アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド 有価証券報告書(内国投資信託受益証券) 第27期(平成27年11月17日-平成28年5月16日)

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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(平成27年11月17日-平成28年5月16日)

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提出者:アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド

カテゴリ:有価証券報告書(内国投資信託受益証券)

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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                 有価証券報告書

      【提出先】                 関東財務局長殿

      【提出日】                 平成28年8月16日         提出

      【計算期間】                 第27特定期間 (自 平成27年11月17日 至 平成28年5月16日)

      【ファンド名】                 アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド

      【発行者名】                 アムンディ・ジャパン株式会社

      【代表者の役職氏名】                 代表取締役 ジュリアン・フォンテーヌ

      【本店の所在の場所】                 東京都千代田区内幸町一丁目2番2号

      【事務連絡者氏名】                 横田 陽子

      【連絡場所】                 東京都千代田区内幸町一丁目2番2号

      【電話番号】                 03-3593-5928

      【縦覧に供する場所】                 該当事項はありません。

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     第一部【ファンド情報】
     第1【ファンドの状況】
     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
      ファンドは、主として、ユーロ建の債券市場へ投資するルクセンブルク籍の外国投資信託の投資信託証
      券に投資することにより、信託財産の着実な成長と安定的な収益確保を図ることを目指して運用を行う
      ことを基本方針とします。
     <ファンドの特色>

     1.  ファンドの実質的な主要投資対象は、ユーロ建の投資適格債です。
       ・アムンディ        アセットマネジメントが運用する2つのルクセンブルク籍のファンドに投資します。
        投資するファンドは、「Amundi                 Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート」と「Amundi                         Funds    ボン
        ド・ユーロ・コーポレイト」です。
       ・2つのファンドの投資対象は、ユーロ建の債券市場で取引される国債等公共債・国際機関債・社債

        等です。
        国債等公共債 :              国が発行する債券が国債、地方自治体が発行する債券が地方債、国が直接

                     監督している公庫、公団、事業団などの法人が発行する債券が政府機関債
                     であり、これらをまとめて公共債といいます。
        国際機関債  :              国際機関が発行する債券です。
        社債     :              企業が発行する債券です。民間の事業会社が発行する事業債、転換社債お
                     よび新株引受権付社債(ワラント債)のことを指します。
                                             ※

       ・外国投資信託の投資信託証券を通じて投資する組入対象債券の格付                                      は、原則としてトリプルB格
        (BBB-/Baa3)以上とします。
        ※
        「格付」とは、債券などの元本および利息の支払が償還まで当初契約の定め通り履行される確実性
         の程度を評価したものをいいます。信用度の低い格付をもつ債券ほど、元本および利息の支払が
         償還まで定め通りに履行される確実性が低い(信用リスクが高い)と評価されたことになりま
         す。
                 ※1                 ※2
     2.インカム・ゲイン             とともにキャピタル・ゲイン                 の獲得を追求します。
        ※1
         公社債や預金の利息収入、株式の配当のことをいいます。
        ※2
         有価証券を売買することによって得られる売買益のことをいいます。
     3.原則として、為替ヘッジは行いません。

     4.原則として、毎月14日(休業日の場合は翌営業日とします)に決算を行い、収益分配方針に基づいて
      分配を行います。
       ・ファンドは、投資信託証券に投資した結果得られるインカム・ゲインやキャピタル・ゲインを分配
        原資とします。
       ・運用状況(基準価額水準および市況動向)等によっては分配を行わないこともあります。
       ・原則として、為替ヘッジを行わないため、分配金は為替相場の変動の影響を受けます。
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     <ファンドの仕組み>

                      ※1
     ファンド・オブ・ファンズ方式                  で運用します。
     ※1  ファンド・オブ・ファンズとは、複数の投資信託証券に投資する投資信託のことをいいます。
                                                    *




     ※2  アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンドは、バークレイズ・ユーロ総合インデックス                                             を参考指数としま
       す。
      *バークレイズ・インデックスは、バークレイズ・バンク・ピーエルシーおよび関連会社(バークレイズ)
       が開発、算出、公表をおこなうインデックスであり、当該インデックスに関する知的財産権およびその他
       の一切の権利はバークレイズに帰属します。
     ◆資金動向および市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。

      信託金の限度額は、3,000億円です。ただし、委託会社は、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更

      することができます。
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     〔ファンドの商品分類〕

     ファンドは、追加型投信/海外/債券に属しています。
     ○商品分類表                                          ○属性区分表
     単位型・      投資対象      投資対象資産                          投資対象        投資      為替
                            投資対象資産         決算頻度
     追加型        地域     (収益の源泉)                            地域       形態     ヘッジ
                            株式         年1回      グローバル

                             一般
                             大型株         年2回      日本
                             中小型株
                                     年4回      北米
                  株  式                                 ファミリー
                            債券                             あり
           国  内                                       ファンド
                             一般         年6回      欧州             (  )
     単位型             債  券
                             公債         (隔月)
                             社債               アジア
           海  外       不動産投信
                             その他債券        年12回
                                    (毎月)       オセアニア
                             クレジット属性
     追加型             その他資産
                             (  )
           内  外       (    )
                                     日々      中南米
                                                        なし
                            不動産投信
                                                  ファンド・オ
                  資産複合
                                     その他      アフリカ
                                                  ブ・ファンズ
                                  ※
                                     (  )
                            その他資産
                                           中近東
                            (投資信託証券
                                           (中東)
                            (債券   一般))
                                           エマージング

                            資産複合
                            (   )
                             資産配分固定型
                             資産配分変更型
     *属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しており

      ます。
     (注)ファンドが該当する商品分類・属性区分を網掛け表示しています。
     ○商品分類の定義

     ・単位型・追加型
      「追加型投信」…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産ととも
                に運用されるファンドをいいます。
     ・投資対象地域

      「海外」…………目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
     ・投資対象資産(収益の源泉)

      「債券」…………目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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     ○属性区分の定義

     ・投資対象資産
      「その他資産(投資信託証券(債券                    一般))」…目論見書または投資信託約款において、組入れてい
                                  る資産が主として投資信託証券であり、実質的に債
                                  券  一般を投資対象とするものをいいます。
     ・決算頻度
      「年12回(毎月)」…目論見書または投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があ
                  るものをいいます。
     ・投資対象地域
      「欧州」…………目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産
                を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
     ・投資形態

      「ファンド・オブ・ファンズ」…「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オ
                         ブ・ファンズをいいます。
     ・為替ヘッジ

      「為替ヘッジなし」…目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載が
                  あるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいいます。
      ※ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用されます。このため、組入れている資産を示す属

       性区分上の投資対象資産(その他資産(投資信託証券(債券                                 一般)))と収益の源泉となる資産を
       示す商品分類上の投資対象資産(債券)とが異なります。
      *上記は、一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき記載しております。商品分類

      および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
      (http://www.toushin.or.jp/)をご覧ください。
     (2)【ファンドの沿革】

       平成14年11月14日 : 信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
       平成19年     1月  4日 : 投資信託の振替制度へ移行
       平成20年     8月13日 : 決算頻度を毎月に変更、投資態度および収益分配方針の変更、運用の指図に
                    関する権限委託の廃止
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     (3)【ファンドの仕組み】

      ① ファンドの仕組み
       ※1  信託契約










          委託会社と受託会社との間において「信託契約(投資信託約款)」を締結しており、委託会社お
          よび受託会社の業務、受益者の権利、受益権、信託財産の運用・評価・管理、収益の分配、信
          託の期間・償還等を規定しています。
       ※2  募集・販売等に関する契約

          委託会社と販売会社との間において締結しており、販売会社が行う募集・販売等の取扱、収益
          分配金および償還金の支払、解約の取扱等を規定しています。
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     ② 委託会社の概況

     名 称 等       アムンディ・ジャパン株式会社
            (金融商品取引業者 登録番号 関東財務局長(金商)第350号)
     資本金の額       12億円
     会社の沿革       昭和46年11月22日             山一投資カウンセリング株式会社設立
            昭和55年     1月  4日     山一投資カウンセリング株式会社から山一投資顧問株式会社
                         へ社名変更
            平成10年     1月28日       ソシエテ     ジェネラル投資顧問株式会社(現アムンディ・ジャ
                         パン  ホールディング株式会社)が主要株主となる
            平成10年     4月  1日     山一投資顧問株式会社からエスジー山一アセットマネジメン
                         ト 株式会社へ社名変更
            平成10年11月30日             証券投資信託委託会社の免許取得
            平成16年     8月  1日     りそなアセットマネジメント株式会社と合併し、ソシエテ
                         ジェネラルアセットマネジメント株式会社へ社名変更
            平成19年     9月30日       金融商品取引法の施行に伴い同法の規定に基づく金融商品
                         取 引業者の登録を行う
            平成22年     7月  1日     クレディ・アグリコル            アセットマネジメント株式会社と合併
                         し、  アムンディ・ジャパン株式会社へ社名変更
                名        称          住        所       所  有  株  式  数    比        率
     大 株 主
            アムンディ     ・ ジャパン        東京都千代田区内幸町
     の 状 況
                                          2,400,000株            100%
                           一丁目2番2号
            ホールディング株式会社
                                                (本書作成日現在)
     ≪アムンディ概要≫

     アムンディは、フランスの農業系金融機関の中央機関として1894年に設立されたユニバーサルバン
     ク、クレディ・アグリコル・グループの資産運用部門です。アムンディの運用資産額は9,850億ユー
     ロ(約130兆円、1ユーロ=131.77円で換算。2015年12月末現在)にのぼり、世界トップクラスの運用会
     社の1つです。世界30            ヵ国以上の主要な投資地域の中心に拠点を持ち、すべてのアセットクラスや主
     要通貨を網羅する広範囲な運用商品を提供しています。
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     2【投資方針】

     (1)【投資方針】
     ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用することを基本とします。主として、ユーロ建の債券
     市場(国債等公共債・国際機関債・社債等)へ投資するルクセンブルク籍の外国投資信託、「Amundi
     Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート」と「Amundi                         Funds    ボンド・ユーロ・コーポレイト」の投資信託
     証券の毎月分配クラスに投資することにより、その実質的な運用はそれぞれの投資先ファンドが行い、信
     託財産の着実な成長と安定的な収益確保を図ることを目指して運用を行うことを基本方針とします。な
     お、CP、CD、預金、指定金銭信託、コール・ローン及び手形割引市場において売買される手形に直接投資
     することがあります。原則として、為替ヘッジは行いません。
     ①  主として、ユーロ債券市場へ投資する外国投資信託の投資信託証券に投資します。

     ②  投資する外国投資信託の投資信託証券は、                       ルクセンブルク       籍の外国投資信託の投資信託証券とします。
     ③  外国投資信託の投資信託証券を通じて投資する組入対象債券の格付は、原則として最低トリプルB格
      (BBB-/Baa3)とします。
     ④  組入対象とする投資信託証券は、変更することがあります。
     ⑤  外国投資信託の投資信託証券の組入比率は原則として高位を維持することとします。
     ⑥  組入れる外国投資信託の投資信託証券の組                       入比率やその変更は           、 委託会社の判断により           適宜行います。
     ⑦  資金動向、市況動向等の急変により上記の運用が困難となった場合、暫定的に上記と異なる運用を行
      う場合があります。
     《投資対象ファンドの選定方針》

     ファンドは、アムンディの中で運用されるユーロ建の債券市場(国債等公共債・国際機関債・社債等)へ
     投資するファンドを選定します。
     選定にあたっては、下記の点を選定のポイントとします。

     1. 投資対象ファンドの運用目的・運用方針がファンドの運用目的・運用方針に合致していること。
     2. 投資対象ファンドにおいて運用体制およびプロセス・リスク管理・情報開示が明確および適切に行わ
       れていること。
     3. 投資対象ファンドまたはその運用者がその投資対象資産における運用において必要な運用実績がある
       こと。
     4. ファンドが投資対象ファンドを売買する場合、その決済が適切に行われること。
     《主要投資対象とするファンドの概要》

     『Amundi     Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート』                  (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)
        設定日              :1991年1月2日
        投資対象            :主にユーロ建の国債等公共債・国際機関債・社債
                                       ※
        ベンチマーク        :バークレイズ・ユーロ総合インデックス
        信託報酬            :年率0.40%(毎月分配クラス)
        運用会社            :アムンディ        アセットマネジメント
     《ファンドの特徴》

      1.ユーロ建の国債等公共債・国際機関債・社債等に投資します。
       債券の発行体としてはユーロ圏の国・企業が中心となります。
      2.高格付債を中心に投資します。
       組入債券の最低格付は原則としてトリプルB格(BBB-/Baa3)とします。
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     『Amundi     Funds   ボンド・ユーロ・コーポレイト』                 (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)

        設定日            :1999年2月1日
        投資対象            :主にユーロ建の社債
                                       ※
        ベンチマーク        :バークレイズ・ユーロ社債インデックス
        信託報酬            :年率0.40%(毎月分配クラス)
        運用会社          :アムンディ        アセットマネジメント
     《ファンドの特徴》

      1.主として欧州または欧州以外の企業が発行する、欧州市場で取引されるユーロ建の固定または変動利
       付社債等に投資します。
       ・企業のセクターに制限はありません。
       ・ユーロ圏の政府が発行する、または保証する債券にも投資します。
      2.スタンダード&プアーズ社やムーディーズ社より投資適格(BBB-/Baa3以上)と格付されている社債
       に投資します。
      3.インカム・ゲインとキャピタル・ゲインによるリターンを最大化させることを目指します。
      ※各インデックスは、バークレイズ・バンク・ピーエルシーおよび関連会社(バークレイズ)が開発、算

       出、公表をおこなうインデックスであり、当該インデックスに関する知的財産権およびその他の一切の権
       利はバークレイズに帰属します。
      *資金動向および市況動向等によっては、前記のような運用ができない場合があります。

     (2)【投資対象】

     ①  投資対象資産の種類
      この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託および投資法人に関する法律第2条第1項で定め
        るものをいいます。以下同じ)
        イ.有価証券
        ロ.金銭債権
        ハ.約束手形(金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます)
       2.次に掲げる特定資産以外の資産
        イ.為替手形
     ②  有価証券の指図範囲
      委託会社は、信託金を、主として「Amundi                       Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート」の投資信託証券お
      よび「Amundi        Funds    ボンド・ユーロ・コーポレイト」の投資信託証券の他、次の有価証券(金融商品
      取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。本邦通貨表
      示のものに限ります)に投資することを指図します。
       1.コマーシャル・ペーパー
       2.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記1.の証券の性質を有するもの
       3.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券
        に限ります)
     ③  金融商品の指図範囲
       委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条
       第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます)により運用することを指
       図することができます。
       1.預金
       2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます)
       3.コール・ローン
       4.手形割引市場において売買される手形
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     ④  金融商品による運用の特例
      前記②にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上
      必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前記③の1.から4.までに掲げる金融商品により運用
      することの指図ができます。
     (3)【運用体制】

      委託会社の運用体制は、運用本部所属のファンド・マネージャーがファンドの運用指図を行う体制とな
      ります。
      ファンドの運用体制は以下のとおりとなっております。
       *委託会社の運用成果のチェック・・・インベストメント・レビュー委員会(8名以上)、








                             投資政策委員会(3名以上)
     ファンドの運用を行うに当たっての社内規定

      ・コンプライアンス・マニュアル
      ・服務規程
      ・リスク管理基本規程
      ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
      ・運用にかかる各種マニュアル
     関係法人に関する管理体制

     受託会社・・・・年1回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
            前記は本書作成日現在の運用体制です。運用体制は変更されることがあります。

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     (4)【分配方針】

     ① 収益分配方針
       ファンドは、毎月14日(休業日の場合は翌営業日とします)に、原則として次の方針により分配を行
       います。
      1)  分配対象収益の範囲
        分配対象額の範囲は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます)等の全額とします。
      2)  分配対象収益についての分配方針
        分配金額は、委託会社が基準価額水準および市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象
        額が少額の場合には分配を行わないこともあります。したがって、将来の分配金の支払いおよびそ
        の金額について保証するものではありません。
      3)  留保益の運用方針
        留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を
        行います。
     ② 収益の分配
      1)信託財産から生じる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
      (ⅰ)配当金、利子およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額(以下「配当等収益」といいま
        す)は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除した後、そ
        の残金を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配金に充てるため、その一部を分
        配準備積立金として積み立てることができます。
      (ⅱ)売買損益に評価損益を加減した利益金額(以下「売買益」といいます)は、諸経費、信託報酬およ
        び当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるときは、その全額を
        売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配に充てる
        ため、分配準備積立金として積み立てることができます。
      (ⅲ)収益分配金にかかる収益調整金は、原則として、受益者毎の信託時の受益権の価額等に応じて計算
        されるものとします。
      (ⅳ)収益調整金は、所得税法施行令第27条の規定によるもの(追加型の証券投資信託の収益の分配のう
        ち非課税とされるもの)とし、受益者毎の信託時の受益権の価額と元本との差額をいい、原則とし
        て、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整されるものとします。ま
        た、受益者毎の信託時の受益権の価額等とは、原則として、受益者毎の個別元本をいい、追加信託
        のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整されるものとします。
      2)毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰越します。
     ③ 収益分配金の支払
      (ⅰ)収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該
        収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。ま
        た、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社
        の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、毎計
        算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日からお支払いします(原則として決算日(休日
        の場合は翌営業日)から起算して5営業日までにお支払いを開始)。
      (ⅱ)上記(ⅰ)の規定にかかわらず、別に定める契約(自動けいぞく投資契約)に基づいて収益分配金を
        再投資する受益者に対しては、受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払込むことにより、原
        則として毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が販売会社に交付されます。この場合、販売会
        社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の販売を行います。再投資により
        増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      (ⅲ)上記(ⅰ)に規定する収益分配金の支払は、販売会社の営業所等において行うものとします。
      (ⅳ)受益者が、収益分配金について上記(ⅰ)に規定する支払開始日から5年間その支払を請求しない
        ときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
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     (5)【投資制限】















      ファンドの信託約款で定める投資制限
     ①外国投資信託の投資信託証券以外への投資は、信託約款に定める範囲内で行います。
     ②株式への投資制限
      株式(新株引受権証券および新株予約権証券を含みます)への直接投資は行いません。
     ③外貨建資産への投資制限
      外貨建資産(外貨建資産を組入可能な投資信託証券を含みます)の投資割合には制限を設けません。
     ④同一銘柄の投資信託証券への投資制限
      原則として実質的に複数のファンドに投資し、かつ1ファンドへの投資割合は純資産総額の50%を超え
      ないものとします。ただし、信託約款若しくは定款等において、ファンド・オブ・ファンズにのみ取
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      得される(販売会社および運用会社が一時取得する場合を含みます)ファンドであることが記載され
      ているファンドを組入れる場合には50%以上の取得ができるものとします。
     ⑤特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
      外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合
      には、制約されることがあります。
     ⑥外国為替予約取引の指図および範囲
      (ⅰ)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、外国為替の売買の予約取引の指図をすること
        ができます。
      (ⅱ)前記の予約取引の指図は、信託財産にかかる為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差額につ
        き円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託財産に属する外
        貨建資産の為替変動リスクを回避するためにする当該予約取引の指図については、この限りではあ
        りません。
      (ⅲ)前記の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期間内にその超える額に相当する
        為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするものとします。
     ⑦資金の借入れの制限
      (ⅰ)委託会社は、信託財産の効率的な運用並びに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資金
        の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます)を目的とし
        て、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コール市場を
        通じる場合を含みます)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運
        用は行わないものとします。
      (ⅱ)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財
        産で保有する有価証券の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信託
        財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間若しくは受益者への解約代金支払開始日から
        信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間
        とし、資金借入額は当該有価証券の売却代金、有価証券等の解約代金および有価証券等の償還金の
        合計額を限度とします。
      (ⅲ)収益分配金の再投資に係る借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日ま
        でとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
      (ⅳ)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
     ⑧受託会社による資金の立替え
      (ⅰ)信託財産に属する有価証券について、借替、転換、新株発行または株式割当がある場合で、委託会
        社の申出があるときは、受託会社は資金の立替えをすることができます。
      (ⅱ)信託財産に属する有価証券にかかる償還金等、株式の清算分配金、有価証券等にかかる利子等、株
        式の配当金およびその他の未収入金で、信託終了日までにその金額を見積りうるものがあるとき
        は、受託会社がこれを立替えて信託財産に繰り入れることができます。
      (ⅲ)立替金の決済および利息については、受託会社と委託会社との協議によりそのつど別にこれを定め
        ます。
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     3【投資リスク】

     (1)基準価額の変動要因
       ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、主として外国債券など値動きのある有価証券(外貨建
       資産には為替変動リスクがあります)に実質的に投資しますので、基準価額は変動します。したがっ
       て、投資元本が保証されているものではありません。ファンドの基準価額の下落により、損失を被り
       投資元本を割込むことがあります。ファンドの運用による損益はすべて投資者に帰属します。なお、
       投資信託は預貯金とは異なります。
      ①  価格変動リスク

       ファンドが主要投資対象とするルクセンブルク籍の投資信託証券は、主にユーロ債券市場の国債等公
       共債・国際機関債・社債等を投資対象としていますが、債券の価格はその発行体の政治状況および財
       政状況、経営状況および財務状況、一般的な経済状況や金利、証券の市場感応度の変化等により価格
       が値下がりするリスクがあります。当該債券の価格が下落した場合にはファンドの基準価額は下落
       し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
      ②  金利変動リスク

       債券価格は金利変動により変動します。一般的に金利が上昇した場合には債券価格は下落し、ファン
       ドの基準価額が下落する要因になり、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
       また、償還までの期間が長ければ長いほど、その債券価格の下落幅は大きくなる可能性があります。
       逆に、金利が低下すると、債券価格は上昇します。そして、償還までの期間が長ければ長いほど、そ
       の債券価格の上昇幅は大きくなります。
      ③  為替変動リスク

       ファンドは、円建で基準価額が表示される国内投信ですが、主要投資対象の投資信託証券は外貨建で
       あり、原則として為替ヘッジは行いません。したがって、ファンドの基準価額は、円安になると上昇
       する傾向があります。反対に円高になった場合、投資する外貨建資産の円貨建価値が下落し、ファン
       ドの基準価額が下落する要因となり、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
      ④  信用リスク

      ・発行体の財務内容の悪化等により債券の元金や利息の支払が滞ったり、支払われなくなるリスクで
       す。ファンドが実質的に投資する債券の発行体の財政状況および一般的な経済状況または経営・財務
       状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化を含む信用状況等の悪化は価格下落の要因のひとつ
       であり、ファンドの基準価額の下落要因となります。この場合、当該債券の価格は信用リスクの上昇
       により値下がりし、ファンドの基準価額が下落、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
      ・ファンドが組入れる投資信託証券の組入債券の格付は、原則としてトリプルB格(BBB-/Baa3)以上の
       投資適格債とし、信用リスクの低減を図ります。
      ・債券の発行体が破産した場合は、投資資金を回収することができなくなることがあります。その結
       果、ファンドの基準価額が下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
      ⑤  流動性リスク

       急激かつ多量の売買により市場が大きな影響を受けた場合、または市場を取り巻く外部環境に急激な
       変化があり、市場規模の縮小や市場の混乱が生じた場合等には、債券等を市場実勢から期待される価
       格で売買できず、不測の損失を被るリスクがあります。このような場合には、当該債券等の価格の下
       落により、ファンドの基準価額が下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
     ◆基準価額の変動要因(投資リスク)は上記に限定されるものではありません。

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     (2)その他の留意点

      ①  ファンドの繰上償還
       ファンドの受益権の残存口数が10億口を下回った場合等には、信託を終了させることがあります。
      ②  規制の変更に関する留意点

       ファンドの運用に関連する国または地域の法令、税制および会計基準等は今後変更される可能性があ
       ります。将来規制が変更された場合、ファンドは重大な不利益を被る可能性があります。
      ③  分配金の支払いに関する留意点

       分配金は当該期にファンドが得る配当等収益、売買益、評価益を超えて支払われることがあり、投資
       者のファンドの購入価額によっては、分配金は実質的に元本からの払戻し部分を含むことになる場合
       があります。また、ファンドの純資産は分配金支払い後に減少することになり、基準価額の下落要因
       となります。基準価額に対する分配金の支払率はファンドの収益率を示すものではありません。
      ④  その他の留意点

      ・上記以外にも、実質組入有価証券の売買委託手数料、信託報酬、監査費用の負担およびこれらに対す
       る消費税等の負担による負の影響が存在します。
      ・投資環境の変化などにより、申込期間の更新を行わないことや募集を停止することがあります。この
       場合は、新たにファンドを購入できなくなります。
      ・証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地変、政変、経
       済事情の変化もしくは政策の変更等の諸事情により閉鎖されることや不測の事態に陥ることがありま
       す。この場合、ファンドの運用が影響を被って基準価額が下落することがあり、その結果、投資元本
       を下回る可能性があります。基準価額の正確性に合理的な疑いがあると判断した場合、委託会社は途
       中換金の受付を一時的に中止することがあります。
     (3)投資信託と預金および預金等保護制度との関係について

      ・投資信託は、金融機関の預金とは異なります。
      ・投資信託は、預金保険の対象および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登録
        金融機関を通じてご購入いただいた投資信託は、投資者保護基金の保護の対象ではありません。
     (4)投資信託についての一般的な留意事項

      投資信託は、その商品の性格から次の特徴をご理解のうえご購入くださいますようお願い申し上げま
      す。
      ・投資信託の設定・運用は投資信託委託会社が行います(第一種金融商品取引業者・登録金融機関は販
       売の窓口となります)。
      ・投資信託は値動きのある証券(外貨建資産には、為替変動リスクがあります)に投資するため、投資
       元本および分配金が保証された商品ではありません。
      ・投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託をご購入のお客さまが負うことになります。
      ・投資信託のご購入時にはお申込手数料、保有期間中には信託報酬およびその他の費用等がかかりま
       す。
      ・投資信託のお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適
       用はありません。
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     (5)リスク管理体制

      委託会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管理を行います。
     ・ 運用パフォーマンスの評価・分析

        リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パフォーマンス
        の分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告します。
     ・ 運用リスクの管理
        リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを行い、
        運用状況を検証および管理し、定期的にリスク委員会に報告します。また、コンプライアンス部は
        運用に関連する社内規程、関連法規の遵守にかかる管理を行っており、重大なコンプライアンス事
        案については、コンプライアンス委員会で審議が行われ必要な方策を講じます。
       前述のリスク管理過程について、グループ監査および内部監査部門が事後チェックを行います。

       ファンドのリスク管理体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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     4【手数料等及び税金】

     (1)【申込手数料】
       取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額とします。
       ただし、収益分配金再投資の際は、無手数料となります。
       申込手数料については、販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社または委託会社に
       お問合せください。
       料率上限(本書作成日現在)                                役務の内容
                         商品や関連する投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入
         2.16%(税抜2.0%)               に関する事務コストの対価として販売会社にお支払いいただきま
                         す。
     (2)【換金(解約)手数料】




       換金(解約)手数料はかかりません。
       ただし、当該換金時(途中解約時)には、換金請求受付日の翌営業日の基準価額から0.1%の信託財産
       留保額    ※が差引かれます。
        ※途中換金に対応して有価証券等の取引を行う場合には、売買委託手数料等のコストが発生する他、
        組入有価証券等の市場価格が変動するリスクを信託財産が負うことになります。信託財産留保額
        は、こうしたコスト等の負担について、受益者間の公平性に資する目的で導入されています。この
        信託財産留保額は、ファンド自体に留保されます。
     (3)【信託報酬等】

       信託報酬の総額は、信託財産の純資産総額に対し年率0.756%(税抜0.70%)を乗じて得た金額と
       し、ファンドの計算期間を通じて毎日、費用計上されます。
       [信託報酬の配分]                                (年率)
        支払先          料率                      役務の内容
                          ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、法定書面
       委託会社        0.25%(税抜)
                          等の作成、基準価額の算出等の対価
                          購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内での
       販売会社        0.40%(税抜)
                          ファンドの管理および事務手続き等の対価
                          ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指図の実行等
       受託会社        0.05%(税抜)
                          の対価
       委託会社は、受託会社の同意のうえ、上記に規定する率以内で信託報酬率を変更することができま

       す。
       毎計算期間末、または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
       なお、ファンドは、主として投資信託証券に投資するファンド・オブ・ファンズです。
       前記信託報酬の他に、投資対象となる組入投資信託証券ごとに信託報酬がかかります。
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       組入投資信託証券とその信託報酬は下記の通りです。

       ファンドが     投資対象とする投資信託証券の名称                         信託報酬             役務の内容
                                           ※
                                    年率0.40%
       Amundi    Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート
                                  (毎月分配クラス)
                                                 信託財産の運用・
                                           ※
                                                  管理等の対価
                                    年率0.40%
       Amundi    Funds    ボンド・ユーロ・コーポレイト
                                  (毎月分配クラス)
       ※内訳 運用会社:年率0.30%、その他管理事務:年率0.10%
     <実質的な負担上限>

     ファンドの信託約款に定める信託報酬に、組入投資信託証券のうち信託報酬が最大のものを加えた、投
     資者が負担する実質的な信託報酬の上限は、以下の通りです。ただし、この値はあくまでも実質的な信
     託報酬率の目安であり、ファンドの実際の投資信託証券の組入状況によっては、実質的な信託報酬率は
     変動します。
                                ユーロ    ブーケ

                                               組入投資信託証券
         投資者にご負担いただく
                                                  信託報酬
        実質的な信託報酬の上限(税込)                       信託報酬(税込)
           上限   年率1.156%                                  上限   年率0.40%

                           =     年率0.756%           +
     (4)【その他の手数料等】

     ①資金の借入れにかかる借入金の利息
      信託財産において一部解約に伴う支払資金の手当て等を目的として資金借入れの指図を行った場合、当
      該借入金の利息は信託財産中から支払われます。
     ②信託事務の諸費用および監査費用
      (ⅰ)信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息
        は、投資者の負担とし、信託財産中から支払われます。
      (ⅱ)信託財産にかかる監査費用および当該監査費用にかかる消費税等に相当する金額は、計算期間を通
        じて毎日、合理的な金額を当該計算期間の日数で除して計算し、毎年5月および11月に到来する計算
        期末、または信託終了のとき信託財産中から支払われます。
     ③ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料
      信託財産が負担します。この他に、売買委託手数料に対する消費税等相当額、CP、CD、預金、指定金銭
      信託、コール・ローンおよび手形割引等に要する費用並びに外国における資産の保管等に要する費用に
      ついても信託財産が負担します。信託財産の証券取引等に伴う手数料や税金は信託財産が負担します
      が、売買委託手数料等は国や市場によって異なります。また、売買金額によっても異なります。
      ※ファンドが投資対象とする投資信託証券においても組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数
       料等を当該投資信託証券が負担します。
      *その他、組入投資信託証券においては、ルクセンブルクの年次税(年率0.01%)などの諸費用がかか

       ります。
      *その他の手数料等の合計額については運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等
       を表示することはできません。
      *ファンドの費用の合計額については保有期間等に応じて異なりますので、表示することはできませ
       ん。
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     (5)【課税上の取扱い】

        日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、平成28年4月現在の内容に基づいて記載し
       ており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が変更
       になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。
       公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
      ①  個人の受益者に対する課税
        〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収されま
         す。
                            㯿
         なお、原則として、申告分離課税                    または総合課税により確定申告を行う必要がありますが申
         告不要制度を選択することができます。
                                                         㯿
        〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                                                   が適
          用され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座(源泉徴収選択口座)を利用している場
          合は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
               期間                          税率
                                                 ※2
         平成49年12月31日まで
                        20.315   %(所得税15%、復興特別所得税0.315%                       、地方税5%)
         平成50年1月1日以降               20%(所得税15%および地方税5%)
          㯿ᄰu㍔䩒ږ뉺ะ銐硢鸰地彘㑔࠰欰䨰䐰昰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溋牮Ⅴ൙㄰溑톘䴰䰰䈰識㑔࠰欰漰Ŏ
             場株式等の配当所得(収益分配金を含みます。)と当該上場株式等の譲渡損失(解約損、
                                㯿
             償還損を含みます。)の損益通算                    をすることができます(当該上場株式等の配当所得
             の金額を限度とします。)。なお、損益通算してもなお控除しきれない損失の金額につい
             ては、翌年以降3年間にわたり繰越控除が可能です。
          㯿ሰ^獢က㐀㥞琀㄀㉧ࠀ㌀ㅥ縰朰漰şꦂࡲ祒╢䁟靺໿ࡗ﩮院䁟靺ຘ䴰歛︰地昀㈀⸀ㇿ԰鉎地堰晟霰徑
             額)が加算されます。
          
             を含みます。)の利子所得等および譲渡所得等が追加されます。
         (注)ファンドは、配当控除は適用されません。
           *  公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制度
             「愛称:NISA(ニーサ)」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株
             式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用に
             なれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象とな
             ります。また20歳未満の居住者などを対象とした同様の非課税措置(ジュニアNISA)もあ
             ります。なお、他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。詳しく
             は、販売会社にお問合せください。
      ②  法人の受益者に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過額につ
        いて、下記の税率により源泉徴収されます(地方税の源泉徴収はありません。)。源泉徴収された
        税金は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
               期間                          税率
                                                 ※
         平成49年12月31日まで
                        15.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315                       %  )
         平成50年1月1日以降               15%(所得税15%)
          㬰^獢က㐀㥞琀㄀㉧ࠀ㌀ㅥ縰朰漰şꦂࡲ祒╢䁟靺໿ࡗ﩮院䁟靺ຘ䴰歛︰地昀㈀⸀ㇿ԰鉎地堰晟霰徑
            額)が加算されます。
         (注)ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
      ③  個別元本について
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        1)  追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等(申込手数料は
          含まれません。)が受益者の元本(個別元本)に当たります。
        2)  受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつど、そ
          の受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
        3)  同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算出が
          行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は支店
          等ごとに、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」とがあり、両コースで取得する場合
          はコース別に、個別元本の算出が行われる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せくだ
          さい。
        4)  受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
                         ※
          元本払戻金(特別分配金)               を控除した額が、その後の個別元本となります。
           㬰౑䍧Ɫ啢㮑퇿ࡲ祒╒ڑ䶑퇿रര欰搰䐰昰漰ş貊ᠰత                              収益分配金の課税について」をご参照
           ください。
      ④  収益分配金の課税について
         追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
        「元本払戻金(特別分配金)」(受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分)の区分がありま
        す。
         受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額の場
        合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金となり、収益
        分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が元本
        払戻金(特別分配金)となり、収益分配金から前記元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通
        分配金となります。なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生
        時にその個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益者の個別元本とな
        ります。
        ※   上図は収益分配金のイメージ図であり、収益分配金の支払いおよびその水準を保証するものでは




         ありません。
             ◇ 課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。

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     5【運用状況】

     以下は平成28年5月末日現在の運用状況です。
     また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
     一致しない場合があります。
     (1)【投資状況】

     信託財産の構成
               資産の種類                  国/地域          時価合計(円)           投資比率(%)
     投資証券                         ルクセンブルク             2,518,134,042             98.95
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―              26,695,423            1.04
                  合計(純資産総額)                         2,544,829,465            100.00
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                              評価額            投資
                                 帳簿価額
                                       帳簿価額
     順  国/                                              評価額
           種類        銘柄名         口数      単価
                                               単価           比率
     位  地域                                              (円)
                                        (円)
                                 (円)             (円)            (%)
              Amundi   Funds  ボンド・ユーロ・ア
      ルクセン
     1
      ブルク    投資証券    グリゲート-毎月分配クラス             12,619.693      119,495.35      1,507,994,757       120,687.34     1,523,037,254      59.84
              Amundi   Funds  ボンド・ユーロ・
      ルクセン
     2
      ブルク    投資証券    コーポレイト-毎月分配クラス               106,465     9,321.97      992,463,908       9,346.70     995,096,788      39.10
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
     種類別投資比率

        国内/外国                  種類                    投資比率(%)
     外国            投資証券                                        98.95
                     合計                                    98.95
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。
     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】
     平成28年5月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記の特定期間末の純資産の推移は次の
     通りです。
                                              1口当たり        1口当たり
                            純資産総額         純資産総額
              期間                                純資産額        純資産額
                           (分配落)(円)         (分配付)(円)
                                             (分配落)(円)        (分配付)(円)
      第8特定期間末        (平成18年11月14日)               132,904,142         133,700,492           1.1682        1.1752
      第9特定期間末        (平成19年      5月14日)

                            141,322,938         142,134,290           1.2193        1.2263
      第10特定期間末         (平成19年11月14日)              138,704,508         139,506,060           1.2113        1.2183

      第11特定期間末         (平成20年      5月14日)

                            143,820,603         144,667,177           1.1892        1.1962
      第12特定期間末         (平成20年11月14日)              529,005,734         535,059,865           0.8738        0.8838

      第13特定期間末         (平成21年      5月14日)

                           4,649,737,061         4,702,473,696            0.8817        0.8917
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      第14特定期間末         (平成21年11月16日)             18,320,130,810         18,518,597,498             0.9231        0.9331
      第15特定期間末         (平成22年      5月14日)

                           30,447,502,085         30,853,991,409             0.7490        0.7590
      第16特定期間末         (平成22年11月15日)             30,503,351,814         30,950,227,476             0.6826        0.6926

      第17特定期間末         (平成23年      5月16日)

                           29,888,041,703         30,375,427,570             0.6132        0.6232
      第18特定期間末         (平成23年11月14日)             19,845,727,399         20,148,471,169             0.5244        0.5324

      第19特定期間末         (平成24年      5月14日)

                           12,924,874,550         13,080,987,111             0.4968        0.5028
      第20特定期間末         (平成24年11月14日)             9,552,680,150         9,631,816,905            0.4828        0.4868

      第21特定期間末         (平成25年      5月14日)

                           7,916,186,359         7,966,260,251            0.6324        0.6364
      第22特定期間末         (平成25年11月14日)             6,079,654,120         6,119,185,525            0.6152        0.6192

      第23特定期間末         (平成26年      5月14日)

                           5,171,452,006         5,202,879,777            0.6582        0.6622
      第24特定期間末         (平成26年11月14日)             4,466,833,416         4,493,316,865            0.6747        0.6787

      第25特定期間末         (平成27年      5月14日)

                           3,650,159,145         3,673,607,060            0.6227        0.6267
      第26特定期間末         (平成27年11月16日)             3,038,917,832         3,060,016,167            0.5761        0.5801

      第27特定期間末         (平成28年      5月16日)

                           2,526,235,979         2,535,861,148            0.5249        0.5269
            平成27年     5月末日

                           3,632,625,352                -                -
                                                 0.6265
                 6月末日          3,482,041,661                -      0.6122          -

                 7月末日          3,391,377,650                -      0.6099          -

                 8月末日          3,292,692,392                -      0.6017          -

                 9月末日          3,179,019,420                -      0.5895          -

                10月末日           3,140,322,176                -      0.5897          -

                11月末日           2,995,720,568                -      0.5752          -

                12月末日           2,937,593,917                -      0.5731          -

            平成28年     1月末日

                           2,864,980,411                -                -
                                                 0.5657
                 2月末日          2,649,416,950                -      0.5265          -

                 3月末日          2,709,048,552                -      0.5506          -

                 4月末日          2,589,375,754                -      0.5321          -

                 5月末日          2,544,829,465                -      0.5308          -

     (注)純資産総額(分配付)及び1口当たり純資産額(分配付)は、各特定期間の最終計算期間に係る
        収益分配金のみを含んでおります。
     ②【分配の推移】

                 期間                1口当たり分配金(円)
                   自  平成18年     5月16日

       第8特定期間                              0.0210
                   至  平成18年11月14日
                   自  平成18年11月15日

       第9特定期間                              0.0210
                   至  平成19年     5月14日
                                 26/87


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                   自  平成19年     5月15日

       第10特定期間                              0.0210
                   至  平成19年11月14日
                   自  平成19年11月15日

       第11特定期間                              0.0210
                   至  平成20年     5月14日
                   自  平成20年     5月15日

       第12特定期間                              0.0470
                   至  平成20年11月14日
                   自  平成20年11月15日

       第13特定期間                              0.0600
                   至  平成21年     5月14日
                   自  平成21年     5月15日

       第14特定期間                              0.0600
                   至  平成21年11月16日
                   自  平成21年11月17日

       第15特定期間                              0.0600
                   至  平成22年     5月14日
                   自  平成22年     5月15日

       第16特定期間                              0.0600
                   至  平成22年11月15日
                   自  平成22年11月16日

       第17特定期間                              0.0600
                   至  平成23年     5月16日
                   自  平成23年     5月17日

       第18特定期間                              0.0500
                   至  平成23年11月14日
                   自  平成23年11月15日

       第19特定期間                              0.0360
                   至  平成24年     5月14日
                   自  平成24年     5月15日

       第20特定期間                              0.0260
                   至  平成24年11月14日
                   自  平成24年11月15日

       第21特定期間                              0.0240
                   至  平成25年     5月14日
                   自  平成25年     5月15日

       第22特定期間                              0.0240
                   至  平成25年11月14日
                   自  平成25年11月15日

       第23特定期間                              0.0240
                   至  平成26年     5月14日
                   自  平成26年     5月15日

       第24特定期間                              0.0240
                   至  平成26年11月14日
                   自  平成26年11月15日

       第25特定期間                              0.0240
                   至  平成27年     5月14日
                                 27/87



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                   自  平成27年     5月15日

       第26特定期間                              0.0240
                   至  平成27年11月16日
                   自  平成27年11月17日

       第27特定期間                              0.0180
                   至  平成28年     5月16日
     (注)1口当たり分配金は、各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。

     ③【収益率の推移】

                 期間                   収益率(%)
                   自  平成18年     5月16日

       第8特定期間                                8.8
                   至  平成18年11月14日
                   自  平成18年11月15日

       第9特定期間                                6.2
                   至  平成19年     5月14日
                   自  平成19年     5月15日

       第10特定期間                                1.1
                   至  平成19年11月14日
                   自  平成19年11月15日

       第11特定期間                               △0.1
                   至  平成20年     5月14日
                   自  平成20年     5月15日

       第12特定期間                               △22.6
                   至  平成20年11月14日
                   自  平成20年11月15日

       第13特定期間                                7.8
                   至  平成21年     5月14日
                   自  平成21年     5月15日

       第14特定期間                                11.5
                   至  平成21年11月16日
                   自  平成21年11月17日

       第15特定期間                               △12.4
                   至  平成22年     5月14日
                   自  平成22年     5月15日

       第16特定期間                               △0.9
                   至  平成22年11月15日
                   自  平成22年11月16日

       第17特定期間                               △1.4
                   至  平成23年     5月16日
                   自  平成23年     5月17日

       第18特定期間                               △6.3
                   至  平成23年11月14日
                   自  平成23年11月15日

       第19特定期間                                1.6
                   至  平成24年     5月14日
                   自  平成24年     5月15日

       第20特定期間                                2.4
                   至  平成24年11月14日
                                 28/87


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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                   自  平成24年11月15日

       第21特定期間                                36.0
                   至  平成25年     5月14日
                   自  平成25年     5月15日

       第22特定期間                                1.1
                   至  平成25年11月14日
                   自  平成25年11月15日

       第23特定期間                                10.9
                   至  平成26年     5月14日
                   自  平成26年     5月15日

       第24特定期間                                6.2
                   至  平成26年11月14日
                   自  平成26年11月15日

       第25特定期間                               △4.1
                   至  平成27年     5月14日
                   自  平成27年     5月15日

       第26特定期間                               △3.6
                   至  平成27年11月16日
                   自  平成27年11月17日

       第27特定期間                               △5.8
                   至  平成28年     5月16日
     (注1)収益率は、各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。

     (注2)収益率は以下の計算により算出しております。
         特定期間末の基準価額(当該特定期間中の分配金累計額を加算した額)から当該特定期間の直
         前の特定期間末の基準価額(分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」)を控除した額を
         前特定期間末基準価額で除して得た数値に100を乗じて得た数値です。
         なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
     (4)【設定及び解約の実績】

               期間                設定口数           解約口数           発行済口数

               自  平成18年     5月16日

      第8特定期間                          5,239,458           16,520,885           113,764,296
               至  平成18年11月14日
               自  平成18年11月15日

      第9特定期間                          5,862,881           3,719,743          115,907,434
               至  平成19年     5月14日
               自  平成19年     5月15日

      第10特定期間                          2,382,969           3,782,869          114,507,534
               至  平成19年11月14日
               自  平成19年11月15日

      第11特定期間                          8,724,156           2,292,435          120,939,255
               至  平成20年     5月14日
               自  平成20年     5月15日

      第12特定期間                         505,949,330            21,475,455           605,413,130
               至  平成20年11月14日
               自  平成20年11月15日

      第13特定期間                        5,047,747,889            379,497,514          5,273,663,505
               至  平成21年     5月14日
               自  平成21年     5月15日

      第14特定期間                       15,695,025,762            1,122,020,456           19,846,668,811
               至  平成21年11月16日
               自  平成21年11月17日

      第15特定期間                       23,873,173,353            3,070,909,702           40,648,932,462
               至  平成22年     5月14日
                                 29/87


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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
               自  平成22年     5月15日
      第16特定期間                        9,856,094,784           5,817,461,032           44,687,566,214
               至  平成22年11月15日
               自  平成22年11月16日

      第17特定期間                       14,133,215,029           10,082,194,453           48,738,586,790
               至  平成23年     5月16日
               自  平成23年     5月17日

      第18特定期間                        3,549,171,414           14,444,786,911           37,842,971,293
               至  平成23年11月14日
               自  平成23年11月15日

      第19特定期間                         451,802,351         12,276,013,425           26,018,760,219
               至  平成24年     5月14日
               自  平成24年     5月15日

      第20特定期間                         384,672,171          6,619,243,548           19,784,188,842
               至  平成24年11月14日
               自  平成24年11月15日

      第21特定期間                         156,620,293          7,422,335,970           12,518,473,165
               至  平成25年     5月14日
               自  平成25年     5月15日

      第22特定期間                         80,058,907         2,715,680,627           9,882,851,445
               至  平成25年11月14日
               自  平成25年11月15日

      第23特定期間                         92,901,345         2,118,809,947           7,856,942,843
               至  平成26年     5月14日
               自  平成26年     5月15日

      第24特定期間                         66,416,211         1,302,496,692           6,620,862,362
               至  平成26年11月14日
               自  平成26年11月15日

      第25特定期間                         60,112,849           818,996,294          5,861,978,917
               至  平成27年     5月14日
               自  平成27年     5月15日

      第26特定期間                         33,629,603           621,024,648          5,274,583,872
               至  平成27年11月16日
               自  平成27年11月17日

      第27特定期間                         29,195,103           491,194,073          4,812,584,902
               至  平成28年     5月16日
     (注)全て本邦内におけるものです。

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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     <参考情報>

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     第2【管理及び運営】
     1【申込(販売)手続等】
     (i)お申込みの受付場所
      ファンドの取得の申込は、委託会社が指定する販売会社の本支店営業所において取扱っております。販
      売会社によっては、一部の支店・営業所等で取扱わない場合があります。なお、販売会社については委
      託会社にお問合せください。委託会社の照会先は次の通りです。
     (ⅱ)申込手続きと申込価額



      取得申込の受付は、原則として各営業日の午後3時までに受け付けたもの(当該取得の申込にかかる販
      売会社所定の事務手続きが完了したもの)を当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎた場合は
      翌営業日の取扱いとなります。取得申込者は、販売会社が定める期日までに、取得申込総金額を当該販
      売会社において支払うものとします。申込締切時間および取得申込総金額の支払期日は販売会社によっ
      て、異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
                     ※
      ただし、ファンドの休業日               にあたる場合はお申込みできません。
      ※
       東京証券取引所の休業日、ユーロネクストの休業日ならびにフランスの祝休日、ルクセンブルクの銀
      行休業日のいずれかに該当する場合を指します。
      申込価額は、申込受付日の翌営業日の基準価額とします。基準価額は、委託会社により毎営業日計算さ
      れ、販売会社または委託会社(前記「1                      申込(販売)手続等           (ⅰ)」をご参照ください)に問合せるこ
      とにより知ることができます。
      取得申込時には申込手数料をご負担いただくものとします。ただし、収益分配金再投資の際は、無手数

      料になります。
     (ⅲ)申込単位

      1円または1口を最低単位として販売会社が定める申込方法および単位とします。
      詳しくは、販売会社にお問合せください。
      *委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、決済機能の停止、外国為替取引の停止、その他や

       むを得ない事情があるときは、購入の申込受付を中止することおよび既に受付けた購入の申込受付を
       取消すことができます。
      * 取得申込者は販売会社に、取得申込と同時にまたは予め当該取得申込者が受益権の振替を行うための
       振替機関等の口座を申出るものとし、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載または記録
       が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込の代金の支払いと引換に、当該口座に当該取得申込
       者に係る口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割され
       た受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事
       項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった
       場合、社振法の規定に従い、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社
       は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機
       関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
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     2【換金(解約)手続等】

        ※
         途中換金とは信託約款上の一部解約と同意義です。
     (i)途中換金の受付
      a.原則として、毎営業日換金(解約)のお申込みが可能です。ファンドをご購入いただいた販売会社
        においてお申込みください。
      b.  受益者が途中換金の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行うものとしま
        す。
     (ⅱ)途中換金取扱期間と換金価額

      a.途中換金の実行の請求の受付は、原則として各営業日の午後3時までに受付けたもの(当該換金の
        申込みにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの)を当日の受付分として取扱います。こ
        の時刻を過ぎた場合は翌営業日の取扱いとなります。販売会社により異なる場合があります。詳し
        くは販売会社にお問合せください。
      b.途中換金の実行の請求日が、ファンドの休業日にあたる場合は、委託会社は途中換金の実行の請求
        を受付けないものとします。
      c.換金価額は、換金請求受付日の翌営業日の基準価額から当該基準価額に0.1%の率を乗じて得た信託
        財産留保額を差引いた額とします。
      d.換金代金は、換金請求受付日から起算して原則として5営業日目から、販売会社において受益者に
        支払われます。
     (ⅲ)   換金単位

        販売会社が定める単位とします。詳しくは、販売会社にお問合せください。
     (iv)換金価額の照会方法

       換金価額は、委託会社の営業日において日々算出され、販売会社または委託会社(前記「1                                                  申込
       (販売)手続等         (ⅰ)」をご参照ください)に問合せることにより知ることができます。なお、換金
       価額は1万口単位で表示されます。
     (v)途中換金の実行の請求の受付を中止する特別な場合

      a.委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、決済機能の停止、外国為替取引の停止その他や
        むを得ない事情があるときは、途中換金の実行の請求の受付を中止することおよび既に受付けた換
        金の申込受付を取消すことができます。
      b.途中換金の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の途
        中換金請求を撤回できます。ただし、受益者がその途中換金請求を撤回しない場合には、当該受益
        権の途中換金価額は、途中換金中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に途中換金の実行の請
        求を受付けたものとして当該基準価額の計算日の翌営業日の基準価額から当該基準価額に0.1%の率
        を乗じて得た信託財産留保額を差引いた額とします。
     (ⅵ)換金制限

       委託会社の判断により、一定の金額を超える換金申込には制限を設ける場合があります。
     (ⅶ)受益権の買取

      買取のお取扱いについては販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社にお問合せくださ
      い。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      *委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、決済機能の停止、外国為替取引の停止、その他や

       むを得ない事情があるときは、換金の申込受付を中止することおよび既に受付けた換金の申込受付を
       取消すことができます。
      * 換金の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求に係るこ
       の信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換に、当該一部解約に係る受益権の口数と同口数の抹消
       の申請を行うものとし、社振法の規定に従い、当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載ま
       たは記録が行われます。換金の請求を受益者がするときは、振替受益権をもって行うものとします。
     3【資産管理等の概要】

     (1)【資産の評価】
      ① 基準価額の算定
      基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます)を法令および一般社団法
      人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負
      債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます)を、計算日における受益権総口数で除した金額を
      いいます。
      ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
           対象                           評価方法

         外貨建資産         原則として、基準価額計算日の対顧客電信売買相場の仲値で円換算を行います。
         予約為替        原則として、基準価額計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価します。
       投資信託受益証券           原則として、投資信託受益証券の基準価額で評価します。
         投資証券        原則として、投資証券の基準価額で評価します。
      ② 基準価額の算出頻度と公表




      基準価額は、委託会社の営業日において日々算出され、委託会社および販売会社に問合せることにより
      知ることができます。また、基準価額は原則として、計算日の翌日の日本経済新聞に掲載されます。な
      お、基準価額は1万口単位で表示されます。
      ファンドの基準価額について委託会社の照会先は次の通りです。
     (2)【保管】



      該当事項はありません。
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     (3)【信託期間】

      信託期間は、平成14年11月15日から無期限とします。ただし、後記「(5)その他(ⅰ)信託の終了」に
      該当する場合、信託は終了することがあります。
     (4)【計算期間】

      (i)この信託の計算期間は、毎月15日から翌月14日までとすることを原則とします。ただし、第1計
         算期間は信託契約締結日から平成15年1月14日までとし、第35計算期間は平成20年7月15日から平
         成20年8月14日までとします。
       (ii)各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終
         了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
     (5)【その他】

     (i)信託の終了
        a.委託会社は、次の場合、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させるこ
          とができます(以下「繰上償還」といいます)。この場合において、委託会社は、あらかじめ解約
          しようとする旨を監督官庁に届出ます。
        ⅰ.信託期間中において、信託契約の一部を解約することにより受益権の口数が10億口を下回った
           場合
        ⅱ.信託期間中において、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき
        ⅲ.やむを得ない事情が発生したとき
        委託会社は、前記に従い繰上償還させる場合、以下の手続により行います。
        1)委託会社は、あらかじめ解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を記載した書面をこの信
          託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託契約にかかるすべて
          の受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行いません。
        2)前記の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を
          述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は1ヵ月を下らないものとします。
        3)当該一定期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超えると
          きは、信託契約の解約をしません。
        4)委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を
          公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただ
          し、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行いません。
        5)前記2)から4)までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている
          場合であって、前記2)の一定の期間が1ヵ月を下らずにその公告および書面の交付を行うこと
          が困難な場合には適用しません。
         <信託の終了の手続>
      b.委託会社が、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に従い、信託契約




        を解約し信託を終了させます。
      c.委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、
        委託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁がこの信託契約に関
        する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、後記
        「(ⅱ)信託約款の変更」のc.の異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一
        を超えるときに該当する場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において、存続しま
        す。
                                 35/87


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      d.受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合および解任された場合において、委託
        会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させま
        す。
     (ⅱ)信託約款の変更
      a.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受
        託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することができるものとし、あらかじめ変更しようとす
        る旨およびその内容を監督官庁に届出ます。委託会社は、かかる変更事項のうち、その内容が重大
        なものについて、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項
        を記載した書面をこの信託約款にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託
        約款にかかる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行いません。
      b.上記a.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を
        述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は1カ月を下らないものとします。
      c.上記b.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超え
        るときは、上記の信託約款の変更をしません。
      d.委託会社は、当該信託約款の変更をしないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公告
        し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、全ての
        受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
      e.委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、上記a.から
        d.までの規定に従います。
         <信託約款の変更の内容が重大なものである場合の手続>
     (ⅲ)反対者の買取請求権




      ファンドの信託契約の解約または信託約款の重大な変更を行う場合において、一定の期間内に委託会社
      に対して異議を述べた受益者は、販売会社を通じて、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託
      財産をもって買取るべき旨を請求することができます。
     (ⅳ)公告
      委託会社が受益者に対してする公告は日本経済新聞に掲載します。
     (ⅴ)運用報告書の作成
      委託会社は毎年5月、11月の計算期間末ごとおよび償還時に、期中の運用経過、組入有価証券の内容お
      よび有価証券の売買状況などを記載した交付運用報告書を作成し、知れている受益者に販売会社より交
      付します。
      運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用報告書
      (全体版)の交付請求があった場合には、交付します。
     (ⅵ)関係法人との契約の更改等に関する手続き


      販売会社との間で締結された募集・販売等に関する契約の有効期間は、契約締結の日から1年間としま
      す。ただし、期間満了の3ヵ月前までに委託会社、販売会社いずれからも、別段の意思表示のないとき
      は、自動的に1年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。ただ
      し、期間の途中においても必要があるときは、契約の中止および一部を変更することができます。
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     4【受益者の権利等】
     受益者の有する主な権利は次の通りです。
     ① 収益分配金に対する請求権
      1)受益者は、委託会社が決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
      2)収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該
        収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。ま
        た、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社
        の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします)に、毎計算
        期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日からお支払いします(原則として決算日(休日の
        場合は翌営業日)から起算して5営業日までにお支払いを開始)。収益分配金の支払は、販売会社
        の本支店営業所等において行うものとします。
      3)受益者は、収益分配金を支払開始日から5年間支払請求しないと権利を失います。
     ② 償還金に対する請求権
      1)受益者は、償還金を持分に応じて請求する権利を有します。
      2)償還金は、信託期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として償還日(休日の場合
        は当該償還日の翌営業日)の翌営業日)から受益者にお支払いします。償還金の支払は、販売会社
        の本支店営業所等において行うものとします。
      3)受益者は、償還金を支払開始日から10年間その支払を請求しないと権利を失い、受託会社から交付
        を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
     ③ 途中換金(買取)請求権
      1)受益者は、販売会社が定める単位で途中換金の実行を請求すること、または買取を請求することに
        より換金する権利を有します。
      2)換金代金は、換金実行日から起算して、原則として5営業日目から受益者にお支払いします。
        *買取の取扱については販売会社によって異なりますので、詳しくはお申込みの販売会社の本支店
        営業所等にお問い合せください。
     ④ 帳簿書類の閲覧権
       受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧および謄
       写の請求をすることができます。
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     第3【ファンドの経理状況】

     1.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省

       令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総
       理府令第133号)に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2.  当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

     3.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第27特定期間(平成27年11月17日か

       ら平成28年5月16日まで)の財務諸表について、PwCあらた監査法人により監査を受けております。
      1【財務諸表】

                        アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド
        (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                                第27特定期間末
                                 第26特定期間末
                                              (平成28年      5月16日)
                                (平成27年11月16日)
      資産の部
       流動資産
                                      63,314,535              60,743,985
        コール・ローン
                                    3,004,671,086              2,489,336,528
        投資証券
                                        98,645
        派生商品評価勘定                                                 ―
                                      14,081,334
        未収入金                                                 ―
                                          17
                                                         ―
        未収利息
                                    3,082,165,617              2,550,080,513
        流動資産合計
                                    3,082,165,617              2,550,080,513
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                              21,098,335               9,625,169
                                      19,596,586              12,098,867
        未払解約金
                                        152,959              122,062
        未払受託者報酬
                                       1,988,477              1,586,830
        未払委託者報酬
        未払利息                                   ―             178
                                        411,428              411,428
        その他未払費用
                                      43,247,785              23,844,534
        流動負債合計
                                      43,247,785              23,844,534
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                    5,274,583,872              4,812,584,902
        元本
        剰余金
                                   △ 2,235,666,040             △ 2,286,348,923
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                     645,829,057              602,303,235
         (分配準備積立金)
                                    3,038,917,832              2,526,235,979
        元本等合計
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       純資産合計                              3,038,917,832              2,526,235,979
                                    3,082,165,617              2,550,080,513
      負債純資産合計
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      (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                  第26特定期間              第27特定期間
                                自  平成27年     5月15日        自  平成27年11月17日
                                至  平成27年11月16日             至  平成28年     5月16日
      営業収益
                                     123,933,385              105,057,305
       受取配当金
                                         3,073               955
       受取利息
                                    △ 146,997,027              △ 84,695,903
       有価証券売買等損益
                                     △ 86,366,699             △ 176,428,649
       為替差損益
                                    △ 109,427,268             △ 156,066,292
       営業収益合計
      営業費用
                                                       3,363
       支払利息                                    ―
                                        921,481              746,327
       受託者報酬
                                      11,979,214               9,702,329
       委託者報酬
                                        411,428              411,428
       その他費用
                                      13,312,123              10,863,447
       営業費用合計
                                    △ 122,739,391             △ 166,929,739
      営業利益又は営業損失(△)
                                    △ 122,739,391             △ 166,929,739
      経常利益又は経常損失(△)
                                    △ 122,739,391             △ 166,929,739
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                     △ 3,576,314               477,444
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
                                   △ 2,211,819,772             △ 2,235,666,040
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                     240,280,062              220,390,075
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     240,280,062              220,390,075
       額
                                      13,176,126              13,031,616
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      13,176,126              13,031,616
       額
                                     131,787,127               90,634,159
      分配金
                                   △ 2,235,666,040             △ 2,286,348,923
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
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     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.   有価証券の評価基準及              投資証券
        び評価方法              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                      価にあたっては、基準価額で評価しております。
     2.   デリバティブ等の評価              為替予約取引

        基準及び評価方法              個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                      あたっては、原則として特定期間末日の対顧客先物売買相場におい
                      て為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受
                      渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最
                      も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     3.   収益及び費用の計上基              受取配当金

        準              原則として、収益分配金落ち日において、当該収益分配金金額を計
                      上しております。
     4.   その他財務諸表作成の              (1)外貨建取引等の処理基準

        ための基本となる重要              「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいて
        な事項              おります。
                      (2)特定期間の取扱い
                      ファンドの特定期間は前期末及び当期末が休日のため、平成27年
                      11月17日から平成28年5月16日までとなっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                             第27特定期間末
                            第26特定期間末
             項目
                                            ( 平成28年     5月16日    )
                          ( 平成27年11月16日          )
     1.   期首元本額                      5,861,978,917円                  5,274,583,872円

        期中追加設定元本額                        33,629,603円                  29,195,103円

        期中一部解約元本額                        621,024,648円                  491,194,073円

     2.   特定期間末日における受益                      5,274,583,872口                  4,812,584,902口

        権の総数
     3.   元本の欠損                貸借対照表上の純資産額が元                  貸借対照表上の純資産額が元

                        本総額を下回っており、その                  本総額を下回っており、その
                        差額は2,235,666,040円であり                  差額は2,286,348,923円であり
                        ます。                  ます。
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     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

               第26特定期間                           第27特定期間
             自  平成27年     5月15日                     自  平成27年11月17日
             至  平成27年11月16日                         至  平成28年     5月16日
       分配金の計算過程                           分配金の計算過程

       (平成27年5月15日から平成27年6月15日までの計                           (平成27年11月17日から平成27年12月14日までの計
       算期間)                           算期間)
       計算期間末における分配対象収益額903,277,838円                           計算期間末における分配対象収益額792,334,059円
       (1万口当たり1,573円)のうち22,967,108円(1                           (1万口当たり1,538円)のうち20,596,448円(1万
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 19,444,249円       A  費用控除後の配当等収益額                  18,032,364円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 177,473,027円        C  収益調整金額                  144,395,693円
     D  分配準備積立金額                 706,360,562円        D  分配準備積立金額                  629,906,002円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 903,277,838円        E  当ファンドの分配対象収益額                  792,334,059円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                5,741,777,102口         F  当ファンドの期末残存受益権                5,149,112,015口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,573円     G  1万口当たり分配対象収益額                     1,538円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                     40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                 22,967,108円       I  分配金額(F×H/10,000)                  20,596,448円
       (平成27年6月16日から平成27年7月14日までの計                           (平成27年12月15日から平成28年1月14日までの計算

       算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額878,463,570円                           計算期間末における分配対象収益額781,825,915円
       (1万口当たり1,566円)のうち22,426,050円(1                           (1万口当たり1,530円)のうち20,434,708円(1万
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 18,811,372円       A  費用控除後の配当等収益額                  16,119,861円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 170,526,810円        C  収益調整金額                  141,554,431円
     D  分配準備積立金額                 689,125,388円        D  分配準備積立金額                  624,151,623円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 878,463,570円        E  当ファンドの分配対象収益額                  781,825,915円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                5,606,512,535口         F  当ファンドの期末残存受益権                5,108,677,001口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,566円     G  1万口当たり分配対象収益額                     1,530円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                     40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                 22,426,050円       I  分配金額(F×H/10,000)                  20,434,708円
       (平成27年7月15日から平成27年8月14日までの計                           (平成28年1月15日から平成28年2月15日までの計算

       算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額868,187,626円                           計算期間末における分配対象収益額768,029,344円
       (1万口当たり1,564円)のうち22,198,521円(1                           (1万口当たり1,521円)のうち20,192,345円(1万
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 20,800,513円       A  費用控除後の配当等収益額                  15,636,610円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 165,952,458円        C  収益調整金額                  136,313,061円
     D  分配準備積立金額                 681,434,655円        D  分配準備積立金額                  616,079,673円
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     E  当ファンドの分配対象収益額                 868,187,626円        E  当ファンドの分配対象収益額                  768,029,344円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                5,549,630,426口         F  当ファンドの期末残存受益権                5,048,086,471口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,564円     G  1万口当たり分配対象収益額                     1,521円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                     40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                 22,198,521円       I  分配金額(F×H/10,000)                  20,192,345円
       (平成27年8月15日から平成27年9月14日までの計                           (平成28年2月16日から平成28年3月14日までの計算

       算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額842,036,208円                           計算期間末における分配対象収益額757,251,238円
       (1万口当たり1,558円)のうち21,615,833円(1                           (1万口当たり1,515円)のうち9,996,508円(1万
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           口当たり20円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 18,165,677円       A  費用控除後の配当等収益額                  16,770,492円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 160,786,992円        C  収益調整金額                  131,055,123円
     D  分配準備積立金額                 663,083,539円        D  分配準備積立金額                  609,425,623円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 842,036,208円        E  当ファンドの分配対象収益額                  757,251,238円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                5,403,958,450口         F  当ファンドの期末残存受益権                4,998,254,081口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,558円     G  1万口当たり分配対象収益額                     1,515円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                     40円   H  1万口当たり分配金額                      20円
     I  分配金額(F×H/10,000)                 21,615,833円       I  分配金額(F×H/10,000)                   9,996,508円
       (平成27年9月15日から平成27年10月14日までの計                           (平成28年3月15日から平成28年4月14日までの計算

       算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額833,328,500円                           計算期間末における分配対象収益額746,459,206円
       (1万口当たり1,551円)のうち21,481,280円(1                           (1万口当たり1,525円)のうち9,788,981円(1万
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           口当たり20円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 17,992,243円       A  費用控除後の配当等収益額                  14,667,070円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 157,089,974円        C  収益調整金額                  128,655,085円
     D  分配準備積立金額                 658,246,283円        D  分配準備積立金額                  603,137,051円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 833,328,500円        E  当ファンドの分配対象収益額                  746,459,206円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                5,370,320,222口         F  当ファンドの期末残存受益権                4,894,490,872口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,551円     G  1万口当たり分配対象収益額                     1,525円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                     40円   H  1万口当たり分配金額                      20円
     I  分配金額(F×H/10,000)                 21,481,280円       I  分配金額(F×H/10,000)                   9,788,981円
       (平成27年10月15日から平成27年11月16日までの                           (平成28年4月15日から平成28年5月16日までの計算

       計算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額814,203,928円                           計算期間末における分配対象収益額738,895,818円
       (1万口当たり1,543円)のうち21,098,335円(1                           (1万口当たり1,535円)のうち9,625,169円(1万
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           口当たり20円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 16,778,107円       A  費用控除後の配当等収益額                  14,509,271円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 151,596,420円        C  収益調整金額                  126,967,414円
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     D  分配準備積立金額                 645,829,401円        D  分配準備積立金額                  597,419,133円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 814,203,928円        E  当ファンドの分配対象収益額                  738,895,818円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                5,274,583,872口         F  当ファンドの期末残存受益権                4,812,584,902口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,543円     G  1万口当たり分配対象収益額                     1,535円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                     40円   H  1万口当たり分配金額                      20円
     I  分配金額(F×H/10,000)                 21,098,335円       I  分配金額(F×H/10,000)                   9,625,169円
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                           第26特定期間                   第27特定期間
                        自  平成27年     5月15日            自  平成27年11月17日
           項目
                        至  平成27年11月16日                 至  平成28年     5月16日
     1.   金融商品に対する取組             信託約款に規定する「運用の基                   同左
        方針             本方針」の定めに従い、有価証
                     券及びデリバティブ取引等の金
                     融商品を投資対象として運用を
                     行っております。
     2.   金融商品の内容及び当             保有する主な金融商品は、有価                   同左

        該金融商品に係るリス             証券であり、その内容を貸借対
        ク             照表、注記表及び附属明細表に
                     記載しております。これらは売
                     買目的で保有しております。
                     当該金融商品には、価格変動リ
                     スク、金利変動リスク、為替変
                     動リスク、信用リスク及び流動
                     性リスク等があります。
                     当ファンドの利用しているデリ
                     バティブ取引は為替予約取引で
                     あり、外貨建資産の購入代金、
                     売却代金、配当金等の受取また
                     は支払にかかる円貨額を確定さ
                     せるために行っております。
                     一般的な為替予約取引に係る主
                     要なリスクとして、為替相場の
                     変動による価格変動リスク及び
                     取引相手の信用状況の変化によ
                     り損失が発生する信用リスクが
                     あります。
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     3.   金融商品に係るリスク             リスクマネジメント部が、当                   同左
        管理体制             ファンドの主要投資対象である
                     投資証券のパフォーマンス状況
                     及びマーケット動向等のモニタ
                     リングを行っております。ま
                     た、価格変動リスク、金利変動
                     リスク、為替変動リスク、信用
                     リスク及び流動性リスク等の運
                     用リスクを分析し、定期的にリ
                     スク委員会に報告しておりま
                     す。
                     デリバティブ取引については、
                     組織的な管理体制により、日々
                     ポジション並びに評価金額及び
                     評価損益の管理を行っておりま
                     す。
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     Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                          第26特定期間末                   第27特定期間末
           項目
                        ( 平成27年11月16日          )        ( 平成28年     5月16日    )
     1.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時                   同左
        価及びこれらの差額             価で計上しているためその差額
                     はありません。
     2.   金融商品の時価の算定             (1)有価証券及びデリバティ                   (1)有価証券及びデリバティ

        方法並びに有価証券及             ブ取引以外の金融商品                   ブ取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、                   同左
        関する事項             時価は帳簿価額と近似している
                     ため、当該金融商品の帳簿価額
                     を時価としております。
                     (2)有価証券                   (2)有価証券
                     時価の算定方法は、「(重要な                   同左
                     会計方針に係る事項に関する注
                     記)」に記載しております。ま
                     た、有価証券に関する注記事項
                     については、「(有価証券に関
                     する注記)」に記載しておりま
                     す。
                     (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                     デリバティブ取引に関する注記                   該当事項はありません。
                     事項については、「(デリバ
                     ティブ取引等に関する注記)」
                     に記載しております。
     3.   金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格                   金融商品の時価には、市場価格

        する事項についての補             に基づく価額のほか、市場価格                   に基づく価額のほか、市場価格
        足説明             がない場合には合理的に算定さ                   がない場合には合理的に算定さ
                     れた価額が含まれております。                   れた価額が含まれております。
                     当該価額の算定においては一定                   当該価額の算定においては一定
                     の前提条件等を採用しているた                   の前提条件等を採用しているた
                     め、異なる前提条件等によった                   め、異なる前提条件等によった
                     場合、当該価額が異なることも                   場合、当該価額が異なることも
                     あります。                   あります。
                     また、デリバティブ取引に関す
                     る契約額等は、あくまでもデリ
                     バティブ取引における名目的な
                     契約額であり、当該金額自体が
                     デリバティブ取引のリスクの大
                     きさを示すものではありませ
                     ん。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                                             第27特定期間末
                         第26特定期間末
                                           ( 平成28年     5月16日    )
                        ( 平成27年11月16日          )
           種類
                        最終計算期間の損益に                   最終計算期間の損益に
                        含まれた評価差額(          円)         含まれた評価差額(          円)
     投資証券                            10,105,155                  △15,269,628
     合計                            10,105,155                  △15,269,628
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     (デリバティブ取引等に関する注記)

     通貨関連
     第26特定期間末        ( 平成27年11月16日          )
                                  等(円)
                              契約額              時価        評価損益
        区分          種類
                                            (円)         (円)
                                   うち1年超
             為替予約取引
     市場取引以外
             売建
     の取引
              ユーロ              14,179,978            ―    14,081,333           98,645
              合計              14,179,978            ―    14,081,333           98,645
      (注)時価の算定方法
      1.原則として特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以
        下のように評価しております。
        ①特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場
         の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
        ②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は以下の方法
         によって評価しております。
        ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表され
         ている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレー
         トにより評価しております。
        ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日
         に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
      2.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末
        日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
      3.換算において円未満の端数は切捨てております。
     第27特定期間末        ( 平成28年5月16日         )

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     第26特定期間(自          平成27年5月15日 至            平成27年11月16日)
     該当事項はありません。
     第27特定期間(自          平成27年11月17日 至             平成28年5月16日)

     該当事項はありません。
     (1口当たり情報に関する注記)

                                             第27特定期間末
                         第26特定期間末
                                           ( 平成28年     5月16日    )
                        ( 平成27年11月16日          )
       1口当たり純資産額                       0.5761円                   0.5249円
     (1万口当たり純資産額)                        (5,761円)                   (5,249円)
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     (4)【附属明細表】

     第1 有価証券明細表
     ① 株式
     該当事項はありません。
     ② 株式以外の有価証券

       種類      通貨            銘柄              口数          評価額       備考
     投資証券      ユーロ       Amundi    Funds   ボンド・ユーロ・ア
                  グリゲート-毎月分配クラス
                                       12,619.693          12,195,671.31
                  Amundi    Funds   ボンド・ユーロ・
                  コーポレイト-毎月分配クラス
                                         106,465         8,026,396.35
                                       119,084.693          20,222,067.66
               小計
                               銘柄数             2    (2,489,336,528)
                            組入時価比率              98.5%           100.0%
                                                 2,489,336,528
           投資証券 合計
                                                (2,489,336,528)
                                                 2,489,336,528
                        合計
                                                (2,489,336,528)
     (有価証券明細表注記)

     1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
     2.  合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しておりま
        す。
     3.  組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率で
        あります。
     第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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     2【ファンドの現況】

      【純資産額計算書】
                               平成28年5月末日現在
     Ⅰ  資産総額
                                 2,547,430,745       円
     Ⅱ  負債総額
                                   2,601,280     円
     Ⅲ  純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)
                                 2,544,829,465       円
     Ⅳ  発行済口数
                                 4,794,767,059       口
     Ⅴ  1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)
                                     0.5308   円
       (1万口当たり純資産額)                             (5,308    円)
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     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

     (1)  受益証券の名義書換等

       ファンドの振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受
       益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、
       受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
     (2)  受益者名簿

       作成いたしません。
     (3)  受益者等に対する特典

       該当するものはありません。
     (4)  受益権の譲渡

        ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
          記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
          記名式の受益証券の所持人は、委託会社の定める手続によって名義書換を委託者に請求するこ
          とができます。
        ② 上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
          益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
          に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したも
          のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上
          位機関を含みます)に社振法の規定に従い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載
          または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③ 委託会社は、上記①の振替について、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
          されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
          る場合等において、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したと
          きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
     (5)  受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
       ることができません。
     (6)  受益権の再分割

       委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところに従い、一定日現在の受益権を均等に再
       分割できるものとします。
     (7)  償還金

       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前
       において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、該当償還日以前に設定された
       受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権のついては原
       則として取得申込者とします)に支払います。
     (8)  質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載されている受益権にかかる収益分配金の支払、一部解約の実
       行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払等については、信託約款の規定によるほか、民法そ
       の他の法令等に従って取扱われます。
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     第二部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】

      1【委託会社等の概況】
       (1)資本金の額
         本書提出日現在             資本金の額                      12億円
                      発行株式総数                   9,000,000株

                      発行済株式総数                   2,400,000株

         直近5年間における主な資本金の額の増減はありません。

       (2)委託会社の概況

        ①委託会社の意思決定機構
         当社業務執行の最高機関としてある取締役会は3名以上の取締役で構成されます。
         取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
         取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。
         その決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
        ②投資運用の意思決定機構

        ・アムンディで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、および運用







         戦略を決定します。
        ・決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議にお
         いて、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
        ・決定事項にしたがい、ファンドマネジャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを行い
         ます。
        ・月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタリン
         グ結果等について報告を行います。
        ・インベストメント・レビュー委員会(月次開催)では、プロダクトごとのより詳細な運用状況
         を報告し、改善施策の検討や運用方針の確認を行います。
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        ・さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開催
         し、運用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およびパ
         フォーマンス結果等をフィードバックします。
        ・必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
        ・資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。また投
         資環境急変時には臨時会合を召集します。
        上記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      2【事業の内容及び営業の概況】

        ①  事業の内容

          委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」
          に定める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」
          に定める金融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言・代理業務を行っていま
          す。また「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業
          務を行っています。
        ② 営業の概況

          平成28年5月末日現在           、 委託会社の運用する投資信託の本数                   、 純資産額の合計額は以下の通り
          です。
                                            純 資 産
                  種    類                本 数
                                            (百 万 円)
             単位型株式投資信託                       11            24,279

             追加型株式投資信託                      200           2,339,897

                    合計              211           2,364,176

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     3【委託会社等の経理状況】
     (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表

     等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定によ
     り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     (2)財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

     (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第35期事業年度(平成27年4月1日から

     平成28年3月31日まで)の財務諸表について、PwCあらた監査法人により監査を受けております。
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     (1)【貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                  第34期                  第35期
                               (平成27年3月31日)                  (平成28年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                                 4,006,104               9,636,443
       有価証券                                 1,280,268                802,951
       前払費用                                  111,748               119,819
       未収入金                                   4,711               3,757
       未収委託者報酬                                 2,133,487               2,292,951
       未収運用受託報酬                            *1     1,220,234            *1   1,113,454
       未収投資助言報酬                                   4,835               3,301
       未収収益
                                   *1       94,651          *1    122,432
       繰延税金資産                                  180,753               202,477
       委託証拠金                                   5,887                 -
       立替金                                  111,033               108,253
                                            69               66
       その他
      流動資産合計                                  9,153,779               14,405,903
      固定資産
       有形固定資産
        建物(純額)                           *2       97,438          *2     83,036
                                   *2      113,901           *2    100,390
        器具備品(純額)
        有形固定資産合計                                 211,339               183,426
       無形固定資産
        ソフトウエア                                  7,178               45,619
                                           934               934
        電話加入権
        無形固定資産合計                                  8,112               46,554
       投資その他の資産
        金銭の信託                                1,314,154                907,640
        投資有価証券                                3,240,128                 50,697
        関係会社株式                                 84,560               84,560
        長期未収入金                                  3,000               2,000
        長期差入保証金                                 199,857               208,537
        ゴルフ会員権                                   60               60
                                         △  3,000
                                                        △2,000
        貸倒引当金
        投資その他の資産合計                                4,838,760               1,251,494
      固定資産合計                                  5,058,211               1,481,474
     資産合計                                  14,211,989               15,887,377
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                                                     (単位:千円)
                                 第34期                 第35期
                              (平成27年3月31日)                 (平成28年3月31日)
     負債の部
      流動負債
       リース債務                                 2,319                 2,319
       預り金                                354,200                 401,810
       未払金                              1,463,505                 1,461,009
        未払手数料                             1,258,595                 1,263,382
        その他未払金                          *1    204,910             *1     197,628
       未払費用                                320,874                 382,213
       未払法人税等                                338,100                 246,803
       関係会社未払金                           *1    616,896             *1     562,135
       未払消費税等                                263,010                  51,838
       前受収益                                34,455                  2,883
       賞与引当金                                143,567                 178,418
       役員賞与引当金
                                       29,892                 55,325
                                        2,257                   -
       先物取引
       流動負債合計                              3,569,075                 3,344,754
      固定負債
       リース債務                                 2,136                 6,568
       繰延税金負債                                24,074                  5,721
       退職給付引当金                                35,980                 27,454
       賞与引当金                                33,133                 51,344
       役員賞与引当金                                19,867                 39,959
                                       52,964                 54,018
       資産除去債務
       固定負債合計                                168,153                 185,065
      負債合計                                3,737,228                 3,529,818
     純資産の部
      株主資本
       資本金                              1,200,000                 1,200,000
       資本剰余金
        資本準備金                             1,076,268                 1,076,268
                                      1,342,567                 1,342,567
        その他資本剰余金
        資本剰余金合計                             2,418,835                 2,418,835
      利益剰余金
        利益準備金                              110,093                 110,093
        その他利益剰余金                             6,716,911                 8,631,177
       別途積立金                              1,600,000                 1,600,000
                                      5,116,911                 7,031,177
       繰越利益剰余金
      利益剰余金合計                                6,827,003                 8,741,269
      株主資本合計
                                     10,445,839                 12,360,104
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      評価・換算差額等
                                       28,922                 △2,546
       その他有価証券評価差額金
       評価・換算差額等合計                                28,922                 △2,546
      純資産合計                               10,474,761                 12,357,559
     負債純資産合計                                14,211,989                 15,887,377
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     (2)【損益計算書】
                                                     (単位:千円)
                           第34期                          第35期
                        (自平成26年4月             1日             (自平成27年4月         1日
                                              至平成28年3月31日)
                         至平成27年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                         15,779,303                     14,680,790
      運用受託報酬                         3,708,288                     3,412,588
      投資助言報酬                           17,639                     13,302
                                 386,569                     562,617
      その他営業収益
      営業収益合計                         19,891,798                     18,669,296
     営業費用
      支払手数料                         9,990,360                     9,161,802
      広告宣伝費                          115,498                     131,066
      調査費                         1,402,345                     1,330,209
       調査費                         691,906                     711,660
       委託調査費                         710,439                     618,549
      委託計算費                           20,635                     21,470
      営業雑経費                          168,609                     207,548
       通信費                          42,520                     48,788
       印刷費                         107,212                     134,491
                                 18,876                     24,270
       協会費
      営業費用合計                         11,697,447                     10,852,095
     一般管理費
      給料                         2,779,891                     2,923,866
       役員報酬                         124,594                     205,916
       給料・手当                        2,183,550                     2,220,350
       賞与                         462,670                     470,236
       役員賞与                          9,077                    27,364
      交際費                           14,961                     35,249
      旅費交通費                           81,846                     84,282
      租税公課                           57,342                     77,090
      不動産賃借料                          167,818                     176,671
      賞与引当金繰入                          163,625                     196,629
      役員賞与引当金繰入                           33,625                     75,417
      退職給付費用                          259,853                     280,581
      固定資産減価償却費                           35,714                     42,306
      福利厚生費                          363,438                     385,845
                                 202,191                     288,859
      諸経費
      一般管理費合計                         4,160,303                     4,566,795
     営業利益                          4,034,048                     3,250,406
     営業外収益
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      有価証券利息                           11,954                     9,839
      有価証券売却益                           1,605                    46,524
      受取利息                             9                   259
      為替差益                           1,538                       -
                                 11,773                     9,310
      雑収入
      営業外収益合計                           26,879                     65,932
     営業外費用
      先物取引評価損                           16,014                      487
      支払利息                             94                    396
      為替差損                             -                  14,639
                                   40                    578
      雑損失
      営業外費用合計                           16,148                     16,099
     経常利益                          4,044,779                     3,300,239
     特別損失
      固定資産除却損                    *1       7,511                     1,166
                                    -           *1       12,093
      減損損失
      特別損失合計                           7,511                    13,259
     税引前当期純利益                          4,037,268                     3,286,980
     法人税、住民税及び事業税
                                 951,382                   1,145,638
                                △77,219                     △22,924
     法人税等調整額
     法人税等合計                           874,163                   1,122,714
     当期純利益                          3,163,105                     2,164,266
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     (3)【株主資本等変動計算書】
     第34期(自平成26年4月           1日 至平成27年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                        株主資本
                                             資本剰余金
                           資本金
                                   資本準備金       その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                        1,200,000       1,076,268          1,342,567         2,418,835
     当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計
     当期末残高                        1,200,000       1,076,268          1,342,567         2,418,835
                                        株主資本

                                    利益剰余金
                                   その他利益剰余金                   株主資本
                                               利益剰余金
                                                        合計
                         利益準備金
                                         繰越利益
                                                 合計
                                  別途積立金
                                         剰余金
     当期首残高                       110,093      1,600,000       2,303,806       4,013,898       7,632,734
     当期変動額
       剰余金の配当                                   △350,000       △350,000       △350,000
       当期純利益                                   3,163,105       3,163,105       3,163,105
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計                                    2,813,105       2,813,105       2,813,105
     当期末残高                       110,093      1,600,000       5,116,911       6,827,003       10,445,839
                                 評価・換算差額等

                                                     純資産合計
                        その他有価証券                  評価・換算差額等
                                  繰延ヘッジ損益
                         評価差額金                     合計
                            △  7,190
     当期首残高                                 17,220          10,030       7,642,764
     当期変動額
                                                       △  350,000
       剰余金の配当
       当期純利益                                                 3,163,105
       株主資本以外の項目の当期変動額
                                     △  17,220
                             36,112                   18,892         18,892
       (純額)
                                     △  17,220
     当期変動額合計                        36,112                   18,892       2,831,997
     当期末残高                        28,922            -       28,922       10,474,761
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     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                        株主資本
                                             資本剰余金
                           資本金
                                   資本準備金       その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                        1,200,000       1,076,268          1,342,567         2,418,835
     当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計
     当期末残高                        1,200,000       1,076,268          1,342,567         2,418,835
                                        株主資本

                                    利益剰余金
                                   その他利益剰余金                   株主資本
                                               利益剰余金
                                                        合計
                         利益準備金
                                         繰越利益
                                                 合計
                                  別途積立金
                                         剰余金
     当期首残高                       110,093      1,600,000       5,116,911       6,827,003       10,445,839
     当期変動額
                                         △  250,000     △  250,000      △  250,000
       剰余金の配当
       当期純利益                                   2,164,266       2,164,266       2,164,266
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計                                    1,914,266       1,914,266       1,914,266
     当期末残高                       110,093      1,600,000       7,031,177       8,741,269       12,360,104
                             評価・換算差額等

                                             純資産合計
                         その他有価証券          評価・換算差額等
                          評価差額金            合計
     当期首残高                         28,922         28,922       10,474,761
     当期変動額
                                              △  250,000
       剰余金の配当
       当期純利益                                        2,164,266
       株主資本以外の項目の当期変動額
                            △  31,468        △  31,468       △  31,468
       (純額)
                            △  31,468        △  31,468
     当期変動額合計                                         1,882,798
                             △  2,546        △  2,546
     当期末残高                                        12,357,559
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     注記事項
     (重要な会計方針)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)満期保有目的の債券
        償却原価法(定額法)を採用しております。
      (2)子会社株式

        移動平均法による原価法を採用しております。
      (3)その他有価証券

       時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
       定)を採用しております。
       時価のないもの
        移動平均法による原価法を採用しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法

      (1)デリバティブ
        時価法を採用しております。
      (2)金銭の信託

        時価法を採用しております。(評価差額は全部純資産直入法により処理しております。)
     3.固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
        定額法により償却しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
       建物            15年~18年
       器具備品   4年~15年
      (2)無形固定資産

        定額法により償却しております。
        自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
      (3)リース資産

        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
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     4.引当金の計上基準
      (1)貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
       ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)退職給付引当金

        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務(直近の年金財政計算上の責任準備金をもっ
       て退職給付債務とする簡便法)及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
      (3)賞与引当金

        従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
      (4)役員賞与引当金

        役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
     5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)消費税等の会計処理
        消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
      (2)連結納税制度の適用

        アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
     (未適用の会計基準等に関する注記)

     「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)
      (1)概要
        「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」は、日本公認会計士協会における税効果会計に関する会計上の実
       務指針及び監査上の実務指針(会計処理に関する部分)を企業会計基準委員会に移管するに際して、企業会計基準委
       員会が、当該実務指針のうち主に日本公認会計士協会監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断に関
       する監査上の取扱い」において定められている繰延税金資産の回収可能性に関する指針について、企業を5つに分類
       し、当該分類に応じて繰延税金資産の計上額を見積もるという取扱いの枠組みを基本的に踏襲した上で、分類の要件
       及び繰延税金資産の計上額の取扱いの一部について必要な見直しを行ったもので、繰延税金資産の回収可能性につい
       て、「税効果会計に関する会計基準」(企業会計審議会)を適用する際の指針を定めたものであります。
      (2)適用予定日

        平成28年4月1日以降開始する事業年度の期首から適用します。
      (3)当該会計基準等の適用による影響

        「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」の適用による財務諸表に与える影響はありません。
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     (貸借対照表関係)

     *1各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                        第34期              第35期
                     (平成27年3月31日)              (平成28年3月31日)
       未収運用受託報酬                29,378    千円          27,461    千円
       未収収益                74,065    千円          108,242     千円
       その他未払金                106,207     千円          69,245    千円
       関係会社未払金                616,896     千円          562,135     千円
     *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                        第34期              第35期
                     (平成27年3月31日)              (平成28年3月31日)
       建物                68,245    千円          70,879    千円
       器具備品費                169,289     千円          189,524     千円
     (損益計算書関係)

     第34期(自平成26年4月           1日 至平成27年3月31日)
     *1特別損失に含まれる固定資産除却損
     固定資産の除却損は、本社オフィスで使用していた固定資産の除却であります。
     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)

     *1特別損失に含まれる減損損失
     当事業年度において、当社は以下の資産について減損損失を計上いたしました。
            場所            用途            種類
                                   建  物
         日比谷ダイビル
                      処分予定資産
         18F,   21F会議室
                                   器具備品
      当社は、資産運用会社であり、基本的に全資産が一体となってキャッシュフローを生み出す単位として取り扱っており

     ます。
      当社は、東京都千代田区に所在する日比谷ダイビルに本社事務所を賃借しておりますが、事務所の18階借室を平成28年
     6月20日に返還することとなりました。その為、当初の予定より早期に資産を除却することが予定され、当該将来の使用
     が見込まれないものについては処分予定資産としてグルーピングを行っております。日比谷ダイビル事務所18階借室およ
     び21階会議室部分の建物と器具備品については、処分予定時における残存帳簿価格から直接減額し、当該減少額を減損損
     失として特別損失に計上いたしました。
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        (減損損失の金額)
          建  物                           8,068千円
          器具備品                           4,026千円
          合  計                           12,093千円
     (株主資本等変動計算書関係)

     第34期(自平成26年4月           1日 至平成27年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首               増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)            (千株)          (千株)           (千株)
        普通株式             2,400             -          -          2,400
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
       平成26年6月18日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
       ・普通株式の配当に関する事項
       (イ)     配当金の総額                        350,000千円
       (ロ)     1株当たり配当額                          145.83円
       (ハ)     基準日                      平成26年3月31日
       (ニ)     効力発生日                      平成26年6月18日
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

       平成27年6月16日開催の定時株主総会において、次の議案を決議することを予定しております。
       ・普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                        250,000千円
       (イ)
       (ロ)     配当の原資                         利益剰余金
       (ハ)     1株当たり配当額                          104.17円
       (ニ)     基準日                      平成27年3月31日
       (ホ)     効力発生日                      平成27年6月16日
     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首               増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)            (千株)          (千株)           (千株)
        普通株式             2,400             -          -          2,400
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     2.配当に関する事項
     (1)配当金支払額
       平成27年6月16日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
       ・普通株式の配当に関する事項
       (イ)     配当金の総額                        250,000千円
       (ロ)     1株当たり配当額                          104.17円
       (ハ)     基準日                      平成27年3月31日
       (ニ)     効力発生日                      平成27年6月16日
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

       平成28年6月15日開催の定時株主総会において、次の議案を決議することを予定しております。
       ・普通株式の配当に関する事項
       (イ)     配当金の総額                        350,000千円
       (ロ)     配当の原資                         利益剰余金
       (ハ)     1株当たり配当額                          145.83円
       (ニ)     基準日                      平成28年3月31日
       (ホ)     効力発生日                      平成28年6月15日
     (リース取引関係)

     ファイナンス・リース取引
     所有権移転外ファイナンス・リース取引
      (1)リース資産の内容
      有形固定資産
      器具備品
      (2)リース資産の減価償却方法

      リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
       当社は、資金運用については、短期的な預金もしくは国債等に限定しております。資金の調達については、銀行等金
      融機関から借入はありません。
       また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当該
      投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
       直接または特定金銭信託を通じ行っているデリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投
      機的な取引は行わない方針であります。
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      (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
       未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、相手先
      ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体制としておりま
      す。有価証券及び投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、運用先の信用リスクを極小化するこ
      とを優先するため、主に国債もしくはこれに準ずるものに限定し、定期的に時価を把握し市場価格変動に留意しており
      ます。また、特定金銭信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒されて
      おりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物、スワップ取引などのデリバティブ取引により
      ヘッジしております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されておりますが、手許
      流動性を維持することにより管理しております。
      デリバティブ取引は株価指数先物取引及び、その他の指数先物取引を行っております。当社は、事業活動において存在
      するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本規程を設けております。有価証券を含む
      投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰余金及び営業キャッシュに係る投資ガイドライ
      ン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
       デリバティブ取引については、組織的な管理体制により、毎日ポジション並びに評価額及び評価損益の管理を行って
      おります。
      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
      ります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価
      額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目
      的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
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     2.金融商品の時価等に関する事項
      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
      第34期(平成27年3月31日)

                          貸借対照表計上額               時価            差額
                            (千円)            (千円)            (千円)
      (1)現金・預金                          4,006,104           4,006,104                -
      (2)未収委託者報酬                          2,133,487           2,133,487                -
      (3)未収運用受託報酬                          1,220,234           1,220,234                -
      (4)金銭の信託                          1,314,154           1,314,154                -
      (5)有価証券及び投資有価証券
       ①  満期保有目的の債券
                                2,428,106           2,449,590              21,484
       ②  その他有価証券
                                2,092,291           2,092,291                -
             資産計                  13,194,375           13,215,860              21,484
      (1)未払手数料                          1,258,595           1,258,595                -
             負債計                   1,258,595           1,258,595                -
      デリバティブ取引(*1)                           (2,257)           (2,257)               -
      デリバティブ取引計                           (2,257)           (2,257)               -
      (*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目につい
     ては、( )で示しております。
      第35期(平成28年3月31日)

                          貸借対照表計上額               時価            差額
                            (千円)            (千円)            (千円)
      (1)現金・預金                          9,636,443           9,636,443                -
      (2)未収委託者報酬                          2,292,951           2,292,951                -
      (3)未収運用受託報酬                          1,113,454           1,113,454                -
      (4)金銭の信託                           907,640           907,640               -
      (5)有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券                          853,648           853,648               -
             資産計                  14,804,136           14,804,136                -
      (1)未払手数料                          1,263,382           1,263,382                -
             負債計                   1,263,382           1,263,382                -
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

     資産
      (1)  現金・預金、(2)        未収委託者報酬、及び(3)未収運用受託報酬
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
      (4)  金銭の信託

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      信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で構成されており
      ます。これらの時価について投資信託については基準価格、デリバティブ取引に関しては、上場デリバティブ取引は取
      引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から提示された価格等によってお
      り ます。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価
      額によっております。
      (5)  有価証券及び投資有価証券

       これらの時価について、国債及び投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有目
      的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照下さい。
     負債

      (1)  未払手数料
      短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     デリバティブ取引

      注記事項(デリバティブ取引関係)をご参照ください。
     (注2)    時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

       下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
      ん。
      関係会社株式は、当社の100%子会社であるワイアイシーエム(デラウエア)社の株式です。

                                                    (単位:千円)
                     第34期(平成27年3月31日)                      第35期(平成28年3月31日)
          区分
                       貸借対照表計上額                      貸借対照表計上額
       関係会社株式                  84,560                      84,560
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     (注3)    金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
     第34期(平成27年3月31日)
                                 1年超          5年超
                      1年以内                                10年超
                                 5年以内          10年以内
                      (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
     現金・預金                   4,006,104               -          -          -
     未収委託者報酬                   2,133,487               -          -          -
     未収運用受託報酬
                        1,220,234               -          -          -
     有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券                     -       700,000         1,650,000               -
       その他の有価証券のうち
                         360,000          720,000              -          -
       満期のあるもの
           合計             7,719,825          1,420,000          1,650,000               -
     第35期(平成28年3月31日)

                                 1年超          5年超
                      1年以内                                10年超
                                 5年以内          10年以内
                      (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
     現金・預金                   9,636,443               -          -          -
     未収委託者報酬                   2,292,951               -          -          -
     未収運用受託報酬                   1,113,454               -          -          -
           合計             13,042,848               -          -          -
     (有価証券関係)

     1.満期保有目的の債券
     第34期(平成27年3月31日)
                         貸借対照表計上額              時価           差額
                           (千円)           (千円)           (千円)
     時価が貸借対照表計上額を超えるもの                        2,428,106           2,449,590             21,484
     時価が貸借対照表計上額を超えないもの                            -           -           -
             合計                2,428,106           2,449,590             21,484
     第35期(平成28年3月31日)

     該当事項はありません。
     2.子会社株式

      子会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額 84,560千円、前事業年度の貸借対照表計上額 84,560千円)は市場価格
     がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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     3.その他有価証券
     第34期(平成27年3月31日)
                                 取得原価        貸借対照表計上額             差額
           区分            種類
                                 (千円)          (千円)          (千円)
                    (1) 株式                   -          -          -
                    (2) 債券               1,099,159          1,106,712            7,553
     貸借対照表計上額が取得原
                    (3) その他(注)               1,448,129          1,486,221            38,091
     価を超えるもの
                       小計           2,547,288          2,592,933            45,645
                    (1) 株式                   -          -          -
                    (2) 債券                   -          -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                    (3) その他(注)                814,219          813,512           △706
     価を超えないもの
                       小計            814,219          813,512           △706
                合計                  3,361,507          3,406,445            44,938
     (注)投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     第35期(平成28年3月31日)

                                 取得原価        貸借対照表計上額             差額
           区分            種類
                                 (千円)          (千円)          (千円)
                    (1) 株式                   -          -          -
                    (2) 債券                   -          -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                    (3) その他(注)                821,379          827,884           6,505
     価を超えるもの
                       小計            821,379          827,884           6,505
                    (1) 株式                   -          -          -
                    (2) 債券                   -          -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                    (3) その他(注)                943,591          933,405          △10,187
     価を超えないもの
                       小計            943,591          933,405          △10,187
                合計                  1,764,970          1,761,288           △3,682
     (注)投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     4.事業年度中に売却した満期保有目的の債券

     第34期(自平成26年4月           1日 至平成27年3月31日)
       該当事項はありません。
     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)

                 売却原価           売却額          売却損益
        種類
                 (千円)           (千円)           (千円)
     国債            2,417,495           2,448,019            30,524
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     売却の理由
      当社の親会社であるクレディ・アグリコル エス・アーは銀行業を営んでおり、当事業年度中に適用されたボルカー
     ルールをグループとして遵守する必要があるため、グループの方針に基づき売却したためであります。
     5.事業年度中に売却したその他有価証券

     第34期(自平成26年4月           1日 至平成27年3月31日)
                  売却額         売却益の合計額           売却損の合計額
        種類
                 (千円)           (千円)           (千円)
     投資信託            375,296            -          26,765
      (注)損益計算書上、ヘッジ手段から生じる決済及び評価益(28,370千円)と相殺して、有価証券売却益(1,605千円)
     として表示しております。
     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)

                  売却額         売却益の合計額           売却損の合計額
        種類
                 (千円)           (千円)           (千円)
     金銭の信託            380,000            -          4,343
     投資信託            159,071           16,258            657
     国債            735,437           4,742            -
     (デリバティブ取引関係)

     1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     株式関連
     第34期(平成27年3月31日)
                             契約額等のう
                       契約額等               時価      評価損益
      区分       取引の種類                 ち1年超
                       (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
           その他の指数先物取
           引
     市場取引
                                             △  2,257
           売建             110,868          -    113,125
           東証REIT指数先物
                                             △  2,257
            合計            110,868          -    113,125
     (注)   時価の算定方法
     取引先金融機関等から提示された価格等に基づいております。
     第35期(平成28年3月31日)

     該当事項はありません。
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     2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
     第34期(平成27年3月31日)
     該当事項はありません。
     第35期(平成28年3月31日)

     該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     1. 採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
     定給付企業年金制度(積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
     ます。)では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度(非積立型制度でありま
     す。)では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
      なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
     算しております。
     2. 簡便法を適用した確定給付制度

     (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                         (千円)
                                  第34期                第35期
                               (自平成26年4月        1日        (自平成27年4月        1日
                                                至平成28年3月31日)
                               至平成27年3月31日)
       退職給付引当金の期首残高                                59,347                 35,980
         退職給付費用                             214,893                 236,781
                                    △  103,535               △  111,315
         退職給付の支払額
                                    △  134,725               △  133,992
         制度への拠出額
       退職給付引当金の期末残高                                35,980                 27,454
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     (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
                                                         (千円)
                                  第34期                第35期
                                (平成27年3月31日)                (平成28年3月31日)
       積立型制度の退職給付債務                               548,995                 639,716
                                    △  519,455               △  620,081
       年金資産
       会計基準変更差異の末処理額                                  -                 -
                                      29,540                 19,634
       非積立型制度の退職給付債務                                6,440                 7,820
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                35,980                 27,454
       退職給付に係る負債                                35,980                 27,454

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                35,980                 27,454
     (3)退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用                   前事業年度 214,893千円               当事業年度 236,781千円
     3. 確定拠出制度

       確定拠出制度への要拠出額  前事業年度44,960千円、当事業年度43,800千円であります。
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     (税効果会計関係)
     1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第34期                 第35期
                                (平成27年3月31日)                 (平成28年3月31日)
       繰延税金資産
         前受収益否認額                           11,373    千円              890   千円
         未払費用否認額                           54,530    千円            74,532    千円
         繰延資産償却額                              -  千円             2,264    千円
         未払事業税                           68,052    千円            48,609    千円
         賞与引当金等損金算入限度超過額                           58,178    千円            70,905    千円
         退職給付引当金損金算入限度超過額                           11,636    千円             8,472    千円
         減価償却資産                            5,401    千円             4,637    千円
         資産除去債務                           17,128    千円            16,670    千円
         減損損失否認額                              -  千円             3,732    千円
         その他有価証券評価差額金                              -  千円            19,346    千円
                                         千円                千円
                                     9,369                9,558
         その他
       繰延税金資産小計
                                    235,667     千円            259,615     千円
                                   △  54,914               △  57,138
                                         千円                千円
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                    180,753     千円            202,477     千円
       繰延税金負債

         資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                                    △  8,058               △  5,721
                                         千円                千円
         固定資産計上額
                                   △  16,016
                                         千円               -  千円
         その他有価証券評価差額金
       繰延税金負債合計                            △  24,074               △  5,721
                                         千円                千円
                                    156,679     千円            196,756     千円
       繰延税金資産の純額
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     2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主
     要な項目別の内訳
     第34期(平成27年3月31日)

       法定実効税率                                  35.6%

       (調整)
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                  0.6%
       住民税均等割等                                  0.1%
       連結納税制度適用による影響                                    -
                                        △  0.4%
       税率変更による期末繰延税金資産の減額修正
                                       △  13.9%
       評価性引当額の減少
                                        △  0.3%
       その他
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                                  21.7%
     第35期(平成28年3月31日)

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を
     省略しております。
     3. 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

     第34期(自平成26年4月           1日  至平成27年3月31日)
     「所得税法等の一部を改正する法律」(平成27年法律第9号)が平成27年3月31日に公布されたことに伴い、当事業年度の
     繰延税金資産および繰延税金負債の計算(ただし、平成27年4月1日以降解消されるものに限る)に使用した法定実効税率
     は、前事業年度の35.6%から、回収または支払が見込まれる期間が平成27年4月1日から平成28年3月31日までのものは
     33.1%、平成28年4月1日以降のものについては32.3%にそれぞれ変更されております。
     この税率変更による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽微です。
     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)

     「所得税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律第15号)及び「地方税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律
     第13号)が平成28年3月29日に国会で成立し、平成28年4月1日以降に開始する事業年度から法人税率等の引き下げ等が行
     われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の33.1%か
     ら、平成28年4月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については30.9%となります。この税率変更による
     繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽微です。
     (資産除去債務関係)

     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
       (1)資産除去債務の概要
        当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復
       する義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
       (2)当該資産除去債務の金額の算定方法

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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回りを使
       用して、資産除去債務の金額を計算しております。
       (3)事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                                 第34期                  第35期
                              (自平成26年4月        1日          (自平成27年4月        1日
                                                 至平成28年3月31日)
                              至平成27年3月31日)
       期首残高                             51,930     千円             52,964     千円
        有形固定資産の取得に伴う増加額                             -                  -
        時の経過による調整額                           1,034     千円             1,054    千円
        資産除去債務の履行による減少額                             -                  -
        その他増減額(△は減少)                             -                  -
       期末残高                             52,964     千円             54,018     千円
     (セグメント情報等)

     (セグメント情報)

     第34期(自平成26年4月           1日 至平成27年3月31日)及び第35期(自平成27年4月                          1日    至平成28年3月31日)
      当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
     「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っております。また「金融商品取引
     法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約
     した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
     を省略しております。
     (関連情報)

     第34期(自平成26年4月           1日 至平成27年3月31日)
     1. 製品及びサービスごとの情報
      単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2. 地域ごとの情報

       (1)  営業収益
                                                     (単位:千円)
            日本            ルクセンブルグ                 その他             合計
           16,913,125               2,176,269               802,404            19,891,798
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
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       (2)  有形固定資産
       本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形固
      定資産の記載を省略しております。
     3. 主要な顧客ごとの情報
                                                     (単位:千円)
                 顧客の名称                  委託者報酬            関連するセグメント名
       アムンディ・欧州ハイ・イールド債券ファンド(ト                                     投資運用業及び投資助言・代理業
                                   3,382,436
       ルコリラコース)                                     並びにこれらの附帯業務
       アムンディ・欧州ハイ・イールド債券ファンド(豪                                     投資運用業及び投資助言・代理業
                                   2,482,477
       ドルコース)                                     並びにこれらの附帯業務
     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)

     1. 製品及びサービスごとの情報
      単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2. 地域ごとの情報

       (1)  営業収益
                                                     (単位:千円)
            日本            ルクセンブルグ                 その他             合計
           15,997,749               1,783,805               887,742            18,669,296
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
       (2)  有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3. 主要な顧客ごとの情報
                                                     (単位:千円)
                 顧客の名称                  委託者報酬            関連するセグメント名
       アムンディ・欧州ハイ・イールド債券ファンド(ト                                     投資運用業及び投資助言・代理業
                                   2,800,896
       ルコリラコース)                                     並びにこれらの附帯業務
       アムンディ・欧州ハイ・イールド債券ファンド(豪                                     投資運用業及び投資助言・代理業
                                   2,383,231
       ドルコース)                                     並びにこれらの附帯業務
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

       該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
       該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
       該当事項はありません。
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     (関連当事者情報)
     第34期(自平成26年4月           1日 至平成27年3月31日)

     1. 関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                           議決権      関係内容
                  資本金     事業の内
                                               取引金額          期末残高
     種   会社等                   の所有
            所在地      又は    容又は職                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称                   (被所
                                               (千円)          (千円)
                  出資金      業
                               兼任等    の関係
                          有)割合
                                                   未収運用受
                                        運用受託報酬*1        117,303          29,378
                                                    託報酬
                                        情報提供、コン
                                   投資信託、
                           (被所
     親   アムン     フラン
                                        サルティング料
                 596,262     投 資            投資顧問
                          有)間接                         未収収益
     会  ディ・エス     ス パリ                   なし                275,356          74,065
                                        (その他営業収
                       顧問業            契約の再
                (千ユーロ)
     社   アー     市
                           100%
                                   委任等      益)*1
                                        委託調査費等の
                                                    未払金
                                               411,856          106,207
                                         支払*2
        アムン
                           (被所
     親  ディ・ジャ                                             関係会
            東京都      5,400,000     有価証券            連結納税 
                           有) 直
     会  パンホール                        なし        法人税等の支払            社  未払
                                               616,896          616,896
            千代田区           の保有             親会社
                 (千円)
     社  ディング株                                              金
                           接100%
        式会社
     (注)
      1.取引条件及び取引条件の決定方針等
       *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
       *2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
      2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
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     (2)兄弟会社等
                                 関係内容
                           議決権
                  資本金     事業の
                                               取引金額          期末残高
     種   会社等                   の所有
            所在地      又は     内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称                   (被所
                                               (千円)          (千円)
                  出資金     は職業
                               兼任等    の関係
                          有)割合
                                                   未収運用受
                                        運用受託報酬*1       2,017,736           554,086
                                                    託報酬
     兄
        アムン
                 153,419 
     弟       ルクセン           投 資                             未収委託者
       ディ・ルク                    なし    なし   運用再委託
                                        委託者報酬*1       147,501          13,245
     会       ブルグ          顧問業                              報酬
                (千ユーロ)
       センブルグ
     社
                                                   未収投資助
                                        投資助言報酬*1        11,032          2,979
                                                    言報酬
     (注)
      1.取引条件及び取引条件の決定方針等
       *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
      2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2. 親会社に関する注記

      親会社情報

      アムンディ・ジャパン ホールディング株式会社(非上場)
      アムンディ・ エス・アー(非上場)
      アムンディ・グループ エス・アー(非上場)
      クレディ・アグリコル エス・アー(ユーロネクスト パリに上場)
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     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)
     1. 関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                 関係内容
                           議決権
                 資本金     事業の
                                               取引金額          期末残高
     種  会社等                   の所有
            所在地      又は     内容又                  取引の内容            科目
                               役員の     事業上
     類  の名称                   (被所
                                               (千円)          (千円)
                 出資金     は職業
                               兼任等     の関係
                          有)割合
                                                   未収運用受
                                        運用受託報酬*1        116,857          27,461
                                                    託報酬
                                        情報提供、コン
        アムン                           投資信託、
                           (被所
     親       フラン
                                        サルティング料
                596,262   
       ディ・ア               投 資            投資顧問契
                          有)間接                         未収収益
     会       ス パリ                   なし                407,127          108,242
                                        (その他営業収
       セットマネ                顧問業            約の再委任
                (千ユーロ)
     社        市
                           100%
       ジメント                             等     益)*1
                                        委託調査費等の
                                                    未払金
                                               340,268          69,245
                                         支払*2
        アムン
                           (被所
     親  ディ・ジャ                                             関係会
                5,400,000 
            東京都           有価証券            連結納税 
                           有) 直
     会  パンホール                        なし        法人税等の支払            社  未払
                                               562,135          562,135
            千代田区           の保有             親会社
                 (千円)
     社  ディング株                                              金
                           接100%
        式会社
     (注)
      1.取引条件及び取引条件の決定方針等
       *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
       *2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
      2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
      3.アムンディ・エス・アーは、平成27年11月12日よりアムンディ・アセットマネジメントに名称を変更しております。
     (2)兄弟会社等

                                 関係内容
                           議決権
                 資本金     事業の内
                                               取引金額          期末残高
     種  会社等                   の所有
            所在地      又は    容又は職                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類  の名称                   (被所
                                               (千円)          (千円)
                 出資金      業
                               兼任等    の関係
                          有)割合
                                                    未収運用
                                       運用受託報酬*1       1,732,958           339,067
                                                    受託報酬
     兄
        アムン
                153,419   
     弟       ルクセン           投 資                             未収委託
       ディ・ルク                    なし    なし   運用再委託
                                        委託者報酬*1        43,625          43,625
     会       ブルグ          顧問業                              者報酬
                (千ユーロ)
       センブルグ
     社
                                                    未収投資
                                        投資助言報酬*1         8,054          1,796
                                                    助言報酬
     (注)
      1.取引条件及び取引条件の決定方針等
       *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
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      2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2. 親会社に関する注記

       親会社情報

       アムンディ・ジャパン ホールディング株式会社(非上場)
       アムンディ・       アセットマネジメント(非上場)
       アムンディ(ユーロネクスト パリに上場)
       クレディ・アグリコル エス・アー(ユーロネクスト パリに上場)
     (1株当たり情報)

                             第34期                 第35期
                          (自平成26年4月        1日         (自平成27年4月        1日
                                           至平成28年3月31日)
                          至平成27年3月31日)
     1株当たり純資産額                            4,364.48     円            5,148.98     円
     1株当たり当期純利益金額                            1,317.96     円             901.78    円
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                             第34期                 第35期
                          (自平成26年4月        1日        (自平成27年4月        1日
                                           至平成28年3月31日)
                          至平成27年3月31日)
     当期純利益(千円)                             3,163,105                 2,164,266
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                 -                 -
     普通株式に係る当期純利益(千円)                             3,163,105                 2,164,266
     期中平均株式数(千株)                               2,400                 2,400
     (重要な後発事象)

     第34期(自平成26年4月           1日 至平成27年3月31日)
     該当事項はありません。
     第35期(自平成27年4月           1日    至平成28年3月31日)

     (企業結合等関係)
      当社は、アムンディ・ジャパン証券株式会社と平成28年2月10日に合併契約書を締結し、平成28年2月25日開催の臨時株
     主総会において同契約書の承認を得ました。この契約書に基づき、当社は平成28年4月1日付けでアムンディ・ジャパン証
     券株式会社を吸収合併致しました。
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     1.合併の理由
      機関投資家向け業務の効率化および投資信託事業のラップ等新規市場の開拓
     2.合併の概要

      (1)合併する相手先の名称

         アムンディ・ジャパン証券株式会社
      (2)合併の方法

         当社を存続会社とし、アムンディ・ジャパン証券株式会社は解散する。
      (3)合併後の会社の名称

         アムンディ・ジャパン株式会社と称する。
      (4)合併に際して発行する株式

         本合併は、無対価とし、当社は、合併に際して株式を発行しない。
      (5)資本金及び準備金等

         本合併は、無対価であるため、合併により当社の資本金、資本準備金は増加せず、資本金・資本準備金以外の株
         主資本については会社計算規則に従う。
      (6)効力発生日

         合併の効力発生日は、平成28年4月1日とする。
      (7)財産の引継ぎ

         アムンディ・ジャパン証券株式会社は、平成28年3月31日現在の貸借対照表を基礎とし、一切の財産、負債及び
         権利義務を合併の効力発生日において当社に引継ぐ。
      (8)合併交付金

         当社は、合併の効力発生日現在の株主名簿に記載された株主に対して、合併交付金は支払わない。
      (9)合併する相手会社の規模

      平成28年3月31日現在
        営業収益                          658,975千円

        当期純利益                          296,363千円
        総資産額                         1,275,553千円
        総負債額                          144,655千円
        純資産額                         1,130,898千円
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      4【利害関係人との取引制限】

        委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲

        げる行為が禁止されています。
        (1) 自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を

           行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用
           を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます)。
        (2) 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠

           け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがない
           ものとして内閣府令で定めるものを除きます)。
        (3) 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会

           社の親法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金
           融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当す
           る者をいいます。以下(4)、(5)において同じ)または子法人等(委託会社が総株主等の議
           決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法
           人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ)と有価証券
           の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行うこと。
        (4) 委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用

           の方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とし
           た運用を行うこと。
        (5) 上記(3)、(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で

           あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用
           を失墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
     5【その他】

        (1) 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

           該当事項はありません。
        (2) 訴訟事件その他の重要事項

           本書提出前1年以内において、訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、また
           は与えると予想される事実はありません。
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                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     第2【その他の関係法人の概況】

      1【名称、資本金の額及び事業の内容】
      (1)  受託会社

       ・名称            株式会社りそな銀行
       ・資本金の額            279,928百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に
                   関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
      (2)  販売会社

       ・名称            株式会社大垣共立銀行
       ・資本金の額            36,166百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社りそな銀行

       ・資本金の額            279,928百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に
                   関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
       ・名称            株式会社埼玉りそな銀行

       ・資本金の額            70,000百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社近畿大阪銀行

       ・資本金の額            38,971百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            エース証券株式会社

       ・資本金の額            8,831百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
       ・名称            株式会社滋賀銀行

       ・資本金の額            33,076百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社紀陽銀行

       ・資本金の額            80,096百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社SBI証券

       ・資本金の額            47,937百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容            金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
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      2【関係業務の概要】

      (1)  受託会社

      ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保管銀
      行への指図・連絡等を行います。受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本
      トラスティ・サービス信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。そ
      の場合には、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
      再信託受託会社の概要

       ・名称          日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
       ・資本金の額          51,000百万円(平成28年3月末日現在)
       ・事業の内容          銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                  る法律に基づき信託業務を営んでいます。
       ・再信託の目的          原信託契約にかかる信託業務の一部(信託財産の管理)を原信託受託会社か
                  ら再信託受託会社(日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社)へ委託す
                  るため、原信託財産の全てを再信託受託会社へ移管することを目的としま
                  す。
      (2)  販売会社

        販売会社として募集の取扱および販売を行い、信託契約の一部解約に関する事務、一部解約金お
        よび収益分配金ならびに償還金の支払に関する事務等を行います。
      3【資本関係】

      (1)  受託会社

        該当事項はありません。
      (2)  販売会社

        該当事項はありません。
     第3【参考情報】

      当特定期間において、ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項に掲げる書類は、以下の通り提出

      されております。
             種類名               提出年月日

           有価証券届出書              平成28年2月16日
           有価証券報告書              平成28年2月16日
                         平成27年11月25日
            臨時報告書
                         平成28年2月23日
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                    独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                    平成28年6月10日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取 締 役 会 御 中
                             PwCあらた監査法人
                               指  定  社  員

                                      公認会計士 鶴田光夫
                               業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に


     掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成27年4月1日から平成28年3月31日までの第35期事業年度の財務諸
     表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
     た。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
     ディ・ジャパン株式会社の平成28年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重
     要な点において適正に表示しているものと認める。
     強調事項
      重要な後発事象に記載されているとおり、会社は平成28年4月1日にアムンディ・ジャパン証券株式会社を吸収合併し
     た。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以    上
     (注)1.     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        2.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                  独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                  平成28年6月22日

     アムンディ・ジャパン株式会社
      取 締 役 会 御 中
                           PwCあらた監査法人

                            指  定  社  員

                                    公認会計士 鶴田 光夫
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」


     に掲げられているアムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンドの平成27年11月17日から平成28年5月16日までの特定期
     間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
     基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
     定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
     統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
     りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アム
     ンディ・毎月分配ユーロ債券ファンドの平成28年5月16日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間
     の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
     り記載すべき利害関係はない。
                                                     以    上
     (注)1.     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        2.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

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2017年1月23日

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