ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)/ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券) 第5期(平成27年1月21日-平成28年1月20日)

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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年1月21日-平成28年1月20日)

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提出者:ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)/ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)

カテゴリ:訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                     有価証券届出書の訂正届出書

      【提出先】                     関東財務局長殿

      【提出日】                     平成28年4月20日提出

      【発行者名】                     ニッセイアセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長  赤林 富二

      【本店の所在の場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目6番6号

      【事務連絡者氏名】                     投資信託企画部  茶木 健

      【電話番号】                     03-5533-4608

      【届出の対象とした募集(売出)

                           ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)
       内国投資信託受益証券に係る
                           ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)
       ファンドの名称】
      【届出の対象とした募集内国投資

                           継続募集額  各ファンドにつき、10兆円を上限とします。
       信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                    該当事項はありません。

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     Ⅰ【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

        平成27年10月20日をもって提出した有価証券届出書(以下「原届出書」ということがあります)の記載

        事項を、有価証券報告書の提出にともない新たな内容に改めるため、本訂正届出書を提出します。
     Ⅱ【訂正の内容】

              の部分は訂正部分を示します。

     第二部【ファンド情報】


     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

      (3)【ファンドの仕組み】

     <訂正前>
                                  (  略  )
       委託会社の概況(         平成27年8月末       現在)
                                  (  略  )
        4.代表者の役職氏名    :代表取締役社長                           宇治原 潔
                                  (  略  )
     <訂正後>

                                  (  略  )
       委託会社の概況(         平成28年4月1日        現在)
                                  (  略  )
        4.代表者の役職氏名    :代表取締役社長                           赤林 富二
                                  (  略  )
     2【投資方針】

      (3)【運用体制】

         原届出書「第二部 ファンド情報」「第1 ファンドの状況」「2 投資方針」「(3)運用体制」

         について、以下の通り記載内容を訂正いたします。なお、記載のない項目につきましては、変更はご
         ざいません。
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        委託会社の組織体制

                               (  略  )





     3【投資リスク】

       原届出書「第二部 ファンド情報」「第1 ファンドの状況」「3 投資リスク」について、以下の通り

       記載内容を訂正いたします。なお、記載のない項目につきましては、変更はございません。
                               (  略  )
      (1)投資リスクおよび留意事項

                               (  略  )
        ・委託会社等による当ファンド等の信託財産の保有に関する留意点
           委託会社は平成27年12月末現在、ファンドの投資対象であるニッセイマネーマーケットマザーファ
           ンドを他のファンドを通じて実質的に99.5%保有しています。当該保有分は委託会社により換金さ
           れることがあります。
      (2)投資リスク管理体制

                               (  略  )

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     4【手数料等及び税金】










      (5)【課税上の取扱い】

     <訂正前>
                               (  略  )
      個人の課税の取扱い

                               (  略  )

          解約請求・償還・           :   解約請求、償還および買取請求時の差益は、上場株式等の譲渡所得と

          買取請求時             して、以下の税率による申告分離課税の対象となり確定申告を行う必
                       要があります。ただし、源泉徴収選択口座(特定口座)を選択した場
                       合、申告不要制度が適用されます。
                       解約請求、償還および買取請求時の損益については、確定申告を行
                       い、上場株式等の譲渡損益と通算することができます。
                               (  略  )

      ○   確定申告を行い、上場株式等の配当所得(申告分離課税を選択した場合に限ります)から上場株式等の

         譲渡損失を控除することができます。
       <少額投資非課税制度について>

          公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」                          (平成28年4月1日より投資が可能となる「ジュ
         ニアNISA」が新たに創設される予定です)                        をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した
         公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。販売会社で非
         課 税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問合せ
         ください。
                               (  略  )

     <訂正後>

                               (  略  )
      個人の課税の取扱い

                               (  略  )

          解約請求・償還・           :   解約請求、償還および買取請求時の差益は、上場株式等の譲渡所得と

          買取請求時             して、以下の税率による申告分離課税の対象となり確定申告を行う必
                       要があります。ただし、源泉徴収選択口座(特定口座)を選択した場
                       合、申告不要制度が適用されます。
                               (  略  )

      ○   確定申告等により、解約請求、償還および買取請求時の差損(譲渡損失)については、上場株式等の譲

         渡益、上場株式等の配当等および特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます)の利子所得(申告分
         離課税を選択した場合に限ります)等との損益通算が可能です。また、解約請求、償還および買取請求
         時の差益(譲渡益)、普通分配金および特定公社債等の利子所得(申告分離課税を選択した場合に限り
         ます)等については、上場株式等の譲渡損失と損益通算が可能です。
       <少額投資非課税制度について>

          公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
          少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに
         購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。販売
         会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社に
         お問合せください。
                               (  略  )

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     5【運用状況】
     原届出書「第二部 ファンド情報」「第1 ファンドの状況」「5 運用状況」について、以下の通り記載

     内容を訂正いたします。
     (1)【投資状況】

     「ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)」

                                                 (平成28年2月29日現在)
                資産の種類                      時価合計(円)              投資比率(%)
     投資信託受益証券                                       17,082,351,427               98.09
                   内 ケイマン諸島                         17,082,351,427               98.09
     親投資信託受益証券                                           10,015           0.00
                   内 日本                             10,015           0.00
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        332,012,879              1.91
     純資産総額                                       17,414,374,321              100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     「ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)」

                                                 (平成28年2月29日現在)
               資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     投資信託受益証券                                       7,316,966,680              98.22
                  内 ケイマン諸島                          7,316,966,680              98.22
     親投資信託受益証券                                           10,015           0.00
                  内 日本                              10,015           0.00
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        132,592,214              1.78
     純資産総額                                       7,449,568,909              100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     (参考情報)

     「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」
                                                 (平成28年2月29日現在)
               資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     地方債証券                                        40,303,129             80.07
                  内 日本                           40,303,129             80.07
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        10,031,760             19.93
     純資産総額                                        50,334,889             100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     (2)【投資資産】

     「ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)」

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     ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                 (平成28年2月29日現在)

                            株数、口数
                                                     利率
             銘柄名                       簿価単価(円)         評価単価(円)              投資
                                                     (%)
                       種類       又は
             地域                      簿価金額(円)         評価金額(円)              比率
                                                     償還日
                             額面金額
        NAM・グローバル・ハイ
        ディビデンド・エクイ
                                       88.2399         91.2100      -
                      投資信託受
        ティ・ファンド        FX・オー
      1                      187,285,949                             98.09%
                      益証券
        プン・クラス
               ケイマン諸島                     16,526,112,158         17,082,351,427         -
        ニッセイマネーマーケッ
                                        1.0031         1.0032     -
                      親投資信託
        ト マザーファンド
      2                         9,984                           0.00%
                      受益証券
                   日本                     10,015         10,015     -
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
     種類別及び業種別投資比率

             種類            国内/外国                業種            投資比率(%)
                       外国        投資信託受益証券                           98.09
     投資信託受益証券
                       小計                                   98.09
                       国内        親投資信託受益証券                            0.00
     親投資信託受益証券
                       小計                                    0.00
      合 計(対純資産総額比)                                                     98.09
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
     ②【投資不動産物件】

      該当事項はありません。

     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。

     「ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)」

     ①投資有価証券の主要銘柄

                                                 (平成28年2月29日現在)
                             株数、口数
                                                     利率
             銘柄名                       簿価単価(円)        評価単価(円)              投資
                                                     (%)
                        種類       又は
              地域                      簿価金額(円)        評価金額(円)              比率
                                                     償還日
                              額面金額
        NAM・グローバル・ハイ
        ディビデンド・エクイティ・
                                        90.0717        91.2100      -
                       投資信託受
        ファンド     FX・オープン・ク
      1                       80,221,101                            98.22%
                       益証券
        ラス
                ケイマン諸島                     7,225,657,790        7,316,966,680         -
        ニッセイマネーマーケット 
                                        1.0031        1.0032     -
                       親投資信託
        マザーファンド
      2                          9,984                          0.00%
                       受益証券
                    日本                    10,015        10,015     -
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     (注)投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
     種類別及び業種別投資比率

             種類            国内/外国               業種             投資比率(%)
                        外国        投資信託受益証券                           98.22
     投資信託受益証券
                        小計                                   98.22
                        国内        親投資信託受益証券                           0.00
     親投資信託受益証券
                        小計                                   0.00
      合 計(対純資産総額比)                                                     98.22
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
     ②投資不動産物件

     該当事項はありません。
     ③その他投資資産の主要なもの

     該当事項はありません。
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     (参考情報)

     「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」
     ①投資有価証券の主要銘柄

                                                 (平成28年2月29日現在)
                                            評価単価
                            株数、口数
             銘柄名                      簿価単価(円)          (円)      利率(%)       投資
                       種類       又は
             地域                     簿価金額(円)         評価金額        償還日      比率
                             額面金額
                                            (円)
        平成18年度第10回 兵
                                       101.36        101.36     2.010000
        庫県公募公債
      1               地方債証券       10,000,000                             20.14%
                  日本                  10,136,692        10,136,692      2016/11/16
        第41回 共同発行市場公
                                       100.94        100.94     2.000000
        募地方債
      2               地方債証券       10,000,000                             20.05%
                  日本                  10,094,185        10,094,185       2016/8/25
        平成18年度第2回 静岡
                                       100.62        100.62     2.000000
        県公募公債
      3               地方債証券       10,000,000                             19.99%
                  日本                  10,062,000        10,062,000       2016/6/27
        第16回 名古屋市公募公
                                       100.10        100.10     0.500000
        債
      ▶               地方債証券       10,000,000                             19.89%
                  日本                  10,010,252        10,010,252       2016/5/27
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
     種類別及び業種別投資比率

             種類            国内/外国               業種             投資比率(%)
                        国内        地方債証券                           80.07
     公社債券
                        小計                                   80.07
      合 計(対純資産総額比)                                                     80.07
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
     ②投資不動産物件

     該当事項はありません。
     ③その他投資資産の主要なもの

     該当事項はありません。
     (3)【運用実績】

     「ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)」

     ①【純資産の推移】

       平成28年2月29日現在、同日前1年以内における各月末及び各特定期間末の純資産の推移は次のとおりであります。

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                     純資産総額            純資産総額          1口当たりの          1口当たりの
                     (分配落)            (分配付)           純資産額          純資産額
                      (円)            (円)         (分配落)(円)          (分配付)(円)
           第1特定期間末

                      36,347,368,169            36,514,499,557             1.0874          1.0924
         (平成26年1月20日)
           第2特定期間末

                      27,620,586,337            27,744,267,682             1.1166          1.1216
         (平成26年7月22日)
           第3特定期間末

                      23,436,734,033            23,542,006,958             1.1131          1.1181
         (平成27年1月20日)
           第4特定期間末

                      23,989,851,556            24,092,776,458             1.1654          1.1704
         (平成27年7月21日)
           第5特定期間末

                      17,871,865,736            17,967,176,311             0.9376          0.9426
         (平成28年1月20日)
          平成27年2月末日             24,342,982,228             -            1.1683        -

              3月末日         24,005,960,359             -            1.1470        -
              4月末日         24,763,308,297             -            1.1693        -
              5月末日         25,149,834,773             -            1.1951        -
              6月末日         23,509,519,525             -            1.1310        -
              7月末日         23,518,004,272             -            1.1486        -
              8月末日         21,795,977,448             -            1.0695        -
              9月末日         20,348,574,043             -            1.0165        -
             10月末日         20,973,894,524             -            1.0838        -
             11月末日         20,934,183,946             -            1.0941        -
             12月末日         20,269,220,933             -            1.0566        -
          平成28年1月末日             18,394,105,903             -            0.9732        -
              2月末日         17,414,374,321             -            0.9508        -
     ②【分配の推移】

                                          1口当たりの分配金(円)

                第1特定期間                                          0.0250
                第2特定期間                                          0.0300
                第3特定期間                                          0.0300
                第4特定期間                                          0.0300
                第5特定期間                                          0.0300
     ③【収益率の推移】

                                             収益率(%)

                第1特定期間                                           11.2
                第2特定期間                                           5.4
                第3特定期間                                           2.4
                第4特定期間                                           7.4
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                第5特定期間                                          △17.0
     (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落の額)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直
     前の特定期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除し
     て得た数に100を乗じた額により算出しております(第1特定期間については、前特定期間末分配落基準価額の代わり
     に、設定時の基準価額を用います。)。
     「ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)」

     ①純資産の推移

       平成28年2月29日現在、同日前1年以内における各月末及び各計算期間末の純資産の推移は次のとおりであります。
                     純資産総額            純資産総額           1口当たりの         1口当たりの
                     (分配落)            (分配付)            純資産額         純資産額
                      (円)            (円)         (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第1計算期間末

                       17,471,685,679             17,471,685,679             1.1131         1.1131
         (平成26年1月20日)
           第2計算期間末

                       12,941,003,690             12,941,003,690             1.1757         1.1757
         (平成26年7月22日)
           第3計算期間末

                       10,837,869,364             10,837,869,364             1.2043         1.2043
         (平成27年1月20日)
           第4計算期間末

                       10,907,717,521             10,907,717,521             1.2949         1.2949
         (平成27年7月21日)
           第5計算期間末

                       7,488,085,736             7,488,085,736             1.0700         1.0700
         (平成28年1月20日)
          平成27年2月末日             11,272,023,723             -             1.2697        -

              3月末日         11,190,692,766             -             1.2520        -
              4月末日         11,510,722,681             -             1.2819        -
              5月末日         11,296,432,620             -             1.3160        -
              6月末日         10,760,710,642             -             1.2509        -
              7月末日         10,608,944,020             -             1.2762        -
              8月末日         9,676,201,347             -             1.1933        -
              9月末日         9,000,296,273             -             1.1392        -
             10月末日          9,289,076,569             -             1.2208        -
             11月末日          9,181,051,589             -             1.2383        -
             12月末日          8,561,140,740             -             1.2008        -
          平成28年1月末日             7,719,618,336             -             1.1108        -
              2月末日         7,449,568,909             -             1.0907        -
     ②分配の推移

                                          1口当たりの分配金(円)
                第1計算期間                                          0.0000
                第2計算期間                                          0.0000
                第3計算期間                                          0.0000
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                第4計算期間                                          0.0000
                第5計算期間                                          0.0000
     ③収益率の推移

                                             収益率(%)
                第1計算期間                                           11.3
                第2計算期間                                           5.6
                第3計算期間                                           2.4
                第4計算期間                                           7.5
                第5計算期間                                          △17.4
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落の額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直
     前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除し
     て得た数に100を乗じた額により算出しております(第1計算期間については、前計算期間末分配落基準価額の代わり
     に、設定時の基準価額を用います。)。
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     (4)【設定及び解約の実績】

     「ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)」

                  設定数量(口)                解約数量(口)                発行済数量(口)

      第1特定期間               35,604,721,150                2,178,443,548                33,426,277,602
      第2特定期間                1,876,449,065               10,566,457,622                24,736,269,045
      第3特定期間                 916,071,837               4,597,755,688                21,054,585,194
      第4特定期間                1,620,601,223                2,090,205,877                20,584,980,540
      第5特定期間                1,347,712,789                2,870,578,132                19,062,115,197
     (注)   本邦外における設定及び解約はありません。
     「ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)」

                  設定数量(口)                解約数量(口)                発行済数量(口)

      第1計算期間               17,393,227,080                1,697,369,722                15,695,857,358
      第2計算期間                 591,960,004              5,281,084,199                11,006,733,163
      第3計算期間                 666,257,165              2,673,652,927                 8,999,337,401
      第4計算期間                 647,173,367              1,222,787,495                 8,423,723,273
      第5計算期間                 190,207,519              1,615,695,241                 6,998,235,551
     (注)   本邦外における設定及び解約はありません。
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     第3【ファンドの経理状況】

     原届出書「第二部 ファンド情報」「第3 ファンドの経理状況」について、以下の通り記載内容を訂正いた

     します。
                     ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)

     1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第

     59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133
     号)に基づいて作成しております。
     なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2)当ファンドの計算期間は6か月未満であるため、財務諸表は6か月(特定期間)ごとに作成しております。

     3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間(平成27年7月22日から平成

     28年1月20日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
                     ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)

     1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第

     59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133
     号)に基づいて作成しております。
     なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2)当ファンドの計算期間は6か月であるため、財務諸表は6か月ごとに作成しております。

     3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第5期計算期間(平成27年7月22日から

     平成28年1月20日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
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     1【財務諸表】

     【ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)】

     (1)【貸借対照表】

                                                       (単位:円)

                                第4特定期間                 第5特定期間
                             (平成27年7月21日現在)                 (平成28年1月20日現在)
     資産の部
      流動資産
       コール・ローン                               607,275,266                 337,050,840
       投資信託受益証券                             23,536,129,293                 17,500,234,369
       親投資信託受益証券                                 10,012                 10,015
       未収入金                                   -             165,000,000
       流動資産合計                             24,143,414,571                 18,002,295,224
      資産合計                              24,143,414,571                 18,002,295,224
     負債の部

      流動負債
       未払収益分配金                               102,924,902                  95,310,575
       未払解約金                               27,619,309                 15,760,308
       未払受託者報酬                                 510,574                 429,291
       未払委託者報酬                               22,465,573                 18,889,137
       その他未払費用                                 42,657                 40,177
       流動負債合計                               153,563,015                 130,429,488
      負債合計                                153,563,015                 130,429,488
     純資産の部

      元本等
       元本                             20,584,980,540                 19,062,115,197
       剰余金
        期末剰余金又は期末欠損金(△)                             3,404,871,016                △1,190,249,461
      純資産合計                              23,989,851,556                 17,871,865,736
     負債純資産合計                               24,143,414,571                 18,002,295,224
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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                       (単位:円)

                                    第4特定期間               第5特定期間
                                  (自平成27年1月21日               (自平成27年7月22日
                                   至平成27年7月21日)                 至平成28年1月20日)
     営業収益
      受取配当金                                  885,081,385               838,529,638
      受取利息                                    144,052               140,698
      有価証券売買等損益                                  988,698,977             △4,622,224,559
      営業収益合計                                 1,873,924,414              △3,783,554,223
     営業費用

      受託者報酬                                   3,260,159               2,860,079
      委託者報酬                                  143,448,709               125,845,278
      その他費用                                    270,072               254,721
      営業費用合計                                  146,978,940               128,960,078
     営業利益又は営業損失(△)                                  1,726,945,474              △3,912,514,301
     経常利益又は経常損失(△)                                  1,726,945,474              △3,912,514,301
     当期純利益又は当期純損失(△)                                  1,726,945,474              △3,912,514,301

     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部
     解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)                                    15,022,105              △66,353,688
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                  2,382,148,839               3,404,871,016
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                   253,744,492               118,513,802
      当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
     少額                                        -               -
      当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
     少額                                   253,744,492               118,513,802
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                   315,850,265               280,248,794
      当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
     加額                                   315,850,265               280,248,794
      当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
     加額                                        -               -
     分配金                                   627,095,419               587,224,872
     期末剰余金又は期末欠損金(△)                                  3,404,871,016              △1,190,249,461
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     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金
                         額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については
                         入金時に計上しております。
     3.   その他財務諸表作成のための基本                 ファンドの特定期間

        となる重要な事項
                         当ファンドは、原則として毎年1月20日及び7月20日を特定期間の末日として
                         おりますが、前特定期間末日が休業日のため、平成27年7月22日から平成28
                         年1月20日までとなっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                              第4特定期間                   第5特定期間
             項目
                           (平成27年7月21日現在)                   (平成28年1月20日現在)
     1.     受益権総口数                        20,584,980,540口                   19,062,115,197口
     2.     投資信託財産の計算に関す                    ――――――            貸借対照表上の純資産額が元本総額を

          る規則第55条の6第10号に規                                 下回っており、その差額は
          定する額                                 1,190,249,461円であります。
          元本の欠損
     3.     1口当たり純資産額                            1.1654円                   0.9376円

          (1万口当たり純資産額)                           (11,654円)                   (9,376円)
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                            第4特定期間                    第5特定期間
            項目              (自平成27年1月21日                    (自平成27年7月22日
                           至平成27年7月21日)                      至平成28年1月20日)
     1.    分配金の計算過程            (自平成27年1月21日 至平成27年2月20                    (自平成27年7月22日 至平成27年8月20
                     日)                    日)
                     計算期間末における費用控除後の配当等                    計算期間末における費用控除後の配当等収
                     収益(143,280,762円)、費用控除後、                    益(120,444,336円)、費用控除後、繰越
                     繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益                    欠損金補填後の有価証券売買等損益(0
                     (0円)、収益調整金(384,624,483円)                    円)、収益調整金(645,877,453円)及び
                     及び分配準備積立金(3,480,030,492                    分配準備積立金(3,282,722,729円)より
                     円)より分配対象収益は4,007,935,737                    分配対象収益は4,049,044,518円(1口当た
                     円(1口当たり0.192059円)であり、う                    り0.198224円)であり、うち102,132,940
                     ち104,341,007円(1口当たり0.005000                    円(1口当たり0.005000円)を分配金額と
                     円)を分配金額としております。                    しております。
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                     (自平成27年2月21日 至平成27年3月20                    (自平成27年8月21日 至平成27年9月24
                     日)                    日)
                     計算期間末における費用控除後の配当等                    計算期間末における費用控除後の配当等収
                     収益(123,872,815円)、費用控除後、                    益(116,868,623円)、費用控除後、繰越
                     繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益                    欠損金補填後の有価証券売買等損益(0
                     (0円)、収益調整金(442,722,249円)                    円)、収益調整金(679,465,001円)及び
                     及び分配準備積立金(3,461,467,817                    分配準備積立金(3,198,443,529円)より
                     円)より分配対象収益は4,028,062,881                    分配対象収益は3,994,777,153円(1口当た
                     円(1口当たり0.193007円)であり、う                    り0.199095円)であり、うち100,323,472
                     ち104,350,308円(1口当たり0.005000                    円(1口当たり0.005000円)を分配金額と
                     円)を分配金額としております。                    しております。
                     (自平成27年3月21日 至平成27年4月20                    (自平成27年9月25日 至平成27年10月20

                     日)                    日)
                     計算期間末における費用控除後の配当等                    計算期間末における費用控除後の配当等収
                     収益(122,855,002円)、費用控除後、                    益(127,178,635円)、費用控除後、繰越
                     繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益                    欠損金補填後の有価証券売買等損益(0
                     (0円)、収益調整金(552,487,275円)                    円)、収益調整金(666,822,085円)及び
                     及び分配準備積立金(3,424,255,378                    分配準備積立金(3,117,552,384円)より
                     円)より分配対象収益は4,099,597,655                    分配対象収益は3,911,553,104円(1口当た
                     円(1口当たり0.193840円)であり、う                    り0.200618円)であり、うち97,487,611円
                     ち105,746,680円(1口当たり0.005000                    (1口当たり0.005000円)を分配金額とし
                     円)を分配金額としております。                    ております。
                     (自平成27年4月21日 至平成27年5月20                    (自平成27年10月21日 至平成27年11月20

                     日)                    日)
                     計算期間末における費用控除後の配当等                    計算期間末における費用控除後の配当等収
                     収益(141,113,225円)、費用控除後、                    益(130,219,411円)、費用控除後、繰越
                     繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益                    欠損金補填後の有価証券売買等損益(0
                     (0円)、収益調整金(577,693,643円)                    円)、収益調整金(695,449,824円)及び
                     及び分配準備積立金(3,401,295,653                    分配準備積立金(3,054,670,179円)より
                     円)より分配対象収益は4,120,102,521                    分配対象収益は3,880,339,414円(1口当た
                     円(1口当たり0.195556円)であり、う                    り0.202417円)であり、うち95,850,133円
                     ち105,343,496円(1口当たり0.005000                    (1口当たり0.005000円)を分配金額とし
                     円)を分配金額としております。                    ております。
                     (自平成27年5月21日 至平成27年6月22                    (自平成27年11月21日 至平成27年12月21

                     日)                    日)
                     計算期間末における費用控除後の配当等                    計算期間末における費用控除後の配当等収
                     収益(119,835,487円)、費用控除後、                    益(114,901,357円)、費用控除後、繰越
                     繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益                    欠損金補填後の有価証券売買等損益(0
                     (0円)、収益調整金(608,210,891円)                    円)、収益調整金(755,569,603円)及び
                     及び分配準備積立金(3,370,550,814                    分配準備積立金(3,039,641,166円)より
                     円)より分配対象収益は4,098,597,192                    分配対象収益は3,910,112,126円(1口当た
                     円(1口当たり0.196314円)であり、う                    り0.203397円)であり、うち96,120,141円
                     ち104,389,026円(1口当たり0.005000                    (1口当たり0.005000円)を分配金額とし
                     円)を分配金額としております。                    ております。
                     (自平成27年6月23日 至平成27年7月21                    (自平成27年12月22日 至平成28年1月20

                     日)                    日)
                     計算期間末における費用控除後の配当等                    計算期間末における費用控除後の配当等収
                     収益(123,098,966円)、費用控除後、                    益(116,667,784円)、費用控除後、繰越
                     繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益                    欠損金補填後の有価証券売買等損益(0
                     (0円)、収益調整金(603,894,146円)                    円)、収益調整金(770,117,460円)及び
                     及び分配準備積立金(3,334,317,671                    分配準備積立金(3,011,767,285円)より
                     円)より分配対象収益は4,061,310,783                    分配対象収益は3,898,552,529円(1口当た
                     円(1口当たり0.197295円)であり、う                    り0.204518円)であり、うち95,310,575円
                     ち102,924,902円(1口当たり0.005000                    (1口当たり0.005000円)を分配金額とし
                     円)を分配金額としております。                    ております。
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     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                                第4特定期間                  第5特定期間
              項目                (自平成27年1月21日                  (自平成27年7月22日
                               至平成27年7月21日)                    至平成28年1月20日)
     1.   金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法                  同左
                          人に関する法律第2条第4項に定める
                          証券投資信託であり、信託約款に規
                          定する「運用の基本方針」に従い、
                          有価証券等の金融商品に対して投資
                          として運用することを目的としてお
                          ります。
     2.   金融商品の内容及びそのリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

                          類は、有価証券、コール・ローン等
                          の金銭債権及び金銭債務でありま
                          す。投資信託受益証券及び親投資信
                          託受益証券の価格変動リスク、金利
                          変動リスク等の市場リスク、信用リ
                          スク及び流動性リスク等のリスクに
                          晒されております。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行・管理については、投資                  同左

                          信託及び投資法人に関する法律及び
                          同施行規則、投資信託協会の諸規
                          則、信託約款、取引権限及び管理体
                          制等を定めた社内規則に従い、運用
                          部門が決裁担当者の承認を得て行っ
                          ております。また、リスク管理部門
                          が日々遵守状況を確認し、市場リス
                          ク、信用リスク及び流動性リスク等
                          のモニターを行い、問題があると判
                          断した場合は速やかに対応できる体
                          制となっております。
     4.   金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

         いての補足説明                  づく価額のほか、市場価格がない場
                          合には合理的に算定された価額が含
                          まれることもあります。当該価額の
                          算定においては一定の前提条件等を
                          採用しているため、異なる前提条件
                          等によった場合、当該価額が異なる
                          こともあります。
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     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

                                第4特定期間                  第5特定期間
              項目
                             (平成27年7月21日現在)                  (平成28年1月20日現在)
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその差                  貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         額                  てすべて時価で評価しているため、
                          貸借対照表計上額と時価との差額は
                          ありません。
     2.   時価の算定方法                  (1)有価証券                  同左

                          (重要な会計方針に係る事項に関す
                          る注記)にて記載しております。
                          (2)デリバティブ取引
                          該当事項はありません。
                          (3)上記以外の金融商品
                          上記以外の金融商品(コール・ロー
                          ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                          期間で決済されるため、時価は帳簿
                          価額と近似していることから、当該
                          帳簿価額によっております。
     (有価証券に関する注記)

      売買目的有価証券
                                 第4特定期間                 第5特定期間
                              (平成27年7月21日現在)                 (平成28年1月20日現在)
               種類
                           最終計算期間の損益に含まれた評価                  最終計算期間の損益に含まれた評
                                 差額(円)                 価差額(円)
     投資信託受益証券                                   426,119             △1,930,869,143
     親投資信託受益証券                                      1                 1
     合計                                   426,120             △1,930,869,142
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     元本額の変動
                                  第4特定期間                第5特定期間
                項目
                               (平成27年7月21日現在)                (平成28年1月20日現在)
     期首元本額                               21,054,585,194円                20,584,980,540円
     期中追加設定元本額                                1,620,601,223円                1,347,712,789円
     期中一部解約元本額                                2,090,205,877円                2,870,578,132円
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     (4)【附属明細表】(平成28年1月20日現在)

     第1 有価証券明細表

     ①  株式
      該当事項はありません。
     ②  株式以外の有価証券

                                                  評価額
         種 類                銘 柄             券面総額又は口数                    備考
                                                  (円)
                NAM・グローバル・ハイディビデンド・
                エクイティ・ファンド           FX・オープン・ク
     投資信託受益証券                                    194,317,503         17,500,234,369
                ラス
     投資信託受益証券 合計                                    194,317,503         17,500,234,369
                ニッセイマネーマーケット マザーファン
     親投資信託受益証券                                       9,984          10,015
                ド
     親投資信託受益証券 合計                                       9,984          10,015
     合計                                        -    17,500,244,384
     第2 信用取引契約残高明細表

      該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況

     表
      該当事項はありません。
     第4 不動産等明細表

      該当事項はありません。
     第5 商品明細表

      該当事項はありません。
     第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第7 その他特定資産の明細表

      該当事項はありません。
     第8 借入金明細表

      該当事項はありません。
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     【ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)】


     (1)【貸借対照表】

                                                       (単位:円)

                                  第4期                 第5期
                             (平成27年7月21日現在)                 (平成28年1月20日現在)
     資産の部
      流動資産
       コール・ローン                               283,998,541                 137,124,485
       投資信託受益証券                             10,708,342,062                  7,331,970,445
       親投資信託受益証券                                 10,012                 10,015
       未収入金                                   -             97,200,000
       流動資産合計                             10,992,350,615                  7,566,304,945
      資産合計                              10,992,350,615                  7,566,304,945
     負債の部

      流動負債
       未払解約金                               16,798,871                 21,664,398
       未払受託者報酬                                1,502,941                 1,252,585
       未払委託者報酬                               66,131,242                 55,116,174
       その他未払費用                                 200,040                 186,052
       流動負債合計                               84,633,094                 78,219,209
      負債合計                                84,633,094                 78,219,209
     純資産の部

      元本等
       元本                              8,423,723,273                 6,998,235,551
       剰余金
        期末剰余金又は期末欠損金(△)                             2,483,994,248                  489,850,185
      純資産合計                              10,907,717,521                  7,488,085,736
     負債純資産合計                               10,992,350,615                  7,566,304,945
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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                       (単位:円)

                                     第4期               第5期
                                  (自平成27年1月21日               (自平成27年7月22日
                                   至平成27年7月21日)                 至平成28年1月20日)
     営業収益
      受取配当金                                  409,506,991               365,555,588
      受取利息                                     65,364               57,094
      有価証券売買等損益                                  449,040,230             △2,002,327,202
      営業収益合計                                  858,612,585             △1,636,714,520
     営業費用

      受託者報酬                                   1,502,941               1,252,585
      委託者報酬                                   66,131,242               55,116,174
      その他費用                                    200,040               186,052
      営業費用合計                                   67,834,223               56,554,811
     営業利益又は営業損失(△)                                   790,778,362             △1,693,269,331
     経常利益又は経常損失(△)                                   790,778,362             △1,693,269,331
     当期純利益又は当期純損失(△)                                   790,778,362             △1,693,269,331

     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部
     解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)                                    72,008,693              △134,740,617
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                  1,838,531,963               2,483,994,248
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                   179,944,321                38,988,532
      当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
     少額                                        -               -
      当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
     少額                                   179,944,321                38,988,532
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                   253,251,705               474,603,881
      当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
     加額                                   253,251,705               474,603,881
      当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
     加額                                        -               -
     分配金                                        -               -
     期末剰余金又は期末欠損金(△)                                  2,483,994,248                489,850,185
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     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                          親投資信託受益証券

                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                          原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金
                          額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については
                          入金時に計上しております。
     3.   その他財務諸表作成のための基本                 ファンドの計算期間

        となる重要な事項
                          当ファンドは、原則として毎年1月20日及び7月20日を計算期間の末日として
                          おりますが、前計算期間末日が休業日のため、平成27年7月22日から平成28
                          年1月20日までとなっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                第4期                   第5期
             項目
                           (平成27年7月21日現在)                   (平成28年1月20日現在)
     1.     受益権総口数                        8,423,723,273口                   6,998,235,551口
     2.     1口当たり純資産額                            1.2949円                   1.0700円

          (1万口当たり純資産額)                           (12,949円)                   (10,700円)
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                              第4期                    第5期
            項目              (自平成27年1月21日                    (自平成27年7月22日
                           至平成27年7月21日)                      至平成28年1月20日)
     1.    分配金の計算過程            計算期間末における費用控除後の配当等                    計算期間末における費用控除後の配当等収
                     収益(352,827,163円)、費用控除後、                    益(282,694,330円)、費用控除後、繰越
                     繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益                    欠損金補填後の有価証券売買等損益(0
                     (274,025,580円)、収益調整金                    円)、収益調整金(283,716,736円)及び
                     (356,488,313円)及び分配準備積立金                    分配準備積立金(1,724,708,782円)より
                     (1,500,653,192円)より分配対象収益                    分配対象収益は2,291,119,848円(1口当た
                     は2,483,994,248円(1口当たり0.294881                    り0.327385円)のため、基準価額の水準、
                     円)のため、基準価額の水準、市場動向                    市場動向等を勘案して分配は見送り(0
                     等を勘案して分配は見送り(0円)とし                    円)としております。
                     ております。
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     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                                 第4期                  第5期
              項目                (自平成27年1月21日                  (自平成27年7月22日
                               至平成27年7月21日)                    至平成28年1月20日)
     1.   金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法                  同左
                          人に関する法律第2条第4項に定める
                          証券投資信託であり、信託約款に規
                          定する「運用の基本方針」に従い、
                          有価証券等の金融商品に対して投資
                          として運用することを目的としてお
                          ります。
     2.   金融商品の内容及びそのリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

                          類は、有価証券、コール・ローン等
                          の金銭債権及び金銭債務でありま
                          す。投資信託受益証券及び親投資信
                          託受益証券の価格変動リスク、金利
                          変動リスク等の市場リスク、信用リ
                          スク及び流動性リスク等のリスクに
                          晒されております。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行・管理については、投資                  同左

                          信託及び投資法人に関する法律及び
                          同施行規則、投資信託協会の諸規
                          則、信託約款、取引権限及び管理体
                          制等を定めた社内規則に従い、運用
                          部門が決裁担当者の承認を得て行っ
                          ております。また、リスク管理部門
                          が日々遵守状況を確認し、市場リス
                          ク、信用リスク及び流動性リスク等
                          のモニターを行い、問題があると判
                          断した場合は速やかに対応できる体
                          制となっております。
     4.   金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

         いての補足説明                  づく価額のほか、市場価格がない場
                          合には合理的に算定された価額が含
                          まれることもあります。当該価額の
                          算定においては一定の前提条件等を
                          採用しているため、異なる前提条件
                          等によった場合、当該価額が異なる
                          こともあります。
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     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

                                 第4期                  第5期
              項目
                             (平成27年7月21日現在)                  (平成28年1月20日現在)
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその差                  貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         額                  てすべて時価で評価しているため、
                          貸借対照表計上額と時価との差額は
                          ありません。
     2.   時価の算定方法                  (1)有価証券                  同左

                          (重要な会計方針に係る事項に関す
                          る注記)にて記載しております。
                          (2)デリバティブ取引
                          該当事項はありません。
                          (3)上記以外の金融商品
                          上記以外の金融商品(コール・ロー
                          ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                          期間で決済されるため、時価は帳簿
                          価額と近似していることから、当該
                          帳簿価額によっております。
     (有価証券に関する注記)

      売買目的有価証券
                                  第4期                 第5期
                              (平成27年7月21日現在)                 (平成28年1月20日現在)
               種類
                           最終計算期間の損益に含まれた評価                  最終計算期間の損益に含まれた評
                                 差額(円)                 価差額(円)
     投資信託受益証券                                 411,735,077               △1,841,440,781
     親投資信託受益証券                                      ▶                 3
     合計                                 411,735,081               △1,841,440,778
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     元本額の変動
                                    第4期                第5期
                項目
                               (平成27年7月21日現在)                (平成28年1月20日現在)
     期首元本額                                8,999,337,401円                8,423,723,273円
     期中追加設定元本額                                 647,173,367円                190,207,519円
     期中一部解約元本額                                1,222,787,495円                1,615,695,241円
                                 29/85



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     (4)【附属明細表】(平成28年1月20日現在)

     第1 有価証券明細表

     ①  株式
      該当事項はありません。
     ②  株式以外の有価証券

                                                  評価額
         種 類                銘 柄             券面総額又は口数                    備考
                                                  (円)
                NAM・グローバル・ハイディビデンド・
                エクイティ・ファンド           FX・オープン・ク
     投資信託受益証券                                    81,412,063         7,331,970,445
                ラス
     投資信託受益証券 合計                                    81,412,063         7,331,970,445
                ニッセイマネーマーケット マザーファン
     親投資信託受益証券                                       9,984          10,015
                ド
     親投資信託受益証券 合計                                       9,984          10,015
     合計                                        -    7,331,980,460
     第2 信用取引契約残高明細表

      該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況

     表
      該当事項はありません。
     第4 不動産等明細表

      該当事項はありません。
     第5 商品明細表

      該当事項はありません。
     第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第7 その他特定資産の明細表

      該当事項はありません。
     第8 借入金明細表

      該当事項はありません。
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     (参考)

     「ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)」及び「ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)」は、「NA

     M・グローバル・ハイディビデンド・エクイティ・ファンド                            FX・オープン・クラス」及び「ニッセイマネーマーケッ
     ト マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている投資信託受益証
     券及び親投資信託受益証券は、すべて同投資信託の受益証券及び同マザーファンドの受益証券であります。
     開示対象各ファンドの特定期間末日又は計算期間末日(以下、「計算日」という。)における直近の同投資信託及び同マ
     ザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
     「NAM・グローバル・ハイディビデンド・エクイティ・ファンド                                     FX・オープン・クラス」の状況

      当該財務諸表は、「NAM・グローバル・ハイディビデンド・エクイティ・ファンド」(ケイマン籍外国投資信託証券)の

     2015年3月31日現在の財務諸表のうち、同ファンドにかかる部分を、委託会社において抜粋し、その原文を翻訳したもので
     す。
      同ファンドの財務諸表は、現地の諸法規に準拠して作成されており、独立監査人の監査を受けております。なお、「投資
     有価証券明細表」については、独立監査人の監査を受けておりません。
     (1)損益計算書(2014年4月1日~2015年3月31日)

     <NAM・グローバル・ハイディビデンド・エクイティ・ファンド>

                                                          (円)

     収益
                                                     3,407,645,677
     配当金
     外国為替取引益(損)                                                 944,252,226
                                                     4,860,259,059
     有価証券取引益(評価損益を含む)
                                                     9,212,156,962
     収益合計
     費用

                                                      31,470,793
     管理事務代行報酬
                                                      320,878,557
     管理報酬
                                                           -
     発行手数料
                                                         40,344
     年次規制手数料
                                                       3,984,017
     名義書換代行報酬
                                                      (5,026,473)
     信託報酬
                                                       4,388,818
     監査報酬
                                                        489,403
     外部専門家支払報酬
                                                       8,780,058
     受託者報酬
                                                           -
     設立費用
                                                      78,654,887
     取引費用
                                                         12,306
     その他費用
                                                      443,672,710
     費用合計
                                                     8,768,484,252

     税引前利益
                                 31/85


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                                                     (828,384,114)

     源泉税
                                                     7,940,100,138

     純資産の純増減
                                 32/85



















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     (2)   投資有価証券明細表(2015年3月31日現在)

      「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」の状況








                                                       (単位:円)

     貸借対照表
                              (平成27年7月21日現在)                (平成28年1月20日現在)
     資産の部
      流動資産
       コール・ローン                                9,987,934                9,945,799
       地方債証券                               40,145,603                40,257,146
       未収利息                                 163,883                105,206
       前払費用                                  12,657                 7,709
       流動資産合計                               50,310,077                50,315,860
      資産合計                                 50,310,077                50,315,860
     負債の部

      流動負債
       未払解約金                                   135                250
       流動負債合計                                   135                250
      負債合計                                    135                250
     純資産の部

      元本等
       元本                               50,166,394                50,156,685
       剰余金
        期末剰余金又は期末欠損金(△)                                143,548                158,925
                                 33/85


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      純資産合計                                 50,309,942                50,315,610
     負債純資産合計                                  50,310,077                50,315,860
                                 34/85




















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     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                  地方債証券
                          移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の
                          利払日までは個別法に基づいております。
                          時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しておりま
                          す。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法
                          によっております。
     (貸借対照表に関する注記)

             項目              (平成27年7月21日現在)                   (平成28年1月20日現在)
     1.     受益権総口数                          50,166,394口                   50,156,685口
     2.     1口当たり純資産額                            1.0029円                   1.0032円

          (1万口当たり純資産額)                           (10,029円)                   (10,032円)
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                             (自 平成27年1月21日                   (自 平成27年7月22日 
              項目
                             至 平成27年7月21日)                  至 平成28年1月20日)
     1.   金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法                  同左
                          人に関する法律第2条第4項に定める
                          証券投資信託であり、信託約款に規
                          定する「運用の基本方針」に従い、
                          有価証券等の金融商品に対して投資
                          として運用することを目的としてお
                          ります。
     2.   金融商品の内容及びそのリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

                          類は、有価証券、コール・ローン等
                          の金銭債権及び金銭債務でありま
                          す。これらは、価格変動リスク、金
                          利変動リスク等の市場リスク、信用
                          リスク及び流動性リスク等のリスク
                          に晒されております。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行・管理については、投資                  同左

                          信託及び投資法人に関する法律及び
                          同施行規則、投資信託協会の諸規
                          則、信託約款、取引権限及び管理体
                          制等を定めた社内規則に従い、運用
                          部門が決裁担当者の承認を得て行っ
                          ております。また、リスク管理部門
                          が日々遵守状況を確認し、市場リス
                          ク、信用リスク及び流動性リスク等
                          のモニターを行い、問題があると判
                          断した場合は速やかに対応できる体
                          制となっております。
                                 35/85



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     4.   金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価には、市場価格に基                  同左
         いての補足説明                  づく価額のほか、市場価格がない場
                          合には合理的に算定された価額が含
                          まれることもあります。当該価額の
                          算定においては一定の前提条件等を
                          採用しているため、異なる前提条件
                          等によった場合、当該価額が異なる
                          こともあります。
     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

              項目               (平成27年7月21日現在)                  (平成28年1月20日現在)
     1.    貸借対照表計上額、時価及びその差                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         額                 てすべて時価で評価しているため、
                          貸借対照表計上額と時価との差額は
                          ありません。
     2.    時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左

                          (重要な会計方針に係る事項に関す
                          る注記)にて記載しております。
                          (2)デリバティブ取引
                          該当事項はありません。
                          (3)上記以外の金融商品
                          上記以外の金融商品(コール・ロー
                          ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                          期間で決済されるため、時価は帳簿
                          価額と近似していることから、当該
                          帳簿価額によっております。
     (有価証券に関する注記)

      売買目的有価証券
                              平成27年7月21日現在                  平成28年1月20日現在
                                 当期間の                  当期間の
              種類
                                損益に含まれた                  損益に含まれた
                                評価差額(円)                  評価差額(円)
     地方債証券                                      -                 -
     合計                                      -                 -
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
                  項目                 (平成27年7月21日現在)              (平成28年1月20日現在)
     開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額                                    50,135,375円              50,166,394円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額                                      39,900円                -円
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     開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額                                       8,881円              9,709円
     元本の内訳

     ファンド名

     ニッセイグローバル好配当株式プラス(毎月決算型)                                      10,000円              10,000円

     ニッセイマネーマーケットファンド(適格機関投資家限                                    49,936,793円              49,927,084円
     定)
     ニッセイ豪州ハイ・インカム株式ファンド(毎月決算型)                                       9,994円              9,994円
     ニッセイ米ドル建て短期ハイ・イールド債券ファンド 通                                       9,987円              9,987円
     貨プレミアムコース
     ニッセイ米ドル建て短期ハイ・イールド債券ファンド 為                                       9,987円              9,987円
     替ヘッジありコース
     ピムコ世界債券戦略ファンド(毎月決算型) Aコース                                       9,986円              9,986円
     (為替ヘッジあり)
     ピムコ世界債券戦略ファンド(毎月決算型) Bコース                                       9,986円              9,986円
     (為替ヘッジなし)
     ピムコ世界債券戦略ファンド(年1回決算型) Cコース                                       9,984円              9,984円
     (為替ヘッジあり)
     ピムコ世界債券戦略ファンド(年1回決算型) Dコース                                       9,984円              9,984円
     (為替ヘッジなし)
     ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)                                       9,984円              9,984円
     ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)                                       9,984円              9,984円
     ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)                                       9,984円              9,984円
     ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)                                       9,984円              9,984円
     通貨選択型ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)                                       9,984円              9,984円
     通貨選択型ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算                                       9,984円              9,984円
     型)
     ニッセイ米ドル建て短期ハイ・イールド債券ファンド 為                                       9,981円              9,981円
     替ヘッジなしコース
     ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算                                       9,977円              9,977円
     型・通貨プレミアムコース)
     ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算                                       9,977円              9,977円
     型・為替ヘッジありコース)
     ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算                                       9,977円              9,977円
     型・為替ヘッジなしコース)
     ニッセイ為替ヘッジ短期高利回り社債ファンド(限定追加                                       9,977円              9,977円
     型・早期償還条項付)2014-09
     JPX日経400アクティブ・オープン 米ドル投資型                                       9,976円              9,976円
     JPX日経400アクティブ・プレミアム・オープン(毎                                       9,976円              9,976円
     月決算型)
     ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算                                       9,974円              9,974円
     型)
     ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決                                       9,974円              9,974円
     算型)
     計                                    50,166,394円              50,156,685円

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     附属明細表(平成28年1月20日現在)

     第1 有価証券明細表

     ①  株式
      該当事項はありません。
     ②  株式以外の有価証券

                                                  評価額
        種 類               銘 柄             券面総額又は口数                      備考
                                                  (円)
               平成18年度第10回 兵庫県公募公債                         10,000,000           10,157,612
     地方債証券
               平成18年度第2回 静岡県公募公債                         10,000,000           10,082,800
               第34回 共同発行市場公募地方債                         10,000,000           10,001,842
               第16回 名古屋市公募公債                         10,000,000           10,014,892
     地方債証券 合計                                   40,000,000           40,257,146
     合計                                   40,000,000           40,257,146
     第2 信用取引契約残高明細表

      該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第4 不動産等明細表

      該当事項はありません。
     第5 商品明細表

      該当事項はありません。
     第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第7 その他特定資産の明細表

      該当事項はありません。
     第8 借入金明細表

      該当事項はありません。
     2【ファンドの現況】

     【純資産額計算書】

                                         (平成28年2月29日現在)

     「ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)」
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       Ⅰ 資産総額                                       17,477,897,080円
       Ⅱ 負債総額                                         63,522,759円
       Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                       17,414,374,321円
       Ⅳ 発行済数量                                       18,314,967,670口
       Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                           0.9508円
                                         (平成28年2月29日現在)

     「ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)」
       Ⅰ 資産総額                                       7,462,633,254円
       Ⅱ 負債総額                                         13,064,345円
       Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                       7,449,568,909円
       Ⅳ 発行済数量                                       6,830,182,549口
       Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                           1.0907円
                                 39/85















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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

       原届出書「第三部 委託会社等の情報」「第1 委託会社等の概況」「1 委託会社等の概況」につい

       て、以下の通り記載内容を訂正いたします。
       (1)資本金の額

         平成28年2月末現在の委託会社の資本金は、100億円です。
         委託会社が発行する株式の総数は13万1,560株で、うち発行済株式総数は10万8,448株です。
         最近5年間における資本金の増減はありません。
       (2)委託会社等の機構

        ① 会社の意思決定機構
          委託会社は最低3名で構成される取締役会により運営されます。取締役は委託会社の株主であるこ
         とを要しません。取締役は株主総会の決議により選任され、その任期は就任後2年以内の最終の決算
         期に関する定時株主総会終結のときまでとします。ただし、任期満了前に退任した取締役の補欠とし
         て選任された取締役の任期は、退任者の残存期間とします。
          取締役会は、取締役の中から代表取締役を選任するとともに、取締役社長1名を選任します。ま
         た、取締役会は、取締役会長1名、取締役副社長、専務取締役および常務取締役各若干名を選任する
         ことができます。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集し、その議長を務
         めます。
          取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席し、その出席取締
         役の過半数をもって決議します。
        ② 投資運用の意思決定機構
          ファンドの個々の取引の運用指図は、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づき、委託
         会社のファンドマネジャーが行います。
          ファンド毎の運用基本方針、具体的な運用ルールである運用内規および月次運用方針については、
         運用部門中心に構成される協議機関において市場動向・ファンダメンタルズ等の投資環境分析を踏ま
         え協議され、運用担当部(室)の部(室)長が決定します。
          ファンドマネジャーは、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づき、具体的な銘柄選択
         を行い、組入有価証券等の売買の指図を行います。
                                 40/85








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     2【事業の内容及び営業の概況】

       原届出書「第三部 委託会社等の情報」「第1 委託会社等の概況」「2 事業の内容及び営業の概況」

       について、以下の通り記載内容を訂正いたします。
        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の

       設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っ
       ています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
        平成28年2月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りです
       (ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます)。
                                            純資産総額合計額

               種類             ファンド数(本)
                                             (単位:億円)
                                      286               44,578

         追加型株式投資信託
                                       0                 0

         追加型公社債投資信託
                                      44               8,134

         単位型株式投資信託
                                       ▶                194

         単位型公社債投資信託
                                      334               52,907

               合計
        ○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますので、表中

          の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。
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     3【委託会社等の経理状況】
     原届出書「第三部 委託会社等の情報」「第1 委託会社等の概況」「3 委託会社等の経理状況」につい

     て、以下の通り記載内容を訂正いたします。
      1.財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

      (1) 委託会社であるニッセイアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、

       「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規
       則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成
       19年内閣府令第52号)に基づき作成しております。
      (2) 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵

       省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条の規定により、中間財務諸表等規
       則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
      2.監査証明について

         当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第20期事業年度(自平成26年4月1日 至平成

       27年3月31日)の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
         また、第21期事業年度に係る中間会計期間(自平成27年4月1日 至平成27年9月30日)の中間財務諸表
       については、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツによる中間監
       査を受けております。
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     (1)【貸借対照表】

                                                    (単位:千円)

                                前事業年度                当事業年度

                              (平成26年3月31日)                (平成27年3月31日)

       資産の部

         流動資産

           現金・預金                           1,509,845                3,488,730

           有価証券                           7,325,806                5,209,385

           前払費用                            207,351                499,710

           未収委託者報酬                           1,897,225                2,778,650

           未収運用受託報酬                           1,419,102                1,519,030

           未収投資助言報酬                            190,027                216,814

           繰延税金資産                            406,503                417,418

                                        26,376                52,788

           その他
           流動資産合計                          12,982,239                14,182,529

         固定資産

           有形固定資産

             建物                ※1          102,335      ※1          88,529

             車両                ※1           1,009     ※1            588

                             ※1          105,718      ※1          90,111

             器具備品
             有形固定資産合計                          209,063                179,229

           無形固定資産

             ソフトウェア                          949,954                854,449

             ソフトウェア仮勘定                          28,053                17,421

                                        8,107                8,075

             その他
             無形固定資産合計                          986,115                879,946

           投資その他の資産

             投資有価証券                        31,159,584                35,677,217

             関係会社株式                          66,222                66,222

             長期前払費用                             -            175,262

             差入保証金                          284,888                284,888

             繰延税金資産                          160,839                   -

                                          17                17

             その他
             投資その他の資産合計                        31,671,552                36,203,608

                                 43/85

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           固定資産合計                          32,866,731                37,262,784
         資産合計                            45,848,971                51,445,314

       負債の部


         流動負債

           預り金                            29,930                33,209

           未払償還金                            137,842                137,094

           未払手数料                            711,826                995,185

           未払運用委託報酬                            508,934                655,766

           未払投資助言報酬                            310,490                410,223

           その他未払金                            248,117                324,326

           未払費用                            79,355                97,490

           未払法人税等                           1,283,286                1,556,244

           賞与引当金                            769,569                787,638

                                       168,940                498,615

           その他
           流動負債合計                           4,248,293                5,495,794

         固定負債

           退職給付引当金                           1,106,561                1,253,790

           役員退職慰労引当金                            19,950                25,400

                                          -             13,483

           繰延税金負債
           固定負債合計                           1,126,511                1,292,673

         負債合計                             5,374,805                6,788,467

       純資産の部

         株主資本

           資本金                          10,000,000                10,000,000

           資本剰余金

                                      8,281,840                8,281,840

             資本準備金
             資本剰余金合計                         8,281,840                8,281,840

           利益剰余金

             利益準備金                          139,807                139,807

             その他利益剰余金

               配当準備積立金                        120,000                120,000

               研究開発積立金                        70,000                70,000

               別途積立金                        350,000                350,000

                                 44/85


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                     20,276,469                23,998,814
               繰越利益剰余金
           利益剰余金合計                          20,956,276                24,678,621

           株主資本合計                          39,238,116                42,960,461

         評価・換算差額等

                                      1,236,049                1,696,385

           その他有価証券評価差額金
           評価・換算差額等合計                           1,236,049                1,696,385

         純資産合計                            40,474,166                44,656,846

       負債・純資産合計                              45,848,971                51,445,314

     (2)【損益計算書】


                                                  (単位:千円)

                               前事業年度                当事業年度

                            (自 平成25年4月1日                (自 平成26年4月1日

                            至 平成26年3月31日)                 至 平成27年3月31日)
         営業収益

           委託者報酬                         12,436,743                15,670,934

           運用受託報酬                          6,674,387                7,825,480

           投資助言報酬                           791,350                872,448

                                      47,100                47,100

           業務受託料
          営業収益計                          19,949,580                24,415,963

         営業費用

           支払手数料                          5,367,041                6,834,391

           広告宣伝費                           13,397                28,551

           公告費                             161                 -

           調査費                          3,767,832                4,581,959

             支払運用委託報酬                        1,587,647                1,811,448

             支払投資助言報酬                        1,228,668                1,722,179

             委託調査費                          66,025                80,518

             調査費                         885,490                967,812

           委託計算費                           128,890                148,832

           営業雑経費                           538,997                581,870

             通信費                          55,199                53,825

             印刷費                         147,275                170,610

             協会費                          20,172                21,379

                                      316,349                336,053

             その他営業雑経費
                                 45/85


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           営業費用計                          9,816,320               12,175,604
         一般管理費

           役員報酬                ※1           63,866      ※1          62,272

           給料・手当                          2,906,149                2,905,979

           賞与引当金繰入額                           766,843                782,365

           賞与                           248,914                237,611

           福利厚生費                           569,577                532,618

           退職給付費用                           241,558                283,064

           役員退職慰労引当金繰入額                            7,300                7,250

           その他人件費                           97,103               101,498

           不動産賃借料                           574,467                544,587

           その他不動産経費                           26,330                25,737

           交際費                           14,005                20,059

           旅費交通費                           79,754               100,791

           固定資産減価償却費                           511,498                440,227

           租税公課                           93,822               104,874

           業務委託費                           208,262                194,856

           器具備品費                           143,717                156,991

           保守料                           83,044                  -

           保険料                           59,043                56,700

                                      48,305               135,187

           諸経費
           一般管理費計                          6,743,562                6,692,676

       営業利益                              3,389,697                5,547,682

       営業外収益

         受取利息                               166                274

         有価証券利息                             76,250                70,792

         受取配当金                  ※4           81,042      ※4         177,354

         為替差益                             20,176                31,164

                                      13,559                6,906

         その他営業外収益
         営業外収益計                             191,194                286,492

       営業外費用

         控除対象外消費税                              4,451               19,444

                                       1,182                6,244

         その他営業外費用
         営業外費用計                              5,634               25,689

       経常利益                              3,575,257                5,808,485

       特別利益

         投資有価証券売却益                              1,377              366,068

                                      102,298                15,343

         投資有価証券償還益
                                 46/85


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         特別利益計                             103,675                381,411
       特別損失

         投資有価証券償還損                              6,903                  -

         固定資産除却損                  ※3            8,924     ※3           8,042

         事故損失賠償金                  ※2            2,387     ※2          25,550

                                      142,550                   -

         寄付金
         特別損失計                             160,764                33,593

       税引前当期純利益                              3,518,168                6,156,304

       法人税、住民税及び事業税

                                    1,474,066                2,284,237
                                     △95,320                 14,162

       法人税等調整額
       法人税等合計                              1,378,745                2,298,400

       当期純利益                              2,139,422                3,857,904

     (3)【株主資本等変動計算書】


      前事業年度(自         平成25年4月1日 至           平成26年3月31日)
                                                        (単位:千円)
                                    株主資本

               資本金       資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本

                                                          合計
                   資本準備     資本剰余     利益準備          その他利益剰余金             利益剰余
                     金    金合計      金                       金合計
                                  配当準備     研究開発     別途積立     繰越利益
                                             金
                                  積立金     積立金         剰余金
               10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    18,272,607     18,952,414     37,234,254

     当期首残高
     当期変動額

                                                △135,560     △135,560     △135,560

      剰余金の配当
                  -     -     -     -     -     -     -
                                                2,139,422     2,139,422     2,139,422

      当期純利益
                  -     -     -     -     -     -     -
      株主資本以外の項目

                  -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      の当期変動額(純額)
                                                2,003,862     2,003,862     2,003,862

     当期変動額合計
                  -     -     -     -     -     -     -
               10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    20,276,469     20,956,276     39,238,116

     当期末残高
                 評価・換算差額等           純資産

                             合計
               その他有価証      評価・換算差
               券評価差額金       額等合計
                                 47/85


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                  846,135      846,135     38,080,390
     当期首残高
     当期変動額

                    -      -

                             △135,560
      剰余金の配当
                    -      -

                             2,139,422
      当期純利益
      株主資本以外の項目の

                  389,913      389,913      389,913
      当期変動額(純額)
                  389,913      389,913     2,393,775

     当期変動額合計
                 1,236,049      1,236,049      40,474,166

     当期末残高
      当事業年度(自         平成26年4月1日 至           平成27年3月31日)


                                                      (単位:千円)
                                    株主資本

               資本金       資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本

                                                          合計
                   資本準備     資本剰余     利益準備          その他利益剰余金             利益剰余
                     金    金合計      金                       金合計
                                  配当準備     研究開発     別途積立     繰越利益
                                             金
                                  積立金     積立金         剰余金
               10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    20,276,469     20,956,276     39,238,116

     当期首残高
     当期変動額

                                                △135,560     △135,560     △135,560

      剰余金の配当
                  -     -     -     -     -     -     -
                                                3,857,904     3,857,904     3,857,904

      当期純利益
                  -     -     -     -     -     -     -
      株主資本以外の項目

                  -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      の当期変動額(純額)
                                                3,722,344     3,722,344     3,722,344

     当期変動額合計
                  -     -     -     -     -     -     -
               10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    23,998,814     24,678,621     42,960,461

     当期末残高
                 評価・換算差額等           純資産

                             合計
               その他有価証      評価・換算差
               券評価差額金       額等合計
                 1,236,049      1,236,049      40,474,166

     当期首残高
     当期変動額

                    -      -

                             △135,560
      剰余金の配当
                    -      -

                             3,857,904
      当期純利益
                                 48/85


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      株主資本以外の項目の
                  460,336      460,336      460,336
      当期変動額(純額)
                  460,336      460,336     4,182,680

     当期変動額合計
                 1,696,385      1,696,385      44,656,846

     当期末残高
     注記事項


     (重要な会計方針)
                                       当事業年度

             項目                       (自 平成26年4月1日
                                    至 平成27年3月31日)
      1.有価証券の評価基準及び評                   ① 満期保有目的の債券

        価方法                  償却原価法(定額法)によっております。
                         ② その他有価証券

                           時価のあるもの
                            …決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資
                            産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
                            定)によっております。
                           時価のないもの

                           …移動平均法に基づく原価法によっております。
                         ③ 関係会社株式
                           移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.固定資産の減価償却の方法                   ① 有形固定資産

                           定率法によっております。なお、主な耐用年数は、建物3~15
                           年、車両6年、器具備品2~20年であります。
                         ② 無形固定資産

                           定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアに
                           ついては社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法に
                           よっております。
      3.引当金の計上基準                   ① 賞与引当金

                           従業員への賞与の支給に充てるため、当期末在籍者に対する
                           支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
                         ② 退職給付引当金
                           従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における退
                           職給付債務の見込額に基づき計上しております。退職給付引
                           当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都
                           合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用
                           しております。
                           なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に支
                           払っているため、退職給付引当金は計上しておりません。
                         ③ 役員退職慰労引当金
                           役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末
                           要支給額を計上しております。
                                 49/85


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      4.外貨建の資産及び負債の本                    外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換
        邦通貨への換算基準                算し、換算差額は損益として処理しております。
      5.リース取引の処理方法                    平成20年3月31日以前に契約をした、リース物件の所有権が借主

                         に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引に
                         ついては、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっ
                         ております。
      6.消費税等の会計処理                    消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっておりま

                         す。
     (貸借対照表関係)

      ※1.有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                      前事業年度                                    当事業年度
                      (平成26年3月31日)                                      (平成27年3月31日)   
      建物             254,648千円                                                         272,378千円
      車両              6,004                                                          6,425      
      器具備品           520,399                                                       481,704      
      計              781,053                                                          760,508      
     (損益計算書関係)

      ※1.役員報酬の限度額は以下のとおりであります。

         取締役      180,000千円
         監査役             40,000千円
      ※2.事故損失賠償金は、当社の事務処理誤り等により受託資産に生じた損失を当社が賠償したもので

        あります。
      ※3.固定資産除却損の内訳は以下のとおりであります。

                        前事業年度                                    当事業年度
                       (自 平成25年4月                 1日                    (自   平成26年4月        1日
                   至 平成26年3月31日)                             至 平成27年3月31日)
       器具備品                              8,924千円                                     4,128千円
       その他                                  -                                      3,914
       計                              8,924                                                      8,042
      ※4.関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

                        前事業年度                                    当事業年度
                       (自 平成25年4月                 1日                    (自   平成26年4月        1日
                   至 平成26年3月31日)                             至 平成27年3月31日)
       関係会社からの受取配当金     -                                                       41,126千円
     (株主資本等変動計算書関係)

     前事業年度(自         平成25年4月1日 至           平成26年3月31日)
     1.  発行済株式の種類及び総数
                                 50/85



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                 当事業年度期首             当事業年度           当事業年度           当事業年度末
                    株式数          増加株式数           減少株式数             株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式

        普通株式               108            -             -             108

         合計              108            -             -             108

     2.  配当に関する事項
      ①配当金支払額
       平成25年6月24日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                                                   普通株式
        配当金の総額                                              135,560千円
        1株当たり配当額                                                1,250円
        基準日                                             平成25年3月31日
        効力発生日                                           平成25年6月24日
      ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
       平成26年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
        株式の種類                                                   普通株式
        配当金の総額                                              135,560千円
        配当の原資                                              利益剰余金
        1株当たり配当額                                                 1,250円
        基準日                                             平成26年3月31日
        効力発生日                                           平成26年6月26日
     当事業年度(自         平成26年4月1日 至           平成27年3月31日)

     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首             当事業年度           当事業年度           当事業年度末

                    株式数          増加株式数           減少株式数             株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式

        普通株式               108            -             -             108

         合計              108            -             -             108

     2.  配当に関する事項
      ①配当金支払額
       平成26年6月26日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                                                   普通株式
        配当金の総額                                              135,560千円
        1株当たり配当額                                                1,250円
        基準日                                             平成26年3月31日
        効力発生日                                           平成26年6月26日
      ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
       平成27年6月25日開催の定時株主総会において、次のとおり決議することを予定しております。
        株式の種類                                                   普通株式
        配当金の総額                                              135,560千円
        配当の原資                                              利益剰余金
        1株当たり配当額                                                 1,250円
        基準日                                             平成27年3月31日
        効力発生日                                           平成27年6月25日
                                 51/85


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     (リース取引関係)
     1.ファイナンス・リース取引
      所有権移転外ファイナンス・リース取引
         所有権移転外ファイナンス・リース取引は、リース取引開始日が「リース取引に関する会計基準」適用
        初年度開始前であるため、通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理によっております。その内容
        は以下のとおりであります。
      ①  リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額                                         (単位:千円)
                               前事業年度(平成26年3月31日)

                    取得価額相当額             減価償却累計額相当額                 期末残高相当額
     器具備品                       862                  762               100
                                                 (単位:千円)
                               当事業年度(平成27年3月31日)

                    取得価額相当額             減価償却累計額相当額                 期末残高相当額
     器具備品                       -                -              -
      ②  未経過リース料期末残高相当額等                     (単位:千円)
                           前事業年度                     当事業年度

                        (平成26年3月31日)                     (平成27年3月31日)
     1年内                             107                       -

     1年超                              -                      -

         合計                             107                       -

      ③  支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額                                            (単位:千円)
                          前事業年度                     当事業年度

                      (自 平成25年4月1日                     (自 平成26年4月1日
                       至 平成26年3月31日)                     至 平成27年3月31日)
     支払リース料                             186                      108

     減価償却費相当額                             172                      100

     支払利息相当額                               6                      1

      ④  減価償却費相当額の算定方法
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
      ⑤  利息相当額の算定方法
         リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法について
        は、利息法によっております。
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
       当社は、自己勘定の資金運用にあたっては、資金運用規則に沿って、慎重な資金管理、資本金の保全、投
      機の回避に十分に留意しております。また、資金の管理にあたっては、投資信託委託会社としての業務によ
      り当社が受け入れる投資信託財産に属する金銭等との混同を来たさないよう、分離して行っております。
       投資有価証券は主として利付国債と自社設定投資信託であります。これらは金利の変動リスク及び市場価
      格の変動リスクに晒されております。自己資金運用に係るリスク管理等については、資金運用規則のほか自
      己資金運用に係るリスク管理規程に従い、適切なリスク管理を図っております。
     2.金融商品の時価等に関する事項

                                 52/85

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       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
      とが極めて困難と認められるものは次表に含まれておりません((注2)を参照下さい)。
      前事業年度(平成26年3月31日)                 (単位:千円)

                        貸借対照表

                                      時価            差額
                         計上額
      ① 現金・預金                     1,509,845            1,509,845                 -

      ② 有価証券

       満期保有目的の債券                    4,626,076            4,632,360               6,283

       その他有価証券                    2,699,730            2,699,730                 -

      ③ 投資有価証券

       満期保有目的の債券                   23,227,190            23,299,720               72,529

       その他有価証券                    7,864,894            7,864,894                 -

      当事業年度(平成27年3月31日)                 (単位:千円)

                        貸借対照表

                                      時価            差額
                         計上額
      ① 現金・預金                     3,488,730            3,488,730                 -

      ② 有価証券

       満期保有目的の債券                    5,209,385            5,215,010               5,624

      ③ 投資有価証券

       満期保有目的の債券                   22,414,879            22,498,520               83,640

       その他有価証券                   13,194,837            13,194,837                 -

     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      ①現金・預金
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
        ます。
      ②有価証券
         これらの時価について、決算日の市場価格等によっております。
      ③投資有価証券
         これらの時価について、決算日の市場価格等によっております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                              (単位:千円)
                区分              前事業年度                当事業年度

                            (平成26年3月31日)                (平成27年3月31日)
         非上場株式                            67,500                67,500

         関係会社株式                            66,222                66,222

                                 53/85



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         非上場株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もること等ができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「③投資有価証券 その他有価証券」には含
        めておりません。
         また、関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
     (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

      前事業年度(平成26年3月31日)
                                          1年超       5年超

                                 1年以内                       10年超
                                         5年以内       10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                         (千円)       (千円)
      現金・預金                           1,509,845            -       -       -
      有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
        国債・地方債等                          4,600,000       23,200,000            -       -
       その他有価証券のうち満期があるもの
         その他(注)
                                 4,888,361       3,035,620       1,624,417          3,044
                 合計               10,998,206       26,235,620        1,624,417          3,044
     (注)投資信託受益証券、国庫短期証券等であります。
      当事業年度(平成27年3月31日)

                                         1年超        5年超

                                 1年以内                       10年超
                                         5年以内        10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                         (千円)        (千円)
      現金・預金                           3,488,730            -        -       -
      有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
        国債・地方債等                          5,200,000       22,400,000            -       -
        その他有価証券のうち満期があるもの
         その他(注)
                                  990,647      9,384,052        1,683,297          3,372
                 合計                9,679,377       31,784,052        1,683,297          3,372
     (注)投資信託受益証券、国債であります。
     (有価証券関係)

     1.満期保有目的の債券
     前事業年度(平成26年3月31日)
                             貸借対照表計上額               時価           差額

                     種類
                                (千円)            (千円)           (千円)
                (1)国債・地方債等                26,554,298            26,634,680            80,381
      時価が貸借対照
                (2)社債                     -            -          -
      表計上額を超え
                (3)その他                     -            -          -
      るもの
                     小計            26,554,298            26,634,680            80,381
                (1)国債・地方債等                 1,298,967            1,297,400           △1,567
      時価が貸借対照
                (2)社債                     -            -          -
      表計上額を超え
                (3)その他                     -            -          -
      ないもの
                     小計             1,298,967            1,297,400           △1,567
               合計                 27,853,266            27,932,080            78,813
                                 54/85

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     当事業年度(平成27年3月31日)

                             貸借対照表計上額               時価           差額

                    種類
                               (千円)            (千円)           (千円)
                (1)国債・地方債等                26,620,113            26,710,130            90,016
      時価が貸借対照
                (2)社債                     -            -          -
      表計上額を超え
                (3)その他                     -            -          -
      るもの
                    小計            26,620,113            26,710,130            90,016
                (1)国債・地方債等                 1,004,151            1,003,400            △751
      時価が貸借対照
                (2)社債                     -            -          -
      表計上額を超え
                (3)その他                     -            -          -
      ないもの
                    小計            1,004,151            1,003,400            △751
               合計                 27,624,265            27,713,530            89,264
     2.その他有価証券

     前事業年度(平成26年3月31日)
                                          取得原価または

                             貸借対照表計上額                          差額
                     種類                       償却原価
                                (千円)                      (千円)
                                           (千円)
                (1)株式                     -            -          -
                (2)債券                 1,799,820            1,799,764              55
                 ①国債・地方債等                1,799,820            1,799,764              55
      貸借対照表計上
      額が取得原価ま
                 ②社債                    -            -          -
      たは償却原価を
      超えるもの
                 ③その他                    -            -          -
                (3)その他(注1)                 7,295,640            5,502,350          1,793,290
                     小計            9,095,460            7,302,114          1,793,345
                (1)株式                     -            -          -
                (2)債券                  899,910            899,912            △2
                 ①国債・地方債等                 899,910            899,912            △2
      貸借対照表計上
      額が取得原価ま
                 ②社債                    -            -          -
      たは償却原価を
      超えないもの
                 ③その他                    -            -          -
                (3)その他(注1)                  569,254            583,000         △13,745
                     小計            1,469,164            1,482,912          △13,748
               合計                 10,564,624            8,785,027          1,779,597
     当事業年度(平成27年3月31日)

                                          取得原価または

                             貸借対照表計上額                          差額
                     種類                       償却原価
                                (千円)                      (千円)
                                           (千円)
                                 55/85




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                (1)株式                     -            -          -
                (2)債券                 3,113,940            3,105,255            8,684
                 ①国債・地方債等                3,113,940            3,105,255            8,684
      貸借対照表計上
      額が取得原価ま
                 ②社債                    -            -          -
      たは償却原価を
      超えるもの
                 ③その他                    -            -          -
                (3)その他(注1)                 7,809,441            5,421,939          2,387,501
                     小計            10,923,381            8,527,195          2,396,186
                (1)株式                     -            -          -
                (2)債券                 1,900,070            1,902,293           △2,223
                 ①国債・地方債等                1,900,070            1,902,293           △2,223
      貸借対照表計上
      額が取得原価ま
                 ②社債                    -            -          -
      たは償却原価を
      超えないもの
                 ③その他                    -            -          -
                (3)その他(注1)                  371,386            376,170          △4,783
                     小計            2,271,456            2,278,463           △7,006
               合計                 13,194,837            10,805,658          2,389,179
     (注1)投資信託受益証券等であります。
     (注2)非上場株式(当事業年度の貸借対照表計上額は67,500千円、前事業年度の貸借対照表計上額は67,500
        千円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を
        把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
         また、関係会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は66,222千円、前事業年度の貸借対照表計上額
        は66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を
        把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
     3.売却したその他有価証券

      前事業年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)
           種類           売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)

     (1)株式                         -              -              -
     (2)債券                         -              -              -
     (3)その他                      256,377               1,377                -
           合計                 256,377               1,377                -
      当事業年度(自平成26年4月1日 至平成27年3月31日)

           種類           売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)

     (1)株式                         -              -              -
     (2)債券                         -              -              -
     (3)その他                     1,249,329               366,068                 -
           合計               1,249,329               366,068                 -
     (デリバティブ取引関係)

      当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     前事業年度(自         平成25年4月1日 至           平成26年3月31日)
     1.採用している退職給付制度の概要

            当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退
         職一時金制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者につい
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         ては、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
         す。
           なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
         おります。
      2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

         退職給付引当金の期首残高                                 929,869     千円

          退職給付費用                                 212,344

          退職給付の支払額                                 △35,652

         退職給付引当金の期末残高                                1,106,561

       (2)退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                                 212,344     千円

      3.確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、44,191千円であります。

     当事業年度(自         平成26年4月1日 至           平成27年3月31日)

     1.採用している退職給付制度の概要

            当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退
         職一時金制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者につい
         ては、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
         す。
            なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算し
         ております。
      2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

         退職給付引当金の期首残高                                1,106,561      千円

          退職給付費用                                 215,268

          退職給付の支払額                                 △68,039

         退職給付引当金の期末残高                                1,253,790

       (2)退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                                 215,268     千円

      3.確定拠出制度

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        当社の確定拠出制度への要拠出額は、44,254千円であります。

     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                  前事業年度                当事業年度

                                (平成26年3月31日)                (平成27年3月31日)

        (流動資産)

          繰延税金資産

            賞与引当金                             千円                千円

                                    274,274                260,708
            未払事業税

                                     98,319               120,645
                                     33,928                36,064

            その他
          繰延税金資産合計

                                    406,523                417,418
          繰延税金負債

                                       19                -

            有価証券評価差額
            繰延税金負債合計                           19                -

          繰延税金資産の純額

                                    406,503                417,418
       (固定資産)

          繰延税金資産

            退職給付引当金                        394,378                405,952

            税務上の繰延資産償却超過額                         7,110                4,573

            役員退職慰労引当金                         3,835                8,214

            投資有価証券評価損                        486,598                406,043

            投資有価証券評価差額                         4,898                2,266

            その他                                         1,703

                                     2,461
            小計

                                                    828,753
                                    899,283
            評価性引当額                        △97,929                △90,623

          繰延税金資産合計

                                    801,354                738,130
          繰延税金負債

            特別分配金否認                         92,089                56,555

            投資有価証券評価差額                        548,424                695,058

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          繰延税金負債合計
                                    640,514                751,613
          繰延税金資産(△は負債)の純額

                                    160,839               △13,483
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

     因となった主要な項目別の内訳
                前事業年度                            当事業年度

              (平成26年3月31日)                            (平成27年3月31日)

     法定実効税率                          %  法定実効税率                          %

                            38.01                            35.64
     (調整)                            (調整)
     交際費等永久に損金に算入されない項目                            交際費等永久に損金に算入されない項目
                            0.15                            0.09
                                                          △

                                  受取配当金等永久に益金に算入されない項目
     住民税均等割
                            0.17
                                                         0.26
     税率変更に伴う影響                            住民税均等割
                            0.98                            0.09
     特定外国子会社留保金課税                       0.67     税率変更に伴う影響

                                                         1.63
                              △

     所得拡大促進税制による特別控除額                            特定外国子会社留保金課税
                                                         0.44
                            0.60
                              △

                                                          △
     その他                            所得拡大促進税制による特別控除額
                            0.20
                                                         0.37
     税効果会計適用後の法人税等の負担率                            その他                       0.06

                            39.19
                                  税効果会計適用後の法人税等の負担率

                                                        37.33
     3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

       「所得税法等の一部を改正する法律」(平成27年法律第9号)及び「地方税法等の一部を改正する法律」
     (平成27年法律第2号)が平成27年3月31日に公布され、平成27年4月1日以後に開始する事業年度から法人税率
     等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、当事業年度の繰延税金資産及び繰延税金負債の計
     算に使用した法定実効税率は、前事業年度の35.64%から平成27年4月1日に開始する事業年度に解消が見込ま
     れる一時差異については33.10%に、平成28年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異に
     ついては32.34%に、それぞれ変更されております。
       その結果、繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)が32,758千円減少し、当事業年度
     に計上された法人税等調整額が100,766千円、その他有価証券評価差額金が68,007千円、それぞれ増加してお
     ります。
     (セグメント情報等)

      [セグメント情報]
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [関連情報]

      前事業年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)
      1.サービスごとの情報
       当社は、資産運用業の区分の外部顧客に対する営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記
      載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

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      (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
      記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
       当社は、本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
      3.主要な顧客ごとの情報  

                                                                                (単位:千円)
                 顧客の名称                            営業収益

       日本生命保険相互会社                                               3,851,374

     当事業年度(自平成26年4月1日 至平成27年3月31日)

     1.サービスごとの情報
       当社は、資産運用業の区分の外部顧客に対する営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記
      載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

     (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
      記載を省略しております。
     (2)有形固定資産
       当社は、本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
     3.主要な顧客ごとの情報   

                                                  (単位:千円)
                顧客の名称                            営業収益

      日本生命保険相互会社                                               4,553,051

     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       該当事項はありません。
     (関連当事者との取引)

     1 関連当事者との取引
      財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
     前事業年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)
                                   関連当事者

                  資本金又
                             議決権等                             期末
                                    との関係
          会社等        は出資金                         取引の     取引金額
      種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目     残高
          の名称         (百万                         内容     (千円)
                                  役員の    事業上
                              割合                            (千円)
                   円)
                                  兼任等    の関係
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                                          運用受託報酬           未収運用
                                                3,139,318          738,331
                                           の受取          受託報酬
         日本生命     大阪府               (被所有)     兼任有
                                       営業   投資助言報酬           未収投資
      親会社    保険相互     大阪市         生命保険業       直接    出向有               664,956         151,082
                  250,000
                                       取引     の受取          助言報酬
          会社    中央区               90.00%     転籍有
                                          業務受託料
                                                 47,100      -      -
                                           の受取
     当事業年度(自平成26年4月1日 至平成27年3月31日)

                                   関連当事者

                  資本金又
                             議決権等                             期末
                                    との関係
          会社等        は出資金                         取引の     取引金額
      種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目     残高
          の名称         (百万                         内容     (千円)
                                  役員の    事業上
                              割合                            (千円)
                   円)
                                  兼任等    の関係
                                          運用受託報酬           未収運用
                                                3,829,599          767,087
                                           の受取          受託報酬
         日本生命     大阪府               (被所有)     兼任有        投資助言報酬           未収投資
                                       営業          676,352         158,782
      親会社    保険相互     大阪市         生命保険業       直接    出向有         の受取          助言報酬
                  200,000
                                       取引
          会社    中央区               90.00%     転籍有
                                          業務受託料
                                                 47,100
                                           の受取               -       -
     (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれており

           ます。
        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
           取引条件は第三者との取引価格を参考に、協議の上決定しております。
     2 親会社に関する注記

      親会社情報
      日本生命保険相互会社(非上場)
     (1株当たり情報)

                            前事業年度                 当事業年度

                        (自 平成25年4月1日                 (自 平成26年4月1日
                        至 平成26年3月31日)                 至 平成27年3月31日)
      1株当たり純資産額                        373,212円65銭                 411,781円19銭
      1株当たり当期純利益金額                       19,727円63銭                 35,573円77銭

     (注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりま
         せん。
        2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                            前事業年度                 当事業年度

                        (自 平成25年4月1日                 (自 平成26年4月1日
                        至 平成26年3月31日)                 至 平成27年3月31日)
      当期純利益                       2,139,422千円                3,857,904千円
      普通株主に帰属しない金額                             -                 -
      普通株式に係る当期純利益                       2,139,422千円                 3,857,904千円
      期中平均株式数                          108千株                 108千株
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
     次へ

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     中間財務諸表
     (1)中間貸借対照表
                                     (単位:千円)
                                    第21期中間会計期間末

                                   (平成27年9月30日現在)
      資産の部

       流動資産

        現金・預金                                   4,317,001

        有価証券                                   6,604,052

        前払費用                                    575,114

        未収委託者報酬                                   3,182,655

        未収運用受託報酬                                   1,977,949

        未収投資助言報酬                                    213,262

        繰延税金資産                                    285,665

                                             70,176

        その他
        流動資産合計                                  17,225,876

       固定資産

        有形固定資産                            ※1        180,828

        無形固定資産                                    847,760

        投資その他の資産

         投資有価証券                                 35,274,476

         関係会社株式                                   66,222

         長期前払費用                                   25,037

         差入保証金                                   285,623

         繰延税金資産                                   225,874

                                             1,283

         その他
         投資その他の資産合計                                 35,878,518

        固定資産合計                                  36,907,107

       資産合計                                   54,132,984

                                 62/85





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      負債の部

       流動負債

         預り金

                                              31,701
         未払収益分配金                                         241

         未払償還金                                       134,963

         未払手数料                                      1,143,638

         未払運用委託報酬                                    776,102

         未払投資助言報酬                                    492,881

         その他未払金                                    208,263

         未払費用                                    154,443

         未払法人税等                                   1,562,061

         前受投資助言報酬                                     47,034

         賞与引当金                                    443,027

                                             290,439

         その他                            ※2
         流動負債合計                                   5,284,799

       固定負債

         退職給付引当金                                   1,340,851

                                              24,275

         役員退職慰労引当金
         固定負債合計                                   1,365,126

       負債合計                                     6,649,926

      純資産の部

        株主資本

         資本金                                   10,000,000

         資本剰余金

                                           8,281,840

          資本準備金
          資本剰余金合計                                 8,281,840

         利益剰余金

          利益準備金                                  139,807

          その他利益剰余金                                27,810,746

           配当準備積立金                                 120,000

           研究開発積立金                                 70,000

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           別途積立金                                 350,000
                                          27,270,746

           繰越利益剰余金
          利益剰余金合計                                27,950,553

         株主資本合計                                  46,232,393

        評価・換算差額等

                                           1,250,664

         その他有価証券評価差額金
         評価・換算差額等合計                                  1,250,664

        純資産合計                                   47,483,058

      負債・純資産合計                                    54,132,984

                                 64/85
















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     (2)中間損益計算書

                                      (単位:千円)
                                第21期中間会計期間

                        (自平成27年4月1日          至  平成27年9月30日)
      営業収益

        委託者報酬                                    11,359,993

                                            4,591,997

        運用受託報酬
                                             445,992

        投資助言報酬
                                            16,397,983

       営業収益計
      営業費用                                      8,169,317

                                             3,442,615

                                     ※1
      一般管理費
                                             4,786,050

      営業利益
                                     ※2

                                             181,075
      営業外収益
                                     ※3         15,447

      営業外費用
                                             4,951,678

      経常利益
                                     ※4

      特別利益                                        79,133
                                               6,385

                                     ※5
      特別損失
                                             5,024,426

      税引前中間純利益
                                             1,506,995

      法人税、住民税及び事業税
                                             109,937

      法人税等調整額
                                             1,616,933

      法人税等合計
                                             3,407,492

      中間純利益
                                 65/85









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     (3)中間株主資本等変動計算書

     第21期中間会計期間(自             平成27年4月1日 至           平成27年9月30日)
                                                      (単位:千円)
                                        株主資本

                資本金       資本剰余金                      利益剰余金                    株主資本

                                                                 合計
                    資本準備金     資本剰余金     利益準備金            その他利益剰余金               利益剰余金
                           合計                                 合計
                                     配当準備      研究開発     別途積立金      繰越利益
                                      積立金     積立金           剰余金
                10,000,000      8,281,840     8,281,840      139,807      120,000      70,000     350,000    23,998,814     24,678,621     42,960,461

     当期首残高
     当中間期変動額

                                                      △135,560     △135,560     △135,560

      剰余金の配当
                   -      -     -      -      -     -      -
                                                       3,407,492     3,407,492     3,407,492

      中間純利益
                   -      -     -      -      -     -      -
      株主資本以外の項目の

                   -      -     -      -      -     -      -     -     -     -
      当中間期変動額
      (純額)
                                                       3,271,932     3,271,932     3,271,932

     当中間期変動額合計
                   -      -     -      -      -     -      -
                10,000,000      8,281,840     8,281,840      139,807      120,000      70,000     350,000    27,270,746     27,950,553     46,232,393

     当中間期末残高
                 評価・換算差額等          純資産

                           合計
                その他有価     評価・換算差
                証券評価差      額等合計
                 額金
                1,696,385     1,696,385     44,656,846

      当期首残高
      当中間期変動額

                    -     -

                           △135,560
       剰余金の配当
                    -     -

                           3,407,492
       中間純利益
       株主資本以外の項目の

       当中間期変動額
                △445,720      △445,720     △445,720
       (純額)
                △445,720      △445,720      2,826,211

      当中間期変動額合計
                1,250,664     1,250,664     47,483,058

      当中間期末残高
                                 66/85




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     注記事項

     (重要な会計方針)

                                     第21期中間会計期間

             項目                       (自 平成27年4月1日
                                    至 平成27年9月30日)
      1.有価証券の評価基準及び評                   ① 満期保有目的の債券

        価方法                  償却原価法(定額法)によっております。
                         ② その他有価証券

                           時価のあるもの
                            …中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部
                            純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により
                            算定)によっております。
                           時価のないもの

                           …移動平均法に基づく原価法によっております。
                         ③ 関係会社株式
                           移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.固定資産の減価償却の方法                   ① 有形固定資産

                           定率法によっております。なお、主な耐用年数は、建物3~15
                           年、車両6年、器具備品2~20年であります。
                         ② 無形固定資産

                           定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアに
                           ついては社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法に
                           よっております。
      3.引当金の計上基準                   ① 賞与引当金

                           従業員への賞与の支給に充てるため、当中間会計期間末在籍
                           者に対する支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上
                           しております。
                         ② 退職給付引当金
                           従業員への退職給付に備えるため、当中間会計期間末におけ
                           る退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
                           退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る
                           中間期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用い
                           た簡便法を適用しております。
                           なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に支
                           払っているため、退職給付引当金は計上しておりません。
                         ③ 役員退職慰労引当金
                           役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく中間
                           会計期間末要支給額を計上しております。
      4.外貨建の資産及び負債の本                    外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨

        邦通貨への換算基準                に換算し、換算差額は損益として処理しております。
      5.消費税等の会計処理                    消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっておりま

                         す。
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     (中間貸借対照表関係)

                           第21期中間会計期間末

                          (平成27年9月30日現在)
       ※1.有形固定資産の減価償却累計額                                                   726,224千円

       ※2.消費税等の取扱い

           仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他」に含めて表示してお
          ります。
     (中間損益計算書関係)

                            第21期中間会計期間

                           (自 平成27年4月1日
                           至 平成27年9月30日)
       ※1.減価償却の実施額

          有形固定資産                                   21,451千円

          無形固定資産                                   169,933千円

       ※2.営業外収益のうち主要なもの

          受取配当金                                   139,966千円

          有価証券利息                                   33,571千円

          受取利息                                     267千円

       ※3.営業外費用のうち主要なもの

          為替差損                                    8,471千円

          控除対象外消費税                                    6,477千円

       ※4.特別利益のうち主要なもの 

          投資有価証券売却益                                   66,441千円

          投資有価証券償還益                                    7,081千円

          事故受取保険金                                    5,609千円

       ※5.特別損失のうち主要なもの 

          固定資産除却損                                    6,192千円

          投資有価証券売却損                                     193千円

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     (中間株主資本等変動計算書関係)

                            第21期中間会計期間

                           (自 平成27年4月1日
                           至 平成27年9月30日)
      1.発行済株式の種類及び総数

                前事業年度末          当中間会計期間増加

                                      当中間会計期間減少            当中間会計期間末
                株式数   (千株)        株式数   (千株)
                                       株式数(千株)           株式数(千株)
        発行済株式

         普通株式          108            -            -           108

          合計         108            -            -           108

      2.配当に関する事項

        配当金支払額
                                  1株  当たり

                         配当金の総額
                                   配当額
          (決議)       株式の種類                          基準日        効力発生日
                           (千円)
                                    (円)
                                         平成27年3月31日          平成27年6月25

        平成27年6月25日
                  普通株式          135,560         1,250
                                                      日
         定時株主総会
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     (金融商品関係)

     第21期中間会計期間末(平成27年9月30日現在)
     金融商品の時価等に関する事項
       平成27年9月30日(中間決算日)における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次
      のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません(注2参照)。
                                               (単位:千円)

                           中間貸借対照表

                                          時価            差額
                             計上額
          ①現金・預金                    4,317,001            4,317,001                -

          ②有価証券

           満期保有目的の債券                   6,604,052            6,618,590              14,537

          ③投資有価証券

           満期保有目的の債券                   22,416,134            22,498,420               82,285

           その他有価証券                   12,790,842            12,790,842                 -

      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

          ①現金・預金
          短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
          す。
          ②有価証券
           中間決算日の市場価格等によっております。
          ③投資有価証券
           中間決算日の市場価格等によっております。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

           非上場株式(中間貸借対照表計上額67,500千円)については、市場価格がなく、かつ、将来キャッ
          シュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、
          「③投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
          また、関係会社株式(中間貸借対照表計上額66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッ
          シュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載
          しておりません。
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     (有価証券関係)

     第21期中間会計期間末(平成27年9月30日現在)
     1.満期保有目的の債券

                             中間貸借対照表

                                             時価           差額
                   種類            計上額
                                            (千円)           (千円)
                               (千円)
                (1)国債・地方債等                 29,020,186             29,117,010           96,823
      時価が中間貸借
                (2)社債                      -             -        -
      対照表計上額を
                (3)その他                      -             -        -
      超えるもの
                   小計             29,020,186             29,117,010           96,823
                (1)国債・地方債等                      -             -        -
      時価が中間貸借
                (2)社債                      -             -        -
      対照表計上額を
                (3)その他                      -             -        -
      超えないもの
                   小計                  -             -        -
              合計                  29,020,186             29,117,010           96,823
     2.その他有価証券

                             取得原価または             中間貸借対照表

                                                        差額
                   種類           償却原価              計上額
                                                       (千円)
                               (千円)             (千円)
                (1)株式                      -             -         -
                (2)債券                 5,810,267             5,829,720          19,452
                ①国債・地方債等                 5,810,267             5,829,720          19,452
      中間貸借対照表
      計上額が取得原
                ②社債                     -             -         -
      価または償却原
      価を超えるもの
                ③その他                     -             -         -
                (3)その他(注1)                 4,312,989             6,138,058         1,825,069
                   小計             10,123,256             11,967,778         1,844,522
                (1)株式                      -             -         -
                (2)債券                      -             -         -
      中間貸借対照表
                ①国債・地方債等                     -             -         -
      計上額が取得原
                ②社債                     -             -         -
      価または償却原
      価を超えないも
                ③その他                     -             -         -
      の
                (3)その他(注1)                   941,670             823,064       △118,606
                   小計               941,670             823,064       △118,606
               合計                 11,064,926             12,790,842         1,725,916
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      (注1)投資信託受益証券等であります。

      (注2)非上場株式(中間貸借対照表計上額67,500千円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
         シュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
         上表の「その他有価証券」には含めておりません。
          また、関係会社株式(中間貸借対照表計上額66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッ
         シュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載
         しておりません。
     (デリバティブ取引関係)

     第21期中間会計期間(自平成27年4月1日 至平成27年9月30日)
      当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
     (セグメント情報等)

     [セグメント情報]
     第21期中間会計期間(自平成27年4月1日 至平成27年9月30日)
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     [関連情報]

     第21期中間会計期間(自平成27年4月1日 至平成27年9月30日)
     1.サービスごとの情報
       当社は、資産運用業の区分の外部顧客に対する営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

     (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
     (2)有形固定資産

       当社は、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超える
      ため、記載を省略しております。
     3.主要な顧客ごとの情報

                                                    (単位:千円)
                  顧客の名称                            営業収益

        日本生命保険相互会社                                               2,076,382

     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     第21期中間会計期間(自平成27年4月1日 至平成27年9月30日)
       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     第21期中間会計期間(自平成27年4月1日 至平成27年9月30日)
       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

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     第21期中間会計期間(自平成27年4月1日 至平成27年9月30日)
       該当事項はありません。
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     (1株当たり情報)

                           第21期中間会計期間

                          (自平成27年4月1日
                           至平成27年9月30日)
      1株当たり純資産額                          437,841円71銭

      1株当たり中間純利益金額                           31,420円52銭
     (注)1.潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
           ん。
        2.1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
           中間純利益金額                     3,407,492千円

                                       -

           普通株主に帰属しない金額
           普通株式に係る中間純利益金額                     3,407,492千円

           期中平均株式数

                                    108千株
     (重要な後発事象)

     第21期中間会計期間(自平成27年4月1日 至平成27年9月30日)
      該当事項はありません。
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                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     5【その他】
     <訂正前>
       ① 定款の変更等
         平成27年6月25日に開催された定時株主総会において、定款の「監査役の責任免除」にかかる条項の
        追加が決議されました。
       ② 訴訟その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
     <訂正後>

       ① 定款の変更等
         該当事項はありません。
       ② 訴訟その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
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     第2【その他の関係法人の概況】

     1【名称、資本金の額及び事業の内容】

        原届出書「第三部 委託会社等の情報」「第2 その他の関係法人の概況」「1 名称、資本金の額及

        び事業の内容」について、以下の通り記載内容を訂正いたします。
       (1)受託会社

        a.名称
          三菱UFJ信託銀行株式会社
        b.資本金の額
          平成27年9月末現在、324,279百万円
        c.事業の内容
          銀行法に基づき監督官庁の免許を受けて銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関
         する法律(兼営法)に基づき監督官庁の認可を受けて信託業務を営んでいます。
       (参考)再信託受託会社の概況

        a.名称
          日本マスタートラスト信託銀行株式会社
        b.資本金の額
          平成27年9月末現在、10,000百万円
        c.事業の内容
          銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託業
         務を営んでいます。
       (2)販売会社

                                                  (平成27年9月末現在)

                a.名称               b.資本金の額                c.事業の内容

                                          金融商品取引法に定める第一種金融

         大和証券株式会社                       100,000百万円
                                          商品取引業を営んでいます。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                  独立監査人の監査報告書

                                                   平成27年6月5日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社

       取締役会                御中

                  有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                  指定有限責任社員

                              公認会計士
                                                       印
                                       小暮和敏
                  業務執行社員
                  指定有限責任社員

                              公認会計士
                                       大竹 新                印
                  業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の

     経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の平成26年4月1日から平成27年3
     月31日までの第20期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
     重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、ニッセイアセットマネジメント株式会社の平成27年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了す
     る事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上 
      ※ 1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社

        (ニッセイアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                  独立監査人の監査報告書

                                                  平成28年3月11日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社

       取締役会                御中

                有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                  指定有限責任社員

                               公認会計士
                                        青木裕晃                印
                  業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経

     理状況」に掲げられているニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)の平成27年7月22日から平成2
     8年1月20日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附
     属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)の平成28年1月20日現在の信託財産の状態及び同日を
     もって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
     士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上 
      ※ 1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社

        (ニッセイアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                  独立監査人の監査報告書

                                                  平成28年3月11日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社

       取締役会                御中

                有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                  指定有限責任社員

                               公認会計士
                                        青木裕晃                印
                  業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経

     理状況」に掲げられているニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)の平成27年7月22日から平成
     28年1月20日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに
     附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)の平成28年1月20日現在の信託財産の状態及び同日
     をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
     士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上 
      ※ 1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社

        (ニッセイアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
     次へ

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                独立監査人の中間監査報告書

                                                 平成27年11月30日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社

       取締役会                  御中

                    有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                   指定有限責任社員

                               公認会計士
                                                        印
                                        小暮和敏
                   業務執行社員
                   指定有限責任社員

                               公認会計士
                                        牧 野 あや子               印
                   業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の

     経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の平成27年4月1日から平成28年3
     月31日までの第21期事業年度の中間会計期間(平成27年4月1日から平成27年9月30日まで)に係
     る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針
     及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
     諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
     れる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
     して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
     に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
     査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
     謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
     要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
     るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
     案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
     諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
     準に準拠して、ニッセイアセットマネジメント株式会社の平成27年9月30日現在の財政状態及び同日を
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                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     もって終了する中間会計期間(平成27年4月1日から平成27年9月30日まで)の経営成績に関する有用
     な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上 
      ※ 1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当

        社(ニッセイアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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