株式会社フュートレック 内部統制報告書 第18期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

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内部統制報告書-第18期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

提出日:

提出者:株式会社フュートレック

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社フュートレック(E05535)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    近畿財務局長
      【提出日】                    平成30年6月25日
      【会社名】                    株式会社フュートレック
      【英訳名】                    FueTrek    Co.,   Ltd.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長         浦川 康孝
      【最高財務責任者の役職氏名】                    該当事項はありません。
      【本店の所在の場所】                    大阪市淀川区西中島六丁目1番1号
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社フュートレック(E05535)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        株式会社フュートレックの代表取締役社長                    浦川    康孝は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任
       を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内
       部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠
       して財務報告に係る内部統制を整備及び運用している                         。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
       的な範囲で達成しようとするものである。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全に
       は防止又は発見することができない可能性がある                       。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成30年3月31日を基準日として行われており、評価
       に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠した                                           。
        本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
       行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定している。当該業務プロセスの評価において
       は、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該
       統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行った                                                  。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
       の観点から必要な範囲を決定した。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮
       して決定しており、当社及び連結子会社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに
       係る内部統制の評価範囲を合理的に決定した。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の当連結会計年度の売上高予算(連結会社間取引
       消去後)の金額が高い拠点から合算していき、当連結会計年度の売上高予算の概ね2/3に達している事業拠点を
       「重要な事業拠点」とした。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売
       上高、売掛金、買掛金、研究開発費に至る業務プロセスを評価の対象とした。さらに、選定した重要な事業拠点にか
       かわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う
       重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告
       への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加している。
      3【評価結果に関する事項】

        当該評価に基づき、我々は平成30年3月31日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断し
       た。
      4【付記事項】

        付記すべき事項はありません             。
      5【特記事項】

        特記すべき事項はありません。
                                 2/2








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