コーポレート・ハイブリッド証券ファンド2015-07(為替ヘッジあり/限定追加型) 有価証券報告書(内国投資信託受益証券) 第6期(平成30年1月23日-平成30年7月23日)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成30年1月23日-平成30年7月23日)

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提出者:コーポレート・ハイブリッド証券ファンド2015-07(為替ヘッジあり/限定追加型)

カテゴリ:有価証券報告書(内国投資信託受益証券)

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     【表紙】

     【提出書類】                有価証券報告書

     【提出先】                関東財務局長         殿

     【提出日】                平成30年10月16日           提出

     【計算期間】                第6計算期間

                     (自   平成30年1月23日 至              平成30年7月23日)

     【ファンド名】                コーポレート・ハイブリッド証券ファンド2015-07(為替

                     ヘッジあり/限定追加型)

     【発行者名】                大和証券投資信託委託株式会社

     【代表者の役職氏名】                取締役社長 岩本 信之

     【本店の所在の場所】                東京都千代田区丸の内一丁目9番1号

     【事務連絡者氏名】                髙橋 慎

     【連絡場所】                東京都千代田区丸の内一丁目9番1号

     【電話番号】                03-5555-3431

     【縦覧に供する場所】                該当ありません。

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     第一部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

       当ファンドは、世界のハイブリッド証券等に投資し、高利回りの獲得を追求することにより、信託
      財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行ないます。一般社団法人投資信託協会に
      よる商品分類・属性区分は、次のとおりです。
                 単位型投信・           追加型投信

                 追  加  型  投  信
                 投資対象地域           内外
       商   品   分   類
                 投資対象資産           その他資産(ハイブリッド証券)
                 (収益の源泉)
                 投資対象資産           その他資産(投資信託証券(その他資産(ハイブリッ
                            ド証券)))
                 決   算   頻   度   年2回
       属   性   区   分
                 投資対象地域           グローバル(含む日本)
                 投   資   形   態   ファンド・オブ・ファンズ
                 為  替  ヘ  ッ  ジ   為替ヘッジあり(フルヘッジ)
       

       おります。
      (注1)商品分類の定義

       ・「追加型投信」…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産
         とともに運用されるファンド
       ・「内外」…目論見書または投資信託約款(以下「目論見書等」といいます。)において、国内お
         よび海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの
       ・「その他資産」…目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式、債券、
         不動産投信(リート)以外の資産を源泉とする旨の記載があるもの
      (注2)属性区分の定義

       ・「その他資産」…組入れている資産
       ・「年2回」…目論見書等において、年2回決算する旨の記載があるもの
       ・「グローバル」…目論見書等において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉とする旨の
         記載があるもの
       ・「ファンド・オブ・ファンズ」…「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファン
         ド・オブ・ファンズ
       ・「為替ヘッジあり」…目論見書等において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為替のヘッジ
         を行なう旨の記載があるもの
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       ドレス    http://www.toushin.or.jp/)をご参照下さい。
      <信託金の限度額>

      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、300億円を限度として信託金を追加することができます。
      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
        ※なお、当ファンドの募集は、2015年9月30日をもって終了しております。
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      <ファンドの特色>
       ※ハイブリッド証券については後掲の「ハイブリッド証券とは」をご参照下さい。





          ※上記はイメージであり、実際の利回りとは異なります。






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          㬰켰ꐰ혰쌰즊㱒㡖逸र渰뤰꼰欰漰Ŭ핶葟Ůُ࢘䴰䱒ꍟ谰夰謰뤰꼰ž灎ੑᾐ葞ἰ뤰꼰Œ



           払繰延リスクなどがあります。くわしくは、「投資リスク」をご参照下さい。
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     <投資対象ファンドの概要>
     1.ダイワ・プレミアム・トラスト-グローバル・コーポレート・ハイブリッド・セキュリティーズ・

      ファンド
     形態/表示通貨           ケイマン籍の外国投資信託/円建

     運用の基本方針           主として、世界の企業(金融機関を含みます。以下同じ。)が発行する
                 ハイブリッド証券(優先証券および劣後債等をいいます。以下同じ。)
                 に投資し、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用
                 を行ないます。
     主要投資対象           世界の企業が発行するハイブリッド証券
                 1.  主として世界の企業が発行するハイブリッド証券に投資します。
     運用方針
                 2.  投資対象とする銘柄は、取得時において投資適格(ムーディーズで
                  Baa3以上または、S&PもしくはフィッチでBBB-以上)の格付けを有する
                  銘柄を中心に投資します。
                  なお、利回り水準や流動性を加味した上で、投資適格未満の格付けを
                  有する銘柄にも投資します。
                 3.  ファンドの償還日以前に早期償還や買入消却等が見込まれる銘柄を中
                  心に投資します。
                  なお、利回り水準や流動性を加味した上で、ファンドの償還日以降に
                  償還が見込まれる銘柄にも投資することがあります。
                  また、保有銘柄の早期償還や買入消却等を待たずに売却することがあ
                  ります。
                 4.  世界の企業が発行するハイブリッド証券を高位に組み入れることを原
                  則とします。ただし、満期もしくは繰上償還後の再投資の際、普通社
                  債および先進国の国債等に投資することがあります。
                 5.  為替変動リスクを低減するため、為替ヘッジを行ないます。
                 6.  当初設定日直後、大量の解約および追加設定が発生したとき、市況の
                  急激な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信
                  託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないことがありま
                  す。
     設定日           2015年8月3日
     償還日           2019年7月5日に償還される予定です。
     決算日           12月末
     収益分配           原則年2回
                 純資産総額に対して年率0.42%程度
     管理報酬等
                 ただし、この他に「ダイワ・プレミアム・トラスト-グローバル・コー
                 ポレート・ハイブリッド・セキュリティーズ・ファンド」全体に対し
                 て、固定報酬として年額12,500米ドルがかかります。また、監査費用、
                 弁護士費用、有価証券売買委託手数料等、投資対象ファンドの運営に必
                 要な各種経費がかかります。
     申込手数料           かかりません。
     信託財産留保額           1口当たり純資産総額に対し0.20%
     投資顧問会社           ニューバーガー・バーマン・インベストメント・アドバイザーズLLC
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     2.ダイワ・マネーポートフォリオ・マザーファンド
     形態/表示通貨           国内籍の証券投資信託/円建

     運用の基本方針           安定した収益の確保をめざして安定運用を行ないます。
     主要投資対象           円建ての債券
     投資態度           ①円建ての債券を中心に投資し、安定した収益の確保をめざして安定運
                  用を行ないます。
                 ②円建資産への投資にあたっては、残存期間が1年未満、取得時において
                  A-2格相当以上の債券およびコマーシャル・ペーパーに投資することを
                  基本とします。
                 ③当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の
                  急激な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託
                  財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
     設定日           2009年    4月23日
     信託期間           無期限
     決算日           毎年12月9日(休業日の場合翌営業日)
     信託報酬           かかりません。
     委託会社           大和証券投資信託委託株式会社
     受託会社           三菱UFJ信託銀行株式会社
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     (2)【ファンドの沿革】
        2015年7月31日             信託契約締結、当初設定、運用開始
     (3)【ファンドの仕組み】

         受益者                          お申込者

                    収益分配金(注)、償還金など↑↓お申込金(※3)

                              受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会

                              社との契約(※1)に基づき、次の業務を行ない
                              ます。
        お取扱窓口              販売会社         ①受益権の募集の取扱い
                              ②一部解約請求に関する事務
                              ③収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
                               に関する事務          など
         ↑↓※1              収益分配金、償還金など↑↓お申込金(※3)

                              当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下

                              「信託契約」といいます。)(※2)の委託者であ
                              り、次の業務を行ないます。
                   大和証券投資信託
         委託会社
                              ①受益権の募集・発行
                    委託株式会社
                              ②信託財産の運用指図
                              ③信託財産の計算
                              ④運用報告書の作成        など
       ↓運用指図       ↑↓※2                     損益↑↓信託金(※3)

                              信託契約(※2)の受託者であり、次の業務を行な

                     三菱UFJ         います。なお、信託事務の一部につき日本マス
                              タートラスト信託銀行株式会社に委託すること
                   信託銀行株式会社
                              ができます。また、外国における資産の保管
                              は、その業務を行なうに充分な能力を有すると
         受託会社
                   再信託受託会社:
                              認められる外国の金融機関が行なう場合があり
                   日本マスタートラ
                              ます。
                   スト信託銀行株式
                              ①委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処
                   会社
                               分
                              ②信託財産の計算         など
                                   損益↑↓投資

         投資対象

                            投資対象ファンドの受益証券 など
      (注)「分配金再投資コース」の場合、収益分配金は自動的に再投資されます。

       
         いに関する事務の内容等が規定されています。
       㬀㋿ᨰౢ閌읏ᝓ쨰獢閌읬핎먰殕ꈰ夰譬핟謰ര歗侮攰䐰昰İ䈰褰䬰堰腶捛類脰歜䨰兑侮褰谰彏
         約款の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項(運用方針、委託会社およ
         び受託会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等)が規定されています。
       
         なわれる日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込み
         ます。
      ◎委託会社および受託会社は、それぞれの業務に対する報酬を信託財産から収受します。また、販売
       会社には、委託会社から業務に対する代行手数料が支払われます。
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     <委託会社の概況(2018年8月末日現在)>





     ・資本金の額 151億7,427万2,500円
     ・沿革
      1959年12月12日           設立登記
      1960年    2月17日       「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
      1960年    4月  1日     営業開始
      1985年11月       8日     投資助言・情報提供業務に関する兼業承認を受ける。
      1995年    5月31日       「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づき投資
                 顧問業の登録を受ける。
      1995年    9月14日       「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づく投資
                 一任契約にかかる業務の認可を受ける。
      2007年    9月30日       「金融商品取引法」の施行に伴い、同法第29条の登録を受けたもの
                 とみなされる。
                 (金融商品取引業者登録番号:関東財務局長(金商)第352号)
     ・大株主の状況
             名 称                   住 所              所有     比率
                                             株式数
                                                株     %
       株式会社大和証券グループ本社                東京都千代田区丸の内一丁目9番1号                     2,608,525      100.00
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     2【投資方針】
     (1)【投資方針】

      ① 主要投資対象
        次の有価証券を主要投資対象とします。
        1.ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト-グローバル・コーポレート・ハ
        イブリッド・セキュリティーズ・ファンド」(以下「コーポレート・ハイブリッド・ファンド」
        といいます。)の受益証券(円建)
        2.ダイワ・マネーポートフォリオ・マザーファンドの受益証券
      ② 投資態度
       イ.主として、コーポレート・ハイブリッド・ファンドの受益証券への投資を通じて、世界の企業
        (金融機関を含みます。)が発行するハイブリッド証券等に投資し、信託財産の着実な成長と安
        定した収益の確保をめざして運用を行ないます。
       ロ.当ファンドは、コーポレート・ハイブリッド・ファンドとダイワ・マネーポートフォリオ・マ
        ザーファンドに投資するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、コーポレート・ハイブ
        リッド・ファンドへの投資割合を高位に維持することを基本とします。
       ハ.コーポレート・ハイブリッド・ファンドでは、為替変動リスクを低減するため、為替ヘッジを
        行ないます。
       ニ.当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想される
        とき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれな
        いことがあります。
     <投資先ファンドについて>

       投資先ファンドの選定の方針は次のとおりです。
                       ダイワ・プレミアム・トラスト-グローバル・コーポレート・

        投資先ファンドの名称
                       ハイブリッド・セキュリティーズ・ファンド
                       主として、世界の企業(金融機関を含みます。)が発行するハ
                       イブリッド証券等に投資し、信託財産の着実な成長と安定した
        選   定   の   方   針
                       収益の確保をめざすファンドである。為替変動リスクを低減す
                       るため、為替ヘッジを行なう。
       くわしくは「1 ファンドの性格 (1)                        ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>」を

      ご参照下さい。
     (2)【投資対象】

      ① 当ファンドにおいて投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に
       掲げるものとします。
        1.次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいま
        す。以下同じ。)
        イ.有価証券
        ロ.約束手形
        ハ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第1項第6号に掲げるも
          の
        2.次に掲げる特定資産以外の資産
        イ.為替手形
      ② 委託会社は、信託金を、主として、大和証券投資信託委託株式会社を委託者とし、三菱UFJ信
       託銀行株式会社を受託者として締結された次の1.に掲げる親投資信託(以下「マザーファンド」
       といいます。)の受益証券、次の2.に掲げる外国投資信託(以下「組入外国投資信託」といいま
       す。)の受益証券、ならびに次の3.から5.までに掲げる有価証券(金融商品取引法第2条第2項の
       規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図する
       ことができます。
        1.  ダイワ・マネーポートフォリオ・マザーファンドの受益証券
        2.  ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト-グローバル・コーポレート・ハ
        イブリッド・セキュリティーズ・ファンド」の受益証券(円建)
        3.  コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
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        4.  外国または外国の者の発行する証券または証書で、前3.の証券の性質を有するもの
        5.  指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
        証券に限ります。)
        なお、前1.に掲げる投資信託の受益証券および前2.に掲げる外国投資信託の受益証券を「投資信
       託証券」といいます。
      ③ 委託会社は、信託金を、前②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第
       2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用する
       ことを指図することができます。
        1.  預金
        2.  指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
        3.  コール・ローン
        4.  手形割引市場において売買される手形
      <投資先ファンドについて>

       ファンドの純資産総額の10%を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は次のとおりで
      す。
                     ダイワ・プレミアム・トラスト-グローバル・コーポレート・ハイ

       投資先ファンドの名称
                     ブリッド・セキュリティーズ・ファンド
                     主として、世界の企業(金融機関を含みます。以下同じ。)が発行

                     するハイブリッド証券(優先証券および劣後債等をいいます。以下
       運  用  の  基  本  方  針
                     同じ。)に投資し、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保を
                     めざして運用を行ないます。
       主  要  な  投  資  対  象  世界の企業が発行するハイブリッド証券

                     投資顧問会社:

       委託会社等の名称              ニューバーガー・バーマン・インベストメント・アドバイザーズ
                     LLC
       くわしくは「1 ファンドの性格 (1)                        ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>」を

      ご参照下さい。
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     (3)【運用体制】
      ① 運用体制
        ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
      ② 運用方針の決定にかかる過程









        運用方針は次の過程を経て決定しております。
       イ.基本計画書の策定
         ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を経営会議の分科会であるファンド個別会議に
        おいて審議・決定します。
       ロ.投資環境の検討
         運用最高責任者であるCIO(Chief                    Investment       Officer)が議長となり、原則として月1回投資
        環境検討会を開催し、投資環境について検討します。
       ハ.基本的な運用方針の決定
         CIOが議長となり、原則として月1回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
       ニ.運用計画書の作成・承認
         ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定され
        た基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャー
        から提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確
        認し、承認します。
      ③ 職務権限

        ファンド運用の意思決定機能を担う運用本部において、各職位の主たる職務権限は、社内規則に
       よって、次のように定められています。
       イ.CIO(Chief         Investment       Officer)(1名)
         運用最高責任者として、次の職務を遂行します。
        ・ファンド運用に関する組織運営
        ・ファンドマネージャーの任命・変更
        ・運用会議の議長として、基本的な運用方針の決定
        ・各ファンドの分配政策の決定
        ・代表取締役に対する随時の的確な状況報告
        ・その他ファンドの運用に関する重要事項の決定
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       ロ.Deputy-CIO(0~5名程度)
         CIOを補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
       ハ.インベストメント・オフィサー(0~5名程度)
         CIOおよびDeputy-CIOを補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
       ニ.運用部長(各運用部に1名)
         ファンドマネージャーが策定する運用計画を承認します。
       ホ.ファンドマネージャー
         ファンドの運用計画を策定して、これに沿ってポートフォリオを構築します。
      ④ ファンド評価会議、運用審査会議、リスクマネジメント会議および執行役員会議

        次のとおり各会議体において必要な報告・審議等を行なっています。これら会議体の事務局とな
       る内部管理関連部門の人員は25~35名程度です。
       イ.ファンド評価会議
         運用実績・運用リスクの状況について、分析・検討を行ない、運用部にフィードバックしま
        す。
       ロ.運用審査会議
         経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を審
        議・決定します。
       ハ.リスクマネジメント会議
         経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての
        報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
       ニ.執行役員会議
         経営会議の分科会として、法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決定
        します。
      ⑤ 受託会社に対する管理体制

        受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受
       託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
     ※ 上記の運用体制は2018年8月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

     (4)【分配方針】

       毎計算期末に、次の方針に基づいて分配します。
      ① 分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等とします。
      ② 原則として、経費控除後の配当等収益等を中心に分配することをめざします。ただし、分配対象
       額が少額の場合には、分配を行なわないことがあります。
      ③ 留保益は、前(1)に基づいて運用します。
     (5)【投資制限】

      ① 株式(信託約款)
        株式への直接投資は、行ないません。
      ② 投資信託証券(信託約款)
        投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
      ③ 外貨建資産(信託約款)
        外貨建資産への直接投資は、行ないません。
      ④ 信用リスク集中回避(信託約款)
        一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
       ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則
       として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなっ
       た場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
       を行なうこととします。
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      ⑤ 資金の借入れ(信託約款)
       イ.委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支
        払資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)
        を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ
        (コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金を
        もって有価証券等の運用は行なわないものとします。
       ロ.一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から、
        信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間、または解約代金の入金日までの
        間、もしくは償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額
        は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借
        入額は、借入指図を行なう日における信託財産の純資産総額の10%を超えないこととします。
       ハ.収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌
        営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       ニ.借入金の利息は信託財産中から支弁します。
     <参 考>投資対象ファンドについて

      1.ダイワ・プレミアム・トラスト-グローバル・コーポレート・ハイブリッド・セキュリティー
       ズ・ファンド
        「1 ファンドの性格 (1)                ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>」をご参照下
       さい。
      2.ダイワ・マネーポートフォリオ・マザーファンド

       
       性格 (1)      ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>」をご参照下さい。
                ① 株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権(新株予約権付社債

                 のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債について
                 の社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ない
                 ことをあらかじめ明確にしているもの(以下会社法施行前の旧商法第341
                 条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換
                 社債型新株予約権付社債」といいます。)の新株予約権に限ります。)の
       主な投資制限
                 行使等により取得したものに限ります。
                  株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。
                ② 投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下としま
                 す。
                ③ 同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合
                 は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。
                ④ 外貨建資産への投資は、行ないません。
                信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるときまたはやむ

       償  還  条  項
                を得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約
                し、信託を終了させることができます。
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     3【投資リスク】
     (1)  価額変動リスク

       当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、ハイブリッド証券、公社債など値動きのある証券
      (外国証券には為替リスクもあります。)に投資しますので、基準価額は大きく変動します。した
      がって、投資元本が保証されているものではなく、これを割込むことがあります。委託会社の指図に
      基づく行為により信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者に帰属します。
       投資信託は預貯金とは異なります。
       基準価額の主な変動要因については、次のとおりです。
      ① ハイブリッド証券の価格変動(価格変動リスク・信用リスク)
        ハイブリッド証券の価格は、金利、発行体の企業業績等を反映して変動します。一般に、金利の
       上昇、発行体の企業業績の悪化等は、ハイブリッド証券の価格下落の要因となると考えられます。
       ハイブリッド証券の価格は、発行体の信用状況によっても変動します。特に、発行体の財政難、経
       営不安等が生じた場合、または生じることが予想される場合には、大きく下落します。
        また、公社債などに比べ、一般に市場規模や取引量が小さく、流動性が低いことにより本来想定
       される投資価値とは乖離した価格水準で取引される場合もあるなど、価格の変動性が大きくなる傾
       向があります。
        ハイブリッド証券固有のリスクとして、以下のようなものがあげられます。
        <劣後リスク(法的弁済順位が劣後するリスク)>
          一般的に、ハイブリッド証券の法的弁済順位は、株式に優先し、普通社債に劣後します。した
        がって、発行体が倒産等となった場合、他の優先する債権が全額支払われない限りハイブリッド
        証券は元利金の支払いを受けることができません。
          また、ハイブリッド証券は、一般的に普通社債と比較して格付けが低く、さらに格付けが低下
        する場合には、ハイブリッド証券の価格が普通社債以上に大きく下落する場合があります。
        <繰上償還延期リスク>
          一般的に、ハイブリッド証券には、繰上償還条項が付されていますが、繰上償還の実施は発行
        体が決定することとなっています。繰上償還日に償還されることを前提として取引されている証
        券は、市場環境等の要因によって予定された期日に繰上償還が実施されない場合、あるいは実施
        されないと見込まれる場合には、当該証券の価格が下落することがあります。
        <利払繰延リスク>
          ハイブリッド証券には、利払繰延条項が付されているものがあり、利息または配当の支払いが
        繰り延べまたは停止される可能性があります。
        <その他>
          組入銘柄が期限前償還された場合、再投資した利回りが低くなることがあります。
        組入証券の価格が下落した場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことが
       あります。
      ② 公社債の価格変動(価格変動リスク・信用リスク)
        公社債の価格は、一般に金利が低下した場合には上昇し、金利が上昇した場合には下落します
       (値動きの幅は、残存期間、発行体、公社債の種類等により異なります。)。また、公社債の価格
       は、発行体の信用状況によっても変動します。特に、発行体が財政難、経営不安等により、利息お
       よび償還金をあらかじめ決定された条件で支払うことができなくなった場合(債務不履行)、また
       はできなくなることが予想される場合には、大きく下落します(利息および償還金が支払われない
       こともあります。)。組入公社債の価格が下落した場合には、基準価額が下落する要因となり、投
       資元本を割込むことがあります。
      ③ 特定の業種への集中投資リスク
        当ファンドは、特定の業種への投資比率が高くなることがあるため、当該業種固有の要因による
       影響を受け、幅広い業種に分散投資するファンドと比べて基準価額の変動が大きくなる可能性があ
       ります。
      ④ 外国証券への投資に伴うリスク
       イ.為替リスク
          外貨建資産の円換算価値は、資産自体の価格変動のほか、当該外貨の円に対する為替レートの
        変動の影響を受けます。為替レートは、各国の金利動向、政治・経済情勢、為替市場の需給その
        他の要因により大幅に変動することがあります。組入外貨建資産について、当該外貨の為替レー
        トが円高方向に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあり
        ます。
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          当ファンドの主要投資対象である外国投資信託において、為替ヘッジを行ない、為替変動リス
        クの低減を図ります。ただし、為替変動リスクを完全に排除できるものではありません。なお、
        日本円の金利が組入資産の通貨の金利より低いときには、金利差相当分がコストとなります。
       ロ.カントリー・リスク
         投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または
        取引に対して新たな規制が設けられた場合には、基準価額が予想外に下落したり、方針に沿った
        運用が困難となることがあります。
      ⑤ その他
       イ.解約申込みがあった場合には、解約資金を手当てするため組入証券を売却しなければならない
        ことがあります。その際、市場規模や市場動向によっては市場実勢を押下げ、当初期待される価
        格で売却できないこともあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。
       ロ.ファンド資産をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、債務不履
        行により損失が発生することがあります(信用リスク)。この場合、基準価額が下落する要因と
        なります。
     (2)  換金性等が制限される場合

       通常と異なる状況において、お買付け・ご換金に制限を設けることがあります。
      ① 金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情が発生した
       場合には、お買付け、ご換金の申込みの受付けを中止すること、すでに受付けたお買付けの申込み
       を取消すことがあります。
      ② ご換金の申込みの受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日のご
       換金の申込みを撤回することができます。ただし、受益者がそのご換金の申込みを撤回しない場合
       には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日にご換金の申込みを受付けたものとし
       て取扱います。
     (3)  その他の留意点

       当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)
      の適用はありません。
       ハイブリッド証券に関する規制や基準の変更等がハイブリッド証券市場に大きな影響を及ぼす可能
      性があります。
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     (4)  リスク管理体制
       運用リスク管理体制(※)は、以下のとおりとなっています。
       ※ 流動性リスクに対する管理体制









        当社では、運用リスクのうち、大量の解約・換金によって必要となる資金の確保のために合理的
       な条件での取引が困難となるリスク、および市場の混乱、取引所における休業、取引の停止等によ
       り市場において取引ができないまたは合理的な条件での取引が困難となるリスクを「流動性リス
       ク」とし、当社の運用する信託財産における流動性リスクの防止および流動性リスク発生時におけ
       る円滑な事務遂行を目的とした事前対策、ならびに流動性リスク発生時における対応策(コンティ
       ンジェンシー・プラン)を定めています。
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     4【手数料等及び税金】
     (1)【申込手数料】

      ① 当ファンドの取得の申込みの受付けは、2015年9月30日をもって終了しております。取得申込受
       付期間中の販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、2.16%(税抜2.0%)でし
       た。具体的な手数料の料率等については、販売会社または委託会社にお問合わせ下さい。
       ・お電話によるお問合わせ先(委託会社)

          電話番号(コールセンター) 0120-106212
          (営業日の9:00~17:00)
      ② 申込手数料には、消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)が課されます。

      ③ 「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
       申込手数料は、お買付時の商品説明または商品情報の提供、投資情報の提供、取引執行等の対価で

      す。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。
     (2)【換金(解約)手数料】

      ① 換金手数料
        ありません。
      ② 信託財産留保額
        信託終了前の解約の際に1万口当たり一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額の0.2%
       を信託財産留保額としてご負担いただきます。
     (3)【信託報酬等】

      ① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.053%(税抜
       0.975%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期末または信託終了のと
       きに信託財産中から支弁します。
      ② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁しま
       す。
      ③ 信託報酬にかかる委託会社、販売会社、受託会社への配分については、純資産総額に対し次のと
       おりです。
                 委託会社            販売会社            受託会社

                年率0.35%            年率0.60%            年率0.025%

                 (税抜)            (税抜)            (税抜)
       ※上記の信託報酬の配分には、別途消費税率を乗じた額がかかります。

      ④ 前③の販売会社への配分は、販売会社の行なう業務に対する代行手数料であり、委託会社が一旦

       信託財産から収受した後、販売会社に支払われます。
      ⑤ 当ファンドの信託報酬等のほかに、投資対象ファンドに関しても信託報酬等がかかります。当
       ファンドの信託報酬に投資対象ファンドの信託報酬等を加えた、投資者が実質的に負担する信託報
       酬率は、年率1.473%(税込)程度です。ただし、この他に「ダイワ・プレミアム・トラスト-グ
       ローバル・コーポレート・ハイブリッド・セキュリティーズ・ファンド」全体に対して、固定報酬
       として年額12,500米ドルがかかります。
       (注)投資対象ファンドの信託報酬等については、「1 ファンドの性格 (1)                                            ファンドの目的及
         び基本的性格 <ファンドの特色>」の「投資対象ファンドの概要」をご参照下さい。
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       信託報酬を対価とする役務の内容は、配分先に応じて、それぞれ以下のとおりです。
         委託会社:ファンドの運用と調査、受託会社への運用指図、基準価額の計算、目論見書・運用報
               告書の作成等の対価
         販売会社:運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対
               価
         受託会社:運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
     (4)【その他の手数料等】

      ① 信託財産において資金借入れを行なった場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      ② 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息およ
       び信託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の
       負担とし、信託財産中から支弁します。
      ③ 信託財産に属する有価証券等に関連して発生した訴訟係争物たる権利その他の権利に基づいて益
       金が生じた場合、当該支払いに際して特別に必要となる費用(データ処理費用、郵送料等)は、受
       益者の負担とし、当該益金から支弁します。
      ④ 信託財産で有価証券の売買を行なう際に発生する売買委託手数料、当該売買委託手数料にかかる
       消費税等に相当する金額、信託財産に属する資産を外国で保管する場合の費用は、信託財産中より
       支弁します。
       (※)「その他の手数料等」については、運用状況等により変動するため、事前に料率、上限額等
          を示すことができません。
       手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することができません。

      <投資対象ファンドより支弁する手数料等>

        各ファンドの投資対象等に応じて、信託財産に関する租税、有価証券売買時の売買委託手数料、
       先物取引・オプション取引等に要する費用、資産を外国で保管する場合の費用等を支弁します。そ
       の他、マザーファンドを除く投資対象ファンドからは監査報酬を支弁します。
     (5)【課税上の取扱い】

       課税上は株式投資信託として取扱われます。
      ① 個人の投資者に対する課税
       イ.収益分配金に対する課税
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として課税され、20%(所
         得税15%および地方税5%)の税率による源泉徴収が行なわれ、申告不要制度が適用されます。
         なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税(配当控除の適用はありません。)を選
         択することもできます。ただし、2037年12月31日まで基準所得税額に2.1%の税率を乗じた復興
         特別所得税が課され、税率は20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%および地方税5%)
         となります。
       ロ.解約金および償還金に対する課税
          一部解約時および償還時の差益(解約価額および償還価額から取得費用(申込手数料(税込)
         を含む)を控除した利益)については、譲渡所得とみなされ、20%(所得税15%および地方税
         5%)の税率により、申告分離課税が適用されます。ただし、2037年12月31日まで基準所得税額
         に2.1%の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税率は20.315%(所得税15%、復興特別所得
         税0.315%および地方税5%)となります。
       ハ.損益通算について
          一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、上場株式等(特定公社債、公募
         公社債投資信託を含みます。)の譲渡益および償還差益と相殺することができ、申告分離課税を
         選択した上場株式等の配当所得および利子所得との損益通算も可能となります。また、翌年以後
         3年間、上場株式等の譲渡益・償還差益および配当等・利子から繰越控除することができます。
         一部解約時および償還時の差益については、他の上場株式等の譲渡損および償還差損との相殺が
         可能となります。
        なお、特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問合わせ下さい。
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        ※少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」をご利用の場合
        公募株式投資信託は、税法上、2014年1月1日以降の少額投資非課税制度「NISA(ニーサ)」
       の適用対象です。NISAをご利用の場合、毎年、年間100万円(2016年1月1日以降、年間120万
       円)の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非
       課税となります(他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。)。ご利用に
       なれるのは、満20歳以上の方で、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方
       が対象となります。また、当ファンドの非課税口座における取扱いは販売会社により異なる場合が
       あります。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。
        㬀㈀ ㄀㙞琀ㅧࠀㅥ䴰Ş璕錀㠀ぎݑ蘰湻쑖最㈀に獧⩮耰湥뤰鉛ﺌ愰栰地得床뉺๒㙞꘰ర렰쬰ꋿ⻿⧿
         A」が開始されます。
      ② 法人の投資者に対する課税

        法人の投資者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時
       および償還時の個別元本超過額については、配当所得として課税され、15%(所得税15%)の税率
              ;
       で源泉徴収       され法人の受取額となります。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち所
       得税法上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金(特別分配金)には課税されませ
       ん。ただし、2037年12月31日まで基準所得税額に2.1%の税率を乗じた復興特別所得税が課され、
       税率は15.315%(所得税15%および復興特別所得税0.315%)となります。なお、益金不算入制度
       の適用はありません。
        ※源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。
      <注1>個別元本について
       ① 投資者ごとの信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に
         相当する金額は含まれません。)が当該投資者の元本(個別元本)にあたります。
       ② 投資者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該投資者が追加信託を
         行なうつど当該投資者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
          ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法が異なる
         場合がありますので、販売会社にお問合わせ下さい。
       ③ 投資者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当
         該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となります。
      <注2>収益分配金の課税について
       ① 追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
         「元本払戻金(特別分配金)」(投資者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があり
         ます。
       ② 投資者が収益分配金を受取る際、イ.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元
         本と同額の場合または当該投資者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が
         普通分配金となり、ロ.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本を下回ってい
         る場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該
         元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
      (※)上記は、2018年8月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更
        になることがあります。
      (※)課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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     5【運用状況】
     (1)【投資状況】(2018年8月31日現在)

     投資状況
                                         時価(円)            投資比率(%)
                投資資産の種類
                                          6,758,670,992               99.51
        投資信託受益証券
                                          6,758,670,992               99.51
                内 ケイマン諸島
                                                998          0.00
        親投資信託受益証券
                                                998          0.00
                内 日本
        コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                    33,087,596              0.49
                                          6,791,759,586              100.00
        純資産総額
     (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
     (2)【投資資産】(2018年8月31日現在)

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
     イ.主要銘柄の明細
                                     株数、口数
                                             簿価単価       評価単価       投資
              銘柄名            地域     種類      または        簿価       時価     比率
                                              (円)       (円)      (%)
                                     額面金額
       GLOBAL    CORPORATE     HYBRID    SECURITIES
                         ケイマン     投資信託                 93.51       93.56
      1                               72,234,262.36                      99.51
                         諸島     受益証券             6,754,914,810       6,758,670,992
       FUND
                               親投資信
       ダイワ・マネーポートフォリオ・マ                                        1.0041       1.0040
      2                    日本     託受益証           995                  0.00
       ザーファンド                                          999       998
                               券
     (注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
     ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                  投資比率
                               99.51%
        投資信託受益証券
                                0.00%
        親投資信託受益証券
        合計                       99.51%
     (注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
     ハ.投資株式の業種別投資比率

        該当事項はありません。
     ②【投資不動産物件】

        該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

        該当事項はありません。
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     (3)【運用実績】
     ①【純資産の推移】
                   純資産総額          純資産総額
                                     1口当たりの       1口当たりの
                   (分配落)          (分配付)
                                      純資産額       純資産額
                                     (分配落)(円)       (分配付)(円)
                     (円)          (円)
        第1計算期間末
                                       0.9163       0.9263
                  8,497,660,273          8,590,400,927
      (2016年1月22日)
        第2計算期間末

                                       0.9750       0.9820
                  8,905,190,310          8,969,127,529
      (2016年7月22日)
        第3計算期間末

                                       0.9788       0.9858
                  8,669,105,981          8,731,106,395
      (2017年1月23日)
        第4計算期間末

                                       0.9912       0.9962
                  8,233,648,184          8,275,180,173
      (2017年7月24日)
                               -        0.9907        -
        2017年8月末日          8,083,539,816
                               -        0.9917        -
           9月末日       8,019,831,501
                               -        0.9944        -
          10月末日       7,935,482,810
                               -        0.9927        -
          11月末日       7,841,280,373
          12月末日       7,765,987,143              -        0.9925        -
        第5計算期間末
                                       0.9875       0.9925
                  7,668,647,742          7,707,475,416
      (2018年1月22日)
                               -        0.9866        -
        2018年1月末日          7,629,418,256
                               -        0.9856        -
           2月末日       7,545,180,992
                               -        0.9838        -
           3月末日       7,408,161,292
                               -        0.9841        -
           4月末日       7,343,842,060
                               -        0.9804        -
           5月末日       7,221,549,017
                               -        0.9778        -
           6月末日       7,128,757,445
        第6計算期間末
                                       0.9810       0.9810
                  7,097,425,951          7,097,425,951
      (2018年7月23日)
                               -        0.9819        -
           7月末日       7,055,740,271
                               -        0.9804        -
           8月末日       6,791,759,586
     ②【分配の推移】

                    1口当たり分配金(円)
        第1計算期間                   0.0100
                           0.0070
        第2計算期間
        第3計算期間                   0.0070
                           0.0050
        第4計算期間
                           0.0050
        第5計算期間
                           0.0000
        第6計算期間
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     ③【収益率の推移】
                      収益率(%)
                            △7.4
        第1計算期間
                             7.2
        第2計算期間
                             1.1
        第3計算期間
                             1.8
        第4計算期間
                             0.1
        第5計算期間
        第6計算期間                   △0.7
     (4)【設定及び解約の実績】

                          設定数量(口)                     解約数量(口)
                               2,362,713,034                       39,874,667
         第1計算期間
                                 14,189,427                    154,366,443
         第2計算期間
                                  9,200,424                    285,886,821
         第3計算期間
         第4計算期間                         8,026,899                    558,831,038
                                  4,900,393                    545,763,433
         第5計算期間
         第6計算期間                         4,366,995                    534,964,283
     (注) 当初設定数量は6,951,227,089口です。
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     (参考)マザーファンド
       ダイワ・マネーポートフォリオ・マザーファンド
     (1)  投資状況     (2018年8月31日現在)

     投資状況
                                         時価(円)            投資比率(%)
                投資資産の種類
        コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                  71,919,199,651               100.00
                                         71,919,199,651               100.00
        純資産総額
     (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
     (2)  投資資産     (2018年8月31日現在)

     ①  投資有価証券の主要銘柄
     イ.主要銘柄の明細
        該当事項はありません。
     ロ.投資有価証券の種類別投資比率

        該当事項はありません。
     ハ.投資株式の業種別投資比率

        該当事項はありません。
     ②  投資不動産物件

        該当事項はありません。
     ③  その他投資資産の主要なもの

        該当事項はありません。
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     第2【管理及び運営】
     1【申込(販売)手続等】

      当ファンドの取得申込みの受付けは、2015年9月30日をもって終了しております。取得申込受付期間

     中の申込(販売)手続は、以下のとおりとなっております。
      受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとしま
     す。
      当ファンドには、収益分配金を税金を差引いた後無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資コー
     ス」と、収益の分配が行なわれるごとに収益分配金を受益者に支払う「分配金支払いコース」がありま
     す。
      「分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にした
     がい契約(以下「別に定める契約」といいます。)を締結します。
      販売会社は、受益権の取得申込者に対し、2015年9月30日までにおいて、最低単位を1円単位または1
     口単位として販売会社が定める単位をもって、取得の申込みに応じることができます。
      ただし、販売会社は、次のイ.およびロ.に掲げる日を取得申込受付日とする受益権の取得申込みの
     受付けを行ないません。
     イ.ニューヨーク証券取引所、アイルランド証券取引所、ニューヨークの銀行またはダブリンの銀行の
      いずれかの休業日と同じ日付の日
     ロ.前イ.のほか、一部解約金の支払い等に支障を来すおそれがあるとして委託会社が定める日
      お買付価額(1万口当たり)は、お買付申込受付日の翌営業日の基準価額(当初申込期間中について
     は1万口当たり1万円)です。
      お買付時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。申込手数料には、消費税等
     が課されます。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりま
     せん。
      継続申込期間においては、委託会社の各営業日の午後3時までに受付けた取得の申込み(当該申込み
     にかかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を
     過ぎて行なわれる申込みは、翌営業日の取扱いとなります。
      金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情が発生し、委託
     会社が追加設定を制限する措置をとった場合には、販売会社は、取得申込みの受付けを中止することが
     できるほか、すでに受付けた取得申込みを取消すことができるものとします。
      取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された当ファン
     ドの受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかか
     る口数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと
     引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行なうことができます。
     委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載また
     は記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委託
     会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな
     記載または記録を行ないます。受託会社は、信託契約締結日に生じた受益権については信託契約締結時
     に、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関
     へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行ないます。
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     2【換金(解約)手続等】
      委託会社の各営業日の午後3時までに受付けた換金の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事

     務手続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込み
     は、翌営業日の取扱いとなります。
      なお、信託財産の資金管理を円滑に行なうために大口の解約請求には制限があります。
     <一部解約>
       受益者は、自己に帰属する受益権について、最低単位を1口単位として販売会社が定める単位を
      もって、委託会社に一部解約の実行を請求することができます。
       ただし、販売会社は、次のイ.およびロ.に掲げる日を一部解約請求受付日とする一部解約の実行
      の請求の受付けを行ないません。
      イ.ニューヨーク証券取引所、アイルランド証券取引所、ニューヨークの銀行またはダブリンの銀行
       のいずれかの休業日と同じ日付の日
      ロ.前イ.のほか、一部解約金の支払い等に支障を来すおそれがあるとして委託会社が定める日
       受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものと
      します。
       解約価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額から、当該基準価額に0.2%の率
      を乗じて得た信託財産留保額を控除した価額とします。
       解約価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
       解約価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。
       基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。また、委託会
      社のホームページでご覧になることもできます。
      ・お電話によるお問合わせ先(委託会社)

         電話番号(コールセンター) 0120-106212
         (営業日の9:00~17:00)
      ・委託会社のホームページ
         アドレス http://www.daiwa-am.co.jp/
       委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情

      があるときは、一部解約請求の受付けを中止することができます。一部解約請求の受付けが中止され
      た場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日の一部解約請求を撤回することができます。
      ただし、受益者がその一部解約請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受
      付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約請求を受付けたものとして、上記に準じて
      算出した価額とします。
       一部解約金は、販売会社の営業所等において、原則として一部解約の実行の請求受付日から起算し
      て6営業日目から受益者に支払います。
       受託会社は、一部解約金について、受益者への支払開始日までに、その全額を委託会社の指定する
      預金口座等に払込みます。受託会社は、委託会社の指定する預金口座等に一部解約金を払込んだ後
      は、受益者に対する支払いにつき、その責に任じません。
     <信託財産留保額について>
       当ファンドにおいては、信託終了前の解約の際に1万口当たり一部解約の実行の請求受付日の翌営
      業日の基準価額の0.2%を信託財産留保額としてご負担いただきます。
       一部解約に対応して有価証券等の取引を行なう場合には、売買委託手数料等のコストが発生するほ
      か、組入有価証券等の市場価格が変動するリスクを信託財産が負うことになります。
       信託財産留保額は、こうしたコスト等の負担について、受益権を継続して保有される方との公平性
      に資する目的で導入されているもので、解約の際に控除され、信託財産に繰入れられます。
      一部解約の実行の請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者

     の請求にかかる信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の
     口数と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において
     当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。
      すべての受益者が換金の意思表示をした場合、繰上償還を行ないます。この場合、償還手続きに伴
     い、通常の換金よりも日数がかかる場合があります。
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     3【資産管理等の概要】

     (1)【資産の評価】

       基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額を
      いいます。
       純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって
      時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
      (注1)当ファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要

        ・組入外国投資信託の受益証券:原則として計算時において知り得る直近の日の基準価額で評価
          します。
        ・マザーファンドの受益証券:計算日の基準価額で評価します。
      (注2)マザーファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要
        ・本邦通貨表示の公社債:原則として、次に掲げるいずれかの価額で評価します。
          1.日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)
          2.金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く。)
          3.価格情報会社の提供する価額
       基準価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。

       基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。また、委託会
      社のホームページでご覧になることもできます。
       ・お電話によるお問合わせ先(委託会社)

          電話番号(コールセンター) 0120-106212
          (営業日の9:00~17:00)
       ・委託会社のホームページ
          アドレス http://www.daiwa-am.co.jp/
     (2)【保管】

       該当事項はありません。
     (3)【信託期間】

       2015年7月31日から2019年7月22日までとします。ただし、(5)①により信託契約を解約し、信託を
      終了させることがあります。
       委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社
      と合意のうえ、信託期間を延長することができます。
     (4)【計算期間】

       毎年1月23日から7月22日まで、および7月23日から翌年1月22日までとします。ただし、第1計算期
      間は、2015年7月31日から2016年1月22日までとします。
       上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が
      休業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始さ
      れるものとします。ただし、最終計算期間の終了日には適用しません。
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     (5)【その他】
      ① 信託の終了
        1.委託会社は、受益権の口数が30億口を下ることとなった場合もしくは信託契約を解約すること
        が受益者のため有利であると認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と
        合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会
        社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
        2.委託会社は、当ファンドが主要投資対象とする組入外国投資信託が存続しないこととなる場合
        には、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委
        託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
        3.委託会社は、前1.の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行
        ないます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの
        事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面
        をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        4.前3.の書面決議において、受益者(委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受
        益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本4.におい
        て同じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信
        託契約にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決
        議について賛成するものとみなします。
        5.前3.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上にあたる多数
        をもって行ないます。
        6.前3.から前5.までの規定は、前2.の規定に基づいて信託契約を解約するとき、あるいは、委託
        会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につき、信託契約にかかるす
        べての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。ま
        た、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、前3.から前5.
        までの手続きを行なうことが困難な場合も同じとします。
        7.委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託
        契約を解約し、信託を終了させます。
        8.委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
        は、委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が信託契約に関す
        る委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、②の書面決議で否決さ
        れた場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
        9.受託会社が辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託
        会社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
      ② 信託約款の変更等
        1.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
        は、受託会社と合意のうえ、信託約款を変更することまたは当ファンドと他のファンドとの併合
        (投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」
        をいいます。以下同じ。)を行なうことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しよう
        とする旨およびその内容を監督官庁に届出ます。なお、信託約款は本②の1.から7.までに定め
        る以外の方法によって変更することができないものとします。
        2.委託会社は、前1.の事項(前1.の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場
        合に限り、前1.の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに
        該当する場合を除きます。以下「重大な信託約款の変更等」といいます。)について、書面決議
        を行ないます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等
        の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、信託約款にかかる知
        れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        3.前2.の書面決議において、受益者(委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受
        益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本3.におい
        て同じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信
        託約款にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決
        議について賛成するものとみなします。
        4.前2.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上にあたる多数
        をもって行ないます。
        5.書面決議の効力は、当ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。
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        6.前2.から前5.までの規定は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした場合に
        おいて、当該提案につき、信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意
        の意思表示をしたときには適用しません。
        7.前1.から前6.までの規定にかかわらず、当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場
        合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否
        決された場合は、当該他のファンドとの併合を行なうことはできません。
        8.委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、前1.から前7.
        までの規定にしたがいます。
      ③ 反対受益者の受益権買取請求の不適用
        当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益
       権買取請求の規定の適用を受けません。
      ④ 運用報告書
        1.委託会社は、運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況、費用明細などのうち重要な
        事項を記載した交付運用報告書(投資信託及び投資法人に関する法律第14条第4項に定める運用
        報告書)を計算期間の末日ごとに作成し、信託財産にかかる知れている受益者に対して交付しま
        す。また、電子交付を選択された場合には、所定の方法により交付します。
        2.委託会社は、運用報告書(全体版)(投資信託及び投資法人に関する法律第14条第1項に定め
        る運用報告書)を作成し、委託会社のホームページに掲載します。
        ・委託会社のホームページ
           アドレス http://www.daiwa-am.co.jp/
        3.前2.の規定にかかわらず、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合に
        は、これを交付します。
      ⑤ 公告
        1.委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行ない、次のアドレスに掲載し
        ます。
          http://www.daiwa-am.co.jp/
        2.  前1.の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合
        の公告は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑥ 関係法人との契約の更改
        委託会社と販売会社との間で締結される受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約は、期間満
       了の1か月(または3か月)前までに、委託会社および販売会社いずれからも何ら意思の表示のない
       ときは、自動的に1年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様としま
       す。
     4【受益者の権利等】

      信託契約締結当初および追加信託当初の受益者は、委託会社の指定する受益権取得申込者とし、分割

     された受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。
      受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
     ① 収益分配金および償還金にかかる請求権
       受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時におけ
      る信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する
      権利を有します。
       収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該
      収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。ま
      た、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販
      売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、
      原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。
       上記にかかわらず、別に定める契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者については、原則と
      して毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が再投資されます。再投資により増加した受益権は、
      振替口座簿に記載または記録されます。
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       償還金は、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(信託
      終了日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日
      以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受
      益 権については原則として取得申込者とします。)に、原則として信託終了日から起算して5営業日
      までに支払います。
       収益分配金および償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行なうものとします。
       受益者が、収益分配金については支払開始日から5年間その支払いを請求しないときならびに信託
      終了による償還金については支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権利を失
      い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
     ② 換金請求権
       受益者は、保有する受益権を換金する権利を有します。権利行使の方法等については、「2 換金
      (解約)手続等」をご参照下さい。
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     第3【ファンドの経理状況】
     (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大

     蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
     年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドの計算期間は6か月であるため、財務諸表は6か月毎に作成しております。
     (3)  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第6期計算期間(平成30年1月23
     日から平成30年7月23日まで)の財務諸表について、有限責任                                  あずさ監査法人により監査を受けてお
     ります。
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     1【財務諸表】
     コーポレート・ハイブリッド証券ファンド2015-07(為替ヘッジあり/限定追加型)
     (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                    第5期              第6期
                                平成30年1月22日現在              平成30年7月23日現在
      資産の部
       流動資産
         金銭信託                                  -          67,735,953
         コール・ローン                              121,964,686                   -
         投資信託受益証券                             7,614,879,991              7,074,703,993
         親投資信託受益証券                                  999              999
                                       19,960,000              19,959,999
         未収入金
         流動資産合計                             7,756,805,676              7,162,400,944
       資産合計                              7,756,805,676              7,162,400,944
      負債の部
       流動負債
         未払収益分配金                              38,827,674                  -
         未払解約金                               7,237,085              25,966,753
         未払受託者報酬                               1,071,030               992,445
         未払委託者報酬                              40,700,909              37,714,503
                                        321,236              301,292
         その他未払費用
         流動負債合計                              88,157,934              64,974,993
       負債合計                                88,157,934              64,974,993
      純資産の部
       元本等
                                    ※1 7,765,534,864             ※1 7,234,937,576
         元本
         剰余金
                                     ※2 △ 96,887,122           ※2 △ 137,511,625
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                      293,257,014              364,383,355
          (分配準備積立金)
         元本等合計                             7,668,647,742              7,097,425,951
       純資産合計                              7,668,647,742              7,097,425,951
      負債純資産合計                                7,756,805,676              7,162,400,944
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     (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                    第5期              第6期
                                自 平成29年7月25日              自 平成30年1月23日
                                至 平成30年1月22日              至 平成30年7月23日
      営業収益
       受取配当金                               145,615,846              130,768,911
       受取利息                                    -              110
                                      △ 93,981,551             △ 142,004,910
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                51,634,295             △ 11,235,889
      営業費用
       支払利息                                  21,525              11,162
       受託者報酬                                1,071,030               992,445
       委託者報酬                                40,700,909              37,714,503
                                        321,236              313,167
       その他費用
       営業費用合計                                42,114,700              39,031,277
      営業利益又は営業損失(△)                                  9,519,595             △ 50,267,166
      経常利益又は経常損失(△)                                  9,519,595             △ 50,267,166
      当期純利益又は当期純損失(△)                                  9,519,595             △ 50,267,166
      一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
                                       △ 433,842            △ 3,022,732
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                △ 72,749,720             △ 96,887,122
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                  4,779,961              6,674,521
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       4,779,961              6,674,521
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   43,126              54,590
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         43,126              54,590
       額
                                      ※1 38,827,674                 ※1 -
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                                △ 96,887,122             △ 137,511,625
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     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                      第6期
            区 分                      自 平成30年1月23日
                                  至 平成30年7月23日
     1.  有価証券の評価基準及び評                (1)投資信託受益証券
       価方法
                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づい
                       て評価しております。
                       なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価
                       額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が
                       忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又
                       は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認め
                       た価額で評価しております。
                       (2)親投資信託受益証券

                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づ
                       いて評価しております。
     2.  収益及び費用の計上基準                受取配当金

                       原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配
                       当金額を計上しております。
     3.  その他財務諸表作成のため                計算期間末日

       の基本となる重要な事項
                       平成30年7月22日が休日のため、当計算期間末日を平成30年7月
                       23日としております。このため、当計算期間は182日となって
                       おります。
     (貸借対照表に関する注記)

                                第5期                第6期
             区 分
                           平成30年1月22日現在                平成30年7月23日現在
     1.   ※1   期首元本額                     8,306,397,904円                7,765,534,864円

          期中追加設定元本額                        4,900,393円                4,366,995円
          期中一部解約元本額                       545,763,433円                534,964,283円
     2.     計算期間末日における受                     7,765,534,864口                7,234,937,576口

          益権の総数
     3.   ※2   元本の欠損               貸借対照表上の純資産額が                貸借対照表上の純資産額が

                         元本総額を下回っており、                元本総額を下回っており、
                         その差額は96,887,122円で                その差額は137,511,625円で
                         あります。                あります。
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     (損益及び剰余金計算書に関する注記)
                                第5期                第6期
             区 分              自 平成29年7月25日                自 平成30年1月23日
                           至 平成30年1月22日                至 平成30年7月23日
        ※1  分配金の計算過程                計算期間末における解約に                計算期間末における解約に
                         伴う当期純利益金額分配後                伴う当期純利益金額分配後
                         の配当等収益から費用を控                の配当等収益から費用を控
                         除した額(103,268,141                除した額(91,317,332
                         円)、解約に伴う当期純利                円)、解約に伴う当期純利
                         益金額分配後の有価証券売                益金額分配後の有価証券売
                         買等損益から費用を控除                買等損益から費用を控除
                         し、繰越欠損金を補填した                し、繰越欠損金を補填した
                         額(0円)、投資信託約款に                額(0円)、投資信託約款に
                         規定される収益調整金                規定される収益調整金
                         (403,170円)及び分配準備                (529,180円)及び分配準備
                         積立金(228,816,547円)よ                積立金(273,066,023円)よ
                         り分配対象額は332,487,858                り分配対象額は364,912,535
                         円(1万口当たり428.16円)                円(1万口当たり504.38円)
                         であり、うち38,827,674円                であり、分配を行っており
                         (1万口当たり50円)を分配                ません。
                         金額としております。
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                       第6期
            区 分                      自 平成30年1月23日
                                   至 平成30年7月23日
     1.  金融商品に対する取組方針                当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条
                        第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する
                        「運用の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債

                        権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載して
                        おります。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投
                        資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資
                        しております。
                        これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、
                        為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであり
                        ます。
     3.  金融商品に係るリスク管理体                複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管

       制                理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金
                        融商品、リスクの種類毎に行っております。
     4.  金融商品の時価等に関する事                金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価

       項についての補足説明                格がない場合には合理的に算定された価額が含まれておりま
                        す。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用し
                        ているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異
                        なることもあります。
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     Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項
                                       第6期
            区 分
                                   平成30年7月23日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照                金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計
       表計上額との差額                上額と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                (1)有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
                        す。
                        (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
                        しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                          第5期                    第6期
                      平成30年1月22日現在                    平成30年7月23日現在
          種 類
                      当計算期間の損益に                    当計算期間の損益に
                     含まれた評価差額(円)                    含まれた評価差額(円)
     投資信託受益証券                         △93,572,028                   △139,540,213
     親投資信託受益証券                                0                    0
     合計                         △93,572,028                   △139,540,213
     (デリバティブ取引に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                第5期                          第6期
            平成30年1月22日現在                          平成30年7月23日現在
     該当事項はありません。                          該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

                             第6期
                         自 平成30年1月23日
                         至 平成30年7月23日
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は
     行なわれていないため、該当事項はありません。
     (1口当たり情報)

                             第5期                 第6期
                         平成30年1月22日現在                 平成30年7月23日現在
     1口当たり純資産額                              0.9875円                 0.9810円
     (1万口当たり純資産額)                             (9,875円)                 (9,810円)
     (4)【附属明細表】

     第1   有価証券明細表

      (1) 株式
         該当事項はありません。
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      (2) 株式以外の有価証券
                                               評価額
       種 類              銘 柄               券面総額                  備考
                                               (円)
             GLOBAL    CORPORATE      HYBRID
     投資信託受益
                                   75,653,955.480           7,074,703,993
     証券        SECURITIES       FUND
                                              7,074,703,993
     投資信託受益証券 合計
     親投資信託受        ダイワ・マネーポートフォリオ・マ
                                          995          999
     益証券        ザーファンド
                                                    999
     親投資信託受益証券 合計
                                              7,074,704,992
     合計
     投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        該当事項はありません。
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     (参考)
      当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト-グローバル・コーポ
     レート・ハイブリッド・セキュリティーズ・ファンド」の受益証券(円建)を主要投資対象としてお
     り、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であ
     ります。
      また、当ファンドは、「ダイワ・マネーポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対
     象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファ
     ンドの受益証券であります。
      なお、同ファンドの状況及び当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザー
     ファンドの状況は次のとおりであります。
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     「ダイワ・プレミアム・トラスト-グローバル・コーポレート・ハイブリッド・セキュリティーズ・
     ファンド」の状況
      以下に記載した同ファンドの情報は、会計監査人により監査を受けた財務諸表を委託会社で抜粋・翻

     訳したものであります。
      以下に記載した情報は監査の対象外であります。

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                              貸借対照表
                             2016年12月30日
              資産
              投資資産の評価額        (簿価   ¥30,616,898,071)
                                        \     30,961,422,865
              外国為替先渡契約による評価益
                                               542,188,700
              直物為替契約による評価益
                                                 1,485
              未収利息
                                               593,298,531
              前払受託会社報酬                                  1,288,002
                資産合計
                                             32,098,199,583
              負債

              外国為替先渡契約による評価損
                                              2,792,517,281
              直物為替契約による評価損
                                                 24,734
              保管会社に対する支払
                                                 285,032
              未払:
                償還済み受益証券
                                               113,772,000
                運用会社報酬
                                               25,991,958
                専門家報酬
                                                5,516,090
                会計および管理会社報酬
                                                2,862,417
                保管会社報酬
                                                1,609,903
                名義書換代理人報酬                                   544,292
                負債合計
                                              2,943,123,707
                                        \     29,155,075,876

              純資産
              払込資本金

                                             29,081,900,713
              繰越利益                                  73,175,163
                                        \     29,155,075,876
              純資産
              円ヘッジクラス                           \     29,155,075,876

                                        \     29,155,075,876
              発行済み受益証券

              円ヘッジクラス
                                               298,722,932
              受益証券1口当り純資産額

              円ヘッジクラス
                                        \         97.599
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                              損益計算書
                         2016年12月30日に終了した年度
              投資収益
                受取利息      (源泉税    ¥111,670,724控除後)
                                         \      635,855,552
                  投資収益合計
                                              635,855,552
              費用

                運用会社報酬
                                               77,111,115
                会計および管理会社報酬
                                               13,142,784
                保管会社報酬
                                               10,189,175
                専門家報酬
                                               5,120,365
                支払利息
                                               3,548,530
                名義書換代理人報酬
                                               2,499,874
                貸越費用
                                               2,120,540
                受託会社報酬
                                               1,726,826
                その他費用                                  574,081
                  費用合計
                                              116,033,290
              投資純利益                                519,822,262

              実現・評価益(損):

              実現益(損):
                証券投資
                                             (696,939,833)
                外国為替取引および外国為替先渡契約                               2,608,658,160
                純実現利益
                                             1,911,718,327
              評価益/(損)の純変動の内訳:
                証券投資
                                             1,196,253,705
                外国為替取引および外国為替先渡契約                              (2,495,512,577)
                評価損の純変動
                                            (1,299,258,872)
              純実現・純評価益                                612,459,455

                                         \     1,132,281,717

              運用による純資産の純増
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                              投資明細表
                             2016年12月30日
         元本        有価証券の明細                                  評価額
                債券  (99.7%)

                オーストリア      (0.5%)
                通信  (0.5%)
                Telekom    Austria    AG(a),(b),(c)
     EUR     1,160,000      5.63%                              \     149,303,003
                オーストリア合計        (簿価   ¥161,176,437)
                                                   149,303,003
                デンマーク     (8.7%)
                電力  (8.7%)
                DONG  Energy   A/S(a),(b)
                4.88%   due  7/8/3013                             2,538,299,171
     EUR    19,721,000
                デンマーク合計       (簿価   ¥2,519,304,316)
                                                  2,538,299,171
                フランス    (35.7%)
                化学  (9.5%)
                Solvay   Finance    SA(a),(b),(c)
     EUR    21,700,000       4.20%                                 2,779,493,248
                電力  (18.3%)
                Electricite      de France   SA(a),(b),(c)
     EUR    20,300,000       4.25%                                 2,550,426,957
                Engie   SA(a),(b),(c)
     EUR    21,800,000       3.00%                                 2,783,020,081
                通信  (4.2%)
                Orange   SA(a),(b),(c)
     EUR     9,500,000      4.25%                                 1,237,236,632
                水資源   (3.7%)
                Veolia   Environnement      SA(a),(b),(c)
                                                  1,064,722,124
     EUR     8,300,000      4.45%
                フランス合計      (簿価   ¥10,245,125,704)
                                                 10,414,899,042
                ドイツ   (0.2%)
                電力  (0.2%)
                EnBW  Energie    Baden-Wuerttemberg         AG(a),(b)
                7.38%   due  4/2/2072                              56,903,621
     EUR      455,000
                ドイツ合計     (簿価   ¥63,168,776)
                                                   56,903,621
                香港  (9.2%)
                複合持株会社      (9.2%)
                Hutch   Whampoa,    13 Ltd.(a),(b),(c)
                                                  2,670,019,928
     EUR    21,220,000       3.75%
                香港合計    (簿価   ¥2,722,843,532)
                                                  2,670,019,928
                オランダ    (10.5%)
                自動車   (0.9%)
                Volkswagen(a),(b),(c)
     EUR     2,000,000      3.88%                                  253,841,035
                電力  (0.0%)
                Alliander     N.V(a),(b),(c)
     EUR      100,000      3.25%                                   12,845,668
                通信  (9.6%)
                Koninklijke      Kpn  N.V(a),(b),(c)
                                                  2,785,166,128
     EUR    21,150,000       6.13%
                オランダ合計      (簿価   ¥3,002,147,014)
                                                  3,051,852,831
                スウェーデン      (1.0%)
                自動車   (1.0%)
                Volvo   AB(a),(b)
                4.20%   due  6/10/2075                              290,949,509
     EUR     2,280,000
                スウェーデン合計        (簿価   ¥316,168,562)
                                                   290,949,509
                英国  (9.3%)
                電力  (9.3%)
                Ngg  Plc.(a),(b)
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                4.25%   due  6/18/2076
     EUR     8,397,000                                        1,100,417,179
                Sse  Plc.(a),(b),(c)
                                                  1,606,770,843
     EUR    12,650,000       5.63%
                英国合計    (簿価   ¥2,849,125,275)
                                                  2,707,188,022
                米国  (24.6%)
                銀行  (24.6%)
                Bank  of America    Corp(a),(b),(c)
     USD    22,080,000       5.13%                                 2,536,671,246
                Goldman    Sachs   Group,   Inc.(b),(c)
     USD    15,200,000       5.70%                                 1,816,818,699
                JP Morgan   Chase   & Co.(a),(b),(c)
     USD    22,075,000       5.00%                                 2,568,280,788
                Morgan   Stanley(a),(b),(c)
                                                   254,031,026
     USD     2,200,000      5.45%
                米国合計    (簿価   ¥6,859,770,518)
                                                  7,175,801,759
                債券  (簿価   ¥28,738,830,134)
                                                 29,055,216,886
                短期投資    (6.5%)
                ドイツ (2.8%)
                定期預金 (2.8%)
                Banco   Santander
     EUR     6,687,731      (0.56)%    due  1/2/2017                             822,729,701
                定期預金合計
                                                   822,729,701
                ドイツ合計 (簿価        ¥800,419,232)
                                                   822,729,701
                英国  (0.1%)
                定期預金    (0.1%)
                HSBC  Bank  Plc.
                0.05%   due  1/3/2017                              31,581,015
     GBP      219,130
                定期預金合計
                                                   31,581,015
                英国合計    (簿価   ¥29,813,358)
                                                   31,581,015
                米国  (3.6%)
                定期預金 (3.6%)
                JP Morgan   Chase   & Co.
                0.26%   due  1/3/2017                             1,051,836,597
     USD     9,018,190
                定期預金合計
                                                  1,051,836,597
                米国合計    (簿価   ¥1,047,776,681)
                                                  1,051,836,597
                グランド・ケイマン         (0.0%)
                定期預金 (0.0%)
                Brown   Brothers    Harriman    & Co.
                (0.28)%    due  1/4/2017                               58,666
     JPY      58,666
                定期預金合計
                                                     58,666
                グランド・ケイマン合計           (簿価   ¥58,666)
                                                     58,666
                短期投資合計      (簿価   ¥1,878,067,937)
                                                  1,906,205,979
                投資総額    (簿価   ¥30,616,898,071)
                                         106.2
                                              \   30,961,422,865
                現金および他の資産を超過する負債                        (6.2)        (1,806,346,989)
                                        100.0%      \   29,155,075,876
                純資産
                                 46/86






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     投資明細表のすべての有価証券は運用会社の最良の判断に基づいて有価証券の所在地ではなく、リスクの所在国によって分類されてい
     ます。
     (a)  償還条項付き証券

     (b)  2016年12月30日現在の変動利付証券
     (c)  永久債
                                 47/86



















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     2016年12月30日現在のファンドレベルの外国為替先渡契約(純資産の-7.7%)
     買い  取引相手           契約金額     決済日    売り   契約金額      評価益       評価損

                                                 純評価益/(損)
        Goldman   Sachs  Group,  Inc.
     EUR             2,161,386    2017/2/15     JPY  252,709,268     \  13,143,886     \      –  \   13,143,886
        Goldman   Sachs  Group,  Inc.
     EUR              245,594    2017/2/15     GBP    219,562      1,780,673       (3,177,641)       (1,396,968)
        Goldman   Sachs  Group,  Inc.
     EUR              352,732    2017/2/15     JPY   40,918,000       2,468,502          –     2,468,502
        Goldman   Sachs  Group,  Inc.
     EUR              50,201   2017/2/15     JPY   5,806,394       368,412          –      368,412
     EUR  Goldman   Sachs  Group,  Inc.    317,561    2017/2/15     JPY   36,926,000       2,134,401          –     2,134,401
     EUR  Goldman   Sachs  Group,  Inc.    343,347    2017/2/15     USD    366,864      145,060       (606,296)       (461,236)
        Royal  Bank  of Canada
     EUR              379,387    2017/2/15     USD    402,245      671,573       (817,289)       (145,716)
        Royal  Bank  of Canada
     EUR              387,217    2017/2/15     USD    413,232      2,417,661       (2,878,888)        (461,227)
        Royal  Bank  of Canada
     EUR              253,570    2017/2/15     USD    270,487      539,694       (827,861)       (288,167)
        Royal  Bank  of Canada
     EUR              17,602   2017/2/15     USD    19,500      127,620       (231,893)       (104,273)
        Royal  Bank  of Canada
     EUR              362,187    2017/2/15     USD    386,176      1,508,060       (1,899,391)        (391,331)
        State  Street  Corp.
     EUR              131,400    2017/2/15     JPY   15,968,000       194,358          –      194,358
        State  Street  Corp.
     EUR              529,105    2017/2/15     JPY   61,876,000       3,204,528          –     3,204,528
     EUR  State  Street  Corp.       782,470    2017/2/15     JPY   91,030,783       5,214,014          –     5,214,014
        State  Street  Corp.
     EUR              353,742    2017/2/15     JPY   40,918,000       2,592,669          –     2,592,669
     EUR  Westpac   Banking   Corp.      195,343    2017/2/15     JPY   23,952,000        75,426         –      75,426
        Westpac   Banking   Corp.
     EUR              68,649   2017/2/15     JPY   7,984,000       459,930          –      459,930
        Westpac   Banking   Corp.
     EUR              377,778    2017/2/15     USD    394,640      541,346          –      541,346
        Westpac   Banking   Corp.
     EUR             63,518,820     2017/2/15     USD   70,467,970      485,350,894       (873,082,770)       (387,731,876)
        Westpac   Banking   Corp.
     EUR              57,569   2017/2/15     JPY   6,986,000       95,021         –      95,021
        Westpac   Banking   Corp.
     EUR              649,636    2017/2/15     JPY   77,844,000       2,061,969          –     2,061,969
     EUR  Westpac   Banking   Corp.      56,567   2017/2/15     JPY   6,986,000          –      (28,191)       (28,191)
        Westpac   Banking   Corp.
     EUR              125,957    2017/2/15     JPY   14,970,000       522,855          –      522,855
        Westpac   Banking   Corp.
     EUR              291,865    2017/2/15     JPY   34,930,000       969,748          –      969,748
        Westpac   Banking   Corp.
     EUR              34,181   2017/2/15     JPY   3,992,000       212,273          –      212,273
        Westpac   Banking   Corp.
     EUR              67,124   2017/2/15     JPY   7,984,000       272,279          –      272,279
        Westpac   Banking   Corp.
     EUR              297,190    2017/2/15     JPY   35,928,000       626,792          –      626,792
        Westpac   Banking   Corp.
     EUR              69,203   2017/2/15     JPY   7,984,000       528,106          –      528,106
        Westpac   Banking   Corp.
     EUR              89,444   2017/2/15     JPY   10,978,000        23,669         –      23,669
     EUR  Westpac   Banking   Corp.      59,689   2017/2/15     JPY   6,986,000       355,820          –      355,820
        Westpac   Banking   Corp.
     EUR              515,064    2017/2/15     JPY   62,874,000       479,499          –      479,499
        Westpac   Banking   Corp.
     EUR              195,344    2017/2/15     JPY   23,952,000        75,571         –      75,571
     EUR  Westpac   Banking   Corp.      466,145    2017/2/15     JPY   55,888,000       1,448,353          –     1,448,353
        Westpac   Banking   Corp.
     EUR              81,341   2017/2/15     JPY   9,980,000       25,097         –      25,097
        Westpac   Banking   Corp.
     EUR              82,309   2017/2/15     JPY   9,980,000       144,102          –      144,102
        Westpac   Banking   Corp.
     EUR              550,458    2017/2/15     JPY   67,864,000          –     (157,046)       (157,046)
        Westpac   Banking   Corp.
     EUR              56,665   2017/2/15     JPY   6,986,000          –      (16,166)       (16,166)
     GBP  Goldman   Sachs  Group,  Inc.    10,150   2017/2/15     EUR    11,353      141,813       (77,233)        64,580
        Goldman   Sachs  Group,  Inc.
     JPY            122,291,779     2017/2/15     EUR    999,671         –     (669,009)       (669,009)
        Goldman   Sachs  Group,  Inc.
     JPY             92,648,645     2017/2/15     EUR    754,585         –     (166,182)       (166,182)
     JPY  Goldman   Sachs  Group,  Inc.  29,885,361,150      2017/2/15     EUR  258,384,188          –   (1,896,211,796)       (1,896,211,796)
        Royal  Bank  of Canada
     JPY             74,664,941     2017/2/15     EUR    611,738         –     (579,641)       (579,641)
        State  Street  Corp.
     JPY             81,005,237     2017/2/15     EUR    666,660         –     (994,811)       (994,811)
        State  Street  Corp.
     JPY            101,272,284     2017/2/15     EUR    846,092         –     (2,798,016)       (2,798,016)
        Goldman   Sachs  Group,  Inc.
     USD              524,114    2017/2/15     EUR    486,312      3,888,294       (2,712,190)        1,176,104
                                     7,378,732       (4,584,971)        2,793,761
     USD  Royal  Bank  of Canada       744,665    2017/2/15     EUR    681,828
                                   \ 542,188,700     \ (2,792,517,281)      \ (2,250,328,581)
                                 48/86




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     通貨の略称    :
          ユーロ

     EUR   -
          英国ポンド
     GBP   -
          日本円
     JPY   -
          米ドル
     USD   -
                                 49/86



















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     「ダイワ・マネーポートフォリオ・マザーファンド」の状況
      以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     貸借対照表

                                平成30年1月22日現在             平成30年7月23日現在
                                  金 額(円)             金 額(円)
      資産の部
       流動資産
        金銭信託                                  -      70,713,694,196
        コール・ローン                           123,951,310,578                     -
        流動資産合計                           123,951,310,578              70,713,694,196
       資産合計                            123,951,310,578              70,713,694,196
      負債の部
       流動負債
        未払解約金                                  -       1,000,000,000
        その他未払費用                                  -         4,122,988
        流動負債合計                                  -       1,004,122,988
       負債合計                                    -       1,004,122,988
      純資産の部
       元本等
        元本                     ※1      123,397,286,070              69,427,128,928
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)                            554,024,508             282,442,280
        元本等合計                           123,951,310,578              69,709,571,208
       純資産合計                            123,951,310,578              69,709,571,208
                                   123,951,310,578              70,713,694,196
      負債純資産合計
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     注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                  自 平成30年1月23日
            区 分
                                  至 平成30年7月23日
       有価証券の評価基準及び評                国債証券
       価方法
                       個別法に基づき、時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する
                       価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供
                       する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)
                       等で評価しております。
                       なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価
                       額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が
                       忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又
                       は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認め
                       た価額で評価しております。
     (貸借対照表に関する注記)

             区 分              平成30年1月22日現在                平成30年7月23日現在
     1.   ※1  期首                      平成29年7月25日                平成30年1月23日
          期首元本額                     124,292,139,894円                123,397,286,070円
          期中追加設定元本額                     20,460,343,909円                22,345,015,464円
          期中一部解約元本額                     21,355,197,733円                76,315,172,606円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          ダイワ米ドル・ブルファン                      6,018,519,646円                6,504,963,686円
          ド(適格機関投資家専用)
          ダイワ米ドル・ベアファン                     16,890,565,266円                13,004,155,552円
          ド(適格機関投資家専用)
          ダイワ・マネーポートフォ                          69,673円              1,089,639円
          リオ(FOFs用)(適格機関
          投資家専用)
          コーポレート・ハイブリッ                            995円                995円
          ド証券ファンド2015-07(為
          替ヘッジあり/限定追加
          型)
          通貨選択型 米国リート・                          159,141円                159,141円
          αクワトロ(毎月分配型)
          通貨選択型アメリカン・エ                          159,141円                159,141円
          クイティ・αクワトロ(毎
          月分配型)
          コーポレート・ハイブリッ                            995円                995円
          ド証券ファンド2015-10(為
          替ヘッジあり)
          コーポレート・ハイブリッ                            995円                995円
          ド証券ファンド2015-10(為
          替ヘッジあり)Ⅱ
          コーポレート・ハイブリッ                            995円                995円
          ド証券ファンド2015-12(為
          替ヘッジあり)
                                 51/86



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          コーポレート・ハイブリッ                            995円                995円
          ド証券ファンド2016-02(為
          替ヘッジあり/限定追加
          型)
          コーポレート・ハイブリッ                            995円                995円
          ド証券ファンド2016-08(為
          替ヘッジあり/限定追加
          型)
          日本株カムイAI戦略ファ                        59,719,320円                59,719,320円
          ンド
          ダイワJPX日経400ベア・                      3,285,486,762円                3,783,296,400円
          ファンド(適格機関投資家
          専用)
          ダイワユーロベア・ファン                      2,297,118,764円                 810,946,367円
          ド(2倍、非リバランス型)
          (適格機関投資家専用)
          ダイワ米ドルベア・ファン                     35,118,078,983円                35,612,881,380円
          ド(2倍、非リバランス型)
          (適格機関投資家専用)
          ダイワ/ロジャーズ国際コ                        9,393,201円                9,393,201円
          モディティ™・ファンド
          ダイワ/フィデリティ・ア                            998円                998円
          ジア・ハイ・イールド債券
          ファンド(通貨選択型)日
          本円・コース(毎月分配
          型)
          ダイワ/フィデリティ・ア                            998円                998円
          ジア・ハイ・イールド債券
          ファンド(通貨選択型)ブ
          ラジル・レアル・コース
          (毎月分配型)
          ダイワ/フィデリティ・ア                            998円                998円
          ジア・ハイ・イールド債券
          ファンド(通貨選択型)ア
          ジア通貨・コース(毎月分
          配型)
          ダイワTOPIXベア・                     59,717,119,742円                 9,639,175,012円
          ファンド(適格機関投資家
          専用)
          ダイワ豪ドル建て高利回り                           9,949円                9,949円
          証券α(毎月分配型)
          ダイワ米国国債7-10年                          703,716円                997,374円
          ラダー型ファンド・マネー
          ポートフォリオ         -  USト
          ライアングル        -
          ダイワ豪ドル建て高利回り                          173,802円                173,802円
          証券ファンド        -予想分配金
          提示型-
       計                       123,397,286,070円                 69,427,128,928円
     2.     期末日における受益権の総                     123,397,286,070口                 69,427,128,928口

          数
                                 52/86



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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品に関する注記)
     Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                   自 平成30年1月23日
            区 分
                                   至 平成30年7月23日
     1.  金融商品に対する取組方針                当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条
                        第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する
                        「運用の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債

                        権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載して
                        おります。
                        これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、
                        金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。
     3.  金融商品に係るリスク管理体                複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管

       制                理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金
                        融商品、リスクの種類毎に行っております。
     4.  金融商品の時価等に関する事                金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価

       項についての補足説明                格がない場合には合理的に算定された価額が含まれておりま
                        す。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用し
                        ているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異
                        なることもあります。
     Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

            区 分                      平成30年7月23日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照                金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計
       表計上額との差額                上額と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
                        しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
     (有価証券に関する注記)

            平成30年1月22日現在                          平成30年7月23日現在
     該当事項はありません。                          該当事項はありません。
     (デリバティブ取引に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
            平成30年1月22日現在                          平成30年7月23日現在
     該当事項はありません。                          該当事項はありません。
     (1口当たり情報)

                         平成30年1月22日現在                 平成30年7月23日現在
     1口当たり純資産額                              1.0045円                 1.0041円
     (1万口当たり純資産額)                            (10,045円)                 (10,041円)
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     附属明細表
     第1   有価証券明細表

      (1) 株式
         該当事項はありません。
      (2) 株式以外の有価証券

         該当事項はありません。
     第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        該当事項はありません。
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     2【ファンドの現況】
     【純資産額計算書】

                                                     2018年8月31日
      Ⅰ 資産総額                              6,848,669,806円
      Ⅱ 負債総額                                56,910,220円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)
                                   6,791,759,586円
      Ⅳ 発行済数量                              6,927,446,864口
      Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)
                                       0.9804円
     (参考)    ダイワ・マネーポートフォリオ・マザーファンド


     純資産額計算書

                                                     2018年8月31日
      Ⅰ 資産総額                             71,919,995,056円
      Ⅱ 負債総額                                 795,405円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)
                                  71,919,199,651円
      Ⅳ 発行済数量                             71,635,140,126口
      Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)
                                       1.0040円
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     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
     (1)  名義書換えの手続き等

       該当事項はありません。
     (2)  受益者に対する特典
       ありません。
     (3)  譲渡制限の内容
       譲渡制限はありません。
     (4)  受益証券の再発行
       受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証
      券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益
      証券の再発行の請求を行なわないものとします。
     (5)  受益権の譲渡
      ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記
       載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ② 上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益
       権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載
       または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場
       合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みま
       す。)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が
       行なわれるよう通知するものとします。
      ③ 上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
       れている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合
       等において、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替
       停止日や振替停止期間を設けることができます。
     (6)  受益権の譲渡の対抗要件
       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗
      することができません。
     (7)  受益権の再分割
       委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均
      等に再分割できるものとします。
       受益権の再分割を行なうにあたり、各受益者が保有する受益権口数に1口未満の端数が生じること
      となる場合には、当該端数を切り捨てるものとし、当該端数処理は口座管理機関ごとに行ないます。
      また、各受益者が保有することとなる受益権口数の合計数と、受益権の再分割の比率に基づき委託会
      社が計算する受益権口数の合計数との間に差が生じることとなる場合には、委託会社が計算する受益
      権口数を当該差分減らし、当該口数にかかる金額については益金として計上することとします。
     (8)  償還金
       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以
      前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定さ
      れた受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権について
      は原則として取得申込者とします。)に支払います。
     (9)  質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
      い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定に
      よるほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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     第二部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

     a.  資本金の額

       2018年8月末日現在
       資本金の額    151億7,427万2,500円
       発行可能株式総数 799万9,980株
       発行済株式総数  260万8,525株
       過去5年間における資本金の額の増減:該当事項はありません。
     b.  委託会社の機構
      ① 会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選
       任され、その任期は選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の
       終結のときまでです。
        取締役会は、4名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議に
       したがい業務を執行します。
        また、取締役、役付執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議
       し、決定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることが
       できます。
      ② 投資運用の意思決定機構

        投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
       イ.ファンド個別会議

         ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を経営会議の分科会であるファンド個別会議に
        おいて審議・決定します。
       ロ.投資環境検討会
         運用最高責任者であるCIO(Chief                    Investment       Officer)が議長となり、原則として月1回投資
        環境検討会を開催し、投資環境について検討します。
       ハ.運用会議
         CIOが議長となり、原則として月1回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
       ニ.運用部長・ファンドマネージャー
         ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定され
        た基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャー
        から提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確
        認し、承認します。
       ホ.ファンド評価会議、運用審査会議、リスクマネジメント会議および執行役員会議
        ・ファンド評価会議
           運用実績・運用リスクの状況について、分析・検討を行ない、運用部にフィードバックしま
          す。
        ・運用審査会議
           経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を
          審議・決定します。
        ・リスクマネジメント会議
           経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況について
          の報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
        ・執行役員会議
           経営会議の分科会として、法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決
          定します。
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     2【事業の内容及び営業の概況】
      委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信

     託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
     業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なってい
     ます。
      2018年8月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のと

     おりです。
          基本的性格              本数(本)            純資産額の合計額(百万円)
      単位型株式投資信託                       81               180,751
      追加型株式投資信託                       708              15,564,082
       株式投資信託  合計                       789              15,744,833
      単位型公社債投資信託                       28               108,692
      追加型公社債投資信託                       14              1,468,501
       公社債投資信託 合計                       42              1,577,193
      総合計                       831              17,322,026
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     3【委託会社等の経理状況】
      1.当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令

       第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引
       業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
      2.当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(平成29年4月1日か

       ら平成30年3月31日まで)の財務諸表についての監査を、有限責任                                     あずさ監査法人により受けて
       おります。
      3.財務諸表の記載金額は、百万円未満を切り捨てて表示しております。

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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (1)【貸借対照表】
                                                  (単位:百万円)
                            前事業年度                    当事業年度

                         (平成29年3月31日)                    (平成30年3月31日)
     資産の部

      流動資産
                                     31,260                   28,709
        現金・預金
                                       110                    0
        有価証券
                                       190                   201
        前払費用
                                     10,453                   12,368
        未収委託者報酬
                                        72                   82
        未収収益
                                       439                   552
        繰延税金資産
                                        34                   47
        その他
                                     42,560                   41,962
        流動資産計
      固定資産
                               ※1         229          ※1         213
        有形固定資産
                                        15                   12
         建物
                                       214                   200
         器具備品
        無形固定資産                              2,650                   2,614
                                      2,323                   2,456
         ソフトウェア
                                       327                   158
         ソフトウェア仮勘定
                                     12,353                   15,066
        投資その他の資産
                                      5,920                   8,600
         投資有価証券
                                      5,129                   5,129
         関係会社株式
                                       185                   183
         出資金
                                      1,050                   1,072
         長期差入保証金
                                        31                   45
         繰延税金資産
                                        37                   34
         その他
                                     15,234                   17,894
        固定資産計
                                     57,795                   59,856
      資産合計
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                                 (単位:百万円)
                              前事業年度                  当事業年度

                           (平成29年3月31日)                  (平成30年3月31日)
     負債の部

      流動負債
                                         79                 65
        預り金
                                        9,466                 9,747
        未払金
                                          7                 8
         未払収益分配金
                                         59                 59
         未払償還金
                                        4,453                 5,202
         未払手数料
                               ※2         4,946          ※2       4,476
         その他未払金
                                        4,077                 4,148
        未払費用
                                         980                 850
        未払法人税等
                                         223                 583
        未払消費税等
                                         945                1,012
        賞与引当金
                                          3                335
        その他
                                       15,776                 16,744
        流動負債計
      固定負債
                                        2,318                 2,350
        退職給付引当金
                                         151                 125
        役員退職慰労引当金
                                          7                 5
        その他
                                        2,477                 2,481
        固定負債計
                                       18,254                 19,225
      負債合計
     純資産の部
      株主資本
                                       15,174                 15,174
        資本金
        資本剰余金
                                       11,495                 11,495
         資本準備金
                                       11,495                 11,495
         資本剰余金合計
        利益剰余金
                                         374                 374
         利益準備金
         その他利益剰余金
                                       12,231                 13,370
          繰越利益剰余金
                                       12,606                 13,744
         利益剰余金合計
                                       39,276                 40,414
        株主資本合計
      評価・換算差額等
                                         264                 216
        その他有価証券評価差額金
                                         264                 216
        評価・換算差額等合計
                                       39,540                 40,631
      純資産合計
                                       57,795                 59,856
     負債・純資産合計
                                 61/86






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     (2)【損益計算書】
                                                   (単位:百万円)
                             前事業年度                    当事業年度
                        (自 平成28年4月1日                    (自 平成29年4月1日
                         至 平成29年3月31日)                     至 平成30年3月31日)
     営業収益
                                    79,747                    82,510
       委託者報酬
                                      727                    733
       その他営業収益
                                    80,474                    83,244
       営業収益計
     営業費用
                                    40,110                    40,392
       支払手数料
                                      549                    673
       広告宣伝費
                                     9,436                    9,816
       調査費
                                      904                    955
        調査費
                                     8,531                    8,860
        委託調査費
                                      793                    839
       委託計算費
                                     1,375                    1,579
       営業雑経費
                                      251                    249
        通信費
                                      501                    500
        印刷費
                                       50                    53
        協会費
                                       13                    13
        諸会費
                                      557                    762
        その他営業雑経費
                                    52,265                    53,300
       営業費用計
     一般管理費
                                     5,833                    5,840
       給料
                                      416                    377
        役員報酬
                                     3,940                    3,973
        給料・手当
                                      531                    477
        賞与
                                      945                   1,012
        賞与引当金繰入額
                                      807                    788
       福利厚生費
                                       60                    55
       交際費
                                      178                    195
       旅費交通費
                                      531                    501
       租税公課
                                     1,273                    1,281
       不動産賃借料
                                      463                    316
       退職給付費用
                                       60                    46
       役員退職慰労引当金繰入額
                                     1,045                     977
       固定資産減価償却費
                                     1,400                    1,528
       諸経費
                                    11,655                    11,531
       一般管理費計
                                    16,554                    18,411
     営業利益
                                 62/86






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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                                   (単位:百万円)
                          前事業年度                       当事業年度
                     (自   平成28年4月1日                    (自   平成29年4月1日
                      至   平成29年3月31日)                     至   平成30年3月31日)
     営業外収益
                                      92                    75
       受取配当金
                                      224                    210
       投資有価証券売却益
                                      94                    17
       有価証券償還益
                                      69                    55
       その他
                                      481                    359
       営業外収益計
     営業外費用
                                      24                     0
       投資有価証券売却損
                                      75                    29
       その他
                                      100                     29
       営業外費用計
                                    16,935                    18,741
     経常利益
     特別損失
                                      305                      -
       MMF等償還関連費用
                                       -                   333
       関係会社整理損失
                                      305                    333
       特別損失計
     税引前当期純利益                              16,629                    18,407
     法人税、住民税及び事
                                    6,501                    5,843
     業税
                                   △1,405                      △106
     法人税等調整額
                                    5,096                    5,737
     法人税等合計
                                    11,533                    12,670
     当期純利益
                                 63/86











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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (3)【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自 平成28年4月1日                    至 平成29年3月31日)

                                                (単位:百万円)

                                  株主資本
                      資本剰余金             利益剰余金
                                    その他利益
                 資本金                                株主資本合計
                                     剰余金
                                          利益剰余金
                      資本準備金       利益準備金
                                    繰越利益        合計
                                     剰余金
     当期首残高             15,174      11,495        374     13,960       14,334         41,004
     当期変動額
       剰余金の配当
                     -      -       -   △13,261       △13,261         △13,261
       当期純利益              -      -       -    11,533       11,533         11,533
       株主資本以外の
       項目の当期変動              -      -       -       -       -         -
       額(純額)
     当期変動額合計               -      -       -    △1,728       △1,728         △1,728
     当期末残高             15,174      11,495        374     12,231       12,606         39,276
                  評価・換算差額等

                その他有価
                             純資産合計
                      評価・換算
                証券評価
                      差額等合計
                 差額金
     当期首残高              280      280     41,284
     当期変動額
       剰余金の配当
                     -      -   △13,261
       当期純利益
                     -      -    11,533
       株主資本以外の
       項目の当期変動            △15      △15       △15
       額(純額)
     当期変動額合計
                   △15      △15     △1,743
     当期末残高              264      264     39,540
                                 64/86










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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     当事業年度(自 平成29年4月1日                    至 平成30年3月31日)
                                                (単位:百万円)

                                  株主資本
                      資本剰余金             利益剰余金
                                    その他利益
                 資本金                                株主資本合計
                                     剰余金
                                          利益剰余金
                      資本準備金       利益準備金
                                    繰越利益        合計
                                     剰余金
     当期首残高             15,174      11,495        374     12,231       12,606         39,276
     当期変動額
       剰余金の配当
                     -      -       -   △11,532       △11,532         △11,532
       当期純利益              -      -       -    12,670       12,670         12,670
       株主資本以外の
       項目の当期変動              -      -       -       -       -         -
       額(純額)
     当期変動額合計               -      -       -     1,138       1,138         1,138
     当期末残高             15,174      11,495        374     13,370       13,744         40,414
                  評価・換算差額等

                その他有価
                             純資産合計
                      評価・換算
                証券評価
                      差額等合計
                 差額金
     当期首残高              264      264     39,540
     当期変動額
       剰余金の配当
                     -      -   △11,532
       当期純利益
                     -      -    12,670
       株主資本以外の
       項目の当期変動            △47      △47       △47
       額(純額)
     当期変動額合計
                   △47      △47      1,090
     当期末残高              216      216     40,631
                                 65/86










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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     注記事項
     (重要な会計方針)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法

      (1)    子会社株式
         移動平均法による原価法により計上しております。
      (2)    その他有価証券

         時価のあるもの
           決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
          は移動平均法により算定)を採用しております。
         時価のないもの

           移動平均法による原価法を採用しております。
     2.固定資産の減価償却の方法

      (1)    有形固定資産
         定額法によっております。
         なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
           建物        10~18年
           器具備品      4~20年
      (2)    無形固定資産
         定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期
        間(5年間)に基づく定額法によっております。
     3.引当金の計上基準

      (1)    賞与引当金
         役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
      (2)    退職給付引当金
         従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上して
        おります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及
        び実績等に応じて各事業年度毎に各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役
        員・参与についても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
      (3)    役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支
        給額を計上しております。
     4.消費税等の会計処理

        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
     5.連結納税制度の適用

        連結納税制度を適用しております。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (表示方法の変更)
      (損益計算書)
       前事業年度において、「営業外収益」に独立掲記しておりました「受取利息」は、金額的重要性が
      乏しいため、当事業年度より「営業外収益」の「その他」としております。この表示方法の変更を反
      映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
       この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外収益」に表示していた「受取利息」12百万
      円、「その他」56百万円は、「その他」69百万円として組替えております。
     (貸借対照表関係)

     ※1 有形固定資産の減価償却累計額

                            前事業年度                  当事業年度
                         (平成29年3月31日)                  (平成30年3月31日)
         建物                         26百万円                  29百万円
         器具備品                        264百万円                  235百万円
     ※2 関係会社項目

         関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
                            前事業年度                  当事業年度
                         (平成29年3月31日)                  (平成30年3月31日)
         未払金                       4,877百万円                  4,406百万円
      3 保証債務

       前事業年度(平成29年3月31日)

         子会社であるDaiwa           Asset    Management(Singapore)Ltd.の債務1,685百万円に対して保証を行って
       おります。
       当事業年度(平成30年3月31日)

         子会社であるDaiwa           Asset    Management(Singapore)Ltd.の債務1,701百万円に対して保証を行って
       おります。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (株主資本等変動計算書関係)
      前事業年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                (単位:千株)
                 当事業年度期首           当事業年度          当事業年度         当事業年度末
                   株式数         増加株式数          減少株式数           株式数
       発行済株式
                       2,608            -          -        2,608
        普通株式
                       2,608            -          -        2,608
       合   計
     2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
                            剰余金の配当の          1株当たり
                     株式の種類                           基準日      効力発生日
                            総額(百万円)          配当額(円)
       決議
       平成28年6月23日                                        平成28年        平成28年
                                 13,261         5,084
                     普通株式
       定時株主総会                                        3月31日        6月24日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          平成29年6月26日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のと
         おり提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額     11,532百万円
         ②  配当の原資          利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                            4,421円
         ④  基準日         平成29年3月31日
         ⑤  効力発生日       平成29年6月27日
                                 68/86











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      当事業年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                (単位:千株)
                 当事業年度期首           当事業年度          当事業年度         当事業年度末
                   株式数         増加株式数          減少株式数           株式数
       発行済株式
                       2,608            -          -        2,608
        普通株式
                       2,608            -          -        2,608
       合   計
     2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
                            剰余金の配当の          1株当たり
                     株式の種類                           基準日      効力発生日
                            総額(百万円)          配当額(円)
       決議
       平成29年6月26日                                        平成29年        平成29年
                                 11,532         4,421
                     普通株式
       定時株主総会                                        3月31日        6月27日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          平成30年6月25日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のと
         おり提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額     12,669百万円
         ②  配当の原資          利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                            4,857円
         ④  基準日         平成30年3月31日
         ⑤  効力発生日       平成30年6月26日
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項

      (1)金融商品に対する取組方針
          当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資
         金運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク

          証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が
         信託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限
         が設けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資
         信託、株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替
         変動リスクに晒されております。株式は上場株式、非上場株式並びに子会社株式を保有してお
         り、上場株式は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式及び子会社株式は発行体
         の信用リスクに晒されております。
          未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主に
         連結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する
         業務を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが1年
         以内の支払期日であります。
                                 69/86



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      (3)    金融商品に係るリスク管理体制
        ①市場リスクの管理
         (ⅰ)為替変動リスクの管理
            当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行っ
           ております。
         (ⅱ)価格変動リスクの管理
            当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行っ
           ており、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告
           を行っております。
        ②信用リスクの管理
          発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジ
         メント会議において報告を行っております。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
      することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照のこと)。
      前事業年度(平成29年3月31日)

                                                  (単位:百万円)
                                  貸借対照表
                                             時価(*1)
                                                       差額
                                  計上額(*1)
                                     31,260          31,260           -
      (1)現金・預金
                                     10,453          10,453           -
      (2)未収委託者報酬
      (3)有価証券及び投資有価証券
                                      5,060          5,060           -
          その他有価証券
                                     46,774          46,774           -
      資産計
                                     (4,453)          (4,453)           -
      (1)未払手数料
                                     (4,946)          (4,946)           -
      (2)その他未払金
      (3)未払費用(*2)                               (3,409)          (3,409)           -
                                     (12,809)          (12,809)            -
      負債計
     (*1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
     (*2)未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
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      当事業年度(平成30年3月31日)
                                                  (単位:百万円)
                                  貸借対照表
                                             時価(*1)
                                                       差額
                                  計上額(*1)
                                     28,709          28,709           -
      (1)現金・預金
                                     12,368          12,368           -
      (2)未収委託者報酬
      (3)有価証券及び投資有価証券
                                      7,631          7,631           -
          その他有価証券
                                     48,709          48,709           -
      資産計
                                     (5,202)          (5,202)           -
      (1)未払手数料
                                     (4,476)          (4,476)           -
      (2)その他未払金
      (3)未払費用(*2)                               (3,286)          (3,286)           -
                                     (12,965)          (12,965)            -
      負債計
     (*1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
     (*2)未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
     (注1)金融商品の時価の算定方法

      資 産

       (1)現金・預金、並びに(2)未収委託者報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
       (3)有価証券及び投資有価証券
         これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、証券投資信託について
         は、基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記
         事項(有価証券関係)をご参照下さい。
      負 債
       (1)未払手数料、(2)その他未払金、並びに(3)未払費用
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                 (単位:百万円)
                                前事業年度                当事業年度
               区分
                             (平成29年3月31日)                (平成30年3月31日)
       (1)その他有価証券
                                         970                970
            非上場株式
       (2)子会社株式及び関連会社株式
                                        5,129                5,129
            非上場株式
                                        1,050                1,072
       (3)長期差入保証金
       これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握
      することが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりません。
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     (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
      前事業年度(平成29年3月31日)

                                               (単位:百万円)
                                       1年超        5年超
                               1年以内                       10年超
                                      5年以内        10年以内
                                 31,260           -        -        -
       現金・預金
                                 10,453           -        -        -
       未収委託者報酬
       有価証券及び投資有価証券
                                   110      2,876        1,139         110
        その他有価証券のうち満期があるもの
                                 41,824        2,876        1,139         110
        合計
      当事業年度(平成30年3月31日)

                                               (単位:百万円)
                                       1年超        5年超
                               1年以内                       10年超
                                      5年以内        10年以内
                                 28,709           -        -        -
       現金・預金
                                 12,368           -        -        -
       未収委託者報酬
       有価証券及び投資有価証券
                                    0     5,302        1,801         117
        その他有価証券のうち満期があるもの
                                 41,078        5,302        1,801         117
        合計
     (有価証券関係)

     1.子会社株式及び関連会社株式

      前事業年度(平成29年3月31日)

       子会社株式(貸借対照表計上額 5,129百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極め
      て困難と認められることから、記載しておりません。
      当事業年度(平成30年3月31日)

       子会社株式(貸借対照表計上額 5,129百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極め
      て困難と認められることから、記載しておりません。
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     2.その他有価証券
      前事業年度(平成29年3月31日)

                        貸借対照表計上額               取得原価             差額
                          (百万円)             (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
                                 122              55           67
       (1)株式
       (2)その他
                               3,107             2,697             410
           証券投資信託
                               3,230             2,752             478
              小計
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
       その他
        証券投資信託                       1,829             1,926            △96
                               1,829             1,926            △96
              小計
                               5,060             4,679             381
              合計
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額 970百万円)については、市場価格がなく、時価を把握する
          ことが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      当事業年度(平成30年3月31日)

                        貸借対照表計上額               取得原価             差額
                          (百万円)             (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
                                 134              55           79
       (1)株式
       (2)その他
                               4,196             3,740             456
           証券投資信託
                               4,331             3,795             535
              小計
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
       その他
                               3,299             3,522            △223
        証券投資信託
                               3,299             3,522            △223
              小計
              合計                  7,631             7,318             312
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額 970百万円)については、市場価格がなく、時価を把握する
          ことが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
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     3.売却したその他有価証券
      前事業年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             種類
                         (百万円)             (百万円)             (百万円)
                                 50              -            1
       (1)株式
       (2)その他
                               4,371              224             23
           証券投資信託
                               4,421              224             24
             合計
      当事業年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             種類
                         (百万円)             (百万円)             (百万円)
                                  -             -            -
       (1)株式
       (2)その他
           証券投資信託                    1,963              210             0
                               1,963              210             0
             合計
     4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、該当事項はありません。
       当事業年度において、該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、非積立型の確定給付制度(退職一時金制度であります)及び確定拠出制度を採用しており
      ます。
     2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

                               前事業年度                  当事業年度
                         (自 平成28年4月1日                  (自 平成29年4月1日
                           至 平成29年3月31日)                  至 平成30年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                         2,209百万円                    2,318百万円
                                 202                    159
        勤務費用
                                △122                    △166
        退職給付の支払額
                                 29                    38
        その他
                                2,318                    2,350
       退職給付債務の期末残高
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      (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
                            前事業年度                   当事業年度
                         (自 平成28年4月1日                  (自 平成29年4月1日
                          至 平成29年3月31日)                 至 平成30年3月31日)
       非積立型制度の退職給付債務                         2,318百万円                  2,350百万円
       貸借対照表に計上された負債と
                                2,318                  2,350
       資産の純額
                                2,318                  2,350

       退職給付引当金
       貸借対照表に計上された負債と
                                2,318                  2,350
       資産の純額
      (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                前事業年度               当事業年度
                            (自 平成28年4月1日               (自 平成29年4月1日
                             至 平成29年3月31日)                至 平成30年3月31日)
       勤務費用                              202百万円               159百万円
                                     87               24
       その他
                                    289               184
       確定給付制度に係る退職給付費用
     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度173百万円、当事業年度171百万円であります。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (税効果会計関係)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

                                                  (単位:百万円)
                               前事業年度                 当事業年度
                            (平成29年3月31日)                 (平成30年3月31日)
       繰延税金資産
        退職給付引当金
                                       709                  719
        賞与引当金
                                       224                  244
        未払事業税
                                       169                  162
        出資金評価損
                                        98                  94
        投資有価証券評価損
                                        65                  68
        連結法人間取引(譲渡損)
                                         5                  5
        その他
                                       185                  308
       繰延税金資産小計
                                      1,458                  1,602
        評価性引当額                                △201                  △200
       繰延税金資産合計
                                      1,257                  1,402
       繰延税金負債
        連結法人間取引(譲渡益)                                △639                  △639
        その他有価証券評価差額金
                                      △146                  △164
       繰延税金負債合計
                                      △786                  △804
       繰延税金資産の純額
                                       470                  598
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異

      の原因となった主要な項目別の内訳
       前事業年度(平成29年3月31日)

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5
       以下であるため注記を省略しております。
       当事業年度(平成30年3月31日)

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5
       以下であるため注記を省略しております。
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     (セグメント情報等)
     [セグメント情報]

       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
     [関連情報]

     1.サービスごとの情報
       単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しており
      ます。
     2.地域ごとの情報

     (1)営業収益
         内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
       記載を省略しております。
     (2)有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
       め、記載を省略しております。
     3.主要な顧客ごとの情報

       営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありませ
      ん。
     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

      前事業年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

       該当事項はありません。
      当事業年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       該当事項はありません。
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     (関連当事者情報)
     1.関連当事者との取引

     (ア)財務諸表提出会社の子会社
     前事業年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

                           議決権等
                    資本金又
                           の所有(被                  取引金額           期末残高
         会社等の               事業の        関連当事者
                    は出資金
      種類          所在地                       取引の内容             科目
                           所有)割合
         名称               内容         との関係
                                             (百万円)           (百万円)
                    (百万円)
                           (%)
         Daiwa   Asset

                        金融商
                                        債務保証
         Management 
                            (所有)
     子会社          Singapore         品取引         経営管理
                                                           -
                      133                         1,685       -
         (Singapore)
                                        (注)
                            直接100.0
                        業
         Ltd.
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     (注)   シンガポール通貨庁(MAS)に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行等に
        関するMASへの損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産
        額に応じて保証状にて定められております。
     当事業年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

                           議決権等
                    資本金又
                           の所有(被                  取引金額           期末残高
         会社等の               事業の        関連当事者
                    は出資金
      種類          所在地                       取引の内容             科目
                           所有)割合
         名称               内容         との関係
                                             (百万円)           (百万円)
                    (百万円)
                           (%)
         Daiwa   Asset

                        金融商
                                        債務保証
         Management                    (所有)
     子会社          Singapore         品取引         経営管理                          -
                      133                         1,701      -
         (Singapore)
                                        (注)
                            直接100.0
                        業
         Ltd.
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     (注)   シンガポール通貨庁(MAS)に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行等に
        関するMASへの損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産
        額に応じて保証状にて定められております。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (イ)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
      前事業年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

                          議決権等
                   資本金ま
                                             取引金額
                          の所有
                   たは出資                                     期末残高
          会社等の             事業の         関連当事者
                          (被所有)
      種類         所在地                        取引の内容      (百万円)       科目
                   金
          名称             内容         との関係
                                                        (百万円)
                          割合
                                             (注1)
                   (百万円)
                          (%)
                                      証券投資信託
     同一の親                  金融商        証券投資信託受
               東京都
                                      の代行手数料
     会社をも                  品取引        益証券の募集販                    未払手数料
          大和証券㈱          100,000        -                   23,238           3,298
               千代田区
     つ会社                  業        売
                                      (注2)
          ㈱大和総研

                                      ソフトウェア
     同一の親                  情報
          ビジネス・     東京都                ソフトウェアの
                                      の購入(注
     会社をも                  サービ                            未払費用
                    3,000       -                    768           218
          イノベー     江東区                開発
     つ会社                  ス業
                                      3)
          ション
     同一の親
          大和プロパ                             不動産の賃借
               東京都        不動産                           長期差入保
     会社をも                          本社ビルの管理
                     100       -                   1,036           1,028
               中央区        管理業                             証金
          ティ㈱                             料(注4)
     つ会社
     取引条件及び取引条件の決定方針等
       (注1)上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれ

          ております。
       (注2)証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する

          信託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支
          払います。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
       (注3)ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格

          を決定しております。
       (注4)差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

      当事業年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

                          議決権等
                   資本金ま
                                             取引金額
                          の所有
                   たは出資                                     期末残高
          会社等の             事業の         関連当事者
                          (被所有)
      種類         所在地                        取引の内容      (百万円)       科目
                   金
          名称             内容         との関係
                                                        (百万円)
                          割合
                                             (注1)
                   (百万円)
                          (%)
                                      証券投資信託
     同一の親                  金融商        証券投資信託受
               東京都
                                      の代行手数料
     会社をも                  品取引        益証券の募集販                    未払手数料
          大和証券㈱          100,000        -                   23,216           3,913
               千代田区
     つ会社                  業        売
                                      (注2)
          ㈱大和総研

                                      ソフトウェア
     同一の親                  情報
          ビジネス・     東京都                ソフトウェアの
                                      の購入(注
     会社をも                  サービ                            未払費用
                    3,000       -                   1,020            233
          イノベー     江東区                開発
     つ会社                  ス業
                                      3)
          ション
     同一の親
          大和プロパ                             不動産の賃借
               東京都        不動産                           長期差入保
     会社をも                          本社ビルの管理
                     100       -                   1,048           1,055
               中央区        管理業                             証金
          ティ㈱                             料(注4)
     つ会社
     取引条件及び取引条件の決定方針等
       (注1)上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれ

          ております。
       (注2)証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する

          信託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支
          払います。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
       (注3)ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格

          を決定しております。
       (注4)差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

     2.親会社に関する注記

                                 79/86


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       株式会社大和証券グループ本社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
     (1株当たり情報)

                 前事業年度                           当事業年度

             (自 平成28年4月1日                           (自 平成29年4月1日
              至 平成29年3月31日)                           至 平成30年3月31日)
       1株当たり純資産額    15,158.25円                           1株当たり純資産額    15,576.40円
       1株当たり当期純利益                   4,421.51円           1株当たり当期純利益                   4,857.40円
       (注1)潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
           おりません。
       (注2)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                               前事業年度                  当事業年度

                           (自 平成28年4月1日                  (自 平成29年4月1日
                            至 平成29年3月31日)                  至 平成30年3月31日)
       当期純利益(百万円)                              11,533                  12,670
       普通株式の期中平均株式数(株)                            2,608,525                  2,608,525

     (重要な後発事象)

     該当事項はありません。

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     4【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる

     行為が禁止されています。
     ① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこ
      と(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
      れがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
     ② 運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、
      若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府
      令で定めるものを除きます。)。
     ③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法
      人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密
      接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤にお
      いて同じ。)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該
      金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をい
      います。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
     ④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、
      運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこ
      と。
     ⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者
      の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるも
      のとして内閣府令で定める行為。
     5【その他】


     a.  定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

       提出日前1年以内において、定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
      に該当する事実はありません。
     b.  訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実

       訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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     第2【その他の関係法人の概況】
     1【名称、資本金の額及び事業の内容】

     (1)  受託会社

      ① 名称 三菱UFJ信託銀行株式会社
      ② 資本金の額 324,279百万円(2018年3月末日現在)
      ③ 事業の内容
        銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託
       業務を営んでいます。
     (2)  販売会社
                ① 名 称                  ② 資本金の額            ③ 事業の内容

                                   単位:百万円
                                   (2018年3月
                                   末日現在)
                                       11,069     (注1)

     髙木証券株式会社
                                       12,089

     株式会社岩手銀行
                                           銀行法に基づき

                                       22,725
     株式会社沖縄銀行
                                           銀行業を営んでいます。

                                       10,000
     株式会社大光銀行
                                       26,000

     株式会社東京スター銀行
                                       3,634    (注2)

     広島信用金庫
     (注1)金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。

     (注2)信用金庫法に基づく金融業を営んでいます。
     2【関係業務の概要】

      受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の

     計算等を行ないます。なお、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認
     められる外国の金融機関が行なう場合があります。
      販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部
     解約金の支払いに関する事務等を行ないます。
     3【資本関係】

      該当事項はありません。

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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     <再信託受託会社の概要>
       名称:日本マスタートラスト信託銀行株式会社
       資本金の額:10,000百万円(2018年3月末日現在)
       事業の内容:銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
               基づき信託業務を営んでいます。
       再信託の目的:原信託契約にかかる信託事務の一部(信託財産の管理)を原信託受託会社から再信
                託受託会社へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管すること
                を目的とします。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     第3【参考情報】
     ファンドについては、当計算期間において以下の書類が関東財務局長に提出されております。

      (提出年月日)               (書類名)

      2018年4月13日               有価証券報告書
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                          独立監査人の監査報告書
                                                   平成30年5月25日

     大和証券投資信託委託株式会社
      取締役会 御中
                          有限責任     あずさ監査法人
                             指定有限責任社員

                                         公認会計士         髙波 博之  印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員

                                         公認会計士         貞廣 篤典  印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員

                                         公認会計士         内田 和男  印
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経

     理状況」に掲げられている大和証券投資信託委託株式会社の平成29年4月1日から平成30年3月31日までの
     第59期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針
     及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、大和証券投資信託委託株式会社の平成30年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年
     度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

     (注)1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注)2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 85/86



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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                          独立監査人の監査報告書
                                                    平成30年8月24日

     大和証券投資信託委託株式会社
      取締役会 御中
                         有限責任     あずさ監査法人

                         指定有限責任社員

                                   公認会計士             深井 康治  印
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士             小林 英之  印
                         業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理

     状況」に掲げられているコーポレート・ハイブリッド証券ファンド2015-07(為替ヘッジあり/限定追加型)
     の平成30年1月23日から平成30年7月23日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余
     金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、コーポレート・ハイブリッド証券ファンド2015-07(為替ヘッジあり/限定追加型)の平成30年7月23日
     現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に
     表示しているものと認める。
     利害関係

      大和証券投資信託委託株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の
     規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

     (注)1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注)2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 86/86



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2017年2月12日

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2017年1月23日

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