たわらノーロードplus 先進国株式低ボラティリティ高配当戦略 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第2期(平成28年12月17日-平成29年12月18日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成28年12月17日-平成29年12月18日)
提出日
提出者 たわらノーロードplus 先進国株式低ボラティリティ高配当戦略
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】
     【提出書類】                    半期報告書
     【提出先】                    関東財務局長
     【提出日】                    平成29年9月15日
     【計算期間】                    第2期中(自 平成28年12月17日 至 平成29年6月16日)
     【ファンド名】                    たわらノーロードplus 先進国株式低ボラティリティ高配
                        当戦略
     【発行者名】                    アセットマネジメントOne株式会社
     【代表者の役職氏名】                    取締役社長   西 惠正
     【本店の所在の場所】                    東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
     【事務連絡者氏名】                    三木谷 正直
     【連絡場所】                    東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
     【電話番号】                    03-6774-5100
     【縦覧に供する場所】                    該当事項はありません。
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     1【ファンドの運用状況】
     (1)【投資状況】

                                                   平成29年6月30日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     親投資信託受益証券                                        599,886,667            100.00
                   内 日本                          599,886,667            100.00
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                          △7,135          △0.00
     純資産総額                                        599,879,532            100.00
     (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
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     (参考)
     先進国株式インカムプラスマザーファンド

                                                   平成29年6月30日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     株式                                        561,890,109            93.66
                   内 アメリカ                          269,868,244            44.99
                   内 スイス                          81,593,158            13.60
                   内 カナダ                          77,677,622            12.95
                   内 イギリス                          22,318,443            3.72
                   内 香港                          18,822,321            3.14
                   内 シンガポール                          14,028,522            2.34
                   内 フィンランド                          12,548,672            2.09
                   内 スペイン                           9,957,197            1.66
                   内 バミューダ                           9,570,648            1.60
                   内 フランス                           8,490,245            1.42
                   内 ベルギー                           6,419,901            1.07
                   内 ニュージーランド                           4,861,086            0.81
                   内 パナマ                           4,699,139            0.78
                   内 イタリア                           4,219,841            0.70
                   内 ドイツ                           4,156,363            0.69
                   内 スウェーデン                           3,927,298            0.65
                   内 ルクセンブルグ                           3,640,592            0.61
                   内 デンマーク                           3,129,087            0.52
                   内 オーストラリア                           1,961,730            0.33
     投資信託受益証券                                        10,387,534            1.73
                   内 シンガポール                           7,538,665            1.26
                   内 オーストラリア
                                              2,848,869            0.47
     投資証券                                        15,891,580            2.65
                   内 アメリカ                           8,336,564            1.39
                   内 カナダ                           7,555,016            1.26
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        11,729,012            1.96
     純資産総額                                        599,898,235            100.00
     (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
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     (2)【運用実績】
      ①【純資産の推移】

     直近日(平成29年6月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                      純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの

                      (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                      (百万円)            (百万円)          (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第1計算期間末
                            571            571       1.0533         1.0533
        (平成28年12月16日)
          平成28年6月末日                  491        -            0.9388        -
              7月末日              511        -            0.9709        -
              8月末日              506        -            0.9518        -
              9月末日              494        -            0.9272        -
              10月末日               502        -            0.9329        -
              11月末日               534        -            0.9966        -
              12月末日               568        -            1.0461        -
          平成29年1月末日                  563        -            1.0337        -
              2月末日              572        -            1.0522        -
              3月末日              579        -            1.0633        -
              4月末日              582        -            1.0685        -
              5月末日
                            594        -            1.0864        -
              6月末日              599        -            1.1007        -
      ②【分配の推移】

                                         1口当たりの分配金(円)

                第1計算期間                                         0.0000
              平成28年12月17日~
                                              -
               平成29年6月16日
      ③【収益率の推移】

                                            収益率(%)

                第1計算期間                                          5.3
              平成28年12月17日~
                                                          4.3
               平成29年6月16日
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落の額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の
        直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価
        額で除して得た数に100を乗じた数です。ただし、第1計算期間については、前期末基準価額の代わりに、設定時の
        基準価額10,000円(1万口当たり)を用いております。
        なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
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     2【設定及び解約の実績】
                           設定口数                     解約口数

         第1計算期間                        563,153,590                     20,296,279
       平成28年12月17日~
                                  27,151,745                     25,124,277
        平成29年6月16日
     (注)    本邦外における設定及び解約はございません。
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     3【ファンドの経理状況】
     (1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第
        38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
        府令第133号)に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)当ファンドは当中間計算期間より中間財務諸表を作成しているため、中間損益及び剰余金計算書に係る比較情報は
        記載しておりません。
     (3)   当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(平成28年12月17日から平成29
        年6月16日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による中間監査を受けております。
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     中間財務諸表
     たわらノーロードplus 先進国株式低ボラティリティ高配当戦略
     (1)【中間貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                    第1期           第2期中間計算期間末
                                平成28年12月16日現在               平成29年6月16日現在
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                               1,982,447               341,408
         親投資信託受益証券
                                      571,595,565              598,316,279
                                           -           2,650,000
         未収入金
         流動資産合計                              573,578,012              601,307,687
       資産合計                               573,578,012              601,307,687
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                                784,956              112,929
         未払受託者報酬                                58,491              155,180
         未払委託者報酬                                936,070             2,483,469
                                         4,649              12,326
         その他未払費用
         流動負債合計                               1,784,166              2,763,904
       負債合計                                1,784,166              2,763,904
      純資産の部
       元本等
                                     ※1 542,857,311             ※1 544,884,779
         元本
         剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                             28,936,535              53,659,004
          (分配準備積立金)                             30,880,204              29,487,398
                                      571,793,846              598,543,783
         元本等合計
       純資産合計                               571,793,846              598,543,783
      負債純資産合計                                 573,578,012              601,307,687
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】
                                      (単位:円)
                                 第2期中間計算期間
                                自 平成28年12月17日
                                至 平成29年6月16日
      営業収益
                                       27,261,714
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                27,261,714
      営業費用
       支払利息                                   185
       受託者報酬                                 155,180
       委託者報酬
                                       2,483,469
                                         12,326
       その他費用
       営業費用合計                                2,651,160
      営業利益又は営業損失(△)                                 24,610,554
      経常利益又は経常損失(△)                                 24,610,554
      中間純利益又は中間純損失(△)                                 24,610,554
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                        112,185
      約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 28,936,535
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                  1,559,976
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                           -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       1,559,976
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                  1,335,876
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       1,335,876
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           -
       額
                                           -
      分配金
      中間剰余金又は中間欠損金(△)                                 53,659,004
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     (3)【中間注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 親投資信託受益証券
                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                                 第1期              第2期中間計算期間末
              項目
                             平成28年12月16日現在                  平成29年6月16日現在
     1.    ※1   期首元本額                       508,212,467円                  542,857,311円
             期中追加設定元本額                       54,941,123円                  27,151,745円
             期中一部解約元本額                       20,296,279円                  25,124,277円
     2.       受益権の総数                       542,857,311口                  544,884,779口

     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (金融商品に関する注記)
     金融商品の時価等に関する事項
                                 第1期              第2期中間計算期間末
              項目
                             平成28年12月16日現在                  平成29年6月16日現在
         中間貸借対照表計上額、時価及び                 中間貸借対照表上の金融商品は原則                  同左
     1.
         その差額                 としてすべて時価で評価しているた
                          め、中間貸借対照表計上額と時価と
                          の差額はありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左

                          「(重要な会計方針に係る事項に関
                          する注記)」にて記載しておりま
                          す。
                          (2)デリバティブ取引
                          該当事項はありません。
                          (3)上記以外の金融商品
                          上記以外の金融商品(コール・ロー
                          ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                          期間で決済されるため、帳簿価額は
                          時価と近似していることから、当該
                          帳簿価額を時価としております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                          合には合理的に算定された価額が含
                          まれております。当該価額の算定に
                          おいては一定の前提条件等を採用し
                          ているため、異なる前提条件等に
                          よった場合、当該価額が異なること
                          もあります。
     (有価証券に関する注記)

     該当事項はありません。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
     (1口当たり情報に関する注記)

                                 第1期              第2期中間計算期間末
                             平成28年12月16日現在                  平成29年6月16日現在
     1口当たり純資産額                                 1.0533円                  1.0985円
     (1万口当たり純資産額)                                (10,533円)                  (10,985円)
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     (参考)
     当ファンドは、「先進国株式インカムプラスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資
     産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
     同親投資信託の状況は以下の通りであります。
     なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
     「先進国株式インカムプラスマザーファンド」の状況

     貸借対照表

                                                      (単位:円)
                               注記
              科            目
                                    平成28年12月16日現在             平成29年6月16日現在
                               番号
      資産の部
       流動資産
        預金                                   4,046,912             2,220,674
        コール・ローン                                  14,179,392              5,151,588
        株式                                  526,133,401             561,587,594
        投資信託受益証券                                   5,094,864             10,445,119
        投資証券                                  14,914,960             15,996,503
        派生商品評価勘定                                    94,840               -
        未収配当金                                    822,027            1,331,634
        差入委託証拠金                                   6,285,988             4,252,497
        流動資産合計                                  571,572,384             600,985,609
       資産合計                                   571,572,384             600,985,609
      負債の部
       流動負債
        未払解約金                                      -          2,650,000
        流動負債合計                                      -          2,650,000
       負債合計                                       -          2,650,000
      純資産の部
       元本等
        元本                        ※1         539,088,527             538,683,965
        剰余金
         剰余金又は欠損金(△)                                 32,483,857             59,651,644
        元本等合計                                  571,572,384             598,335,609
       純資産合計                                   571,572,384             598,335,609
      負債純資産合計                                    571,572,384             600,985,609
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     注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.    有価証券の評価基準及び評価方法                    株式
                             移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価
                             評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相
                             場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取
                             引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
                             投資信託受益証券

                             移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価
                             評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相
                             場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取
                             引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
                             投資証券

                             移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価
                             評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相
                             場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取
                             引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
         収益及び費用の計上基準                    受取配当金

     2.
                             原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金
                             額を計上しております。
     3.    その他財務諸表作成のための基本となる                    外貨建取引等の処理基準

         重要な事項
                             外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値によ
                             り円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」
                             (平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換
                             算しております。
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     (貸借対照表に関する注記)
                項目                平成28年12月16日現在                平成29年6月16日現在
     1.    ※1   本報告書における開示対象ファ                             -円           539,088,527円
             ンドの期首における当該親投資
             信託の元本額
             同期中追加設定元本額                        551,250,461円                14,191,829円
             同期中一部解約元本額                         12,161,934円                14,596,391円
             元本の内訳

         ファンド名
             たわらノーロードplus 先                        539,088,527円                538,683,965円
             進国株式低ボラティリティ高配
             当戦略
         計                            539,088,527円                538,683,965円
     2.    受益権の総数                            539,088,527口                538,683,965口

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     (金融商品に関する注記)
     金融商品の時価等に関する事項
                項目                平成28年12月16日現在                平成29年6月16日現在
     1.    貸借対照表計上額、時価及びその差額                    貸借対照表上の金融商品は原則                同左
                             としてすべて時価で評価してい
                             るため、貸借対照表計上額と時
                             価との差額はありません。
     2.    時価の算定方法                    (1)有価証券                (1)有価証券

                             「(重要な会計方針に係る事項                「(重要な会計方針に係る事項
                             に関する注記)」にて記載して                に関する注記)」にて記載して
                             おります。                おります。
                             (2)デリバティブ取引                (2)デリバティブ取引
                             「(デリバティブ取引等に関す                該当事項はありません。
                             る注記)」にて記載しておりま                (3)上記以外の金融商品
                             す。                上記以外の金融商品(コール・
                             (3)上記以外の金融商品                ローン等の金銭債権及び金銭債
                             上記以外の金融商品(コール・                務)は短期間で決済されるた
                             ローン等の金銭債権及び金銭債                め、帳簿価額は時価と近似して
                             務)は短期間で決済されるた                いることから、当該帳簿価額を
                             め、帳簿価額は時価と近似して                時価としております。
                             いることから、当該帳簿価額を
                             時価としております。
     3.    金融商品の時価等に関する事項について                    金融商品の時価には、市場価格                金融商品の時価には、市場価格

         の補足説明                    に基づく価額のほか、市場価格                に基づく価額のほか、市場価格
                             がない場合には合理的に算定さ                がない場合には合理的に算定さ
                             れた価額が含まれております。                れた価額が含まれております。
                             当該価額の算定においては一定                当該価額の算定においては一定
                             の前提条件等を採用しているた                の前提条件等を採用しているた
                             め、異なる前提条件等によった                め、異なる前提条件等によった
                             場合、当該価額が異なることも                場合、当該価額が異なることも
                             あります。また、デリバティブ                あります。
                             取引に関する契約額等は、あく
                             までもデリバティブ取引におけ
                             る名目的な契約額であり、当該
                             金額自体がデリバティブ取引の
                             リスクの大きさを示すものでは
                             ありません。
     (有価証券に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (デリバティブ取引等に関する注記)
     株式関連

                      平成28年12月16日       現在                平成29年6月16日       現在
                契約額等           時価     評価損益      契約額等           時価     評価損益
         種類
                           (円)      (円)                 (円)      (円)
                      うち                       うち
                 (円)                       (円)
                      1年超                       1年超
     市場取引

       先物取引

        買 建

                13,250,637       -   13,345,477        94,840        -    -       -      -
     合計

                13,250,637       -   13,345,477        94,840        -    -       -      -
     (注)1.時価の算定方法
          株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
          原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
        2.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
        3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
     (1口当たり情報に関する注記)

                               平成28年12月16日現在                平成29年6月16日現在
     1口当たり純資産額                                  1.0603円                1.1107円
     (1万口当たり純資産額)                                 (10,603円)                (11,107円)
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     4【委託会社等の概況】
     (1)【資本金の額】

     (平成29年6月30日現在)
           資本金の額        20億円
                     ※
           発行する株式総数              100,000株
                        (普通株式       上限100,000株、A種種類株式                 上限30,000株)
           発行済株式総数     40,000株
                        (普通株式24,490株、A種種類株式15,510株)
           ※種類株式の発行が可能
           直近5カ年の資本金の増減:該当事項はありません。

     (2)【事業の内容及び営業の状況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
       設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)
       ならびにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。ま
       た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
       平成29年6月30日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。(親投資信託を除く)
                                       純資産総額(単位:円)

              基本的性格                本数
                                 38          1,162,050,834,686

           追加型公社債投資信託
                                 870          11,771,560,838,182

           追加型株式投資信託
                                 58            311,985,282,037

           単位型公社債投資信託
                                 122            822,065,642,237

           単位型株式投資信託
                               1,088            14,067,662,597,142

               合計
     (3)【その他】

       (1)  定款の変更等
         平成28年9月7日付で、株式に関する事項等の定款の変更を行いました。
         平成28年10月1日に、DIAMアセットマネジメント株式会社は、みずほ投信投資顧問株式会
         社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社(資産運用部門)と統合し、商号をアセット
         マネジメントOne株式会社に変更しました。なお、当該統合に伴い、監査等委員会設置会社に移
         行しました。
       (2)  訴訟事件その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
         せん。
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     5【委託会社等の経理状況】
     1.委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表

      は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同
      規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52
      号)により作成しております。
     2.財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

     3.委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第32期事業年度(自平成28年4月1日至

      平成29年3月31日)の財務諸表について、新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
     ※ DIAMアセットマネジメント株式会社は、平成28年10月1日にみずほ投信投資顧問株式会社、新光

     投信株式会社及びみずほ信託銀行株式会社の資産運用部門と統合し、商号をアセットマネジメントOn
     e株式会社に変更いたしました。
      委託会社の財務諸表に引き続き、DIAMアセットマネジメント株式会社の第32期中間会計期間の中
     間財務諸表、みずほ投信投資顧問株式会社の第53期事業年度の財務諸表及び第54期中間会計期間の中間
     財務諸表並びに新光投信株式会社の第56期事業年度の財務諸表及び第57期中間会計期間の中間財務諸表
     を参考として添付しております。
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     (1)【貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                第31期                 第32期
                            (平成28年3月31日現在)                 (平成29年3月31日現在)
            (資産の部)
      流動資産
       現金・預金                              12,951,736                  27,972,477
       金銭の信託                              13,094,914                  12,366,219
       有価証券                                  -               297,560
       未収委託者報酬                              4,460,404                 10,164,041
       未収運用受託報酬                              1,859,778                  7,250,239
       未収投資助言報酬                               277,603                  316,414
       未収収益                               205,097                  52,278
       前払費用                                44,951                 533,411
       繰延税金資産                               341,078                  678,104
       その他                                40,689                 445,717
                    流動資産計                 33,276,255                  60,076,462
      固定資産

       有形固定資産                               658,607                 1,900,343
        建物                       ※1       29,219          ※1      1,243,812
        車両運搬具                       ※1         549        ※1          -
        器具備品                       ※1       184,683          ※1       656,235
        建設仮勘定                              444,155                    295
       無形固定資産                              1,706,201                  1,614,084
        商標権                                 7                  5
        ソフトウエア                             1,645,861                  1,511,558
        ソフトウエア仮勘定                               53,036                  98,483
        電話加入権                               7,148                  3,934
        電信電話専用施設利用権                                146                  103
       投資その他の資産                              6,497,772                 10,055,336
        投資有価証券                              458,701                 3,265,786
        関係会社株式                             3,229,196                  3,306,296
        長期差入保証金                             2,040,945                  1,800,827
        前払年金費用                                 -               686,322
        繰延税金資産                              679,092                  893,887
        その他                               89,835                 102,215
                    固定資産計                  8,862,580                 13,569,764
             資産合計                       42,138,836                  73,646,227
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                   (単位:千円)
                               第31期                 第32期
                           (平成28年3月31日現在)                 (平成29年3月31日現在)
            (負債の部)
      流動負債
       預り金                              966,681                1,169,128
       未払金                             2,055,332                 4,745,195
        未払収益分配金                                -               1,027
        未払償還金                              49,873                 57,332
        未払手数料                            1,744,274                 4,062,695
        その他未払金                             261,185                 624,140
       未払費用                             3,076,566                 7,030,589
       未払法人税等                             1,223,957                 1,915,556
       未払消費税等                              352,820                 891,476
       賞与引当金                              728,769                1,432,264
       役員賞与引当金                                 -               27,495
                   流動負債計                  8,404,128                 17,211,706
      固定負債
       退職給付引当金                              997,396                1,305,273
       役員退職慰労引当金                              154,535                    -
       時効後支払損引当金                                 -              216,466
       本社移転費用引当金                                 -              942,315
                   固定負債計                  1,151,932                 2,464,055
             負債合計                       9,556,060                 19,675,761
           (純資産の部)
      株主資本
       資本金                             2,000,000                 2,000,000
       資本剰余金                             2,428,478                 19,552,957
        資本準備金                            2,428,478                 2,428,478
        その他資本剰余金                                -             17,124,479
       利益剰余金                             28,000,340                 31,899,643
        利益準備金                             123,293                 123,293
        その他利益剰余金                            27,877,047                 31,776,350
         別途積立金                           22,030,000                 24,580,000
         研究開発積立金
                                     300,000                 300,000
         運用責任準備積立金                            200,000                 200,000
         繰越利益剰余金                           5,347,047                 6,696,350
                   株主資本計                 32,428,818                 53,452,601
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                              153,956                 517,864
              評価・換算差額等計                       153,956                 517,864
            純資産合計                       32,582,775                 53,970,465
           負債・純資産合計
                                    42,138,836                 73,646,227
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     (2)【損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                             第31期                  第32期
                         (自 平成27年4月1日                  (自 平成28年4月1日
                          至 平成28年3月31日)                  至 平成29年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                    30,188,445                  56,355,754
       運用受託報酬                    7,595,678                  12,834,241
       投資助言報酬
                            993,027                 1,002,482
       その他営業収益                     724,211                  378,715
                 営業収益計
                                  39,501,363                    70,571,194
      営業費用
       支払手数料
                           12,946,176                  24,957,038
       広告宣伝費                     468,931                  838,356
       公告費                       258                  991
       調査費                    7,616,390                  15,105,578
        調査費                   4,969,812                  7,780,474
        委託調査費                   2,646,578                  7,325,104
       委託計算費                     412,257                  891,379
       営業雑経費                     548,183                 1,102,921
        通信費                     34,855                  51,523
        印刷費                    436,756                  926,453
        協会費                     23,698                  37,471
        諸会費                       40                  74
        支払販売手数料                     52,833                  87,399
                 営業費用計                 21,992,198                    42,896,265
      一般管理費
       給料                    5,382,757                  8,517,089
        役員報酬                    242,446                  220,145
        給料・手当                   4,431,015                  7,485,027
        賞与                    709,295                  811,916
       交際費                      43,975                  66,813
       寄付金                      2,628                  13,467
       旅費交通費                     254,276                  297,237
       租税公課                     180,892                  430,779
       不動産賃借料                    1,128,367                  1,961,686
       退職給付費用                     226,460                  358,960
       固定資産減価償却費                     902,248                  825,593
       福利厚生費                      36,173                  39,792
       修繕費                      31,617                  27,435
       賞与引当金繰入額                     728,769                 1,432,264
       役員賞与引当金繰入額                        -                27,495
       役員退職慰労引当金繰入額                      49,320                    -
       役員退職慰労金                      5,250                  63,072
       機器リース料                       140                  210
       事務委託費                     251,913                 1,530,113
       事務用消耗品費                      70,839                  127,265
       器具備品費                      14,182                  271,658
       諸経費                     214,532                  129,981
                一般管理費計                  9,524,346                    16,120,918
      営業利益                            7,984,819                    11,554,010
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                                                    (単位:千円)
                              第31期                  第32期
                          (自 平成27年4月1日                  (自 平成28年4月1日
                           至 平成28年3月31日)                  至 平成29年3月31日)
      営業外収益
       受取利息                      2,079                   537
       受取配当金
                             25,274                  51,036
       時効成立分配金・償還金                        -                  103
       為替差益
                             3,996                  7,025
       投資信託解約益                        -                   2
       雑収入
                        ※1     6,693             ※1    18,213
                営業外収益計                     38,044                   76,918
      営業外費用
       投資信託解約損                        -                31,945
       投資信託償還損                        -                47,201
       金銭の信託運用損                     305,368                  552,635
       時効成立後支払分配金・償還金
                               -                  39
       時効後支払損引当金繰入額                        -                209,210
                営業外費用計                    305,368                   841,031
      経常利益                             7,717,494                  10,789,897
      特別利益
       固定資産売却益                 ※2       -            ※2     2,348
       投資有価証券売却益
                             3,377                    -
       貸倒引当金戻入益                        -                 8,883
       訴訟損失引当金戻入益
                               -                21,677
       その他特別利益                        -                  746
                 特別利益計
                                     3,377                  33,655
      特別損失
       固定資産除却損
                        ※3       624            ※3    23,600
       固定資産売却損                 ※4      2,653             ※4    10,323
       投資有価証券評価損
                               -                12,085
       ゴルフ会員権評価損                      6,307                  4,832
       訴訟和解金
                               -                30,000
       本社移転費用                 ※5       -            ※5   1,511,622
                 特別損失計                    9,584                 1,592,463
      税引前当期純利益                             7,711,286                   9,231,089
      法人税、住民税及び事業税                             2,557,305                   2,965,061
      法人税等調整額                               27,424                 △177,275
      法人税等合計                             2,584,730                   2,787,786
      当期純利益                             5,126,556                   6,443,302
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     (3)【株主資本等変動計算書】
     第31期(自平成27年4月1日至平成28年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                株主資本
                        資本剰余金                      利益剰余金
                                               その他利益剰余金
              資本金           その他     資本剰余金
                                    利益
                                                   運用責
                   資本準備金
                                          別途    研究開発          繰越利益
                                    準備金
                        資本剰余金       合計
                                                   任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                   積立金
     当期首残高
             2,000,000      2,428,478         -   2,428,478      123,293    19,480,000      300,000     200,000      5,314,491
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                        △2,544,000
      別途積立金の
                                         2,550,000               △2,550,000
      積立
      当期純利益
                                                         5,126,556
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計
                -      -      -      -     -   2,550,000        -     -     32,556
     当期末残高
             2,000,000      2,428,478         -   2,428,478      123,293    22,030,000      300,000     200,000      5,347,047
                  株主資本           評価・換算差額等

             利益剰余金
                                        純資産
                            その他
                     株主資本            評価・換算
                                         合計
                            有価証券
             利益剰余金
                      合計           差額等合計
                            評価差額金
               合計
     当期首残高
               25,417,784       29,846,262       252,905      252,905      30,099,168
     当期変動額
      剰余金の配当
              △2,544,000       △2,544,000                   △2,544,000
      別途積立金の
                  -       -                   -
      積立
      当期純利益
               5,126,556        5,126,556                   5,126,556
      株主資本以外
      の項目の当期
                            △98,949      △98,949       △98,949
      変動額(純額)
     当期変動額合計
               2,582,556       2,582,556      △98,949      △98,949       2,483,607
     当期末残高
               28,000,340       32,428,818       153,956      153,956      32,582,775
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     第32期(自平成28年4月1日至平成29年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                株主資本
                        資本剰余金                      利益剰余金
                                               その他利益剰余金
              資本金           その他     資本剰余金
                                    利益
                                                   運用責
                   資本準備金
                                          別途    研究開発          繰越利益
                                    準備金
                        資本剰余金       合計
                                                   任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                   積立金
     当期首残高
             2,000,000      2,428,478         -   2,428,478      123,293    22,030,000      300,000     200,000      5,347,047
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                        △2,544,000
      別途積立金の
                                         2,550,000               △2,550,000
      積立
      当期純利益
                                                         6,443,302
      合併による
                        17,124,479      17,124,479
      増加
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計
                -      -  17,124,479      17,124,479        -   2,550,000        -     -   1,349,302
     当期末残高
             2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000      6,696,350
                  株主資本           評価・換算差額等

             利益剰余金
                                        純資産
                            その他
                     株主資本            評価・換算
                                         合計
                            有価証券
             利益剰余金
                      合計           差額等合計
                            評価差額金
               合計
     当期首残高
               28,000,340       32,428,818       153,956      153,956      32,582,775
     当期変動額
      剰余金の配当
              △2,544,000       △2,544,000                   △2,544,000
      別途積立金の
                  -       -                   -
      積立
      当期純利益
               6,443,302       6,443,302                   6,443,302
      合併による
                      17,124,479                   17,124,479
      増加
      株主資本以外
      の項目の当期
                         -    363,907      363,907       363,907
      変動額(純額)
     当期変動額合計
               3,899,302       21,023,782       363,907      363,907      21,387,689
     当期末残高
               31,899,643       53,452,601       517,864      517,864      53,970,465
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     重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評               (1)子会社株式及び関連会社株式
                                :移動平均法による原価法
      価方法
                      (2)その他有価証券
                       時価のあるもの:決算日の市場価格等に基づく時価法
                        (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
                        法により算定)
                        時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び                時価法
      評価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法               (1)有形固定資産
                        定率法によっております。
                        ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備については                              、
                        定額法を採用しております。
                      (2)無形固定資産
                        定額法によっております。
                        なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能
                       期間(5年)に基づく定額法によっております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本                外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換算
                       し、換算差額は損益として処理しております。
      邦通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準               (1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てるた
                        め、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しており
                        ます。
                      (2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充てるた
                        め、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しており
                        ます。
                      (3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一時金
                        制度及び確定給付型企業年金制度(キャッシュバランス型)につい
                        て、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づ
                        き計上しております。
                        ①退職給付見込額の期間帰属方法
                         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末ま
                         での期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によって
                         おります。
                        ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                         過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤務期
                         間内の一定の年数(5年または10年)による定額法により按分した
                         額を費用処理しております。
                         数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員の平
                         均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)による定額法に
                         より按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理して
                         おります。
                        なお、一部の確定給付企業年金制度については、退職給付引当金及
                        び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を
                        退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
                      (4)役員退職慰労引当金は、役員の退職慰労金の支払に備えるため、
                        内規に基づく期末要支給額を計上しております。
                      (5)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分配金
                        及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過
                        去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
                      (6)本社移転費用引当金は、本社移転に関連して発生する損失に備え
                        るため、発生すると見込まれる額を計上しております。
                        なお、本社移転費用引当金繰入額は、本社移転費用に含めて表示し
                        ております。
     6.消費税等の会計処理                  消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
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     会計方針の変更
                    第32期    (自平成28年4月1日           至平成29年3月31日)
      法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」
      (実務対応報告第32号 平成28年6月17日)を当事業年度に適用し、平成28年4月1日以後に取得した建
      物附属設備に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
      この結果、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ42,532千円増加してお
      ります。
     追加情報

                    第32期    (自平成28年4月1日           至平成29年3月31日)
      1 . 「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28
       日)を当事業年度から適用しております。
      2.当社は、平成28年9月7日開催の臨時株主総会において、                                退任となる取締役及び監査役に対して                     、在
       任中の労に報いるため、当社所定の基準による相当額の範囲内で役員退職慰労金を支給することを
       決議しました。
        これに伴い、当事業年度末日までに217,608千円を支給し、役員退職慰労引当金全額を取り崩して
        おります。
     注記事項

     (貸借対照表関係)
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額
                                                        (千円)
                                  第31期                 第32期
                            (平成28年3月31日現在)                 (平成29年3月31日現在)
      建物                                 767,802                  53,098
      車両運搬具                                  4,374                    -
      器具備品                                 562,853                 734,064
     (損益計算書関係)

     ※1.  関係会社項目
      各科目に含まれている関係会社に対する営業外収益は、次のとおりであります。
                                                        (千円)
                                  第31期                 第32期
                             (自   平成27年4月       1日       (自   平成28年4月       1日
                              至  平成28年3月31日)                至  平成29年3月31日)
      雑収入                                  4,715                 8,183
     ※2.固定資産売却益の内訳

                                                        (千円)
                                  第31期                 第32期
                             (自   平成27年4月       1日       (自   平成28年4月       1日
                              至  平成28年3月31日)                至  平成29年3月31日)
      建物                                    -                 546
      車両運搬具                                    -                 696
      器具備品                                    -                1,104
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     ※3.固定資産除却損の内訳
                                                        (千円)
                                  第31期                 第32期
                             (自   平成27年4月       1日       (自   平成28年4月       1日
                              至  平成28年3月31日)                至  平成29年3月31日)
      器具備品                                   182                4,727
      ソフトウエア                                   442                2,821
      電話加入権                                    -               16,052
     ※4.固定資産売却損の内訳

                                                        (千円)
                                  第31期                 第32期
                             (自   平成27年4月       1日       (自   平成28年4月       1日
                              至  平成28年3月31日)                至  平成29年3月31日)
      建物                                    -                 543
      器具備品                                  2,653                 9,779
     ※5.本社移転費用の内訳

                                                        (千円)
                                  第31期                 第32期
                             (自   平成27年4月       1日       (自   平成28年4月       1日
                              至  平成28年3月31日)                至  平成29年3月31日)
      本社移転費用引当金繰入額                                    -              942,315
      旧本社不動産賃借料                                    -              418,583
      賃貸借契約解約損                                    -              150,723
     (株主資本等変動計算書関係)

      第31期(自平成27年4月1日               至平成28年3月31日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
       発行済株式の種類
                   株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
                        24,000              -           -         24,000

         普通株式
                        24,000              -           -         24,000

          合計
      2.配当に関する事項

      (1)配当金支払額
                        配当金の総       1株当たり配当
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                        額(千円)        額(円)
                   種類
       平成27年6月29日

                         2,544,000         106,000
                  普通株式                      平成27年3月31日           平成27年6月30日
        定時株主総会
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         平成28年6月29日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                       基準日          効力発生日
                        額(千円)       当額(円)
                種類    原資
      平成28年6月29日          普通    利益剰

                         2,544,000         106,000
                                        平成28年3月31日           平成28年6月30日
       定時株主総会         株式    余金
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      第32期(自平成28年4月1日               至平成29年3月31日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
       発行済株式の種類
                   株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
                        24,000             490            -         24,490

         普通株式
                          -         15,510              -         15,510

        A種種類株式
                        24,000           16,000              -         40,000

          合計
     (注)普通株式及びA種種類株式の発行済株式総数の増加は、当社統合に伴う新株の発行による増加で
        あります。
      2.配当に関する事項

      (1)配当金支払額
                        配当金の総       1株当たり配当
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                        額(千円)        額(円)
                   種類
       平成28年6月29日

                         2,544,000         106,000
                  普通株式                      平成28年3月31日           平成28年6月30日
        定時株主総会
      (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         平成29年6月21日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                       基準日          効力発生日
                        額(千円)       当額(円)
                種類    原資
                普通

                株式
      平成29年6月21日              利益
                         3,200,000         80,000
                                        平成29年3月31日           平成29年6月22日
       定時株主総会             剰余金
                A種種
               類株式
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
      ( 1 ) 金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
      ( 2 ) 金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引(為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引)を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券(投資信託)、業務上の関係を有する企業の
       株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、1年以内の支払期日であります。
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      ( 3 ) 金融商品に係るリスク管理体制
        ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することにより、
         リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引先
         ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制としてい
         ます。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的
         に行うことで管理しています。
        ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及びリ
         スク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、十
         分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
      ( ▶ ) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参
       照)。
       第31期(平成28年3月31日現在)
                           貸借対照表計上額                時価            差額
                              (千円)            (千円)            (千円)
                                12,951,736            12,951,736                -
        (1)現金・預金
                                13,094,914            13,094,914                -
        (2)金銭の信託
                                4,460,404            4,460,404               -
        (3)未収委託者報酬
        (4)未収運用受託報酬
                                1,859,778            1,859,778               -
        (5)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                 381,005            381,005              -
                                32,747,840            32,747,840                -
              資産計
                                1,744,274            1,744,274               -
        (1)未払手数料
              負債計                  1,744,274            1,744,274               -
       第32期(平成29年3月31日現在)

                           貸借対照表計上額                時価            差額
                              (千円)            (千円)            (千円)
                                27,972,477            27,972,477                -
        (1)現金・預金
                                12,366,219            12,366,219                -
        (2)金銭の信託
                                10,164,041            10,164,041                -
        (3)未収委託者報酬
        (4)未収運用受託報酬                         7,250,239            7,250,239               -
        (5)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                3,225,878            3,225,878               -
                                60,978,855            60,978,855                -
              資産計
                                4,062,695            4,062,695               -
        (1)未払手数料
                                4,062,695            4,062,695               -
              負債計
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      (注1)金融商品の時価の算定方法
        資 産
        (1)現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
        (2)金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有
         価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手
         先金融機関より提示された価格によっております。
        (3)未収委託者報酬及び(4)未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
        (5)有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によってお
         ります。
        負 債

        (1)未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                        (千円)
                                    第31期                第32期
                 区分
                               (平成28年3月31日現在)                (平成29年3月31日現在)
                                         77,696               337,468
        ①非上場株式
                                        3,229,196                3,306,296
        ②関係会社株式
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                                 有価証券及び投資有価証券               その他有
        価証券」には含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第31期(平成28年3月31日現在)
                            1年以内       1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
                            (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
                            12,951,736              -         -         -
        (1)現金・預金
                            13,094,914              -         -         -
        (2)金銭の信託
                            4,460,404             -         -         -
        (3)未収委託者報酬
                            1,859,778             -         -         -
        (4)未収運用受託報酬
        (5)有価証券及び投資有価証券
                                 -         -         -         -
          その他有価証券(投資信託)
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       第32期(平成29年3月31日現在)
                            1年以内       1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
                            (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
                            27,972,477              -         -         -
        (1)現金・預金
                            12,366,219              -         -         -
        (2)金銭の信託
                            10,164,041              -         -         -
        (3)未収委託者報酬
                            7,250,239             -         -         -
        (4)未収運用受託報酬
        (5)有価証券及び投資有価証券
                              297,560         320,736         888,110          12,660
          その他有価証券(投資信託)
     (有価証券関係)

     1.  子会社株式及び関連会社株式
        関係会社株式(第31期の貸借対照表計上額3,229,196千円、第32期の貸借対照表計上額3,306,296千
      円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しており
      ません。
     2.  その他有価証券

      第31期(平成28年3月31日現在)
                                                        (千円)
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                             365,683               146,101              219,581
       ①株式
       ②投資信託
                              15,322              13,000              2,322
                              381,005              159,101              221,903
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                 -              -              -
       ①株式
       ②投資信託
                                 -              -              -
                                 -              -              -
       小計
                              381,005              159,101              221,903
       合計
       (注)非上場株式(貸借対照表計上額77,696千円)については、市場価格がなく、時価を把握する
          ことが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
          ん。
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      第32期(平成29年3月31日現在)
                                                        (千円)
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                             609,710               146,101              463,608
       ①株式
       ②投資信託
                            2,384,278              2,091,387               292,891
                            2,993,988              2,237,489               756,499
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                 -              -              -
       ①株式
       ②投資信託
                              231,889              241,951             △10,061
                              231,889              241,951             △10,061
       小計
       合計                      3,225,878              2,479,440               746,438
       (注)非上場株式(貸借対照表計上額337,468千円)については、市場価格がなく、時価を把握                                                   す
          ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
          ん。
     3.当該事業年度中に売却したその他有価証券

      第31期(自平成27年4月1日               至平成28年3月31日)
                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                           (千円)             (千円)             (千円)
                                5,927             3,377               -
        株式
      第32期(自平成28年4月1日               至平成29年3月31日)

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                           (千円)             (千円)             (千円)
                               717,905                 2          79,146
        投資信託
       (注)投資信託の「売却額」、「売却の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還による
          ものであります。
     4.減損処理を行った有価証券

        第32期において、有価証券について12,085千円(その他有価証券)減損処理を行っております。
        なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には全て
      減損処理を行い、30~50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額に
      ついて減損処理を行っております。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として確定給付企業年金制度(積立型制度であります) 及び退職一時金
      制度(非積立型制度であります)を採用しております。また、確定拠出型の制度として確定拠出年金制
      度を採用しております。
       なお、当社が有する確定給付企業年金制度の一部は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費
      用を計算しております。
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     2.確定給付制度(複数事業主制度を含む)
      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                         (千円)
                                      第31期               第32期
                                 (自   平成27年4月       1日    (自   平成28年4月       1日
                                  至  平成28年3月31日)             至  平成29年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                                   973,035             1,086,550
         勤務費用                                 134,944               189,127
         利息費用                                   8,660              10,905
         数理計算上の差異の発生額                                  21,441               89,303
         退職給付の支払額                                △  51,531             △144,062
         過去勤務費用の発生額                                    -               -
         合併による増加                                    -          1,486,547
       退職給付債務の期末残高                                  1,086,550               2,718,372
      (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                         (千円)
                                      第31期               第32期
                                 (自   平成27年4月       1日    (自   平成28年4月       1日
                                  至  平成28年3月31日)             至  平成29年3月31日)
       年金資産の期首残高                                      -               -
         期待運用収益                                    -            16,033
         数理計算上の差異の発生額                                    -             1,894
         事業主からの拠出額                                    -            37,402
         退職給付の支払額                                    -           △28,876
         合併による増加                                    -          1,336,984
       年金資産の期末残高                                      -          1,363,437
      (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金

      費用の調整表
                                                         (千円)
                                      第31期               第32期
                                 (平成28年3月31日現在)               (平成29年3月31日現在)
       積立型制度の退職給付債務                                      -          1,275,346
       年金資産                                      -         △1,363,437
                                             -           △88,090
       非積立型制度の退職給付債務                                  1,086,550               1,443,026
       未積立退職給付債務                                  1,086,550               1,354,935
       未認識数理計算上の差異                                  △79,449              △430,203
       未認識過去勤務費用                                   △9,704               △4,852
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   997,396               919,879
       退職給付引当金                                   997,396             1,245,019

       前払年金費用                                      -          △325,140
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   997,396               919,879
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      (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                                         (千円)
                                      第31期               第32期
                                 (自   平成27年4月       1日    (自   平成28年4月       1日
                                  至  平成28年3月31日)             至  平成29年3月31日)
       勤務費用                                   134,944               189,127
       利息費用                                    8,660              10,905
       期待運用収益                                      -           △16,033
       数理計算上の差異の費用処理額                                    31,542               78,229
       過去勤務費用の費用処理額                                    4,852               4,852
       その他                                    2,268               7,498
       確定給付制度に係る退職給付費用                                   182,267               274,580
      (5)年金資産に関する事項

         ①年金資産の主な内訳
          年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                                         (千円)
                                      第31期               第32期
                                 (平成28年3月31日現在)               (平成29年3月31日現在)
         株式                                    -            31.5%
         債券                                    -            29.0%
         共同運用資産                                    -            24.1%
         生命保険一般勘定                                    -            10.5%
         現金及び預金                                    -             4.6%
         合計                                    -            100.0%
         ②長期期待運用収益率の設定方法

          年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金
         資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
      (6)数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎
                                      第31期               第32期
                                 (平成28年3月31日現在)               (平成29年3月31日現在)
       割引率                                    0.89%          0.02%~1.09%
       長期期待運用収益率                                      -            2.50%
       予想昇給率                               1.00%~8.73%               1.00%~8.73%
     3.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                         (千円)
                                      第31期               第32期
                                 (自   平成27年4月       1日    (自   平成28年4月       1日
                                  至  平成28年3月31日)             至  平成29年3月31日)
       退職給付引当金の期首残高                                      -               -
         退職給付費用                                    -            22,562
         退職給付の支払額                                    -               -
         制度への拠出額                                    -           △36,177
         合併による増加                                    -          △287,313
       退職給付引当金の期末残高                                      -          △300,927
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      (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金
      費用の調整表
                                                         (千円)
                                      第31期               第32期
                                 (平成28年3月31日現在)               (平成29年3月31日現在)
       積立型制度の退職給付債務                                      -            789,261
       年金資産                                      -         △1,150,443
                                             -          △361,181
       非積立型制度の退職給付債務                                      -            60,254
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                      -          △300,927
       退職給付引当金                                      -            60,254

       前払年金費用                                      -          △361,181
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                      -          △300,927
      (3)退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用 前事業年度                         -千円 当事業年度22,562千円
     4.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度44,193千円、当事業年度61,817千円であります。
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     (税効果会計関係)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第31期                  第32期
                             (平成28年3月31日現在)                  (平成29年3月31日現在)
                                      (千円)                  (千円)
        繰延税金資産
                                  79,702                 124,081
         未払事業税
                                   5,581                 11,054
         未払事業所税
                                 224,898                 441,996
         賞与引当金
                                  28,395                 80,909
         未払法定福利費
                                  13,244                 86,421
         資産除去債務
         減価償却超過額(一括償却資産)                           3,389                 10,666
                                 136,503                 116,920
         減価償却超過額
         繰延資産償却超過額(税法上)                          1,339                 32,949
                                 305,591                 399,808
         退職給付引当金
                                  47,318                    -
         役員退職慰労引当金
                                    -                66,282
         時効後支払損引当金
                                   3,768                 14,295
         ゴルフ会員権評価損
                                 166,740                 191,166
         関係会社株式評価損
                                    -                12,344
         未払給与
                                    -               289,865
         本社移転費用引当金
                                   1,196                   -
         その他有価証券評価差額金
                                   2,500                 17,552
         その他
                                1,020,171                 1,896,316
        繰延税金資産小計
                                    -                  -
         評価性引当額
                                1,020,171                 1,896,316
        繰延税金資産合計
        繰延税金負債
                                    -             △210,151
         前払年金費用
                                    -             △114,171
         その他有価証券評価差額金
                                    -             △324,323
        繰延税金負債合計
                                1,020,171                 1,571,992
        繰延税金資産の純額
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
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     ( 企業結合等関係        )
      当社(以下「AMOne」という)は、平成28年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会
     社(以下「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株
     式会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合
     4社」という)間の「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日付で統合いたしました。
     1.結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
       結合当事企業                                              新光投信
                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2.企業結合日

      平成28年10月1日
     3.企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
      吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
      割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
     5.企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「                               MHFG  」という)及び第一生命ホールディ
      ングス株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
      メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                              MHFG  と第一生命
      両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
      ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
     6.合併比率

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
         会社名
                       (存続会社)                      (消滅会社)
      合併比率(*)                    1                     0.0154
      (*)   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7.交付した株式数

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、                          DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
      有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
      15,510株を交付しました。
     8.経済的持分比率(議決権比率)

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00%
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00%
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00%
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
     9.取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                                 MHFG  が、
      結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
      し、DIAMが被取得企業となるものです。
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     10.会計処理
       「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結
      合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
      13日公表分)に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
      の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       (1)財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         平成28年10月1日から平成29年3月31日まで
       (2)被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       (3)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                               負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       (4)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                    40,451,657千円
                    うち現金・預金                  11,605,537千円
                    うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          (注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
       (5)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額                            53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産                           53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産                               16.9年
     12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

       (1)貸借対照表項目
       流動資産                      -千円
       固定資産                 123,277,747千円
       資産合計                 123,277,747千円
       流動負債                      -千円
       固定負債                 14,647,470千円
       負債合計                 14,647,470千円
       純資産                 108,630,277千円
       (注)固定資産及び資産合計には、のれんの金額74,319,216千円及び顧客関連資産の金額
          50,434,199千円が含まれております。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
       (2)損益計算書項目
       営業収益                      -千円
       営業利益                 △4,483,082千円
       経常利益                 △4,483,082千円
       税引前当期純利益                 △4,483,082千円
       当期純利益                 △3,693,863千円
       1株当たり当期純利益                 △115,512円36銭
       (注)営業利益には、のれんの償却額1,905,620千円及び顧客関連資産の償却額2,595,800千円
          が含まれております。
     (資産除去債務関係)

       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
      を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の
      負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
      うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     (セグメント情報等)

     1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

      第31期(自平成27年4月1日                至平成28年3月31日)            及び  第32期(自平成28年4月1日                至平成29年3月31
     日)
      (1)サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
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     (関連当事者情報)
     1.関連当事者との取引
     (1)親会社及び法人主要株主等
     第31期(自平成27年4月1日               至平成28年3月31日)
                資本金    事業の    議決権等        関係内容
     属  会社等の      住所   又は出    内容又     の所有               取引の内容      取引金額      科目    期末残高
                              役員の     事業上の
     性   名称        資金    は職業    (被所有)                      (千円)          (千円)
                              兼任等      関係
                         割合
     そ  第一生命     東京都     3,431    生命保    (被所有)     兼務2名,     資産運用     資産運用の       795,405     未収投資      207,235
     の  保険株式     千代田        険業              の助言     助言の顧問           助言報酬
                億円        直接50%     出向3名,
     他  会社     区                            料の受入
                             転籍2名
     の
     関
     係
     会
     社
     第32期(自平成28年4月1日               至平成29年3月31日)

     該当はありません。
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     (注1)資産運用の助言の顧問料は、一般的取引条件を定めた規定に基づく個別契約により決定してお
        ります。
     (注2)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
        ます。
     (2)子会社及び関連会社等

     第31期(自平成27年4月1日               至平成28年3月31日)
                    資本金又は      事業の    議決権     関係内容
       会社等の名称         住所     出資金     内容又    等の所           取引の内容      取引金額     科目   期末残高
                                   役員   事業上
     属
                           は職業    有(被                 (千円)        (千円)
                                   の兼   の関係
     性
                               所有)
                                   任等
                               割合
      DIAM        London      9,000千      資産の    (所有)    兼務   当社預    当社預り資       800,617     未払    308,974
                     GBP      運用        2名  り資産    産の運用の           費用
      International        United                直接
                                     の運用    顧問料の支
                               100%
      Ltd        kingdom
                                          払
     子
                                          増資の引受           -
                                                 912,600           -
     会
     社
      DIAM   U.S.A.,     New  York   4,000千      資産の    (所有)    兼務   当社預    当社預り資       473,948     未払    157,130
                     USD      運用        2名  り資産    産の運用の           費用
      Inc.        U.S.A.                直接
                                     の運用    顧問料の支
                               100%
                                          払
     第32期(自平成28年4月1日               至平成29年3月31日)

     該当はありません。
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     (注1)当社預り資産の運用の顧問料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しておりま
        す。
     (注2)上記の取引金額及び期末残高には免税取引のため、消費税等は含まれておりません。
     (注3)増資の引受は、子会社が行った増資を引き受けたものであります。
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     (3)兄弟会社等
     第31期(自平成27年4月1日               至平成28年3月31日)
                 資本金    事業の    議決権       関係内容
       会社等の      住所    又は出    内容又    等の所              取引の内容       取引金額      科目    期末残高
                             役員    事業上
     属
        名称         資金   は職業     有(被                     (千円)          (千円)
                             の兼    の関係
     性
                         所有)
                             任等
                         割合
       株式会社      東京都    14,040    銀行業     -   兼務   当社設定投       投資信託の       3,023,040      未払手      372,837

       みずほ銀      千代田                 1名   資信託の販       販売代行手            数料
                 億円
       行      区                    売       数料
     そ
     の
     他
       みずほ第      東京都     2億円    金融     -   兼務   当社預り資       当社預り資        557,013     未払費      292,861
     の
       一フィナ      千代田        技術         1名   産の助言       産の助言の            用
     関
       ンシャル      区        研究等                  顧問料の支
     係
       テクノロ                                払
     会
       ジー株式                          金融技術の       業務委託料            未払金
                                                8,540          7,581
     社
       会社                          開発業務委       の支払
     の
                                託
     子
       資産管理      東京都     500   資産管     -    -   当社信託財       信託元本の        700,000     金銭の    13,094,914
     会
       サービス      中央区        理等            産の運用       払戻(純            信託
                 億円
     社
       信託銀行                                額)
       株式会社
                                       信託報酬の         8,336
                                       支払
     第32期(自平成28年4月1日               至平成29年3月31日)

                 資本金    事業の    議決権       関係内容
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所              取引の内容       取引金額      科目    期末残高
     属
                             役員    事業上
        名称        出資金    は職業     有(被                     (千円)          (千円)
     性
                             の兼    の関係
                         所有)
                             任等
                         割合
       株式会社      東京都    14,040    銀行業     -    -   当社設定投       投資信託の       4,530,351      未払      767,732
       みずほ銀      千代田                    資信託の販       販売代行手            手数料
                 億円
       行      区                    売       数料
       資産管理      東京都     500   資産管     -    -   当社信託財       信託元本の        100,000     金銭の    12,366,219
     親
       サービス      中央区        理等            産の運用       払戻(純            信託
                 億円
     会
       信託銀行                                額)
     社
       株式会社
                                       信託報酬の         7,080
     の
                                       支払
     子
       みずほ証      東京都    1,251    証券業     -    -   当社設定投       投資信託の       5,061,766      未払     1,166,212
     会
       券株式会      千代田                    資信託の販       販売代行手            手数料
                 億円
     社
       社      区                    売       数料
       みずほ信      東京都    2,473    信託銀     -    -   投資一任契       運用受託報       2,520,431      未収運     2,722,066
       託銀行株      中央区        行業            約の締結       酬の受取            用受託
                 億円
       式会社                                             報酬
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     (注1)投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注2)当社預り資産の助言の顧問料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注3)業務委託料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注4)信託報酬は、一般的取引条件を勘案した料率が適用されております。
     (注5)運用受託報酬は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
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     (注6)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれておりま
       す。
     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

      (1)親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
      (2)重要な関連会社の要約財務諸表

        当事業年度において、重要な関連会社は株式会社みずほ証券リサーチ&コンサルティングであ
       り、その要約財務諸表は以下のとおりであります。
                                       (単位:千円)
                   株式会社みずほ証券リサーチ&コンサルティング
                               前事業年度         当事業年度
                   流動資産合計                 -    7,449,532
                   固定資産合計                 -      124,292
                   流動負債合計                 -    1,665,547

                   固定負債合計                 -      114,110
                   純資産合計                 -    5,794,167

                   営業収益                 -    1,093,658

                   税引前当期純利益                 -    5,546,153
                   当期純利益                 -    3,891,816
     (1株当たり情報)

                                第31期                   第32期
                           (自   平成27年4月       1日        (自   平成28年4月       1日
                            至  平成28年3月31日)                 至  平成29年3月31日)
      1株当たり純資産額                           1,357,615円66銭                   1,349,261円64銭
      1株当たり当期純利益金額                             213,606円51銭                   201,491円22銭
     (注1)潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (注2)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                第31期                   第32期
                           (自   平成27年4月       1日        (自   平成28年4月       1日
                            至  平成28年3月31日)                 至  平成29年3月31日)
      当期純利益金額                             5,126,556千円                   6,443,302千円
      普通株主及び普通株主と同等の
                                         -                   -
      株主に帰属しない金額
      普通株式及び普通株式と同等の
                                  5,126,556千円                   6,443,302千円
      株式に係る当期純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の
      株式の期中平均株式数                               24,000株                   31,978株
      (うち普通株式)                              (24,000株)                   (24,244株)

      (うちA種種類株式)                                  (-)                (7,734株)

     (注1)A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                          残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
     (重要な後発事象)

      当社は、株式会社みずほ証券リサーチ&コンサルティング(以下、同社といいます。)の株式のうち
      当社が保有している全株式について、同社が実施する自己株式取得に伴い、平成29年4月1日付で同社
      へ譲渡いたしました。
      これにより、関係会社株式売却益として1,492百万円の特別利益を計上する予定であります。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (参考)DIAMアセットマネジメント株式会社の経理状況
     1.委託会社であるDIAMアセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という。)の中間財務

      諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)、
      ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19
      年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
     2.中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

     3.委託会社は、第32期中間会計期間(自平成28年4月1日至平成28年9月30日)の中間財務諸表につい

      て、新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
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                      独立監査人の中間監査報告書
                                               平成28年12月13日

     アセットマネジメントOne株式会社
      取 締 役 会 御 中
                         新日本有限責任監査法人
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士        湯原  尚 印
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員
                                       公認会計士        山野  浩 印
                          業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委

     託会社等の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社(旧社名:DIAMア
     セットマネジメント株式会社)の平成28年4月1日から平成29年3月31日までの第32期事
     業年度の中間会計期間(平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)に係る中間財務諸
     表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及
     びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
     虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
     制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表
     に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
     中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には
     全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示
     がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中
     間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査
     と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判
     断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的
     手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目
     的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用
     な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及
     びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討する
     ことが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
     いる。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
     表の作成基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社(旧社名:DIAMアセットマネジメ
     ント株式会社)の平成28年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間
     (平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示して
     いるものと認める。
     強調事項

      重要な後発事象に記載されているとおり、アセットマネジメントOne株式会社(旧社名:DIAM
     アセットマネジメント株式会社)は、平成28年7月13日付の「統合契約書」に基づき、平成2
     8年10月1日にみずほ投信投資顧問株式会社、みずほ信託銀行株式会社及び新光投信株式会社と
     統合した。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
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     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係
     はない。
                                                         以上
     (注1)上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

         おります。
     (注2)XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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     (1)中間貸借対照表
                                                    (単位:千円)
                                          第32期中間会計期間末
                                         (平成28年9月30日現在)
                 (資産の部)
     流動資産
      現金・預金                                               11,605,537
      金銭の信託                                               11,792,364
      前払費用                                                122,161
      未収委託者報酬                                               4,755,701
      未収運用受託報酬                                               2,465,934
      未収投資助言報酬                                                261,221
      未収収益                                                181,959
      繰延税金資産                                                329,236
      その他                                                122,804
                             流動資産計                        31,636,922
     固定資産

      有形固定資産                                               1,541,889
       建物                                  ※1              6,517
       器具備品                                  ※1             152,176
       建設仮勘定                                              1,383,196
      無形固定資産                                               1,613,174
       ソフトウエア                                              1,421,245
       ソフトウエア仮勘定                                               184,656
       電話加入権                                                7,148
       電信電話専用施設利用権                                                 124
      投資その他の資産                                               6,281,765
       投資有価証券                                               441,519
       関係会社株式                                              3,229,196
       繰延税金資産                                               713,716
       差入保証金                                              1,808,323
       その他                                                89,010
                             固定資産計                         9,436,830
                  資産合計                                   41,073,753
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                    (単位:千円)
                                          第32期中間会計期間末
                                         (平成28年9月30日現在)
                 (負債の部)
     流動負債
      預り金                                               1,080,224
      未払金                                               2,651,649
       未払償還金                                                49,873
       未払手数料                                              1,865,871
       その他未払金                                               735,905
      未払費用                                               2,673,720
      未払法人税等                                                907,554
      未払消費税等                                                 69,484
      賞与引当金                                                724,711
      訴訟損失引当金                                                 30,000
      その他                                                 21,000
                             流動負債計                         8,158,344
     固定負債
      退職給付引当金                                               1,027,049
                             固定負債計                         1,027,049
                  負債合計                                    9,185,394
                (純資産の部)
     株主資本
      資本金                                               2,000,000
      資本剰余金                                               2,428,478
       資本準備金                                              2,428,478
      利益剰余金                                               27,317,845
       利益準備金                                               123,293
       その他利益剰余金
        別途積立金                                             24,580,000
        研究開発積立金                                              300,000
        運用責任準備積立金                                              200,000
        繰越利益剰余金                                             2,114,551
                             株主資本計
                                                     31,746,323
     評価・換算差額等
      その他有価証券評価差額金                                                142,035
                         評価・換算差額等計                              142,035
                 純資産合計                                    31,888,358
                負債・純資産合計                                     41,073,753
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     (2)中間損益計算書
                                                    (単位:千円)
                                        第32期中間会計期間
                                  (自平成28年4月1日至平成28年9月30日)
     営業収益
      委託者報酬                                14,454,974
      運用受託報酬                                 3,732,759
      投資助言報酬                                  456,986
      その他営業収益                                  323,793
                        営業収益計                             18,968,513
     営業費用
      支払手数料                                 6,111,449
      広告宣伝費                                  108,789
      公告費                                    428
      調査費                                 3,764,163
       調査費                                2,639,714
       委託調査費                                1,124,449
      委託計算費                                  216,712
      営業雑経費                                  278,529
       通信費                                 17,844
       印刷費                                 212,004
       協会費                                 11,277
       諸会費                                   18
       支払販売手数料                                 37,384
                        営業費用計                             10,480,072
     一般管理費
      給料                                 2,330,263
       役員報酬                                 124,419
       給料・手当                                2,205,843
      交際費                                  16,973
      寄付金                                  13,268
      旅費交通費                                  100,973
      租税公課                                  148,041
      不動産賃借料                                 1,329,821
      退職給付費用                                  121,590
      固定資産減価償却費                              ※1    353,322
      福利厚生費                                  11,020
      修繕費                                  10,082
      賞与引当金繰入額                                  724,711
      役員退職慰労金                                  63,072
      機器リース料                                    146
      事務委託費                                  182,857
      事務用消耗品費                                  37,442
      器具備品費
                                        236,524
      諸経費                                  58,359
                       一般管理費計                               5,738,473
     営業利益                                                2,749,968
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                                                    (単位:千円)
                                        第32期中間会計期間
                                  (自平成28年4月1日至平成28年9月30日)
     営業外収益
      受取配当金                                   7,882
      受取利息                                    341
      為替差益                                  32,301
      雑収入                                   4,836
                       営業外収益計                                45,361
     営業外費用
      金銭の信託運用損                                  59,768
                       営業外費用計                                59,768
     経常利益                                                2,735,561
     特別損失
      固定資産除却損                                   2,820
      固定資産売却損                                   1,780
      訴訟損失引当金繰入額                                  30,000
                        特別損失計                               34,601
     税引前中間純利益                                                2,700,960
     法人税、住民税及び事業税                                                 856,976
     法人税等調整額                                                 △17,520
     法人税等合計                                                 839,455
     中間純利益                                                1,861,504
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     (3)中間株主資本等変動計算書
      第32期中間会計期間(自平成28年4月1日至平成28年9月30日)
                                                      (単位:千円)
                                   株主資本
                  資本剰余金                  利益剰余金
                                   その他利益剰余金
                                                        株主資本
              資本金
                        利益                         利益剰余金
                                       運用責
                                                         合計
                  資本準備金
                                 研究開発積           繰越利益
                        準備金                           合計
                            別途積立金           任準備
                                   立金          剰余金
                                       積立金
     当期首残高
             2,000,000     2,428,478      123,293    22,030,000      300,000     200,000     5,347,047      28,000,340      32,428,818
     当中間期変動額
      剰余金の配当
                                           △2,544,000      △2,544,000      △2,544,000
      別途積立金の
                             2,550,000               △2,550,000
                                                     -      -
      積立
      中間純利益
                                            1,861,504       1,861,504       1,861,504
      株主資本以外
      の項目の当中
      間期変動額
      (純額)
     当中間期変動額
                             2,550,000               △3,232,495       △682,495      △682,495
                -     -     -          -     -
     合計
     当中間期末残高
             2,000,000     2,428,478      123,293    24,580,000      300,000     200,000     2,114,551      27,317,845      31,746,323
             評価・換算差額等

                      純資産
                      合計
             その他有価証
             券評価差額金
     当期首残高
                153,956      32,582,775
     当中間期変動額
      剰余金の配当
                      △2,544,000
      別途積立金の
                          -
      積立
      中間純利益
                       1,861,504
      株主資本以外
      の項目の当中
                △11,921        △11,921
      間期変動額
      (純額)
     当中間期変動額
                △11,921       △694,416
     合計
     当中間期末残高
                142,035       31,888,358
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     重要な会計方針
            項目                        第32期中間会計期間
                               (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
     1.有価証券の評価基準及び評                  (1)子会社株式及び関連会社株式

       価方法                         :移動平均法による原価法
                       (2)その他有価証券
                        時価のあるもの:中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額
                        は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
                        定)
                        時価のないもの:移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び               時価法
       評価方法
     3.デリバティブ取引の評価基                  時価法
       準及び評価方法
     4.固定資産の減価償却の方法                  (1)有形固定資産:定率法
                        ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備については、
                        定額法を採用しております。
                        なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                …
                        建物           6~18年
                                …
                        車両運搬具             6年
                                …
                        器具備品           3~20年
                       (2)無形固定資産:定額法
                        なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能
                        期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
     5.引当金の計上基準                  (1)貸倒引当金:一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
                        等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見
                        込額を計上しております。
                       (2)賞与引当金:従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将
                        来支給見込額を計上しております。
                       (3)退職給付引当金:従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末に
                        おける退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間末において
                        発生していると認められる額を計上しております。また、退職給付
                        債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期
                        間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっておりま
                        す。数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法は以下のと
                        おりであります。
                         数理計算上の差異:各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務
                         期間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を、そ
                         れぞれ発生の翌会計期間から費用処理
                         過去勤務費用:発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の
                         年数(5年)による定額法により按分した額を費用処理
                       (4)訴訟損失引当金:訴訟に対する損失に備えるため、将来発生する可
                        能性のある金額を見積り、必要と認められる額を計上しておりま
                        す。
     6.外貨建の資産及び負債の本                  外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算
       邦通貨への換算基準                し、換算差額は損益として処理しております。
     7.その他中間財務諸表作成の                  消費税等の会計処理:消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式に
       ための基本となる重要な事                よっております。
       項
                                  51/127



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     会計方針の変更
                            第32期中間会計期間

                      (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
     法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」

     (実務対応報告第32号 平成28年6月17日)を当中間会計期間に適用し、平成28年4月1日以後に取得し
     た建物附属設備に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
     なお、当中間会計期間において、中間財務諸表への影響額はありません。
     追加情報


                            第32期中間会計期間

                      (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
     1.「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28

       日)を当中間会計期間から適用しております。
     2.当社は、平成28年9月7日開催の臨時株主総会において、                                退任となる取締役及び監査役に対して                     、在
       任中の労に報いるため、当社所定の基準による相当額の範囲内で役員退職慰労金を支給することを決
       議しました。
       これに伴い、当中間会計期間末日までに217,608千円を支給し、役員退職慰労引当金全額を取り崩し
       ております。
     注記事項

     (中間貸借対照表関係)
                項目                       第32期中間会計期間末

                                      (平成28年9月30日現在)
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額

                               建物           …   790,504千円
                               器具備品           …   596,199千円
     (中間損益計算書関係)

                項目                        第32期中間会計期間

                                  (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
      ※1.減価償却実施額

                               有形固定資産           …    57,752千円
                               無形固定資産           …   295,570千円
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     (中間株主資本等変動計算書関係)
      第32期中間会計期間(自平成28年4月1日                      至平成28年9月30日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
      発行済株式の種類           当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末

                  株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)             株式数(株)
                       24,000              -           -         24,000

         普通株式
                       24,000              -           -         24,000

          合計
      2.配当に関する事項

       配当金支払額
          決議        株式の       配当金の        1株当たり           基準日          効力発生日

                  種類       総額       配当額
                        (千円)         (円)
      平成28年6月29日

                        2,544,000          106,000
                 普通株式                       平成28年3月31日           平成28年6月30日
       定時株主総会
     (金融商品関係)

      第32期中間会計期間末(平成28年9月30日現在)
      金融商品の時価等に関する事項
      平成28年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりで
      あります。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
                     中間貸借対照表計上額                    時価             差額
                        (千円)               (千円)             (千円)
                            11,605,537              11,605,537                 -
      (1)現金・預金
                            11,792,364              11,792,364                 -
      (2)金銭の信託
      (3)投資有価証券
         その他有価証券                    363,823              363,823                -
                            23,761,725              23,761,725                 -
          資産計
                              907,554              907,554                -
      (1)未払法人税等
                              907,554              907,554                -
          負債計
     (注1)金融商品の時価の算定方法

     資 産
     (1)現金・預金
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
      ります。
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     (2)金銭の信託
      有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券
      について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関よ
      り提示された価格によっております。
     (3)投資有価証券

      これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっております。
     負 債

     (1)未払法人税等
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
      ります。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                         中間貸借対照表計上額
                  区分
                                             (千円)
                                                         77,696
      ①非上場株式
                                                       3,229,196
      ②関係会社株式
                                                       1,808,323
      ③差入保証金
      ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
       を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券                                      その他有価証券」には含めて
       おりません。
      ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時
       価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
      ③差入保証金は、本社オフィスの不動産賃借契約に基づき差し入れた敷金等であり、市場価格がな
       く、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
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     (有価証券関係)
                           第32期中間会計期間末

                          (平成28年9月30日現在)
     1.満期保有目的の債券

        該当事項はありません。
     2.  子会社株式及び関連会社株式
       関係会社株式(中間貸借対照表計上額3,229,196千円)は、市場価格がなく、時価を把握すること
       が極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     3.  その他有価証券
                       中間貸借対照表               取得原価             差額
            区 分
                       計上額(千円)               (千円)            (千円)
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                              349,644            146,101            203,542
       ①株式
       ②債券                          -            -            -
       ③その他(投資信託)
                               14,179            13,000             1,179
                              363,823            159,101            204,721
       小計
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                 -            -            -
       ①株式
       ②債券                          -            -            -
       ③その他(投資信託)
                                 -            -            -
                                 -            -            -
       小計
                              363,823            159,101            204,721
       合計
      (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額77,696千円)については、市場価格がなく、時価を把握
       することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
       ん。
     (金銭の信託関係)

                           第32期中間会計期間末

                          (平成28年9月30日現在)
     1.満期保有目的の金銭の信託

        該当事項はありません。
     2.その他の金銭の信託(運用目的及び満期保有目的以外)
        該当事項はありません。
     (資産除去債務関係)

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を
      有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負
      債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのう
      ち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
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      (セグメント情報等)
      第32期中間会計期間(自平成28年4月1日                      至平成28年9月30日)
      1.セグメント情報
       当社は、投資信託及び投資顧問を主とした資産運用業の単一事業であるため、記載を省略しており
       ます。
      2.関連情報

      (1)サービスごとの情報
                     投資信託          投資顧問           その他            合計
                     (千円)          (千円)           (千円)           (千円)
          営業収益            14,454,974           4,189,745             323,793         18,968,513
      (注)一般企業の売上高に代えて、営業収益を記載しております。
      (2)地域ごとの情報

       ①営業収益
        当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を
        超えるため、記載を省略しております。
       ②有形固定資産

        当社は、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%
        を超えるため、記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報

                                            営業収益
              顧客の名称又は氏名
                                            (千円)
               第一生命グループ                                         1,928,739
      (注)第一生命グループには、第一生命保険株式会社及び第一フロンティア生命保険株式会社が含
      まれております。
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     (1株当たり情報)
                           第32期中間会計期間

                     (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
       1株当たり純資産額                  1,328,681円  62銭

       1株当たり中間純利益金額                    77,562円  67銭
      なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
      りません。
     (注)1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                        第32期中間会計期間

                                  (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
     中間純利益                                     1,861,504千円
                                             -

     普通株主に帰属しない金額
     普通株式に係る中間純利益                                     1,861,504千円

     期中平均株式数                                      24,000株

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     (重要な後発事象)
                            第32期中間会計期間

                      (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
     当社(以下「DIAM」という)は、平成28年7月13日付で締結した、DIAM、みずほ投信投資顧問株式会社

     (以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社(以下
     「新光投信」という)(以下総称して「統合4社」という)間の「統合契約書」に基づき、平成28年10
     月1日付で統合いたしました。
     1.結合当事企業

                     DIAM           MHAM            TB
       結合当事企業                                              新光投信
                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投

        事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2.企業結合日

     平成28年10月1日
     3.企業結合の方法

     ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、吸収
     合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分割、③
     DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施。
     4.結合後企業の名称

     アセットマネジメントOne株式会社
     5.交付した株式数

     「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、                           DIAMは、MHAMの親会社である                株式会社みずほフィナン
     シャルグループ(以下「みずほフィナンシャルグループ」という)                                    に対して、その所有するMHAMの普通
     株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式15,510株を交付しま
     した。
     6.企業結合の主な目的

     当社は、みずほフィナンシャルグループ及び第一生命保険株式会社(以下「第一生命」という)の資産
     運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミットメントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた
     資産運用に係わる英知を結集し、みずほフィナンシャルグループと第一生命両社グループとの連携も最
     大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバルな運用会社としての飛躍を
     目指してまいります。
     7.取得企業を決定するに至った主な根拠

     「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるみずほフィ
     ナンシャルグループが、結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上は
     MHAMが取得企業に該当し、DIAMが被取得企業となるものです。
     8.実施予定の会計処理

     「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結合
     会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月13
     日公表分)に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下の
     取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理することをそれぞれ予定しております。
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     (参考)みずほ投信投資顧問株式会社の経理状況
     ※当該(参考)において、みずほ投信投資顧問株式会社を「当社」という。
     1 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第

     59号)並びに同規則第2条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52
     号)に基づいて作成しております。
      当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵
     省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平
     成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     2 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第53期事業年度(自 平成27年4月

     1日 至 平成28年3月31日)の財務諸表について、新日本有限責任監査法人により監査を受けており
     ます。
      また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第54期中間会計期間(自 平成28年4月
     1日 至 平成28年9月30日)の中間財務諸表について、新日本有限責任監査法人により中間監査を受
     けております。
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                        独立監査人の監査報告書
                                                平成28年6月10日

     みずほ投信投資顧問株式会社

      取 締 役 会  御 中

                       新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社員
                                       公認会計士        江見 睦生 印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員
                                       公認会計士        亀井 純子 印
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会

     社等の経理状況」に掲げられているみずほ投信投資顧問株式会社の平成27年4月1日から平成28年
     3月31日までの第53期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動
     計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
     作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
     成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見
     を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠
     して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合
     理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監
     査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に
     基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するための
     ものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案する
     ために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用
     した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸
     表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
     拠して、みずほ投信投資顧問株式会社の平成28年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了す
     る事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     強調事項
      追加情報に記載されているとおり、会社は平成27年9月30日付の「統合基本合意書」に基づき、
     平成28年3月3日付で新会社に係わる一部主要事項を内定している。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
     い。
                                                        以  上
     (注)1.上記は、当社が監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                      独立監査人の中間監査報告書
                                               平成28年12月13日

     アセットマネジメントOne株式会社
      取 締 役 会 御 中
                         新日本有限責任監査法人
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士        湯原  尚 印
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員
                                       公認会計士        山野  浩 印
                          業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委

     託会社等の経理状況」に掲げられているみずほ投信投資顧問株式会社の平成28年4月1日から平
     成29年3月31日までの第54期事業年度の中間会計期間(平成28年4月1日から平成28年
     9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資
     本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
     虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
     制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表
     に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
     中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には
     全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示
     がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中
     間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査
     と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判
     断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的
     手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目
     的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用
     な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及
     びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討する
     ことが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
     いる。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
     表の作成基準に準拠して、みずほ投信投資顧問株式会社の平成28年9月30日現在の財政状態及
     び同日をもって終了する中間会計期間(平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)の経
     営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     強調事項

      重要な後発事象に記載されているとおり、みずほ投信投資顧問株式会社は、平成28年7月13
     日付の「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日にDIAMアセットマネジメント株式会
     社、みずほ信託銀行株式会社及び新光投信株式会社と統合した。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
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     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係
     はない。
                                                         以上
     (注1)上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

         おります。
     (注2)XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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      (1)貸借対照表
                                                (単位:  千円)
                               前事業年度                当事業年度
                            (平成27年3月31日)                (平成28年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金及び預金                             20,801,864                20,903,257
       有価証券                                127,840                 82,540
       前払費用                                156,891                157,231
       未収委託者報酬                               1,827,951                2,183,032
       未収運用受託報酬                               1,812,198                1,713,643
       繰延税金資産                                185,882                162,369
       その他流動資産                                159,069                293,051
                                     △  1,092               △  1,185
       貸倒引当金
       流動資産合計                             25,070,606                25,493,940
      固定資産
       有形固定資産
        建物(純額)                              124,850                100,000
        工具、器具及び備品(純額)                              71,443                90,655
                                       2,140                 818
        リース資産(純額)
        有形固定資産合計                         ※1   198,434                ※1   191,474
       無形固定資産
        電話加入権                              12,747                12,747
                                        65                35
        その他無形固定資産
        無形固定資産合計                              12,812                12,782
       投資その他の資産
        投資有価証券                             3,987,168                3,260,206
        長期差入保証金                              360,258                340,503
        前払年金費用                              331,766                346,659
        会員権                               8,400                8,400
        その他                              23,186                19,551
                                     △  19,534               △  19,404
        貸倒引当金
        投資その他の資産合計                             4,691,245                3,955,916
       固定資産合計                              4,902,492                4,160,172
      資産合計                              29,973,099                29,654,112
     負債の部
      流動負債
       預り金                                77,889                29,699
       リース債務                                 2,648                1,202
       未払金
        未払収益分配金                                746                833
        未払償還金                               5,716                3,906
        未払手数料                              819,341                838,064
                                      86,205                 9,022
        その他未払金
        未払金合計                              912,009                851,826
       未払費用
                                     2,038,097                1,896,033
       未払法人税等                                393,574                570,376
       未払消費税等                                426,857                227,078
       賞与引当金                                328,900                318,000
                                       3,075                 999
       その他流動負債
       流動負債合計                              4,183,052                3,895,216
      固定負債
       リース債務                                 2,088                 886
       役員退職慰労引当金                                104,240                147,427
       時効後支払損引当金                                 8,128                6,471
       繰延税金負債                                306,725                 38,000
                                       6,926                1,931
       その他固定負債
       固定負債合計                               428,109                194,716
      負債合計                               4,611,161                4,089,932
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                2,045,600                2,045,600
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       資本剰余金
        資本準備金                             2,266,400                2,266,400
        その他資本剰余金                             2,450,074                2,450,074
        資本剰余金合計                             4,716,474                4,716,474
       利益剰余金
        利益準備金                              128,584                128,584
        その他   利益剰余金
         配当準備積立金                             104,600                104,600
         退職慰労積立金                             100,000                100,000
         別途  積立金                          9,800,000                9,800,000
                                     7,739,742                8,908,993
         繰越  利益剰余金
        利益剰余金合計                            17,872,927                19,042,177
       自己株式                                   -            △377,863
       株主資本合計                             24,635,002                25,426,389
      評価・換算差額等
                                      726,935                137,791
       その他有価証券評価差額金
       評価・換算差額等合計                               726,935                137,791
      純資産合計                              25,361,937                25,564,180
     負債純資産合計                               29,973,099                29,654,112
                                  64/127














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      (2)損益計算書
                                                 (単位:  千円)
                                前事業年度                 当事業年度
                            (自 平成26年4月1日                (自 平成27年4月1日
                             至 平成27年3月31日)               至 平成28年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                               17,538,139                 17,358,667
                                    4,463,429                 5,050,661
      運用受託報酬
      営業収益合計                              22,001,569                 22,409,329
     営業費用
      支払手数料                               8,480,510                 7,999,728
      広告宣伝費                                247,790                 205,521
      公告費
                                      1,140                  152
      調査費
       調査費                             1,259,067                 1,312,466
       委託調査費                             4,883,037                 5,299,598
                                      4,308                 3,703
       図書費
       調査費合計                              6,146,412                 6,615,769
      委託計算費                                101,919                 116,405
      営業雑経費
       通信費                               59,454                 46,151
       印刷費                              128,143                   246
       協会費                               18,777                 20,221
       諸会費                               2,540                 2,317
                                     855,319                 958,635
       その他
       営業雑経費合計                             1,064,234                 1,027,572
      営業費用合計                              16,042,008                 15,965,148
     一般管理費
      給料
       役員報酬                              142,983                 143,812
       給料手当                             1,832,723                 1,905,880
                                     295,180                 304,122
       賞与
       給料合計                             2,270,886                 2,353,814
      交際費
                                       775                 775
      寄付金                                   -                221
      旅費交通費                                 91,851                 87,228
      租税公課                                 51,783                 76,075
      不動産賃借料                                339,964                 305,351
      退職給付費用                                126,451                 119,608
      福利厚生費                                368,622                 370,689
      貸倒引当金繰入                                   -                93
      賞与引当金繰入                                319,122                 301,698
      役員退職慰労引当金繰入                                 27,249                 47,768
      固定資産減価償却費                                 31,216                 44,257
                                     358,817                 269,502
      諸経費
      一般管理費合計                              3,986,740                 3,977,085
     営業利益                               1,972,819                 2,467,095
     営業外収益
      受取配当金                                 7,027                 4,242
      受取利息                                 7,340                 7,633
      有価証券解約益                                  953               50,674
      有価証券償還益                                   -              56,303
      時効到来償還金等                                 21,856                  1,962
      時効後支払損引当金戻入額                                   -               1,311
                                      51,171                 20,993
      雑収入
      営業外収益合計                                88,349                143,121
     営業外費用
      有価証券解約損                                   -                278
      有価証券償還損                                 2,197                 2,641
      ヘッジ会計に係る損失                                 2,240                   -
      時効後支払損引当金繰入額
                                      17,685                    -
                                      63,198                  6,767
      雑損失
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      営業外費用合計                                85,321                  9,688
     経常利益                               1,975,847                 2,600,528
     特別利益
                                      10,500                    -
      投資有価証券売却益
      特別利益合計                                10,500                    -
     特別損失
                                 ※1     51,292
      減損損失                                                   -
      事業再構築費用                           ※2   125,173                         -
                                 ※3     53,547
      外国税負担損失                                                   -
                                      19,534                    -
      貸倒引当金繰入
      特別損失合計                               249,548                    -
     税引前当期純利益                               1,736,799                 2,600,528
     法人税、住民税及び事業税
                                     616,760                 839,827
                                      16,247                 40,166
     法人税等調整額
     法人税等合計                                633,008                 879,993
     当期純利益                               1,103,790                 1,720,534
                                  66/127
















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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (3)株主資本等変動計算書
        前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
                                                  (単位: 千円)
                                  株主資本
                                       資本剰余金
                   資本金
                             資本準備金         その他資本剰余金           資本剰余金合計
      当期首残高               2,045,600           2,266,400           2,450,074           4,716,474
      当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       株主資本以外の
       項目の当期変動
       額(純額)
      当期変動額合計
      当期末残高               2,045,600           2,266,400           2,450,074           4,716,474
                                  株主資本

                               利益剰余金
                             その他利益剰余金
                                                     株主資本
                利益                              利益剰余
                                                     合計
                     配当準備      退職慰労       別途      繰越利益
                準備金                              金合計
                     積立金      積立金       積立金      剰余金
      当期首残高          128,584      104,600      100,000     9,800,000      6,988,395      17,121,579      23,883,654
      当期変動額
       剰余金の配当                                 △352,443       △352,443      △352,443
       当期純利益                                 1,103,790       1,103,790      1,103,790
       株主資本以外の
       項目の当期変動
       額(純額)
      当期変動額合計                                   751,347      751,347      751,347
      当期末残高          128,584      104,600      100,000     9,800,000      7,739,742      17,872,927      24,635,002
                          評価・換算差額等

                                                 純資産合計
                 その他有価証券評価差額金                評価・換算差額等合計
      当期首残高                    △41,248              △41,248            23,842,406
      当期変動額
       剰余金の配当                                              △352,443
       当期純利益                                              1,103,790
       株主資本以外の
       項目の当期変動                   768,183              768,183             768,183
       額(純額)
      当期変動額合計
                          768,183              768,183            1,519,530
      当期末残高                    726,935              726,935            25,361,937
                                  67/127




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        当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
                                                  (単位: 千円)
                                   株主資本
                                       資本剰余金
                    資本金
                             資本準備金          その他資本剰余金           資本剰余金合計
      当期首残高               2,045,600           2,266,400            2,450,074          4,716,474
      当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       自己株式の取得
       株主資本以外の項
       目の当期変動額
       (純額)
      当期変動額合計
      当期末残高               2,045,600           2,266,400            2,450,074          4,716,474
                                  株主資本

                            利益剰余金
                          その他利益剰余金
                                                     株主資本
                                                自己株式
               利益                           利益剰余
                                                     合計
                    配当準備     退職慰労      別途     繰越利益
               準備金                           金合計
                    積立金     積立金      積立金     剰余金
     当期首残高
               128,584     104,600     100,000    9,800,000      7,739,742     17,872,927          - 24,635,002
     当期変動額
      剰余金の配当                              △551,284      △551,284           △551,284
      当期純利益                              1,720,534      1,720,534           1,720,534
       自己株式の取得                                         △377,863      △377,863
       株主資本以外の
       項目の当期変動
       額(純額)
     当期変動額合計                               1,169,250      1,169,250     △377,863       791,386
     当期末残高          128,584     104,600     100,000    9,800,000      8,908,993     19,042,177      △377,863     25,426,389
                          評価・換算差額等

                                                 純資産合計
                 その他有価証券評価差額金                評価・換算差額等合計
      当期首残高                    726,935              726,935            25,361,937
      当期変動額
       剰余金の配当                                              △551,284
       当期純利益                                              1,720,534
       自己株式の取得                                              △377,863
       株主資本以外の
       項目の当期変動                  △589,143              △589,143              △589,143
       額(純額)
      当期変動額合計                   △589,143              △589,143               202,242
      当期末残高                    137,791              137,791            25,564,180
                                  68/127




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     重要な会計方針
        1.有価証券の評価基準及び評価方法
          その他有価証券
          時価のあるもの
           決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、
           売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
          時価のないもの
           移動平均法による原価法を採用しております。
        2.デリバティブ取引等の評価基準及び評価方法

          時価法を採用しております。
        3.固定資産の減価償却の方法

       (1)有形固定資産(リース資産を除く)
           定率法(ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(附属設備を除く)については定
           額法)を採用しております。
       (2)無形固定資産
           定額法を採用しております。
       (3)リース資産
           リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定率法を採用しております。
        4.引当金の計上基準

       (1)貸倒引当金
           当社の自己査定基準に基づき、一般債権については予想損失率により、貸倒懸念債権等特
           定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
       (2)賞与引当金
           従業員に対する賞与の支払いに備えるため、将来の支給見込額のうち当期の負担額を計上
           しております。
       (3)退職給付引当金(前払年金費用)
           従業員に対する退職給付に備えるため、決算日における退職給付債務及び年金資産の見込
           額に基づき、決算日において発生していると認められる額を計上しております。
       (4)役員退職慰労引当金
           役員退職慰労金の支給に備えて、内規に基づく期末要支給額を計上しております。(執行
           役員に対する退職慰労引当金を含む。)
       (5)時効後支払損引当金
           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請
           求に備えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
        5.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準

          外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として
          処理しております。
        6.ヘッジ会計の方法

       (1)ヘッジ会計の方法
           時価ヘッジによっております。
       (2)ヘッジ手段とヘッジ対象
           ヘッジ手段…株価指数先物取引
           ヘッジ対象…有価証券
       (3)ヘッジ方針
           当社が保有する有価証券の投資リスクを低減させるためにヘッジ取引を行っております。
       (4)ヘッジの有効性評価の方法
           ヘッジ対象とヘッジ手段の価格変動の相関関係を継続的に計測してヘッジの有効性を評価
           しております。
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        7.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
          消費税等の会計処理
           消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     未適用の会計基準等

     「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)
     1.概要
       本適用指針は、主に日本公認会計士協会監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断
      に関する監査上の取扱い」において定められている繰延税金資産の回収可能性に関する指針につい
      て基本的にその内容を引き継いだ上で、一部見直しが行われたものです。
     2.適用予定日
       当社は、当該適用指針を平成28年4月1日に開始する事業年度の期首から適用する予定でありま
      す。
     3.当該会計基準等の適用による影響
       当該適用指針の適用による影響は、軽微であります。
     会計上の見積りの変更に関する注記

      当社は、「追加情報」に記載のとおり、当社、DIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ信託銀行
     株式会社及び新光投信株式会社間の統合基本合意書に基づき、資産運用機能の統合に向けた協議・準備
     を進めております。これに伴い、当事業年度において、本社オフィスに係る内部造作物等の有形固定資
     産の見積り耐用年数の見直しを行い、将来にわたり変更しております。また、本社オフィスの不動産賃
     貸借契約に伴う原状回復義務として認識していた資産除去債務について、退去時に必要とされる原状回
     復費用及び使用見込期間の見積りの変更を行っております。これにより、従来の方法と比べて、当事業
     年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ27,598千円減少しております。
     追加情報

      DIAMアセットマネジメント株式会社(代表取締役社長                              西  惠正)、みずほ信託銀行株式会社(取締役
     社長   中野   武夫)、みずほ投信投資顧問株式会社(取締役社長                            中村   英剛)及び新光投信株式会社(取
     締役社長     後藤   修一)間での平成27年9月30日付統合基本合意書に基づき、資産運用機能の統合に向け
     た協議・準備を進めてまいりましたが、平成28年3月3日付で新会社に係わる以下事項につき内定いた
     しました。
     1.商号           : アセットマネジメントOne株式会社

                : 西    惠正(現     DIAMアセットマネジメント株式会社                    代表取締役社長)
     2.代表者
                : 東京都千代田区丸の内1-8-2
     3.本店所在地
     4.統合日           : 平成28年10月1日
     注記事項

     (貸借対照表関係)
                前事業年度                           当事業年度
             (平成27年3月31日)                           (平成28年3月31日)
      ※1 有形固定資産の減価償却累計額                           ※1 有形固定資産の減価償却累計額
        建物             111,156千円              建物             136,006千円
        工具、器具及び備品             277,249千円              工具、器具及び備品             226,657千円
        リース資産             16,185千円              リース資産             17,508千円
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     (損益計算書関係)
      前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
     ※1 減損損失
      当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
           場所              用途              種類            金額(千円)
       本社(東京都港区)               除却対象資産                建物              23,139
       本社(東京都港区)               除却対象資産              工具器具備品                4,253
       本社(東京都港区)               除却対象資産              原状回復費用                23,900
      レイアウト変更により現行オフィス内部造作等の除却が決定した資産につき、「除却対象資産」とし
     てグルーピングを行い、平成27年3月31日時点の帳簿価額および原状回復費用を減損損失(51,292千
     円)として特別損失に計上しました。
     ※2 事業再構築費用

      事業再構築に伴うグループ会社への転籍関連費用であります。
     ※3 外国税負担損失

      証券投資信託に係る外国税負担額であります。
      当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

       該当するものはありません。
     (株主資本等変動計算書関係)

      前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
     1.発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)               1,052,070               -           -       1,052,070
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                                1株当たり
                        配当金の総額
          決議        株式の種類                配当額         基準日         効力発効日
                          (円)
                                 (円)
       平成26年6月11日
                  普通株式       352,443,450          335    平成26年3月31日          平成26年6月12日
      第51回定時株主総会
     (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

                                  1株当たり
                     配当金の総額
         決議       株式の種類             配当の原資       配当額        基準日        効力発効日
                       (円)
                                   (円)
      平成27年6月11日
                普通株式      551,284,680       利益剰余金         524   平成27年3月31日         平成27年6月12日
     第52回定時株主総会
      当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

     1.発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)               1,052,070               -           -       1,052,070
     2.自己株式に関する事項

        株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                   -        13,662             -        13,662
      (変動事由の概要)
       平成28年1月6日の株主総会決議による自己株式の取得 13,662株
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     3.配当に関する事項
     (1)配当金支払額
                                1株当たり
                        配当金の総額
          決議        株式の種類                配当額         基準日         効力発効日
                          (円)
                                 (円)
       平成27年6月11日
                  普通株式       551,284,680           524   平成27年3月31日          平成27年6月12日
      第52回定時株主総会
     (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

                                   1株当たり
                     配当金の総額
         決議      株式の種類              配当の原資       配当額       基準日        効力発効日
                       (円)
                                    (円)
                     17,652,936,000        利益剰余金        17,000    平成28年3月31日         平成28年6月13日
               普通株式
      平成28年6月10日
                     1,346,815,176        資本剰余金        1,297    平成28年3月31日         平成28年6月13日
     第53回定時株主総会
                 合計    18,999,751,176                18,297
     (リース取引関係)

     1.ファイナンス・リース取引(借主側)
       所有権移転外ファイナンス・リース取引
       ① リース資産の内容
         有形固定資産
         主として、事務用機器及び車両運搬具であります。
       ② リース資産の減価償却の方法
         重要な会計方針「3.固定資産の減価償却方法」に記載のとおりであります。
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
         当社は、投資運用業、投資助言・代理業、第二種金融商品取引業を行っており、余資運用につい
       ては、安全性の高い金融資産で運用しております。
         デリバティブは、当社が保有する特定の有価証券の投資リスクを低減させる目的で利用してお
       り、投機的な取引は行わない方針であります。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク
         営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。有価証券及び投資有価証券は、当社業務運営に関連する株式、投資信託であります。これら
       は、それぞれ発行体の信用リスク及び市場価格の変動リスクに晒されております。営業債務である
       未払手数料は、1年以内の支払期日であります。
         デリバティブ取引には株価指数先物取引があり、その他有価証券で保有する投資信託の価格変動
       を相殺する目的で行い、ヘッジ対象に係る損益を認識する方法(時価ヘッジ)を適用しています。
       なお、ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間においてヘッジ手段とヘッジ対象の価格変動の
       相関関係を継続的に計測する事によりヘッジの有効性を評価しております。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制
        ①信用リスクの管理
         営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引先ご
       との期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を半期ごとに把握する体制とし
       ています。
         有価証券の発行体の信用リスク及びデリバティブ取引のカウンターパーティーリスクに関して
       は、信用情報や時価の把握を定期的に行うことで管理しています。
        ②市場リスクの管理
         有価証券を含む金融商品の保有については、当社の市場リスク管理の基本方針(自己資金運用)
       に従い、定期的に時価や発行体の財務状況を把握し、価格変動リスクの軽減を図っています。デリ
       バティブ取引に関しては、取引の執行、ヘッジの有効性の評価に関する部門を分離し、内部統制を
       確立しております。
     (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
         金融商品の時価は、市場価格に基づく価額によっております。また、注記事項「デリバティブ取
       引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取
       引に係る市場リスクを示すものではありません。
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     2.金融商品の時価等に関する事項
      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
     ることが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)を参照くださ
     い。)
       前事業年度(平成27年3月31日)                                            (単位:千円)
                             貸借対照表計上額               時価          差額
      (1)現金及び預金                          20,801,864           20,801,864              -
      (2)未収委託者報酬                           1,827,951           1,827,951             -
      (3)未収運用受託報酬                           1,812,198           1,812,198             -
      (4)有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券                        4,054,289           4,054,289             -
               資産計                  28,496,304           28,496,304              -
      (1)未払手数料                            819,341           819,341            -
               負債計                   819,341           819,341            -
      デリバティブ取引(※1)
       ① ヘッジ会計が適用されていないもの                           (3,601)           (3,601)            -
       ② ヘッジ会計が適用されているもの                             327           327          -
            デリバティブ取引計                      (3,274)           (3,274)            -
      (※1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目につ
         いては、( )で示しております。
       当事業年度(平成28年3月31日)                                            (単位:千円)

                             貸借対照表計上額               時価          差額
      (1)現金及び預金                          20,903,257           20,903,257              -
      (2)未収委託者報酬                           2,183,032           2,183,032             -
      (3)未収運用受託報酬                           1,713,643           1,713,643             -
      (4)有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券                        3,282,026           3,282,026             -
               資産計                  28,081,960           28,081,960              -
      (1)未払手数料                            838,064           838,064            -
               負債計                   838,064           838,064            -
      デリバティブ取引(※1)
       ① ヘッジ会計が適用されていないもの                            (220)           (220)           -
       ② ヘッジ会計が適用されているもの                           (1,564)           (1,564)            -
            デリバティブ取引計                      (1,784)           (1,784)            -
      (※1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目につ
         いては、( )で示しております。
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

       資 産
      (1)現金及び預金
          預金については、すべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
        価額によっております。
      (2)未収委託者報酬及び(3)未収運用受託報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
      (4)有価証券及び投資有価証券
          これらの時価について、投資信託は基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証
        券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」を参照ください。
       負 債
      (1)未払手数料
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
       デリバティブ取引
        注記事項「デリバティブ取引関係」を参照ください。
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     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
                                   (単位:千円)
                     前事業年度             当事業年度
           区分
                  (平成27年3月31日)             (平成28年3月31日)
         非上場株式             60,720             60,720
      上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)有
     価証券及び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
     (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       前事業年度(平成27年3月31日)                                           (単位:千円)
                           1年超       2年超       3年超       4年超
                    1年以内                                 5年超
                           2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
      預金              20,800,853           -       -       -       -       -
      未収委託者報酬               1,827,951           -       -       -       -       -
      未収運用受託報酬               1,812,198           -       -       -       -       -
      有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券のうち
       満期のあるもの
        証券投資信託              127,840          -       -       -       -  3,300,657
           合計         24,568,844           -       -       -       -  3,300,657
       当事業年度(平成28年3月31日)                                           (単位:千円)

                           1年超       2年超       3年超       4年超
                    1年以内                                 5年超
                           2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
      預金              20,902,546           -       -       -       -       -
      未収委託者報酬
                    2,183,032           -       -       -       -       -
      未収運用受託報酬               1,713,643           -       -       -       -       -
      有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券のうち
       満期のあるもの
        証券投資信託              82,540         -       -       -       -  2,395,185
           合計         24,881,762           -       -       -       -  2,395,185
     (有価証券関係)

      1 その他有価証券
       前事業年度(平成27年3月31日)
                     貸借対照表計上額
           種類                       取得原価(千円)              差額(千円)
                        (千円)
      貸借対照表計上額が
      取得原価を超えるもの
       ① 証券投資信託                   3,740,183             2,664,442             1,075,740
           小計               3,740,183             2,664,442             1,075,740
      貸借対照表計上額が
      取得原価を超えないもの
                            314,105             316,720             △  2,615
       ① 証券投資信託
                            314,105             316,720             △  2,615
           小計
           合計               4,054,289             2,981,163             1,073,125
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       当事業年度(平成28年3月31日)
                     貸借対照表計上額
           種類                       取得原価(千円)              差額(千円)
                        (千円)
      貸借対照表計上額が
      取得原価を超えるもの
       ① 証券投資信託                   2,698,875             2,500,000              198,875
           小計               2,698,875             2,500,000              198,875
      貸借対照表計上額が
      取得原価を超えないもの
                            583,151             583,423              △  271
        ① 証券投資信託
                            583,151             583,423              △  271
           小計
           合計               3,282,026             3,083,423              198,603
      2 当事業年度中に売却したその他有価証券

         該当するものはありません。
      3 当事業年度中に解約・償還したその他有価証券

       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
                                  解約・償還益の合計額             解約・償還損の合計額
           種類          解約・償還額(千円)
                                     (千円)             (千円)
                            102,729               953           △  2,197
       ① 証券投資信託
                            102,729               953           △  2,197
           合計
       当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

                                  解約・償還益の合計額             解約・償還損の合計額
           種類          解約・償還額(千円)
                                     (千円)             (千円)
                            738,178             106,977             △  2,920
        ① 証券投資信託
                            738,178             106,977             △  2,920
           合計
     (デリバティブ取引関係)

      1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
        株式関連
         前事業年度(平成27年3月31日)
                                  契約額のうち
                          契約額等                   時価        評価損益
        区分        取引の種類                    1年超
                          (千円)                  (千円)         (千円)
                                   (千円)
              株価指数先物取引
       市場取引
               売建             197,054            -      △3,601         △3,601
             合計              197,054            -      △3,601         △3,601
         当事業年度(平成28年3月31日)

                                  契約額のうち
                          契約額等                   時価        評価損益
        区分        取引の種類                    1年超
                          (千円)                  (千円)         (千円)
                                   (千円)
              株価指数先物取引
       市場取引
               売建             148,005            -       △220         △220
             合計
                            148,005            -       △220         △220
     (注)時価の算定方法
        取引所の価格に基づき算定しております。
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      2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
        株式関連
         前事業年度(平成27年3月31日)
                                           契約額のうち
       ヘッジ会計                             契約額等                   時価
                取引の種類         主なヘッジ対象                    1年超
        の方法                            (千円)                  (千円)
                                            (千円)
      ヘッジ対象に        株価指数先物取引
      係る損益を認         売建           投資有価証券           131,145            -      △3,325
      識する方法         買建           投資有価証券           277,953            -       3,652
                  合計
                                     409,098            -        327
     (注)時価の算定方法
        取引所の価格に基づき算定しております。
         当事業年度(平成28年3月31日)

                                           契約額のうち
       ヘッジ会計                             契約額等                   時価
                取引の種類         主なヘッジ対象                    1年超
        の方法                            (千円)                  (千円)
                                            (千円)
      ヘッジ対象に        株価指数先物取引
      係る損益を認         売建           投資有価証券           117,467            -        147
      識する方法         買建           投資有価証券           179,836            -      △1,711
                  合計                   297,303            -      △1,564
     (注)時価の算定方法
        取引所の価格に基づき算定しております。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度を設けております。また、確定拠出型の
      制度として企業型確定拠出年金制度を設けております。
       当社が有する確定給付企業年金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
      おります。
     2.確定給付制度

       (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                   前事業年度               当事業年度
                                (自 平成26年4月1日               (自 平成27年4月1日
                                 至 平成27年3月31日)               至 平成28年3月31日)
         退職給付引当金の期首残高                           △357,258千円               △331,766千円
          退職給付費用                             150,018               51,208
          退職給付の支払額                            △21,349                   -
          制度への拠出額                            △103,177               △66,102
         退職給付引当金の期末残高                            △331,766              △346,659
       (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年

           金費用の調整表
                                   前事業年度              当事業年度
                                  (平成27年3月31日)              (平成28年3月31日)
          積立型制度の退職給付債務                           669,318千円              727,842千円
          年金資産                         △1,001,084              △1,074,502
          貸借対照表に計上された前払年金費用                          △331,766              △346,659
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       (3)退職給付費用
           簡便法で計算した退職給付費用 前事業年度58,362千円 当事業年度51,208千円
     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度17,436千円、当事業年度17,574千円であります。
     (税効果会計関係)

     1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前事業年度              当事業年度
                              (平成27年3月31日)              (平成28年3月31日)
      繰延税金資産
       有価証券償却超過額                               4,795千円              4,551千円
                                     69,263              52,651
       ソフトウェア償却超過額
                                    108,734               98,134
       賞与引当金損金算入限度超過額
                                     15,665              14,233
       社会保険料損金不算入額
                                     34,461              45,488
       役員退職慰労引当金
                                     30,421              39,817
       未払事業税
                                     93,137              58,782
       その他
                                    356,479              313,659
        繰延税金資産小計
                                    △24,103              △22,331
        評価性引当額
                                    332,375              291,328
        繰延税金資産合計
      繰延税金負債
                                   △107,027              △106,147
       前払年金費用
                                   △346,190               △60,812
       その他有価証券評価差額金
                                   △453,218              △166,959
        繰延税金負債合計
                                   △120,843               124,368
      繰延税金資産の純額
     2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
     であるため注記を省略しております。
     3 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

      「所得税法等の一部を改正する法律」及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」が平成28年3月
     29日に国会で成立したことに伴い、当事業年度の繰延税金資産及び繰越税金負債の計算(ただし、平成
     28年4月1日以降解消されるものに限る)に使用した法定実効税率は、前事業年度の32.26%から、回収
     又は支払が見込まれる期間が平成28年4月1日から平成30年3月31日までのものは30.86%、平成30年4
     月1日以降のものについては30.62%にそれぞれ変更されております。
      その結果、繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)が4,569千円減少し、当事業
     年度に計上された法人税等調整額が7,826千円、その他有価証券評価差額金が3,257千円それぞれ増加し
     ております。
     (資産除去債務関係)

       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     (セグメント情報等)

      [セグメント情報]
       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)及び当事業年度(自 平成27年4月
       1日 至 平成28年3月31日)
        当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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      [関連情報]
       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
       1.製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益各項目の区分と同一である
        ことから、製品及びサービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       2.地域ごとの情報
        (1)売上高
             本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
            ため、地域ごとの営業収益の記載を省略しております。
        (2)有形固定資産
             本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超
            えるため、記載を省略しております。
       3.主要な顧客ごとの情報
         委託者報酬については、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であり、委託者報酬を
        最終的に負担する受益者は不特定多数であるため、記載を省略しております。
         運用受託報酬については、損益計算書の営業収益の10%以上を占める投資一任報酬があります
        が、守秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別するための記号を記載しておりま
        す。
             顧客の種類等                営業収益(千円)                関連するセグメント名
            適格機関投資家A                        2,629,803            資産運用業
       当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

       1.製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益各項目の区分と同一である
        ことから、製品及びサービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       2.地域ごとの情報
        (1)売上高
             本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
            ため、地域ごとの営業収益の記載を省略しております。
        (2)有形固定資産
             本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超
            えるため、記載を省略しております。
       3.主要な顧客ごとの情報
         委託者報酬については、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であり、委託者報酬を
        最終的に負担する受益者は不特定多数であるため、記載を省略しております。
         運用受託報酬については、損益計算書の営業収益の10%以上を占める投資一任報酬があります
        が、守秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別するための記号を記載しておりま
        す。
             顧客の種類等                営業収益(千円)                関連するセグメント名
            適格機関投資家A                        3,061,207            資産運用業
      [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
         当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

         該当するものはありません。
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     (関連当事者情報)
       1.関連当事者との取引
         財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
                             議決権等
                   資本金
                             の所有                 取引金額          期末残高
                        事業の          関連当事者
      種類   会社等の名称      所在地     又は                    取引の内容           科目
                         内容          との関係
                            (被所有)                  (千円)          (千円)
                   出資金
                             割合
     同一の親          東京都
         株式会社
                   14,040
     会社をも          千代田         銀行業     なし    投資信託の販売       支払手数料          未払手数料
                                             3,833,692           361,219
         みずほ銀行
                    億円
     つ会社           区
     同一の親
         みずほ信託      東京都         信託                         未収委託者
                    2,473
     会社をも                        なし    信託財産の管理       委託者報酬
                                             13,851,610          1,661,682
         銀行株式会社      中央区         銀行業                          報酬
                    億円
     つ会社
       当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

                             議決権等
                   資本金
                             の所有                 取引金額          期末残高
                        事業の          関連当事者
      種類   会社等の名称      所在地     又は                    取引の内容           科目
                         内容          との関係
                            (被所有)                  (千円)          (千円)
                   出資金
                             割合
     同一の親          東京都
         株式会社
                   14,040
     会社をも          千代田         銀行業     なし    投資信託の販売       支払手数料          未払手数料
                                             3,542,264           336,556
         みずほ銀行
                    億円
     つ会社           区
     同一の親
         みずほ信託      東京都         信託                         未収委託者
                    2,473
     会社をも                        なし    信託財産の管理       委託者報酬
                                             14,108,529          2,053,638
         銀行株式会社      中央区         銀行業                          報酬
                    億円
     つ会社
       (注)   1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含
           まれております。
          2.取引条件及び取引条件の決定方針等
            上記の取引については、一般取引条件と同様に決定しております。
       2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

         親会社情報
          株式会社みずほフィナンシャルグループ
          (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     (1株当たり情報)

                               前事業年度                 当事業年度
                           (自 平成26年4月1日                 (自 平成27年4月1日
                            至 平成27年3月31日)                 至 平成28年3月31日)
     1株当たり純資産額                              24,106.70円                 24,618.62円
     1株当たり当期純利益金額                              1,049.16円                 1,639.16円
     (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載し
           ておりません。
        2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                          (自 平成26年4月1日                 (自 平成27年4月1日
                           至 平成27年3月31日)                 至 平成28年3月31日)
     1株当たり当期純利益金額
      当期純利益(千円)                             1,103,790                 1,720,534
      普通株式に帰属しない金額(千円)                                 -                 -
      普通株式に係る当期純利益(千円)                             1,103,790                 1,720,534
      期中平均株式数(株)                             1,052,070                 1,049,643
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
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      (1)  中間貸借対照表
                                                 (単位:  千円)
                                          第54期中間会計期間
                                          (平成28年9月30日)
      資産の部
       流動資産
        現金及び預金                                             4,120,018
        未収委託者報酬                                              2,064,997
        未収運用受託報酬                                              1,959,028
        繰延税金資産                                               140,728
        その他                                               398,383
        貸倒引当金                                               △1,207
        流動資産合計                                              8,681,950
       固定資産
        有形固定資産
         工具、器具及び備品(純額)                                              62,971
         有形固定資産合計                                         ※1    62,971
        無形固定資産                                               12,767
        投資その他の資産
         投資有価証券                                              815,525
         繰延税金資産                                              73,719
         その他                                              638,830
                                                      △19,404
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                                             1,508,671
        固定資産合計                                              1,584,410
       資産合計                                              10,266,360
      負債の部

       流動負債
        未払金                                              793,859
        未払費用                                             1,675,771
        未払法人税等                                              253,697
        賞与引当金                                              319,200
                                                      221,869
        その他
        流動負債合計                                             3,264,398
       固定負債
        役員退職慰労引当金                                               57,860
                                                       7,256
        時効後支払損引当金
        固定負債合計                                               65,116
       負債合計                                              3,329,515
      純資産の部

       株主資本
        資本金                                             2,045,600
        資本剰余金
         資本準備金                                            2,266,400
                                                     1,103,259
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                                            3,369,659
        利益剰余金
         利益準備金
                                                      128,584
         その他利益剰余金
                                                     1,777,567
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                                            1,906,152
        自己株式                                             △377,863
        株主資本合計                                             6,943,548
       評価・換算差額等
                                                      △6,703
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                                              △6,703
       純資産合計                                              6,936,845
      負債純資産合計                                               10,266,360
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     (2)    中間損益計算書
                                                 (単位:  千円)
                                         第54期中間会計期間
                                         (自  平成28年4月1日
                                         至  平成28年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                              7,935,613
                                                     2,105,866
       運用受託報酬
       営業収益合計                                              10,041,479
      営業費用及び一般管理費                                          ※1    9,415,997
      営業利益                                                625,482
      営業外収益
       受取配当金                                                19,694
       受取利息                                                 439
       有価証券解約益                                                76,483
       有価証券償還益                                                3,474
       時効到来償還金等                                                 727
                                                       17,708
       雑収入
       営業外収益合計                                               118,528
      営業外費用
       有価証券解約損                                                  96
       有価証券償還損                                                  12
       雑損失                                                6,303
       営業外費用合計                                                6,412
      経常利益                                                737,598
       特別利益                                                   700
       特別損失                                                 11,641
      税引前中間純利益                                                726,657
      法人税、住民税及び事業税
                                                      236,054
                                                      △26,308
      法人税等調整額
      法人税等合計                                                209,746
      中間純利益                                                516,910
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     (3)    中間株主資本等変動計算書
        第54期中間会計期間(自 平成28年4月1日 至 平成28年9月30日)
                                                   (単位:  千円)
                                      株主資本
                                          資本剰余金
                       資本金
                                資本準備金         その他資本剰余金           資本剰余金合計
      当期首残高                  2,045,600          2,266,400          2,450,074          4,716,474
      当中間期変動額
       積立金取崩
       剰余金の配当                                     △1,346,815          △1,346,815
       中間純利益
       株主資本以外の項目の
       当中間期変動額(純額)
      当中間期変動額合計                                      △1,346,815          △1,346,815
      当中間期末残高                  2,045,600          2,266,400          1,103,259          3,369,659
                                    株主資本

                                    利益剰余金
                                  その他利益剰余金
                  利益                                    利益剰余金
                       配当準備積立        退職慰労積立        別途        繰越利益剰余
                  準備金                                    合計
                       金        金        積立金        金
      当期首残高             128,584        104,600        100,000       9,800,000        8,908,993       19,042,177
      当中間期変動額
       積立金取崩                  △104,600        △100,000       △9,800,000        10,004,600            -
       剰余金の配当                                       △17,652,936        △17,652,936
       中間純利益                                          516,910        516,910
      株主資本以外の項
      目の当中間期変動
      額(純額)
      当中間期変動額合
                         △104,600        △100,000       △9,800,000        △7,131,425       △17,136,025
      計
      当中間期末残高             128,584           -        -        -   1,777,567        1,906,152
                      株主資本                評価・換算差額等

                                                     純資産合計
                                  その他有価証券         評価・換算差額
                 自己株式        株主資本合計
                                  評価差額金         等合計
      当期首残高             △377,863         25,426,389          137,791         137,791        25,564,180
      当中間期変動額
       積立金取崩                         -                           -
       剰余金の配当                   △18,999,751                           △18,999,751
       中間純利益                      516,910                           516,910
      株主資本以外の
      項目の当中間期                              △144,494         △144,494         △144,494
      変動額(純額)
      当中間期変動額
                          △18,482,840          △144,494         △144,494        △18,627,334
      合計
      当中間期末残高             △377,863         6,943,548          △6,703         △6,703         6,936,845
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     重要な会計方針
        1.有価証券の評価基準及び評価方法
          その他有価証券
          時価のあるもの
            中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、
           売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
          時価のないもの
            移動平均法による原価法を採用しております。
        2.固定資産の減価償却方法

       (1)有形固定資産
           定率法を採用しております。
       (2)無形固定資産
           定額法を採用しております。
        3.引当金の計上基準

       (1)貸倒引当金
           当社の自己査定基準に基づき、一般債権については予想損失率により、貸倒懸念債権等特
           定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
       (2)賞与引当金
           従業員に対する賞与の支払いに備えるため、将来の支給見込額のうち当中間会計期間の負
           担額を計上しております。
       (3)退職給付引当金(前払年金費用)
           従業員に対する退職給付に備えるため、中間決算日における退職給付債務及び年金資産の
           見込額に基づき、中間決算日において発生していると認められる額を計上しております。
       (4)役員退職慰労引当金(執行役員に対する退職慰労引当金)
           役員退職慰労金の支給に備えて、内規に基づく当中間会計期間末要支給額を計上しており
           ます。
       (5)時効後支払損引当金
           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請
           求に備えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
        4.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準

           外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益
          として処理しております。
        5.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

          消費税等の会計処理
           消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     追加情報

      「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28
     日)を当中間会計期間から適用しております。
     注記事項

     (中間貸借対照表関係)
                                     第54期中間会計期間
                                     (平成28年9月30日)
      ※1 有形固定資産の減価償却累計額                                   476,786千円
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     (中間損益計算書関係)
                                     第54期中間会計期間
                                    (自 平成28年4月1日
                                     至 平成28年9月30日)
                             有形固定資産                114,327千円
      ※1 減価償却実施額
                             無形固定資産                  15千円
     (中間株主資本等変動計算書関係)

      第54期中間会計期間(自 平成28年4月1日 至 平成28年9月30日)
     1 発行済株式に関する事項
          株式の種類           当事業年度期首            増加          減少       当中間会計期間末
       普通株式(株)                  1,052,070              -          -      1,052,070
     2.自己株式に関する事項

          株式の種類           当事業年度期首            増加         減少       当中間会計期間末
       普通株式(株)                   13,662            -         -       13,662
     3 配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                                   1株当たり
                     配当金の総額
         決議      株式の種類              配当の原資       配当額       基準日        効力発効日
                       (円)
                                    (円)
                     17,652,936,000        利益剰余金       17,000    平成28年3月31日         平成28年6月13日
               普通株式
      平成28年6月10日
                     1,346,815,176        資本剰余金        1,297    平成28年3月31日         平成28年6月13日
     第53回定時株主総会
                 合計    18,999,751,176                18,297
     (金融商品関係)

      第54期中間会計期間(平成28年9月30日)
     金融商品の時価等に関する事項

      中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把
     握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)を参照くださ
     い。)
                                               (単位:  千円)
                            中間貸借対照表計
                                         時価          差額
                               上額
       (1)現金及び預金                       4,120,018          4,120,018              -
       (2)未収委託者報酬                       2,064,997          2,064,997              -
       (3)未収運用受託報酬                       1,959,028          1,959,028              -
       (4)投資有価証券
          その他有価証券                     754,805          754,805             -
               資産計               8,898,851          8,898,851              -
       (1)未払手数料                        785,089          785,089             -
               負債計                785,089          785,089             -
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

       資 産
      (1)現金及び預金
          預金については、すべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
        価額によっております。
      (2)未収委託者報酬及び(3)未収運用受託報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (4)投資有価証券
          これらの時価について、投資信託は基準価額によっております。
          また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照
        ください。
       負 債

      (1)未払手数料
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額

        区分                中間貸借対照表計上額(千円)
        非上場株式                           60,720
      上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投
     資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
     (有価証券関係)

      第54期中間会計期間(平成28年9月30日)
     1 その他有価証券
                    中間貸借対照表計上額
            種類                      取得原価(千円)              差額(千円)
                       (千円)
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                           151,830            150,000              1,830
          ① 証券投資信託
                           151,830            150,000              1,830
            小計
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                           602,975            614,467            △11,491
          ① 証券投資信託
                           602,975            614,467            △11,491
            小計
                           754,805            764,467             △9,661
            合計
     (資産除去債務関係)

       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     (セグメント情報等)

     [セグメント情報]
       第54期中間会計期間(自 平成28年4月1日 至 平成28年9月30日)
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     [関連情報]
       第54期中間会計期間(自 平成28年4月1日 至 平成28年9月30日)
       1 製品及びサービスごとの情報
           当社の製品及びサービス区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益各項目の区分と同一
         であることから、製品及びサービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       2 地域ごとの情報
         (1)売上高
             本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超
            えるため、地域ごとの営業収益の記載を省略しております。
         (2)有形固定資産
             有形固定資産はすべて本邦に所在しております。
       3 主要な顧客ごとの情報
           委託者報酬については、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であり、委託者報酬
         を最終的に負担する受益者は不特定多数であるため、記載を省略しております。
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           運用受託報酬については、損益計算書の営業収益の10%以上を占める投資一任報酬がありま
         すが、守秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別するための記号を記載してお
         ります。
           顧客の種類等                営業収益(千円)                関連するセグメント名
          適格機関投資家A                       1,177,474            資産運用業
     (1株当たり情報)

     1株当たり純資産額は、以下のとおりであります。
                           第54期中間会計期間
                           (平成28年9月30日)
       1株当たり純資産額                                           6,680.26円
     1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                           第54期中間会計期間
                          (自 平成28年4月1日
                          至 平成28年9月30日)
       1株当たり中間純利益金額                                            497.79円
       (算定上の基礎)
         中間純利益金額(千円)                                          516,910
         普通株主に帰属しない金額(千円)                                             -
         普通株式に係る中間純利益金額(千円)                                          516,910
         普通株式の期中平均株式数(株)                                         1,038,408
     (注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
        ません。
     (重要な後発事象)

        当社(以下「MHAM」という)は、平成28年7月13日付で締結した、MHAM、DIAMアセットマネジメ
       ント株式会社(以下「DIAM」という)、みずほ信託銀行株式会社(以下「TB」という)及び新光投
       信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合4社」という)間の「統合契約書」
       に基づき、平成28年10月1日付で統合いたしました。
       1.企業結合日

          平成28年10月1日
       2.企業結合の方法

           ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割
          会社、吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承
          継する吸収分割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に
          実施。
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     (参考)新光投信株式会社の経理状況
     1.財務諸表の作成方法について

       委託会社である新光投信株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、
      様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並
      びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府
      令第52号)により作成しております。
       当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大
      蔵省令第38号)並びに同規則第38条および第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
       なお、財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
     2.監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第56期事業年度(平成27年4月1日から
      平成28年3月31日まで)の財務諸表について、新日本有限責任監査法人により監査を受けておりま
      す。
       第57期事業年度(平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)の中間財務諸表について、新日本有
      限責任監査法人により中間監査を受けております。
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                        独立監査人の監査報告書
                                                平成28年6月10日
     新 光 投 信 株 式 会 社

      取 締 役 会  御 中
                            新日本有限責任監査法人
                        指定有限責任社員

                                     公認会計士 伊 藤 志 保
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                     公認会計士 福 村   寛
                        業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会

     社等の経理状況」に掲げられている新光投信株式会社の平成27年4月1日から平成28年3月31日
     までの第56期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重
     要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
     作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
     成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見
     を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠
     して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合
     理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監
     査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に
     基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するための
     ものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案する
     ために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用
     した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸
     表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
     拠して、新光投信株式会社の平成28年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度
     の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     強調事項

      追加情報に記載されているとおり、会社は平成27年9月30日付の統合基本合意書に基づき、平成
     28年3月3日付で新会社に係わる主要事項を内定している。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
     い。
                                                      以  上
     (※)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は

           当社が別途保管しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                      独立監査人の中間監査報告書
                                               平成28年12月13日

     アセットマネジメントOne株式会社
      取 締 役 会 御 中
                         新日本有限責任監査法人
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士        湯原  尚 印
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員
                                       公認会計士        山野  浩 印
                          業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委

     託会社等の経理状況」に掲げられている新光投信株式会社の平成28年4月1日から平成29年3
     月31日までの第57期事業年度の中間会計期間(平成28年4月1日から平成28年9月30日
     まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計
     算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
     虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
     制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表
     に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
     中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には
     全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示
     がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中
     間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査
     と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判
     断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的
     手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目
     的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用
     な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及
     びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討する
     ことが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
     いる。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
     表の作成基準に準拠して、新光投信株式会社の平成28年9月30日現在の財政状態及び同日を
     もって終了する中間会計期間(平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)の経営成績に
     関する有用な情報を表示しているものと認める。
     強調事項

      重要な後発事象に記載されているとおり、新光投信株式会社は、平成28年7月13日付の「統
     合契約書」に基づき、平成28年10月1日にDIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ信
     託銀行株式会社及びみずほ投信投資顧問株式会社と統合した。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
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                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係
     はない。
                                                         以上
     (注1)上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

         おります。
     (注2)XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (1)貸借対照表
                                                    (単位:千円)
                               前事業年度                 当事業年度
                            (平成27年3月31日)                 (平成28年3月31日)
     資産の部
       流動資産
        現金及び預金                            13,427,042                 14,861,160
        有価証券                             3,200,000                 3,500,000
        貯蔵品                               5,117                 4,282
        立替金                              23,184                 14,857
        前払金                              64,821                 67,307
        前払費用                              18,242                 17,989
        未収入金                                872                 153
        未収委託者報酬                             3,187,770                 2,884,368
        未収運用受託報酬                               99,054                 82,656
        未収収益                               6,338                 8,528
        繰延税金資産                              372,215                 326,063
        流動資産合計
                                    20,404,659                 21,767,367
       固定資産
        有形固定資産
         建物(純額)                          ※2  12,687                 ※2           0
         構築物(純額)                          ※2      1,444             ※2           0
         器具・備品(純額)                          ※2  86,688                 ※2  44,868
         有形固定資産合計
                                      100,820                  44,868
        無形固定資産
         電話加入権                                91                 91
         ソフトウェア                             85,517                   55,116
         ソフトウェア仮勘定                               669                1,944
         無形固定資産合計
                                      86,278                 57,152
        投資その他の資産
         投資有価証券                           5,101,854                 2,858,652
         関係会社株式                             77,100                 77,100
         長期差入保証金                             124,246                  23,339
         長期繰延税金資産                                -              29,604
         前払年金費用                             396,211                 378,381
         その他                              6,632                 6,632
         投資その他の資産合計
                                    5,706,044                 3,373,710
        固定資産合計
                                    5,893,143                 3,475,731
       資産合計
                                    26,297,802                 25,243,098
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                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                    (単位:千円)
                               前事業年度                 当事業年度
                            (平成27年3月31日)                 (平成28年3月31日)
     負債の部
       流動負債
        預り金                              17,893                 19,103
        リース債務                                345                  -
        未払金
         未払収益分配金                               160                 152
         未払償還金                              5,083                 4,216
         未払手数料                        ※1  1,558,682                 ※1  1,360,372
         その他未払金                             952,018                 516,568
         未払金合計
                                    2,515,945                 1,881,309
        未払費用
                                      722,806                 746,430
        未払法人税等                             1,222,883                  857,031
        賞与引当金                              451,000                 547,750
        役員賞与引当金                              66,000                 44,000
        外国税支払損失引当金                             184,111                        -
        訴訟損失引当金                              30,000                 40,000
        流動負債合計
                                    5,210,985                 4,135,625
       固定負債
                                      89,752                    -
        繰延税金負債
        退職給付引当金                              155,806                 146,617
        役員退職慰労引当金                              39,333                 48,333
                                      63,916                 85,916
        執行役員退職慰労引当金
        固定負債合計
                                      348,809                 280,867
       負債合計
                                    5,559,794                 4,416,492
     純資産の部
       株主資本
        資本金                             4,524,300                 4,524,300
        資本剰余金
         資本準備金                           2,761,700                 2,761,700
         資本剰余金合計
                                    2,761,700                 2,761,700
        利益剰余金
         利益準備金                             360,493                 360,493
         その他利益剰余金
          別途積立金                          8,900,000                 8,900,000
          繰越利益剰余金                          3,981,245                 4,185,368
         利益剰余金合計
                                    13,241,738                 13,445,861
        自己株式
                                     △72,415                     -
        株主資本合計
                                    20,455,322                 20,731,861
       評価・換算差額等
                                      282,685                  94,744
        その他有価証券評価差額金
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                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
        評価・換算差額等合計
                                      282,685                  94,744
       純資産合計
                                    20,738,008                 20,826,605
     負債純資産合計
                                    26,297,802                 25,243,098
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (2)損益計算書
                                                    (単位:千円)
                               前事業年度                 当事業年度
                          (自 平成26年4月           1日      (自 平成27年4月           1日
                           至 平成27年3月31日)                 至 平成28年3月31日)
     営業収益
       委託者報酬                             35,876,795                 39,283,623
       運用受託報酬                               238,412                 232,145
       営業収益合計
                                    36,115,207                 39,515,769
     営業費用
       支払手数料                          ※1  18,252,669                 ※1  19,472,734
       広告宣伝費                               456,430                 507,020
       公告費                                 548                 469
       調査費
        調査費                              623,792                 841,825
        委託調査費                             5,966,340                 7,419,125
        図書費                               5,254                 4,879
        調査費合計
                                    6,595,388                 8,265,830
       委託計算費
                                    1,352,318                 1,711,366
       営業雑経費
        通信費                              32,335                 30,454
        印刷費                              103,093                  1,022
        協会費                              18,150                 19,367
        諸会費                               3,300                 3,117
        その他                              41,594                 44,518
        営業雑経費合計
                                      198,475                  98,480
       営業費用合計
                                    26,855,830                 30,055,901
     一般管理費
       給料
        役員報酬                              96,445                 91,205
        給料・手当                             1,368,552                 1,480,875
        賞与                              336,076                 428,776
        給料合計
                                    1,801,073                 2,000,857
       交際費
                                      11,426                 10,708
       寄付金                                3,198                 2,346
       旅費交通費                               100,386                 109,240
       租税公課                                68,508                 90,795
       不動産賃借料                               206,753                 205,671
       賞与引当金繰入                               451,000                 547,750
       役員賞与引当金繰入                                66,000                 22,000
       役員退職慰労引当金繰入                                24,930                 22,210
       退職給付費用                               191,900                 169,238
       減価償却費                                70,676                102,532
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                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
       諸経費                               573,824                 647,510
       一般管理費合計
                                    3,569,678                 3,930,859
     営業利益
                                    5,689,698                 5,529,008
                                  95/127



















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                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                    (単位:千円)
                               前事業年度                 当事業年度
                          (自 平成26年4月           1日      (自 平成27年4月           1日
                           至 平成27年3月31日)                 至 平成28年3月31日)
     営業外収益
       受取配当金                               163,006                  65,772
       有価証券利息                                3,853                 3,333
       受取利息                                10,741                 10,751
       時効成立分配金・償還金                                5,080                  923
       受取保険金                                   -              10,300
       雑益                                 487                2,845
       営業外収益合計
                                      183,170                  93,926
     営業外費用
       支払利息                                  26                  3
       時効成立後支払分配金・償還金                                3,083                 5,532
       雑損                                3,261                  556
       営業外費用合計
                                       6,371                 6,092
     経常利益
                                    5,866,496                 5,616,842
     特別利益
       投資有価証券売却益                                68,179                225,965
       外国税支払損失引当金戻入益                                   -              43,200
       特別利益合計
                                      68,179                269,166
     特別損失
       固定資産除却損                               3,177                        13,017
       投資有価証券売却損                                54,613                 60,150
       投資有価証券評価損                                10,952                 62,800
       外国税支払損失引当金繰入額                               184,111                     -
       訴訟損失引当金繰入額                                30,000                 10,000
       合併関連費用                          ※2             -           ※2   164,657
       その他特別損失                                22,227                    -
       特別損失合計
                                      305,082                 310,625
     税引前当期純利益
                                    5,629,593                 5,575,383
     法人税、住民税及び事業税
                                    2,111,379                 1,832,729
     法人税等調整額                                △66,999                  19,773
     法人税等合計
                                    2,044,380                 1,852,503
     当期純利益
                                    3,585,212                 3,722,880
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     (3)株主資本等変動計算書
       前事業年度(自 平成26年4月                 1日 至 平成27年3月31日)
                                                   (単位:千円)
                                    株主資本
                            資本剰余金                利益剰余金
                                              その他利益剰余金
                     資本金
                             資 本        利 益
                                                    繰 越
                                             別 途
                             準備金        準備金
                                                    利 益
                                             積立金
                                                    剰余金
     当期首   残高
                     4,524,300         2,761,700        360,493       8,900,000       2,889,165
       会計方針の変更による累積
                                                      46,276
       的影響額
     会計方針の変更を反映した当期
                     4,524,300         2,761,700        360,493       8,900,000       2,935,441
     首残高
     当期変動額
       剰余金の配当
                                                    △2,539,409
       当期純利益
                                                     3,585,212
       株主資本以外の項目の
       当期変動額(純額)
     当期変動額合計
                         -         -       -       -    1,045,803
     当期末残高
                     4,524,300         2,761,700        360,493       8,900,000       3,981,245
                           株主資本              評価・換算差額等

                    利益剰余金
                                    株 主
                                                    純資産合計
                            自 己              その他有価証
                     利 益
                                    資 本
                            株 式              券評価差額金
                     剰余金
                                    合 計
                     合 計
     当期首残高
                     12,149,658        △72,415      19,363,242           50,874        19,414,117
      会計方針の変更による累積
                       46,276               46,276                   46,276
      的影響額
     会計方針の変更を反映した当
                     12,195,935        △72,415      19,409,519           50,874        19,460,393
     期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当
                     △2,539,409               △2,539,409                   △2,539,409
      当期純利益
                     3,585,212               3,585,212                   3,585,212
      株主資本以外の項目の当期
                                              231,810          231,810
      変動額(純額)
     当期変動額合計
                     1,045,803           -    1,045,803          231,810         1,277,614
     当期末残高
                     13,241,738        △72,415      20,455,322          282,685        20,738,008
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       当事業年度(自 平成27年4月                 1日 至 平成28年3月31日)
                                                  (単位:千円)
                                    株主資本
                                資本剰余金                利益剰余金
                                                   その他利益
                                 その他       資 本
                                                    剰余金
                    資本金
                          資 本                    利 益
                                 資 本       剰余金
                          準備金                    準備金
                                                    別 途
                                 剰余金       合 計
                                                    積立金
     当期首   残高
                    4,524,300      2,761,700          -   2,761,700       360,493      8,900,000
     当期変動額
      剰余金の配当
      当期純利益

      自己株式の消却

                                 △72,415       △72,415
      利益剰余金から
                                  72,415       72,415
      資本剰余金への振替
      株主資本以外の項目の当期変
      動額(純額)
     当期変動額合計
                       -      -       -      -       -      -
     当期末   残高
                    4,524,300      2,761,700          -   2,761,700       360,493      8,900,000
                                                評価・換算

                               株主資本
                                                 差額等
                       利益剰余金
                    その他利益
                                                      純資産合計
                                          株 主      その他有
                     剰余金               自 己
                            利 益
                                          資 本      価証券評
                                   株 式
                            剰余金
                     繰 越
                                          合 計      価差額金
                            合 計
                     利 益
                     剰余金
     当期首   残高             3,981,245       13,241,738       △ 72,415      20,455,322       282,685      20,738,008
     当期変動額
      剰余金の配当               △ 3,446,341      △ 3,446,341             △ 3,446,341            △ 3,446,341
      当期純利益

                     3,722,880       3,722,880              3,722,880             3,722,880
      自己株式の消却

                                     72,415          -             -
      利益剰余金から資本剰余金
                      △72,415        △72,415                 -             -
      への振替
      株主資本以外の項目の当期
                                              -  △187,941       △187,941
      変動額(純額)
     当期変動額合計
                      204,122       204,122       72,415       276,538     △187,941         88,597
     当期末   残高
                     4,185,368       13,445,861          -   20,731,861       94,744      20,826,605
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     重要な会計方針
      1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関連会社株式
          総平均法による原価法
      (2)その他有価証券
          時価のあるもの
           決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売
          却原価は、総平均法により算定)
          時価のないもの
           総平均法による原価法
      2.固定資産の減価償却の方法
      (1)有形固定資産
          定率法。但し、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)については定額
          法。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物   8~18年
          構築物  20年
          器具備品 2~20年
      (2)無形固定資産
          定額法。
          なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額
          法により償却しております。
      3.引当金の計上基準
      (1)賞与引当金
          従業員に対する賞与の支払いに備えるため、支給見込額の当事業年度対応分を計上しており
          ます。
      (2)役員賞与引当金
          役員に対する賞与の支払いに備えるため、支給見込額の                               当事業年度      対応分を計上しておりま
          す。
      (3)外国税支払損失引当金
          証券投資信託の中国株式投資に対する課税規定が明確化されたことに伴い、将来支払う可能
          性がある金額を見積もり、計上しております。
      (4)訴訟損失引当金
          訴訟に対する損失に備えるため、将来発生する可能性のある金額を見積もり、必要と認めら
          れる額を計上しております。
      (5)退職給付引当金
          従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額
          に基づき計上しております。
          ①退職給付見込額の期間帰属方法
            退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方
           法については、給付算定式基準によっております。
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          ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
            過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)によ
           る定額法により費用処理しております。
            数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定
           の年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれの                                 発生の    翌事業年度末から費用
           処理しております。
      (6)役員退職慰労引当金
          役員の退職慰労金の支払いに備えるため、規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
          ります。
      (7)執行役員退職慰労引当金
          執行役員の退職慰労金の支払いに備えるため、規程に基づく当事業年度末要支給額を計上し
          ております      。
      4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
        外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理
      しております。
      5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
      (1)消費税等の会計処理
          消費税等の会計処理は、税抜方式によっており、控除対象外消費税等は、当事業年度の費用
          として処理しております。
     (未適用の会計基準)

     「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号                                            平成28年3月28日)
       (1)概要
        本適用指針は、主に日本公認会計士協会監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判
      断に関する監査上の取扱い」において定められている繰延税金資産の回収可能性に関する指針につ
      いて基本的にその内容を引き継いだ上で、一部見直しが行われたものです。
      (2)  適用予定日
        当社は、当該適用指針を平成28年4月1日に開始する事業年度の期首から適用する予定であります。
      (3)  当該会計基準等の適用による影響
        当該適用指針の適用による影響は、評価中であります。
     (追加情報)

      当社は、DIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ信託銀行株式会社及びみずほ投信投資顧問株式
      会社間での平成27年9月30日付統合基本合意書に基づき、資産運用機能の統合に向けた協議・準備を進
      めてまいりましたが、平成28年3月3日に、新会社に係わる以下事項につき内定いたしました。
      1.商   号  アセットマネジメントOne株式会社
      2.代 表 者  西 惠正(現 DIAMアセットマネジメント株式会社 代表取締役社長)
      3.本店所在地  東京都千代田区丸の内1-8-2
      4.統 合 日  平成28年10月1日
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     注記事項
     (貸借対照表関係)
     ※1.各科目に含まれている関係会社に対するものは次のとおりであります。
                                 前事業年度               当事業年度
                               (平成27年3月31日)               (平成28年3月31日)
       未払手数料                              777,631千円               570,839千円
     ※2.資産の金額から直接控除している減価償却累計額の額

                                 前事業年度               当事業年度
                               (平成27年3月31日)               (平成28年3月31日)
       有形固定資産の減価償却累計額                              573,602千円               657,201千円
     (損益計算書関係)

     ※1.各科目に含まれている関係会社に対するものは次のとおりであります。
                                 前事業年度               当事業年度
                              (自 平成26年4月          1日    (自 平成27年4月          1日
                              至 平成27年3月31日)               至 平成28年3月31日)
       支払手数料                             9,189,399千円               8,452,937千円
     ※2.特別損失における合併関連費用の内訳は次のとおりであります。

                                 前事業年度               当事業年度
                              (自 平成26年4月          1日    (自 平成27年4月          1日
                              至 平成27年3月31日)               至 平成28年3月31日)
       固定資産・敷金の償却                                  -千円           140,257千円
       その他                                  -千円            24,400千円
       合計                                  -千円           164,657千円
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     (株主資本等変動計算書関係)
     前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
     1.発行済株式に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                1,823,250                -           -       1,823,250

     2.自己株式に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                  9,386             -          -         9,386

     3.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                     配当金の        1株当たり
                株式の
         決議                                基準日          効力発生日
                     総額(千円)        配当額(円)
                種類
     平成26年12月24日           普通
                       2,539,409           1,400    平成26年11月26日           平成26年12月25日
     臨時株主総会           株式
     当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

     1.発行済株式に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                1,823,250                -        9,386         1,813,864

     (変動事由の概要)

     自己株式の消却
     2.自己株式に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                  9,386             -        9,386              -

     (変動事由の概要)

     自己株式の消却
     3.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                     配当金の        1株当たり
                株式の
         決議                                基準日          効力発生日
                     総額(千円)        配当額(円)
                種類
     平成27年11月17日           普通
                       3,446,341           1,900    平成27年12月8日           平成27年12月17日
     取締役会           株式
                                102/127




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     (金融商品関係)
      1.金融商品の状況に関する事項
       (1)  金融商品に対する取組方針
          当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、一時的な余資は有金利預金や有
        価証券などにより、通常の取引条件から著しく乖離していないことを検証した上で行っておりま
        す。また     現先取引などの引合いを要する取引については、原則として複数の提示条件を参考に最
        も有利と判断する条件で、              適切かつ効率的に行っております。
          なお、当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するための取得など、投資信託協会の
        規則に定める範囲において投