ダイワ・バリュー株・オープン 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出日:

提出者:ダイワ・バリュー株・オープン

カテゴリ:訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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                                                           EDINET提出書類
                                                  大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

     【提出書類】                  有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                  関東財務局長 殿

                      平成28年12月2日提出

     【提出日】
     【発行者名】                  大和証券投資信託委託株式会社

     【代表者の役職氏名】                  取締役社長 岩本 信之

     【本店の所在の場所】                  東京都千代田区丸の内一丁目                  9番1   号

     【事務連絡者氏名】                  山村 政

                      連絡場所       東京都千代田区丸の内一丁目                  9 番 1 号
     【電話番号】                  03-5555-3111

     【届出の対象とした募集内                  ダイワ・バリュー株・オープン(愛称:底力)

     国投資信託受益証券に係る                  なお、愛称に「そこぢから」とふりがなを付すことがありま
     ファンドの名称】                  す。
     【届出の対象とした募集内                  継続申込期間(平成28年6月3日から平成29年6月2日まで)

     国投資信託受益証券の金                  5兆円を上限とします。
     額】
     【縦覧に供する場所】                  該当ありません。

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     Ⅰ.【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       平成28年6月2日付で提出した有価証券届出書(以下「原有価証券届出書」)の記載事項を、有価証券

      報告書の提出に伴い新たな内容に改めるため、本訂正届出書を提出致します。
     Ⅱ.【訂正の内容】

     <訂正前>および<訂正後>に記載している下線部                             は訂正部分を示し、<更新後>の記載事項は原有価

     証券届出書の更新後の内容を示します。
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     第二部 【ファンド情報】
     第1 【ファンドの状況】

     1 【ファンドの性格】

     (3)  【ファンドの仕組み】

     <更新後>

                               <略>

     <委託会社の概況(平成28年9月末日現在)>

                               <略>

     2 【投資方針】

     (3)  【運用体制】

     <更新後>

                               <略>

      ③ 職務権限

                               <略>

       ロ.Deputy-CIO(0~5名程度)

                               <略>

       ハ.  インベストメント・オフィサー(0~5名程度)

         CIOおよびDeputy-CIOを補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。

                               <略>

      ④ ファンド評価会議、運用審査会議、リスクマネジメント会議および執行役員会議

        次のとおり各会議体において必要な報告・審議等を行なっています。これら会議体の事務局となる

       内部管理関連部門の人員は30~40名程度です。
                               <略>

     ※ 上記の運用体制は平成28年9月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

                               <略>

     3 【投資リスク】

     <更新後>

                               <略>

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     4 【手数料等及び税金】
















     (5)  【課税上の取扱い】

     <更新後>

                               <略>

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      (※)上記は、平成28年9月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更
        になることがあります。
                               <略>

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                            5 【運用状況】
     ※ 原有価証券届出書の「第二部 ファンド情報 第1                            ファンドの状況 5           運用状況」を次の内容に訂

     正・更新します。
     <訂正後>

     (1)  【投資状況】        (平成28年9月30日現在)

     投資状況
                投資資産の種類                         時価(円)            投資比率(%)
      親投資信託受益証券                                    20,651,661,535               99.91
               内 日本                           20,651,661,535               99.91
      コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                      19,230,671              0.09
      純資産総額                                    20,670,892,206              100.00
     (注1)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (注2)   投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
     (2)  【投資資産】        (平成28年9月30日現在)

     ①  【投資有価証券の主要銘柄】
     イ.主要銘柄の明細
                                    株数、口
                                            簿価単価        評価単価       投資
                                数          
              銘柄名            地域     種類       また        簿価        時価      比率
                              は              
                                             (円)        (円)      (%)
                                    額面金額
                             親投資信
                                               1.9963        1.9880
       ダイワ・バリュー株・オープン・マザー
     1                  日本     託受益証      10,388,159,726                        99.91
       ファンド
                                           20,737,908,890        20,651,661,535
                             券
     (注)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
     ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                   投資比率
      親投資信託受益証券                         99.91%
      合計                         99.91%
     (注)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
     ハ.投資株式の業種別投資比率

        該当事項はありません。
     ②  【投資不動産物件】

        該当事項はありません。
     ③  【その他投資資産の主要なもの】

        該当事項はありません。
     (3)  【運用実績】

     ①  【純資産の推移】
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                     純資産総額            純資産総額           1口当たりの          1口当たりの
                      (分配落)            (分配付)           純資産額          純資産額
                       (円)            (円)         (分配落)(円)          (分配付)(円)
         第14計算期間末
                     79,577,936,163            82,537,596,913              1.3444          1.3944
        (平成19年3月9日)
         第15計算期間末

                     70,293,790,819            70,293,790,819              1.1872          1.1872
        (平成19年9月10日)
         第16計算期間末

                     55,653,313,803            55,653,313,803              0.9292          0.9292
        (平成20年3月10日)
         第17計算期間末

                     52,634,581,451            52,634,581,451              0.8806          0.8806
        (平成20年9月9日)
         第18計算期間末

                     32,967,281,643            32,967,281,643              0.5408          0.5408
        (平成21年3月9日)
         第19計算期間末

                     43,559,119,562            43,559,119,562              0.7221          0.7221
        (平成21年9月9日)
         第20計算期間末

                     41,294,393,344            41,294,393,344              0.7182          0.7182
        (平成22年3月9日)
         第21計算期間末

                     35,145,607,744            35,145,607,744              0.6267          0.6267
        (平成22年9月9日)
         第22計算期間末

                     39,253,614,320            39,253,614,320              0.7384          0.7384
        (平成23年3月9日)
         第23計算期間末

                     29,553,137,838            29,553,137,838              0.5869          0.5869
        (平成23年9月9日)
         第24計算期間末

                     30,884,069,512            30,884,069,512              0.6632          0.6632
        (平成24年3月9日)
         第25計算期間末

                     25,578,093,039            25,578,093,039              0.5778          0.5778
        (平成24年9月10日)
         第26計算期間末

                     32,297,156,791            32,297,156,791              0.8166          0.8166
        (平成25年3月11日)
         第27計算期間末

                     32,944,205,419            32,944,205,419              0.9376          0.9376
        (平成25年9月9日)
         第28計算期間末

                     30,197,820,255            30,197,820,255              1.0084          1.0084
        (平成26年3月10日)
         第29計算期間末

                     29,035,960,523            29,851,748,050              1.0678          1.0978
        (平成26年9月9日)
         第30計算期間末

                     27,688,431,763            29,387,443,249              1.1408          1.2108
        (平成27年3月9日)
         第31計算期間末

                     25,194,357,249            25,194,357,249              1.1254          1.1254
        (平成27年9月9日)
        平成27年9月末日             24,242,879,978                          1.0823
                                   -                     -
            10月末日         26,060,233,506                          1.1724
                                   -                     -
            11月末日         26,121,918,427                          1.1939
                                   -                     -
            12月末日         25,176,636,621                          1.1749
                                   -                     -
        平成28年1月末日             23,263,256,900                          1.0841
                                   -                     -
             2月末日        20,636,744,556                          0.9590
                                   -                     -
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         第32計算期間末
                     21,117,194,927            21,117,194,927              0.9823          0.9823
        (平成28年3月9日)
             3月末日        21,734,465,666                          1.0121
                                   -                     -
             4月末日        21,293,593,762                          0.9944
                                   -                     -
             5月末日        21,985,683,381                          1.0288
                                   -                     -
             6月末日        19,835,556,372                          0.9350
                                   -                     -
             7月末日        21,111,230,790                          0.9982
                                   -                     -
             8月末日        20,737,458,782                          0.9846
                                   -                     -
         第33計算期間末
                     20,816,716,138            20,816,716,138              0.9902          0.9902
        (平成28年9月9日)
             9月末日        20,670,892,206                          0.9852
                                   -                     -
     ②  【分配の推移】

                    1口当たり分配金(円)
                           0.0500
        第14計算期間
                           0.0000
        第15計算期間
                           0.0000
        第16計算期間
                           0.0000
        第17計算期間
                           0.0000
        第18計算期間
                           0.0000
        第19計算期間
                           0.0000
        第20計算期間
                           0.0000
        第21計算期間
                           0.0000
        第22計算期間
                           0.0000
        第23計算期間
                           0.0000
        第24計算期間
                           0.0000
        第25計算期間
                           0.0000
        第26計算期間
                           0.0000
        第27計算期間
                           0.0000
        第28計算期間
                           0.0300
        第29計算期間
                           0.0700
        第30計算期間
                           0.0000
        第31計算期間
                           0.0000
        第32計算期間
                           0.0000
        第33計算期間
     ③  【収益率の推移】

                       収益率(%)
                             8.8
        第14計算期間
                           △11.7
        第15計算期間
                           △21.7
        第16計算期間
                            △5.2
        第17計算期間
                           △38.6
        第18計算期間
                             33.5
        第19計算期間
                            △0.5
        第20計算期間
                           △12.7
        第21計算期間
                             17.8
        第22計算期間
                           △20.5
        第23計算期間
                             13.0
        第24計算期間
                                  8/53


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                           △12.9
        第25計算期間
                             41.3
        第26計算期間
                             14.8
        第27計算期間
                             7.6
        第28計算期間
                             8.9
        第29計算期間
                             13.4
        第30計算期間
                            △1.3
        第31計算期間
                           △12.7
        第32計算期間
                             0.8
        第33計算期間
     (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量(口)                     解約数量(口)
                                9,152,194,348                     11,883,866,469
         第14計算期間
                                9,042,676,807                     9,027,338,093
         第15計算期間
                                4,487,532,779                     3,805,481,743
         第16計算期間
                                2,391,885,824                     2,510,807,277
         第17計算期間
                                4,167,317,178                     2,977,341,121
         第18計算期間
                                2,665,257,645                     3,305,008,394
         第19計算期間
                                1,367,882,230                     4,193,581,383
         第20計算期間
                                1,422,799,056                     2,840,722,651
         第21計算期間
                                1,036,374,299                     3,952,655,359
         第22計算期間
                                1,346,849,732                     4,152,929,075
         第23計算期間
                                 854,393,751                    4,645,108,540
         第24計算期間
                                 696,749,653                    2,995,311,064
         第25計算期間
                                1,334,481,745                     6,052,693,615
         第26計算期間
                                3,242,976,182                     7,655,225,456
         第27計算期間
                                1,807,220,339                     6,997,419,405
         第28計算期間
                                 742,900,459                    3,495,971,919
         第29計算期間
                                1,736,994,917                     4,658,319,837
         第30計算期間
                                2,131,966,203                     4,017,132,554
         第31計算期間
                                 576,397,354                    1,464,829,359
         第32計算期間
                                 380,425,041                     856,618,065
         第33計算期間
     (参考)マザーファンド

       ダイワ・バリュー株・オープン・マザーファンド
     (1)  投資状況     (平成28年9月30日現在)

     投資状況
                投資資産の種類                         時価(円)            投資比率(%)
                                          133,273,685,760                96.42
      株式
               内 日本                           133,273,685,760                96.42
      コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                    4,946,011,356               3.58
      純資産総額                                   138,219,697,116               100.00
     その他の資産の投資状況

                投資資産の種類                         時価(円)            投資比率(%)
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      株価指数先物取引(買建)                                    1,645,000,000               1.19
               内 日本                            1,645,000,000               1.19
     (注1)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (注2)   投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
     (注3)   株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
        清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最
        も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
     (2)  投資資産     (平成28年9月30日現在)

     ①  投資有価証券の主要銘柄
     イ.主要銘柄の明細
                                       株数、口
                                             簿価単価       評価単価      投資
                                   数          
             銘柄名           地域     種類     業種      また       簿価       時価     比率
                                 は              
                                              (円)       (円)      (%)
                                       額面金額
                                               5,982.50       5,779.00
                                輸送用機
     1 トヨタ自動車               日本     株式             900,000                   3.76
                                器            5,384,257,600       5,201,100,000
                                               4,906.00       4,614.00
                                情報・通信
     2 日本電信電話               日本     株式            1,034,200                    3.45
                                業
                                             5,073,785,200       4,771,798,800
                                                528.84       505.10
     3 三菱UFJフィナンシャルG               日本     株式     銀行業       8,129,600                    2.97
                                             4,299,266,500       4,106,260,960
                                               3,480.68       3,380.00
     ▶ 三井住友フィナンシャルG               日本     株式     銀行業       1,200,000                    2.93
                                             4,176,825,800       4,056,000,000
                                               2,033.92       2,285.00
     5 三菱商事               日本     株式     卸売業       1,300,000                    2.15
                                             2,644,098,380       2,970,500,000
                                               2,980.62       2,887.50
                                輸送用機
     6 本田技研               日本     株式             900,000                   1.88
                                器
                                             2,682,564,750       2,598,750,000
                                               2,952.50       3,115.00
                                情報・通信
     7 KDDI               日本     株式             800,000                   1.80
                                業
                                             2,362,000,000       2,492,000,000
                                               6,103.70       6,522.00
                                情報・通信
     8 ソフトバンクグループ               日本     株式             300,000                   1.42
                                業
                                             1,831,112,371       1,956,600,000
                                その他金               1,534.50       1,477.50
     9 オリックス               日本     株式            1,300,000                    1.39
                                融業
                                             1,994,850,000       1,920,750,000
                                               2,632.00       3,293.00
       ソ ニ ー
     10                 日本     株式     電気機器       564,700                   1.35
                                             1,486,290,400       1,859,557,100
                                               14,035.00       13,030.00
     11  村田製作所               日本     株式     電気機器       142,000                   1.34
                                             1,992,970,000       1,850,260,000
                                               3,865.00       3,834.00
     12  東京海上HD               日本     株式     保険業       440,000                   1.22
                                             1,700,600,000       1,686,960,000
                                               1,118.54       1,129.50
     13  T&Dホールディングス               日本     株式     保険業       1,400,000                    1.14
                                             1,565,968,420       1,581,300,000
                                               3,041.00       2,789.50
     14  MS&AD               日本     株式     保険業       550,000                   1.11
                                             1,672,550,000       1,534,225,000
                                               10,100.00       11,890.00
     15  ディスコ               日本     株式     機械       128,500                   1.11
                                             1,297,850,000       1,527,865,000
                                               1,965.49       3,655.00
     16  ディー・エヌ・エー               日本     株式     サービス業       400,000                   1.06
                                              786,201,420      1,462,000,000
                                               3,542.81       4,165.00
                                その他金
     17  全国保証               日本     株式             340,000                   1.02
                                融業
                                             1,204,558,723       1,416,100,000
                                               2,390.00       3,700.00
     18  九電工               日本     株式     建設業       382,000                   1.02
                                              912,980,000      1,413,400,000
                                 10/53


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                                               1,430.00       1,262.00
       伊 藤 忠
     19                 日本     株式     卸売業       1,101,000                    1.01
                                             1,574,430,000       1,389,462,000
                                               19,065.00       17,210.00
     20  東海旅客鉄道               日本     株式     陸運業        80,000                   1.00
                                             1,525,200,000       1,376,800,000
                                                190.00       217.00
     21  日本軽金属HD               日本     株式     非鉄金属       6,275,700                    0.99
                                             1,192,383,000       1,361,826,900
                                               6,799.78       6,700.00
       T D K
     22                 日本     株式     電気機器       200,000                   0.97
                                             1,359,956,460       1,340,000,000
                                                242.79       301.00
     23  UACJ               日本     株式     非鉄金属       4,205,000                    0.92
                                             1,020,969,003       1,265,705,000
                                               1,505.29       1,371.50
     24  第一生命               日本     株式     保険業       900,000                   0.89
                                             1,354,769,580       1,234,350,000
                                               1,358.67       1,363.00
     25  日新製鋼               日本     株式     鉄鋼       860,000                   0.85
                                             1,168,463,210       1,172,180,000
                                                558.07       577.00
       山 九
     26                 日本     株式     陸運業       1,980,000                    0.83
                                             1,104,989,271       1,142,460,000
                                               15,320.00       16,175.00
     27  大東建託               日本     株式     建設業        70,000                   0.82
                                             1,072,400,000       1,132,250,000
                                               3,925.00       3,755.00
                                輸送用機
     28  富士重工業               日本     株式             300,000                   0.82
                                器
                                             1,177,500,000       1,126,500,000
                                                268.81       289.00
                                ガラス・土
     29  太平洋セメント               日本     株式            3,800,000                    0.79
                                石製品
                                             1,021,514,900       1,098,200,000
                                                171.09       152.00
     30  新生銀行               日本     株式     銀行業       7,000,000                    0.77
                                             1,197,695,100       1,064,000,000
     (注)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
     ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                   投資比率
      株式                         96.42%
      合計                         96.42%
     (注)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
     ハ.投資株式の業種別投資比率

             業種              投資比率
      水産・農林業                         0.31%
      建設業                         6.56%
      食料品                         3.26%
      繊維製品                         0.44%
      化学                         3.57%
      医薬品                         0.89%
      石油・石炭製品                         1.24%
      ゴム製品                         0.61%
      ガラス・土石製品                         1.89%
      鉄鋼                         1.38%
      非鉄金属                         3.38%
      金属製品                         2.26%
      機械                         4.88%
      電気機器                         10.33%
      輸送用機器                         8.56%
      精密機器                         0.26%
      その他製品                         1.62%
                                 11/53

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      電気・ガス業                         1.12%
      陸運業                         4.44%
      空運業                         0.34%
      情報・通信業                         11.00%
      卸売業                         5.21%
      小売業                         2.54%
      銀行業                         7.44%
      保険業                         5.01%
      その他金融業                         3.46%
      不動産業                         1.76%
      サービス業                         2.69%
      合計                         96.42%
     (注)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該業種の時価の比率です。
     ②  投資不動産物件

        該当事項はありません。
     ③  その他投資資産の主要なもの

                                                       (単位:円)
                              買建/                            投資
       種類      地域        資産名              数量       簿価        時価
                              売建                            比率
     株価指数先物
                 日経平均先物       2016年12月
            日本                   買建        100    1,695,054,000         1,645,000,000         1.19%
     取引
     (注1)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (注2)   株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
        清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最
        も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
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     (参考情報)運用実績
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     (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省

     令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府
     令第133号)に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドの計算期間は6か月であるため、財務諸表は6か月毎に作成しております。
     (3)  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第33期計算期間(平成28年3月10日
     から平成28年9月9日まで)の財務諸表について、有限責任                                あずさ監査法人により監査を受けておりま
     す。
                             1 【財務諸表】

                         ダイワ・バリュー株・オープン

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     (1)  【貸借対照表】

                                      第32期               第33期
                                  平成28年3月9日現在               平成28年9月9日現在
                                    金 額(円)               金 額(円)
     資産の部
       流動資産
        金銭信託
                                        165,121,557                    -
        コール・ローン
                                         68,150,115              204,253,521
        親投資信託受益証券
                                      21,097,699,745               20,797,739,413
        流動資産合計
                                      21,330,971,417               21,001,992,934
       資産合計
                                      21,330,971,417               21,001,992,934
     負債の部
       流動負債
        未払解約金
                                         15,886,493               11,510,869
        未払受託者報酬
                                         12,976,369               11,394,443
        未払委託者報酬
                                        184,264,902               161,801,860
        その他未払費用
                                          648,726               569,624
        流動負債合計
                                        213,776,490               185,276,796
       負債合計
                                        213,776,490               185,276,796
     純資産の部
       元本等
        元本
                              ※1        21,497,994,314               21,021,801,290
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                              ※2         △380,799,387               △205,085,152
          (分配準備積立金)
                                       1,513,076,512               1,581,408,219
        元本等合計
                                      21,117,194,927               20,816,716,138
       純資産合計
                                      21,117,194,927               20,816,716,138
     負債純資産合計                                 21,330,971,417               21,001,992,934
                                 15/53










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     (2)  【損益及び剰余金計算書】
                                       第32期              第33期
                                   自 平成27年9月10日              自 平成28年3月10日
                                   至 平成28年3月9日              至 平成28年9月9日
                                     金 額(円)              金 額(円)
     営業収益
       受取利息
                                            41,090                 1
       有価証券売買等損益
                                      △2,816,828,732                337,039,668
       営業収益合計
                                      △2,816,787,642                337,039,669
     営業費用
       支払利息
                                              -           26,705
       受託者報酬
                                         12,976,369              11,394,443
       委託者報酬
                                         184,264,902              161,801,860
       その他費用
                                           648,726              569,811
       営業費用合計
                                         197,889,997              173,792,819
     営業利益又は営業損失(△)                                 △3,014,677,639                163,246,850
     経常利益又は経常損失(△)                                 △3,014,677,639                163,246,850
     当期純利益又は当期純損失(△)                                 △3,014,677,639                163,246,850
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は
     一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)                                    33,457,903             △7,061,894
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                  2,807,930,930              △380,799,387
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                    42,995,678              15,184,038
       当期一部解約に伴う剰余金増加額
       又は欠損金減少額
                                              -         15,184,038
       当期追加信託に伴う剰余金増加額
       又は欠損金減少額
                                         42,995,678                  -
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                    183,590,453               9,778,547
       当期一部解約に伴う剰余金減少額
       又は欠損金増加額
                                         183,590,453                   -
       当期追加信託に伴う剰余金減少額
       又は欠損金増加額
                                              -         9,778,547
     分配金                           ※1              -              -
     期末剰余金又は期末欠損金(△)                                  △380,799,387              △205,085,152
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     (3)  【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                         第33期
             区 分                         自 平成28年3月10日
                                     至 平成28年9月9日
       有価証券の評価基準及び評価方                 親投資信託受益証券
       法
                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                 第32期                 第33期
              区 分
                              平成28年3月9日現在                 平成28年9月9日現在
     1.   ※1  期首元本額                         22,386,426,319円                 21,497,994,314円

         期中追加設定元本額                           576,397,354円                 380,425,041円
         期中一部解約元本額                         1,464,829,359円                   856,618,065円
     2.     計算期間末日における受益権の                         21,497,994,314口                 21,021,801,290口

         総数
     3.   ※2  元本の欠損                 貸借対照表上の純資産額が元本                 貸借対照表上の純資産額が元本

                           総額を下回っており、その差額                 総額を下回っており、その差額
                           は380,799,387円であります。                 は205,085,152円であります。
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                  第32期                 第33期
              区 分                自 平成27年9月10日                 自 平成28年3月10日
                              至 平成28年3月9日                 至 平成28年9月9日
        ※1  分配金の計算過程                 計算期間末における解約に伴う                 計算期間末における解約に伴う
                           当期純利益金額分配後の配当等                 当期純利益金額分配後の配当等
                           収益から費用を控除した額(0                 収益から費用を控除した額
                           円)、解約に伴う当期純利益金                 (128,025,325円)、解約に伴
                           額分配後の有価証券売買等損益                 う当期純利益金額分配後の有価
                           から費用を控除し、繰越欠損金                 証券売買等損益から費用を控除
                           を補填した額(0円)、投資信                 し、繰越欠損金を補填した額
                           託約款に規定される収益調整金                 (0円)、投資信託約款に規定
                           (4,930,815,740円)及び分配                 される収益調整金
                           準備積立金(1,513,076,512                 (4,848,358,880円)及び分配
                           円)より分配対象額は                 準備積立金(1,453,382,894
                           6,443,892,252円(1万口当たり                 円)より分配対象額は
                           2,997.44円)であり、分配を                 6,429,767,099円(1万口当たり
                           行っておりません。                 3,058.62円)であり、分配を
                                            行っておりません。
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                         第33期
             区 分                        自 平成28年3月10日
                                      至 平成28年9月9日
     1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項
                         に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従っております。
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     2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び
                         金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。な
                         お、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバ
                         ティブ取引に投資しております。
                         これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信
                         用リスク、流動性リスクであります。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                         行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
                         スクの種類毎に行っております。
     4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな

       についての補足説明                  い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
                         の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
                         前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
     Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                         第33期
             区 分
                                      平成28年9月9日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
       計上額との差額                  時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)有価証券

                         重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                         (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                         とから、当該帳簿価額を時価としております。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                          第32期                      第33期
                       平成28年3月9日現在                      平成28年9月9日現在
         種 類
                       当計算期間の損益に                      当計算期間の損益に
                     含まれた評価差額(円)                      含まれた評価差額(円)
     親投資信託受益証券                         △2,866,028,445                         340,030,797
     合計                         △2,866,028,445                         340,030,797
     (デリバティブ取引に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                 第32期                            第33期
             平成28年3月9日現在                            平成28年9月9日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

                               第33期
                           自 平成28年3月10日
                           至 平成28年9月9日
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
     れていないため、該当事項はありません。
     (1口当たり情報)

                               第32期                   第33期
                            平成28年3月9日現在                   平成28年9月9日現在
     1口当たり純資産額                                 0.9823円                   0.9902円
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     (1万口当たり純資産額)                                (9,823円)                   (9,902円)
     (4)  【附属明細表】

     第1   有価証券明細表

      (1)   株式
         該当事項はありません。
      (2)   株式以外の有価証券

                                                   評価額
       種 類                銘 柄                券面総額                   備考
                                                   (円)
     親投資信託受益         ダイワ・バリュー株・オープン・マザー
                                      10,418,143,272           20,797,739,413
     証券         ファンド
     親投資信託受益証券 合計                                             20,797,739,413
     合計                                             20,797,739,413
     親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        該当事項はありません。
     (参考)

      当ファンドは、「ダイワ・バリュー株・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としてお
     り、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券
     であります。
      なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおり
     であります。
     次へ
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     「ダイワ・バリュー株・オープン・マザーファンド」の状況
      以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     貸借対照表

                                  平成28年3月9日現在              平成28年9月9日現在
                                    金 額(円)              金 額(円)
     資産の部
       流動資産
        金銭信託
                                       5,078,170,146                     -
        コール・ローン
                                       2,095,897,632              5,131,143,363
        株式
                                      132,854,918,310              133,267,897,720
        未収入金
                                       1,032,112,976                763,251,798
        未収配当金
                                         67,960,200              64,054,448
        前払金
                                              -          13,000,000
        差入委託証拠金
                                        222,750,000               78,000,000
        流動資産合計
                                      141,351,809,264              139,317,347,329
       資産合計
                                      141,351,809,264              139,317,347,329
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定
                                         44,450,585               9,054,000
        前受金
                                          1,300,000                   -
        未払金
                                       1,854,913,375                603,484,880
        流動負債合計
                                       1,900,663,960                612,538,880
       負債合計
                                       1,900,663,960                612,538,880
     純資産の部
       元本等
        元本
                              ※1        71,008,679,597              69,480,932,833
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                       68,442,465,707              69,223,875,616
        元本等合計
                                      139,451,145,304              138,704,808,449
       純資産合計
                                      139,451,145,304              138,704,808,449
     負債純資産合計                                 141,351,809,264              139,317,347,329
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                     自 平成28年3月10日
             区 分
                                     至 平成28年9月9日
     1.  有価証券の評価基準及び評価方                 株式
       法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相
                        場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引
                        業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
     2.  デリバティブ取引の評価基準及                 先物取引

       び評価方法
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                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の
                        主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
     3.  収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                        原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配
                        当金額を計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

              区 分                平成28年3月9日現在                 平成28年9月9日現在
     1.   ※1  期首                         平成27年9月10日                 平成28年3月10日
          期首元本額                        64,584,469,549円                 71,008,679,597円
          期中追加設定元本額                         8,840,995,405円                 2,783,621,343円
          期中一部解約元本額                         2,416,785,357円                 4,311,368,107円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          ダイワ・バリュー株・オープ                         2,371,086,077円                 1,735,827,165円
          ンVA
          適格機関投資家専用・ダイ                          691,318,809円                 581,356,813円
          ワ・バリュー株・オープンV
          A2
          ダイワ・バリュー株・オープ                         1,579,973,885円                 1,392,379,640円
          ンVA3
          ダイワ・バリュー株・オープ                        24,771,905,762円                 24,353,249,212円
          ン(FOFs用)(適格機関投資
          家専用)
          ダイワFOFs用バリュー株・                         8,829,327,561円                 8,721,364,108円
          オープン(適格機関投資家専
          用)
          ダイワ・バリュー株・オープ                        10,742,756,630円                 10,418,143,272円
          ン
          ダイワ・バリュー株・オープ                          554,105,949円                 516,834,035円
          ン(SMA専用)
          DC・ダイワ・バリュー株・                        21,468,204,924円                 21,761,778,588円
          オープン
       計                           71,008,679,597円                 69,480,932,833円
     2.     期末日における受益権の総数                        71,008,679,597口                 69,480,932,833口

     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                     自 平成28年3月10日
             区 分
                                      至 平成28年9月9日
     1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項
                         に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ

                         取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取
                         引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
                         これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信
                         用リスク、流動性リスクであります。
                         信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款
                         に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指
                         数先物取引を利用しております。
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     3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
                         行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
                         スクの種類毎に行っております。
     4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな

       についての補足説明                  い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
                         の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
                         前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
                         デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデ
                         リバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
     Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

             区 分                         平成28年9月9日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
       計上額との差額                  時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)有価証券

                         重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                         (2)デリバティブ取引

                         デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
                         (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                         とから、当該帳簿価額を時価としております。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                      平成28年3月9日現在                      平成28年9月9日現在
         種 類
                        当期間の損益に                      当期間の損益に
                     含まれた評価差額(円)                      含まれた評価差額(円)
     株式                         △11,446,418,641                        4,693,462,513
     合計                         △11,446,418,641                        4,693,462,513
     (注)    「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成27年3月10日から平
         成28年3月9日まで、及び平成28年3月10日から平成28年9月9日まで)を指しております。
     (デリバティブ取引に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     株式関連

                    平成28年3月9日        現在                 平成28年9月9日        現在
              契約額等            時価      評価損益       契約額等            時価      評価損益
       種 類
               (円)           (円)       (円)       (円)           (円)       (円)
                     うち                         うち
                    1年超                         1年超
     市場取引
     株価指数

     先物取引
      買 建        4,002,450,000         -  3,958,500,000       △43,950,000       1,695,000,000         -  1,686,000,000       △9,000,000

     合計         4,002,450,000         -  3,958,500,000       △43,950,000       1,695,000,000         -  1,686,000,000       △9,000,000

     (注)    1.  時価の算定方法

           株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
           原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評
           価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場
           や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
         2.  株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
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         3.  契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
         4.  契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
     (1口当たり情報)

                            平成28年3月9日現在                   平成28年9月9日現在
     1口当たり純資産額                                 1.9639円                   1.9963円
     (1万口当たり純資産額)                                (19,639円)                   (19,963円)
     附属明細表

     第1   有価証券明細表

      (1)   株式
                                           評価額(円)
             銘 柄              株 式 数                               備考
                                      単 価           金 額
     サカタのタネ                          168,800          2,475.00          417,780,000
     ミライト・ホールディングス                          426,600           887.00         378,394,200
     大  林  組
                               900,000           998.00         898,200,000
     飛島建設                         2,163,300            179.00         387,230,700
     大豊建設                         1,472,000            548.00         806,656,000
     熊  谷  組
                              2,350,000            281.00         660,350,000
     ピーエス三菱                          453,800           358.00         162,460,400
     大東建託                           70,000         15,880.00          1,111,600,000
     東洋建設                          925,400           437.00         404,399,800
     ライト工業                          668,400          1,168.00          780,691,200
     積水ハウス                          600,000          1,725.50         1,035,300,000
     関  電  工
                               850,000           909.00         772,650,000
     協和エクシオ                          180,000          1,483.00          266,940,000
     九電工                          382,000          3,295.00         1,258,690,000
     森永製菓                         1,045,000            863.00         901,835,000
     江崎グリコ                          161,700          5,450.00          881,265,000
     森永乳業                         1,313,000            727.00         954,551,000
     雪印メグミルク                          257,700          3,330.00          858,141,000
     新日鉄住金SOL                          472,000          1,818.00          858,096,000
     ディー・エヌ・エー                          400,000          3,485.00         1,394,000,000
     ニチレイ                          432,000          1,025.00          442,800,000
     横浜冷凍                          476,900          1,034.00          493,114,600
     DCMホールディングス                          660,000           843.00         556,380,000
     トヨタ紡織                          370,000          2,322.00          859,140,000
     すかいらーく                          388,000          1,309.00          507,892,000
     日本毛織                          453,000           702.00         318,006,000
     サムティ                          442,900           999.00         442,457,100
     オープンハウス                          387,000          2,321.00          898,227,000
     旭  化  成
                              1,100,000            841.70         925,870,000
     SUMCO                         1,200,000            821.00         985,200,000
     ファーストブラザーズ                           79,700         1,508.00          120,187,600
     アツギ                         2,620,000            107.00         280,340,000
     コロプラ                          100,000          1,644.00          164,400,000
     大阪ソーダ                          263,000           390.00         102,570,000
     関東電化                          244,000           876.00         213,744,000
     カネカ                          600,000           839.00         503,400,000
     三井化学                         2,200,000            470.00        1,034,000,000
     積水化学                          700,000          1,509.00         1,056,300,000
     セプテーニHLDGS                          122,800          2,792.00          342,857,600
     ケネディクス                         1,865,000            471.00         878,415,000
     参天製薬                          517,100          1,377.00          712,046,700
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     大塚ホールディングス                          100,000          4,490.00          449,000,000
     電通国際情報S                          241,500          1,869.00          451,363,500
     富士フイルムHLDGS                          200,000          3,947.00          789,400,000
     メック                          222,500          1,010.00          224,725,000
     JXホールディングス                         2,400,000            402.50         966,000,000
     東洋ゴム                          600,000          1,384.00          830,400,000
     太平洋セメント                         2,500,000            305.00         762,500,000
     ジオスター                          505,000           921.00         465,105,000
     日本碍子                          369,000          2,214.00          816,966,000
     JFEホールディングス                          500,000          1,566.00          783,000,000
     日新製鋼                          860,000          1,329.00         1,142,940,000
     日本軽金属HD                         6,275,700            223.00        1,399,481,100
     東邦亜鉛                         1,788,000            341.00         609,708,000
     UACJ                         4,205,000            313.00        1,316,165,000
     リョービ                         1,456,000            453.00         659,568,000
     LIXILグループ                          370,000          2,130.00          788,100,000
     東京製綱                         4,935,000            168.00         829,080,000
     パイオラックス                           81,600         6,170.00          503,472,000
     タ  ク  マ
                               749,000           886.00         663,614,000
     テクノプロ・ホールディング                          217,400          3,345.00          727,203,000
     ジャパンマテリアル                           82,200         3,620.00          297,564,000
     ディスコ                          128,500         11,860.00          1,524,010,000
     SMC                           31,000         29,750.00           922,250,000
     TOWA                          357,200          1,217.00          434,712,400
     ダイキン工業                          110,000          9,494.00         1,044,340,000
     加藤製作所                          400,000           420.00         168,000,000
     セガサミーホールディングス                          550,000          1,485.00          816,750,000
     日本精工                          700,000          1,086.00          760,200,000
     三菱電機                          800,000          1,305.00         1,044,000,000
     ダブル・スコープ                          191,400          2,008.00          384,331,200
     日新電機                          494,000          1,565.00          773,110,000
     オムロン                          220,000          3,630.00          798,600,000
     電気興業                          966,000           514.00         496,524,000
     能美防災                          452,700          1,471.00          665,921,700
     日立国際電気                          480,000          1,761.00          845,280,000
     ソ  ニ  ー
                               564,700          3,389.00         1,913,768,300
     T  D  K
                               200,000          7,150.00         1,430,000,000
     アルプス電気                          350,000          2,227.00          779,450,000
     ホシデン                          514,100           832.00         427,731,200
     パナソニックデバイス                          370,700           558.00         206,850,600
     フェローテック                          625,800          1,257.00          786,630,600
     レーザーテック                          246,000          1,815.00          446,490,000
     カ  シ  オ                     600,000          1,500.00          900,000,000
     ファナック                           35,000         17,250.00           603,750,000
     村田製作所                          142,000         13,190.00          1,872,980,000
     全国保証                          340,000          4,015.00         1,365,100,000
     日産自動車                          500,000          1,049.00          524,500,000
     トヨタ自動車                          900,000          6,171.00         5,553,900,000
     アイシン精機                          180,000          4,795.00          863,100,000
     本田技研                          900,000          3,136.00         2,822,400,000
     富士重工業                          300,000          4,066.00         1,219,800,000
     エフ・シー・シー                          350,000          2,216.00          775,600,000
     ブイ・テクノロジー                           30,000         10,540.00           316,200,000
     バンダイナムコHLDGS                          290,000          2,946.00          854,340,000
     トッパン・フォームズ                          435,200          1,079.00          469,580,800
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     大日本印刷                          900,000          1,045.00          940,500,000
     ニ  チ  ハ
                               130,600          1,914.00          249,968,400
     信越ポリマー                          646,100           685.00         442,578,500
     伊  藤  忠
                              1,101,000           1,275.00         1,403,775,000
     三井物産                          400,000          1,394.50          557,800,000
     日立ハイテクノロジーズ                          180,000          3,810.00          685,800,000
     日本ユニシス                          480,000          1,322.00          634,560,000
     三菱商事                         1,300,000           2,216.00         2,880,800,000
     稲畑産業                          139,300           996.00         138,742,800
     青山商事                          200,000          3,585.00          717,000,000
     丸井グループ                          650,000          1,451.00          943,150,000
     ケーズホールディングス                          400,000          1,670.00          668,000,000
     新生銀行                         8,000,000            168.00        1,344,000,000
     三菱UFJフィナンシャルG                         8,129,600            546.20        4,440,387,520
     りそなホールディングス                         2,500,000            462.60        1,156,500,000
     三井住友フィナンシャルG                         1,200,000           3,592.00         4,310,400,000
     東京センチュリーリース                          220,700          3,800.00          838,660,000
     オリックス                         1,300,000           1,535.50         1,996,150,000
     三菱UFJリース                         1,400,000            478.00         669,200,000
     損保ジャパン興亜HD                          300,000          3,185.00          955,500,000
     MS&AD                          550,000          2,885.00         1,586,750,000
     第一生命                          900,000          1,439.50         1,295,550,000
     東京海上HD                          440,000          4,039.00         1,777,160,000
     T&Dホールディングス                         1,400,000           1,188.00         1,663,200,000
     住友不動産                          251,000          2,832.00          710,832,000
     タカラレーベン                          572,900           692.00         396,446,800
     トーセイ                          484,200           734.00         355,402,800
     京成電鉄                          654,000          1,269.00          829,926,000
     東日本旅客鉄道                           80,000         9,061.00          724,880,000
     東海旅客鉄道                           80,000         17,185.00          1,374,800,000
     山  九
                              1,980,000            600.00        1,188,000,000
     センコー                          597,000           663.00         395,811,000
     ニッコンホールディングス                          288,900          2,242.00          647,713,800
     日立物流                          509,400          2,088.00         1,063,627,200
     日本航空                          160,000          3,143.00          502,880,000
     日本テレビHLDS                          450,000          1,715.00          771,750,000
     日本電信電話                         1,034,200           4,629.00         4,787,311,800
     KDDI                          800,000          3,097.00         2,477,600,000
     中国電力                          500,000          1,322.00          661,000,000
     東邦瓦斯                          964,000           909.00         876,276,000
     スクウェア・エニックス・HD                          300,000          3,150.00          945,000,000
     カプコン                          190,000          2,233.00          424,270,000
     SCSK                          232,500          3,890.00          904,425,000
     アイネス                          735,900          1,162.00          855,115,800
     トラスコ中山                          142,800          4,880.00          696,864,000
     ソフトバンクグループ                          300,000          6,899.00         2,069,700,000
     合計                                            133,267,897,720
      (2)   株式以外の有価証券

         該当事項はありません。
     第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

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        「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
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                          2 【ファンドの現況】
     ※ 原有価証券届出書の「第二部 ファンド情報 第3                            ファンドの経理状況 2              ファンドの現況」を次

     の内容に訂正・更新します。
     <訂正後>

     【純資産額計算書】

                                                    平成28年9月30日
      Ⅰ 資産総額                             20,696,683,327円
      Ⅱ 負債総額                                25,791,121円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                             20,670,892,206円
      Ⅳ 発行済数量                             20,981,411,905口
      Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  0.9852円
     (参考)    ダイワ・バリュー株・オープン・マザーファンド


     純資産額計算書

                                                    平成28年9月30日
      Ⅰ 資産総額                             140,433,628,946円
      Ⅱ 負債総額                              2,213,931,830円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                             138,219,697,116円
      Ⅳ 発行済数量                             69,526,410,700口
      Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  1.9880円
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     第三部 【委託会社等の情報】

                         第1 【委託会社等の概況】

       原有価証券届出書の「第三部                  委託会社等の情報            第1     委託会社等の概況            1 委託会社等の概況

     および2     事業の内容及び営業の概況」を次の内容に訂正・更新します。

     <訂正後>

                          1 【委託会社等の概況】

      a.  資本金の額

        平成28年9月末日現在

        資本金の額    151億7,427万2,500円

        発行可能株式総数 799万9,980株

        発行済株式総数  260万8,525株

        過去5年間における資本金の額の増減:該当事項はありません。

      b.  委託会社の機構

       ① 会社の意思決定機構

         業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選

        任され、その任期は選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の
        終結のときまでです。
         取締役会は、4名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議に

        したがい業務を執行します。
         また、取締役、役付執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議

        し、決定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることが
        できます。
       ② 投資運用の意思決定機構

         投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。

        イ.ファンド個別会議

           ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を経営会議の分科会であるファンド個別会議に

          おいて審議・決定します。
        ロ.投資環境検討会

           運用最高責任者であるCIO(Chief                    Investment       Officer)が議長となり、原則として月1回投資

          環境検討会を開催し、投資環境について検討します。
        ハ.運用会議

           CIOが議長となり、原則として月1回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。

        ニ.運用部長・ファンドマネージャー

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           ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定され
          た基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャー
          か ら提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確
          認し、承認します。
        ホ.ファンド評価会議、運用審査会議、リスクマネジメント会議および執行役員会議

         ・ファンド評価会議

            運用実績・運用リスクの状況について、分析・検討を行ない、運用部にフィードバックしま

           す。
         ・運用審査会議

            経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を

           審議・決定します。
         ・リスクマネジメント会議

            経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況について

           の報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
         ・執行役員会議

            経営会議の分科会として、法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決

           定します。
                        2 【事業の内容及び営業の概況】

       委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信

      託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
      業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なってい
      ます。
       平成28年9月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次の

      とおりです。
            基本的性格               本数(本)             純資産額の合計額(百万円)

        単位型株式投資信託                        57                201,444
        追加型株式投資信託                        679               11,712,150
         株式投資信託  合計                        736               11,913,594
        単位型公社債投資信託                        10                 81,005
        追加型公社債投資信託                        15               2,103,795
         公社債投資信託 合計                        25               2,184,800
        総合計                        761               14,098,394
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                         3 【委託会社等の経理状況】

     㬰S齧ॏꆊ㱒㡜䩑辶渰౻ⱎঐY풊ᝏ᩹㹻䤰湠았㄰{⳿ᄰY풊ᝏ᩹㹻䤰湩艬섰ÿጰY풊ᝏ᩹㹻䤰湽䱴

      状況」を次の内容に訂正・更新します。
     <訂正後>

      1.当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                               38 年大蔵省令第

       59 号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等
       に関する内閣府令」(平成              19 年8月6日内閣府令第            52 号)に基づいて作成しております。
      2.当社は、金融商品取引法第                 193  条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(平成                           27 年4月1日から

       平成  28 年3月    31 日まで)の財務諸表についての監査を、有限責任                           あずさ監査法人により受けており
       ます。
      3.財務諸表の記載金額は、百万円未満を切り捨てて表示しております。

     (1)  【貸借対照表】

                                               (単位   :百万円) 
                            前事業年度

                                               当事業年度
                           (平成     27 年3月    31
                                            (平成    28 年3月    31 日)
                              日)
      資産の部

       流動資産
          現金・預金
                                 31,438                     31,715
          有価証券
                                  4,878                     1,137
          前払費用
                                   139                     159
          未収委託者報酬
                                 10,295                     9,896
          未収収益
                                   110                     87
          繰延税金資産
                                   585                     468
          その他                         153                     83
          流動資産計
                                 47,600                     43,547
       固定資産
                             ※ 1                  ※ 1
          有形固定資産
                                   255                     243
           建物
                                    21                     18
           器具備品
                                   234                     224
          無形固定資産
                                  2,759                     2,706
           ソフトウェア
                                  2,758                     2,385
           ソフトウェア仮勘定
                                    1                    321
          投資その他の資産
                                 12,979                     14,223
           投資有価証券
                                  6,667                     7,872
                                                       5,129
           関係会社株式
                                  5,129
           出資金
                                   124                     123
           長期差入保証金
                                   996                    1,049
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           その他                         60                     47
          固定資産計 
                                 15,995                     17,173
       資産合計
                                 63,596                     60,720
                                                  (単位   :百万円)



                               前事業年度                   当事業年度

                            (平成     27 年3月    31 日)        (平成    28 年3月    31 日)
      負債の部

       流動負債
         預り金
                                        64                   61
         未払金
                                      9,172                   8,789
          未払収益分配金
                                         5                   5
          未払償還金
                                        72                   63
          未払手数料
                                      4,965                   4,330
          その他未払金
                                ※ 2      4,127            ※ 2      4,390
         未払費用
                                      4,162                   4,215
         未払法人税等
                                      1,133                   1,155
         未払消費税等
                                      1,429                    538
         賞与引当金
                                      1,092                    937
         その他                               747                   22
         流動負債計
                                      17,801                   15,720
       固定負債
         退職給付引当金
                                      2,072                   2,209
         役員退職慰労引当金
                                        101                   93
         繰延税金負債
                                      1,745                   1,410
                                         2                   -
         その他
         固定負債計
                                      3,920                   3,714
       負債合計
                                      21,722                   19,435
      純資産の部
       株主資本
         資本金
                                      15,174                   15,174
         資本剰余金
          資本準備金                            11,495                   11,495
          資本剰余金合計
                                      11,495                   11,495
         利益剰余金
          利益準備金
                                        374                   374
          その他利益剰余金
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            繰越利益剰余金                          14,126                   13,960
          利益剰余金合計
                                      14,501                   14,334
         株主資本合計
                                      41,171                   41,004
       評価・換算差額等
         その他有価証券評価差額金                               702                   280
         評価・換算差額等合計
                                        702                   280
       純資産合計
                                      41,873                   41,284
      負債・純資産合計
                                      63,596                   60,720
     (2)  【損益計算書】


                                                    (単位   :百万円)
                                前事業年度                   当事業年度

                           (自 平成      26 年4月1日            (自 平成      27 年4月1日
                            至 平成      27 年3月    31 日)        至 平成      28 年3月    31 日)
      営業収益

       委託者報酬
                                      90,924                   88,850
       その他営業収益                                933                   799
       営業収益計
                                      91,858                   89,650
      営業費用
       支払手数料
                                      49,978                   46,165
       広告宣伝費
                                       670                   646
       調査費
                                      9,013                  10,116
         調査費
                                       867                   925
         委託調査費
                                      8,146                   9,191
       委託計算費
                                       756                   761
       営業雑経費
                                      1,289                   1,346
         通信費
                                       252                   249
         印刷費
                                       481                   515
         協会費
                                        53                   53
         諸会費
                                        13                   14
         その他営業雑経費                               488                   513
       営業費用計
                                      61,709                   59,036
      一般管理費
       給料
                                      5,881                   5,797
         役員報酬
                                       289                   354
         給料・手当
                                      3,803                   3,850
         賞与
                                       695                   654
         賞与引当金繰入額
                                      1,092                    937
       福利厚生費
                                       831                   837
                                 32/53


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       交際費                                 45                   70
       旅費交通費
                                       176                   211
       租税公課
                                       259                   325
       不動産賃借料
                                      1,180                   1,258
       退職給付費用
                                       383                   394
       役員退職慰労引当金繰入額
                                        38                   37
       固定資産減価償却費
                                      1,032                   1,110
                                      1,372                   1,486
       諸経費
       一般管理費計
                                      11,201                   11,531
      営業利益
                                      18,948                   19,082
                                                   (単位   :百万円)

                               前事業年度                   当事業年度

                          (自 平成      26 年4月1日            (自 平成      27 年4月1日
                           至 平成      27 年3月    31 日)        至 平成      28 年3月    31 日)
      営業外収益

       受取配当金
                               ※ 1      1,226            ※ 1        109
       受取利息
                                       20                   25
       投資有価証券売却益
                                       145                   115
       外国税関連費用引当金戻入益
                                        -                  171
                                       226                    73
       その他
       営業外収益計
                                      1,620                    496
      営業外費用
       投資有価証券売却損
                                       84                   14
       その他                                67                   94
       営業外費用計
                                       152                   108
      経常利益
                                     20,416                   19,471
      特別利益
                                        7                   -
       固定資産売却益
       特別利益計
                                        7                   -
      特別損失
       外国税関連費用
                                       746                    -
       その他                                26                    -
       特別損失計
                                       772                    -
      税引前当期純利益
                                     19,651                   19,471
      法人税、住民税及び事業税
                                      6,238                   6,215
      法人税等調整額                                △ 17                   △ 6
      法人税等合計
                                      6,220                   6,209
      当期純利益
                                     13,431                   13,262
     (3)  【株主資本等変動計算書】

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     前事業年度(自 平成            26 年4月1日       至 平成     27 年3月    31 日)

     当事業年度(自 平成            27 年4月1日       至 平成     28 年3月    31 日)












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     注記事項












     (重要な会計方針)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法

      ( 1 ) 子会社株式
         移動平均法による原価法により計上しております。
      ( 2 ) その他有価証券

         時価のあるもの
           決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売                                              却原価は
          移動平均法により算定)を採用しております。
         時価のないもの

           移動平均法による原価法を採用しております。
     2.固定資産の減価償却の方法

      ( 1 ) 有形固定資産
         定額法によっております。
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         なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
           建物                    10 ~ 18 年
           器具備品      4~              20 年 
      ( 2 ) 無形固定資産
         定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
        (5年間)に基づく定額法によっております。 
     3.引当金の計上基準

      ( 1 ) 賞与引当金
         役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
      ( 2 ) 退職給付引当金
         従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
        ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
        績等に応じて各事業年度毎に各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・参与に
        ついても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
      ( 3 ) 役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
        額を計上しております。
     4.消費税等の会計処理

        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
     5.連結納税制度の適用

        連結納税制度を適用しております。
     (表示方法の変更)

      (損益計算書)
       前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めておりました「投資有価証券売却益」は、
      営業外収益の総額の           100  分の  10 を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしております。この
      表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
       この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外収益」の「その他」に表示していた                                                372  百万円
      は、「投資有価証券売却益」                145  百万円、「その他」           226  百万円として組替えております。
     (貸借対照表関係)

     ※1 有形固定資産の減価償却累計額

                              前事業年度                   当事業年度
                           (平成    27 年3月    31 日)         (平成    28 年3月    31 日)
         建物                           20 百万円                  23 百万円
         器具備品                          275  百万円                 232  百万円
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     ※2 関係会社項目

        関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
                              前事業年度                   当事業年度
                           (平成    27 年3月    31 日)         (平成    28 年3月    31 日)
         未払金                         4,084   百万円                4,320   百万円
      3 保証債務

       前事業年度(平成          27 年3月    31 日)

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,834   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
       当事業年度(平成          28 年3月    31 日)

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,749   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
     (損益計算書関係)


     ※1 関係会社項目

        関係会社に対する営業外収益には次のものがあります。
                                                当事業年度

                             前事業年度
                                             (自 平成      27 年4月1日
                          (自 平成      26 年4月1日
                                              至 平成     28 年3月    31 日)
                           至 平成      27 年3月    31 日)
         受取配当金                         1,065   百万円                     -
     (株主資本等変動計算書関係)

      前事業年度(自 平成            26 年4月1日 至 平成            27 年3月    31 日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                   当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
     2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
                            剰余金の配当の           1株当たり

                     株式の種類                            基準日       効力発生日
                            総額(百万円)          配当額(円)
       決議
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       平成  26 年6月    25 日                                 平成  26 年    平成  26 年
                     普通株式            10,126          3,882
       定時株主総会                                         3月  31 日    6月  26 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          平成    27 年6月    23 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとお
         り提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 13,428    百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    5,148   円
         ④  基準日              平成  27 年3  月 31 日
         ⑤  効力発生日              平成  27 年6  月 24 日
      当事業年度(自 平成            27 年4月1日 至 平成            28 年3月    31 日)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                   当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
     2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
                            剰余金の配当の           1株当たり

                     株式の種類                            基準日       効力発生日
                            総額(百万円)          配当額(円)
       決議
       平成  27 年6月    23 日                                 平成  27 年    平成  27 年
                     普通株式            13,428          5,148
       定時株主総会                                         3月  31 日    6月  24 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          平成    28 年6月    23 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとお
         り提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 13,262    百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    5,084   円
         ④  基準日              平成  28 年3月    31 日
         ⑤  効力発生日              平成  28 年6月    24 日
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項

      (1)金融商品に対する取組方針
          当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
        運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
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      (2)金融商品の内容及びそのリスク
          証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
        託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
        けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
        株式であります。証券投資信託は余資運用及び事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び
        為替変動リスクに晒されております。株式は上場株式、非上場株式並びに子会社株式を保有してお
        り、上場株式は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式及び子会社株式は発行体の
        信用リスクに晒されております。
          未払手数料は証券投資信託の販売に係る手数料の未払額であります。その他未払金は主に連結納
        税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務を委
        託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが                                             1 年以内の支払
        期日であります。
      (3)    金融商品に係るリスク管理体制

        ①市場リスクの管理
        (ⅰ)為替変動リスクの管理
            当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
           おります。
        (ⅱ)価格変動リスクの管理
            当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
           おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
           行っております。
        ②信用リスクの管理
          発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
        ント会議において報告を行っております。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません(                                       (注2)     参照のこと)。
      前事業年度(平成          27 年3月    31 日)

                                                   (単位:百万円)
                                  貸借対照表
                                              時価         差額
                                   計上額
       (1)現金・預金                               31,438          31,438           -
       (2)未収委託者報酬                               10,295          10,295           -
       (3)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                      10,520          10,520           -
       資産計                               52,254          52,254           -
       (1)未払手数料                                4,965          4,965          -
       (2)その他未払金                                4,127          4,127          -
       (3)未払費用(          * )                     3,366          3,366          -
       負債計                               12,460          12,460           -
     ( * )未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
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      当事業年度(平成          28 年3月    31 日)

                                                   (単位:百万円)
                                  貸借対照表
                                              時価         差額
                                   計上額
       (1)現金・預金                               31,715          31,715           -
       (2)未収委託者報酬                                9,896          9,896          -
       (3)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券                              7,987          7,987          -
       資産計                               49,599          49,599           -
       (1)未払手数料                                4,330          4,330          -
       (2)その他未払金                                4,390          4,390          -
       (3)未払費用(          * )                     3,420          3,420          -
       負債計                               12,141          12,141           -
     ( * )未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
     (注1)金融商品の時価の算定方法

      資 産

       (1)現金・預金、並びに(2)未収委託者報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       (3)有価証券及び投資有価証券
         これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、証券投資信託について
        は、基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事
        項 (有価証券関係)          をご参照下さい。
      負 債
       (1)未払手数料、(2)その他未払金、並びに(3)未払費用
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
        ております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                   (単位:百万円)
                                 前事業年度                 当事業年度
                区分
                              (平成    27 年3月    31 日)       (平成    28 年3月    31 日)
       (1)その他有価証券
            非上場株式                             1,025                 1,021
       (2)子会社株式及び関連会社株式
            非上場株式                             5,129                 5,129
       (3)長期差入保証金                                   996                1,049
       これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりません。
     (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

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      前事業年度(平成          27 年3月    31 日)
                                                    (単位:百万円)
                                        1年超        5年超
                                1年以内                        10 年超
                                        5年以内        10 年以内
       現金・預金                           31,438           -        -       -
       未収委託者報酬                           10,295           -        -       -
       有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券のうち満期があるもの                              6     1,591        3,790         84
        合計                           41,740        1,591        3,790         84
      当事業年度(平成          28 年3月    31 日)

                                                    (単位:百万円)
                                        1年超        5年超
                                1年以内                        10 年超
                                        5年以内        10 年以内
       現金・預金                           31,715           -        -       -
       未収委託者報酬                           9,896          -        -       -
       有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券のうち満期があるもの                           1,115        4,570        1,712         141
        合計                           42,727        4,570        1,712         141
     (有価証券関係)

     1.子会社株式及び関連会社株式

      前事業年度(平成          27 年3月    31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   5,129   百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから、記載しておりません。
      当事業年度(平成          28 年3月    31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   5,129   百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから、記載しておりません。
     2.その他有価証券


      前事業年度(平成          27 年3月    31 日)

                        貸借対照表計上額               取得原価              差額
                          (百万円)             (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       (1)株式                         164              55           109
       (2)その他
           証券投資信託                    4,576             3,633             943
             小計                  4,741             3,688            1,052
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
                                 41/53

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       その他
        証券投資信託                       5,779             5,793            △ 14
             小計                  5,779             5,793            △ 14
             合計                 10,520              9,482            1,038
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                       1,025   百万円)については、市場価格がなく、時価を把握する
          ことが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      当事業年度(平成          28 年3月    31 日)

                        貸借対照表計上額               取得原価              差額
                          (百万円)             (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       (1)株式                         141              55            86
       (2)その他
           証券投資信託                    3,875             3,408             466
             小計                  4,016             3,463             553
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
       その他
        証券投資信託                       3,970             4,119            △ 148
             小計                  3,970             4,119            △ 148
             合計                  7,987             7,583             404
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                       1,021   百万円)については、市場価格がなく、時価を把握する
          ことが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     3.売却したその他有価証券


      前事業年度(自 平成            26 年4月1日 至 平成            27 年3月    31 日)

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             種類
                         (百万円)             (百万円)             (百万円)
       (1)    株式
                                 32              -            1
       (2)    その他
           証券投資信託                    34,371               145             84
             合計                  34,404               145             85
      当事業年度(自 平成            27 年4月1日 至 平成            28 年3月    31 日)

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             種類
                         (百万円)             (百万円)             (百万円)
       (1)株式                           3             -            0
       (2)その他
           証券投資信託                    19,069               115             13
             合計                  19,072               115             14
     4.減損処理を行った有価証券

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       前事業年度において、            子会社株式について           11 百万円の減損処理を行っております。
       当事業年度において、証券投資信託について                        ▶ 百万円の減損処理を行っております。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、非積立型の確定給付制度(退職一時金制度であります)及び確定拠出制度を採用しておりま
      す。
     2.確定給付制度

      ( 1 ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

                                前事業年度                 当事業年度
                             (自 平成      26 年4月1日          (自 平成      27 年4月1日
                             至 平成     27 年3月    31 日)      至 平成     28 年3月    31 日)
                                   1,959   百万円            2,072   百万円
       退職給付債務の期首残高
        勤務費用                              212               222
        退職給付の支払額                             △ 118              △ 120
        その他                               18               35
       退職給付債務の期末残高                             2,072               2,209
      ( 2 ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表


                                                 当事業年度
                             前事業年度
                                             (自 平成      27 年4月1日
                         (自 平成      26 年4月1日
                                              至 平成     28 年3月    31 日)
                          至 平成     27 年3月    31 日)
       非積立型制度の退職給付債務                          2,072   百万円                 2,209   百万円
       貸借対照表に計上された負債と
                                 2,072                    2,209
       資産の純額
       退職給付引当金                          2,072                    2,209

       貸借対照表に計上された負債と
                                 2,072                    2,209
       資産の純額
      ( 3 ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                前事業年度                当事業年度
                            (自 平成      26 年4月1日         (自 平成      27 年4月1日
                             至 平成     27 年3月    31 日)     至 平成     28 年3月    31 日)
       勤務費用                              212  百万円              222  百万円
       確定給付制度に係る退職給付費用                              212                222
     3.確定拠出制度

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       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                          170  百万円、当事業年度           172  百万円であります。
     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

                                                   (単位:百万円)
                             前事業年度                 当事業年度
                          (平成    27 年3月    31 日)       (平成    28 年3月    31 日)
       繰延税金資産
                                     670                676
        退職給付引当金
                                     305                225
        賞与引当金
                                     241                 -
        外国税関連費用
                                     231                224
        未払事業税
                                     128                121
        連結法人間取引(譲渡損)
                                     105                95
        投資有価証券評価損
                                     103                98
        出資金評価損
                                     206                173
        その他
                                    1,992                1,615
       繰延税金資産小計 
        評価性引当額                            △  613              △  347
                                    1,379                1,268
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
        連結法人間取引(譲渡益)                            2,203                2,086
                                     335                124
        その他有価証券評価差額金
                                    2,539                2,210
       繰延税金負債合計
                                    1,159                 941
       繰延税金負債の純額
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の

      原因となった主要な項目別の内訳
                                     前事業年度              当事業年度

                                  (平成    27 年3月    31 日)     (平成    28 年3月    31 日)
       法定実効税率                               35.64   %           33.06   %
       (調整)
                                       1.14  %            0.77  %
        交際費等永久に損金に算入されない項目
        受取配当金等永久に益金に算入されない項目                              △ 2.02  %           △ 0.02  %
        評価性引当額の増減額                              △ 2.67  %           △ 1.29  %
        税率変更による期末繰延税金資産の減額修正                              △ 0.51  %           △ 0.19  %
        その他                               0.07  %           △ 0.43  %
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                               31.65   %           31.89   %

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     3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
       「所得税法等の一部を改正する法律」(平成                        28 年法律第     15 号)及び「地方税法等の一部を改正する等
      の法律」(平成        28 年法律第     13 号)が平成      28 年3月    29 日に国会で成立し、平成             28 年4月1日以後に開始す
      る事業年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰
      延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の                            32.34%    から平成     28 年4月1日に開始する事業年度及
      び平成    29 年4月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については                                       30.86%    に、平成     30 年4
      月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については                                       30.62%    となります。
       この税率変更により、繰延税金資産(流動)が                         24 百万円、繰延税金負債(長期)が                  74 百万円、法人税
      等調整額が      50 百万円、それぞれ減少し、その他有価証券評価差額金が                              6 百万円増加しております。
     (セグメント情報等)

     [セグメント情報]

       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
     [ 関連情報     ]

     1 . サービスごとの情報
       単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の                               90 %を超えるため、記載を省略しておりま
      す。
     2 . 地域ごとの情報

     (1)営業収益
        内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の                                         90 %を超えるため、記
       載を省略しております。
     (2)有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                                          90 %を超えるため、
       記載を省略しております。
     3 . 主要な顧客ごとの情報

       営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                       10 %以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報                              ]

      前事業年度(自 平成            26 年4月1日 至 平成            27 年3月    31 日)

       該当事項はありません。
      当事業年度(自 平成            27 年4月1日 至 平成            28 年3月    31 日)

       該当事項はありません。
     [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報                                    ]

       該当事項はありません。
     [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報                             ]

       該当事項はありません。
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     (関連当事者情報)
     1.関連当事者との取引

     (ア)    財務諸表提出会社の子会社
     前事業年度(自 平成            26 年4月1日 至 平成            27 年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金又        の所有
         会社等の               事業の         関連当事者             取引金額           期末残高
      種類          所在地    は出資金        (被所有   )         取引の内容             科目
         名称               内容         との関係            (百万円)           (百万円)
                   (百万円)        割合
                           (%)
         Daiwa   Asset
                        金融商
                                        債務保証
                           (所有  )
         Management
                                                            -
                                                1,834     -
     子会社          Singapore       133  品取引         経営管理
                           直接  100.0           (注)
         (Singapore)
                        業
         Ltd.
     取引条件及び取引条件の決定方針等

                    MAS
     ( 注 ) シンガポール通貨庁(              )に対する当社からの保証状により、                     当 該関連当事者の債務不履行              等に関
          MAS
        する    への損害等に対して保証してお                 ります。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額に
        応じて保証状にて定められております。
     当事業年度(自 平成            27 年4月1日 至 平成            28 年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金又        の所有
         会社等の               事業の         関連当事者             取引金額           期末残高
      種類          所在地    は出資金        (被所有   )         取引の内容             科目
         名称               内容         との関係            (百万円)           (百万円)
                   (百万円)        割合
                           (%)
         Daiwa   Asset
                        金融商
                                        債務保証
                           (所有  )
         Management
                                                            -
                                                1,749     -
     子会社          Singapore       133  品取引         経営管理
                           直接  100.0           (注)
         (Singapore)
                        業
         Ltd.
     取引条件及び取引条件の決定方針等

                    MAS
     ( 注 ) シンガポール通貨庁(              )に対する当社からの保証状により、                     当 該関連当事者の債務不履行              等に関
          MAS
        する    への損害等に対して保証してお                 ります。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額に
        応じて保証状にて定められております。
     (イ)    財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社

      前事業年度(自 平成            26 年4月1日 至 平成            27 年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金ま
                           の所有                   取引金額
          会社等の         たは出資    事業の         関連当事者                        期末残高
      種類         所在地            (被所有   )          取引の内容      (百万円)       科目
          名称         金    内容          との関係                        (百万円)
                           割合                   (注  1)
                   (百万円)
                           (%)
                                       証券投資信託
     同一の親                  金融商        証券投資信託受
               東京都
                                       の代行手数料
     会社をも     大和証券㈱          100,000    品取引     -   益証券の募集販                28,838    未払手数料        3,751
               千代田区
                                       (注  2)
     つ会社                  業        売
          ㈱大和総研

                                       ソフトウェア
     同一の親                  情報
          ビジネス・     東京都                 ソフトウェアの
                                       の購入(注
     会社をも               3,000   サービ     -                     685   未払費用        348
          イノベー     江東区                 開発
                                       3)
     つ会社                  ス業
          ション
     同一の親
                                       不動産の賃借
          大和プロパ     東京都         不動産                            長期差入保
     会社をも                100       -   本社ビルの管理                 978           971
                                       料(注   ▶)
          ティ  ㈱   中央区         管理業                             証金
     つ会社
     取引条件及び取引条件の決定方針等

      ( 注1  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて

          おります。
                                 46/53

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      ( 注2  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信

          託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払
          い ます。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注3  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を

          決定しております。
      ( 注4  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

      当事業年度(自 平成            27 年4月1日 至 平成            28 年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金ま
                           の所有                   取引金額
          会社等の         たは出資    事業の         関連当事者                        期末残高
      種類         所在地            (被所有   )          取引の内容      (百万円)       科目
          名称         金    内容          との関係                        (百万円)
                           割合                   (注  1)
                   (百万円)
                           (%)
                                       証券投資信託
     同一の親                  金融商        証券投資信託受
               東京都
                                       の代行手数料
     会社をも     大和証券㈱          100,000    品取引     -   益証券の募集販                27,062    未払手数料        3,188
               千代田区
     つ会社                  業        売        (注  2)
          ㈱大和総研

                                       ソフトウェア
     同一の親                  情報
          ビジネス・     東京都                 ソフトウェアの
                                       の購入(注
     会社をも               3,000   サービ     -                     593   未払費用        252
          イノベー     江東区                 開発
                                       3)
     つ会社                  ス業
          ション
     同一の親
                                       不動産の賃借
          大和プロパ     東京都         不動産                            長期差入保
     会社をも                100       -   本社ビルの管理                1,028           1,027
                                       料(注   ▶)
          ティ  ㈱   中央区         管理業                             証金
     つ会社
     取引条件及び取引条件の決定方針等

      ( 注1  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて

          おります。
      ( 注2  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信

          託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払
          います。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注3  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を

          決定しております。
      ( 注4  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

     2 . 親会社に関する注記

       株式会社大和証券グループ本社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
     (1株当たり情報)

                 前事業年度                           当事業年度

             (自 平成      26 年4月1日                    (自 平成      27 年4月1日
              至 平成     27 年3月    31 日)                至 平成     28 年3月    31 日)
       1株当たり純資産額                    16,052.69     円      1株当たり純資産額                    15,826.85     円
       1株当たり当期純利益                   5,148.94     円      1株当たり当期純利益                   5 ,084.10    円
       ( 注1  ) 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
           りません。
       ( 注2  ) 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                                 47/53


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                               前事業年度                  当事業年度
                           (自 平成      26 年4月1日          (自 平成      27 年4月1日
                            至 平成     27 年3月    31 日)       至 平成     28 年3月    31 日)
       当期純利益(百万円)                              13,431                  13,262
       普通株式の期中平均株式数(株)                            2,608,525                  2,608,525
     (重要な後発事象)

       該当事項はありません。

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                        4 【利害関係人との取引制限】

       原有価証券届出書の「第三部                  委託会社等の情報            第1    委託会社等の概況            4 利害関係人との取引

     制限および5        その他」を次の内容に訂正・更新します。
     <訂正後>

      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行

     為が禁止されています。
     ① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと

      (投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
      ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
     ② 運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、若

      しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
      定めるものを除きます。)。
     ③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人

      等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
      関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同
      じ。)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
      取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
      下同じ。)と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
     ④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運

      用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
     ⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の

      保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
      して内閣府令で定める行為。
                             5 【その他】

     a.  定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

       提出日前1年以内において、定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項に

      該当する事実はありません。
     b.  訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実

       訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。

                                 49/53





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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                          独立監査人の監査報告書

                                                    平成28年10月7日

     大和証券投資信託委託株式会社
      取締役会 御中
                         有限責任     あずさ監査法人

                          指定有限責任社員
                                    公認会計士             貞廣 篤典  印
                            業務執行社員
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士             小林 英之  印
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの

     経理状況」に掲げられているダイワ・バリュー株・オープンの平成28年3月10日から平成28年9月9日まで
     の計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表につい
     て監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
     成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
     適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
     監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な
     保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査
     手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ
     いて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのもので
     はないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、
     財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方
     針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検
     討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
     して、ダイワ・バリュー株・オープンの平成28年9月9日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する
     計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      大和証券投資信託委託株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
     の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

                                 50/53


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     (注)1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注)2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
     委託会社の監査報告書(当期)へ
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                          独立監査人の監査報告書
                                                    平成28年5月27日

     大和証券投資信託委託株式会社

      取締役会 御中

                          有限責任     あずさ監査法人

                              指定有限責任社員
                                         公認会計士          髙波 博之  印
                                業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                         公認会計士          貞廣 篤典  印
                                業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                         公認会計士          内田 和男  印
                                業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理

     状況」に掲げられている大和証券投資信託委託株式会社の平成27年4月1日から平成28年3月31日までの第57
     期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びそ
     の他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し

     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明

     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続

     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。

     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し

     て、大和証券投資信託委託株式会社の平成28年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度
     の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                          以 上
     (注)1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注)2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

     (注)上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

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2017年2月12日

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