アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出日:

提出者:アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド

カテゴリ:訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

     【提出書類】                        有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                        関東財務局長殿

     【提出日】                        平成29年8月15日提出

     【発行者名】                        アムンディ・ジャパン株式会社

     【代表者の役職氏名】                        代表取締役 ジュリアン・フォンテーヌ

     【本店の所在の場所】                        東京都千代田区内幸町一丁目2番2号

     【事務連絡者氏名】                        甕 隆敏

     【電話番号】                        03-3593-5957

     【届出の対象とした募集(売出)内国投資
                             アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド
      信託受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集(売出)内国投資
                             継続募集期間:上限3,000億円
      信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。
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     1.【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

     平成29年8月15日付にて有価証券報告書を提出いたしましたので、平成29年2月14日付にて提出いたしました
     有価証券届出書(以下「原届出書」といいます)の関係情報を新たな情報に訂正し、また、記載事項の一部
     に下記の通り訂正もしくは追加を行うため、本訂正届出書を提出するものであります。
     2.【訂正事項】

     原届出書の内容は本訂正届出書の内容に変更および更新されます。
     下線部分は、訂正もしくは追加個所を示します。
     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】
     1【ファンドの性格】
     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
        追加的記載事項

     原届出書の「第二部           ファンド情報 第1           ファンドの状況 1           ファンドの性格 (1)ファンドの目的及び基

     本的性格 追加的記載事項」につきましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

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     (3)【ファンドの仕組み】

      ② 委託会社の概況
       ≪アムンディ概要≫
     <訂正前>

     アムンディは、フランスの農業系金融機関の中央機関として1894年に設立されたユニバーサルバンク、クレ
     ディ・アグリコル・グループの資産運用部門です。アムンディの運用資産額は                                          1兆40億ユーロ(約115兆円、
     1ユーロ=114.39円で換算。2016年6月末現在)                         にのぼり、世界トップクラスの運用会社の1つです。世界
     30ヵ国以上の主要な投資地域の中心に拠点を持ち、すべてのアセットクラスや主要通貨を網羅する広範囲な
     運用商品を提供しています。
     <訂正後>

     アムンディは、フランスの農業系金融機関の中央機関として1894年に設立されたユニバーサルバンク、クレ
     ディ・アグリコル・グループの資産運用部門です。アムンディの運用資産額は                                          1兆830億ユーロ(約133兆
     円、1ユーロ=122.70円で換算。2016年12月末現在)                            にのぼり、世界トップクラスの運用会社の1つです。世
     界30ヵ国以上の主要な投資地域の中心に拠点を持ち、すべてのアセットクラスや主要通貨を網羅する広範囲
     な運用商品を提供しています。
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     2【投資方針】

     (1)【投資方針】
     《主要投資対象とするファンドの概要》
     <訂正前>
     (略)

     『Amundi     Funds   ボンド・ユーロ・コーポレイト』                 (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)
     (略)
     《ファンドの特徴》
      1.主として欧州または欧州以外の企業が発行する、欧州市場で取引されるユーロ建の固定または変動利付
       社債等に投資します。
       ・企業のセクターに制限はありません。
       ・ユーロ圏の政府が発行する、または保証する債券にも投資します。
      2. スタンダード&プアーズ社やムーディーズ社                        より投資適格(BBB-/Baa3以上)と格付されている社債に
       投資します。
      3.インカム・ゲインとキャピタル・ゲインによるリターンを最大化させることを目指します。
     (略)
     <訂正後>

     (略)

     『Amundi     Funds   ボンド・ユーロ・コーポレイト』                 (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)
     (略)
     《ファンドの特徴》
      1.主として欧州または欧州以外の企業が発行する、欧州市場で取引されるユーロ建の固定または変動利付
       社債等に投資します。
       ・企業のセクターに制限はありません。
       ・ユーロ圏の政府が発行する、または保証する債券にも投資します。
      2. S&P  やムーディーズ        より投資適格(BBB-/Baa3以上)と格付されている社債に投資します。
      3.インカム・ゲインとキャピタル・ゲインによるリターンを最大化させることを目指します。
     (略)
     3【投資リスク】


      (参考情報)
     原届出書の「第二部           ファンド情報 第1           ファンドの状況 3           投資リスク (参考情報)」につきまして

     は次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

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     4【手数料等及び税金】

     (5)【課税上の取扱い】
     原届出書の「第二部           ファンド情報 第1           ファンドの状況 4           手数料等及び税金 (5)             課税上の取扱い」

     につきましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

        日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、平成29年3月1日現在の内容に基づいて記載し
       ており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が変更に
       なることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。
       公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
      ①  個人の受益者に対する課税
        〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収されま
         す。
                            ;
         なお、原則として、申告分離課税                   または総合課税により確定申告を行う必要がありますが申告不
         要制度を選択することができます。
                                                         ;
        〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                                                 が適用さ
          れ、確定申告が必要となります。ただし、特定口座(源泉徴収選択口座)を利用している場合は、
          下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
           税率        20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)
          㬰u㍔䩒ږ뉺ะ銐硢鸰地彘㑔࠰欰䨰䐰昰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溋牮Ⅴ൙㄰溑톘䴰䰰䈰識㑔࠰欰漰Ŏ੘㑨
            式等の配当所得(収益分配金を含みます。)と当該上場株式等の譲渡損失(解約損、償還損を
            含みます。)の損益通算(特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます。)の利子所得等お
            よび譲渡所得等も対象となります。)をすることができます(当該上場株式等の配当所得の金
            額を限度とします。)。なお、損益通算してもなお控除しきれない損失の金額については、翌
            年以降3年間にわたり繰越控除が可能です。
         (注)ファンドは、配当控除は適用されません。
          *  公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制度「愛
            称:NISA(ニーサ)」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信
            託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用になれるのは、
            販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。また20歳
            未満の居住者などを対象とした同様の非課税措置(ジュニアNISA)もあります。なお、他の口
            座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。詳しくは、販売会社にお問合せく
            ださい。
      ②  法人の受益者に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過額につい
        て、下記の税率により源泉徴収されます(地方税の源泉徴収はありません。)。源泉徴収された税金
        は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
           税率        15.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%)
         (注)ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
      ③  個別元本について
        1)  追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等(申込手数料は含
          まれません。)が受益者の元本(個別元本)に当たります。
        2)  受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつど、その
          受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
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        3)  同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算出が行
          われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は支店等ご
          とに、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」とがあり、両コースで取得する場合はコー
          ス 別に、個別元本の算出が行われる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
        4)  受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から元
                        ※
          本払戻金(特別分配金)              を控除した額が、その後の個別元本となります。
           㬰౑䍧Ɫ啢㮑퇿ࡲ祒╒ڑ䶑퇿रര欰搰䐰昰漰ş貊ᠰత                              収益分配金の課税について」をご参照く
           ださい。
      ④  収益分配金の課税について
         追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元
        本払戻金(特別分配金)」(受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があります。
         受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額の場合
        または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金となり、収益分配
        金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が元本払戻金
        (特別分配金)となり、収益分配金から前記元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金と
        なります。なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個
        別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益者の個別元本となります。
        ※   上図は収益分配金のイメージ図であり、収益分配金の支払いおよびその水準を保証するものではあ




         りません。
             ◇ 課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。

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     5【運用状況】

     原届出書の「第二部           ファンド情報 第1           ファンドの状況 5           運用状況」につきましては次の内容に

     更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

     以下は平成29年5月末日現在の運用状況です。

     また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
     一致しない場合があります。
     (1)【投資状況】

     信託財産の構成
               資産の種類                  国/地域          時価合計(円)           投資比率(%)
     投資証券                         ルクセンブルク             1,891,298,171             98.47
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                          ―              29,202,675           1.52
                  合計(純資産総額)                         1,920,500,846            100.00
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                              評価額            投資
                                帳簿価額
                                       帳簿価額
     順  国/                                             評価額
           種類        銘柄名         口数     単価
                                               単価            比率
     位  地域                                             (円)
                                       (円)
                                 (円)
                                              (円)            (%)
               Amundi   Funds  ボンド・ユーロ・ア
      ルクセン
     1
      ブルク    投資証券    グリゲート-毎月分配クラス             10,075    112,271.43      1,131,134,667       112,674.26      1,135,193,255       59.10
               Amundi   Funds  ボンド・ユーロ・
      ルクセン
     2
      ブルク    投資証券    コーポレイト-毎月分配クラス             84,000     8,980.17      754,334,910       9,001.24      756,104,916      39.37
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
     種類別投資比率

        国内/外国                   種類                    投資比率(%)
     外国            投資証券                                        98.47
                     合計                                    98.47
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。
     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】
     平成29年5月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記の特定期間末の純資産の推移は次の
     通りです。
                                              1口当たり        1口当たり
                            純資産総額         純資産総額
              期間                                純資産額        純資産額
                           (分配落)(円)         (分配付)(円)
                                             (分配落)(円)        (分配付)(円)
      第10特定期間末         (平成19年11月14日)              138,704,508         139,506,060           1.2113        1.2183
      第11特定期間末         (平成20年      5月14日)

                            143,820,603         144,667,177           1.1892        1.1962
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      第12特定期間末         (平成20年11月14日)              529,005,734         535,059,865           0.8738        0.8838
      第13特定期間末         (平成21年      5月14日)

                           4,649,737,061         4,702,473,696            0.8817        0.8917
      第14特定期間末         (平成21年11月16日)             18,320,130,810         18,518,597,498             0.9231        0.9331

      第15特定期間末         (平成22年      5月14日)

                           30,447,502,085         30,853,991,409             0.7490        0.7590
      第16特定期間末         (平成22年11月15日)             30,503,351,814         30,950,227,476             0.6826        0.6926

      第17特定期間末         (平成23年      5月16日)

                           29,888,041,703         30,375,427,570             0.6132        0.6232
      第18特定期間末         (平成23年11月14日)             19,845,727,399         20,148,471,169             0.5244        0.5324

      第19特定期間末         (平成24年      5月14日)

                           12,924,874,550         13,080,987,111             0.4968        0.5028
      第20特定期間末         (平成24年11月14日)             9,552,680,150         9,631,816,905            0.4828        0.4868

      第21特定期間末         (平成25年      5月14日)

                           7,916,186,359         7,966,260,251            0.6324        0.6364
      第22特定期間末         (平成25年11月14日)             6,079,654,120         6,119,185,525            0.6152        0.6192

      第23特定期間末         (平成26年      5月14日)

                           5,171,452,006         5,202,879,777            0.6582        0.6622
      第24特定期間末         (平成26年11月14日)             4,466,833,416         4,493,316,865            0.6747        0.6787

      第25特定期間末         (平成27年      5月14日)

                           3,650,159,145         3,673,607,060            0.6227        0.6267
      第26特定期間末         (平成27年11月16日)             3,038,917,832         3,060,016,167            0.5761        0.5801

      第27特定期間末         (平成28年      5月16日)

                           2,526,235,979         2,535,861,148            0.5249        0.5269
      第28特定期間末         (平成28年11月14日)             2,118,550,321         2,122,863,213            0.4912        0.4922

      第29特定期間末         (平成29年      5月15日)

                           1,928,389,930         1,932,088,707            0.5214        0.5224
            平成28年     5月末日

                           2,544,829,465                -                -
                                                 0.5308
                 6月末日          2,287,588,304                -      0.4864          -

                 7月末日          2,319,453,551                -      0.5013          -

                 8月末日          2,273,278,709                -      0.5000          -

                 9月末日          2,182,529,640                -      0.4911          -

                10月末日           2,139,866,543                -      0.4923          -

                11月末日           2,149,283,373                -      0.5035          -

                12月末日           2,130,114,749                -      0.5203          -

            平成29年     1月末日

                           2,036,078,454                -                -
                                                 0.5113
                 2月末日          1,933,497,187                -      0.5027          -

                 3月末日          1,886,691,531                -      0.5024          -

                 4月末日          1,896,169,228                -      0.5078          -

                 5月末日          1,920,500,846                -      0.5229          -

     (注)純資産総額(分配付)及び1口当たり純資産額(分配付)は、各特定期間の最終計算期間に係る
        収益分配金のみを含んでおります。
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     ②【分配の推移】

                 期間                1口当たり分配金(円)
                   自  平成19年     5月15日

       第10特定期間                              0.0210
                   至  平成19年11月14日
                   自  平成19年11月15日
       第11特定期間                              0.0210
                   至  平成20年     5月14日
                   自  平成20年     5月15日
       第12特定期間                              0.0470
                   至  平成20年11月14日
                   自  平成20年11月15日
       第13特定期間                              0.0600
                   至  平成21年     5月14日
                   自  平成21年     5月15日
       第14特定期間                              0.0600
                   至  平成21年11月16日
                   自  平成21年11月17日
       第15特定期間                              0.0600
                   至  平成22年     5月14日
                   自  平成22年     5月15日
       第16特定期間                              0.0600
                   至  平成22年11月15日
                   自  平成22年11月16日
       第17特定期間                              0.0600
                   至  平成23年     5月16日
                   自  平成23年     5月17日
       第18特定期間                              0.0500
                   至  平成23年11月14日
                   自  平成23年11月15日
       第19特定期間                              0.0360
                   至  平成24年     5月14日
                   自  平成24年     5月15日
       第20特定期間                              0.0260
                   至  平成24年11月14日
                   自  平成24年11月15日
       第21特定期間                              0.0240
                   至  平成25年     5月14日
                   自  平成25年     5月15日
       第22特定期間                              0.0240
                   至  平成25年11月14日
                   自  平成25年11月15日
       第23特定期間                              0.0240
                   至  平成26年     5月14日
                   自  平成26年     5月15日
       第24特定期間                              0.0240
                   至  平成26年11月14日
                   自  平成26年11月15日
       第25特定期間                              0.0240
                   至  平成27年     5月14日
                   自  平成27年     5月15日
       第26特定期間                              0.0240
                   至  平成27年11月16日
                   自  平成27年11月17日
       第27特定期間                              0.0180
                   至  平成28年     5月16日
                   自  平成28年     5月17日
       第28特定期間                              0.0090
                   至  平成28年11月14日
                   自  平成28年11月15日
       第29特定期間                              0.0060
                   至  平成29年     5月15日
     (注)1口当たり分配金は、各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。
     ③【収益率の推移】

                 期間                   収益率(%)
                   自  平成19年     5月15日
       第10特定期間                                1.1
                   至  平成19年11月14日
                   自  平成19年11月15日
       第11特定期間                               △0.1
                   至  平成20年     5月14日
                   自  平成20年     5月15日
       第12特定期間                               △22.6
                   至  平成20年11月14日
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                   自  平成20年11月15日
       第13特定期間                                7.8
                   至  平成21年     5月14日
                   自  平成21年     5月15日
       第14特定期間                                11.5
                   至  平成21年11月16日
                   自  平成21年11月17日
       第15特定期間                               △12.4
                   至  平成22年     5月14日
                   自  平成22年     5月15日
       第16特定期間                               △0.9
                   至  平成22年11月15日
                   自  平成22年11月16日
       第17特定期間                               △1.4
                   至  平成23年     5月16日
                   自  平成23年     5月17日
       第18特定期間                               △6.3
                   至  平成23年11月14日
                   自  平成23年11月15日
       第19特定期間                                1.6
                   至  平成24年     5月14日
                   自  平成24年     5月15日
       第20特定期間                                2.4
                   至  平成24年11月14日
                   自  平成24年11月15日
       第21特定期間                                36.0
                   至  平成25年     5月14日
                   自  平成25年     5月15日
       第22特定期間                                1.1
                   至  平成25年11月14日
                   自  平成25年11月15日
       第23特定期間                                10.9
                   至  平成26年     5月14日
                   自  平成26年     5月15日
       第24特定期間                                6.2
                   至  平成26年11月14日
                   自  平成26年11月15日
       第25特定期間                               △4.1
                   至  平成27年     5月14日
                   自  平成27年     5月15日
       第26特定期間                               △3.6
                   至  平成27年11月16日
                   自  平成27年11月17日
       第27特定期間                               △5.8
                   至  平成28年     5月16日
                   自  平成28年     5月17日
       第28特定期間                               △4.7
                   至  平成28年11月14日
                   自  平成28年11月15日
       第29特定期間                                7.4
                   至  平成29年     5月15日
     (注1)収益率は、各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。
     (注2)収益率は以下の計算により算出しております。
         特定期間末の基準価額(当該特定期間中の分配金累計額を加算した額)から当該特定期間の直
         前の特定期間末の基準価額(分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」)を控除した額を
         前特定期間末基準価額で除して得た数値に100を乗じて得た数値です。
         なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
     (4)【設定及び解約の実績】

               期間                設定口数           解約口数          発行済口数

               自  平成19年     5月15日

      第10特定期間                          2,382,969           3,782,869          114,507,534
               至  平成19年11月14日
               自  平成19年11月15日

      第11特定期間                          8,724,156           2,292,435          120,939,255
               至  平成20年     5月14日
               自  平成20年     5月15日

      第12特定期間                         505,949,330            21,475,455          605,413,130
               至  平成20年11月14日
               自  平成20年11月15日

      第13特定期間                        5,047,747,889            379,497,514          5,273,663,505
               至  平成21年     5月14日
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               自  平成21年     5月15日
      第14特定期間                        15,695,025,762            1,122,020,456          19,846,668,811
               至  平成21年11月16日
               自  平成21年11月17日

      第15特定期間                        23,873,173,353            3,070,909,702          40,648,932,462
               至  平成22年     5月14日
               自  平成22年     5月15日

      第16特定期間                        9,856,094,784           5,817,461,032          44,687,566,214
               至  平成22年11月15日
               自  平成22年11月16日

      第17特定期間                        14,133,215,029           10,082,194,453           48,738,586,790
               至  平成23年     5月16日
               自  平成23年     5月17日

      第18特定期間                        3,549,171,414          14,444,786,911           37,842,971,293
               至  平成23年11月14日
               自  平成23年11月15日

      第19特定期間                         451,802,351         12,276,013,425           26,018,760,219
               至  平成24年     5月14日
               自  平成24年     5月15日

      第20特定期間                         384,672,171          6,619,243,548          19,784,188,842
               至  平成24年11月14日
               自  平成24年11月15日

      第21特定期間                         156,620,293          7,422,335,970          12,518,473,165
               至  平成25年     5月14日
               自  平成25年     5月15日

      第22特定期間                          80,058,907         2,715,680,627           9,882,851,445
               至  平成25年11月14日
               自  平成25年11月15日

      第23特定期間                          92,901,345         2,118,809,947           7,856,942,843
               至  平成26年     5月14日
               自  平成26年     5月15日

      第24特定期間                          66,416,211         1,302,496,692           6,620,862,362
               至  平成26年11月14日
               自  平成26年11月15日

      第25特定期間                          60,112,849          818,996,294          5,861,978,917
               至  平成27年     5月14日
               自  平成27年     5月15日

      第26特定期間                          33,629,603          621,024,648          5,274,583,872
               至  平成27年11月16日
               自  平成27年11月17日

      第27特定期間                          29,195,103          491,194,073          4,812,584,902
               至  平成28年     5月16日
               自  平成28年     5月17日

      第28特定期間                          25,309,961          525,002,568          4,312,892,295
               至  平成28年11月14日
               自  平成28年11月15日

      第29特定期間                          12,202,349          626,317,163          3,698,777,481
               至  平成29年     5月15日
     (注)全て本邦内におけるものです。
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     (参考情報)

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     第3【ファンドの経理状況】

     原届出書の「第二部           ファンド情報 第3           ファンドの経理状況」につきましては次の内容に更新・訂正さ

     れます。
     <更新・訂正後>

     1.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省

       令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総
       理府令第133号)に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2.  当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

     3.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第29特定期間(平成28年11月15日か

       ら平成29年5月15日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
       ります。
      1【財務諸表】

                       アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド
        (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                                第29特定期間末
                                 第28特定期間末
                                              (平成29年      5月15日)
                                (平成28年11月14日)
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              38,361,888              40,744,101
                                    2,089,796,904              1,901,511,754
        投資証券
        流動資産合計                             2,128,158,792              1,942,255,855
       資産合計                              2,128,158,792              1,942,255,855
      負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                               4,312,892              3,698,777
        未払解約金                               3,515,792              8,850,813
        未払受託者報酬                                97,734              86,664
        未払委託者報酬                               1,270,520              1,126,619
        未払利息                                  105              102
                                        411,428              102,950
        その他未払費用
        流動負債合計                               9,608,471              13,865,925
       負債合計                                9,608,471              13,865,925
      純資産の部
       元本等
        元本                             4,312,892,295              3,698,777,481
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)                           △2,194,341,974              △1,770,387,551
                                 17/60


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         (分配準備積立金)                             572,918,313              538,985,091
                                    2,118,550,321              1,928,389,930
        元本等合計
       純資産合計                              2,118,550,321              1,928,389,930
      負債純資産合計                               2,128,158,792              1,942,255,855
                                 18/60



















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      (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                  第28特定期間              第29特定期間
                                自  平成28年     5月17日        自  平成28年11月15日
                                至  平成28年11月14日             至  平成29年     5月15日
      営業収益
       受取配当金                               87,589,118              80,539,694
       有価証券売買等損益                              △49,706,450              △63,077,711
                                    △147,198,372               136,749,931
       為替差損益
       営業収益合計                              △109,315,704               154,211,914
      営業費用
       支払利息                                 19,874              17,211
       受託者報酬                                 615,135              541,002
       委託者報酬                                7,996,755              7,032,929
       その他費用                                 411,776              103,918
       営業費用合計                                9,043,540              7,695,060
      営業利益又は営業損失(△)                               △118,359,244               146,516,854
      経常利益又は経常損失(△)                               △118,359,244               146,516,854
      当期純利益又は当期純損失(△)                               △118,359,244               146,516,854
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                     △2,190,830               3,005,792
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                              △2,286,348,923              △2,194,341,974
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                262,122,525              309,898,235
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     262,122,525              309,898,235
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                12,695,046               6,036,806
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      12,695,046               6,036,806
       額
                                      41,252,116              23,418,068
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                              △2,194,341,974              △1,770,387,551
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     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.   有価証券の評価基準及              投資証券
        び評価方法              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                      価にあたっては、基準価額で評価しております。
     2.   デリバティブ等の評価              為替予約取引

        基準及び評価方法              個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                      あたっては、原則として特定期間末日の対顧客先物売買相場におい
                      て為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受
                      渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最
                      も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     3.   収益及び費用の計上基              受取配当金

        準              原則として、収益分配金落ち日において、当該収益分配金金額を計
                      上しております。
     4.   その他財務諸表作成の              (1)外貨建取引等の処理基準

        ための基本となる重要              「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいて
        な事項              おります。
                      (2)特定期間の取扱い
                      ファンドの特定期間は当期末が休日のため、平成28年11月15日から
                      平成29年     5月15日までとなっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                             第29特定期間末
                            第28特定期間末
             項目
                                            ( 平成29年     5月15日    )
                          ( 平成28年11月14日          )
     1.   期首元本額                      4,812,584,902円                  4,312,892,295円

        期中追加設定元本額                        25,309,961円                  12,202,349円

        期中一部解約元本額                        525,002,568円                  626,317,163円

     2.   特定期間末日における受益                      4,312,892,295口                  3,698,777,481口

        権の総数
     3.   元本の欠損                貸借対照表上の純資産額が元                  貸借対照表上の純資産額が元

                        本総額を下回っており、その                  本総額を下回っており、その
                        差額は2,194,341,974円であり                  差額は1,770,387,551円であり
                        ます。                  ます。
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     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

               第28特定期間                           第29特定期間
             自  平成28年     5月17日                     自  平成28年11月15日
             至  平成28年11月14日                         至  平成29年     5月15日
       分配金の計算過程                           分配金の計算過程

       (平成28年5月17日から平成28年6月14日までの計                           (平成28年11月15日から平成28年12月14日までの
       算期間)                           計算期間)
       計算期間末における分配対象収益額737,250,232円                           計算期間末における分配対象収益額687,948,085円
       (1万口当たり1,544円)のうち9,544,620円(1                           (1万口当たり1,633円)のうち4,212,607円(1
       万口当たり20円)を分配金額としております。                           万口当たり10円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 14,061,246円        A  費用控除後の配当等収益額                 14,191,373円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 126,261,067円        C  収益調整金額                 114,350,555円
     D  分配準備積立金額                 596,927,919円        D  分配準備積立金額                 559,406,157円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 737,250,232円        E  当ファンドの分配対象収益額                 687,948,085円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                4,772,310,187口         F  当ファンドの期末残存受益権                4,212,607,276口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,544円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,633円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      20円   H  1万口当たり分配金額                      10円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  9,544,620円       I  分配金額(F×H/10,000)                  4,212,607円
       (平成28年6月15日から平成28年7月14日までの計                           (平成28年12月15日から平成29年1月16日までの計

       算期間)                           算期間)
       計算期間末における分配対象収益額725,204,483円                           計算期間末における分配対象収益額670,219,275円
       (1万口当たり1,553円)のうち9,336,206円(1                           (1万口当たり1,653円)のうち4,052,942円(1
       万口当たり20円)を分配金額としております。                           万口当たり10円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 13,343,163円        A  費用控除後の配当等収益額                 12,320,218円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 124,024,704円        C  収益調整金額                 110,294,463円
     D  分配準備積立金額                 587,836,616円        D  分配準備積立金額                 547,604,594円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 725,204,483円        E  当ファンドの分配対象収益額                 670,219,275円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                4,668,103,167口         F  当ファンドの期末残存受益権                4,052,942,139口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,553円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,653円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      20円   H  1万口当たり分配金額                      10円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  9,336,206円       I  分配金額(F×H/10,000)                  4,052,942円
       (平成28年7月15日から平成28年8月15日までの計                           (平成29年1月17日から平成29年2月14日までの計

       算期間)                           算期間)
       計算期間末における分配対象収益額717,833,647円                           計算期間末における分配対象収益額658,313,457円
       (1万口当たり1,561円)のうち9,195,741円(1                           (1万口当たり1,674円)のうち3,931,245円(1
       万口当たり20円)を分配金額としております。                           万口当たり10円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 12,704,043円        A  費用控除後の配当等収益額                 12,090,099円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 122,601,582円        C  収益調整金額                 107,270,409円
     D  分配準備積立金額                 582,528,022円        D  分配準備積立金額                 538,952,949円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 717,833,647円        E  当ファンドの分配対象収益額                 658,313,457円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                4,597,870,543口         F  当ファンドの期末残存受益権                3,931,245,673口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,561円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,674円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      20円   H  1万口当たり分配金額                      10円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  9,195,741円       I  分配金額(F×H/10,000)                  3,931,245円
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       (平成28年8月16日から平成28年9月14日までの計                           (平成29年2月15日から平成29年3月14日までの計
       算期間)                           算期間)
       計算期間末における分配対象収益額706,462,746円                           計算期間末における分配対象収益額640,901,883円
       (1万口当たり1,571円)のうち4,495,380円(1                           (1万口当たり1,697円)のうち3,775,132円(1
       万口当たり10円)を分配金額としております。                           万口当たり10円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 13,578,010円        A  費用控除後の配当等収益額                 12,429,120円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 120,246,928円        C  収益調整金額                 103,292,617円
     D  分配準備積立金額                 572,637,808円        D  分配準備積立金額                 525,180,146円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 706,462,746円        E  当ファンドの分配対象収益額                 640,901,883円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                4,495,380,595口         F  当ファンドの期末残存受益権                3,775,132,623口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,571円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,697円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      10円   H  1万口当たり分配金額                      10円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  4,495,380円       I  分配金額(F×H/10,000)                  3,775,132円
       (平成28年9月15日から平成28年10月14日までの計                           (平成29年3月15日から平成29年4月14日までの計

       算期間)                           算期間)
       計算期間末における分配対象収益額694,533,077円                           計算期間末における分配対象収益額643,585,156円
       (1万口当たり1,590円)のうち4,367,277円(1                           (1万口当たり1,717円)のうち3,747,365円(1
       万口当たり10円)を分配金額としております。                           万口当たり10円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 12,513,282円        A  費用控除後の配当等収益額                 11,130,050円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 118,058,440円        C  収益調整金額                 102,899,684円
     D  分配準備積立金額                 563,961,355円        D  分配準備積立金額                 529,555,422円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 694,533,077円        E  当ファンドの分配対象収益額                 643,585,156円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                4,367,277,592口         F  当ファンドの期末残存受益権                3,747,365,012口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,590円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,717円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      10円   H  1万口当たり分配金額                      10円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  4,367,277円       I  分配金額(F×H/10,000)                  3,747,365円
       (平成28年10月15日から平成28年11月14日までの                           (平成29年4月15日から平成29年5月15日までの計

       計算期間)                           算期間)
       計算期間末における分配対象収益額694,065,639円                           計算期間末における分配対象収益額644,460,332円
       (1万口当たり1,609円)のうち4,312,892円(1                           (1万口当たり1,742円)のうち3,698,777円(1
       万口当たり10円)を分配金額としております。                           万口当たり10円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 12,472,445円        A  費用控除後の配当等収益額                 12,897,797円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 116,834,434円        C  収益調整金額                 101,776,464円
     D  分配準備積立金額                 564,758,760円        D  分配準備積立金額                 529,786,071円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 694,065,639円        E  当ファンドの分配対象収益額                 644,460,332円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                4,312,892,295口         F  当ファンドの期末残存受益権                3,698,777,481口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,609円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,742円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      10円   H  1万口当たり分配金額                      10円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  4,312,892円       I  分配金額(F×H/10,000)                  3,698,777円
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                           第28特定期間                   第29特定期間
                        自  平成28年     5月17日            自  平成28年11月15日
           項目
                        至  平成28年11月14日                 至  平成29年     5月15日
                                 22/60


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     1.   金融商品に対する取組             信託約款に規定する「運用の基                   同左
        方針             本方針」の定めに従い、有価証
                     券及びデリバティブ取引等の金
                     融商品を投資対象として運用を
                     行っております。
     2.   金融商品の内容及び当             保有する主な金融商品は、有価                   同左

        該金融商品に係るリス             証券であり、その内容を貸借対
        ク             照表、注記表及び附属明細表に
                     記載しております。これらは売
                     買目的で保有しております。
                     当該金融商品には、価格変動リ
                     スク、金利変動リスク、為替変
                     動リスク、信用リスク及び流動
                     性リスク等があります。
                     当ファンドの利用しているデリ
                     バティブ取引は為替予約取引で
                     あり、外貨建資産の購入代金、
                     売却代金、配当金等の受取また
                     は支払にかかる円貨額を確定さ
                     せるために行っております。
                     一般的な為替予約取引に係る主
                     要なリスクとして、為替相場の
                     変動による価格変動リスク及び
                     取引相手の信用状況の変化によ
                     り損失が発生する信用リスクが
                     あります。
     3.   金融商品に係るリスク             リスクマネジメント部が、当                   同左

        管理体制             ファンドの主要投資対象である
                     投資証券のパフォーマンス状況
                     及びマーケット動向等のモニタ
                     リングを行っております。ま
                     た、価格変動リスク、金利変動
                     リスク、為替変動リスク、信用
                     リスク及び流動性リスク等の運
                     用リスクを分析し、定期的にリ
                     スク委員会に報告しておりま
                     す。
                     デリバティブ取引については、
                     組織的な管理体制により、日々
                     ポジション並びに評価金額及び
                     評価損益の管理を行っておりま
                     す。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                          第28特定期間末                   第29特定期間末
           項目
                        ( 平成28年11月14日          )        ( 平成29年     5月15日    )
     1.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時                   同左
        価及びこれらの差額             価で計上しているためその差額
                     はありません。
     2.   金融商品の時価の算定             (1)有価証券及びデリバティ                   (1)有価証券及びデリバティ

        方法並びに有価証券及             ブ取引以外の金融商品                   ブ取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、                   同左
        関する事項             時価は帳簿価額と近似している
                     ため、当該金融商品の帳簿価額
                     を時価としております。
                     (2)有価証券                   (2)有価証券
                     時価の算定方法は、「(重要な                   同左
                     会計方針に係る事項に関する注
                     記)」に記載しております。ま
                     た、有価証券に関する注記事項
                     については、「(有価証券に関
                     する注記)」に記載しておりま
                     す。
                     (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                     該当事項はありません。                   同左
     3.   金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格                   同左

        する事項についての補             に基づく価額のほか、市場価格
        足説明             がない場合には合理的に算定さ
                     れた価額が含まれております。
                     当該価額の算定においては一定
                     の前提条件等を採用しているた
                     め、異なる前提条件等によった
                     場合、当該価額が異なることも
                     あります。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                                             第29特定期間末
                         第28特定期間末
                                           ( 平成29年     5月15日    )
                        ( 平成28年11月14日          )
           種類
                        最終計算期間の損益に                   最終計算期間の損益に
                        含まれた評価差額(          円)         含まれた評価差額(          円)
     投資証券                           △28,508,097                    △7,499,824
     合計                           △28,508,097                    △7,499,824
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     第28特定期間末        ( 平成28年11月14日          )
     該当事項はありません。
     第29特定期間末        ( 平成29年5月15日         )

     該当事項はありません。
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     (関連当事者との取引に関する注記)

     第28特定期間(自          平成28年5月17日 至            平成28年11月14日)
     該当事項はありません。
     第29特定期間(自          平成28年11月15日 至             平成29年5月15日)

     該当事項はありません。
     (1口当たり情報に関する注記)

                                             第29特定期間末
                         第28特定期間末
                                           ( 平成29年     5月15日    )
                        ( 平成28年11月14日          )
       1口当たり純資産額                       0.4912円                   0.5214円
     (1万口当たり純資産額)                        (4,912円)                   (5,214円)
     (4)【附属明細表】

     第1 有価証券明細表
     ① 株式
     該当事項はありません。
     ② 株式以外の有価証券

       種類      通貨            銘柄             口数          評価額        備考
     投資証券      ユーロ       Amundi    Funds   ボンド・ユーロ・ア
                  グリゲート-毎月分配クラス
                                         10,150         9,193,667.00
                  Amundi    Funds   ボンド・ユーロ・
                  コーポレイト-毎月分配クラス
                                         84,900         6,151,005.00
                                         95,050        15,344,672.00
               小計
                                銘柄数            2     (1,901,511,754)
                            組入時価比率             98.6%           100.0%
                                                 1,901,511,754
           投資証券 合計
                                                (1,901,511,754)
                                                 1,901,511,754
                        合計
                                                (1,901,511,754)
     (有価証券明細表注記)

     1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
     2.  合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しておりま
        す。
     3.  組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率で
        あります。
     第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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     2【ファンドの現況】
      【純資産額計算書】
                               平成29年5月末日現在
     Ⅰ  資産総額
                                 1,922,698,439       円
     Ⅱ  負債総額
                                   2,197,593     円
     Ⅲ  純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)
                                 1,920,500,846       円
     Ⅳ  発行済口数
                                 3,672,810,881       口
     Ⅴ  1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)
                                     0.5229   円
       (1万口当たり純資産額)                             (5,229    円)
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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】
      2【事業の内容及び営業の概況】
        ② 営業の概況
     原届出書の「第三部           委託会社等の情報 第1              委託会社等の概況 2             事業の内容及び営業の概況 ② 営

     業の概況」につきましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

          平成29年5月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下の通りで

          す。
                                            純 資 産
                  種    類                本 数
                                            (百 万 円)
             単位型株式投資信託                       5            10,967

             追加型株式投資信託                      186           2,093,490

                    合計              191           2,104,457

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     3【委託会社等の経理状況】
     原届出書の「第三部 委託会社等の情報 第1 委託会社等の概況 3                                  委託会社等の経理状況」につきましては次の

     内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

     (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表

     等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定によ
     り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     (2)財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

     (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第36期事業年度(平成28年4月1日から

     平成29年3月31日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けておりま
     す。
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     (1)【貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                  第35期                  第36期
                               (平成28年3月31日)                  (平成29年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                                 9,636,443               12,544,276
       有価証券                                  802,951                  -
       前払費用                                  119,819                97,086
       未収入金                                   3,757               9,400
       未収委託者報酬                                 2,292,951               1,587,689
       未収運用受託報酬                            *1     1,113,454            *1   1,203,426
       未収投資助言報酬                                   3,301               4,776
       未収収益
                                   *1      122,432           *1    363,037
       繰延税金資産                                  202,477               131,768
       立替金                                  108,253               103,767
                                            66               76
       その他
      流動資産合計                                  14,405,903               16,045,302
      固定資産
       有形固定資産
        建物(純額)                           *2       83,036          *2     97,451
                                   *2      100,390           *2    125,520
        器具備品(純額)
        有形固定資産合計
                                         183,426               222,970
       無形固定資産
        ソフトウエア                                 45,619               39,077
        電話加入権                                   934                -
                                            -             1,040
        商標権
        無形固定資産合計                                 46,554               40,117
       投資その他の資産
        金銭の信託                                 907,640               526,222
        投資有価証券                                 50,697               131,134
        関係会社株式                                 84,560               84,560
        長期未収入金                                  2,000               1,000
        長期差入保証金                                 208,537               212,829
        ゴルフ会員権                                   60               60
                                         △2,000               △1,000
        貸倒引当金
        投資その他の資産合計                                1,251,494                954,804
      固定資産合計                                  1,481,474               1,217,892
     資産合計                                  15,887,377               17,263,193
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                                                     (単位:千円)
                                 第35期                 第36期
                              (平成28年3月31日)                 (平成29年3月31日)
     負債の部
      流動負債
       リース債務                                 2,319                 2,319
       預り金                                401,810                 371,334
       未払手数料                              1,263,382                  846,821
       関係会社未払金                                562,135                 219,309
       その他未払金                           *1    197,628             *1     136,434
       未払費用                                382,213                 351,670
       未払法人税等                                246,803                  50,178
       未払消費税等                                51,838                 14,578
       前受収益                                 2,883                   -
       賞与引当金                                178,418                 157,489
                                       55,325                 48,643
       役員賞与引当金
       流動負債合計                              3,344,754                 2,198,774
      固定負債
       リース債務                                 6,568                 4,138
       繰延税金負債
                                        5,721                 5,674
       退職給付引当金                                27,454                 20,397
       賞与引当金                                51,344                 28,132
       役員賞与引当金                                39,959                 54,701
                                       54,018                 59,677
       資産除去債務
       固定負債合計                                185,065                 172,718
      負債合計                                3,529,818                 2,371,492
     純資産の部
      株主資本
       資本金                              1,200,000                 1,200,000
       資本剰余金
        資本準備金                             1,076,268                 1,076,268
                                      1,342,567                 1,542,567
        その他資本剰余金
        資本剰余金合計                             2,418,835                 2,618,835
      利益剰余金
        利益準備金                              110,093                 110,093
        その他利益剰余金                             8,631,177                 10,962,094
       別途積立金                              1,600,000                 1,600,000
                                      7,031,177                 9,362,094
       繰越利益剰余金
      利益剰余金合計                                8,741,269                 11,072,186
      株主資本合計                               12,360,104                 14,891,021
      評価・換算差額等
                                       △2,546                   679
       その他有価証券評価差額金
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       評価・換算差額等合計                                △2,546                   679
      純資産合計                               12,357,559                 14,891,701
     負債純資産合計                                15,887,377                 17,263,193
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     (2)【損益計算書】
                                                     (単位:千円)
                           第35期                          第36期
                        (自平成27年4月             1日             (自平成28年4月         1日
                                              至平成29年3月31日)
                         至平成28年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                         14,680,790                     11,647,640
      運用受託報酬                         3,412,588                     2,870,732
      投資助言報酬                           13,302                     10,912
                                 562,617                     783,587
      その他営業収益
      営業収益合計                         18,669,296                     15,312,872
     営業費用
      支払手数料                         9,161,802                     6,805,998
      広告宣伝費                          131,066                     77,312
      調査費                          711,660                     689,756
      委託調査費                          618,549                     428,553
      委託計算費                           21,470                     19,070
      通信費                           48,788                     52,255
      印刷費                          134,491                     107,779
                                 24,270                     30,713
      協会費
      営業費用合計                         10,852,095                     8,211,436
     一般管理費
      役員報酬                          205,916                     211,460
      給料・手当                         2,220,350                     2,347,536
      賞与                          470,236                     348,556
      役員賞与                           27,364                     35,423
      交際費                           35,249                     21,581
      旅費交通費                           84,282                     58,611
      租税公課                           77,090                    106,546
      不動産賃借料                          176,671                     190,183
      賞与引当金繰入                          196,629                     125,317
      役員賞与引当金繰入                           75,417                     63,385
      退職給付費用                          280,581                     314,182
      固定資産減価償却費                           42,306                     45,884
      商標権償却                             -                   260
      福利厚生費                          385,845                     349,807
                                 288,859                     277,255
      諸経費
      一般管理費合計                         4,566,795                     4,495,985
     営業利益                          3,250,406                     2,605,451
     営業外収益
      有価証券利息                           9,839                      283
      有価証券売却益                           46,524                       -
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      受取利息                            259                     254
                                  9,310                     9,723
      雑収入
      営業外収益合計                           65,932                     10,261
     営業外費用
      有価証券売却損                             -                  26,665
      先物取引評価損                            487                      -
      支払利息                            396                     547
      為替差損                           14,639                     7,892
                                   578                   1,063
      雑損失
      営業外費用合計                           16,099                     36,167
     経常利益                          3,300,239                     2,579,545
     特別損失
      固定資産除却損                           1,166                        1,158
                                 12,093
                           *1                             -
      減損損失
      特別損失合計                           13,259                     1,158
     税引前当期純利益                          3,286,980                     2,578,387
     法人税、住民税及び事業税
                                1,145,638                      751,308
                                △22,924                      77,060
     法人税等調整額
     法人税等合計                          1,122,714                      828,368
     当期純利益                          2,164,266                     1,750,019
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     (3)【株主資本等変動計算書】
     第35期(自平成27年4月           1日 至平成28年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                        株主資本
                                             資本剰余金
                           資本金
                                   資本準備金       その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                        1,200,000       1,076,268          1,342,567         2,418,835
     当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計
     当期末残高                        1,200,000       1,076,268          1,342,567         2,418,835
                                        株主資本

                                    利益剰余金
                                   その他利益剰余金                   株主資本
                                               利益剰余金
                                                        合計
                         利益準備金
                                         繰越利益
                                                 合計
                                  別途積立金
                                         剰余金
     当期首残高                       110,093      1,600,000       5,116,911       6,827,003       10,445,839
     当期変動額
                                         △  250,000     △  250,000      △  250,000
       剰余金の配当
       当期純利益                                   2,164,266       2,164,266       2,164,266
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計                                    1,914,266       1,914,266       1,914,266
     当期末残高                       110,093      1,600,000       7,031,177       8,741,269       12,360,104
                            評価・換算差額等

                                            純資産合計
                        その他有価証券         評価・換算差額等
                         評価差額金           合計
     当期首残高                        28,922          28,922       10,474,761
     当期変動額
                                              △  250,000
       剰余金の配当
       当期純利益                                       2,164,266
       株主資本以外の項目の当期変動額
                           △  31,468        △  31,468       △  31,468
       (純額)
                           △  31,468        △  31,468
     当期変動額合計                                         1,882,798
                            △  2,546        △  2,546
     当期末残高                                        12,357,559
                                 34/60



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     第36期(自平成28年4月             1日     至平成29年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                        株主資本
                                             資本剰余金
                           資本金
                                   資本準備金       その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                        1,200,000       1,076,268          1,342,567         2,418,835
     当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       合併による増加                                         200,000         200,000
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計                                          200,000         200,000
     当期末残高                        1,200,000       1,076,268          1,542,567         2,618,835
                                        株主資本

                                    利益剰余金
                                   その他利益剰余金                   株主資本
                                               利益剰余金
                                                        合計
                         利益準備金
                                         繰越利益
                                                 合計
                                  別途積立金
                                         剰余金
     当期首残高                       110,093      1,600,000       7,031,177       8,741,269       12,360,104
     当期変動額
                                         △  350,000     △  350,000      △  350,000
       剰余金の配当
       当期純利益                                   1,750,019       1,750,019       1,750,019
       合併による増加                                    930,898       930,898      1,130,898
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計                                    2,330,917       2,330,917       2,530,917
     当期末残高
                            110,093      1,600,000       9,362,094      11,072,186       14,891,021
                             評価・換算差額等

                                             純資産合計
                         その他有価証券          評価・換算差額等
                          評価差額金            合計
                             △  2,546        △  2,546
     当期首残高                                        12,357,559
     当期変動額
                                              △  350,000
       剰余金の配当
       当期純利益                                        1,750,019
       合併による増加                                        1,130,898
       株主資本以外の項目の当期変動額
                              3,225         3,225         3,225
       (純額)
     当期変動額合計                         3,225         3,225       2,534,142
     当期末残高                          679         679     14,891,701
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     注記事項
     (重要な会計方針)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関係会社株式
        移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券

       時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
       定)を採用しております。
       時価のないもの
        移動平均法による原価法を採用しております。
     2.金銭の信託の評価基準及び評価方法

      時価法を採用しております。(評価差額は全部純資産直入法により処理しております。)
     3.固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
        定額法により償却しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
       建物            15年~18年
       器具備品   4年~15年
      (2)無形固定資産

        定額法により償却しております。
        自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
      (3)リース資産

        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
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     4.引当金の計上基準
      (1)貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
       ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)退職給付引当金

        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務(直近の年金財政計算上の責任準備金をもっ
       て退職給付債務とする簡便法)及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
      (3)賞与引当金

        従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
      (4)役員賞与引当金

        役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
     5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)消費税等の会計処理
        消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
      (2)連結納税制度の適用

        アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
     (貸借対照表関係)

     *1各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                        第35期              第36期
                     (平成28年3月31日)              (平成29年3月31日)
       未収運用受託報酬                27,461    千円          62,115    千円
       未収収益                108,242     千円          182,290     千円
       その他未払金                69,245    千円          38,126    千円
     *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                        第35期              第36期
                     (平成28年3月31日)              (平成29年3月31日)
       建物                70,879    千円          81,963    千円
       器具備品                189,524     千円          188,921     千円
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     (損益計算書関係)
     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)
     *1特別損失に含まれる減損損失
     当事業年度において、当社は以下の資産について減損損失を計上いたしました。
            場所            用途            種類
                                   建  物
         日比谷ダイビル
                      処分予定資産
         18F,   21F会議室
                                   器具備品
      当社は、資産運用会社であり、基本的に全資産が一体となってキャッシュフローを生み出す単位として取り扱っており

     ます。
      当社は、東京都千代田区に所在する日比谷ダイビルに本社事務所を賃借しておりますが、事務所の18階借室を平成28年
     6月20日に返還することとなりました。その為、当初の予定より早期に資産を除却することが予定され、当該将来の使用
     が見込まれないものについては処分予定資産としてグルーピングを行っております。日比谷ダイビル事務所18階借室およ
     び21階会議室部分の建物と器具備品については、処分予定時における残存帳簿価格から直接減額し、当該減少額を減損損
     失として特別損失に計上いたしました。
        (減損損失の金額)

          建  物                           8,068千円
          器具備品                           4,026千円
          合  計                           12,093千円
     第36期(自平成28年4月           1日    至平成29年3月31日)

     該当事項はありません
     (株主資本等変動計算書関係)

     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首               増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)            (千株)          (千株)           (千株)
        普通株式             2,400             -          -          2,400
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
       平成27年6月16日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
       ・普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                        250,000千円
       (イ)
       (ロ)     1株当たり配当額                          104.17円
       (ハ)     基準日                      平成27年3月31日
       (ニ)     効力発生日                      平成27年6月16日
                                 38/60



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     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
       平成28年6月15日開催の定時株主総会において、次の議案を決議することを予定しております。
       ・普通株式の配当に関する事項
       (イ)     配当金の総額                        350,000千円
       (ロ)     配当の原資                         利益剰余金
       (ハ)     1株当たり配当額                          145.83円
       (ニ)     基準日                      平成28年3月31日
       (ホ)     効力発生日                      平成28年6月15日
     第36期(自平成28年4月           1日    至平成29年3月31日)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首               増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)            (千株)          (千株)           (千株)
        普通株式             2,400             -          -          2,400
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
       平成28年6月15日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
       ・普通株式の配当に関する事項
       (イ)     配当金の総額                        350,000千円
       (ロ)     1株当たり配当額                          145.83円
       (ハ)     基準日                      平成28年3月31日
       (ニ)     効力発生日                      平成28年6月15日
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

       平成29年6月23日開催の定時株主総会において、次の議案を決議することを予定しております。
       ・普通株式の配当に関する事項
       (イ)     配当金の総額                        300,000千円
       (ロ)     配当の原資                         利益剰余金
       (ハ)     1株当たり配当額                          125.00円
       (ニ)     基準日                      平成29年3月31日
       (ホ)     効力発生日                      平成29年6月23日
     (リース取引関係)

     ファイナンス・リース取引
     所有権移転外ファイナンス・リース取引
      (1)リース資産の内容
      有形固定資産
      器具備品
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      (2)リース資産の減価償却方法
      リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
       当社は、資金運用については、短期的な預金に限定しております。資金の調達については、銀行等金融機関から借入
      はありません。
       また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当該
      投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
       特定金銭信託を通じ行っているデリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引
      は行わない方針であります。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

       未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、相手先
      ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体制としておりま
      す。投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、運用先の信用リスクを極小化することを優先する
      ため、主に国債もしくはこれに準ずるものに限定し、定期的に時価を把握し市場価格変動に留意しております。また、
      特定金銭信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒されておりますが、
      その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物、スワップ取引などのデリバティブ取引によりヘッジしてお
      ります。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されておりますが、手許流動性を維持
      することにより管理しております。
       当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本規程を
      設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰余金及び営業
      キャッシュに係る投資ガイドライン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
      ります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価
      額が異なることもあります。
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     2.金融商品の時価等に関する事項
      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
      第35期(平成28年3月31日)

                          貸借対照表計上額               時価            差額
                            (千円)            (千円)            (千円)
      (1)現金・預金                          9,636,443           9,636,443                -
      (2)未収委託者報酬                          2,292,951           2,292,951                -
      (3)未収運用受託報酬                          1,113,454           1,113,454                -
      (4)金銭の信託                           907,640           907,640               -
      (5)有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券                          853,648           853,648               -
             資産計                  14,804,136           14,804,136                -
      (1)未払手数料                          1,263,382           1,263,382                -
             負債計                   1,263,382           1,263,382                -
      第36期(平成29年3月31日)

                          貸借対照表計上額               時価            差額
                            (千円)            (千円)            (千円)
      (1)現金・預金                         12,544,276           12,544,276                -
      (2)未収委託者報酬                          1,587,689           1,587,689                -
      (3)未収運用受託報酬                          1,203,426           1,203,426                -
      (4)金銭の信託                           526,222           526,222               -
      (5)有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券                          131,134           131,134               -
             資産計
                               15,992,746           15,992,746                -
      (1)未払手数料                           846,821           846,821               -
             負債計                    846,821           846,821               -
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

     資産
      (1)  現金・預金、(2)        未収委託者報酬及び(3)未収運用受託報酬
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
      (4)  金銭の信託

      信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で構成されており
      ます。これらの時価について投資信託については基準価格、デリバティブ取引に関しては、上場デリバティブ取引は取
      引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から提示された価格等によってお
      ります。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価
      額によっております。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (5)  有価証券及び投資有価証券
      これらの時価について、投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有目的ごとの有
      価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照下さい。
     負債

      (1)  未払手数料
      短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     (注2)    時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

       下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
      ん。
      関係会社株式は、当社の100%子会社であるワイアイシーエム(デラウエア)社の株式です。

                                                    (単位:千円)
                     第35期(平成28年3月31日)                      第36期(平成29年3月31日)
          区分
                       貸借対照表計上額                      貸借対照表計上額
       関係会社株式                  84,560                      84,560
     (注3)    金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

     第35期(平成28年3月31日)
                                 1年超          5年超
                      1年以内                                10年超
                                 5年以内          10年以内
                      (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
     現金・預金
                        9,636,443               -          -          -
     未収委託者報酬                   2,292,951               -          -          -
     未収運用受託報酬                   1,113,454               -          -          -
           合計             13,042,848               -          -          -
     第36期(平成29年3月31日)

                                 1年超          5年超
                      1年以内                                10年超
                                 5年以内          10年以内
                      (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
     現金・預金                  12,544,276               -          -          -
     未収委託者報酬                   1,587,689               -          -          -
     未収運用受託報酬                   1,203,426               -          -          -
           合計             15,335,391               -          -          -
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     (有価証券関係)
     1.満期保有目的の債券
     第35期(平成28年3月31日)
     該当事項はありません。
     第36期(平成29年3月31日)

     該当事項はありません。
     2.子会社株式及び関連会社株式

      関係会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額 84,560千円、前事業年度の貸借対照表計上額 84,560千円)は市場価
     格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     3.その他有価証券

     第35期(平成28年3月31日)
                                 取得原価        貸借対照表計上額             差額
           区分            種類
                                 (千円)          (千円)          (千円)
                    (1) 株式                   -          -          -
                    (2) 債券                   -          -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                    (3) その他(注)                821,379          827,884           6,505
     価を超えるもの
                       小計            821,379          827,884           6,505
                    (1) 株式                   -          -          -
                    (2) 債券                   -          -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                                                       △  10,187
                    (3) その他(注)                943,591          933,405
     価を超えないもの
                                                       △  10,187
                       小計
                                    943,591          933,405
                                                        △  3,682
                合計                  1,764,970          1,761,288
     (注)投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     第36期(平成29年3月31日)

                                 取得原価        貸借対照表計上額             差額
           区分            種類
                                 (千円)          (千円)          (千円)
                    (1) 株式                   -          -          -
                    (2) 債券
                                       -          -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                    (3) その他(注)                111,191          113,553           2,362
     価を超えるもの
                       小計            111,191          113,553           2,362
                    (1) 株式                   -          -          -
                    (2) 債券                   -          -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                                                        △  1,383
                    (3) その他(注)                545,185          543,802
     価を超えないもの
                                                        △  1,383
                       小計            545,185          543,802
                合計                   656,376          657,355            979
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     (注)投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     4.事業年度中に売却した満期保有目的の債券

     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)
                 売却原価           売却額          売却損益
        種類
                 (千円)           (千円)           (千円)
     国債            2,417,495           2,448,019            30,524
     売却の理由
      当社の親会社であるクレディ・アグリコル エス・アーは銀行業を営んでおり、当事業年度中に適用されたボルカー
     ルールをグループとして遵守する必要があるため、グループの方針に基づき売却したためであります。
     第36期(自平成28年4月           1日    至平成29年3月31日)

       該当事項はありません。
     5.事業年度中に売却したその他有価証券

     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)
                  売却額         売却益の合計額           売却損の合計額
        種類
                 (千円)           (千円)           (千円)
     金銭の信託            380,000            -          4,343
     投資信託            159,071           16,258            657
     国債            735,437           4,742            -
     第36期(自平成28年4月           1日    至平成29年3月31日)

                  売却額         売却益の合計額           売却損の合計額
        種類
                 (千円)           (千円)           (千円)
     金銭の信託            2,859,547             -          29,195
     投資信託            24,147           4,829           2,299
     (退職給付関係)

     1. 採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
     定給付企業年金制度(積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
     ます。)では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度(非積立型制度でありま
     す。)では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
      なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
     算しております。
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     2. 簡便法を適用した確定給付制度
     (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                         (千円)
                                  第35期                第36期
                               (自平成27年4月        1日        (自平成28年4月        1日
                                                至平成29年3月31日)
                               至平成28年3月31日)
       退職給付引当金の期首残高                                35,980                 27,454
         退職給付費用                             236,781                 273,622
                                    △  111,315               △  155,887
         退職給付の支払額
                                    △  133,992               △  124,792
         制度への拠出額
       退職給付引当金の期末残高                                27,454                 20,397
     (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                         (千円)
                                  第35期                第36期
                                (平成28年3月31日)                (平成29年3月31日)
       積立型制度の退職給付債務                               639,716                 669,970
                                    △  620,081               △  659,494
       年金資産
       会計基準変更差異の末処理額                                  -                 -
                                      19,634                 10,477
       非積立型制度の退職給付債務                                7,820                 9,920
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                27,454                 20,397
       退職給付に係る負債                                27,454                 20,397

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                27,454                 20,397
     (3)退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用                   前事業年度 236,781千円               当事業年度 273,622千円
     3. 確定拠出制度

       確定拠出制度への要拠出額  前事業年度43,800千円、当事業年度40,560千円であります。
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     (税効果会計関係)
     1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第35期                 第36期
                                (平成28年3月31日)                 (平成29年3月31日)
       繰延税金資産
         前受収益否認額                             890   千円               -  千円
         未払費用否認額                           74,532    千円            69,798    千円
         繰延資産償却額                            2,264    千円             8,511    千円
         未払事業税                           48,609    千円             9,706    千円
         賞与引当金等損金算入限度超過額                           70,905    千円            57,215    千円
         退職給付引当金損金算入限度超過額                            8,472    千円             6,245    千円
         減価償却資産                            4,637    千円             4,574    千円
         資産除去債務                           16,670    千円            16,863    千円
         減損損失否認額                            3,732    千円               -  千円
         未払事業所税                              -  千円             2,852    千円
         その他有価証券評価差額金                                千円                千円
                                     19,346                   -
         その他                            9,558    千円             9,683    千円
       繰延税金資産小計
                                    259,615     千円            185,447     千円
                                   △  57,138               △  53,679
                                         千円                千円
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                    202,477     千円            131,768     千円
       繰延税金負債

         資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                                    △  5,721               △  5,374
                                         千円                千円
         固定資産計上額
                                                     △  300
                                       -  千円                千円
         その他有価証券評価差額金
       繰延税金負債合計                            △  5,721               △  5,674
                                         千円                千円
                                    196,756     千円            126,095     千円
       繰延税金資産の純額
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     2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主
     要な項目別の内訳
     第35期(平成28年3月31日)

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を
     省略しております。
     第36期(平成29年3月31日)

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を
     省略しております。
     3. 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)
     「所得税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律第15号)及び「地方税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律
     第13号)が平成28年3月29日に国会で成立し、平成28年4月1日以降に開始する事業年度から法人税率等の引き下げ等が行
     われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の33.1%か
     ら、平成28年4月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については30.9%となります。この税率変更による
     繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽微です。
     第36期(自平成28年4月           1日    至平成29年3月31日)

     「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための消費税法の一部を改正する等の法律等の一部を改
     正する法律」(平成28年法律第85号)及び「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための地方税法
     及び地方交付税法の一部を改正する法律等の一部を改正する法律」(平成28年法律第86号)が平成28年11月18日に国会で成
     立し、消費税率の10%への引上げ時期が平成29年4月1日から平成31年10月1日に延期されました。
     これに伴い、地方法人特別税の廃止及びそれに伴う法人事業税の復元、地方法人税の税率改正、法人住民税法人税割の税
     率改正の実施時期も平成29年4月1日以後に開始する事業年度から平成31年10月1日以後に開始する事業年度に延期されま
     した。繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率に変更はありません。国税と地方税の間で税率の組
     替えが発生する結果による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽微
     です。
     (企業結合等関係)

     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)
     該当事項はありません。
     第36期(自平成28年4月           1日    至平成29年3月31日)

     当社は、アムンディ・ジャパン証券株式会社と平成28年2月10日付合併契約に基づき、アムンディ・ジャパン証券株式会
     社を吸収合併致しました。
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     1. 企業結合の概要
       (1)  合併の目的
        機関投資家向け業務の効率化および投資信託事業のラップ等新規市場の開拓
       (2)  合併の日程

        合併契約締結日                平成   28年   2月  10日
        合併効力発生日                平成   28年   4月 1日
       (3)  合併の方法

        当社を存続会社とし、アムンディ・ジャパン証券株式会社を吸収合併消滅会社とする無対価による吸収合併方式
     2. 実施した会計処理の概要

      本取引は、「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 平成25年9月13日)及び「企業結合会計基準及び事
     業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月13日)に基づき、共通支配下の取引
     として処理しております。
     (資産除去債務関係)

     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
       1. 資産除去債務の概要
        当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復
       する義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
       2. 当該資産除去債務の金額の算定方法

        使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回りを使
       用して、資産除去債務の金額を計算しております。
       3. 事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                                 第35期                  第36期
                              (自平成27年4月        1日          (自平成28年4月        1日
                              至平成28年3月31日)                    至平成29年3月31日)
       期首残高                             52,964     千円             54,018     千円
        有形固定資産の取得に伴う増加額                             -                4,605    千円
        時の経過による調整額                           1,054     千円             1,054    千円
        資産除去債務の履行による減少額                             -                  -
        その他増減額(△は減少)                             -                  -
       期末残高                             54,018     千円             59,677     千円
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     (セグメント情報等)
     (セグメント情報)

     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)及び第36期(自平成28年4月                       1日    至平成29年3月31日)
      当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
     「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っております。また「金融商品取引
     法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約
     した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
     を省略しております。
     (関連情報)

     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)
     1. 製品及びサービスごとの情報
      単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2. 地域ごとの情報

       (1)  営業収益
                                                     (単位:千円)
            日本            ルクセンブルグ                 その他             合計
           15,997,749               1,783,805               887,742            18,669,296
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
       (2)  有形固定資産

       本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形固
      定資産の記載を省略しております。
     3. 主要な顧客ごとの情報
                                                     (単位:千円)
                 顧客の名称                  委託者報酬            関連するセグメント名
       アムンディ・欧州ハイ・イールド債券ファンド(ト                                     投資運用業及び投資助言・代理業
                                   2,800,896
                                            並びにこれらの附帯業務
       ルコリラコース)
       アムンディ・欧州ハイ・イールド債券ファンド(豪                                     投資運用業及び投資助言・代理業
                                   2,383,231
       ドルコース)                                     並びにこれらの附帯業務
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

       該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
       該当事項はありません。
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     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
       該当事項はありません。
     第36期(自平成28年4月           1日    至平成29年3月31日)

     1. 製品及びサービスごとの情報
      単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2. 地域ごとの情報

       (1)  営業収益
                                                     (単位:千円)
            日本            ルクセンブルグ                 その他             合計
           12,814,194               1,460,479               1,038,199            15,312,872
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
       (2)  有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3. 主要な顧客ごとの情報
      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

       該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
       該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
       該当事項はありません。
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     (関連当事者情報)
     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)

     1. 関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                           議決権      関係内容
                  資本金     事業の内
                                               取引金額          期末残高
     種   会社等                   の所有
            所在地      又は    容又は職                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称                   (被所
                                               (千円)          (千円)
                  出資金      業
                               兼任等    の関係
                          有)割合
                                                   未収運用受
                                        運用受託報酬*1        116,857          27,461
                                                    託報酬
                                        情報提供、コン
        アムン
                                   投資信託,
                           (被所
     親       フラン
                                        サルティング料
       ディ・ア          596,262     投 資
                                   投資顧問
                          有)間接                         未収収益
     会       ス パリ                   なし                407,127          108,242
                                        (その他営業収
       セットマネ                顧問業
                                   契約の再
                (千ユーロ)
     社        市
                           100%
       ジメント                                  益)*1
                                   委任等
                                        委託調査費等の
                                                    未払金
                                               340,268          69,245
                                         支払*2
        アムン
                           (被所
     親  ディ・ジャ                                             関係会
            東京都      5,400,000     有価証券            連結納税 
                           有) 直
     会  パンホール                        なし        法人税等の支払            社  未払
                                               562,135          562,135
            千代田区           の保有             親会社
                 (千円)
     社  ディング株                                              金
                           接100%
        式会社
     (注)
      1.取引条件及び取引条件の決定方針等
       *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
       *2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
      2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
      3.アムンディ・エス・アーは、平成27年11月12日よりアムンディ・アセットマネジメントに名称を変更しております。
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     (2)兄弟会社等
                                 関係内容
                           議決権
                  資本金     事業の
                                               取引金額          期末残高
     種   会社等                   の所有
            所在地      又は     内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称                   (被所
                                               (千円)          (千円)
                  出資金     は職業
                               兼任等    の関係
                          有)割合
                                                   未収運用受
                                        運用受託報酬*1       1,732,958           339,067
                                                    託報酬
     兄
        アムン
                 153,419 
     弟       ルクセン           投 資                             未収委託者
       ディ・ルク                    なし    なし   運用再委託
                                        委託者報酬*1        43,625          43,625
     会       ブルグ          顧問業                              報酬
                (千ユーロ)
       センブルグ
     社
                                                   未収投資助
                                        投資助言報酬*1        8,054          1,796
                                                    言報酬
     (注)
      1.取引条件及び取引条件の決定方針等
       *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
      2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2. 親会社に関する注記

      親会社情報

      アムンディ・ジャパン ホールディング株式会社(非上場)
      アムンディ・       アセットマネジメント(非上場)
      アムンディ(ユーロネクスト パリに上場)
      クレディ・アグリコル エス・アー(ユーロネクスト パリに上場)
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第36期(自平成28年4月           1日    至平成29年3月31日)
     1. 関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                 関係内容
                           議決権
                 資本金     事業の
                                               取引金額          期末残高
     種  会社等                   の所有
            所在地      又は     内容又                  取引の内容            科目
                               役員の     事業上
     類  の名称                   (被所
                                               (千円)          (千円)
                 出資金     は職業
                               兼任等     の関係
                          有)割合
                                                   未収運用受
                                        運用受託報酬*1        162,171          62,115
                                                    託報酬
                                        情報提供、コン
        アムン                           投資信託、
                           (被所
     親       フラン
                                        サルティング料
                746,263   
       ディ・ア               投 資            投資顧問契
                          有)間接                         未収収益
     会       ス パリ                   なし                592,523          182,290
                                        (その他営業収
       セットマネ                顧問業            約の再委任
                (千ユーロ)
     社        市
                           100%
       ジメント                             等     益)*1
                                        委託調査費等の
                                                    未払金
                                               166,729          38,126
                                         支払*2
        アムン
                           (被所
     親  ディ・ジャ                                             関係会
                5,400,000 
            東京都           有価証券            連結納税 
                           有) 直
     会  パンホール                        なし        法人税等の支払            社  未払
                                               219,309          219,309
            千代田区           の保有             親会社
                 (千円)
     社  ディング株                                              金
                           接100%
        式会社
     (注)
      1.取引条件及び取引条件の決定方針等
       *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
       *2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
      2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

                                 関係内容
                           議決権
                 資本金     事業の内
                                               取引金額          期末残高
     種  会社等                   の所有
            所在地      又は    容又は職                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類  の名称                   (被所
                                               (千円)          (千円)
                 出資金      業
                               兼任等    の関係
                          有)割合
                                                    未収運用
                                       運用受託報酬*1       1,027,237           394,554
                                                    受託報酬
     兄
        アムン
     弟       ルクセン      6,805     投 資                             未収委託
       ディ・ルク                    なし    なし   運用再委託
                                        委託者報酬*1        96,824          96,824
     会       ブルグ          顧問業                              者報酬
                (千ユーロ)
       センブルグ
     社
                                                    未収投資
                                        投資助言報酬*1         6,336          3,338
                                                    助言報酬
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (注)
      1.取引条件及び取引条件の決定方針等
       *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
      2上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2. 親会社に関する注記

       親会社情報

       アムンディ・ジャパン ホールディング株式会社(非上場)
       アムンディ・       アセットマネジメント(非上場)
       アムンディ(ユーロネクスト パリに上場)
       クレディ・アグリコル エス・アー(ユーロネクスト パリに上場)
     (1株当たり情報)

                             第35期                 第36期
                          (自平成27年4月        1日         (自平成28年4月        1日
                          至平成28年3月31日)                   至平成29年3月31日)
     1株当たり純資産額                            5,148.98     円            6,204.88     円
     1株当たり当期純利益金額                             901.78    円             729.17    円
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                             第35期                 第36期
                          (自平成27年4月        1日        (自平成28年4月        1日
                                           至平成29年3月31日)
                          至平成28年3月31日)
     当期純利益(千円)                             2,164,266                 1,750,019
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                 -                 -
     普通株式に係る当期純利益(千円)                             2,164,266                 1,750,019
     期中平均株式数(千株)                               2,400                 2,400
     (重要な後発事象)

     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)
     (企業結合等関係)
      当社は、アムンディ・ジャパン証券株式会社と平成28年2月10日に合併契約書を締結し、平成28年2月25日開催の臨時株
     主総会において同契約書の承認を得ました。この契約書に基づき、当社は平成28年4月1日付けでアムンディ・ジャパン証
     券株式会社を吸収合併致しました。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1.合併の理由
      機関投資家向け業務の効率化および投資信託事業のラップ等新規市場の開拓
     2.合併の概要

      (1)合併する相手先の名称

         アムンディ・ジャパン証券株式会社
      (2)合併の方法

         当社を存続会社とし、アムンディ・ジャパン証券株式会社は解散する。
      (3)合併後の会社の名称

         アムンディ・ジャパン株式会社と称する。
      (4)合併に際して発行する株式

         本合併は、無対価とし、当社は、合併に際して株式を発行しない。
      (5)資本金及び準備金等

         本合併は、無対価であるため、合併により当社の資本金、資本準備金は増加せず、資本金・資本準備金以外の株
         主資本については会社計算規則に従う。
      (6)効力発生日

         合併の効力発生日は、平成28年4月1日とする。
      (7)財産の引継ぎ

         アムンディ・ジャパン証券株式会社は、平成28年3月31日現在の貸借対照表を基礎とし、一切の財産、負債及び
         権利義務を合併の効力発生日において当社に引継ぐ。
      (8)合併交付金

         当社は、合併の効力発生日現在の株主名簿に記載された株主に対して、合併交付金は支払わない。
      (9)合併する相手会社の規模

      平成28年3月31日現在
        営業収益                          658,975千円

        当期純利益                          296,363千円
        総資産額                         1,275,553千円
        総負債額                          144,655千円
        純資産額                         1,130,898千円
     第36期(自平成28年4月           1日    至平成29年3月31日)

     該当事項はありません。
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     第2【その他の関係法人の概況】

      1【名称、資本金の額及び事業の内容】
     原届出書の「第三部           委託会社等の情報 第2              その他の関係法人の概況 1                名称、資本金の額及び事業の

     内容」につきましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

      (1)  受託会社

       ・名称            株式会社りそな銀行
       ・資本金の額            279,928百万円(平成29年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に
                   関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
      (2)  販売会社

       ・名称            株式会社大垣共立銀行
       ・資本金の額            46,773百万円(平成29年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社りそな銀行

       ・資本金の額            279,928百万円(平成29年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に
                   関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
       ・名称            株式会社埼玉りそな銀行

       ・資本金の額            70,000百万円(平成29年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社近畿大阪銀行

       ・資本金の額            38,971百万円(平成29年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            エース証券株式会社

       ・資本金の額            8,831百万円(平成29年3月末日現在)
       ・事業の内容            金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
       ・名称            株式会社滋賀銀行

       ・資本金の額            33,076百万円(平成29年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社紀陽銀行

       ・資本金の額            80,096百万円(平成29年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社SBI証券

       ・資本金の額            48,323百万円(平成29年3月末日現在)
       ・事業の内容            金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
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                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      2【関係業務の概要】

      (1)  受託会社
     原届出書の「第三部           委託会社等の情報 第2              その他の関係法人の概況 2                関係業務の概要 (1)受託会
     社」につきましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

      ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保管銀行へ

      の指図・連絡等を行います。受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本トラス
      ティ・サービス信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合に
      は、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
      再信託受託会社の概要

       ・名称            日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
       ・資本金の額            51,000百万円(平成29年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼
                   営等に関する法律に基づき信託業務を営んでいます。
       ・再信託の目的            原信託契約にかかる信託業務の一部(信託財産の管理)を原信託
                   受託会社から再信託受託会社(日本トラスティ・サービス信託銀
                   行株式会社)へ委託するため、原信託財産の全てを再信託受託会
                   社へ移管することを目的とします。
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                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                  独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                  平成29年6月21日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取 締 役 会 御 中
                           PwCあらた有限責任監査法人

                            指定有限責任社員

                                     公認会計士 鶴田 光夫
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」


     に掲げられているアムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンドの平成28年11月15日から平成29年5月15日までの特定期
     間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
     基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
     定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
     統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
     りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アム
     ンディ・毎月分配ユーロ債券ファンドの平成29年5月15日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間
     の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
     り記載すべき利害関係はない。
                                                     以    上
     (注)1.     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        2.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
     次へ

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                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                    独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                    平成29年6月8日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取 締 役 会 御 中
                             PwCあらた有限責任監査法人
                               指定有限責任社員

                                        公認会計士 鶴田光夫
                               業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に


     掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成28年4月1日から平成29年3月31日までの第36期事業年度の財務諸
     表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
     た。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
     ディ・ジャパン株式会社の平成29年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重
     要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以    上
     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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2019年3月22日

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2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

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2017年1月23日

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