ニッセイ日本株ファンド 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第17期(平成29年5月23日-平成30年5月21日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成29年5月23日-平成30年5月21日)
提出日
提出者 ニッセイ日本株ファンド
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】
      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿

      【提出日】                      2018年2月20日        提出

      【計算期間】                      第17期中(自 2017年5月23日 至 2017年11月22日)

      【ファンド名】                      ニッセイ日本株ファンド

      【発行者名】                      ニッセイアセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長  赤林 富二

      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目6番6号

      【事務連絡者氏名】                      投資信託企画部  茶木 健

      【連絡場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目6番6号

      【電話番号】                      03-5533-4608

      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。

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     1【ファンドの運用状況】
      (1)【投資状況】

     「ニッセイ日本株ファンド」

                                                 (2017年11月30日現在)
               資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     親投資信託受益証券                                      84,702,346,096              100.00
                   内 日本                         84,702,346,096              100.00
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                       △2,116,305             △0.00
     純資産総額                                      84,700,229,791              100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     (参考情報)

     「ニッセイ日本株 マザーファンド」
                                                 (2017年11月30日現在)
               資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     株式                                      81,003,103,870               95.58
                   内 日本                         81,003,103,870               95.58
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                      3,744,925,860               4.42
     純資産総額                                      84,748,029,730              100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     その他資産の投資状況

               資産の種類
                                      時価合計(円)               投資比率(%)
     株価指数先物取引(買建)                                      3,737,760,000               4.41
                   内 日本                         3,737,760,000               4.41
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
        その他資産として、株価指数先物取引を利用しております。時価は、取引所の発表する清算値段によっておりま
        す。
      (2)【運用実績】

     「ニッセイ日本株ファンド」

        ①【純資産の推移】

       2017年11月30日現在、同日前1年以内における各月末及び各計算期間末の純資産の推移は次のとおりであります。
                      純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの
                      (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                       (円)            (円)         (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第7計算期間末
                       32,715,744,549            32,715,744,549             1.5987         1.5987
          (2008年5月20日)
           第8計算期間末
                       28,475,824,815            28,475,824,815             1.0700         1.0700
          (2009年5月20日)
           第9計算期間末
                       32,322,173,113            32,322,173,113             1.1113         1.1113
          (2010年5月20日)
          第10計算期間末
                       32,267,175,077            32,267,175,077             1.0327         1.0327
          (2011年5月20日)
          第11計算期間末
                       31,941,643,486            31,941,643,486             0.9309         0.9309
          (2012年5月21日)
          第12計算期間末
                       57,644,042,233            57,644,042,233             1.6033         1.6033
          (2013年5月20日)
          第13計算期間末
                       51,878,170,212            51,878,170,212             1.4942         1.4942
          (2014年5月20日)
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          第14計算期間末
                       72,742,795,246            72,742,795,246             2.1485         2.1485
          (2015年5月20日)
          第15計算期間末
                       64,509,201,414            64,509,201,414             1.7616         1.7616
          (2016年5月20日)
          第16計算期間末
                       74,930,294,116            74,930,294,116             2.1052         2.1052
          (2017年5月22日)
          2016年11月末日            72,917,011,574             -            1.9770        -
              12月末日         74,494,953,314             -            2.0554        -
           2017年1月末日            74,223,367,866             -            2.0628        -
              2月末日         74,635,948,972             -            2.0755        -
              3月末日         74,065,712,191             -            2.0477        -
              4月末日         74,928,422,915             -            2.0730        -
              5月末日         75,071,929,580             -            2.0982        -
              6月末日         77,181,478,013             -            2.1669        -
              7月末日         77,610,053,212             -            2.1764        -
              8月末日         77,824,818,145             -            2.1745        -
              9月末日         80,576,508,802             -            2.2669        -
              10月末日         84,040,857,626             -            2.3787        -
              11月末日         84,700,229,791             -            2.3983        -
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        ②【分配の推移】
                                          1口当たりの分配金(円)
                第7計算期間
                                                         0.0000
                第8計算期間                                          0.0000
                第9計算期間                                          0.0000
                第10計算期間                                          0.0000
                第11計算期間
                                                         0.0000
                第12計算期間
                                                         0.0000
                第13計算期間
                                                         0.0000
                第14計算期間
                                                         0.0000
                第15計算期間
                                                         0.0000
                第16計算期間
                                                         0.0000
               2017年5月23日~
                                              -
               2017年11月22日
        ③【収益率の推移】

                                            収益率(%)
                第7計算期間                                         △17.4
                第8計算期間                                         △33.1
                第9計算期間                                           3.9
                第10計算期間                                          △7.1
                第11計算期間                                          △9.9
                第12計算期間                                           72.2
                第13計算期間                                          △6.8
                第14計算期間                                           43.8
                第15計算期間                                          △18.0
                第16計算期間                                           19.5
               2017年5月23日~
                                                          12.6
               2017年11月22日
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(又は直近日の基準価額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該
     計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末
     基準価額で除して得た数に100を乗じた額により算出しております(第1計算期間については、前計算期間末分配落基準
     価額の代わりに、設定時の基準価額を用います。)。
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     2【設定及び解約の実績】
     「ニッセイ日本株ファンド」

                     設定数量(口)               解約数量(口)              発行済数量(口)

        第7計算期間                7,960,148,895               5,207,764,820              20,464,446,219
        第8計算期間                10,589,019,416               4,440,254,583              26,613,211,052
        第9計算期間                8,064,461,927               5,591,898,037              29,085,774,942
        第10計算期間                 7,735,340,689               5,576,926,109              31,244,189,522
        第11計算期間                 7,664,916,755               4,596,440,627              34,312,665,650
        第12計算期間                 9,395,375,241               7,754,731,298              35,953,309,593
        第13計算期間                10,107,353,444               11,341,566,039               34,719,096,998
        第14計算期間                10,005,462,367               10,866,498,842               33,858,060,523
        第15計算期間                11,945,448,616               9,184,329,444              36,619,179,695
        第16計算期間                 8,491,547,926               9,518,474,768              35,592,252,853
       2017年5月23日~
                         3,888,257,418               4,323,673,756              35,156,836,515
        2017年11月22日
     (注)   本邦外における設定及び解約はありません。
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     3【ファンドの経理状況】
     中間財務諸表
     1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭

     和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算
     に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
     なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2017年5月23

     日から2017年11月22日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を
     受けております。
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      (1)【中間貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                    第16期           第17期中間計算期間
                                (2017年5月22日現在)              (2017年11月22日現在)
      資産の部
       流動資産
         金銭信託                              19,082,328                 9,374
         コール・ローン                              373,754,582                371,100
         親投資信託受益証券                            74,936,561,152              83,328,516,113
                                      215,039,107              108,714,192
         未収入金
         流動資産合計                            75,544,437,169              83,437,610,779
       資産合計                              75,544,437,169              83,437,610,779
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                              210,585,751              106,267,317
         未払受託者報酬                              40,261,634                489,768
         未払委託者報酬                              362,355,051               4,407,918
                                        940,617               11,838
         その他未払費用
         流動負債合計                              614,143,053              111,176,841
       負債合計                               614,143,053              111,176,841
      純資産の部
       元本等
         元本                            35,592,252,853              35,156,836,515
         剰余金
                                     39,338,041,263              48,169,597,423
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
       純資産合計                              74,930,294,116              83,326,433,938
      負債純資産合計                               75,544,437,169              83,437,610,779
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      (2)【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                 第16期中間計算期間              第17期中間計算期間
                                 (自2016年     5月21日         (自2017年     5月23日
                                 至2016年11月20日)               至2017年11月22日)
      営業収益
       受取利息                                  1,320              1,497
                                     6,112,680,183              9,848,143,456
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                              6,112,681,503              9,848,144,953
      営業費用
       支払利息                                  56,018              72,177
       受託者報酬                                34,704,628              42,903,490
       委託者報酬                               312,342,006              386,131,762
                                        831,697              997,471
       その他費用
       営業費用合計                               347,934,349              430,104,900
      営業利益又は営業損失(△)                                5,764,747,154              9,418,040,053
      経常利益又は経常損失(△)                                5,764,747,154              9,418,040,053
      中間純利益又は中間純損失(△)                                5,764,747,154              9,418,040,053
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 30,342,170              562,961,797
      約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                               27,890,021,719              39,338,041,263
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                2,861,122,426              4,771,896,701
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                           -              -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     2,861,122,426              4,771,896,701
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                2,689,062,586              4,795,418,797
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                     2,689,062,586              4,795,418,797
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           -              -
       額
      中間剰余金又は中間欠損金(△)                               33,857,170,883              48,169,597,423
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      (3)【中間注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.    有価証券の評価基準及び評価方法                 親投資信託受益証券
                           移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                           あたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                           す。
     2.    その他中間財務諸表作成のための                 ファンドの中間計算期間

         基本となる重要な事項
                           当ファンドは、原則として毎年5月20日を計算期間の末日としております
                           が、前計算期間末日が休業日のため、2017年5月23日から2017年11月22日
                           までとなっております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                                第16期               第17期中間計算期間
             項目
                            (2017年5月22日現在)                  (2017年11月22日現在)
     1.    受益権総口数                        35,592,252,853口                   35,156,836,515口
     2.    1口当たり純資産額                             2.1052円                   2.3701円

         (1万口当たり純資産額)                            (21,052円)                   (23,701円)
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

     該当事項はありません。
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                第16期               第17期中間計算期間
             項目
                            (2017年5月22日現在)                  (2017年11月22日現在)
     1.   中間貸借対照表計上額、時価及                貸借対照表上の金融商品は原則とし                   中間貸借対照表上の金融商品は原則
         びその差額                てすべて時価で評価しているため、                   としてすべて時価で評価しているた
                         貸借対照表計上額と時価との差額は                   め、中間貸借対照表計上額と時価と
                         ありません。                   の差額はありません。
     2.   時価の算定方法                (1)有価証券                   同左

                         (重要な会計方針に係る事項に関す
                         る注記)にて記載しております。
                         (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                         期間で決済されるため、時価は帳簿
                         価額と近似していることから、当該
                         帳簿価額によっております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項                金融商品の時価には、市場価格に基                   同左

         についての補足説明                づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含
                         まれることもあります。当該価額の
                         算定においては一定の前提条件等を
                         採用しているため、異なる前提条件
                         等によった場合、当該価額が異なる
                         こともあります。
     (有価証券に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (デリバティブ取引等に関する注記)
     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     元本額の変動
                                      第16期           第17期中間計算期間
                  項目
                                   (2017年5月22日現在)              (2017年11月22日現在)
     期首元本額                                 36,619,179,695円              35,592,252,853円
     期中追加設定元本額                                 8,491,547,926円              3,888,257,418円
     期中一部解約元本額                                 9,518,474,768円              4,323,673,756円
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     <参考>
     開示対象ファンド(ニッセイ日本株ファンド)は、「ニッセイ日本株 マザーファンド」受益証券を主要な投資対象と
     しており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券で
     あります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次
     に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
     「ニッセイ日本株 マザーファンド」の状況

                                                       (単位:円)

     貸借対照表
                                (2017年5月22日現在)                (2017年11月22日現在)

      資産の部

       流動資産
        金銭信託                                45,580,551                66,374,609
        コール・ローン                                892,760,041               2,627,585,955
        株式                              71,440,333,270                80,020,753,660
        派生商品評価勘定                                50,888,500               306,384,560
        未収入金                              1,802,895,860                      -
        未収配当金                                873,861,349                656,994,980
        差入委託証拠金                                132,090,000                97,650,000
        流動資産合計                              75,238,409,571                83,775,743,764
       資産合計                               75,238,409,571                83,775,743,764
      負債の部
       流動負債
        前受金                                38,510,000               294,395,000
        未払解約金                                215,081,584                108,715,872
        その他未払費用                                   4,371                4,855
        流動負債合計                                253,595,955                403,115,727
       負債合計                                 253,595,955                403,115,727
      純資産の部
       元本等
        元本                              29,791,329,690                29,261,999,437
        剰余金
        期末剰余金又は期末欠損金(△)                             45,193,483,926                54,110,628,600
       純資産合計                               74,984,813,616                83,372,628,037
      負債純資産合計                                75,238,409,571                83,775,743,764
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     注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 株式
                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものにつ
                          いては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気
                          配相場に基づいて評価しております。
     2.   デリバティブ等の評価基準及び評                 先物取引

         価方法
                          個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則
                          として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する
                          清算値段又は最終相場によっております。
     3.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                          原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
                          金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額につい
                          ては入金時に計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

              項目               (2017年5月22日現在)                  (2017年11月22日現在)
     1.    担保に供している資産                      株式 1,352,892,000円                  株式 1,560,264,000円
         差入代用有価証券
     2.    受益権総口数                         29,791,329,690口                  29,261,999,437口

     3.    1口当たり純資産額                             2.5170円                  2.8492円

         (1万口当たり純資産額)                            (25,170円)                  (28,492円)
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     (金融商品に関する注記)
     金融商品の時価等に関する事項
              項目               (2017年5月22日現在)                  (2017年11月22日現在)
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                          貸借対照表計上額と時価との差額は
                          ありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左

                          (重要な会計方針に係る事項に関す
                          る注記)にて記載しております。
                          (2)デリバティブ取引
                          (デリバティブ取引等に関する注
                          記)にて記載したとおりでありま
                          す。
                          (3)上記以外の金融商品
                          上記以外の金融商品(コール・ロー
                          ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                          期間で決済されるため、時価は帳簿
                          価額と近似していることから、当該
                          帳簿価額によっております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                          合には合理的に算定された価額が含
                          まれることもあります。当該価額の
                          算定においては一定の前提条件等を
                          採用しているため、異なる前提条件
                          等によった場合、当該価額が異なる
                          こともあります。
                          また、デリバティブ取引に関する契
                          約額等は、あくまでも名目的な契約
                          額または計算上の想定元本であり、
                          当該金額自体がデリバティブ取引の
                          リスクの大きさを示すものではあり
                          ません。
     (有価証券に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (デリバティブ取引等に関する注記)
     デリバティブ取引
     株式関連

                    (2017年5月22日       現在)                 (2017年11月22日        現在)
               契約額等           時価      評価損益       契約額等           時価      評価損益
        種類
                     うち                        うち
               (円)          (円)       (円)       (円)          (円)       (円)
                     1年超                        1年超
     市場取引
       先物取引

                      -                        -

        買 建
              3,473,615,000          3,524,625,000        51,010,000      3,003,385,000          3,309,870,000       306,485,000
                      -                        -

     合計
              3,473,615,000          3,524,625,000        51,010,000      3,003,385,000          3,309,870,000       306,485,000
     (注)   1.時価の算定方法
        株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
        原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
        2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
        3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
     (その他の注記)

     開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
                  項目                 (2017年5月22日現在)              (2017年11月22日現在)
     開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額                                 30,990,831,116円              29,791,329,690円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額                                 7,143,789,911円              3,243,592,987円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額                                 8,343,291,337円              3,772,923,240円
     元本の内訳

     ファンド名

     ニッセイ日本株ファンド                                 29,772,173,680円              29,246,285,313円

     ニッセイセカンドライフ応援ファンド(毎月分配型)                                   15,069,131円              12,107,888円
     ニッセイセカンドライフ応援ファンド(成長重視型)                                   4,086,879円              3,606,236円
     計                                 29,791,329,690円              29,261,999,437円

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     4【委託会社等の概況】
      (1)【資本金の額】
         2017年11月末現在の委託会社の資本金は、100億円です。
         委託会社が発行する株式の総数は13万1,560株で、うち発行済株式総数は10万8,448株です。
         最近5年間における資本金の増減はありません。
      (2)【事業の内容及び営業の状況】

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資
       信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運
       用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
        2017年11月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りで
       す(ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます)。
                                          純資産総額合計額

                           ファンド数(本)
               種類
                                           (単位:億円)
                                    338               54,280
         追加型株式投資信託
                                      0                0
         追加型公社債投資信託
                                     70              15,060
         単位型株式投資信託
                                      3               113
         単位型公社債投資信託
                                    411               69,453
               合計
        ○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますの

          で、表中の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。
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      (3)【その他】
       ① 定款の変更等
         2017年3月24日に開催された臨時株主総会において、定款の「取締役の責任免除」にかかる条
        項の追加が決議されました。
       ② 訴訟その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
        せん。
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     5【委託会社等の経理状況】
      1.財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

      (1) 委託会社であるニッセイアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表

       は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財
       務諸表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する
       内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づき作成しております。
      (2) 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52

       年大蔵省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条の規定により、中間
       財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
      2.監査証明について

         当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第22期事業年度(自                                          2016年4月1日 

       至  2017年3月31日)の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
         また、第23期事業年度に係る中間会計期間(自                          2017年4月1日 至          2017年9月30日)の中間財務
       諸表については、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツに
       よる中間監査を受けております。
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      (1)【貸借対照表】
                                                 (単位:千円)
                              前事業年度                当事業年度
                            (2016年3月31日)                (2017年3月31日)
       資産の部
        流動資産
                                   9,619,679               20,957,403
          現金・預金
                                   7,602,477               6,499,770
          有価証券
          前払費用                          390,202               511,014
                                   3,426,935               3,687,850
          未収委託者報酬
                                   1,649,081               1,656,206
          未収運用受託報酬
                                    208,775                91,351
          未収投資助言報酬
                                    480,820               327,435
          繰延税金資産
                                     19,980               11,984
          その他
                                  23,397,951               33,743,017
          流動資産合計
        固定資産

          有形固定資産
                          ※1          80,574      ※1          71,578
            建物附属設備
                          ※1            294    ※1             0
            車両
                          ※1          114,079      ※1          92,090
            器具備品
                                    194,948               163,668
            有形固定資産合計
          無形固定資産

                                    742,019               765,393
            ソフトウェア
                                     88,417               166,377
            ソフトウェア仮勘定
                                     8,043               8,013
            その他
                                    838,479               939,784
            無形固定資産合計
          投資その他の資産

                                  35,476,609               29,600,256
            投資有価証券
                                     66,222               66,222
            関係会社株式
                                        -            171,056
            長期前払費用
                                    285,819               285,884
            差入保証金
                                    170,956               280,043
            繰延税金資産
                                      793              10,177
            その他
                                  36,000,401               30,413,641
            投資その他の資産合計
                                  37,033,830               31,517,095
          固定資産合計
                                  60,431,781               65,260,112
        資産合計
                                 18/52






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       負債の部
        流動負債
                                     34,054               34,889
          預り金
                                     1,531               2,498
          未払収益分配金
                                    118,764                27,718
          未払償還金
                                   1,204,424               1,269,371
          未払手数料
                                    746,912               659,099
          未払運用委託報酬
                                    624,770               566,198
          未払投資助言報酬
                                    447,074               356,756
          その他未払金
                                    110,997               104,560
          未払費用
                                   2,793,014               1,272,113
          未払法人税等
                                    864,968               746,320
          賞与引当金
                                    505,003               217,295
          その他
                                   7,451,515               5,256,823
          流動負債合計
        固定負債

                                   1,404,058               1,519,642
          退職給付引当金
                                     26,800               15,750
          役員退職慰労引当金
                                   1,430,858               1,535,392
          固定負債合計
                                   8,882,374               6,792,216
        負債合計
       純資産の部

        株主資本
                                  10,000,000               10,000,000
          資本金
          資本剰余金
                                   8,281,840               8,281,840
            資本準備金
                                   8,281,840               8,281,840
            資本剰余金合計
          利益剰余金
                                    139,807               139,807
            利益準備金
            その他利益剰余金
                                    120,000               120,000
              配当準備積立金
                                     70,000               70,000
              研究開発積立金
                                    350,000               350,000
              別途積立金
                                  31,277,901               38,693,404
              繰越利益剰余金
                                  31,957,708               39,373,211
          利益剰余金合計
          株主資本合計                        50,239,548               57,655,051
        評価・換算差額等

                                   1,309,858                 812,844
          その他有価証券評価差額金
          評価・換算差額等合計                         1,309,858                 812,844
        純資産合計                          51,549,407               58,467,896
                                  60,431,781               65,260,112
       負債・純資産合計
                                 19/52





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      (2)【損益計算書】
                                                 (単位:千円)
                              前事業年度                当事業年度
                            (自 2015年4月1日                (自 2016年4月1日
                            至 2016年3月31日)                 至 2017年3月31日)
        営業収益
                                   23,796,732               24,865,689
          委託者報酬
                                   10,253,108                9,257,111
          運用受託報酬
                                    887,392               511,448
          投資助言報酬
                                   34,937,233               34,634,249
          営業収益計
        営業費用
                                   10,915,789               11,232,556
          支払手数料
                                     59,346               25,920
          広告宣伝費
                                   5,358,400               5,110,928
          調査費
                                   2,043,036               1,719,103
            支払運用委託報酬
                                   2,189,966               2,287,929
            支払投資助言報酬
                                     90,937               85,290
            委託調査費
                                   1,034,460               1,018,604
            調査費
                                    189,969               204,532
          委託計算費
                                    712,706               776,544
          営業雑経費
                                     47,397               49,069
            通信費
                                    207,694               191,262
            印刷費
                                     22,682               26,975
            協会費
                                    434,931               509,237
            その他営業雑経費
                                   17,236,212               17,350,482
          営業費用計
        一般管理費
                          ※1           69,958      ※1          80,235
          役員報酬
                                   2,984,319               3,191,860
          給料・手当
                                    864,968               745,410
          賞与引当金繰入額
                                    245,495               244,745
          賞与
                                    581,952               611,979
          福利厚生費
                                    298,054               241,990
          退職給付費用
                                     7,450               7,350
          役員退職慰労引当金繰入額
                                       100               630
          役員退職慰労金
                                    134,593               128,730
          その他人件費
                                    544,913               623,115
          不動産賃借料
                                     25,766               25,985
          その他不動産経費
                                     24,568               28,549
          交際費
                                    114,715               146,828
          旅費交通費
          固定資産減価償却費                          401,740               378,339
                                     183,280                280,494
          租税公課
                                    225,301               206,740
          業務委託費
                                    173,657               245,657
          器具備品費
                                     57,047               56,210
          保険料
                                    146,268               163,433
          諸経費
                                   7,084,153               7,408,286
          一般管理費計
                                   10,616,866                9,875,480
       営業利益
       営業外収益
                                       747               170
        受取利息
                                     66,047               50,483
        有価証券利息
                                    214,632               138,431
        受取配当金
                                        -            15,249
        為替差益
                                     18,330               91,045
        時効成立償還金
                                 20/52


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                                     13,850               10,670
        その他営業外収益
                                    313,608               306,050
        営業外収益計
       営業外費用
                                     18,136                  -
        為替差損
                                     10,447               14,608
        控除対象外消費税
                                       499                96
        その他営業外費用
                                     29,083               14,704
        営業外費用計
       経常利益                            10,901,391               10,166,826
       特別利益
                                    100,523               624,481
        投資有価証券売却益
                                     17,323               195,321
        投資有価証券償還益
                          ※4           5,609                  -
        事故受取保険金
                                    123,456               819,803
        特別利益計
       特別損失
                                       726              2,615
        投資有価証券売却損
                                        -            16,134
        投資有価証券償還損
                                        -            129,060
        投資有価証券評価損
                          ※3           6,419     ※3          1,787
        固定資産除却損
                                        -   ※2          6,119
        事故損失賠償金
                                     7,145              155,717
        特別損失計
                                   11,017,702               10,830,912
       税引前当期純利益
       法人税、住民税及び事業税                             3,740,258               3,013,428
                                   △137,203                 274,628
       法人税等調整額
                                   3,603,055               3,288,057
       法人税等合計
                                   7,414,647               7,542,855
       当期純利益
                                 21/52











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      (3)【株主資本等変動計算書】
      前事業年度(自2015年4月1日 至2016年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                    株主資本
                資本金      資本剰余金                  利益剰余金                 株主資本
                                                          合計
                     資本     資本     利益         その他利益剰余金              利益
                     準備金     剰余金     準備金                       剰余金
                          合計                           合計
                                  配当準備     研究開発     別途    繰越利益
                                  積立金     積立金     積立金     剰余金
     当期首残高

               10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000   23,998,814     24,678,621     42,960,461
     当期変動額

      剰余金の配当             -     -     -     -     -     -     - △135,560     △135,560     △135,560

      当期純利益             -     -     -     -     -     -     - 7,414,647     7,414,647     7,414,647

      株主資本以外の項目の

                   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計              -     -     -     -     -     -     - 7,279,087     7,279,087     7,279,087

     当期末残高          10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000   31,277,901     31,957,708     50,239,548

                評価・換算差額等         純資産

                          合計
               その他有価     評価・換算
               証券評価差     差額等合計
                 額金
     当期首残高           1,696,385     1,696,385    44,656,846

     当期変動額

      剰余金の配当             -     - △135,560

      当期純利益             -     - 7,414,647

      株主資本以外の項目の

                △386,526     △386,526     △386,526
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計           △386,526     △386,526     6,892,560

     当期末残高           1,309,858     1,309,858    51,549,407

                                 22/52






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      当事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                    株主資本
                資本金      資本剰余金                  利益剰余金                 株主資本
                                                          合計
                     資本     資本     利益         その他利益剰余金              利益
                     準備金     剰余金     準備金                       剰余金
                          合計                            合計
                                  配当準備     研究開発     別途    繰越利益
                                  積立金     積立金     積立金     剰余金
     当期首残高          10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000   31,277,901     31,957,708     50,239,548

     会計方針の変更による

                   -     -     -     -     -     -     -   8,207     8,207     8,207
     累積的影響額
     遡及処理後当期首残高          10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000   31,286,108     31,965,915     50,247,755

     当期変動額

      剰余金の配当             -     -     -     -     -     -     - △135,560     △135,560     △135,560

      当期純利益             -     -     -     -     -     -     - 7,542,855     7,542,855     7,542,855

      株主資本以外の項目の

                   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計              -     -     -     -     -     -     - 7,407,295     7,407,295     7,407,295

     当期末残高          10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000   38,693,404     39,373,211     57,655,051

                評価・換算差額等         純資産

                          合計
               その他有価     評価・換算
               証券評価差     差額等合計
                 額金
     当期首残高           1,309,858     1,309,858    51,549,407

     会計方針の変更による

                   -     -   8,207
     累積的影響額
     遡及処理後当期首残高           1,309,858     1,309,858    51,557,614

     当期変動額

      剰余金の配当             -     - △135,560

      当期純利益             -     - 7,542,855

      株主資本以外の項目の

                △497,014     △497,014     △497,014
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計           △497,014     △497,014     6,910,281

     当期末残高            812,844     812,844   58,467,896

                                 23/52



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     注記事項
     (重要な会計方針)
                                      当事業年度
                                    (自 2016年4月1日
             項目
                                     至 2017年3月31日)
      1.有価証券の評価基準及び評                  ① 満期保有目的の債券
        価方法                  償却原価法(定額法)によっております。
                        ② その他有価証券
                          時価のあるもの
                           ♬穻靥湞ɘ㑏ꅨ㱻䤰歗侮攰佦䉏ꅬ헿ࢊ問ꅝ䴰潑梐ᒌ
                           産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
                           定)によっております。
                          時価のないもの
                          …移動平均法に基づく原価法によっております。
                        ③ 関係会社株式
                          移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.固定資産の減価償却の方法                  ① 有形固定資産
                          定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設備
                          については定額法)によっております。なお、主な耐用年数
                          は、建物附属設備3~15年、車両6年、器具備品2~20年であ
                          ります。
                        ② 無形固定資産
                          定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
                          については社内における利用可能期間(5年)に基づく定額
                          法によっております。
      3.引当金の計上基準                  ① 賞与引当金
                          従業員への賞与の支給に充てるため、当期末在籍者に対す
                          る支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
                        ② 退職給付引当金
                          従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における
                          退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
                          退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係
                          る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用い
                          た簡便法を適用しております。
                          なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に
                          支払っているため、退職給付引当金は計上しておりませ
                          ん。
                        ③ 役員退職慰労引当金
                          役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期
                          末要支給額を計上しております。
      4.外貨建の資産及び負債の本                   外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に
        邦通貨への換算基準                換算し、換算差額は損益として処理しております。
      5.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており
                        ます。
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     (会計方針の変更)
      (繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用)
        「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28
       日。以下「回収可能性適用指針」という。)を当期から適用し、繰延税金資産の回収可能性に関す
       る会計処理の方法の一部を見直しております。
        回収可能性適用指針の適用については、回収可能性適用指針第49項(4)に定める経過的な取扱いに
       従っており、当期の期首時点において回収可能性適用指針第49項(3)①から③に該当する定めを適用
       した場合の繰延税金資産の額と、前期末の繰延税金資産の額との差額を、当期の期首の繰越利益剰
       余金に加算しております。
        この結果、当期の期首において、繰延税金資産(投資その他の資産)が8,207千円、繰越利益剰余
       金が8,207千円増加しております。
        当期の期首の純資産に影響額が反映されたことにより、株主資本等変動計算書の繰越利益剰余金
       の期首残高は8,207千円増加しております。
      (2016年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用)

        法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱
       い」(実務対応報告第32号               平成28年6月17日)を当期に適用し、2016年4月1日以後に取得した建物
       附属設備に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
        この結果、当期の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ187千円増加しておりま
       す。
     (表示方法の変更)

      (損益計算書の表示方法の変更)
        前期において、「営業外収益」の「その他営業外収益」に含めていた「時効成立償還金」は、重
       要性が増したため、当期より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるた
       め、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
        この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「その他営業外収益」に表示し
       ていた32,180千円は、「時効成立償還金」18,330千円、「その他営業外収益」13,850千円として組
       み替えております。
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     (貸借対照表関係)
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。
                      前事業年度                        当事業年度
                    (2016年3月31日)                        (2017年3月31日)
      建物附属設備                  287,659千円                        301,414千円
      車両                   6,720                        7,014
      器具備品                  453,566                        450,664
      計                  747,946                        759,093
     (損益計算書関係)

     ※1.役員報酬の限度額は以下のとおりであります。
        取締役      180,000千円
        監査役             40,000千円
     
        であります。
     ※3.固定資産除却損の内訳は以下のとおりであります。
                     前事業年度                        当事業年度
                  (自 2015年4月          1日               (自 2016年4月         1日
                   至 2016年3月31日)                        至 2017年3月31日)
       器具備品                   6,419千円                        1,787千円
     ※4.事故受取保険金は、当社が賠償した当社の事務処理誤り等による受託資産に生じた損失に係る
        損害賠償責任保険契約に基づき、受取った保険金であります。
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     (株主資本等変動計算書関係)
     前事業年度(自2015年4月1日 至2016年3月31日)
     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
                    株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式
         普通株式               108           -           -           108
         合計              108           -           -           108
     2.  配当に関する事項
       ①配当金支払額
       2015年6月25日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                                                  135,560千円
        1株当たり配当額                                                    1,250円
        基準日                                                 2015年3月31日
        効力発生日                                               2015年6月25日
      ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
       2016年6月24日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                                                  135,560千円
        配当の原資                                    利益剰余金
        1株当たり配当額                                                    1,250円
        基準日                                                 2016年3月31日
        効力発生日                                               2016年6月24日
     当事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)

     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
                    株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式
         普通株式               108           -           -           108
         合計              108           -           -           108
     2.  配当に関する事項
       ①配当金支払額
       2016年6月24日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                                                  135,560千円
        1株当たり配当額                                                    1,250円
        基準日                                                 2016年3月31日
        効力発生日                                               2016年6月24日
       ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
       2017年6月23日開催の定時株主総会において、次のとおり決議することを予定しております。
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                                               5,278,000千円
        配当の原資                                    利益剰余金
        1株当たり配当額                   48,686円
        基準日                                                 2017年3月31日
        効力発生日                                               2017年6月23日
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     (金融商品関係)
     1.金融商品の状況に関する事項
       当社は、自己勘定の資金運用にあたっては、資金運用規則に沿って、慎重な資金管理、資本金の保
      全、投機の回避に十分に留意しております。また、資金の管理にあたっては、投資信託委託会社とし
      ての業務により当社が受け入れる投資信託財産に属する金銭等との混同を来たさないよう、分離して
      行っております。
       投資有価証券は主として利付国債と自社設定投資信託であります。これらは金利の変動リスク及び
      市場価格の変動リスクに晒されております。自己資金運用に係るリスク管理等については、資金運用
      規則のほか資金運用リスク管理規程に従い、適切なリスク管理を図っております。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
      することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません((注2)を参照下さい)。
      前事業年度(2016年3月31日)                                                             (単位:千円)

                       貸借対照表
                                     時価            差額
                        計上額
                          9,619,679            9,619,679                -

      ①現金・預金
      ②有価証券
                          7,602,477            7,619,170             16,692
       満期保有目的の債券
      ③投資有価証券
                         22,118,488            22,356,870             238,381
       満期保有目的の債券
                         13,290,620            13,290,620                 -
       その他有価証券
      当事業年度(2017年3月31日)                                                             (単位:千円)

                       貸借対照表
                                     時価            差額
                        計上額
                         20,957,403            20,957,403                 -

      ①現金・預金
      ②有価証券
                          6,499,770            6,515,850             16,079
       満期保有目的の債券
      ③投資有価証券
                         15,613,017            15,730,180             117,162
       満期保有目的の債券
                         13,919,739            13,919,739                 -
       その他有価証券
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      ①現金・預金
         預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
        おります。
      ②有価証券
         決算日の市場価格等によっております。
      ③投資有価証券
         決算日の市場価格等によっております。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                        (単位:千円)
               区分             前事業年度               当事業年度
                           (2016年3月31日)               (2017年3月31日)
         非上場株式                          67,500               67,500
         関係会社株式                          66,222               66,222
          非上場株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もること等が

        できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「③投資有価証券 その他有価証
        券」には含めておりません。
          また、関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
        きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
     (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

      前事業年度(2016年3月31日)
                                         1年超       5年超
                                 1年以内                      10年超
                                        5年以内       10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                        (千円)       (千円)
      ①現金・預金                           9,619,679            -       -       -
      ②有価証券及び投資有価証券

        満期保有目的の債券

                                 7,600,000       22,100,000            -       -
         国債・地方債等
        その他有価証券のうち満期があるもの
        その他(注)                          995,984     11,352,737         851,097        1,017
                                 18,215,663       33,452,737         851,097        1,017

                 合計
     (注)投資信託受益証券、国債であります。
      当事業年度(2017年3月31日)

                                         1年超       5年超
                                 1年以内                       10年超
                                        5年以内       10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                        (千円)       (千円)
                                 20,957,403            -       -       -
      ①現金・預金
      ②有価証券及び投資有価証券
        満期保有目的の債券

                                 6,500,000       15,600,000            -       -
         国債・地方債等
        その他有価証券のうち満期があるもの

         その他(注)                          1,543,642       10,698,606        1,611,564          1,136
                                 29,001,045       26,298,606        1,611,564          1,136

                 合計
     (注)投資信託受益証券、国債であります。
                                 29/52




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     (有価証券関係)
     1.満期保有目的の債券
     前事業年度(2016年3月31日)
                             貸借対照表計上額               時価          差額
                    種類
                               (千円)           (千円)          (千円)
                                29,720,965            29,976,040           255,074

                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                     -           -         -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                     -           -         -
                (3)その他
     るもの
                                29,720,965           29,976,040           255,074
                    小計
                                     -           -         -
                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                     -           -         -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                     -           -         -
                (3)その他
     ないもの
                                     -           -         -
                    小計
               合計                 29,720,965           29,976,040           255,074
     当事業年度(2017年3月31日)

                             貸借対照表計上額               時価          差額
                    種類
                               (千円)           (千円)          (千円)
                                22,112,787           22,246,030           133,242

                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                     -           -         -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                     -           -         -
                (3)その他
     るもの
                                22,112,787           22,246,030           133,242
                    小計
                                     -           -         -
                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                     -           -         -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                     -           -         -
                (3)その他
     ないもの
                                     -           -         -
                    小計
                                22,112,787           22,246,030           133,242
               合計
                                 30/52








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     2.その他有価証券
     前事業年度(2016年3月31日)
                                         取得原価または
                             貸借対照表計上額                         差額
                                           償却原価
                    種類
                               (千円)                      (千円)
                                           (千円)
                                     -           -         -
                (1)株式
                                 5,882,680           5,808,946           73,733
                (2)債券
                                 5,882,680           5,808,946           73,733
                ①国債・地方債等
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                                     -           -         -
                ②社債
     たは償却原価を
     超えるもの
                                     -           -         -
                ③その他
                (3)その他(注1)                 6,418,711           4,470,989         1,947,721
                                12,301,391           10,279,936          2,021,454

                    小計
                                     -           -         -
                (1)株式
                                     -           -         -
                (2)債券
                ①国債・地方債等                    -           -         -
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                                     -           -         -
                ②社債
     たは償却原価を
     超えないもの
                                     -           -         -
                ③その他
                (3)その他(注1)                  989,229          1,118,670         △129,440
                                  989,229          1,118,670         △129,440

                    小計
                                13,290,620           11,398,606          1,892,014
               合計
                                 31/52












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                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     当事業年度(2017年3月31日)
                                         取得原価または
                             貸借対照表計上額                          差額
                                           償却原価
                    種類
                               (千円)                      (千円)
                                           (千円)
                                     -           -         -
                (1)株式
                                 5,850,740           5,806,313           44,426
                (2)債券
                                 5,850,740           5,806,313           44,426
                ①国債・地方債等
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                                     -           -         -
                ②社債
     たは償却原価を
     超えるもの
                                     -           -         -
                ③その他
                (3)その他(注1)                 5,152,625           3,951,939         1,200,685
                                11,003,365            9,758,253         1,245,112

                    小計
                                     -           -         -
                (1)株式
                                     -           -         -
                (2)債券
                                     -           -         -
                ①国債・地方債等
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                                     -           -         -
                ②社債
     たは償却原価を
     超えないもの
                                     -           -         -
                ③その他
                (3)その他(注1)                 2,916,373           2,988,610          △72,236
                                 2,916,373           2,988,610          △72,236

                    小計
                                13,919,739           12,746,863          1,172,876
               合計
     (注1)投資信託受益証券等であります。
     (注2)非上場株式(当事業年度の貸借対照表計上額は67,500千円、前事業年度の貸借対照表計上額は
        67,500千円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
        きず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には
        含めておりません。
         また、関係会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は66,222千円、前事業年度の貸借対照表
        計上額は66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
        きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
                                 32/52









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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     3.売却したその他有価証券
      前事業年度(自2015年4月1日 至2016年3月31日)
                     売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)
          種類
                              -              -              -
     (1)株式
                              -              -              -
     (2)債券
     (3)その他                     2,120,246               100,523                726
                          2,120,246               100,523                726

          合計
      当事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)

                     売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)
          種類
                              -              -              -
     (1)株式
                              -              -              -
     (2)債券
                          1,520,915               624,481               2,615
     (3)その他
                          1,520,915               624,481               2,615
          合計
     4.減損処理を行った有価証券

      当事業年度において、その他有価証券のその他について129,060千円減損処理を行っております。
      なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて
     減損処理を行い、30~50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額につい
     て減損処理を行っております。
     (デリバティブ取引関係)

      当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     前事業年度(自2015年4月1日 至2016年3月31日)
     1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
      一時金制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者について
      は、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
      す。
       なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
      おります。
     2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

       退職給付引当金の期首残高                                1,253,790      千円

        退職給付費用                                 220,314
        退職給付の支払額                                △70,046
       退職給付引当金の期末残高                                1,404,058
      (2)退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用                                 220,314     千円

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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     3.確定拠出制度
       当社の確定拠出制度への要拠出額は、46,819千円であります。

     当事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)

     1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
      一時金制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者について
      は、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
      す。
       なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
      おります。
     2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

       退職給付引当金の期首残高                                1,404,058      千円

        退職給付費用                                 167,807
        退職給付の支払額                                △52,223
       退職給付引当金の期末残高                                1,519,642
      (2)退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用                                 167,807     千円

     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、50,618千円であります。

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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (税効果会計関係)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  前事業年度                 当事業年度
                                (2016年3月31日)                 (2017年3月31日)
        (流動資産)
          繰延税金資産
                                    266,903     千円           230,314     千円
            賞与引当金
                                    179,194                63,109
            未払事業税
                                    34,722                34,011
            その他
          繰延税金資産合計                          480,820                327,435
       (固定資産)
          繰延税金資産
                                    430,318                465,488
            退職給付引当金
                                     2,980                3,415
            税務上の繰延資産償却超過額
                                     8,207                4,822
            役員退職慰労引当金
                                    36,550                39,827
            投資有価証券評価損
                                    39,867                22,140
            投資有価証券評価差額
                                     2,207                3,623
            その他
                                    520,132                539,318
            小計
                                    △8,246                  △10
            評価性引当額
          繰延税金資産合計                          511,885                539,308
          繰延税金負債
                                    68,623                34,979
            特別分配金否認
                                    272,306                224,285
            投資有価証券評価差額
                                    340,929                259,265
          繰延税金負債合計
                                    170,956                280,043
          繰延税金資産(△は負債)の純額
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

     因となった主要な項目別の内訳
                前事業年度                            当事業年度
              (2016年3月31日)                            (2017年3月31日)
                            33.06    %                         30.86   %

     法定実効税率                             法定実効税率
     (調整)                             (調整)
     交際費等永久に損金に算入されない項目                             交際費等永久に損金に算入されない項目
                            0.07                            0.06
     受取配当金等永久に益金に算入されない項目                             受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                           △0.15                            △0.06
     住民税均等割                       0.05     住民税均等割                       0.05
     税率変更に伴う影響                       0.71     税率変更に伴う影響                       0.01
     特定外国子会社留保金課税                       0.16     特定外国子会社留保金課税                       0.11
     所得拡大促進税制による特別控除額                      △0.35      所得拡大促進税制による特別控除額                      △0.64
     評価性引当額の増加                      △0.76      外国税額控除                      △0.02
                                                        △0.02
     外国税額控除                      △0.08      その他
                            0.00
     その他                             税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                                        30.36
     税効果会計適用後の法人税等の負担率
                            32.70
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (セグメント情報等)
      [セグメント情報]
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [関連情報]

      前事業年度(自2015年4月1日 至2016年3月31日)
      1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
      ため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
      3.主要な顧客ごとの情報

                                           (単位:千円)
                 顧客の名称                           営業収益
                                                     4,199,085

      日本生命保険相互会社
     当事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)

      1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
      ため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      3.主要な顧客ごとの情報
       外部顧客への売上高のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を
      省略しております。
     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       該当事項はありません。
     (関連当事者との取引)

     1 関連当事者との取引
      財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
     前事業年度(自2015年4月1日 至2016年3月31日)
                                   関連当事者
                  資本金又
                                                           期末
                             議決権等       との関係
                  は出資金                              取引金額
         会社等                                  取引の
      種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目     残高
                  (百万
         の名称                                  内容
                                  役員の    事業上          (千円)
                              割合
                                                          (千円)
                   円)               兼任等    の関係
                                          運用受託報酬           未収運用
                                                3,566,369          600,637
                             (被所有)              の受取          受託報酬
         日本生命     大阪府                    兼任有
                                      営業
                              直接
     親会社    保険相互     大阪市         生命保険業           出向有
                  200,000
                                      取引
          会社    中央区                    転籍有
                             90.00%
                                          投資助言報酬           未収投資
                                                 632,716         143,284
                                           の受取          助言報酬
     当事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)

                                   関連当事者
                  資本金又
                                                           期末
                             議決権等       との関係
                  は出資金                              取引金額
         会社等                                  取引の
                                                           残高
      種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目
                  (百万
         の名称                                  内容
                                                (千円)
                                  役員の    事業上
                              割合
                                                          (千円)
                   円)
                                  兼任等    の関係
                                          運用受託報酬           未収運用
                                                3,036,007          715,220
                             (被所有)              の受取          受託報酬
         日本生命     大阪府                    兼任有
                                      営業
                              直接
     親会社    保険相互     大阪市         生命保険業           出向有
                  150,000
                                      取引
          会社    中央区                    転籍有
                             90.00%
                                          投資助言報酬           未収投資
                                                 218,363          11,670
                                           の受取          助言報酬
     (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれ

           ております。
        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
           取引条件は第三者との取引価格を参考に、協議の上決定しております。
        3.取引条件の変更
           一部の投資助言契約について取引条件を変更し、契約内容の一部を投資一任契約に移行して
           おります。これにより、投資助言報酬及び未収投資助言報酬が減少し、運用受託報酬及び未
           収運用受託報酬が増加しております。
     2 親会社に関する注記

      親会社情報
      日本生命保険相互会社(非上場)
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     (1株当たり情報)
                          前事業年度                当事業年度
                       (自 2015年4月          1日       (自 2016年4月          1日
                        至 2016年3月31日)                至 2017年3月31日)
      1株当たり純資産額                      475,337円55銭                539,133円00銭

      1株当たり当期純利益金額                      68,370円53銭                69,552円73銭

     (注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
          おりません。
        2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                          前事業年度                当事業年度
                       (自 2015年4月          1日       (自 2016年4月          1日
                        至 2016年3月31日)                至 2017年3月31日)
     当期純利益                      7,414,647千円               7,542,855千円

                                 -                -
     普通株主に帰属しない金額
     普通株式に係る当期純利益                      7,414,647千円                7,542,855千円

     期中平均株式数                         108千株                108千株
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
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     中間財務諸表
     (1)中間貸借対照表
                                     (単位:千円)
                                  第23期中間会計期間末
                                 (2017年9月30日現在)
      資産の部
       流動資産
                                        17,671,147
        現金・預金
                                         6,602,399
        有価証券
                                          609,445
        前払費用
                                         3,999,420
        未収委託者報酬
                                         2,335,491
        未収運用受託報酬
                                          107,292
        未収投資助言報酬
                                          273,657
        繰延税金資産
                                          109,390
        その他
                                        31,708,245
        流動資産合計
       固定資産
                                  ※1        162,927
        有形固定資産
                                          943,974
        無形固定資産
        投資その他の資産
                                        31,224,218
         投資有価証券
                                          66,222
         関係会社株式
                                          24,779
         長期前払費用
                                          285,839
         差入保証金
                                          285,545
         繰延税金資産
                                          10,144
         その他
                                        31,896,749
         投資その他の資産合計
                                        33,003,651
        固定資産合計
                                        64,711,897
       資産合計
                                 39/52









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      負債の部
       流動負債
                                          56,934
         預り金
                                           2,498
         未払収益分配金
                                         1,424,904
         未払手数料
                                          670,029
         未払運用委託報酬
                                          704,922
         未払投資助言報酬
                                          247,977
         その他未払金
                                          148,596
         未払費用
                                         1,838,558
         未払法人税等
                                          46,905
         前受投資助言報酬
                                          469,996
         賞与引当金
                                          251,773
                                   ※2
         その他
                                         5,863,096
         流動負債合計
       固定負債
                                         1,624,004
        退職給付引当金
                                          19,475
        役員退職慰労引当金
                                         1,643,479
         固定負債合計
                                         7,506,576
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                        10,000,000
        資本金
        資本剰余金
                                         8,281,840
          資本準備金
                                         8,281,840
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                          139,807
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                          120,000
           配当準備積立金
                                          70,000
           研究開発積立金
           別途積立金                               350,000
                                        37,387,299
           繰越利益剰余金
                                        38,067,106
          利益剰余金合計
                                        56,348,946
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                          856,374
         その他有価証券評価差額金
                                          856,374
         評価・換算差額等合計
       純資産合計                                 57,205,320
                                        64,711,897
      負債・純資産合計
                                 40/52





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     (2)中間損益計算書
                                      (単位:千円)
                              第23期中間会計期間
                       (自   2017年4月1日 至         2017年9月30日)
      営業収益
                                        13,451,780
       委託者報酬
       運用受託報酬                                 5,105,340
                                          245,433
       投資助言報酬
                                        18,802,554
       営業収益計
      営業費用                                   9,435,094
                                         3,962,305
                                   ※1
      一般管理費
                                         5,405,154
      営業利益
                                   ※2
      営業外収益                                    156,704
                                           19,156
                                   ※3
      営業外費用
      経常利益                                   5,542,703
      特別利益                             ※4       201,622
                                           1,216
                                   ※5
      特別損失
      税引前中間純利益                                   5,743,108
                                         1,741,273
      法人税、住民税及び事業税
                                           29,939
      法人税等調整額
                                         1,771,213
      法人税等合計
                                         3,971,895
      中間純利益
                                 41/52












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     (3)中間株主資本等変動計算書
     第23期中間会計期間(自             2017年4月1日 至           2017年9月30日)
                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
               資本金      資本剰余金                  利益剰余金                 株主資本
                                                         合計
                   資本準備     資本剰余    利益準備         その他利益剰余金             利益剰余金
                     金    金合計     金                      合計
                                配当準備    研究開発    別途積立     繰越利益
                                 積立金    積立金     金    剰余金
     当期首残高         10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807    120,000     70,000    350,000    38,693,404     39,373,211     57,655,051

     当中間期変動額
      剰余金の配当            -     -     -    -    -    -    - △5,278,000     △5,278,000     △5,278,000
      中間純利益            -     -     -    -    -    -    -  3,971,895     3,971,895     3,971,895
      株主資本以外の項目
      の当中間期変動額
                  -     -     -    -    -    -    -     -     -     -
      (純額)
     当中間期変動額合計             -     -     -    -    -    -    - △1,306,104     △1,306,104     △1,306,104
     当中間期末残高         10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807    120,000     70,000    350,000    37,387,299     38,067,106     56,348,946
               評価・換算差額等         純資産

                         合計
              その他有価     評価・換算
               証券評価    差額等合計
               差額金
     当期首残高          812,844     812,844    58,467,896
     当中間期変動額
      剰余金の配当            -     - △5,278,000
      中間純利益            -     -  3,971,895
      株主資本以外の項目
      の当中間期変動額
                43,529     43,529     43,529
      (純額)
     当中間期変動額合計           43,529     43,529   △1,262,575
     当中間期末残高          856,374     856,374    57,205,320
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     注記事項
     (重要な会計方針)

                                    第23期中間会計期間
                                    (自   2017年4月1日
             項目
                                     至  2017年9月30日)
      1.有価証券の評価基準及び評                   ①満期保有目的の債券

        価方法                  償却原価法(定額法)によっております。
                         ②その他有価証券
                          時価のあるもの
                           ♎ⶕ鍏᪊ࡧᾕ鍧⭥湞ɘ㑏ꅨ㱻䤰歗侮攰佦䉏ꅬ헿ࢊ問ꅝ
                           は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
                           により算定)によっております。
                          時価のないもの
                          …移動平均法に基づく原価法によっております。
                         ③関係会社株式
                          移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.固定資産の減価償却の方法                   ①有形固定資産
                          定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設
                          備については定額法)によっております。なお、主な耐用
                          年数は、建物附属設備3~15年、車両6年、器具備品2~20年
                          であります。
                         ②無形固定資産
                          定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
                          については社内における利用可能期間(5年)に基づく定額
                          法によっております。
      3.引当金の計上基準                   ①賞与引当金
                          従業員への賞与の支給に充てるため、当中間会計期間末在
                          籍者に対する支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を
                          計上しております。
                         ②退職給付引当金
                          従業員への退職給付に備えるため、当中間会計期間末にお
                          ける退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
                          退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係
                          る中間期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を
                          用いた簡便法を適用しております。
                          なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に
                          支払っているため、退職給付引当金は計上しておりませ
                          ん。
                         ③役員退職慰労引当金
                          役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当
                          中間会計期間末要支給額を計上しております。
      4.外貨建の資産及び負債の本                   外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場に
        邦通貨への換算基準                より円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
      5.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており
                        ます。
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     (中間貸借対照表関係)
                          第23期中間会計期間末
                          (2017年9月30日現在)
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額              766,173千円

      ※2.消費税等の取扱い

           仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他」に含めて表示してお
         ります。
     (中間損益計算書関係)

                           第23期中間会計期間
                           (自   2017年4月1日
                            至  2017年9月30日)
       ※1.減価償却の実施額

         有形固定資産                                   24,084千円
         無形固定資産                                  161,452千円
       ※2.営業外収益のうち主要なもの
         受取配当金                                  108,390千円
         時効成立償還金                                   27,718千円
         有価証券利息                                   18,426千円
       ※3.営業外費用のうち主要なもの
         控除対象外消費税                                   9,594千円
         為替差損                                   9,032千円
       ※4.特別利益のうち主要なもの
         投資有価証券売却益                                  199,774千円
         投資有価証券償還益                                   1,677千円
       ※5.特別損失のうち主要なもの
         固定資産除却損                                   1,110千円
         投資有価証券売却損                                     106千円
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     (中間株主資本等変動計算書関係)
                           第23期中間会計期間
                           (自   2017年4月1日
                            至  2017年9月30日)
      1.発行済株式の種類及び総数

                         当中間会計期間増加            当中間会計期間減少            当中間会計期間末

               当事業年度期首
                          株式数(千株)            株式数(千株)           株式数(千株)
               株式数(千株)
       発行済株式
                                  -            -          108

        普通株式
                     108
                                  -            -          108
         合計
                     108
      2.配当に関する事項

        配当金支払額
                                1株当たり

                        配当金の総額
                                  配当額
          (決議)
                 株式の種類                         基準日        効力発生日
                          (千円)
                                  (円)
        2017年6月23日

                                        2017年3月31日         2017年6月23日
                          5,278,000         48,686
                  普通株式
        定時株主総会
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     (金融商品関係)
     第23期中間会計期間末(2017年9月30日現在)
     金融商品の時価等に関する事項

       中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含まれておりません((注2)
      を参照ください)。
                                               (単位:千円)

                          中間貸借対照表

                                         時価            差額
                            計上額
                              17,671,147            17,671,147                 -

          ①現金・預金
          ②有価証券

                              6,602,399            6,615,380             12,980

           満期保有目的の債券
          ③投資有価証券

                              14,857,433            14,910,725              53,291

           満期保有目的の債券
                              16,299,285            16,299,285                 -

           その他有価証券
      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

          ①現金・預金
           短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって
            おります。
          ②有価証券
           中間会計期間末日の市場価格等によっております。
           ③投資有価証券
            中間会計期間末日の市場価格等によっております。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

            非上場株式(中間貸借対照表計上額67,500千円)については、市場価格がなく、かつ将来
           キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認めら
           れるため、「③投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
           また、関係会社株式(中間貸借対照表計上額66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来
           キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認めら
           れるため、記載しておりません。
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     (有価証券関係)
     第23期中間会計期間末(2017年9月30日現在)
     1.満期保有目的の債券

                             中間貸借対照表
                                             時価          差額
                               計上額
                   種類
                                           (千円)          (千円)
                               (千円)
                                19,009,833            19,083,320           73,486
               (1)国債・地方債等
                                     -            -        -

     時価が中間貸借          (2)社債
     対照表計上額を
                                     -            -        -
               (3)その他
     超えるもの
                                19,009,833            19,083,320           73,486

                   小計
                                 2,450,000            2,442,785         △7,215

               (1)国債・地方債等
                                     -            -        -

     時価が中間貸借          (2)社債
     対照表計上額を
                                     -            -        -
     超えないもの          (3)その他
                                 2,450,000            2,442,785         △7,215

                   小計
                                21,459,833            21,526,105           66,271

               合計
     2.その他有価証券

                             取得原価または             中間貸借対照表
                                                       差額
                               償却原価             計上額
                   種類
                                                      (千円)
                               (千円)             (千円)
                                     -            -        -
               (1)株式
                                 5,804,993            5,832,950          27,956

               (2)債券
                                 5,804,993            5,832,950          27,956

                ①国債・地方債等
     中間貸借対照表
     計上額が取得原
                                     -            -        -
                ②社債
     価または償却原
     価を超えるもの
                                     -            -        -
                ③その他
               (3)その他(注1)                  5,916,409            7,162,730        1,246,320

                                11,721,402            12,995,680         1,274,277

                   小計
                                     -            -        -

               (1)株式
                                     -            -        -

               (2)債券
                                     -            -        -

     中間貸借対照表          ①国債・地方債等
     計上額が取得原
                                     -            -        -
     価または償却原          ②社債
     価を超えないも
                                     -            -        -
     の          ③その他
               (3)その他(注1)                  3,343,140            3,303,604         △39,535

                                 3,343,140            3,303,604         △39,535

                   小計
                                15,064,542            16,299,285         1,234,742

               合計
                                 47/52



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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (注1)投資信託受益証券等であります。
      (注2)非上場株式(中間貸借対照表計上額67,500千円)については、市場価格がなく、かつ将来
         キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められ
         ることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
          また、関係会社株式(中間貸借対照表計上額66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来
         キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められ
         るため、記載しておりません。
     (デリバティブ取引関係)

     第23期中間会計期間(自              2017年4月1日 至          2017年9月30日)
      当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
     (セグメント情報等)

     [セグメント情報]
     第23期中間会計期間(自              2017年4月1日 至          2017年9月30日)
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     [関連情報]

     第23期中間会計期間(自              2017年4月1日 至          2017年9月30日)
     1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

     (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超
      えるため、記載を省略しております。
     (2)有形固定資産

       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3.主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
      載を省略しております。
     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     第23期中間会計期間(自              2017年4月1日 至          2017年9月30日)
       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     第23期中間会計期間(自              2017年4月1日 至          2017年9月30日)
       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

     第23期中間会計期間(自              2017年4月1日 至          2017年9月30日)
       該当事項はありません。
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     (1株当たり情報)
                          第23期中間会計期間
                         (自   2017年4月1日
                          至  2017年9月30日)
      1株当たり純資産額                         527,490円79銭
      1株当たり中間純利益金額                          36,624円88銭
     (注)1.潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
           おりません。
        2.1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
           中間純利益金額                     3,971,861千円
                                      -
           普通株主に帰属しない金額
           普通株式に係る中間純利益金額                     3,971,861千円
           期中平均株式数
                                   108千株
     (重要な後発事象)

     第23期中間会計期間(自              2017年4月1日 至          2017年9月30日)
      該当事項はありません。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                     独立監査人の監査報告書

                                                 2017年5月30日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                       有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            小    暮    和    敏   印
                        業  務  執  行  社  員
                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            牧   野     あ    や  子   印
                        業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の2016年4月1日から2017
     年3月31日までの第22期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
     算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、ニッセイアセットマネジメント株式会社の2017年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了
     する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
     㬰ÿᇿ๎ઊᠰ潶ﭘㅔ䩦湓齧ⰰ殊ᢏर唰谰彎讘԰銖ﭛ偓ᘰ地弰舰渰朰䈰訰İ崰湓齧ⰰ潟卹㻿࠰쬰쌰묰ꐰ
        セットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                   独立監査人の中間監査報告書

                                               2017年11月27日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                       有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            小    暮    和    敏   ㊞
                        業  務  執  行  社  員
                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            牧   野     あ    や  子   ㊞
                        業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の2017年4月1日から2018
     年3月31日までの第23期事業年度の中間会計期間(2017年4月1日から2017年9月30日ま
     で)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要
     な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
     見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
     査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
     中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、ニッセイアセットマネジメント株式会社の2017年9月30日現在の財政状態及び同日
     をもって終了する中間会計期間(2017年4月1日から2017年9月30日まで)の経営成績に関する
     有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
     㬰ÿᇿ๎ઊᠰ潎ⶕ鍶ﭘㅔ䩦湓齧ⰰ殊ᢏर唰谰彎讘԰銖ﭛ偓ᘰ地弰舰渰朰䈰訰İ崰湓齧ⰰ潟卹㻿࠰쬰쌰
        イアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                   独立監査人の中間監査報告書

                                                2017年12月28日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                       有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            青    木    裕    晃   印
                        業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの

     経理状況」に掲げられているニッセイ日本株ファンドの2017年5月23日から2017年11月22日
     までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注
     記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
     見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
     査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
     中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、ニッセイ日本株ファンドの2017年11月22日現在の信託財産の状態及び同日をもっ
     て終了する中間計算期間(2017年5月23日から2017年11月22日まで)の損益の状況に関する
     有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
     計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
     㬰ÿᇿ๎ઊᠰ潎ⶕ鍶ﭘㅔ䩦湓齧ⰰ殊ᢏर唰谰彎讘԰銖ﭛ偓ᘰ地弰舰渰朰䈰訰İ崰湓齧ⰰ潟卹㻿࠰쬰쌰
        イアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
                                 52/52


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