ニッセイ日本株ファンド 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第16期(平成28年5月21日-平成29年5月22日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成28年5月21日-平成29年5月22日)
提出日
提出者 ニッセイ日本株ファンド
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿

      【提出日】                      平成29年2月20日         提出

      【計算期間】                      第16期中(自 平成28年5月21日 至 平成28年11月20日)

      【ファンド名】                      ニッセイ日本株ファンド

      【発行者名】                      ニッセイアセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長  赤林 富二

      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目6番6号

      【事務連絡者氏名】                      投資信託企画部  茶木 健

      【連絡場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目6番6号

      【電話番号】                      03-5533-4608

      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。

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     1【ファンドの運用状況】
     (1)【投資状況】 

     「ニッセイ日本株ファンド」

                                                 (平成28年12月30日現在)
               資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     親投資信託受益証券                                     74,496,788,831                100.00
                  内 日本                        74,496,788,831                100.00
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                       △1,835,517              △0.00
     純資産総額                                     74,494,953,314                100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     (参考情報)

     「ニッセイ日本株 マザーファンド」

                                                 (平成28年12月30日現在)
               資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     株式                                     72,058,508,040                96.66
                  内 日本                        72,058,508,040                96.66
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                      2,486,861,147                3.34
     純資産総額                                     74,545,369,187                100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     その他資産の投資状況

          資産の種類                     時価合計(円)                    投資比率(%)
     株価指数先物取引(買建)                                    2,626,140,000                 3.52
          内 日本                               2,626,140,000                 3.52
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
        その他資産として、株価指数先物取引を利用しております。時価は、取引所の発表する清算値段によっておりま
        す。
     (2)【運用実績】

     「ニッセイ日本株ファンド」

     ①【純資産の推移】

      平成28年12月30日現在、同日前1年以内における各月末及び各計算期間末の純資産の推移は次のとおりであります。

                     純資産総額           純資産総額          1口当たりの           1口当たりの
                     (分配落)           (分配付)           純資産額           純資産額
                      (円)           (円)         (分配落)(円)           (分配付)(円)
           第6計算期間末

                     34,274,894,999           34,274,894,999              1.9351            1.9351
        (平成19年5月21日)
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           第7計算期間末
                     32,715,744,549           32,715,744,549              1.5987            1.5987
        (平成20年5月20日)
           第8計算期間末

                     28,475,824,815           28,475,824,815              1.0700            1.0700
        (平成21年5月20日)
           第9計算期間末

                     32,322,173,113           32,322,173,113              1.1113            1.1113
        (平成22年5月20日)
          第10計算期間末

                     32,267,175,077           32,267,175,077              1.0327            1.0327
        (平成23年5月20日)
          第11計算期間末

                     31,941,643,486           31,941,643,486              0.9309            0.9309
        (平成24年5月21日)
          第12計算期間末

                     57,644,042,233           57,644,042,233              1.6033            1.6033
        (平成25年5月20日)
          第13計算期間末

                     51,878,170,212           51,878,170,212              1.4942            1.4942
        (平成26年5月20日)
          第14計算期間末

                     72,742,795,246           72,742,795,246              2.1485            2.1485
        (平成27年5月20日)
          第15計算期間末

                     64,509,201,414           64,509,201,414              1.7616            1.7616
        (平成28年5月20日)
         平成27年12月末日            72,224,376,955            -             2.0287         -

          平成28年1月末日            67,952,326,297            -             1.8873         -
              2月末日        61,551,395,432            -             1.6945         -
              3月末日        64,785,603,243            -             1.7730         -
              4月末日        64,673,749,860            -             1.7679         -
              5月末日        66,643,886,744            -             1.8106         -
              6月末日        59,943,695,376            -             1.6264         -
              7月末日        64,249,214,308            -             1.7353         -
              8月末日        65,229,147,703            -             1.7541         -
              9月末日        65,517,319,939            -             1.7552         -
             10月末日        69,268,132,079            -             1.8589         -
             11月末日        72,917,011,574            -             1.9770         -
             12月末日        74,494,953,314            -             2.0554         -
     ②【分配の推移】

                                          1口当たりの分配金(円)

                第6計算期間                                          0.0000
                第7計算期間                                          0.0000
                第8計算期間                                          0.0000
                第9計算期間                                          0.0000
                第10計算期間                                          0.0000
                第11計算期間                                          0.0000
                第12計算期間                                          0.0000
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                第13計算期間                                          0.0000
                第14計算期間                                          0.0000
                第15計算期間                                          0.0000
              平成28年5月21日~
                                               -
               平成28年11月20日
     ③【収益率の推移】

                                             収益率(%)

                第6計算期間                                           8.8
                第7計算期間                                          △17.4
                第8計算期間                                          △33.1
                第9計算期間                                           3.9
                第10計算期間                                           △7.1
                第11計算期間                                           △9.9
                第12計算期間                                           72.2
                第13計算期間                                           △6.8
                第14計算期間                                           43.8
                第15計算期間                                          △18.0
              平成28年5月21日~
                                                           8.7
               平成28年11月20日
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(又は直近日の基準価額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計
     算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準
     価額で除して得た数に100を乗じた額により算出しております(第1計算期間については、前計算期間末分配落基準価額の
     代わりに、設定時の基準価額を用います。)。
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     2【設定及び解約の実績】
     「ニッセイ日本株ファンド」

                     設定数量(口)              解約数量(口)               発行済数量(口)

        第6計算期間                7,686,302,927              4,928,837,473               17,712,062,144
        第7計算期間                7,960,148,895              5,207,764,820               20,464,446,219
        第8計算期間                10,589,019,416               4,440,254,583               26,613,211,052
        第9計算期間                8,064,461,927              5,591,898,037               29,085,774,942
        第10計算期間                7,735,340,689              5,576,926,109               31,244,189,522
        第11計算期間                7,664,916,755              4,596,440,627               34,312,665,650
        第12計算期間                9,395,375,241              7,754,731,298               35,953,309,593
        第13計算期間                10,107,353,444              11,341,566,039                34,719,096,998
        第14計算期間                10,005,462,367              10,866,498,842                33,858,060,523
        第15計算期間                11,945,448,616               9,184,329,444               36,619,179,695
      平成28年5月21日~
                        3,901,037,984              3,543,963,582               36,976,254,097
       平成28年11月20日
     (注)   本邦外における設定及び解約はありません。
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     3【ファンドの経理状況】

     中間財務諸表

     1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38

     号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133
     号)に基づいて作成しております。
     なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(平成28年5月21日から平成28年11
     月20日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を受けております。
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     【ニッセイ日本株ファンド】
     (1)【中間貸借対照表】

                                                       (単位:円)

                                 第15期               第16期中間計算期間
                             (平成28年5月20日現在)                 (平成28年11月20日現在)
     資産の部

      流動資産
                                       5,854,235                  4,553,376
       金銭信託
                                      344,978,184                  337,450,832
       コール・ローン
                                    64,510,718,370                  70,835,140,055
       親投資信託受益証券
                                      48,953,235                 224,303,117
       未収入金
                                    64,910,504,024                  71,401,447,380
       流動資産合計
                                    64,910,504,024                  71,401,447,380
      資産合計
     負債の部

      流動負債
                                      45,157,696                 220,146,504
       未払解約金
                                      35,529,647                  34,704,628
       未払受託者報酬
                                      319,767,180                  312,342,006
       未払委託者報酬
                                        848,087                  829,262
       その他未払費用
                                      401,302,610                  568,022,400
       流動負債合計
                                      401,302,610                  568,022,400
      負債合計
     純資産の部

      元本等
                                    36,619,179,695                  36,976,254,097
       元本
       剰余金
                                    27,890,021,719                  33,857,170,883
        中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                    64,509,201,414                  70,833,424,980
      純資産合計
                                    64,910,504,024                  71,401,447,380
     負債純資産合計
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】
                                                       (単位:円)

                                 第15期中間計算期間                第16期中間計算期間
                                (自平成27年5月21日                (自平成28年5月21日
                                  至平成27年11月20日)                   至平成28年11月20日)
     営業収益

                                          56,285                 1,320
      受取利息
                                     △ 1,071,757,844                6,112,680,183
      有価証券売買等損益
                                     △ 1,071,701,559                6,112,681,503
      営業収益合計
     営業費用

                                                          56,018
      支払利息                                      -
                                        38,657,388                34,704,628
      受託者報酬
                                       347,916,780                312,342,006
      委託者報酬
                                         908,779                831,697
      その他費用
                                       387,482,947                347,934,349
      営業費用合計
                                     △ 1,459,184,506                5,764,747,154
     営業利益又は営業損失(△)
                                     △ 1,459,184,506                5,764,747,154
     経常利益又は経常損失(△)
                                     △ 1,459,184,506                5,764,747,154

     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又
     は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額
                                      △ 370,990,814                △ 30,342,170
     (△)
                                      38,884,734,723                27,890,021,719
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                      7,210,475,823                2,861,122,426
     剰余金増加額又は欠損金減少額
     中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損
     金減少額                                       -                -
     中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損
                                      7,210,475,823                2,861,122,426
     金減少額
                                      6,452,238,727                2,689,062,586
     剰余金減少額又は欠損金増加額
     中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損
                                      6,452,238,727                2,689,062,586
     金増加額
     中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損
     金増加額                                       -                -
                                      38,554,778,127                33,857,170,883
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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     (3)【中間注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                                第15期                第16期中間計算期間
             項目
                           (平成28年5月20日現在)                   (平成28年11月20日現在)
     1.    受益権総口数                         36,619,179,695口                   36,976,254,097口
     2.    1口当たり純資産額                             1.7616円                   1.9156円

         (1万口当たり純資産額)                            (17,616円)                   (19,156円)
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

     該当事項はありません。
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                第15期               第16期中間計算期間
              項目
                            (平成28年5月20日現在)                  (平成28年11月20日現在)
     1.   中間貸借対照表計上額、時価及び                 貸借対照表上の金融商品は原則として                  中間貸借対照表上の金融商品は原則と
        その差額                 すべて時価で評価しているため、貸借                  してすべて時価で評価しているため、
                         対照表計上額と時価との差額はありま                  中間貸借対照表計上額と時価との差額
                         せん。                  はありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左

                         (重要な会計方針に係る事項に関する
                         注記)にて記載しております。
                         (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ローン
                         等の金銭債権及び金銭債務)は短期間
                         で決済されるため、時価は帳簿価額と
                         近似していることから、当該帳簿価額
                         によっております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づ                  同左

        ついての補足説明                 く価額のほか、市場価格がない場合に
                         は合理的に算定された価額が含まれる
                         こともあります。当該価額の算定にお
                         いては一定の前提条件等を採用してい
                         るため、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもありま
                         す。
     (有価証券に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (デリバティブ取引等に関する注記)
     該当事項はありません。
     (その他の注記)


     元本額の変動
                                      第15期           第16期中間計算期間
                  項目
                                  (平成28年5月20日現在)              (平成28年11月20日現在)
     期首元本額                                 33,858,060,523円              36,619,179,695円
     期中追加設定元本額                                 11,945,448,616円               3,901,037,984円
     期中一部解約元本額                                  9,184,329,444円              3,543,963,582円
     <参考>


     開示対象ファンド(ニッセイ日本株ファンド)は、「ニッセイ日本株 マザーファンド」受益証券を主要な投資対象とし
     ており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であり
     ます。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示す
     とおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
     「ニッセイ日本株 マザーファンド」の状況

                                                       (単位:円)

     貸借対照表
                               (平成28年5月20日現在)                (平成28年11月20日現在)
     資産の部
      流動資産
       金銭信託                                29,032,011                43,334,678
       コール・ローン                              1,710,797,366                3,211,534,525
       株式                              62,006,063,100                67,086,351,250
       派生商品評価勘定                                30,476,800               257,178,660
       未収配当金                                742,037,817                599,717,280
       前払金                                17,235,000                    -
       差入委託証拠金                                109,980,000                158,535,000
       流動資産合計                              64,645,622,094                71,356,651,393
      資産合計                               64,645,622,094                71,356,651,393
     負債の部

      流動負債
       派生商品評価勘定                                31,833,320                    -
       前受金                                    -           243,775,000
       未払解約金                                49,001,717               227,491,017
       その他未払費用                                  21,019                6,773
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       流動負債合計                                80,856,056               471,272,790
      負債合計                                 80,856,056               471,272,790
     純資産の部

      元本等
       元本                              30,990,831,116                31,119,920,565
       剰余金
        期末剰余金又は期末欠損金(△)                             33,573,934,922                39,765,458,038
      純資産合計                               64,564,766,038                70,885,378,603
     負債純資産合計                                64,645,622,094                71,356,651,393
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                           移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                           たっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものにつ
                           いては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気
                           配相場に基づいて評価しております。
     2.   デリバティブ等の評価基準及び評価                  先物取引

        方法
                           個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則
                           として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する
                           清算値段又は最終相場によっております。
     3.   収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                           原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
                           金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額につい
                           ては入金時に計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

             項目              (平成28年5月20日現在)                   (平成28年11月20日現在)
     1.    担保に供している資産                      株式 1,187,532,000円                   株式 1,382,616,000円
         差入代用有価証券
     2.    受益権総口数                         30,990,831,116口                   31,119,920,565口

     3.    1口当たり純資産額                             2.0834円                   2.2778円

         (1万口当たり純資産額)                            (20,834円)                   (22,778円)
     (金融商品に関する注記)


     金融商品の時価等に関する事項
              項目               (平成28年5月20日現在)                  (平成28年11月20日現在)
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     1.   貸借対照表計上額、時価及びその差                  貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
        額                  てすべて時価で評価しているため、
                          貸借対照表計上額と時価との差額は
                          ありません。
     2.   時価の算定方法                  (1)有価証券                  同左

                          (重要な会計方針に係る事項に関す
                          る注記)にて記載しております。
                          (2)デリバティブ取引
                          (デリバティブ取引等に関する注
                          記)にて記載したとおりでありま
                          す。
                          (3)上記以外の金融商品
                          上記以外の金融商品(コール・ロー
                          ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                          期間で決済されるため、時価は帳簿
                          価額と近似していることから、当該
                          帳簿価額によっております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

        いての補足説明                  づく価額のほか、市場価格がない場
                          合には合理的に算定された価額が含
                          まれることもあります。当該価額の
                          算定においては一定の前提条件等を
                          採用しているため、異なる前提条件
                          等によった場合、当該価額が異なる
                          こともあります。
                          また、デリバティブ取引に関する契
                          約額等は、あくまでも名目的な契約
                          額または計算上の想定元本であり、
                          当該金額自体がデリバティブ取引の
                          リスクの大きさを示すものではあり
                          ません。
     (有価証券に関する注記)

     該当事項はありません。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     デリバティブ取引
     株式関連

                   (平成28年5月20日        現在)               (平成28年11月20日         現在)

               契約額等          時価       評価損益       契約額等          時価       評価損益
                     う                        う
               (円)         (円)       (円)       (円)         (円)       (円)
        種類             ち                        ち
                     1                        1
                     年                        年
                     超                        超
     市場取引
      先物取引

                     -                        -

       買 建      2,527,035,000         2,525,780,000         △1,255,000      3,613,910,000         3,871,235,000         257,325,000
                     -                        -

     合計         2,527,035,000         2,525,780,000         △1,255,000      3,613,910,000         3,871,235,000         257,325,000
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     (注)    1.時価の算定方法
          株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
          原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
          2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
          3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
     (その他の注記)

     開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
                  項目                (平成28年5月20日現在)              (平成28年11月20日現在)
     開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額                                 28,972,832,326円              30,990,831,116円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額                                 10,169,636,997円               3,291,259,470円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額                                  8,151,638,207円              3,162,170,021円
     元本の内訳

     ファンド名

     ニッセイ日本株ファンド                                 30,964,153,965円              31,098,050,775円

     ニッセイセカンドライフ応援ファンド(毎月分配型)                                   20,581,537円              17,538,532円
     ニッセイセカンドライフ応援ファンド(成長重視型)                                    6,095,614円              4,331,258円
     計                                 30,990,831,116円              31,119,920,565円

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     4【委託会社等の概況】

     (1)【資本金の額】

        平成28年12月末現在の委託会社の資本金は、100億円です。
        委託会社が発行する株式の総数は13万1,560株で、うち発行済株式総数は10万8,448株です。
     (2)【事業の内容及び営業の状況】

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の
       設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っ
       ています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
        平成28年12月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りです
       (ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます)。
                                            純資産総額合計額

               種類             ファンド数(本)
                                             (単位:億円)
         追加型株式投資信託                            318               52,114

                                       0                 0

         追加型公社債投資信託
                                      54               9,537

         単位型株式投資信託
                                       3                114

         単位型公社債投資信託
                                      375               61,766

               合計
        ○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますので、表中

          の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。
     (3)【その他】

        委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
     5【委託会社等の経理状況】

      1.財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

      (1) 委託会社であるニッセイアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、

       「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規
       則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成
       19年内閣府令第52号)に基づき作成しております。
      (2) 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵

       省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条の規定により、中間財務諸表等規
       則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
      2.監査証明について

         当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第21期事業年度(自平成27年4月1日 至平成

       28年3月31日)の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
         また、第22期事業年度に係る中間会計期間(自平成28年4月1日 至平成28年9月30日)の中間財務諸表
       については、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツによる中間監
       査を受けております。
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     (1)【貸借対照表】

                                                    (単位:千円)

                                前事業年度                当事業年度

                              (平成27年3月31日)                (平成28年3月31日)

       資産の部

         流動資産

           現金・預金                           3,488,730                9,619,679

           有価証券                           5,209,385                7,602,477

           前払費用                            499,710                390,202

           未収委託者報酬                           2,778,650                3,426,935

           未収運用受託報酬                           1,519,030                1,649,081

           未収投資助言報酬                            216,814                208,775

           繰延税金資産                            417,418                480,820

                                        52,788                19,980

           その他
           流動資産合計                          14,182,529                23,397,951

         固定資産

           有形固定資産

             建物                ※1           88,529      ※1          80,574

             車両                ※1            588    ※1            294

                             ※1           90,111      ※1          114,079

             器具備品
             有形固定資産合計                          179,229                194,948

           無形固定資産

             ソフトウェア                          854,449                742,019

             ソフトウェア仮勘定                          17,421                88,417

                                        8,075                8,043

             その他
             無形固定資産合計                          879,946                838,479

           投資その他の資産

             投資有価証券                        35,677,217                35,476,609

             関係会社株式                          66,222                66,222

             長期前払費用                          175,262                   -

             差入保証金                          284,888                285,819

             繰延税金資産                             -            170,956

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                                          17               793
             その他
             投資その他の資産合計                        36,203,608                36,000,401

           固定資産合計                          37,262,784                37,033,830

         資産合計                            51,445,314                60,431,781

       負債の部


         流動負債

           預り金                            33,209                34,054

           未払収益分配金                               -              1,531

           未払償還金                            137,094                118,764

           未払手数料                            995,185               1,204,424

           未払運用委託報酬                            655,766                746,912

           未払投資助言報酬                            410,223                624,770

           その他未払金                            324,326                447,074

           未払費用                            97,490               110,997

           未払法人税等                           1,556,244                2,793,014

           賞与引当金                            787,638                864,968

                                       498,615                505,003

           その他
           流動負債合計                           5,495,794                7,451,515

         固定負債

           退職給付引当金                           1,253,790                1,404,058

           役員退職慰労引当金                            25,400                26,800

                                        13,483                   -

           繰延税金負債
           固定負債合計                           1,292,673                1,430,858

         負債合計                             6,788,467                8,882,374

       純資産の部

         株主資本

           資本金                          10,000,000                10,000,000

           資本剰余金

                                      8,281,840                8,281,840

             資本準備金
             資本剰余金合計                         8,281,840                8,281,840

           利益剰余金

             利益準備金                          139,807                139,807

             その他利益剰余金

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               配当準備積立金                        120,000                120,000
               研究開発積立金                        70,000                70,000
               別途積立金                        350,000                350,000

                                     23,998,814                31,277,901

               繰越利益剰余金
           利益剰余金合計                          24,678,621                31,957,708

           株主資本合計                          42,960,461                50,239,548

         評価・換算差額等

                                      1,696,385                1,309,858

           その他有価証券評価差額金
           評価・換算差額等合計                           1,696,385                1,309,858

         純資産合計                            44,656,846                51,549,407

       負債・純資産合計                              51,445,314                60,431,781

     (2)【損益計算書】


                                                  (単位:千円)

                               前事業年度                当事業年度

                            (自 平成26年4月1日                (自 平成27年4月1日

                            至 平成27年3月31日)                 至 平成28年3月31日)
         営業収益

           委託者報酬                         15,670,934                23,796,732

           運用受託報酬                          7,825,480               10,253,108

           投資助言報酬                           872,448                887,392

                                      47,100                  -

           業務受託料
          営業収益計                          24,415,963                34,937,233

         営業費用

           支払手数料                          6,834,391               10,915,789

           広告宣伝費                           28,551                59,346

           調査費                          4,581,959                5,358,400

             支払運用委託報酬                        1,811,448                2,043,036

             支払投資助言報酬                        1,722,179                2,189,966

             委託調査費                          80,518                90,937

             調査費                         967,812              1,034,460

           委託計算費                           148,832                189,969

           営業雑経費                           581,870                712,706

             通信費                          53,825                47,397

             印刷費                         170,610                207,694

             協会費                          21,379                22,682

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                                      336,053                434,931
             その他営業雑経費
           営業費用計                         12,175,604                17,236,212

         一般管理費

           役員報酬                ※1           62,272      ※1          69,958

           給料・手当                          2,905,979                2,984,319

           賞与引当金繰入額                           782,365                864,968

           賞与                           237,611                245,495

           福利厚生費                           532,618                581,952

           退職給付費用                           283,064                298,054

           役員退職慰労引当金繰入額                            7,250                7,450

           役員退職慰労金                              -              100

           その他人件費                           101,498                134,593

           不動産賃借料                           544,587                544,913

           その他不動産経費                           25,737                25,766

           交際費                           20,059                24,568

           旅費交通費                           100,791                114,715

           固定資産減価償却費                           440,227                401,740

           租税公課                           104,874                183,280

           業務委託費                           194,856                225,301

           器具備品費                           156,991                173,657

           保険料                           56,700                57,047

                                      135,187                146,268

           諸経費
           一般管理費計                          6,692,676                7,084,153

       営業利益                              5,547,682               10,616,866

       営業外収益

         受取利息                               274                747

         有価証券利息                             70,792                66,047

         受取配当金                  ※4           177,354      ※4         214,632

         為替差益                             31,164                  -

                                       6,906               32,180

         その他営業外収益
         営業外収益計                             286,492                313,608

       営業外費用

         為替差損                                -             18,136

         控除対象外消費税                             19,444                10,447

                                       6,244                 499

         その他営業外費用
         営業外費用計                             25,689                29,083

       経常利益                              5,808,485               10,901,391

       特別利益

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         投資有価証券売却益                             366,068                100,523
         投資有価証券償還益                             15,343                17,323
                                         -   ※5           5,609

         事故受取保険金
         特別利益計                             381,411                123,456

       特別損失

         投資有価証券売却損                                -              726

         固定資産除却損                  ※3            8,042     ※3           6,419

                           ※2           25,550                  -

         事故損失賠償金
         特別損失計                             33,593                7,145

       税引前当期純利益                              6,156,304               11,017,702

       法人税、住民税及び事業税

                                    2,284,237                3,740,258
                                      14,162              △137,203
       法人税等調整額
       法人税等合計                              2,298,400                3,603,055

       当期純利益                              3,857,904                7,414,647

     (3)【株主資本等変動計算書】


      前事業年度(自         平成26年4月1日 至           平成27年3月31日)
                                                        (単位:千円)
                                    株主資本

               資本金       資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本

                                                          合計
                   資本準備     資本剰余     利益準備          その他利益剰余金             利益剰余
                     金    金合計      金                       金合計
                                  配当準備     研究開発     別途積立     繰越利益
                                             金
                                  積立金     積立金         剰余金
               10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    20,276,469     20,956,276     39,238,116

     当期首残高
     当期変動額

                                                △135,560     △135,560     △135,560

      剰余金の配当
                  -     -     -     -     -     -     -
                                                3,857,904     3,857,904     3,857,904

      当期純利益
                  -     -     -     -     -     -     -
      株主資本以外の項目

                  -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      の当期変動額(純額)
                                                3,722,344     3,722,344     3,722,344

     当期変動額合計
                  -     -     -     -     -     -     -
               10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    23,998,814     24,678,621     42,960,461

     当期末残高
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                 評価・換算差額等           純資産
                             合計
               その他有価証      評価・換算差
               券評価差額金       額等合計
                 1,236,049      1,236,049      40,474,166

     当期首残高
     当期変動額

                    -      -

                             △135,560
      剰余金の配当
                    -      -

                             3,857,904
      当期純利益
      株主資本以外の項目の

                  460,336      460,336      460,336
      当期変動額(純額)
                  460,336      460,336     4,182,680

     当期変動額合計
                 1,696,385      1,696,385      44,656,846

     当期末残高
      当事業年度(自         平成27年4月1日 至           平成28年3月31日)


                                                        (単位:千円)
                                    株主資本

               資本金       資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本

                                                          合計
                   資本準備     資本剰余     利益準備          その他利益剰余金             利益剰余
                     金    金合計      金                       金合計
                                  配当準備     研究開発     別途積立     繰越利益
                                             金
                                  積立金     積立金         剰余金
               10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    23,998,814     24,678,621     42,960,461

     当期首残高
     当期変動額

                                                △135,560     △135,560     △135,560

      剰余金の配当
                  -     -     -     -     -     -     -
                                                7,414,647     7,414,647     7,414,647

      当期純利益
                  -     -     -     -     -     -     -
      株主資本以外の項目

                  -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      の当期変動額(純額)
                                                7,279,087     7,279,087     7,279,087

     当期変動額合計
                  -     -     -     -     -     -     -
               10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    31,277,901     31,957,708     50,239,548

     当期末残高
                 評価・換算差額等           純資産

                             合計
               その他有価証      評価・換算差
               券評価差額金       額等合計
                 1,696,385      1,696,385      44,656,846

     当期首残高
     当期変動額

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                    -      -
                             △135,560
      剰余金の配当
                    -      -

                             7,414,647
      当期純利益
      株主資本以外の項目の

                 △386,526      △386,526      △386,526
      当期変動額(純額)
                 △386,526      △386,526      6,892,580

     当期変動額合計
                 1,309,858      1,309,858      51,549,407

     当期末残高
     注記事項


     (重要な会計方針)
                                       当事業年度

             項目                       (自 平成27年4月1日
                                    至 平成28年3月31日)
      1.有価証券の評価基準及び評                   ① 満期保有目的の債券

        価方法                  償却原価法(定額法)によっております。
                         ② その他有価証券

                           時価のあるもの
                            …決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資
                            産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
                            定)によっております。
                           時価のないもの

                           …移動平均法に基づく原価法によっております。
                         ③ 関係会社株式
                           移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.固定資産の減価償却の方法                   ① 有形固定資産

                           定率法によっております。なお、主な耐用年数は、建物3~15
                           年、車両6年、器具備品2~20年であります。
                         ② 無形固定資産

                           定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアに
                           ついては社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法に
                           よっております。
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      3.引当金の計上基準                   ① 賞与引当金
                           従業員への賞与の支給に充てるため、当期末在籍者に対する
                           支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
                         ② 退職給付引当金
                           従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における退
                           職給付債務の見込額に基づき計上しております。退職給付引
                           当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都
                           合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用
                           しております。
                           なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に支
                           払っているため、退職給付引当金は計上しておりません。
                         ③ 役員退職慰労引当金
                           役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末
                           要支給額を計上しております。
      4.外貨建の資産及び負債の本                    外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換

        邦通貨への換算基準                算し、換算差額は損益として処理しております。
      5.消費税等の会計処理                    消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっておりま

                         す。
     (貸借対照表関係)

      ※1.有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                      前事業年度                                    当事業年度
                      (平成27年3月31日)                                      (平成28年3月31日)   
      建物             272,378千円                                                         287,659千円
      車両              6,425                                                          6,720      
      器具備品           481,704                                                       453,566      
      計              760,508                                                          747,946      
     (損益計算書関係)

      ※1.役員報酬の限度額は以下のとおりであります。

         取締役      180,000千円
         監査役             40,000千円
      ※2.事故損失賠償金は、当社の事務処理誤り等により受託資産に生じた損失を当社が賠償したもので

        あります。
      ※3.固定資産除却損の内訳は以下のとおりであります。

                        前事業年度                                    当事業年度
                       (自 平成26年4月                 1日                    (自   平成27年4月        1日
                   至 平成27年3月31日)                             至 平成28年3月31日)
       器具備品                              4,128千円                                     6,419千円
       その他                               3,914                                       -
       計                              8,042                                                      6,419
                                 22/49



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      ※4.関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
                        前事業年度                                    当事業年度
                       (自 平成26年4月                 1日                    (自   平成27年4月        1日
                   至 平成27年3月31日)                             至 平成28年3月31日)
       関係会社からの受取配当金   41,126千円                                                     51,062千円
      ※5.事故受取保険金は、当社が賠償した当社の事務処理誤り等による受託資産に生じた損失に係る損

        害賠償責任保険契約に基づき、受取った保険金であります。
     (株主資本等変動計算書関係)

     前事業年度(自         平成26年4月1日 至           平成27年3月31日)
     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首             当事業年度           当事業年度           当事業年度末

                    株式数          増加株式数           減少株式数             株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式

        普通株式               108            -             -             108

         合計              108            -             -             108

     2.  配当に関する事項
      ①配当金支払額
       平成26年6月26日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                                                   普通株式
        配当金の総額                                              135,560千円
        1株当たり配当額                                                1,250円
        基準日                                             平成26年3月31日
        効力発生日                                           平成26年6月26日
      ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
       平成27年6月25日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
        株式の種類                                                   普通株式
        配当金の総額                                              135,560千円
        配当の原資                                              利益剰余金
        1株当たり配当額                                                 1,250円
        基準日                                             平成27年3月31日
        効力発生日                                           平成27年6月25日
     当事業年度(自         平成27年4月1日 至           平成28年3月31日)

     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首             当事業年度           当事業年度           当事業年度末

                    株式数          増加株式数           減少株式数             株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式

        普通株式               108            -             -             108

         合計              108            -             -             108

     2.  配当に関する事項
      ①配当金支払額
       平成27年6月25日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
        株式の種類                                                   普通株式
        配当金の総額                                              135,560千円
        1株当たり配当額                                                1,250円
        基準日                                             平成27年3月31日
        効力発生日                                           平成27年6月25日
      ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
       平成28年6月24日開催の定時株主総会において、次のとおり決議することを予定しております。
        株式の種類                                                   普通株式
        配当金の総額                                              135,560千円
        配当の原資                                              利益剰余金
        1株当たり配当額                                                 1,250円
        基準日                                             平成28年3月31日
        効力発生日                                           平成28年6月24日
     (リース取引関係)

     1.ファイナンス・リース取引
      所有権移転外ファイナンス・リース取引
         所有権移転外ファイナンス・リース取引は、リース取引開始日が「リース取引に関する会計基準」適用
        初年度開始前であるため、通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理によっております。その内容
        は以下のとおりであります。
      ①  リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
          該当するものはありません。
      ②  未経過リース料期末残高相当額等
          該当するものはありません。
      ③  支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額                 (単位:千
      円)
                          前事業年度                     当事業年度

                      (自 平成26年4月1日                     (自 平成27年4月1日
                       至 平成27年3月31日)                     至 平成28年3月31日)
     支払リース料                             108                       -

     減価償却費相当額                             100                       -

     支払利息相当額                               1                     -

      ④  減価償却費相当額の算定方法
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
      ⑤  利息相当額の算定方法
         リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法について
        は、利息法によっております。
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
       当社は、自己勘定の資金運用にあたっては、資金運用規則に沿って、慎重な資金管理、資本金の保全、投
      機の回避に十分に留意しております。また、資金の管理にあたっては、投資信託委託会社としての業務によ
      り当社が受け入れる投資信託財産に属する金銭等との混同を来たさないよう、分離して行っております。
       投資有価証券は主として利付国債と自社設定投資信託であります。これらは金利の変動リスク及び市場価
      格の変動リスクに晒されております。自己資金運用に係るリスク管理等については、資金運用規則のほか資
      金運用リスク管理規程に従い、適切なリスク管理を図っております。
     2.金融商品の時価等に関する事項

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       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
      とが極めて困難と認められるものは次表に含まれておりません((注2)を参照下さい)。
      前事業年度(平成27年3月31日)                      (単位:千円)

                        貸借対照表

                                      時価            差額
                         計上額
      ① 現金・預金                     3,488,730            3,488,730                 -

      ② 有価証券

       満期保有目的の債券                    5,209,385            5,215,010               5,624

      ③ 投資有価証券

       満期保有目的の債券                   22,414,879            22,498,520               83,640

       その他有価証券                   13,194,837            13,194,837                 -

      当事業年度(平成28年3月31日)                      (単位:千円)

                        貸借対照表

                                      時価            差額
                         計上額
      ① 現金・預金                     9,619,679            9,619,679                 -

      ② 有価証券

       満期保有目的の債券                    7,602,477            7,619,170              16,692

      ③ 投資有価証券

       満期保有目的の債券                   22,118,488            22,356,870              238,381

       その他有価証券                   13,290,620            13,290,620                 -

     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      ①現金・預金
        預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
        す。
      ②有価証券
         決算日の市場価格等によっております。
      ③投資有価証券
         決算日の市場価格等によっております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                            (単位:千円)
                区分              前事業年度                当事業年度

                            (平成27年3月31日)                (平成28年3月31日)
         非上場株式                            67,500                67,500

         関係会社株式                            66,222                66,222

         非上場株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もること等ができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「③投資有価証券 その他有価証券」には含
        めておりません。
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         また、関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
     (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

      前事業年度(平成27年3月31日)
                                         1年超       5年超

                                 1年以内                       10年超
                                         5年以内       10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                         (千円)       (千円)
      現金・預金                           3,488,730            -       -       -
      有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
        国債・地方債等                          5,200,000       22,400,000            -       -
       その他有価証券のうち満期があるもの
         その他(注)
                                  990,647      9,384,052       1,683,297          3,372
                 合計                9,679,377       31,784,052        1,683,297          3,372
     (注)投資信託受益証券、国債であります。
      当事業年度(平成28年3月31日)

                                         1年超       5年超

                                 1年以内                       10年超
                                         5年以内       10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                         (千円)       (千円)
      現金・預金                           9,619,679            -       -       -
      有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
        国債・地方債等                          7,600,000       22,100,000            -       -
        その他有価証券のうち満期があるもの
         その他(注)
                                  995,984      11,352,737         851,097        1,017
                 合計               18,215,663       33,452,737         851,097        1,017
     (注)投資信託受益証券、国債であります。
     (有価証券関係)

     1.満期保有目的の債券
     前事業年度(平成27年3月31日)
                             貸借対照表計上額               時価           差額

                     種類
                                (千円)            (千円)           (千円)
                (1)国債・地方債等                26,620,113            26,710,130            90,016
      時価が貸借対照
                (2)社債                     -            -          -
      表計上額を超え
                (3)その他                     -            -          -
      るもの
                     小計            26,620,113            26,710,130            90,016
                (1)国債・地方債等                 1,004,151            1,003,400            △751
      時価が貸借対照
                (2)社債                     -            -          -
      表計上額を超え
                (3)その他                     -            -          -
      ないもの
                     小計             1,004,151            1,003,400            △751
               合計                 27,624,265            27,713,530            89,264
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     当事業年度(平成28年3月31日)

                             貸借対照表計上額               時価           差額

                    種類
                               (千円)            (千円)           (千円)
                (1)国債・地方債等                29,720,965            29,976,040            255,074
      時価が貸借対照
                (2)社債                     -            -          -
      表計上額を超え
                (3)その他                     -            -          -
      るもの
                    小計            29,720,965            29,976,040            255,074
                (1)国債・地方債等                     -            -          -
      時価が貸借対照
                (2)社債                     -            -          -
      表計上額を超え
                (3)その他                     -            -          -
      ないもの
                    小計                 -            -          -
               合計                 29,720,965            29,976,040            255,074
     2.その他有価証券

     前事業年度(平成27年3月31日)
                                          取得原価または

                             貸借対照表計上額                          差額
                     種類                       償却原価
                                (千円)                      (千円)
                                           (千円)
                (1)株式                     -            -          -
                (2)債券                 3,113,940            3,105,255            8,684
                 ①国債・地方債等                3,113,940            3,105,255            8,684
      貸借対照表計上
      額が取得原価ま
                 ②社債                    -            -          -
      たは償却原価を
                 ③その他                    -            -          -
      超えるもの
                (3)その他(注1)                 7,809,441            5,421,939          2,387,501
                     小計            10,923,381            8,527,195          2,396,186
                (1)株式                     -            -          -
                (2)債券                 1,900,070            1,902,293           △2,223
                 ①国債・地方債等                1,900,070            1,902,293           △2,223
      貸借対照表計上
      額が取得原価ま
                 ②社債                    -            -          -
      たは償却原価を
                 ③その他                    -            -          -
      超えないもの
                (3)その他(注1)                  371,386            376,170          △4,783
                     小計            2,271,456            2,278,463           △7,006
               合計                 13,194,837            10,805,658          2,389,179
     当事業年度(平成28年3月31日)

                                          取得原価または

                             貸借対照表計上額                          差額
                     種類                       償却原価
                                (千円)                      (千円)
                                           (千円)
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                (1)株式                     -            -          -
                (2)債券                 5,882,680            5,808,946            73,733
                 ①国債・地方債等                5,882,680            5,808,946            73,733
      貸借対照表計上
      額が取得原価ま
                 ②社債                    -            -          -
      たは償却原価を
                 ③その他                    -            -          -
      超えるもの
                (3)その他(注1)                 6,418,711            4,470,989          1,947,721
                     小計            12,301,391            10,279,936          2,021,454
                (1)株式                     -            -          -
                (2)債券                     -            -          -
                 ①国債・地方債等                    -            -          -
      貸借対照表計上
      額が取得原価ま
                 ②社債                    -            -          -
      たは償却原価を
                 ③その他                    -            -          -
      超えないもの
                (3)その他(注1)                  989,229           1,118,670          △129,440
                     小計              989,229           1,118,670          △129,440
               合計                 13,290,620            11,398,606          1,892,014
     (注1)投資信託受益証券等であります。
     (注2)非上場株式(当事業年度の貸借対照表計上額は67,500千円、前事業年度の貸借対照表計上額は67,500
        千円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を
        把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
         また、関係会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は66,222千円、前事業年度の貸借対照表計上額
        は66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を
        把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
     3.売却したその他有価証券

      前事業年度(自平成26年4月1日 至平成27年3月31日)
           種類           売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)

     (1)株式                         -              -              -
     (2)債券                         -              -              -
     (3)その他                     1,249,329               366,068                 -
           合計               1,249,329               366,068                 -
      当事業年度(自平成27年4月1日 至平成28年3月31日)

           種類           売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)

     (1)株式                         -              -              -
     (2)債券                         -              -              -
     (3)その他                     2,120,246               100,523                 726
           合計               2,120,246               100,523                 726
     (デリバティブ取引関係)

      当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     前事業年度(自         平成26年4月1日 至           平成27年3月31日)
     1.採用している退職給付制度の概要

                                 28/49


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
       当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職一時金
      制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者については、退職給付
      負 担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれております。
       なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しておりま
      す。
     2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

       退職給付引当金の期首残高                                  1,106,561      千円

        退職給付費用                                   215,268

        退職給付の支払額                                  △68,039

       退職給付引当金の期末残高                                  1,253,790

      (2)退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用                                   215,268     千円

     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、44,254千円であります。

     当事業年度(自         平成27年4月1日 至           平成28年3月31日)

     1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職一時金
      制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者については、退職給付
      負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれております。
       なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しておりま
      す。
     2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

       退職給付引当金の期首残高                                  1,253,790      千円

        退職給付費用                                   220,314

        退職給付の支払額                                  △70,046

       退職給付引当金の期末残高                                  1,404,058

      (2)退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用                                   220,314     千円

     3.確定拠出制度

                                 29/49


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       当社の確定拠出制度への要拠出額は、46,819千円であります。

     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                  前事業年度                当事業年度

                                (平成27年3月31日)                (平成28年3月31日)

        (流動資産)

          繰延税金資産

            賞与引当金                             千円                千円

                                    260,708                266,903
            未払事業税

                                    120,645                179,194
                                     36,064                34,722

            その他
          繰延税金資産合計

                                    417,418                480,820
       (固定資産)

          繰延税金資産

            退職給付引当金                        405,952                430,318

            税務上の繰延資産償却超過額                         4,573                2,980

            役員退職慰労引当金                         8,214                8,207

            投資有価証券評価損                         97,089                36,550

            投資有価証券評価差額                         2,266               39,867

            その他                         1,703                2,207

            小計

                                    519,799                520,132
            評価性引当額                        △90,623                △8,246

          繰延税金資産合計

                                    429,176                511,885
          繰延税金負債

            特別分配金否認                         56,555                68,623

            投資有価証券評価差額                        386,104                272,306

          繰延税金負債合計

                                    442,659                340,929
          繰延税金資産(△は負債)の純額

                                   △13,483                170,956
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

     因となった主要な項目別の内訳
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                前事業年度                            当事業年度
              (平成27年3月31日)                            (平成28年3月31日)
     法定実効税率                          %  法定実効税率                          %

                            35.64                            33.06
     (調整)                            (調整)
     交際費等永久に損金に算入されない項目                            交際費等永久に損金に算入されない項目
                            0.09                            0.07
                              △                            △

     受取配当金等永久に益金に算入されない項目                            受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                            0.26                            0.15
     住民税均等割                            住民税均等割
                            0.09                            0.05
     税率変更に伴う影響                            税率変更に伴う影響
                            1.63                            0.71
     特定外国子会社留保金課税                       0.44     特定外国子会社留保金課税

                                                         0.16
                              △                            △

     所得拡大促進税制による特別控除額                            所得拡大促進税制による特別控除額
                            0.37                            0.35
                                                          △

     評価性引当額の増加                            評価性引当額の増減
                            0.03
                                                         0.76
                                                          △

                            0.03
     その他                            外国税額控除
                                                         0.08
     税効果会計適用後の法人税等の負担率                            その他                       0.00

                            37.33
                                  税効果会計適用後の法人税等の負担率

                                                        32.70
     3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

       「所得税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律第15号)及び「地方税法等の一部を改正する等の法
     律」(平成28年法律第13号)が平成28年3月29日に国会で成立し、平成28年4月1日以後に開始する事業年度から
     法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、当事業年度の繰延税金資産及び繰延税金
     負債の計算に使用した法定実効税率は、前事業年度の32.34%から平成28年4月1日に開始する事業年度に解消
     が見込まれる一時差異については30.86%に、平成30年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一
     時差異については30.63%に、それぞれ変更されております。
       その結果、繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)が33,334千円減少し、当事業年度
     に計上された法人税等調整額が63,097千円、その他有価証券評価差額金が29,763千円、それぞれ増加してお
     ります。
     (セグメント情報等)

      [セグメント情報]
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [関連情報]

      前事業年度(自平成26年4月1日 至平成27年3月31日)
      1.サービスごとの情報
       当社は、資産運用業の区分の外部顧客に対する営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記
      載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
      記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
                                 31/49


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
       当社は、本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
      3.主要な顧客ごとの情報  

                                                  (単位:千円)
                 顧客の名称                            営業収益

       日本生命保険相互会社                                               4,553,051

     当事業年度(自平成27年4月1日 至平成28年3月31日)

     1.サービスごとの情報
       当社は、資産運用業の区分の外部顧客に対する営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記
      載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

     (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
      記載を省略しております。
     (2)有形固定資産
       当社は、本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
     3.主要な顧客ごとの情報   

                                                  (単位:千円)
                顧客の名称                            営業収益

      日本生命保険相互会社                                               4,199,085

     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       該当事項はありません。
     (関連当事者との取引)

     1 関連当事者との取引
      財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
     前事業年度(自平成26年4月1日 至平成27年3月31日)
                                   関連当事者

                  資本金又
                             議決権等                             期末
                                    との関係
          会社等        は出資金                         取引の     取引金額
      種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目     残高
          の名称         (百万                         内容     (千円)
                                  役員の    事業上
                              割合                            (千円)
                   円)
                                  兼任等    の関係
                                          運用受託報酬           未収運用
                                                3,829,599          767,087
                                           の受取          受託報酬
         日本生命     大阪府               (被所有)     兼任有
                                       営業   投資助言報酬           未収投資
      親会社    保険相互     大阪市         生命保険業       直接    出向有               676,352         158,782
                  200,000
                                       取引     の受取          助言報酬
          会社    中央区               90.00%     転籍有
                                          業務受託料
                                                 47,100      -      -
                                           の受取
                                 32/49


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     当事業年度(自平成27年4月1日 至平成28年3月31日)
                                   関連当事者

                  資本金又
                             議決権等                             期末
                                    との関係
          会社等        は出資金                         取引の     取引金額
      種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目     残高
          の名称         (百万                         内容     (千円)
                                  役員の    事業上
                              割合                            (千円)
                   円)
                                  兼任等    の関係
                                          運用受託報酬           未収運用
                                                3,566,369          600,637
         日本生命     大阪府               (被所有)     兼任有
                                           の受取          受託報酬
                                       営業
      親会社    保険相互     大阪市         生命保険業       直接    出向有
                  200,000
                                       取引
                                          投資助言報酬           未収投資
          会社    中央区               90.00%     転籍有
                                                 632,716         143,284
                                           の受取          助言報酬
     (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれており

           ます。
        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
           取引条件は第三者との取引価格を参考に、協議の上決定しております。
     2 親会社に関する注記

      親会社情報
      日本生命保険相互会社(非上場)
     (1株当たり情報)

                            前事業年度                 当事業年度

                        (自 平成26年4月1日                 (自 平成27年4月1日
                        至 平成27年3月31日)                 至 平成28年3月31日)
      1株当たり純資産額                        411,781円19銭                 475,337円55銭

      1株当たり当期純利益金額                       35,573円77銭                 68,370円53銭

     (注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりま
         せん。
        2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                            前事業年度                 当事業年度

                        (自 平成26年4月1日                 (自 平成27年4月1日
                        至 平成27年3月31日)                 至 平成28年3月31日)
      当期純利益                       3,857,904千円                7,414,647千円
      普通株主に帰属しない金額                             -                 -
      普通株式に係る当期純利益                       3,857,904千円                 7,414,647千円
      期中平均株式数                          108千株                 108千株
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
     中間財務諸表

     (1)中間貸借対照表
                                     (単位:千円)
                                    第22期中間会計期間末

                                   (平成28年9月30日現在)
      資産の部

       流動資産

                                 33/49


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        現金・預金                                  15,063,257
        有価証券                                   6,100,434

        前払費用                                    332,057

        未収委託者報酬                                   3,387,820

        未収運用受託報酬                                   1,987,018

        未収投資助言報酬                                    77,619

        繰延税金資産                                    235,224

                                             12,300

        その他
        流動資産合計                                  27,195,731

       固定資産

        有形固定資産                            ※1        177,912

        無形固定資産                                    939,013

        投資その他の資産

         投資有価証券                                 32,061,699

         関係会社株式                                   66,222

         差入保証金                                   285,884

         繰延税金資産                                   358,138

                                               56

         その他
         投資その他の資産合計                                 32,772,001

        固定資産合計                                  33,888,927

       資産合計                                   61,084,658

       負債の部


         流動負債

          預り金

                                               34,656
          未払収益分配金                                        2,498

          未払償還金                                        83,820

          未払手数料                                      1,148,447

          未払運用委託報酬                                    732,230

          未払投資助言報酬                                    460,615

          その他未払金                                    205,555

          未払費用                                    162,124

          未払法人税等                                   1,392,159

          前受投資助言報酬                                     46,905

                                 34/49


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
          賞与引当金                                    412,947
                                              203,375

          その他                            ※2
          流動負債合計                                   4,885,336

        固定負債

          退職給付引当金                                   1,473,953

                                               20,525

          役員退職慰労引当金
          固定負債合計                                   1,494,478

        負債合計                                     6,379,815

       純資産の部

        株主資本

         資本金                                    10,000,000

         資本剰余金

                                             8,281,840

           資本準備金
           資本剰余金合計                                  8,281,840

         利益剰余金

           利益準備金                                   139,807

           その他利益剰余金

            配当準備積立金                                  120,000

            研究開発積立金                                  70,000

            別途積立金                                  350,000

                                            34,819,634

            繰越利益剰余金
           利益剰余金合計                                 35,499,441

         株主資本合計                                   53,781,281

        評価・換算差額等

                                              923,561

         その他有価証券評価差額金
         評価・換算差額等合計                                    923,561

        純資産合計                                    54,704,843

       負債・純資産合計                                     61,084,658

     (2)中間損益計算書

                                      (単位:千円)
                               第22期中間会計期間

                       (自   平成28年4月1日 至          平成28年9月30日)
      営業収益

        委託者報酬                                    12,190,330

        運用受託報酬                                    4,378,762

                                 35/49


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                                             282,418
        投資助言報酬
       営業収益計                                    16,851,511

      営業費用                                      8,389,290

                                            3,636,282

      一般管理費                               ※1
      営業利益                                      4,825,938

      営業外収益                               ※2

                                             156,270
                                              17,987

      営業外費用                               ※3
      経常利益                                      4,964,221

      特別利益                               ※4

                                             277,431
                                              7,077

      特別損失                               ※5
      税引前中間純利益                                      5,234,575

      法人税、住民税及び事業税                                      1,327,094

                                             238,395

      法人税等調整額
      法人税等合計                                      1,565,490

      中間純利益                                      3,669,085

     (3)中間株主資本等変動計算書

     第22期中間会計期間(自             平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)
                                                     (単位:千円)
                                    株主資本

               資本金      資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本

                                                          合計
                   資本準備     資本剰余     利益準備          その他利益剰余金              利益剰余
                    金    金合計      金                       金合計
                                 配当準備     研究開発     別途積立     繰越利益
                                            金
                                  積立金     積立金          剰余金
              10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    31,277,901     31,957,708     50,239,548

     当期首残高
     会計方針の変更に

                  -     -     -     -     -     -     -   8,207     8,207     8,207
     よる累積的影響額
     遡及処理後当期首

              10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    31,286,108     31,965,915     50,247,755
     残高
     当中間期変動額

                  -     -     -     -     -     -     - △ 135,560    △ 135,560    △ 135,560

      剰余金の配当
                  -     -     -     -     -     -     -  3,669,085     3,669,085     3,669,085

      中間純利益
      株主資本以外の項目

      の当中間期変動額
                  -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      (純額)
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     当中間期変動額合
                  -     -     -     -     -     -     -  3,533,525     3,533,525     3,533,525
     計
              10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    34,819,634     35,499,441     53,781,281

     当中間期末残高
                 評価・換算差額等          純資産

                           合計
                その他有価     評価・換算差
                証券評価差      額等合計
                 額金
                1,309,858     1,309,858     51,549,407

      当期首残高
      会計方針の変更によ

                    -     -    8,207
      る累積的影響額
      遡及処理後当期首残

                1,309,858     1,309,858     51,557,614
      高
      当中間期変動額

                    -     -  △ 135,560

       剰余金の配当
                    -     -  3,669,085

       中間純利益
       株主資本以外の項目の

       当中間期変動額
                △ 386,296    △ 386,296    △ 386,296
       (純額)
                △ 386,296    △ 386,296     3,147,228

      当中間期変動額合計
                 923,561      923,561    54,704,843

      当中間期末残高
     注記事項

     (重要な会計方針)

                                     第22期中間会計期間

                                     (自   平成28年4月1日
             項目
                                    至  平成28年9月30日)
      1.有価証券の評価基準及び評                    ①満期保有目的の債券

        価方法                  償却原価法(定額法)によっております。
                          ②その他有価証券

                           時価のあるもの
                            …中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部
                            純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により
                            算定)によっております。
                           時価のないもの

                           …移動平均法に基づく原価法によっております。
                          ③関係会社株式
                           移動平均法に基づく原価法によっております。
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      2.固定資産の減価償却の方法                    ①有形固定資産
                           定率法(ただし、平成28年4月1日以後に取得した建物附属設
                           備については定額法)によっております。なお、主な耐用年
                           数は、建物附属設備3~15年、車両6年、器具備品2~20年であ
                           ります。
                          ②無形固定資産

                           定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアに
                           ついては社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法に
                           よっております。
      3.引当金の計上基準                    ①賞与引当金

                           従業員への賞与の支給に充てるため、当中間会計期間末在籍
                           者に対する支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上
                           しております。
                          ②退職給付引当金
                           従業員への退職給付に備えるため、当中間会計期間末におけ
                           る退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
                           退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る
                           中間期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用い
                           た簡便法を適用しております。
                           なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に支
                           払っているため、退職給付引当金は計上しておりません。
                          ③役員退職慰労引当金
                           役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく中間
                           会計期間末要支給額を計上しております。
      4.外貨建の資産及び負債の本                    外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨

        邦通貨への換算基準                に換算し、換算差額は損益として処理しております。
      5.消費税等の会計処理                    消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっておりま

                         す。
     (会計方針の変更)

     (繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用)
       「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日。以
      下「回収可能性適用指針」という。)を当中間会計期間から適用し、繰延税金資産の回収可能性に関する会
      計処理の方法の一部を見直しております。
       回収可能性適用指針の適用については、回収可能性適用指針第49項(4)に定める経過的な取扱いに従って
      おり、当中間会計期間の期首時点において回収可能性適用指針第49項(3)①から③に該当する定めを適用し
      た場合の繰延税金資産の額と、前事業年度末の繰延税金資産の額との差額を、当中間会計期間の期首の繰越
      利益剰余金に加算しております。
       この結果、当中間会計期間の期首において、繰延税金資産(投資その他の資産)が8,207千円、繰越利益
      剰余金が8,207千円増加しております。
       当中間会計期間の期首の純資産に影響額が反映されたことにより、中間株主資本等変動計算書の繰越利益
      剰余金の期首残高は8,207千円増加しております。
     (平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用)

       法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」(実
      務対応報告第32号          平成28年6月17日)を当中間会計期間に適用し、平成28年4月1日以後に取得した建物附属
      設備に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
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       この結果、当中間会計期間の営業利益、経常利益及び税引前中間純利益はそれぞれ74千円増加しておりま
      す。
     (中間貸借対照表関係)

                           第22期中間会計期間末

                          (平成28年9月30日現在)
       ※1.有形固定資産の減価償却累計額              767,987千円

       ※2.消費税等の取扱い

           仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他」に含めて表示してお
          ります。
     (中間損益計算書関係)

                            第22期中間会計期間

                            (自   平成28年4月1日
                           至  平成28年9月30日)
       ※1.減価償却の実施額

          有形固定資産                                   24,369千円

          無形固定資産                                   155,387千円

       ※2.営業外収益のうち主要なもの

          受取配当金                                   90,866千円

          時効成立収益分配金・償還金                                   34,943千円

          有価証券利息                                   28,471千円

       ※3.営業外費用のうち主要なもの

          控除対象外消費税                                   11,944千円

          為替差損                                    5,980千円

       ※4.特別利益のうち主要なもの 

          投資有価証券償還益                                   195,321千円

          投資有価証券売却益                                   82,110千円

       ※5.特別損失のうち主要なもの 

          事故損失賠償金                                    4,746千円

          投資有価証券売却損                                    2,080千円

     (中間株主資本等変動計算書関係)

                            第22期中間会計期間

                            (自   平成28年4月1日
                           至  平成28年9月30日)
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      1.発行済株式の種類及び総数
                当事業年度期首          当中間会計期間増加            当中間会計期間減少            当中間会計期間末

                株式数(千株)           株式数(千株)            株式数(千株)           株式数(千株)
        発行済株式

         普通株式             108             -            -          108

         合計             108             -            -          108

      2.配当に関する事項

        配当金支払額
                                  1株当たり

                         配当金の総額
                                   配当額
          (決議)        株式の種類                          基準日        効力発生日
                           (千円)
                                    (円)
       平成28年6月24日

                                         平成28年3月31日          平成28年6月24日
                  普通株式          135,560        1,250
        定時株主総会
     (金融商品関係)


     第22期中間会計期間末(平成28年9月30日現在)
     金融商品の時価等に関する事項
       平成28年9月30日(中間決算日)における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次
      のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません(注2参照)。
                                                    (単位:千円)

                           中間貸借対照表

                                          時価            差額
                             計上額
          ①現金・預金                    15,063,257            15,063,257                 -

          ②有価証券

           満期保有目的の債券                   6,100,434            6,120,410              19,975

          ③投資有価証券

           満期保有目的の債券                   19,015,969            19,219,090              203,120

           その他有価証券                   12,978,229            12,978,229                 -

      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

          ①現金・預金
           短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
            す。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
          ②有価証券
           中間決算日の市場価格等によっております。
           ③投資有価証券
            中間決算日の市場価格等によっております。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

            非上場株式(中間貸借対照表計上額67,500千円)については、市場価格がなく、かつ、将来
           キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるた
           め、「③投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
           また、関係会社株式(中間貸借対照表計上額66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッ
           シュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記
           載しておりません。
     (有価証券関係)

     第22期中間会計期間末(平成28年9月30日現在)
     1.満期保有目的の債券

                              中間貸借対照表

                                              時価          差額
                    種類            計上額
                                            (千円)          (千円)
                               (千円)
                (1)国債・地方債等                 25,116,403             25,339,500          223,096
      時価が中間貸借
                (2)社債                      -             -        -
      対照表計上額を
                (3)その他                      -             -        -
      超えるもの
                    小計             25,116,403             25,339,500          223,096
                (1)国債・地方債等                      -             -        -
      時価が中間貸借
                (2)社債                      -             -        -
      対照表計上額を
                (3)その他                      -             -        -
      超えないもの
                    小計                  -             -        -
               合計                  25,116,403             25,339,500          223,096
     2.その他有価証券

                             取得原価または             中間貸借対照表

                                                        差額
                    種類            償却原価              計上額
                                                       (千円)
                               (千円)             (千円)
                (1)株式                      -             -        -
                (2)債券                  5,807,626             5,876,090          68,463
                ①国債・地方債等                  5,807,626             5,876,090          68,463
      中間貸借対照表
      計上額が取得原
                ②社債                      -             -        -
      価または償却原
      価を超えるもの
                ③その他                      -             -        -
                (3)その他(注1)                  2,505,459             4,016,701        1,511,241
                    小計              8,313,086             9,892,791        1,579,705
                                 41/49



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                (1)株式                      -             -        -
                (2)債券                      -             -        -
      中間貸借対照表
                ①国債・地方債等                      -             -        -
      計上額が取得原
                ②社債                      -             -        -
      価または償却原
      価を超えないも
                ③その他                      -             -        -
      の
                (3)その他(注1)                  3,331,200             3,085,438        △245,761
                    小計              3,331,200             3,085,438        △245,761
               合計                 11,644,286             12,978,229         1,333,943
      (注1)投資信託受益証券等であります。

      (注2)非上場株式(中間貸借対照表計上額67,500千円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
         シュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
         上表の「その他有価証券」には含めておりません。
          また、関係会社株式(中間貸借対照表計上額66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッ
         シュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載
         しておりません。
     (デリバティブ取引関係)

     第22期中間会計期間(自             平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)
      当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
     (セグメント情報等)

     [セグメント情報]
     第22期中間会計期間(自             平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     [関連情報]

     第22期中間会計期間(自             平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)
     1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごとの
      営業収益の記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

     (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
     (2)有形固定資産

       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3.主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を省
      略しております。
     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     第22期中間会計期間(自             平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)
       該当事項はありません。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     第22期中間会計期間(自             平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)
       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

     第22期中間会計期間(自             平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)
       該当事項はありません。
     (1株当たり情報)

                           第22期中間会計期間

                          (自   平成28年4月1日
                           至  平成28年9月30日)
      1株当たり純資産額                          504,433円86銭

      1株当たり中間純利益金額                           33,832円67銭

     (注)1.潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
           ん。
        2.1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
           中間純利益金額                     3,669,085千円

                                       -

           普通株主に帰属しない金額
           普通株式に係る中間純利益金額                     3,669,085千円

           期中平均株式数

                                    108千株
     (重要な後発事象)

     第22期中間会計期間(自             平成28年4月1日 至           平成28年9月30日)
      該当事項はありません。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                  独立監査人の監査報告書

                                                   平成28年6月3日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社

       取締役会                御中

                   有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                   指定有限責任社員

                               公認会計士
                                                        印
                                        小暮和敏
                   業務執行社員
                   指定有限責任社員

                               公認会計士
                                        牧 野 あや子                印
                   業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の

     経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の平成27年4月1日から平成28年3
     月31日までの第21期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
     重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、ニッセイアセットマネジメント株式会社の平成28年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了す
     る事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上 
      ※ 1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(ニッセイア

        セットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                独立監査人の中間監査報告書

                                                 平成28年11月29日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社

       取締役会                御中

                   有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                     指定有限責任社員

                               公認会計士
                                                        印
                                       小暮和敏
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                               公認会計士
                                       牧 野 あや子                印
                     業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の

     経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の平成28年4月1日から平成29年3
     月31日までの第22期事業年度の中間会計期間(平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)に係
     る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針
     及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
     諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
     れる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
     して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
     に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
     査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
     謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
     要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
     るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
     案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
     諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
     準に準拠して、ニッセイアセットマネジメント株式会社の平成28年9月30日現在の財政状態及び同日を
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     もって終了する中間会計期間(平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)の経営成績に関する有用
     な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上 
      ※ 1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(ニッセ

        イアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                独立監査人の中間監査報告書

                                                   平成29年1月6日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社

       取締役会                御中

                有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                  指定有限責任社員

                               公認会計士
                                        松崎雅則                印
                  業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経

     理状況」に掲げられているニッセイ日本株ファンドの平成28年5月21日から平成28年11月20日まで
     の中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表に
     ついて中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
     諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
     れる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
     して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
     に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
     査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
     謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
     要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
     るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
     案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
     諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
     準に準拠して、ニッセイ日本株ファンドの平成28年11月20日現在の信託財産の状態及び同日をもって終
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                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     了する中間計算期間(平成28年5月21日から平成28年11月20日まで)の損益の状況に関する有用な
     情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
     士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上 
      ※ 1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当

        社(ニッセイアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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