ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)/ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型) 有価証券報告書(内国投資信託受益証券) 第5期(平成27年7月22日-平成28年1月20日)

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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年7月22日-平成28年1月20日)

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提出者:ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)/ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)

カテゴリ:有価証券報告書(内国投資信託受益証券)

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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                  有価証券報告書

      【提出先】                  関東財務局長殿

      【提出日】                  平成28年4月20日         提出

                        第5特定期間(自 平成27年7月22日 至 平成28年1月20日)

      【計算期間】
                        ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)

      【ファンド名】
                        ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)
      【発行者名】                  ニッセイアセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                  代表取締役社長  赤林 富二

      【本店の所在の場所】                  東京都千代田区丸の内一丁目6番6号

      【事務連絡者氏名】                  投資信託企画部  茶木 健

      【連絡場所】                  東京都千代田区丸の内一丁目6番6号

                        03-5533-4608

      【電話番号】
      【縦覧に供する場所】                  該当事項はありません。

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     第一部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

      (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

        ① 基本方針

           ファンドは、配当等収益の確保と信託財産の成長を図ることを目標に運用を行うことを基本方針と
          します。
        ② ファンドの特色

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             資金動向、市況動向等によっては、前述のような運用ができない場合があります。  















        ③ 信託金の上限

           各ファンドにつき、5,000億円とします。ただし、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更する
          ことができます。
        ④ ファンドの分類

           追加型投信/内外/資産複合に属します。
           ○ 課税上は株式投資信託として取扱われます。
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           ファンドの商品分類表・属性区分表は以下の通りです(該当区分を網掛け表示しています)。
           商品分類表

                                                   投資対象資産

                 単位型・追加型                  投資対象地域
                                                   (収益の源泉)
                                                     株  式

                                    国  内
                                                     債  券
                  単 位 型
                                                    不動産投信
                                    海  外
                                                    その他資産
                  追 加 型
                                                    (   )
                                    内  外
                                                     資産複合
           属性区分表 「毎月決算型」

                                    投資対象

               投資対象資産            決算頻度                   投資形態         為替ヘッジ
                                     地域
             株式

              一般
              大型株
                                    グローバル
              中小型株
                                   (日本含む)
             債券

                            年1回
                                     日 本
              一般
              公債
                            年2回
                                     北 米
                                             ファミリー
              社債
                                                        あ り
                                              ファンド
              その他債券
                            年4回
                                                       (   )
                                     欧 州
              クレジット属性
              (  )
                            年6回
                                     アジア
                           (隔月)
             不動産投信
                                    オセアニア
                            年12回
             その他資産
                           (毎月)
                                     中南米
                                             ファンド・
             (投資信託証券
                                               オブ・
             (資産複合
                                                        な し
                            日 々         アフリカ
                                              ファンズ
             (株式・
             不動産投信)
                            その他         中近東
             資産配分変更型))
                           (  )         (中東)
                                     エマー

             資産複合
                                     ジング
              (   )
              資産配分固定型
              資産配分変更型
           属性区分表 「年2回決算型」

                                    投資対象

               投資対象資産            決算頻度                   投資形態         為替ヘッジ
                                     地域
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             株式
              一般
              大型株
                                    グローバル
              中小型株
                                   (日本含む)
             債券

                            年1回
                                     日 本
              一般
              公債
                            年2回
                                     北 米
                                             ファミリー
              社債
                                                        あ り
                                              ファンド
              その他債券
                            年4回                           (   )
                                     欧 州
              クレジット属性
              (  )
                            年6回
                                     アジア
                           (隔月)
             不動産投信
                                    オセアニア
                            年12回
             その他資産
                           (毎月)
                                     中南米
                                             ファンド・
             (投資信託証券
                                               オブ・
             (資産複合
                            日 々                             な し
                                    アフリカ
                                              ファンズ
             (株式・
             不動産投信)
                            その他
                                     中近東
             資産配分変更型))              (  )
                                    (中東)
                                     エマー

             資産複合
                                     ジング
              (   )
              資産配分固定型
              資産配分変更型
         商品分類表

         追加型投信           一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに
                     運用されるファンドをいう。
         内外           目論見書または約款において、国内および海外の資産による投資収益を実質的に源泉
                     とする旨の記載があるものをいう。
         資産複合           目論見書または約款において、複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の
                     記載があるものをいう。
         属性区分表

         その他資産           目論見書または約款において、主たる投資対象を投資信託証券とし、ファンドの実質
         (投資信託証券           的な運用を投資信託証券にて行う旨の記載があるものをいう。
         (資産複合           目論見書または約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については、機動
         (株式・不動産投信)           的な変更を行う旨の記載があるものもしくは固定的とする旨の記載がないものをい
          資産配分変更型))          う。
                     目論見書または約款において、主として株式、不動産投資信託の受益証券または不動
                     産投資法人の投資証券に投資する旨の記載があるものをいう。
         年12回(毎月)           目論見書または約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるものをいう。
         年2回           目論見書または約款において、年2回決算する旨の記載があるものをいう。
         グローバル           目論見書または約款において、組入資産による投資収益が日本を含む世界の資産を源
         (日本含む)           泉とする旨の記載があるものをいう。
         ファンド・オブ・           一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関する規則」第2条におい
         ファンズ           て、投資信託及び外国投資信託の受益証券並びに投資法人及び外国投資法人の投資証
                     券への投資を目的とする投資信託をいう。
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         為替ヘッジなし           目論見書または約款において、対円での為替のヘッジを行わない旨の記載があるもの
                     または対円での為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
          前記以外の商品分類および属性区分の定義については、

          一般社団法人       投資信託協会ホームページ(http://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
      (2)【ファンドの沿革】

          平成25年7月23日 信託契約締結、ファンドの設定、運用開始
      (3)【ファンドの仕組み】

         ※1 委託会社と受託会社との間で結ばれ、運用の基本方針、収益分配方法、受益権の内容等、ファン













            ドの運用・管理について定めた契約です。この信託は、信託法(平成18年法律第108号)の適用を
            受けます。
         ※2 委託会社と販売会社との間で結ばれ、委託会社が販売会社に受益権の募集の取扱い、解約に関す
            る事務、解約金・収益分配金・償還金の支払い、ならびに収益分配金の再投資等の業務を委託
            し、販売会社がこれを引受けることを定めた契約です。
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      ○ 以下、各ファンドが投資対象とする投資信託証券のそれぞれを「指定投資信託証券」ということがあり
         ます。
         <ファンドの形態>

                               ※
          ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ                      方式により運用を行います。
           ※ ファンド・オブ・ファンズとは、投資対象を投資信託証券とするファンドです。
          ・「毎月決算型」と「年2回決算型」との間でスイッチング(乗換え)を行うことができます。





       委託会社の概況(平成28年4月1日現在)

        1.委託会社の名称     :ニッセイアセットマネジメント株式会社
        2.本店の所在の場所    :東京都千代田区丸の内一丁目6番6号
        3.資本金の額       :100億円
        4.代表者の役職氏名    :代表取締役社長                            赤林 富二
        5.金融商品取引業者登録番号:関東財務局長(金商)第369号
        6.設立年月日       :平成7年4月4日
        7.沿革
          昭和60年7月1日             ニッセイ・ビーオーティー投資顧問株式会社(後のニッセイ投資顧問

                       株式会社)が設立され、投資顧問業務を開始しました。
          平成7年4月4日             ニッセイ投信株式会社が設立され、同年4月27日、証券投資信託委託

                       業務を開始しました。
          平成10年7月1日             ニッセイ投信株式会社(存続会社)とニッセイ投資顧問株式会社(消

                       滅会社)が合併し、ニッセイアセットマネジメント投信株式会社とし
                       て投資一任業務ならびに証券投資信託委託業務の併営を開始しまし
                       た。
          平成12年5月8日             定款を変更し商号をニッセイアセットマネジメント株式会社としまし

                       た。
        8.大株主の状況
               名   称                   住   所               保有株数        比 率

           日本生命保険相互会社               東京都千代田区丸の内一丁目6番6号                      97,604株        90.00%
           パトナム・ユーエス・               アメリカ合衆国マサチューセッツ州ボ
           ホールディングスⅠ・エ               ストン市ワン・ポスト・オフィス・ス                      10,844株        10.00%
           ルエルシー               クエア
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     2【投資方針】
      (1)【投資方針】

        ① ファンドは、配当等収益の確保と信託財産の成長をめざして運用を行います。
        ② 主として、NAM・グローバル・ハイディビデンド・エクイティ・ファンド FX・オープン・ク
          ラス(以下「外国投資信託証券」ということがあります)への投資を通じて、日本を含む世界各国の
          株式および上場不動産投資信託等に実質的な投資を行います。
        ③ 実質的な組入外貨建資産については、対円での為替変動リスクを低減するための為替ヘッジを原則
          として行いません。
        ④ 指定投資信託証券の投資割合については、委託会社が市況動向および資金動向等を勘案して決定す
          るものとし、原則として、NAM・グローバル・ハイディビデンド・エクイティ・ファンド FX・
          オープン・クラスを高位に保つことを基本とします。
        ⑤ 資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
      (2)【投資対象】

       a 主な投資対象
          円建ての外国投資信託であるNAM・グローバル・ハイディビデンド・エクイティ・ファンド F
         X・オープン・クラスおよびニッセイマネーマーケットマザーファンドを主要投資対象とします。
          なお、コマーシャル・ペーパー等の短期有価証券および短期金融商品等に直接投資をする場合があり
         ます。
       <指定投資信託証券の概要>

       1.NAM・グローバル・ハイディビデンド・エクイティ・ファンド FX・オープン・クラス

                      ケイマン籍       外国投資信託(円建て)/オープン・エンド型

         形態
                      主に日本を含む世界各国の株式および上場不動産投資信託等に投資し、

         投資目的
                      配当等収益の確保と信託財産の長期的な成長をめざします。
                      ・主に日本を含む世界各国の株式および上場不動産投資信託等に分散投

                       資します。
                      ・予想配当利回り、配当政策、流動性および個別企業分析・株価評価等
                       を勘案してポートフォリオを構築します。
         運用方針
                      ・外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行いませ
                       ん。
                      ○ 資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場

                        合があります。
                      ・通常の状況において、総資産総額の50%以上を日本の金融商品取引法

                       第2条第1項に規定される有価証券に投資します。
                      ・同一企業の発行済み株式数の半数を超える株式への投資は行いませ
                       ん。
         主な投資制限             ・投資信託証券(上場投資信託証券等を除きます)への投資割合は、純
                       資産総額の5%以下とします。
                      ・原則として残存借入総額は、純資産総額の10%を超えないものとしま
                       す。
                      ・流動性の低い資産への投資割合は、純資産総額の15%以下とします。
         収益分配             受託会社の判断により、原則として毎月の分配を行う方針です。

         運用報酬             純資産総額に対し、年率0.575%程度

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                      信託財産に関する租税/組入有価証券の売買委託手数料/信託事務の処
                      理に要する費用/信託財産の監査費用/法律関係の費用/外貨建資産の
                      保管費用/受託会社の報酬/借入金の利息 等
         その他の費用
                      なお、これらの費用は運用状況等により変動し、またファンドが投資対
                      象とする上場不動産投資信託等の運用報酬等の費用は銘柄等が固定され
                      ていないため、事前に料率・上限額等を記載することはできません。
         購入時手数料             ありません。

         信託財産留保額             ありません。

         決算日             3月31日

         運用会社             ニッセイアセットマネジメント株式会社

         受託会社             BNYメロン・ファンド・マネジメント(ケイマン)リミテッド

         管理事務代行会社             BNYメロン・ファンド・マネジメント(ケイマン)リミテッド

         副管理事務代行会社             ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・シンガポール支店

         保管会社             ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン

       2.ニッセイマネーマーケットマザーファンド

         投資対象             円建ての短期公社債および短期金融商品を主要投資対象とします。

                      円建ての短期公社債および短期金融商品に投資し、安定した収益と流動

         運用方針
                      性の確保をめざします。
                      ・株式への投資は転換社債の転換等による取得に限るものとし、その投

         主な投資制限              資割合は純資産総額の10%以下とします。
                      ・外貨建資産への投資は行いません。
         信託報酬             ありません。

                      組入有価証券の売買委託手数料/信託事務の諸費用 等

         その他の費用
                      なお、これらの費用は運用状況等により変動するため、事前に料率・上
                      限額等を記載することはできません。
         購入時手数料             ありません。

         信託財産留保額             ありません。

         決算日             原則として、4・10月の各15日

         委託会社             ニッセイアセットマネジメント株式会社

         受託会社             三菱UFJ信託銀行株式会社

       b 約款に定める投資対象

        ① 投資の対象とする資産の種類
           このファンドにおいて投資の対象とする資産(国内の通貨建表示のものに限ります)の種類は、次
          に掲げるものとします。
         1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定
           めるものをいいます。以下同じ)
           イ.有価証券
           ロ.約束手形
           ハ.金銭債権
         2.次に掲げる特定資産以外の資産
           イ.為替手形
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        ② 有価証券
           主として次の1.および2.に掲げる投資信託証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定める
          投資信託または外国投資信託の受益証券および第11号で定める投資証券または外国投資証券をいいま
          す)のほか、次の3.から6.に掲げる有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証
          券とみなされる同項各号に掲げる権利を除き、国内の通貨建表示のものに限ります)に投資します。
         1.NAM・グローバル・ハイディビデンド・エクイティ・ファンド FX・オープン・クラス
         2.ニッセイアセットマネジメント株式会社を委託会社とし、三菱UFJ信託銀行株式会社を受託会
           社として締結された親投資信託であるニッセイマネーマーケットマザーファンド
         3.コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
         4.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記3.の証券の性質を有するもの
         5.国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券(新株引受権証券と
           社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きます)
         6.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
           証券に限ります)
           なお、5.の証券を以下「公社債」といい、公社債にかかる運用は買い現先取引(売戻し条件付の
          買入れ)および債券貸借取引(現金担保付き債券借入れ)に限り行うことができるものとします。
        ③ 金融商品
           信託金を前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2項の規
          定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。以下④において同じ)により運用
          することができます。
         1.預金
         2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます)
         3.コール・ローン
         4.手形割引市場において売買される手形
        ④ 前記②にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運
         用上必要と認めるときには、信託金を前記③に掲げる金融商品により運用することができます。
      (3)【運用体制】

        委託会社の組織体制
           社内規程として、投資信託財産及び投資法人資産に係る運用業務規程およびポートフォリオ・マネ





           ジャー/アナリスト服務規程を定めています。また、各投資対象の適切な利用、リスク管理の推進
           を目的として、各投資対象の取扱いに関して規程を設けています。
        内部管理体制および意思決定を監督する組織

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        <受託会社に対する管理体制等>





         委託会社は、受託会社(再信託先も含む)に対して日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを
         行っています。また、受託業務の内部統制の有効性について、監査人による報告書を定期的に受託会
         社より受取っています。
        ○ 上記運用体制は本書提出日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      (4)【分配方針】

        ① 原則として以下の方針に基づき分配を行います。ただし、「毎月決算型」においては、第1計算期
          間末には、分配を行いません。
         1.分配対象額の範囲
            経費控除後の配当等収益および売買益(評価益を含みます)等の全額とします。
         2.分配対象額についての分配方針
          「毎月決算型」
            委託会社が基準価額水準、市況動向、残存信託期間等を勘案して決定します。ただし、分配対
           象額が少額の場合には、分配を行わないこともあります。
          「年2回決算型」
            信託財産の成長に資することを目的に、委託会社が基準価額水準、市況動向、残存信託期間等
           を勘案して決定します。
         3.留保益の運用方針
            留保益(収益分配にあてず信託財産に留保した収益)については、委託会社の判断に基づき、
           元本部分と同一の運用を行います。
        ② 分配時期
         「毎月決算型」
           毎決算日とし、決算日は毎月20日(年12回、該当日が休業日の場合は翌営業日)です。
         「年2回決算型」
           毎決算日とし、決算日は毎年1月20日および7月20日(年2回、該当日が休業日の場合は翌営業日)
          です。
        ③ 支払方法
         <分配金支払いコースの場合>
           税金を差引いた後、原則として決算日から起算して5営業日目までにお支払いします。
         <分配金再投資コースの場合>
           税金を差引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
          ○ 将来の分配金の支払いおよび水準について、保証するものではありません。

      (5)【投資制限】

       a 約款に定める主な投資制限
        ① 投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
        ② 外貨建資産への直接投資は行いません。
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        ③ デリバティブの直接利用は行いません。
        ④ 株式への直接投資は行いません。
       b 約款に定めるその他の投資制限
        ① 公社債の借入れ
         1.信託財産を効率的に運用するため、公社債の借入れを行うことができます。なお、当該公社債の
           借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供を行うものとします。
         2.前記1.は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とします。
         3.信託財産の一部解約等の事由により、前記2.の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の
           純資産総額を超えることとなった場合には、速やかに、その超える額に相当する借入れた公社債の
           一部を返還するものとします。
         4.前記1.の借入れにかかる品借料は信託財産中から支払われます。
        ② 資金の借入れ
         1.信託財産を効率的に運用ならびに安定的に運用するため、一部解約にともなう支払資金の手当て
           (一部解約にともなう支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます)を目的として、
           または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入(コール市場を通じ
           る場合を含みます)を行うことができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わな
           いものとします。
         2.一部解約にともなう支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から
           信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日
           から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開
           始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の
           当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証券等の解約代金および有価証券等
           の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は借入れを行う日における信託財産の純資
           産総額の10%を超えないこととします。
         3.収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支払われる日からその翌営業
           日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
         4.借入金の利息は信託財産中より支払われます。
       c 法令に定める投資制限
         信用リスク集中回避(金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第1項第8号の2)
           信用リスク(保有する有価証券その他の資産について取引の相手方の債務不履行その他の理由によ
         り発生し得る危険をいいます)を適正に管理する方法としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方
         法に反することとなる取引を行うことを内容とした運用を行わないものとします。
     3【投資リスク】

      ファンド(指定投資信託証券を含みます)は、値動きのある有価証券等(外貨建資産には為替変動リ

      スクもあります)に投資しますので、基準価額は変動します。したがって、投資元本を割込むことが
      あります。
      ファンドは、預貯金とは異なり、投資元本および利回りの保証はありません。運用成果(損益)はす
      べて投資者の皆様のものとなりますので、ファンドのリスクを十分にご認識ください。
      ファンドのお取引に関しては、クーリング・オフ(金融商品取引法第37条の6の規定)の適用はあり
      ません。
      (1)投資リスクおよび留意事項

         ファンドが有する主なリスクおよび留意事項は以下の通りです。
        ・株式投資リスク
           株式は国内および国際的な景気、経済、社会情勢の変化等の影響を受け、また業績悪化(倒産に至
           る場合も含む)等により、価格が下落することがあります。
        ・不動産投資信託(リート)投資リスク
           保有不動産に関するリスク
            リートの価格は、リートが保有する不動産の価値および賃貸料収入の増減等、また不動産市況や
            景気動向等の影響を受け変動します。
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            リートが保有する不動産の賃貸料や稼働率の低下、また自然災害等によって保有する不動産に損
            害等が生じた場合、リートの価格が下落することがあります。
           金利変動リスク
            リートは、金利が上昇する場合、他の債券の利回り等との比較から売却され、価格が下落するこ
            とがあります。
            また、金融機関等から借入れを行うリートは、金利上昇時には金利負担の増加により収益性が悪
            化し、リートの価格が下落することがあります。
           信用リスク
            リートは一般の法人と同様に倒産のリスクがあり、リートの経営や財務状況が悪化した場合、
            リートの価格が下落することがあります。
           リートおよび不動産等の法制度に関するリスク
            リートおよび不動産等に関する法制度(税制・建築規制等)の変更により不動産の価値および収
            益性が低下する場合、リートの価格が下落することおよび分配金が減少することがあります。
        ・為替変動リスク
           外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行わないため、為替変動の影響を直接的
           に受けます。一般に円高局面ではファンドの資産価値が減少します。
        ・カントリーリスク
           外国の資産に投資するため、各国の政治・経済情勢、外国為替規制、資本規制等による影響を受
           け、ファンドの資産価値が減少する可能性があります。
        ・流動性リスク
           市場規模が小さいまたは取引量が少ない場合、市場実勢から予期される時期または価格で取引が行
           えず、損失を被る可能性があります。
        ・収益分配金に関する留意点
           収益分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの信託財産から支払われますので、収益分配金
           が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
           収益分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)
           を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落
           することになります。また、収益分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を
           示すものではありません。
           受益者のファンドの購入価額によっては、支払われる収益分配金の一部または全部が実質的に元本
           の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価
           額の値上がりが小さかった場合も同様です。
        ・短期金融資産の運用に関する留意点
           コマーシャル・ペーパー、コール・ローン等の短期金融資産で運用する場合、発行者の経営・財務
           状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化等により損失を被ることがあります。
        ・委託会社等による当ファンド等の信託財産の保有に関する留意点
           委託会社は平成27年12月末現在、ファンドの投資対象であるニッセイマネーマーケットマザーファ
           ンドを他のファンドを通じて実質的に99.5%保有しています。当該保有分は委託会社により換金さ
           れることがあります。
      (2)投資リスク管理体制

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        1.リスク管理統括部が、以下の通り管理を行います。
          ・運用状況をモニタリングし、リスク、パフォーマンスの分析・評価、ファンドの投資制限等遵守
            状況の事後チェックを行います。また、その情報を運用担当部・室に日々連絡するとともに、月
            次の考査会議で報告します。
          ・売買執行状況の事後チェックを行います。また、その情報を必要に応じて運用担当部・室に連絡
            するとともに、月次の考査会議で報告します。
        2.運用担当部・室は上記の連絡・報告を受けて、必要に応じてポートフォリオの改善を行います。
        ○ 上記投資リスク管理体制は本書提出日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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     4【手数料等及び税金】









      (1)【申込手数料】

        ① 取得申込受付日の翌営業日の基準価額に3.24%(税抜3.0%)を上限として販売会社が独自に定め
          る率をかけた額とします。
           ○ 手数料率は変更となる場合があります。
        ② 分配金再投資コースで収益分配金を再投資する場合、手数料はかかりません。
        ③ スイッチング(乗換え)の際の申込手数料は、販売会社が定めるものとします。
        ④ 前記についての詳細は、販売会社にお問合せください。なお、販売会社につきましては、以下にお
          問合せください。
           ニッセイアセットマネジメント株式会社
            コールセンター 0120-762-506
            (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
            ホームページ  http://www.nam.co.jp/
      (2)【換金(解約)手数料】

          ありません。
      (3)【信託報酬等】

        ① 信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.215%(税抜
          1.125%)の率をかけた額とし、その配分は次の通りです。
                                     支払先および配分(年率・税抜)

                 販売会社毎の
             各ファンド毎の純資産総額
                                  委託会社          販売会社          受託会社
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                                   0.200%          0.900%
           1,000億円超                 の部分
                                   0.250%          0.850%          0.025%

            500億円超       1,000億円以下         の部分
                                   0.300%          0.800%

                    500億円以下        の部分
        ② 前記①の信託報酬については、毎計算期末および信託終了のときに信託財産中から支払います。
       (参考1)投資対象とする指定投資信託証券の信託報酬率(年率)

             外国投資信託証券                           0.575%程度

             ニッセイマネーマーケットマザーファンド                           ありません。

                                    ※

       (参考2)指定投資信託証券を含めた実質的な信託報酬
           信託財産の純資産総額に年1.79%(税込)程度をかけた額となります。
            ※ 「実質的な信託報酬」とは、ファンドが投資対象とする外国投資信託証券を100%組入れた場
             合の費用です。上記は目安であり、各指定投資信託証券への投資比率が変動することによ
             り、投資者が負担する実質的な信託報酬は変動します。
        ○ ファンドが投資対象とする外国投資信託証券において、実質的に投資する上場不動産投資信託等に

          は運用報酬等の費用がかかりますが、銘柄等が固定されていないため、事前に料率・上限額等を記
          載することはできません。
      (4)【その他の手数料等】

        ① 証券取引の手数料等
           組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料および税金等は、信託財産中から支払います。
        ② 監査費用
           ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に下記の監査報酬率をかけた額とし、信
          託財産中から支払います。
                  純資産総額                      監査報酬率

                                  年    0.00108%

            100億円超                    の部分
                                            (税抜0.001%)
                                  年    0.00216%
             50億円超     100億円以下 の部分                          (税抜0.002%)
                                  年    0.00432%        (税抜0.004%)
             10億円超 50億円以下 の部分
                                            (税抜0.010%)
                   10億円以下 の部分               年    0.01080%
        ③ 信託事務の諸費用
           信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息
          は、受益者の負担とし、信託財産中から支払います。
        ④ 借入金の利息
           信託財産において一部解約金の支払資金の手当て、または再投資に関する収益分配金の支払資金の
          手当てを目的として資金借入を行った場合、当該借入金の利息は、借入れのつど信託財産中から支払
          います。
        ⑤ 信託財産留保額
           ありません。
          ○ 上記の①、③および④の費用は、運用状況等により変動するため、事前に当該費用の金額、その

            上限額、計算方法を記載することはできません。また、「4 手数料等及び税金」に記載して
            いる費用と税金の合計額、その上限額、計算方法についても、運用状況および保有期間等によ
            り異なるため、事前に記載することはできません。
       <ご参考>

         「4 手数料等及び税金」の「(1)申込手数料」から「(4)その他の手数料等」までに記載の主
        な手数料において、当該手数料を対価とする役務の内容・収受先等は次の通りです。
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                       投資者のファンドの取得時に、販売会社からの商品・投資環境の説明
          申込手数料             および情報提供、ならびに販売会社における当該取得にかかる事務手
                       続き等の対価として販売会社が収受
          信託報酬のうち             ファンドの運用、法定書類等の作成、基準価額の算出等の対価として

          「委託会社」の報酬             委託会社が収受
                       投資者(受益者)へのファンド購入後の情報提供・運用報告書等各種

          信託報酬のうち
                       書類の送付、また口座内でのファンドの管理および事務手続き等の対
          「販売会社」の報酬
                       価として販売会社が収受
          信託報酬のうち             ファンドの財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行等の対価と

          「受託会社」の報酬             して受託会社が収受
          証券取引の手数料             有価証券等の売買・取引の際に仲介人に支払う手数料

                       公募投資信託は、外部の監査法人等によるファンドの会計監査が義務

          監査費用
                       付けられているため、当該監査にかかる監査法人等に支払う費用
          借入金の利息             受託会社等から一時的に資金を借入れた場合に発生する利息

      (5)【課税上の取扱い】

      課税対象
          分配時           :   分配時の「普通分配金」に対して課税されます。

                       「元本払戻金(特別分配金)」は非課税です。
          解約請求・償還時           :   個人の場合:解約請求時の解約価額または償還時の償還価額と取得価

                                ※
                              額  の差益に対して課税されます。
                       法人の場合:解約請求時の解約価額または償還時の償還価額の個別元
                              本超過額に対して課税されます。
                                         ※
          買取請求時           :
                       買取請求時の買取価額と取得価額                   の差益に対して課税されます。
           ※ 申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金額も含まれます。

      個人の課税の取扱い

          分配時           :  分配時の普通分配金は、上場株式等の配当所得として、以下の税率によ

                       り源泉徴収され申告不要制度が適用されます。
                       なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除の適用はありません)また
                       は申告分離課税を選択することもできます。
          解約請求・償還・           :  解約請求、償還および買取請求時の差益は、上場株式等の譲渡所得とし

          買取請求時             て、以下の税率による申告分離課税の対象となり確定申告を行う必要が
                       あります。ただし、源泉徴収選択口座(特定口座)を選択した場合、申
                       告不要制度が適用されます。
          税率(個人)

          平成49年12月31日まで                 20.315%(所得税15%・復興特別所得税0.315%・地方税5%)

          平成50年     1 月  1 日以降

                          20%  (所得税15%・地方税5%)
           税率は原則として20%(所得税15%・地方税5%)ですが、平成49年12月31日までは、復興特別所
          得税(所得税額に2.1%をかけた額)が付加されるため上記の税率となります。
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      ○ 確定申告等により、解約請求、償還および買取請求時の差損(譲渡損失)については、上場株式等の譲
         渡益、上場株式等の配当等および特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます)の利子所得(申告分
         離 課税を選択した場合に限ります)等との損益通算が可能です。また、解約請求、償還および買取請求
         時の差益(譲渡益)、普通分配金および特定公社債等の利子所得(申告分離課税を選択した場合に限り
         ます)等については、上場株式等の譲渡損失と損益通算が可能です。
       <少額投資非課税制度について>

          公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
          少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに
         購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。販売
         会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社に
         お問合せください。
      法人の課税の取扱い(分配時、解約請求・償還時)

        分配時の普通分配金、解約請求時の解約価額または償還時の償還価額の個別元本超過額に対して以下の
       税率により源泉徴収されます。
        益金不算入制度の適用はありません。
         税率(法人)

          平成49年12月31日まで

                          15.315%(所得税15%・復興特別所得税0.315%)
          平成50年     1 月  1 日以降

                          15%  (所得税15%)
           税率は原則として15%(所得税のみ)ですが、平成49年12月31日までは、復興特別所得税(所得
          税額に2.1%をかけた額)が付加されるため上記の税率となります。
      個別元本

       ・追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料
        にかかる消費税等相当額は含まれません)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
       ・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行うつど
                                     ※
        当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出                              されます。
       ・受益者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から元本払戻金
        (特別分配金)を差引いた額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
         ※ 同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に、個別元本の算出が行われ
          ます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支店毎に、
          分配金支払いコースと分配金再投資コースの両コースで取得する場合はコース別に、個別元本の算
          出が行われる場合があります。
      普通分配金と元本払戻金(特別分配金)

        収益分配金は分配前の受益者の個別元本と基準価額の関係により、課税扱いの普通分配金と、個別元本
       の一部払戻しに相当する非課税扱いの元本払戻金(特別分配金)に区分されます。
                普通分配金                        元本払戻金(特別分配金)

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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と                            収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本




     同額以上の場合、収益分配金の全額が普通分配金と                            を下回っている場合、収益分配金の範囲内でその
     なります。                            下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配
                                 金)となり、収益分配金から元本払戻金(特別分
                                 配金)を差引いた額が普通分配金となります。
        税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる場合があります。

        課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家に確認されることをお勧めします。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     5【運用状況】
     (1)【投資状況】

     「ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)」

                                                 (平成28年2月29日現在)
                資産の種類                      時価合計(円)              投資比率(%)
     投資信託受益証券                                       17,082,351,427              98.09
                   内 ケイマン諸島                         17,082,351,427              98.09
     親投資信託受益証券                                           10,015           0.00
                   内 日本                             10,015           0.00
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                         332,012,879             1.91
     純資産総額                                       17,414,374,321              100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     「ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)」

                                                 (平成28年2月29日現在)
               資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     投資信託受益証券                                       7,316,966,680              98.22
                  内 ケイマン諸島                          7,316,966,680              98.22
     親投資信託受益証券                                           10,015           0.00
                  内 日本                              10,015           0.00
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        132,592,214             1.78
     純資産総額                                       7,449,568,909             100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     (参考情報)

     「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」
                                                 (平成28年2月29日現在)
               資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     地方債証券                                        40,303,129             80.07
                  内 日本                            40,303,129             80.07
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        10,031,760             19.93
     純資産総額                                        50,334,889             100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     (2)【投資資産】

     「ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)」

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                                 (平成28年2月29日現在)

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                              株数、口数                        利率
             銘柄名                        簿価単価(円)        評価単価(円)             投資
                                                      (%)
                         種類       又は
              地域                       簿価金額(円)        評価金額(円)             比率
                                                      償還日
                               額面金額
       NAM・グローバル・ハイディビ
       デンド・エクイティ・ファンド
                                         88.2399        91.2100     -
                        投資信託受
      1                        187,285,949                            98.09%
       FX・オープン・クラス
                        益証券
                 ケイマン諸島                     16,526,112,158        17,082,351,427         -
       ニッセイマネーマーケット マ
                                         1.0031        1.0032     -
                        親投資信託
       ザーファンド
      2                            9,984                         0.00%
                        受益証券
                     日本                     10,015        10,015     -
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
     種類別及び業種別投資比率

             種類            国内/外国               業種            投資比率(%)
                        外国        投資信託受益証券                           98.09
     投資信託受益証券
                        小計                                   98.09
                        国内       親投資信託受益証券                            0.00
     親投資信託受益証券
                        小計                                   0.00
      合 計(対純資産総額比)                                                     98.09
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
     ②【投資不動産物件】

      該当事項はありません。

     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。

     「ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)」

     ①投資有価証券の主要銘柄

                                                 (平成28年2月29日現在)
                               株数、口数
                                                      利率
              銘柄名                        簿価単価(円)        評価単価(円)             投資
                                                      (%)
                          種類       又は
              地域                       簿価金額(円)        評価金額(円)             比率
                                                     償還日
                                額面金額
       NAM・グローバル・ハイディビ
       デンド・エクイティ・ファンド               F
                                         90.0717        91.2100      -
                        投資信託受
      1                          80,221,101                          98.22%
       X・オープン・クラス
                        益証券
                 ケイマン諸島                    7,225,657,790        7,316,966,680         -
       ニッセイマネーマーケット マ
                                         1.0031        1.0032     -
                        親投資信託
       ザーファンド
      2                            9,984                        0.00%
                        受益証券
                      日本                    10,015        10,015     -
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
     種類別及び業種別投資比率

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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
             種類            国内/外国               業種             投資比率(%)
                        外国        投資信託受益証券                           98.22
     投資信託受益証券
                        小計                                   98.22
                        国内        親投資信託受益証券                            0.00
     親投資信託受益証券
                        小計                                   0.00
      合 計(対純資産総額比)                                                     98.22
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
     ②投資不動産物件

     該当事項はありません。
     ③その他投資資産の主要なもの

     該当事項はありません。
     (参考情報)


     「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」
     ①投資有価証券の主要銘柄

                                                 (平成28年2月29日現在)
                                     簿価単価        評価単価
                              株数、口数
             銘柄名                         (円)        (円)      利率(%)       投資
                         種類       又は
              地域                        簿価金額        評価金額       償還日      比率
                              額面金額
                                      (円)        (円)
       平成18年度第10回 兵庫県
                                        101.36       101.36     2.010000
       公募公債
      1                 地方債証券       10,000,000                            20.14%
                    日本                  10,136,692       10,136,692      2016/11/16
       第41回 共同発行市場公募地
                                        100.94       100.94     2.000000
       方債
      2                 地方債証券       10,000,000                            20.05%
                    日本                  10,094,185       10,094,185      2016/8/25
       平成18年度第2回 静岡県公
                                        100.62       100.62     2.000000
       募公債
      3                 地方債証券       10,000,000                            19.99%
                    日本                  10,062,000       10,062,000      2016/6/27
       第16回 名古屋市公募公債                                 100.10       100.10     0.500000
      ▶                 地方債証券       10,000,000                            19.89%
                    日本                  10,010,252       10,010,252      2016/5/27
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
     種類別及び業種別投資比率

             種類            国内/外国               業種             投資比率(%)
                        国内        地方債証券                           80.07
     公社債券
                        小計                                   80.07
      合 計(対純資産総額比)                                                     80.07
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     (注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
     ②投資不動産物件

     該当事項はありません。
     ③その他投資資産の主要なもの

     該当事項はありません。
     (3)【運用実績】

     「ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)」

     ①【純資産の推移】

       平成28年2月29日現在、同日前1年以内における各月末及び各特定期間末の純資産の推移は次のとおりであります。

                      純資産総額            純資産総額          1口当たりの          1口当たりの
                      (分配落)            (分配付)           純資産額          純資産額
                       (円)            (円)         (分配落)(円)          (分配付)(円)
           第1特定期間末

                      36,347,368,169            36,514,499,557             1.0874          1.0924
         (平成26年1月20日)
           第2特定期間末

                      27,620,586,337            27,744,267,682             1.1166          1.1216
         (平成26年7月22日)
           第3特定期間末

                      23,436,734,033            23,542,006,958             1.1131          1.1181
         (平成27年1月20日)
           第4特定期間末

                      23,989,851,556            24,092,776,458             1.1654          1.1704
         (平成27年7月21日)
           第5特定期間末

                      17,871,865,736            17,967,176,311             0.9376          0.9426
         (平成28年1月20日)
          平成27年2月末日            24,342,982,228             -            1.1683        -

              3月末日        24,005,960,359             -            1.1470        -
              4月末日        24,763,308,297             -            1.1693        -
              5月末日        25,149,834,773             -            1.1951        -
              6月末日        23,509,519,525             -            1.1310        -
              7月末日        23,518,004,272             -            1.1486        -
              8月末日        21,795,977,448             -            1.0695        -
              9月末日        20,348,574,043             -            1.0165        -
              10月末日         20,973,894,524             -            1.0838        -
              11月末日         20,934,183,946             -            1.0941        -
              12月末日         20,269,220,933             -            1.0566        -
          平成28年1月末日            18,394,105,903             -            0.9732        -
              2月末日        17,414,374,321             -            0.9508        -
     ②【分配の推移】

                                 25/99


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                                          1口当たりの分配金(円)
                第1特定期間                                          0.0250
                第2特定期間                                          0.0300
                第3特定期間                                          0.0300
                第4特定期間                                          0.0300
                第5特定期間                                          0.0300
     ③【収益率の推移】

                                             収益率(%)

                第1特定期間                                           11.2
                第2特定期間                                           5.4
                第3特定期間                                           2.4
                第4特定期間                                           7.4
                第5特定期間                                          △17.0
     (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落の額)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直
     前の特定期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除し
     て得た数に100を乗じた額により算出しております(第1特定期間については、前特定期間末分配落基準価額の代わり
     に、設定時の基準価額を用います。)。
     「ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)」

     ①純資産の推移

       平成28年2月29日現在、同日前1年以内における各月末及び各計算期間末の純資産の推移は次のとおりであります。
                      純資産総額            純資産総額           1口当たりの         1口当たりの
                      (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                       (円)            (円)         (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第1計算期間末

                       17,471,685,679             17,471,685,679             1.1131         1.1131
         (平成26年1月20日)
           第2計算期間末

                       12,941,003,690             12,941,003,690             1.1757         1.1757
         (平成26年7月22日)
           第3計算期間末

                       10,837,869,364             10,837,869,364             1.2043         1.2043
         (平成27年1月20日)
           第4計算期間末

                       10,907,717,521             10,907,717,521             1.2949         1.2949
         (平成27年7月21日)
           第5計算期間末

                       7,488,085,736             7,488,085,736             1.0700         1.0700
         (平成28年1月20日)
          平成27年2月末日             11,272,023,723             -             1.2697        -

              3月末日        11,190,692,766             -             1.2520        -
              4月末日        11,510,722,681             -             1.2819        -
              5月末日        11,296,432,620             -             1.3160        -
              6月末日        10,760,710,642             -             1.2509        -
              7月末日        10,608,944,020             -             1.2762        -
                                 26/99


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                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
              8月末日         9,676,201,347             -             1.1933        -
              9月末日         9,000,296,273             -             1.1392        -
              10月末日         9,289,076,569             -             1.2208        -
              11月末日         9,181,051,589             -             1.2383        -
              12月末日         8,561,140,740             -             1.2008        -
          平成28年1月末日             7,719,618,336             -             1.1108        -
              2月末日         7,449,568,909             -             1.0907        -
     ②分配の推移

                                          1口当たりの分配金(円)
                第1計算期間                                          0.0000
                第2計算期間                                          0.0000
                第3計算期間                                          0.0000
                第4計算期間                                          0.0000
                第5計算期間                                          0.0000
     ③収益率の推移

                                             収益率(%)
                第1計算期間                                           11.3
                第2計算期間                                           5.6
                第3計算期間                                           2.4
                第4計算期間                                           7.5
                第5計算期間                                          △17.4
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落の額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直
     前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除し
     て得た数に100を乗じた額により算出しております(第1計算期間については、前計算期間末分配落基準価額の代わり
     に、設定時の基準価額を用います。)。
     (4)【設定及び解約の実績】

     「ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)」

                 設定数量(口)                解約数量(口)                発行済数量(口)

      第1特定期間               35,604,721,150                2,178,443,548                33,426,277,602
      第2特定期間                1,876,449,065               10,566,457,622                 24,736,269,045
      第3特定期間                 916,071,837               4,597,755,688                21,054,585,194
      第4特定期間                1,620,601,223                2,090,205,877                20,584,980,540
      第5特定期間                1,347,712,789                2,870,578,132                19,062,115,197
     (注)   本邦外における設定及び解約はありません。
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     「ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)」
                 設定数量(口)                解約数量(口)                発行済数量(口)

      第1計算期間               17,393,227,080                1,697,369,722                 15,695,857,358
      第2計算期間                 591,960,004              5,281,084,199                 11,006,733,163
      第3計算期間                 666,257,165              2,673,652,927                 8,999,337,401
      第4計算期間                 647,173,367              1,222,787,495                 8,423,723,273
      第5計算期間                 190,207,519              1,615,695,241                 6,998,235,551
     (注)   本邦外における設定及び解約はありません。
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     第2【管理及び運営】

     1【申込(販売)手続等】

       ① 申込受付
          販売会社において、原則として毎営業日に申込みの受付けを行います(ただし、ニューヨーク証券取
        引所、ニューヨークの銀行、ロンドンの銀行のいずれかの休業日と同日の場合は、申込みの受付け(ス
        イッチング(乗換え)の場合も含みます)を行いません)。
          原則として午後3時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします。
                  ※
          金融商品取引所         の取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、申込
        みの受付けを中止することおよび既に受付けた申込みの受付けを取消すことがあります(スイッチング
        (乗換え)の場合も含みます)。
          ※ 金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第8項第3
            号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。
       ② 取扱コース
          分配金の受取方法により、「分配金支払いコース」と「分配金再投資コース」の2つのコースがあり
        ます(販売会社によっては、どちらか一方のみの取扱いとなる場合があります)。
          分配金再投資コースを選択した場合、販売会社と「自動けいぞく(累積)投資契約」(同様の権利義
        務を規定する名称の異なる契約または規定も含みます)を締結します。なお、販売会社によっては、定
        期引出契約を締結できる場合があります。
       ③ 申込単位
          各販売会社が定める単位とします。
          ○ 販売会社および販売会社の取扱コースによって異なります。
       ④ 申込価額(発行価額)
          取得申込受付日の翌営業日の基準価額(1万口当り)とします。
       ⑤ 販売価額
          申込価額に申込手数料および申込手数料にかかる消費税等に相当する金額を加算した価額とします。
          収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の基準価額とします。
       ⑥ 申込手数料
          取得申込受付日の翌営業日の基準価額に3.24%(税抜3.0%)を上限として販売会社が独自に定める
        率をかけた額とします。
          ○ 手数料率は変更となる場合があります。
          分配金再投資コースで収益分配金を再投資する場合、手数料はかかりません。
          スイッチング(乗換え)の際の申込手数料は、販売会社が定めるものとします。
       ⑦ その他
        1.ファンドの取得申込者は、販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設
         されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得
         申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代
         金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うこと
         ができます。委託会社は、分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載また
         は記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託
         会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新た
         な記載または記録を行います。
        2.定期引出契約とは、分配金再投資コースにおいて、分配金を再投資せず、定期的に分配金を受取る
         ための契約です。
        3.スイッチング(乗換え)とは、保有しているファンドの換金と同時に乗換えるファンドを購入する
         取引です。
          ○ 保有しているファンドの換金の際に税金が差引かれます。税金についての詳細は「第1 ファ
             ンドの状況 4 手数料等及び税金 (5)課税上の取扱い」をご確認ください。
        4.詳細については、販売会社にお問合せください。なお、販売会社については、委託会社にお問合せ
         ください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
            コールセンター 0120-762-506
            (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
            ホームページ  http://www.nam.co.jp/
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     2【換金(解約)手続等】

       ① 換金受付
          販売会社において、原則として毎営業日に換金の受付けを行います(ただし、ニューヨーク証券取引
        所、ニューヨークの銀行、ロンドンの銀行のいずれかの休業日と同日の場合は、換金の受付け(スイッ
        チング(乗換え)の場合も含みます)を行いません)。
          原則として午後3時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします。
          金融商品取引所の取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、換金の
        受付けを中止することおよび既に受付けた換金の受付けを取消すことがあります(スイッチング(乗換
        え)の場合も含みます)。
       ② 換金方法
          「解約請求」および「買取請求」の2つの方法があります。
       ③ 換金単位
          各販売会社が定める単位とします。
          ○ 販売会社および販売会社の取扱コースによって異なります。
       ④ 換金価額
          <解約請求の場合>
           解約価額:解約請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
          <買取請求の場合>
           買取価額:買取請求受付日の翌営業日の基準価額とします(税法上の一定の要件を満たしている場
                 合)。それ以外の場合は、買取請求受付日の翌営業日の基準価額から、当該買取りに関
                 して当該買取りを行う販売会社にかかる源泉徴収税額に相当する金額を差引いた額とし
                 ます。
           ○ 換金方法および受益者によって課税上の取扱いが異なります。詳細は「第1 ファンドの状
             況 4 手数料等及び税金 (5)課税上の取扱い」をご確認ください。
           ○ 換金手数料はありません。
       ⑤ 信託財産留保額
          ありません。
       ⑥ 支払開始日
          解約請求受付日または買取請求受付日から起算して、原則として6営業日目からお支払いします。
       ⑦ その他
        1.受益者が解約請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行います。委託会社は、解
         約請求を受付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。なお、解約請求を行う受益者は、そ
         の口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかかるこの信託契約の一部解約を委
         託会社が行うのと引換えに、当該解約にかかる受益権口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社
         振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われま
         す。
        2.換金請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該中止以前に行った当日の換金請求を撤回す
         ることができます。ただし、受益者が換金請求を撤回しない場合には、当該受益権の換金価額は、当
         該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金請求を受付けたものとして前記④の規定に
         準じて算出した価額とします。
        3.詳細については、販売会社にお問合せください。なお、販売会社については、委託会社にお問合せ
         ください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
            コールセンター 0120-762-506
            (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
            ホームページ  http://www.nam.co.jp/
     3【資産管理等の概要】

      (1)【資産の評価】

        ① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます)
          を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から
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          負債総額を差引いた金額(「純資産総額」といいます)を計算日の受益権総口数で割った金額をいい
          ます。
        ② ファンドの主な投資資産の評価方法の概要は以下の通りです。
              主な投資資産                         評価方法の概要

                         計算日に入手し得る直近の純資産価格(基準価額)で評価しま

           外国投資信託証券
                         す。
           ニッセイマネーマーケッ
                         計算日の基準価額で評価します。
           トマザーファンド
        ③ 外貨建資産(外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます)の円換算については、原則
          として国内における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。
        ④ 予約為替の評価は、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとしま
          す。
        ⑤ 基準価額は、原則として委託会社の毎営業日に計算されます。
        ⑥ 基準価額につきましては、販売会社または委託会社にお問合せください。また、原則として計算日
          の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
           なお、委託会社へは以下にお問合せください。
           ニッセイアセットマネジメント株式会社
            コールセンター 0120-762-506
            (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
            ホームページ  http://www.nam.co.jp/
      (2)【保管】

          該当事項はありません。
      (3)【信託期間】

          平成25年7月23日から平成30年7月20日までですが、委託会社は、信託期間終了前に、信託期間の延
         長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができま
         す。
      (4)【計算期間】

          計算期間はファンドによって異なり、以下の通りです。
        「毎月決算型」
          毎月21日から翌月20日までとします。
        「年2回決算型」
          毎年1月21日から7月20日まで、および7月21日から翌年1月20日までとします。
          上記にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます)が休業日のとき、

         各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
         ただし、最終計算期間の終了日はファンドの償還日とします。
      (5)【その他】

        ① 繰上償還
         1.委託会社は、ファンドが主要投資対象とする投資信託証券である「NAM・グローバル・ハイ
           ディビデンド・エクイティ・ファンド FX・オープン・クラス」が存続しないこととなる場合に
           は、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、ファンドを終了させます。この場合、委託会
           社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
         2.委託会社は、信託期間中において、下記の理由により、受託会社と合意のうえ、この信託契約を
           解約し、ファンドを終了させることができます。この場合、委託会社は、あらかじめ、解約しよう
           とする旨を監督官庁に届け出ます。
           ⅰ.各ファンドの受益権の口数を合計した口数が30億口を下回っている場合
           ⅱ.この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき
           ⅲ.やむを得ない事情が発生したとき
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         3.委託会社は、前記2.により解約するときには、書面による決議(以下「書面決議」といいま
           す)を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由な
           どの事項を定め、当該決議の日の2週間前までにこの信託契約にかかる知れている受益者に対し、
           書 面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
         4.前記3.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権
           が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下当該4.において同
           じ)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている
           受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみ
           なします。
         5.前記3.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多
           数をもって行います。
         6.前記3.から5.までの規定は、前記1.の規定に基づき信託契約を解約するとき、あるいは委
           託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につき、この信託契約にかか
           るすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。ま
           た、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、前記3.から
           5.までに規定するこの信託契約の解約の手続きを行うことが困難な場合には適用しません。
         7.委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、こ
           の信託契約を解約しファンドを終了させます。
         8.委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
           は、委託会社はこの信託契約を解約し、ファンドを終了させます。ただし、監督官庁がこの信託契
           約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、ファンドは、後
           記「② 約款の変更等 2.」の書面決議が否決された場合を除き、当該投資信託委託会社と受託
           会社との間において存続します。
         9.受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務
           に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託会社または受
           益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場合、または裁
           判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、後記「② 約款の変更等」の規定にしたがい、新受
           託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会社を解任することは
           できないものとします。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を
           解約し、ファンドを終了させます。
         10.償還金については、原則として償還日から起算して5営業日目(償還日が休業日の場合には翌営
           業日から起算して5営業日目)までにお支払いします。
        ② 約款の変更等
         1.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
           受託会社と合意のうえ、約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合(投資信託及び投
           資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいます。以下同
           じ)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨およびその内容を
           監督官庁に届け出ます。なお、約款は当該「② 約款の変更等」に定める以外の方法によって変更
           することができないものとします。
         2.委託会社は、前記1.の事項(前記1.の変更事項にあってはその変更の内容が重大なものに該
           当する場合に限り、併合の事項にあってはその併合が受益者の利益におよぼす影響が軽微なものに
           該当する場合を除き、以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます)について、書面決議を
           行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等の内容およ
           びその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この約款にかかる知れている受益
           者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
         3.前記2.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権
           が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下当該3.において同
           じ)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている
           受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議に賛成するものとみなしま
           す。
         4.前記2.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多
           数をもって行います。
         5.書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
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         6.前記2.から5.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
           て、当該提案につき、この約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思
           表示をしたときには適用しません。
         7.前記1.から6.までの規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された
           場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否
           決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
         8.委託会社は、監督官庁の命令に基づいて約款を変更しようとするときは、前記1.から7.まで
           の規定にしたがいます。
        ③ 反対者の買取請求の不適用
           ファンドは、受益者からの換金請求に対して、この信託契約の一部を解約することにより公正な価
          格をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれがないものとして、前記
          「① 繰上償還」に規定する信託契約の解約または前記「② 約款の変更等」に規定する重大な約款
          の変更等を行う場合の書面決議において反対した受益者からの買取請求を受付けません。
        ④ 公告
           電子公告により行い、委託会社のホームページ(http://www.nam.co.jp/)に掲載します。
           ○ 電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
             は、日本経済新聞に掲載します。
        ⑤ 運用報告書の作成
           委託会社は、ファンドの1月および7月の計算期間の末日毎および償還時に期間中の運用経過のほ
          か信託財産の内容、有価証券売買状況などを記載した運用報告書を作成します。
           ・交付運用報告書は、販売会社を通じてファンドの知れている受益者に交付します。
           ・運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページ(http://www.nam.co.jp/)に掲載します。
            ただし、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合には、交付します。
        ⑥ 信託事務処理の再信託
           受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について、日本マスタートラスト信託銀行株
          式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約
          書類に基づいて所定の事務を行います。
        ⑦ 関係法人との契約の更改等に関する手続き
           委託会社と販売会社との間で締結された「受益権の募集・販売の取扱等に関する契約」は、契約期
          間満了の3ヵ月前までに委託会社、販売会社いずれかにより別段の意思表示がない限り、1年毎に自
          動更新されます。
     4【受益者の権利等】


       受益者の有する主な権利は以下の通りです。
      (1)収益分配金に対する請求権
          受益者には、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利があります。
          分配金支払いコースの場合、税金を差引いた後、原則として決算日から起算して5営業日目までに販
        売会社において支払いを開始します。ただし、受益者が、収益分配金について支払開始日から5年間支
        払いを請求しないときは、その権利を失います。
          分配金再投資コースの場合、税金を差引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。再投資により
        増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      (2)償還金に対する請求権
          受益者には、持分に応じて償還金を請求する権利があります。原則として償還日から起算して5営業
        日目(償還日が休業日の場合には翌営業日から起算して5営業日目)までに販売会社において支払いを
        開始します。ただし、受益者が、償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、そ
        の権利を失います。
      (3)解約請求権
          受益者には、持分に応じて解約請求する権利があります。権利行使の方法等については、前記「2 
        換金(解約)手続等」の項をご参照ください。
      (4)帳簿閲覧権
          受益者は委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する法令で定められた帳簿書類
         の閲覧を請求することができます。
                                 35/99


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      (5)書面決議における議決権
         委託会社が、書面決議において信託契約の解約(監督官庁の命令による解約等の場合を除きます)ま
        たは重大な約款の変更等を行おうとする場合において、受益者は、受益権の口数に応じて議決権を有
        し、これを行使することができます。
      (6)他の受益者の氏名等の開示の請求の制限
          受益者は、委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行うことはできません。
          ① 他の受益者の氏名または名称および住所
          ② 他の受益者が有する受益権の内容
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     第3【ファンドの経理状況】

                     ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)

     1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第

     59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133
     号)に基づいて作成しております。
     なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2)当ファンドの計算期間は6か月未満であるため、財務諸表は6か月(特定期間)ごとに作成しております。

     3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間(平成27年7月22日から平成

     28年1月20日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
                     ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)

     1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第

     59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133
     号)に基づいて作成しております。
     なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2)当ファンドの計算期間は6か月であるため、財務諸表は6か月ごとに作成しております。

     3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第5期計算期間(平成27年7月22日から

     平成28年1月20日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
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     1【財務諸表】
     【ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)】

     (1)【貸借対照表】

                                                       (単位:円)

                                第4特定期間                 第5特定期間
                             (平成27年7月21日現在)                 (平成28年1月20日現在)
     資産の部
      流動資産
                                      607,275,266                 337,050,840
       コール・ローン
                                    23,536,129,293                 17,500,234,369
       投資信託受益証券
                                        10,012                 10,015
       親投資信託受益証券
                                                       165,000,000
       未収入金                                   -
                                    24,143,414,571                 18,002,295,224
       流動資産合計
                                    24,143,414,571                 18,002,295,224
      資産合計
     負債の部

      流動負債
                                      102,924,902                  95,310,575
       未払収益分配金
                                      27,619,309                 15,760,308
       未払解約金
                                        510,574                 429,291
       未払受託者報酬
                                      22,465,573                 18,889,137
       未払委託者報酬
                                        42,657                 40,177
       その他未払費用
                                      153,563,015                 130,429,488
       流動負債合計
                                      153,563,015                 130,429,488
      負債合計
     純資産の部

      元本等
                                    20,584,980,540                 19,062,115,197
       元本
       剰余金
                                     3,404,871,016                △ 1,190,249,461
        期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                    23,989,851,556                 17,871,865,736
      純資産合計
                                    24,143,414,571                 18,002,295,224
     負債純資産合計
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     (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                       (単位:円)

                                    第4特定期間               第5特定期間
                                  (自平成27年1月21日               (自平成27年7月22日
                                   至平成27年7月21日)                 至平成28年1月20日)
     営業収益
                                        885,081,385               838,529,638
      受取配当金
                                          144,052               140,698
      受取利息
                                        988,698,977             △ 4,622,224,559
      有価証券売買等損益
                                       1,873,924,414              △ 3,783,554,223
      営業収益合計
     営業費用

                                         3,260,159               2,860,079
      受託者報酬
                                        143,448,709               125,845,278
      委託者報酬
                                          270,072               254,721
      その他費用
                                        146,978,940               128,960,078
      営業費用合計
                                       1,726,945,474              △ 3,912,514,301
     営業利益又は営業損失(△)
                                       1,726,945,474              △ 3,912,514,301
     経常利益又は経常損失(△)
                                       1,726,945,474              △ 3,912,514,301

     当期純利益又は当期純損失(△)
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         15,022,105              △ 66,353,688
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
                                       2,382,148,839               3,404,871,016
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                        253,744,492               118,513,802
     剰余金増加額又は欠損金減少額
      当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
     額                                        -               -
      当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        253,744,492               118,513,802
     額
                                        315,850,265               280,248,794
     剰余金減少額又は欠損金増加額
      当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        315,850,265               280,248,794
     額
      当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
     額                                        -               -
                                        627,095,419               587,224,872
     分配金
                                       3,404,871,016              △ 1,190,249,461
     期末剰余金又は期末欠損金(△)
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     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                        ては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                        親投資信託受益証券

                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                        ては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                        原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額
                        を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金
                        時に計上しております。
     3.   その他財務諸表作成のための基本                 ファンドの特定期間

        となる重要な事項
                        当ファンドは、原則として毎年1月20日及び7月20日を特定期間の末日としてお
                        りますが、前特定期間末日が休業日のため、平成27年7月22日から平成28年1月
                        20日までとなっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                              第4特定期間                   第5特定期間
             項目
                           (平成27年7月21日現在)                   (平成28年1月20日現在)
     1.    受益権総口数                        20,584,980,540口                   19,062,115,197口
     2.    投資信託財産の計算に関する                     ――――――            貸借対照表上の純資産額が元本総額を下

         規則第55条の6第10号に規定す                                 回っており、その差額は1,190,249,461
         る額                                 円であります。
         元本の欠損
     3.    1口当たり純資産額                             1.1654円                   0.9376円

         (1万口当たり純資産額)                            (11,654円)                    (9,376円)
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                            第4特定期間                    第5特定期間
            項目              (自平成27年1月21日                    (自平成27年7月22日
                          至平成27年7月21日)                      至平成28年1月20日)
     1.   分配金の計算過程             (自平成27年1月21日 至平成27年2月20                    (自平成27年7月22日 至平成27年8月20
                     日)                    日)
                     計算期間末における費用控除後の配当等                    計算期間末における費用控除後の配当等収
                     収益(143,280,762円)、費用控除後、繰                    益(120,444,336円)、費用控除後、繰越欠
                     越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0                    損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、
                     円)、収益調整金(384,624,483円)及び                    収益調整金(645,877,453円)及び分配準備
                     分配準備積立金(3,480,030,492円)より                    積立金(3,282,722,729円)より分配対象収
                     分配対象収益は4,007,935,737円(1口当                    益は4,049,044,518円(1口当たり0.198224
                     たり0.192059円)であり、うち                    円)であり、うち102,132,940円(1口当た
                     104,341,007円(1口当たり0.005000円)                    り0.005000円)を分配金額としておりま
                     を分配金額としております。                    す。
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                     (自平成27年2月21日 至平成27年3月20                    (自平成27年8月21日 至平成27年9月24
                     日)                    日)
                     計算期間末における費用控除後の配当等                    計算期間末における費用控除後の配当等収
                     収益(123,872,815円)、費用控除後、繰                    益(116,868,623円)、費用控除後、繰越欠
                     越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0                    損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、
                     円)、収益調整金(442,722,249円)及び                    収益調整金(679,465,001円)及び分配準備
                     分配準備積立金(3,461,467,817円)より                    積立金(3,198,443,529円)より分配対象収
                     分配対象収益は4,028,062,881円(1口当                    益は3,994,777,153円(1口当たり0.199095
                     たり0.193007円)であり、うち                    円)であり、うち100,323,472円(1口当た
                     104,350,308円(1口当たり0.005000円)                    り0.005000円)を分配金額としておりま
                     を分配金額としております。                    す。
                     (自平成27年3月21日 至平成27年4月20                    (自平成27年9月25日 至平成27年10月20

                     日)                    日)
                     計算期間末における費用控除後の配当等                    計算期間末における費用控除後の配当等収
                     収益(122,855,002円)、費用控除後、繰                    益(127,178,635円)、費用控除後、繰越欠
                     越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0                    損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、
                     円)、収益調整金(552,487,275円)及び                    収益調整金(666,822,085円)及び分配準備
                     分配準備積立金(3,424,255,378円)より                    積立金(3,117,552,384円)より分配対象収
                     分配対象収益は4,099,597,655円(1口当                    益は3,911,553,104円(1口当たり0.200618
                     たり0.193840円)であり、うち                    円)であり、うち97,487,611円(1口当たり
                     105,746,680円(1口当たり0.005000円)                    0.005000円)を分配金額としております。
                     を分配金額としております。
                     (自平成27年4月21日 至平成27年5月20                    (自平成27年10月21日 至平成27年11月20

                     日)                    日)
                     計算期間末における費用控除後の配当等                    計算期間末における費用控除後の配当等収
                     収益(141,113,225円)、費用控除後、繰                    益(130,219,411円)、費用控除後、繰越欠
                     越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0                    損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、
                     円)、収益調整金(577,693,643円)及び                    収益調整金(695,449,824円)及び分配準備
                     分配準備積立金(3,401,295,653円)より                    積立金(3,054,670,179円)より分配対象収
                     分配対象収益は4,120,102,521円(1口当                    益は3,880,339,414円(1口当たり0.202417
                     たり0.195556円)であり、うち                    円)であり、うち95,850,133円(1口当たり
                     105,343,496円(1口当たり0.005000円)                    0.005000円)を分配金額としております。
                     を分配金額としております。
                     (自平成27年5月21日 至平成27年6月22                    (自平成27年11月21日 至平成27年12月21

                     日)                    日)
                     計算期間末における費用控除後の配当等                    計算期間末における費用控除後の配当等収
                     収益(119,835,487円)、費用控除後、繰                    益(114,901,357円)、費用控除後、繰越欠
                     越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0                    損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、
                     円)、収益調整金(608,210,891円)及び                    収益調整金(755,569,603円)及び分配準備
                     分配準備積立金(3,370,550,814円)より                    積立金(3,039,641,166円)より分配対象収
                     分配対象収益は4,098,597,192円(1口当                    益は3,910,112,126円(1口当たり0.203397
                     たり0.196314円)であり、うち                    円)であり、うち96,120,141円(1口当たり
                     104,389,026円(1口当たり0.005000円)                    0.005000円)を分配金額としております。
                     を分配金額としております。
                     (自平成27年6月23日 至平成27年7月21                    (自平成27年12月22日 至平成28年1月20

                     日)                    日)
                     計算期間末における費用控除後の配当等                    計算期間末における費用控除後の配当等収
                     収益(123,098,966円)、費用控除後、繰                    益(116,667,784円)、費用控除後、繰越欠
                     越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0                    損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、
                     円)、収益調整金(603,894,146円)及び                    収益調整金(770,117,460円)及び分配準備
                     分配準備積立金(3,334,317,671円)より                    積立金(3,011,767,285円)より分配対象収
                     分配対象収益は4,061,310,783円(1口当                    益は3,898,552,529円(1口当たり0.204518
                     たり0.197295円)であり、うち                    円)であり、うち95,310,575円(1口当たり
                     102,924,902円(1口当たり0.005000円)                    0.005000円)を分配金額としております。
                     を分配金額としております。
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     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                                第4特定期間                  第5特定期間
              項目                (自平成27年1月21日                  (自平成27年7月22日
                               至平成27年7月21日)                    至平成28年1月20日)
     1.   金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法                  同左
                          人に関する法律第2条第4項に定める
                          証券投資信託であり、信託約款に規
                          定する「運用の基本方針」に従い、
                          有価証券等の金融商品に対して投資
                          として運用することを目的としてお
                          ります。
     2.   金融商品の内容及びそのリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

                          類は、有価証券、コール・ローン等
                          の金銭債権及び金銭債務でありま
                          す。投資信託受益証券及び親投資信
                          託受益証券の価格変動リスク、金利
                          変動リスク等の市場リスク、信用リ
                          スク及び流動性リスク等のリスクに
                          晒されております。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行・管理については、投資                  同左

                          信託及び投資法人に関する法律及び
                          同施行規則、投資信託協会の諸規
                          則、信託約款、取引権限及び管理体
                          制等を定めた社内規則に従い、運用
                          部門が決裁担当者の承認を得て行っ
                          ております。また、リスク管理部門
                          が日々遵守状況を確認し、市場リス
                          ク、信用リスク及び流動性リスク等
                          のモニターを行い、問題があると判
                          断した場合は速やかに対応できる体
                          制となっております。
     4.   金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

        いての補足説明                  づく価額のほか、市場価格がない場
                          合には合理的に算定された価額が含
                          まれることもあります。当該価額の
                          算定においては一定の前提条件等を
                          採用しているため、異なる前提条件
                          等によった場合、当該価額が異なる
                          こともあります。
     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項


                                第4特定期間                  第5特定期間
              項目
                             (平成27年7月21日現在)                  (平成28年1月20日現在)
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその差                  貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
        額                  てすべて時価で評価しているため、
                          貸借対照表計上額と時価との差額は
                          ありません。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     2.   時価の算定方法                  (1)有価証券                  同左
                          (重要な会計方針に係る事項に関す
                          る注記)にて記載しております。
                          (2)デリバティブ取引
                          該当事項はありません。
                          (3)上記以外の金融商品
                          上記以外の金融商品(コール・ロー
                          ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                          期間で決済されるため、時価は帳簿
                          価額と近似していることから、当該
                          帳簿価額によっております。
     (有価証券に関する注記)

      売買目的有価証券
                                 第4特定期間                 第5特定期間
                             (平成27年7月21日現在)                 (平成28年1月20日現在)
               種類
                           最終計算期間の損益に含まれた評価                 最終計算期間の損益に含まれた評価
                                 差額(円)                 差額(円)
     投資信託受益証券                                   426,119             △1,930,869,143
     親投資信託受益証券                                      1                 1
     合計                                   426,120             △1,930,869,142
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     元本額の変動
                                  第4特定期間                第5特定期間
                項目
                               (平成27年7月21日現在)                (平成28年1月20日現在)
     期首元本額                               21,054,585,194円                20,584,980,540円
     期中追加設定元本額                                1,620,601,223円                1,347,712,789円
     期中一部解約元本額                                2,090,205,877円                2,870,578,132円
     (4)【附属明細表】(平成28年1月20日現在)

     第1 有価証券明細表

     ①  株式
      該当事項はありません。
     ②  株式以外の有価証券

                                                   評価額
         種 類                 銘 柄             券面総額又は口数                    備考
                                                   (円)
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                NAM・グローバル・ハイディビデンド・エ
     投資信託受益証券                                    194,317,503        17,500,234,369
                クイティ・ファンド          FX・オープン・クラス
     投資信託受益証券 合計                                    194,317,503        17,500,234,369
     親投資信託受益証券           ニッセイマネーマーケット マザーファンド                             9,984         10,015
     親投資信託受益証券 合計                                        9,984         10,015
     合計                                         -    17,500,244,384
     第2 信用取引契約残高明細表

      該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第4 不動産等明細表

      該当事項はありません。
     第5 商品明細表

      該当事項はありません。
     第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第7 その他特定資産の明細表

      該当事項はありません。
     第8 借入金明細表

      該当事項はありません。
                                 44/99









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     【ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)】
     (1)【貸借対照表】

                                                       (単位:円)

                                  第4期                 第5期
                             (平成27年7月21日現在)                 (平成28年1月20日現在)
     資産の部
      流動資産
                                      283,998,541                 137,124,485
       コール・ローン
                                    10,708,342,062                  7,331,970,445
       投資信託受益証券
                                        10,012                 10,015
       親投資信託受益証券
                                                        97,200,000
       未収入金                                   -
                                    10,992,350,615                  7,566,304,945
       流動資産合計
                                    10,992,350,615                  7,566,304,945
      資産合計
     負債の部

      流動負債
                                      16,798,871                 21,664,398
       未払解約金
                                       1,502,941                 1,252,585
       未払受託者報酬
                                      66,131,242                 55,116,174
       未払委託者報酬
                                        200,040                 186,052
       その他未払費用
                                      84,633,094                 78,219,209
       流動負債合計
                                      84,633,094                 78,219,209
      負債合計
     純資産の部

      元本等
                                     8,423,723,273                 6,998,235,551
       元本
       剰余金
                                     2,483,994,248                   489,850,185
        期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                    10,907,717,521                  7,488,085,736
      純資産合計
                                    10,992,350,615                  7,566,304,945
     負債純資産合計
                                 45/99







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     (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                       (単位:円)

                                      第4期               第5期
                                  (自平成27年1月21日               (自平成27年7月22日
                                   至平成27年7月21日)                 至平成28年1月20日)
     営業収益
                                        409,506,991               365,555,588
      受取配当金
                                           65,364               57,094
      受取利息
                                        449,040,230             △ 2,002,327,202
      有価証券売買等損益
                                        858,612,585             △ 1,636,714,520
      営業収益合計
     営業費用

                                         1,502,941               1,252,585
      受託者報酬
                                         66,131,242               55,116,174
      委託者報酬
                                          200,040               186,052
      その他費用
                                         67,834,223               56,554,811
      営業費用合計
                                        790,778,362             △ 1,693,269,331
     営業利益又は営業損失(△)
                                        790,778,362             △ 1,693,269,331
     経常利益又は経常損失(△)
                                        790,778,362             △ 1,693,269,331

     当期純利益又は当期純損失(△)
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         72,008,693             △ 134,740,617
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
                                       1,838,531,963               2,483,994,248
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                        179,944,321                38,988,532
     剰余金増加額又は欠損金減少額
      当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
     額                                        -               -
      当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        179,944,321                38,988,532
     額
                                        253,251,705               474,603,881
     剰余金減少額又は欠損金増加額
      当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        253,251,705               474,603,881
     額
      当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
     額                                        -               -
     分配金                                        -               -
                                       2,483,994,248                489,850,185
     期末剰余金又は期末欠損金(△)
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     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                        ては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                        親投資信託受益証券

                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                        ては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                        原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額
                        を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金
                        時に計上しております。
     3.   その他財務諸表作成のための基本                 ファンドの計算期間

        となる重要な事項
                        当ファンドは、原則として毎年1月20日及び7月20日を計算期間の末日としてお
                        りますが、前計算期間末日が休業日のため、平成27年7月22日から平成28年1月
                        20日までとなっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                               第4期                   第5期
             項目
                           (平成27年7月21日現在)                   (平成28年1月20日現在)
     1.    受益権総口数                         8,423,723,273口                   6,998,235,551口
     2.    1口当たり純資産額                             1.2949円                   1.0700円

         (1万口当たり純資産額)                            (12,949円)                   (10,700円)
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                             第4期                    第5期
            項目              (自平成27年1月21日                    (自平成27年7月22日
                          至平成27年7月21日)                      至平成28年1月20日)
     1.   分配金の計算過程             計算期間末における費用控除後の配当等                    計算期間末における費用控除後の配当等収
                     収益(352,827,163円)、費用控除後、繰                    益(282,694,330円)、費用控除後、繰越欠
                     越欠損金補填後の有価証券売買等損益                    損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、
                     (274,025,580円)、収益調整金                    収益調整金(283,716,736円)及び分配準備
                     (356,488,313円)及び分配準備積立金                    積立金(1,724,708,782円)より分配対象収
                     (1,500,653,192円)より分配対象収益は                    益は2,291,119,848円(1口当たり0.327385
                     2,483,994,248円(1口当たり0.294881                    円)のため、基準価額の水準、市場動向等
                     円)のため、基準価額の水準、市場動向                    を勘案して分配は見送り(0円)としており
                     等を勘案して分配は見送り(0円)として                    ます。
                     おります。
     (金融商品に関する注記)


     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                                 47/99


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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                 第4期                  第5期
              項目                (自平成27年1月21日                  (自平成27年7月22日
                               至平成27年7月21日)                    至平成28年1月20日)
     1.   金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法                  同左
                          人に関する法律第2条第4項に定める
                          証券投資信託であり、信託約款に規
                          定する「運用の基本方針」に従い、
                          有価証券等の金融商品に対して投資
                          として運用することを目的としてお
                          ります。
     2.   金融商品の内容及びそのリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

                          類は、有価証券、コール・ローン等
                          の金銭債権及び金銭債務でありま
                          す。投資信託受益証券及び親投資信
                          託受益証券の価格変動リスク、金利
                          変動リスク等の市場リスク、信用リ
                          スク及び流動性リスク等のリスクに
                          晒されております。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行・管理については、投資                  同左

                          信託及び投資法人に関する法律及び
                          同施行規則、投資信託協会の諸規
                          則、信託約款、取引権限及び管理体
                          制等を定めた社内規則に従い、運用
                          部門が決裁担当者の承認を得て行っ
                          ております。また、リスク管理部門
                          が日々遵守状況を確認し、市場リス
                          ク、信用リスク及び流動性リスク等
                          のモニターを行い、問題があると判
                          断した場合は速やかに対応できる体
                          制となっております。
     4.   金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

        いての補足説明                  づく価額のほか、市場価格がない場
                          合には合理的に算定された価額が含
                          まれることもあります。当該価額の
                          算定においては一定の前提条件等を
                          採用しているため、異なる前提条件
                          等によった場合、当該価額が異なる
                          こともあります。
     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項


                                 第4期                  第5期
              項目
                             (平成27年7月21日現在)                  (平成28年1月20日現在)
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその差                  貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
        額                  てすべて時価で評価しているため、
                          貸借対照表計上額と時価との差額は
                          ありません。
                                 48/99




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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     2.   時価の算定方法                  (1)有価証券                  同左
                          (重要な会計方針に係る事項に関す
                          る注記)にて記載しております。
                          (2)デリバティブ取引
                          該当事項はありません。
                          (3)上記以外の金融商品
                          上記以外の金融商品(コール・ロー
                          ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                          期間で決済されるため、時価は帳簿
                          価額と近似していることから、当該
                          帳簿価額によっております。
     (有価証券に関する注記)

      売買目的有価証券
                                  第4期                 第5期
                             (平成27年7月21日現在)                 (平成28年1月20日現在)
               種類
                           最終計算期間の損益に含まれた評価                 最終計算期間の損益に含まれた評価
                                 差額(円)                 差額(円)
     投資信託受益証券                                 411,735,077               △1,841,440,781
     親投資信託受益証券                                      ▶                 3
     合計                                 411,735,081               △1,841,440,778
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     元本額の変動
                                    第4期                第5期
                項目
                               (平成27年7月21日現在)                (平成28年1月20日現在)
     期首元本額                                8,999,337,401円                8,423,723,273円
     期中追加設定元本額                                 647,173,367円                190,207,519円
     期中一部解約元本額                                1,222,787,495円                1,615,695,241円
     (4)【附属明細表】(平成28年1月20日現在)

     第1 有価証券明細表

     ①  株式
      該当事項はありません。
     ②  株式以外の有価証券

                                 49/99


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                                   評価額
         種 類                 銘 柄             券面総額又は口数                    備考
                                                   (円)
                NAM・グローバル・ハイディビデンド・エ
     投資信託受益証券                                     81,412,063        7,331,970,445
                クイティ・ファンド          FX・オープン・クラス
     投資信託受益証券 合計                                     81,412,063        7,331,970,445
     親投資信託受益証券           ニッセイマネーマーケット マザーファンド                             9,984         10,015
     親投資信託受益証券 合計                                        9,984         10,015
     合計                                         -    7,331,980,460
     第2 信用取引契約残高明細表

      該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第4 不動産等明細表

      該当事項はありません。
     第5 商品明細表

      該当事項はありません。
     第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第7 その他特定資産の明細表

      該当事項はありません。
     第8 借入金明細表

      該当事項はありません。
     (参考)


     「ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)」及び「ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)」は、「NA

     M・グローバル・ハイディビデンド・エクイティ・ファンド                            FX・オープン・クラス」及び「ニッセイマネーマーケッ
     ト マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている投資信託受益証
     券及び親投資信託受益証券は、すべて同投資信託の受益証券及び同マザーファンドの受益証券であります。
     開示対象各ファンドの特定期間末日又は計算期間末日(以下、「計算日」という。)における直近の同投資信託及び同マ
     ザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
     「NAM・グローバル・ハイディビデンド・エクイティ・ファンド                                     FX・オープン・クラス」の状況

      当該財務諸表は、「NAM・グローバル・ハイディビデンド・エクイティ・ファンド」(ケイマン籍外国投資信託証券)の

     2015年3月31日現在の財務諸表のうち、同ファンドにかかる部分を、委託会社において抜粋し、その原文を翻訳したもので
     す。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      同ファンドの財務諸表は、現地の諸法規に準拠して作成されており、独立監査人の監査を受けております。なお、「投資
     有価証券明細表」については、独立監査人の監査を受けておりません。
     (1)損益計算書(2014年4月1日~2015年3月31日)

     <NAM・グローバル・ハイディビデンド・エクイティ・ファンド>

                                                          (円)

     収益
                                                     3,407,645,677
     配当金
     外国為替取引益(損)                                                 944,252,226
                                                     4,860,259,059
     有価証券取引益(評価損益を含む)
                                                     9,212,156,962
     収益合計
     費用

                                                      31,470,793
     管理事務代行報酬
                                                      320,878,557
     管理報酬
                                                           -
     発行手数料
                                                         40,344
     年次規制手数料
                                                       3,984,017
     名義書換代行報酬
                                                      (5,026,473)
     信託報酬
                                                       4,388,818
     監査報酬
                                                        489,403
     外部専門家支払報酬
                                                       8,780,058
     受託者報酬
                                                           -
     設立費用
                                                      78,654,887
     取引費用
                                                         12,306
     その他費用
                                                      443,672,710
     費用合計
                                                     8,768,484,252

     税引前利益
                                                     (828,384,114)

     源泉税
                                                     7,940,100,138

     純資産の純増減
     (2)   投資有価証券明細表(2015年3月31日現在)


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      「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」の状況







                                                       (単位:円)


     貸借対照表
                              (平成27年7月21日現在)                 (平成28年1月20日現在)
     資産の部
      流動資産
       コール・ローン                                9,987,934                 9,945,799
       地方債証券                               40,145,603                 40,257,146
       未収利息                                 163,883                 105,206
       前払費用                                  12,657                 7,709
       流動資産合計                               50,310,077                 50,315,860
      資産合計                                50,310,077                 50,315,860
     負債の部

      流動負債
       未払解約金                                   135                 250
       流動負債合計                                   135                 250
      負債合計                                    135                 250
     純資産の部

      元本等
       元本                               50,166,394                 50,156,685
       剰余金
        期末剰余金又は期末欠損金(△)                                143,548                 158,925
      純資産合計                                50,309,942                 50,315,610
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     負債純資産合計                                  50,310,077                 50,315,860
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 地方債証券
                         移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払
                         日までは個別法に基づいております。
                         時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
                         ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっ
                         ております。
     (貸借対照表に関する注記)

             項目              (平成27年7月21日現在)                   (平成28年1月20日現在)
     1.    受益権総口数                          50,166,394口                   50,156,685口
     2.    1口当たり純資産額                            1.0029円                   1.0032円

         (1万口当たり純資産額)                           (10,029円)                   (10,032円)
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                             (自 平成27年1月21日                   (自 平成27年7月22日 
              項目
                             至 平成27年7月21日)                  至 平成28年1月20日)
     1.   金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法                  同左
                          人に関する法律第2条第4項に定める
                          証券投資信託であり、信託約款に規
                          定する「運用の基本方針」に従い、
                          有価証券等の金融商品に対して投資
                          として運用することを目的としてお
                          ります。
     2.   金融商品の内容及びそのリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

                          類は、有価証券、コール・ローン等
                          の金銭債権及び金銭債務でありま
                          す。これらは、価格変動リスク、金
                          利変動リスク等の市場リスク、信用
                          リスク及び流動性リスク等のリスク
                          に晒されております。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行・管理については、投資                  同左

                          信託及び投資法人に関する法律及び
                          同施行規則、投資信託協会の諸規
                          則、信託約款、取引権限及び管理体
                          制等を定めた社内規則に従い、運用
                          部門が決裁担当者の承認を得て行っ
                          ております。また、リスク管理部門
                          が日々遵守状況を確認し、市場リス
                          ク、信用リスク及び流動性リスク等
                          のモニターを行い、問題があると判
                          断した場合は速やかに対応できる体
                          制となっております。
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     4.   金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価には、市場価格に基                  同左
        いての補足説明                  づく価額のほか、市場価格がない場
                          合には合理的に算定された価額が含
                          まれることもあります。当該価額の
                          算定においては一定の前提条件等を
                          採用しているため、異なる前提条件
                          等によった場合、当該価額が異なる
                          こともあります。
     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

              項目              (平成27年7月21日現在)                  (平成28年1月20日現在)
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその差                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
        額                 てすべて時価で評価しているため、
                          貸借対照表計上額と時価との差額は
                          ありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左

                          (重要な会計方針に係る事項に関す
                          る注記)にて記載しております。
                          (2)デリバティブ取引
                          該当事項はありません。
                          (3)上記以外の金融商品
                          上記以外の金融商品(コール・ロー
                          ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                          期間で決済されるため、時価は帳簿
                          価額と近似していることから、当該
                          帳簿価額によっております。
     (有価証券に関する注記)

      売買目的有価証券
                              平成27年7月21日現在                  平成28年1月20日現在
                                 当期間の                  当期間の
              種類
                               損益に含まれた                  損益に含まれた
                               評価差額(円)                  評価差額(円)
     地方債証券                                     -                  -
     合計                                     -                  -
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
                  項目                 (平成27年7月21日現在)              (平成28年1月20日現在)
     開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額                                    50,135,375円              50,166,394円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額                                      39,900円                -円
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     開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額                                       8,881円              9,709円
     元本の内訳

     ファンド名

     ニッセイグローバル好配当株式プラス(毎月決算型)                                      10,000円              10,000円

     ニッセイマネーマーケットファンド(適格機関投資家限定)                                    49,936,793円              49,927,084円
     ニッセイ豪州ハイ・インカム株式ファンド(毎月決算型)                                       9,994円              9,994円
     ニッセイ米ドル建て短期ハイ・イールド債券ファンド 通貨                                       9,987円              9,987円
     プレミアムコース
     ニッセイ米ドル建て短期ハイ・イールド債券ファンド 為替                                       9,987円              9,987円
     ヘッジありコース
     ピムコ世界債券戦略ファンド(毎月決算型) Aコース(為                                       9,986円              9,986円
     替ヘッジあり)
     ピムコ世界債券戦略ファンド(毎月決算型) Bコース(為                                       9,986円              9,986円
     替ヘッジなし)
     ピムコ世界債券戦略ファンド(年1回決算型) Cコース                                       9,984円              9,984円
     (為替ヘッジあり)
     ピムコ世界債券戦略ファンド(年1回決算型) Dコース                                       9,984円              9,984円
     (為替ヘッジなし)
     ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)                                       9,984円              9,984円
     ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)                                       9,984円              9,984円
     ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)                                       9,984円              9,984円
     ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)                                       9,984円              9,984円
     通貨選択型ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)                                       9,984円              9,984円
     通貨選択型ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)                                       9,984円              9,984円
     ニッセイ米ドル建て短期ハイ・イールド債券ファンド 為替                                       9,981円              9,981円
     ヘッジなしコース
     ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算型・                                       9,977円              9,977円
     通貨プレミアムコース)
     ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算型・                                       9,977円              9,977円
     為替ヘッジありコース)
     ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算型・                                       9,977円              9,977円
     為替ヘッジなしコース)
     ニッセイ為替ヘッジ短期高利回り社債ファンド(限定追加                                       9,977円              9,977円
     型・早期償還条項付)2014-09
     JPX日経400アクティブ・オープン 米ドル投資型                                       9,976円              9,976円
     JPX日経400アクティブ・プレミアム・オープン(毎月                                       9,976円              9,976円
     決算型)
     ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算                                       9,974円              9,974円
     型)
     ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決算                                       9,974円              9,974円
     型)
     計                                    50,166,394円              50,156,685円

     附属明細表(平成28年1月20日現在)

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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     第1 有価証券明細表
     ①  株式
      該当事項はありません。
     ②  株式以外の有価証券

                                                  評価額
        種 類               銘 柄             券面総額又は口数                     備考
                                                  (円)
               平成18年度第10回 兵庫県公募公債                          10,000,000           10,157,612
     地方債証券
               平成18年度第2回 静岡県公募公債                          10,000,000           10,082,800
               第34回 共同発行市場公募地方債                          10,000,000           10,001,842
               第16回 名古屋市公募公債                          10,000,000           10,014,892
     地方債証券 合計                                    40,000,000           40,257,146
     合計                                    40,000,000           40,257,146
     第2 信用取引契約残高明細表

      該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第4 不動産等明細表

      該当事項はありません。
     第5 商品明細表

      該当事項はありません。
     第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第7 その他特定資産の明細表

      該当事項はありません。
     第8 借入金明細表

      該当事項はありません。
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     2【ファンドの現況】
     【純資産額計算書】

                                         (平成28年2月29日現在)

     「ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)」
       Ⅰ 資産総額                                       17,477,897,080円
       Ⅱ 負債総額                                         63,522,759円
       Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                       17,414,374,321円
       Ⅳ 発行済数量                                       18,314,967,670口
       Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                           0.9508円
                                         (平成28年2月29日現在)

     「ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)」
       Ⅰ 資産総額                                       7,462,633,254円
       Ⅱ 負債総額                                         13,064,345円
       Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                       7,449,568,909円
       Ⅳ 発行済数量                                       6,830,182,549口
       Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                           1.0907円
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     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

       (1)受益証券の名義書換等

           該当事項はありません。
           ファンドの受益権は、振替受益権となり、委託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関が社振
          法の規定により主務大臣の指定を取消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該
          振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振
          替受益権を表示する受益証券を発行しません。
           なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式
          受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請
          求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
       (2)受益者に対する特典
           ありません。
       (3)譲渡制限
           譲渡制限はありません。ただし、受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなけれ
          ば、委託会社および受託会社に対抗することができません。
       (4)受益権の譲渡
          ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
           記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
          ② 前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
           益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に
           記載または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座を開設したもので
           ない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関
           を含みます)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載また
           は記録が行われるよう通知するものとします。
          ③ 前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
           されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる
           場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したとき
           は、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
       (5)受益権の再分割
           委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
       (6)質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
           振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
          い、解約請求の受付け、解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民法そ
          の他の法令等にしたがって取扱われます。
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     第二部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

       (1)資本金の額
         平成28年2月末現在の委託会社の資本金は、100億円です。
         委託会社が発行する株式の総数は13万1,560株で、うち発行済株式総数は10万8,448株です。
         最近5年間における資本金の増減はありません。
       (2)委託会社等の機構

        ① 会社の意思決定機構
          委託会社は最低3名で構成される取締役会により運営されます。取締役は委託会社の株主であるこ
         とを要しません。取締役は株主総会の決議により選任され、その任期は就任後2年以内の最終の決算
         期に関する定時株主総会終結のときまでとします。ただし、任期満了前に退任した取締役の補欠とし
         て選任された取締役の任期は、退任者の残存期間とします。
          取締役会は、取締役の中から代表取締役を選任するとともに、取締役社長1名を選任します。ま
         た、取締役会は、取締役会長1名、取締役副社長、専務取締役および常務取締役各若干名を選任する
         ことができます。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集し、その議長を務
         めます。
          取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席し、その出席取締
         役の過半数をもって決議します。
        ② 投資運用の意思決定機構
          ファンドの個々の取引の運用指図は、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づき、委託
         会社のファンドマネジャーが行います。
          ファンド毎の運用基本方針、具体的な運用ルールである運用内規および月次運用方針については、
         運用部門中心に構成される協議機関において市場動向・ファンダメンタルズ等の投資環境分析を踏ま
         え協議され、運用担当部(室)の部(室)長が決定します。
          ファンドマネジャーは、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づき、具体的な銘柄選択
         を行い、組入有価証券等の売買の指図を行います。
     2【事業の内容及び営業の概況】

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の
       設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っ
       ています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
        平成28年2月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りです
       (ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます)。
                                            純資産総額合計額

               種類             ファンド数(本)
                                             (単位:億円)
                                      286               44,578

         追加型株式投資信託
                                       0                 0

         追加型公社債投資信託
                                      44               8,134

         単位型株式投資信託
                                       ▶                194

         単位型公社債投資信託
                                      334               52,907

               合計
        ○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますので、表中

          の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。
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     3【委託会社等の経理状況】

      1.財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

      (1) 委託会社であるニッセイアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、

       「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規
       則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成
       19年内閣府令第52号)に基づき作成しております。
      (2) 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵

       省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条の規定により、中間財務諸表等規
       則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
      2.監査証明について

         当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第20期事業年度(自平成26年4月1日 至平成

       27年3月31日)の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
         また、第21期事業年度に係る中間会計期間(自平成27年4月1日 至平成27年9月30日)の中間財務諸表
       については、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツによる中間監
       査を受けております。
     (1)【貸借対照表】


                                                    (単位:千円)

                                前事業年度                当事業年度

                              (平成26年3月31日)                (平成27年3月31日)

       資産の部

         流動資産

           現金・預金                           1,509,845                3,488,730

           有価証券                           7,325,806                5,209,385

           前払費用                            207,351                499,710

           未収委託者報酬                           1,897,225                2,778,650

           未収運用受託報酬                           1,419,102                1,519,030

           未収投資助言報酬                            190,027                216,814

           繰延税金資産                            406,503                417,418

                                        26,376                52,788

           その他
           流動資産合計                          12,982,239                14,182,529

         固定資産

           有形固定資産

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             建物                ※1          102,335      ※1          88,529
             車両                ※1           1,009     ※1            588
                             ※1          105,718      ※1          90,111

             器具備品
             有形固定資産合計                          209,063                179,229

           無形固定資産

             ソフトウェア                          949,954                854,449

             ソフトウェア仮勘定                          28,053                17,421

                                        8,107                8,075

             その他
             無形固定資産合計                          986,115                879,946

           投資その他の資産

             投資有価証券                        31,159,584                35,677,217

             関係会社株式                          66,222                66,222

             長期前払費用                             -            175,262

             差入保証金                          284,888                284,888

             繰延税金資産                          160,839                   -

                                          17                17

             その他
             投資その他の資産合計                        31,671,552                36,203,608

           固定資産合計                          32,866,731                37,262,784

         資産合計                            45,848,971                51,445,314

       負債の部


         流動負債

           預り金                            29,930                33,209

           未払償還金                            137,842                137,094

           未払手数料                            711,826                995,185

           未払運用委託報酬                            508,934                655,766

           未払投資助言報酬                            310,490                410,223

           その他未払金                            248,117                324,326

           未払費用                            79,355                97,490

           未払法人税等                           1,283,286                1,556,244

           賞与引当金                            769,569                787,638

                                       168,940                498,615

           その他
           流動負債合計                           4,248,293                5,495,794

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         固定負債
           退職給付引当金                           1,106,561                1,253,790
           役員退職慰労引当金                            19,950                25,400

                                          -             13,483

           繰延税金負債
           固定負債合計                           1,126,511                1,292,673

         負債合計                             5,374,805                6,788,467

       純資産の部

         株主資本

           資本金                          10,000,000                10,000,000

           資本剰余金

                                      8,281,840                8,281,840
             資本準備金
             資本剰余金合計                         8,281,840                8,281,840

           利益剰余金

             利益準備金                          139,807                139,807

             その他利益剰余金

               配当準備積立金                        120,000                120,000

               研究開発積立金                        70,000                70,000

               別途積立金                        350,000                350,000

                                     20,276,469                23,998,814

               繰越利益剰余金
           利益剰余金合計                          20,956,276                24,678,621

           株主資本合計                          39,238,116                42,960,461

         評価・換算差額等

                                      1,236,049                1,696,385

           その他有価証券評価差額金
           評価・換算差額等合計                           1,236,049                1,696,385

         純資産合計                            40,474,166                44,656,846

       負債・純資産合計                              45,848,971                51,445,314

     (2)【損益計算書】


                                                  (単位:千円)

                               前事業年度                当事業年度

                            (自 平成25年4月1日                (自 平成26年4月1日

                            至 平成26年3月31日)                 至 平成27年3月31日)
         営業収益

           委託者報酬                         12,436,743                15,670,934

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           運用受託報酬                          6,674,387                7,825,480
           投資助言報酬                           791,350                872,448
                                      47,100                47,100

           業務受託料
          営業収益計                          19,949,580                24,415,963

         営業費用

           支払手数料                          5,367,041                6,834,391

           広告宣伝費                           13,397                28,551

           公告費                             161                 -

           調査費                          3,767,832                4,581,959

             支払運用委託報酬                        1,587,647                1,811,448

             支払投資助言報酬                        1,228,668                1,722,179

             委託調査費                          66,025                80,518

             調査費                         885,490                967,812

           委託計算費                           128,890                148,832

           営業雑経費                           538,997                581,870

             通信費                          55,199                53,825

             印刷費                         147,275                170,610

             協会費                          20,172                21,379

                                      316,349                336,053

             その他営業雑経費
           営業費用計                          9,816,320               12,175,604

         一般管理費

           役員報酬                ※1           63,866      ※1          62,272

           給料・手当                          2,906,149                2,905,979

           賞与引当金繰入額                           766,843                782,365

           賞与                           248,914                237,611

           福利厚生費                           569,577                532,618

           退職給付費用                           241,558                283,064

           役員退職慰労引当金繰入額                            7,300                7,250

           その他人件費                           97,103               101,498

           不動産賃借料                           574,467                544,587

           その他不動産経費                           26,330                25,737

           交際費                           14,005                20,059

           旅費交通費                           79,754               100,791

           固定資産減価償却費                           511,498                440,227

           租税公課                           93,822               104,874

           業務委託費                           208,262                194,856

           器具備品費                           143,717                156,991

           保守料                           83,044                  -

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           保険料                           59,043                56,700
                                      48,305               135,187
           諸経費
           一般管理費計                          6,743,562                6,692,676

       営業利益                              3,389,697                5,547,682

       営業外収益

         受取利息                               166                274

         有価証券利息                             76,250                70,792

         受取配当金                  ※4           81,042      ※4         177,354

         為替差益                             20,176                31,164

                                      13,559                6,906

         その他営業外収益
         営業外収益計                             191,194                286,492

       営業外費用

         控除対象外消費税                              4,451               19,444

                                       1,182                6,244

         その他営業外費用
         営業外費用計                              5,634               25,689

       経常利益                              3,575,257                5,808,485

       特別利益

         投資有価証券売却益                              1,377              366,068

                                      102,298                15,343

         投資有価証券償還益
         特別利益計                             103,675                381,411

       特別損失

         投資有価証券償還損                              6,903                  -

         固定資産除却損                  ※3            8,924     ※3           8,042

         事故損失賠償金                  ※2            2,387     ※2          25,550

                                      142,550                   -

         寄付金
         特別損失計                             160,764                33,593

       税引前当期純利益                              3,518,168                6,156,304

       法人税、住民税及び事業税

                                    1,474,066                2,284,237
                                     △95,320                 14,162

       法人税等調整額
       法人税等合計                              1,378,745                2,298,400

       当期純利益                              2,139,422                3,857,904

     (3)【株主資本等変動計算書】


      前事業年度(自         平成25年4月1日 至           平成26年3月31日)
                                                        (単位:千円)
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                                    株主資本
               資本金       資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本

                                                          合計
                   資本準備     資本剰余     利益準備          その他利益剰余金             利益剰余
                     金    金合計      金                       金合計
                                  配当準備     研究開発     別途積立     繰越利益
                                             金
                                  積立金     積立金         剰余金
               10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    18,272,607     18,952,414     37,234,254

     当期首残高
     当期変動額

                                                △135,560     △135,560     △135,560

      剰余金の配当
                  -     -     -     -     -     -     -
                                                2,139,422     2,139,422     2,139,422

      当期純利益
                  -     -     -     -     -     -     -
      株主資本以外の項目

                  -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      の当期変動額(純額)
                                                2,003,862     2,003,862     2,003,862

     当期変動額合計
                  -     -     -     -     -     -     -
               10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    20,276,469     20,956,276     39,238,116

     当期末残高
                 評価・換算差額等           純資産

                             合計
               その他有価証      評価・換算差
               券評価差額金       額等合計
                  846,135      846,135     38,080,390

     当期首残高
     当期変動額

                    -      -

                             △135,560
      剰余金の配当
                    -      -

                             2,139,422
      当期純利益
      株主資本以外の項目の

                  389,913      389,913      389,913
      当期変動額(純額)
                  389,913      389,913     2,393,775

     当期変動額合計
                 1,236,049      1,236,049      40,474,166

     当期末残高
      当事業年度(自         平成26年4月1日 至           平成27年3月31日)


                                                      (単位:千円)
                                    株主資本

               資本金       資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本

                                                          合計
                   資本準備     資本剰余     利益準備          その他利益剰余金             利益剰余
                     金    金合計      金                       金合計
                                  配当準備     研究開発     別途積立     繰越利益
                                             金
                                  積立金     積立金         剰余金
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               10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    20,276,469     20,956,276     39,238,116
     当期首残高
     当期変動額

                                                △135,560     △135,560     △135,560

      剰余金の配当
                  -     -     -     -     -     -     -
                                                3,857,904     3,857,904     3,857,904

      当期純利益
                  -     -     -     -     -     -     -
      株主資本以外の項目

                  -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      の当期変動額(純額)
                                                3,722,344     3,722,344     3,722,344

     当期変動額合計
                  -     -     -     -     -     -     -
               10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    23,998,814     24,678,621     42,960,461

     当期末残高
                 評価・換算差額等           純資産

                             合計
               その他有価証      評価・換算差
               券評価差額金       額等合計
                 1,236,049      1,236,049      40,474,166

     当期首残高
     当期変動額

                    -      -

                             △135,560
      剰余金の配当
                    -      -

                             3,857,904
      当期純利益
      株主資本以外の項目の

                  460,336      460,336      460,336
      当期変動額(純額)
                  460,336      460,336     4,182,680

     当期変動額合計
                 1,696,385      1,696,385      44,656,846

     当期末残高
     注記事項


     (重要な会計方針)
                                       当事業年度

             項目                       (自 平成26年4月1日
                                    至 平成27年3月31日)
      1.有価証券の評価基準及び評                   ① 満期保有目的の債券

        価方法                  償却原価法(定額法)によっております。
                         ② その他有価証券

                           時価のあるもの
                            …決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資
                            産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
                            定)によっております。
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                           時価のないもの
                           …移動平均法に基づく原価法によっております。
                         ③ 関係会社株式
                           移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.固定資産の減価償却の方法                   ① 有形固定資産

                           定率法によっております。なお、主な耐用年数は、建物3~15
                           年、車両6年、器具備品2~20年であります。
                         ② 無形固定資産

                           定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアに
                           ついては社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法に
                           よっております。
      3.引当金の計上基準                   ① 賞与引当金

                           従業員への賞与の支給に充てるため、当期末在籍者に対する
                           支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
                         ② 退職給付引当金
                           従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における退
                           職給付債務の見込額に基づき計上しております。退職給付引
                           当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都
                           合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用
                           しております。
                           なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に支
                           払っているため、退職給付引当金は計上しておりません。
                         ③ 役員退職慰労引当金
                           役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末
                           要支給額を計上しております。
      4.外貨建の資産及び負債の本                    外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換

        邦通貨への換算基準                算し、換算差額は損益として処理しております。
      5.リース取引の処理方法                    平成20年3月31日以前に契約をした、リース物件の所有権が借主

                         に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引に
                         ついては、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっ
                         ております。
      6.消費税等の会計処理                    消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっておりま

                         す。
     (貸借対照表関係)

      ※1.有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                      前事業年度                                    当事業年度
                      (平成26年3月31日)                                      (平成27年3月31日)   
      建物             254,648千円                                                         272,378千円
      車両              6,004                                                          6,425      
      器具備品           520,399                                                       481,704      
      計              781,053                                                          760,508      
     (損益計算書関係)

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      ※1.役員報酬の限度額は以下のとおりであります。
         取締役      180,000千円
         監査役             40,000千円
      ※2.事故損失賠償金は、当社の事務処理誤り等により受託資産に生じた損失を当社が賠償したもので

        あります。
      ※3.固定資産除却損の内訳は以下のとおりであります。

                        前事業年度                                    当事業年度
                       (自 平成25年4月                 1日                    (自   平成26年4月        1日
                   至 平成26年3月31日)                             至 平成27年3月31日)
       器具備品                              8,924千円                                     4,128千円
       その他                                  -                                      3,914
       計                              8,924                                                      8,042
      ※4.関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

                        前事業年度                                    当事業年度
                       (自 平成25年4月                 1日                    (自   平成26年4月        1日
                   至 平成26年3月31日)                             至 平成27年3月31日)
       関係会社からの受取配当金     -                                                       41,126千円
     (株主資本等変動計算書関係)

     前事業年度(自         平成25年4月1日 至           平成26年3月31日)
     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首             当事業年度           当事業年度           当事業年度末

                    株式数          増加株式数           減少株式数             株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式

        普通株式               108            -             -             108

         合計              108            -             -             108

     2.  配当に関する事項
      ①配当金支払額
       平成25年6月24日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                                                   普通株式
        配当金の総額                                              135,560千円
        1株当たり配当額                                                1,250円
        基準日                                             平成25年3月31日
        効力発生日                                           平成25年6月24日
      ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
       平成26年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
        株式の種類                                                   普通株式
        配当金の総額                                              135,560千円
        配当の原資                                              利益剰余金
        1株当たり配当額                                                 1,250円
        基準日                                             平成26年3月31日
        効力発生日                                           平成26年6月26日
     当事業年度(自         平成26年4月1日 至           平成27年3月31日)

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     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首             当事業年度           当事業年度           当事業年度末

                    株式数          増加株式数           減少株式数             株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式

        普通株式               108            -             -             108

         合計              108            -             -             108

     2.  配当に関する事項
      ①配当金支払額
       平成26年6月26日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                                                   普通株式
        配当金の総額                                              135,560千円
        1株当たり配当額                                                1,250円
        基準日                                             平成26年3月31日
        効力発生日                                           平成26年6月26日
      ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
       平成27年6月25日開催の定時株主総会において、次のとおり決議することを予定しております。
        株式の種類                                                   普通株式
        配当金の総額                                              135,560千円
        配当の原資                                              利益剰余金
        1株当たり配当額                                                 1,250円
        基準日                                             平成27年3月31日
        効力発生日                                           平成27年6月25日
     (リース取引関係)

     1.ファイナンス・リース取引
      所有権移転外ファイナンス・リース取引
         所有権移転外ファイナンス・リース取引は、リース取引開始日が「リース取引に関する会計基準」適用
        初年度開始前であるため、通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理によっております。その内容
        は以下のとおりであります。
      ①  リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額                                         (単位:千円)
                               前事業年度(平成26年3月31日)

                    取得価額相当額             減価償却累計額相当額                 期末残高相当額
     器具備品                       862                  762               100
                                                 (単位:千円)
                               当事業年度(平成27年3月31日)

                    取得価額相当額             減価償却累計額相当額                 期末残高相当額
     器具備品                       -                -              -
      ②  未経過リース料期末残高相当額等                     (単位:千円)
                           前事業年度                     当事業年度

                        (平成26年3月31日)                     (平成27年3月31日)
     1年内                             107                       -

     1年超                              -                      -

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         合計                             107                       -
      ③  支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額                                            (単位:千円)
                          前事業年度                     当事業年度

                      (自 平成25年4月1日                     (自 平成26年4月1日
                       至 平成26年3月31日)                     至 平成27年3月31日)
     支払リース料                             186                      108

     減価償却費相当額                             172                      100

     支払利息相当額                               6                      1

      ④  減価償却費相当額の算定方法
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
      ⑤  利息相当額の算定方法
         リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法について
        は、利息法によっております。
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
       当社は、自己勘定の資金運用にあたっては、資金運用規則に沿って、慎重な資金管理、資本金の保全、投
      機の回避に十分に留意しております。また、資金の管理にあたっては、投資信託委託会社としての業務によ
      り当社が受け入れる投資信託財産に属する金銭等との混同を来たさないよう、分離して行っております。
       投資有価証券は主として利付国債と自社設定投資信託であります。これらは金利の変動リスク及び市場価
      格の変動リスクに晒されております。自己資金運用に係るリスク管理等については、資金運用規則のほか自
      己資金運用に係るリスク管理規程に従い、適切なリスク管理を図っております。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
      とが極めて困難と認められるものは次表に含まれておりません((注2)を参照下さい)。
      前事業年度(平成26年3月31日)                 (単位:千円)

                        貸借対照表

                                      時価            差額
                         計上額
      ① 現金・預金                     1,509,845            1,509,845                 -

      ② 有価証券

       満期保有目的の債券                    4,626,076            4,632,360               6,283

       その他有価証券                    2,699,730            2,699,730                 -

      ③ 投資有価証券

       満期保有目的の債券                   23,227,190            23,299,720               72,529

       その他有価証券                    7,864,894            7,864,894                 -

      当事業年度(平成27年3月31日)                 (単位:千円)

                        貸借対照表

                                      時価            差額
                         計上額
      ① 現金・預金                     3,488,730            3,488,730                 -

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      ② 有価証券
       満期保有目的の債券                    5,209,385            5,215,010               5,624

      ③ 投資有価証券

       満期保有目的の債券                   22,414,879            22,498,520               83,640

       その他有価証券                   13,194,837            13,194,837                 -

     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      ①現金・預金
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
        ます。
      ②有価証券
         これらの時価について、決算日の市場価格等によっております。
      ③投資有価証券
         これらの時価について、決算日の市場価格等によっております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                              (単位:千円)
                区分              前事業年度                当事業年度

                            (平成26年3月31日)                (平成27年3月31日)
         非上場株式                            67,500                67,500

         関係会社株式                            66,222                66,222

         非上場株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もること等ができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「③投資有価証券 その他有価証券」には含
        めておりません。
         また、関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
     (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

      前事業年度(平成26年3月31日)
                                          1年超       5年超

                                 1年以内                       10年超
                                         5年以内       10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                         (千円)       (千円)
      現金・預金                           1,509,845            -       -       -
      有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
        国債・地方債等                          4,600,000       23,200,000            -       -
       その他有価証券のうち満期があるもの
         その他(注)
                                 4,888,361       3,035,620       1,624,417          3,044
                 合計               10,998,206       26,235,620        1,624,417          3,044
     (注)投資信託受益証券、国庫短期証券等であります。
      当事業年度(平成27年3月31日)

                                         1年超        5年超

                                 1年以内                       10年超
                                         5年以内        10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                         (千円)        (千円)
      現金・預金                           3,488,730            -        -       -
                                 71/99


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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
        国債・地方債等                          5,200,000       22,400,000            -       -
        その他有価証券のうち満期があるもの
         その他(注)
                                  990,647      9,384,052        1,683,297          3,372
                 合計                9,679,377       31,784,052        1,683,297          3,372
     (注)投資信託受益証券、国債であります。
     (有価証券関係)

     1.満期保有目的の債券
     前事業年度(平成26年3月31日)
                             貸借対照表計上額               時価           差額

                     種類
                                (千円)            (千円)           (千円)
                (1)国債・地方債等                26,554,298            26,634,680            80,381
      時価が貸借対照
                (2)社債                     -            -          -
      表計上額を超え
                (3)その他                     -            -          -
      るもの
                     小計            26,554,298            26,634,680            80,381
                (1)国債・地方債等                 1,298,967            1,297,400           △1,567
      時価が貸借対照
                (2)社債                     -            -          -
      表計上額を超え
                (3)その他                     -            -          -
      ないもの
                     小計             1,298,967            1,297,400           △1,567
               合計                 27,853,266            27,932,080            78,813
     当事業年度(平成27年3月31日)

                             貸借対照表計上額               時価           差額

                    種類
                               (千円)            (千円)           (千円)
                (1)国債・地方債等                26,620,113            26,710,130            90,016
      時価が貸借対照
                (2)社債                     -            -          -
      表計上額を超え
                (3)その他                     -            -          -
      るもの
                    小計            26,620,113            26,710,130            90,016
                (1)国債・地方債等                 1,004,151            1,003,400            △751
      時価が貸借対照
                (2)社債                     -            -          -
      表計上額を超え
                (3)その他                     -            -          -
      ないもの
                    小計            1,004,151            1,003,400            △751
               合計                 27,624,265            27,713,530            89,264
     2.その他有価証券

     前事業年度(平成26年3月31日)
                                          取得原価または

                             貸借対照表計上額                          差額
                     種類                       償却原価
                                (千円)                      (千円)
                                           (千円)
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                (1)株式                     -            -          -
                (2)債券                 1,799,820            1,799,764              55
                 ①国債・地方債等                1,799,820            1,799,764              55
      貸借対照表計上
      額が取得原価ま
                 ②社債                    -            -          -
      たは償却原価を
      超えるもの
                 ③その他                    -            -          -
                (3)その他(注1)                 7,295,640            5,502,350          1,793,290
                     小計            9,095,460            7,302,114          1,793,345
                (1)株式                     -            -          -
                (2)債券                  899,910            899,912            △2
                 ①国債・地方債等                 899,910            899,912            △2
      貸借対照表計上
      額が取得原価ま
                 ②社債                    -            -          -
      たは償却原価を
      超えないもの
                 ③その他                    -            -          -
                (3)その他(注1)                  569,254            583,000         △13,745
                     小計            1,469,164            1,482,912          △13,748
               合計                 10,564,624            8,785,027          1,779,597
     当事業年度(平成27年3月31日)

                                          取得原価または

                             貸借対照表計上額                          差額
                     種類                       償却原価
                                (千円)                      (千円)
                                           (千円)
                (1)株式                     -            -          -
                (2)債券                 3,113,940            3,105,255            8,684
                 ①国債・地方債等                3,113,940            3,105,255            8,684
      貸借対照表計上
      額が取得原価ま
                 ②社債                    -            -          -
      たは償却原価を
      超えるもの
                 ③その他                    -            -          -
                (3)その他(注1)                 7,809,441            5,421,939          2,387,501
                     小計            10,923,381            8,527,195          2,396,186
                (1)株式                     -            -          -
                (2)債券                 1,900,070            1,902,293           △2,223
                 ①国債・地方債等                1,900,070            1,902,293           △2,223
      貸借対照表計上
      額が取得原価ま
                 ②社債                    -            -          -
      たは償却原価を
      超えないもの
                 ③その他                    -            -          -
                (3)その他(注1)                  371,386            376,170          △4,783
                     小計            2,271,456            2,278,463           △7,006
               合計                 13,194,837            10,805,658          2,389,179
     (注1)投資信託受益証券等であります。
     (注2)非上場株式(当事業年度の貸借対照表計上額は67,500千円、前事業年度の貸借対照表計上額は67,500
        千円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を
        把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
         また、関係会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は66,222千円、前事業年度の貸借対照表計上額
        は66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を
        把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
     3.売却したその他有価証券

      前事業年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)
                                 73/99


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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
           種類           売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)
     (1)株式                         -              -              -
     (2)債券                         -              -              -
     (3)その他                      256,377               1,377                -
           合計                 256,377               1,377                -
      当事業年度(自平成26年4月1日 至平成27年3月31日)

           種類           売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)

     (1)株式                         -              -              -
     (2)債券                         -              -              -
     (3)その他                     1,249,329               366,068                 -
           合計               1,249,329               366,068                 -
     (デリバティブ取引関係)

      当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     前事業年度(自         平成25年4月1日 至           平成26年3月31日)
     1.採用している退職給付制度の概要

            当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退
         職一時金制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者につい
         ては、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
         す。
           なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
         おります。
      2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

         退職給付引当金の期首残高                                 929,869     千円

          退職給付費用                                 212,344

          退職給付の支払額                                 △35,652

         退職給付引当金の期末残高                                1,106,561

       (2)退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                                 212,344     千円

      3.確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、44,191千円であります。

     当事業年度(自         平成26年4月1日 至           平成27年3月31日)

     1.採用している退職給付制度の概要

                                 74/99

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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
            当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退
         職一時金制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者につい
         て は、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
         す。
            なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算し
         ております。
      2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

         退職給付引当金の期首残高                                1,106,561      千円

          退職給付費用                                 215,268

          退職給付の支払額                                 △68,039

         退職給付引当金の期末残高                                1,253,790

       (2)退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                                 215,268     千円

      3.確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、44,254千円であります。

     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                  前事業年度                当事業年度

                                (平成26年3月31日)                (平成27年3月31日)
        (流動資産)

          繰延税金資産

            賞与引当金                             千円                千円

                                    274,274                260,708
            未払事業税                         98,319               120,645

                                     33,928                36,064

            その他
          繰延税金資産合計

                                    406,523                417,418
          繰延税金負債

                                       19                -

            有価証券評価差額
            繰延税金負債合計                           19                -

          繰延税金資産の純額

                                    406,503                417,418
       (固定資産)

          繰延税金資産

            退職給付引当金                        394,378                405,952

                                 75/99


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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
            税務上の繰延資産償却超過額                         7,110                4,573
            役員退職慰労引当金                         3,835                8,214

            投資有価証券評価損                        486,598                406,043

            投資有価証券評価差額                         4,898                2,266

            その他                                         1,703

                                     2,461
            小計

                                                    828,753
                                    899,283
            評価性引当額                        △97,929                △90,623

          繰延税金資産合計

                                    801,354                738,130
          繰延税金負債

            特別分配金否認                         92,089                56,555

            投資有価証券評価差額                        548,424                695,058

          繰延税金負債合計

                                    640,514                751,613
          繰延税金資産(△は負債)の純額

                                    160,839               △13,483
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

     因となった主要な項目別の内訳
                前事業年度                            当事業年度

              (平成26年3月31日)                            (平成27年3月31日)

     法定実効税率                          %  法定実効税率                          %

                            38.01                            35.64
     (調整)                            (調整)
     交際費等永久に損金に算入されない項目                            交際費等永久に損金に算入されない項目
                            0.15                            0.09
                                                          △

                                  受取配当金等永久に益金に算入されない項目
     住民税均等割
                            0.17
                                                         0.26
     税率変更に伴う影響                            住民税均等割
                            0.98                            0.09
                            0.67

     特定外国子会社留保金課税                            税率変更に伴う影響
                                                         1.63
                              △

     所得拡大促進税制による特別控除額                            特定外国子会社留保金課税
                                                         0.44
                            0.60
                              △

                                                          △
     その他                            所得拡大促進税制による特別控除額
                            0.20
                                                         0.37
     税効果会計適用後の法人税等の負担率                      39.19      その他                       0.06

                                  税効果会計適用後の法人税等の負担率

                                                        37.33
                                 76/99


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     3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
       「所得税法等の一部を改正する法律」(平成27年法律第9号)及び「地方税法等の一部を改正する法律」
     (平成27年法律第2号)が平成27年3月31日に公布され、平成27年4月1日以後に開始する事業年度から法人税率
     等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、当事業年度の繰延税金資産及び繰延税金負債の計
     算に使用した法定実効税率は、前事業年度の35.64%から平成27年4月1日に開始する事業年度に解消が見込ま
     れる一時差異については33.10%に、平成28年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異に
     ついては32.34%に、それぞれ変更されております。
       その結果、繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)が32,758千円減少し、当事業年度
     に計上された法人税等調整額が100,766千円、その他有価証券評価差額金が68,007千円、それぞれ増加してお
     ります。
     (セグメント情報等)

      [セグメント情報]
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [関連情報]

      前事業年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)
      1.サービスごとの情報
       当社は、資産運用業の区分の外部顧客に対する営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記
      載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
      記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
       当社は、本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
      3.主要な顧客ごとの情報  

                                                                                (単位:千円)
                 顧客の名称                            営業収益

       日本生命保険相互会社                                               3,851,374

     当事業年度(自平成26年4月1日 至平成27年3月31日)

     1.サービスごとの情報
       当社は、資産運用業の区分の外部顧客に対する営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記
      載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

     (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
      記載を省略しております。
     (2)有形固定資産
       当社は、本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
     3.主要な顧客ごとの情報   

                                                  (単位:千円)
                顧客の名称                            営業収益

                                 77/99


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      日本生命保険相互会社                                               4,553,051
     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       該当事項はありません。
     (関連当事者との取引)

     1 関連当事者との取引
      財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
     前事業年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)
                                   関連当事者

                  資本金又
                             議決権等                             期末
                                    との関係
          会社等        は出資金                         取引の     取引金額
      種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目     残高
          の名称         (百万                         内容     (千円)
                                  役員の    事業上
                              割合                            (千円)
                   円)
                                  兼任等    の関係
                                          運用受託報酬           未収運用
                                                3,139,318          738,331
                                           の受取          受託報酬
         日本生命     大阪府               (被所有)     兼任有
                                       営業   投資助言報酬           未収投資
      親会社    保険相互     大阪市         生命保険業       直接    出向有               664,956         151,082
                  250,000
                                       取引     の受取          助言報酬
          会社    中央区               90.00%     転籍有
                                          業務受託料
                                                 47,100      -      -
                                           の受取
     当事業年度(自平成26年4月1日 至平成27年3月31日)

                                   関連当事者

                  資本金又
                             議決権等                             期末
                                    との関係
          会社等        は出資金                         取引の     取引金額
      種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目     残高
          の名称         (百万                         内容     (千円)
                                  役員の    事業上
                              割合                            (千円)
                   円)
                                  兼任等    の関係
                                          運用受託報酬           未収運用
                                                3,829,599          767,087
                                           の受取          受託報酬
         日本生命     大阪府               (被所有)     兼任有        投資助言報酬           未収投資
                                       営業          676,352         158,782
      親会社    保険相互     大阪市         生命保険業       直接    出向有         の受取          助言報酬
                  200,000
                                       取引
          会社    中央区               90.00%     転籍有
                                          業務受託料
                                                 47,100
                                           の受取               -       -
     (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれており

           ます。
        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
           取引条件は第三者との取引価格を参考に、協議の上決定しております。
     2 親会社に関する注記

      親会社情報
      日本生命保険相互会社(非上場)
     (1株当たり情報)

                            前事業年度                 当事業年度

                        (自 平成25年4月1日                 (自 平成26年4月1日
                        至 平成26年3月31日)                 至 平成27年3月31日)
      1株当たり純資産額                        373,212円65銭                 411,781円19銭
      1株当たり当期純利益金額                       19,727円63銭                 35,573円77銭

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     (注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりま
         せん。
        2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                            前事業年度                 当事業年度

                        (自 平成25年4月1日                 (自 平成26年4月1日
                        至 平成26年3月31日)                 至 平成27年3月31日)
      当期純利益                       2,139,422千円                3,857,904千円
      普通株主に帰属しない金額                             -                 -
      普通株式に係る当期純利益                       2,139,422千円                 3,857,904千円
      期中平均株式数                          108千株                 108千株
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
     中間財務諸表

     (1)中間貸借対照表
                                     (単位:千円)
                                    第21期中間会計期間末

                                   (平成27年9月30日現在)
      資産の部

       流動資産

        現金・預金                                   4,317,001

        有価証券                                   6,604,052

        前払費用                                    575,114

        未収委託者報酬                                   3,182,655

        未収運用受託報酬                                   1,977,949

        未収投資助言報酬                                    213,262

        繰延税金資産                                    285,665

                                             70,176

        その他
        流動資産合計                                  17,225,876

       固定資産

        有形固定資産                            ※1        180,828

        無形固定資産                                    847,760

        投資その他の資産

         投資有価証券                                 35,274,476

         関係会社株式                                   66,222

         長期前払費用                                   25,037

         差入保証金                                   285,623

         繰延税金資産                                   225,874

                                 79/99


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                                             1,283
         その他
         投資その他の資産合計                                 35,878,518

        固定資産合計                                  36,907,107

       資産合計                                   54,132,984

      負債の部


       流動負債

         預り金

                                              31,701
         未払収益分配金                                         241

         未払償還金                                       134,963

         未払手数料                                      1,143,638

         未払運用委託報酬                                    776,102

         未払投資助言報酬                                    492,881

         その他未払金                                    208,263

         未払費用                                    154,443

         未払法人税等                                   1,562,061

         前受投資助言報酬                                     47,034

         賞与引当金                                    443,027

                                             290,439

         その他                            ※2
         流動負債合計                                   5,284,799

       固定負債

         退職給付引当金                                   1,340,851

                                              24,275

         役員退職慰労引当金
         固定負債合計                                   1,365,126

       負債合計                                     6,649,926

      純資産の部

        株主資本

         資本金                                   10,000,000

         資本剰余金

                                           8,281,840

          資本準備金
          資本剰余金合計                                 8,281,840

         利益剰余金

                                 80/99


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          利益準備金                                  139,807
          その他利益剰余金                                27,810,746

           配当準備積立金                                 120,000

           研究開発積立金                                 70,000

           別途積立金                                 350,000

                                          27,270,746

           繰越利益剰余金
          利益剰余金合計                                27,950,553

         株主資本合計                                  46,232,393

        評価・換算差額等

                                           1,250,664

         その他有価証券評価差額金
         評価・換算差額等合計                                  1,250,664

        純資産合計                                   47,483,058

      負債・純資産合計                                    54,132,984

     (2)中間損益計算書

                                      (単位:千円)
                                第21期中間会計期間

                        (自平成27年4月1日          至  平成27年9月30日)
      営業収益

                                           11,359,993

        委託者報酬
        運用受託報酬                                    4,591,997

                                             445,992

        投資助言報酬
                                            16,397,983

       営業収益計
      営業費用                                      8,169,317

                                             3,442,615

                                     ※1
      一般管理費
                                             4,786,050

      営業利益
                                     ※2

      営業外収益                                       181,075
                                              15,447

                                     ※3
      営業外費用
                                             4,951,678

      経常利益
                                     ※4

                                              79,133
      特別利益
                                               6,385

                                     ※5
      特別損失
      税引前中間純利益                                      5,024,426

                                             1,506,995

      法人税、住民税及び事業税
                                             109,937

      法人税等調整額
                                             1,616,933

      法人税等合計
                                 81/99


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                                             3,407,492
      中間純利益
     (3)中間株主資本等変動計算書

     第21期中間会計期間(自             平成27年4月1日 至           平成27年9月30日)
                                                      (単位:千円)
                                    株主資本

               資本金      資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本

                                                          合計
                   資本準備     資本剰余     利益準備          その他利益剰余金              利益剰余
                     金    金合計      金                       金合計
                                 配当準備     研究開発     別途積立     繰越利益
                                            金
                                  積立金     積立金          剰余金
              10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    23,998,814     24,678,621     42,960,461

     当期首残高
     当中間期変動額

                                                △135,560     △135,560     △135,560

      剰余金の配当
                  -     -     -     -     -     -     -
                                                3,407,492     3,407,492     3,407,492

      中間純利益
                  -     -     -     -     -     -     -
      株主資本以外の項目

                  -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      の当中間期変動額
      (純額)
                                                3,271,932     3,271,932     3,271,932

     当中間期変動額合計
                  -     -     -     -     -     -     -
              10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    27,270,746     27,950,553     46,232,393

     当中間期末残高
                 評価・換算差額等          純資産

                           合計
                その他有価     評価・換算差
                証券評価差      額等合計
                 額金
                1,696,385     1,696,385     44,656,846

      当期首残高
      当中間期変動額

                    -     -

                           △135,560
       剰余金の配当
                    -     -

                           3,407,492
       中間純利益
       株主資本以外の項目の

       当中間期変動額
                △445,720      △445,720     △445,720
       (純額)
                △445,720      △445,720      2,826,211

      当中間期変動額合計
                1,250,664     1,250,664     47,483,058

      当中間期末残高
     注記事項

                                 82/99


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     (重要な会計方針)

                                     第21期中間会計期間

             項目                       (自 平成27年4月1日
                                    至 平成27年9月30日)
      1.有価証券の評価基準及び評                   ① 満期保有目的の債券

        価方法                  償却原価法(定額法)によっております。
                         ② その他有価証券

                           時価のあるもの
                            …中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部
                            純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により
                            算定)によっております。
                           時価のないもの

                           …移動平均法に基づく原価法によっております。
                         ③ 関係会社株式
                           移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.固定資産の減価償却の方法                   ① 有形固定資産

                           定率法によっております。なお、主な耐用年数は、建物3~15
                           年、車両6年、器具備品2~20年であります。
                         ② 無形固定資産

                           定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアに
                           ついては社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法に
                           よっております。
      3.引当金の計上基準                   ① 賞与引当金

                           従業員への賞与の支給に充てるため、当中間会計期間末在籍
                           者に対する支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上
                           しております。
                         ② 退職給付引当金
                           従業員への退職給付に備えるため、当中間会計期間末におけ
                           る退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
                           退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る
                           中間期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用い
                           た簡便法を適用しております。
                           なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に支
                           払っているため、退職給付引当金は計上しておりません。
                         ③ 役員退職慰労引当金
                           役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく中間
                           会計期間末要支給額を計上しております。
      4.外貨建の資産及び負債の本                    外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨

        邦通貨への換算基準                に換算し、換算差額は損益として処理しております。
      5.消費税等の会計処理                    消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっておりま

                         す。
                                 83/99


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     (中間貸借対照表関係)
                           第21期中間会計期間末

                          (平成27年9月30日現在)
       ※1.有形固定資産の減価償却累計額                                                   726,224千円

       ※2.消費税等の取扱い

           仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他」に含めて表示してお
          ります。
     (中間損益計算書関係)

                            第21期中間会計期間

                           (自 平成27年4月1日
                           至 平成27年9月30日)
       ※1.減価償却の実施額

          有形固定資産                                   21,451千円

          無形固定資産                                   169,933千円

       ※2.営業外収益のうち主要なもの

          受取配当金                                   139,966千円

          有価証券利息                                   33,571千円

          受取利息                                     267千円

       ※3.営業外費用のうち主要なもの

          為替差損                                    8,471千円

          控除対象外消費税                                    6,477千円

       ※4.特別利益のうち主要なもの 

          投資有価証券売却益                                   66,441千円

          投資有価証券償還益                                    7,081千円

          事故受取保険金                                    5,609千円

       ※5.特別損失のうち主要なもの 

          固定資産除却損                                    6,192千円

          投資有価証券売却損                                     193千円

     (中間株主資本等変動計算書関係)

                            第21期中間会計期間

                           (自 平成27年4月1日
                           至 平成27年9月30日)
      1.発行済株式の種類及び総数

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                前事業年度末          当中間会計期間増加
                                      当中間会計期間減少            当中間会計期間末
                株式数   (千株)        株式数   (千株)
                                       株式数(千株)           株式数(千株)
        発行済株式

        普通株式          108            -            -           108

         合計         108            -            -           108

      2.配当に関する事項

        配当金支払額
                                  1株  当たり

                         配当金の総額
                                   配当額
          (決議)        株式の種類                          基準日        効力発生日
                           (千円)
                                    (円)
       平成27年6月25日

                                         平成27年3月31日          平成27年6月25日
                  普通株式          135,560        1,250
        定時株主総会
     (金融商品関係)


     第21期中間会計期間末(平成27年9月30日現在)
     金融商品の時価等に関する事項
       平成27年9月30日(中間決算日)における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次
      のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません(注2参照)。
                                               (単位:千円)

                           中間貸借対照表

                                          時価            差額
                             計上額
          ①現金・預金                    4,317,001            4,317,001                -

          ②有価証券

           満期保有目的の債券                   6,604,052            6,618,590              14,537

          ③投資有価証券

           満期保有目的の債券                   22,416,134            22,498,420               82,285

           その他有価証券                   12,790,842            12,790,842                 -

      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

          ①現金・預金
          短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
          す。
          ②有価証券
           中間決算日の市場価格等によっております。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
          ③投資有価証券
           中間決算日の市場価格等によっております。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

           非上場株式(中間貸借対照表計上額67,500千円)については、市場価格がなく、かつ、将来キャッ
          シュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、
          「③投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
          また、関係会社株式(中間貸借対照表計上額66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッ
          シュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載
          しておりません。
     (有価証券関係)

     第21期中間会計期間末(平成27年9月30日現在)
     1.満期保有目的の債券

                             中間貸借対照表

                                             時価           差額
                    種類            計上額
                                            (千円)           (千円)
                               (千円)
                (1)国債・地方債等                 29,020,186             29,117,010           96,823
      時価が中間貸借
                (2)社債                      -             -        -
      対照表計上額を
                (3)その他                      -             -        -
      超えるもの
                    小計             29,020,186             29,117,010           96,823
                (1)国債・地方債等                      -             -        -
      時価が中間貸借
                (2)社債                      -             -        -
      対照表計上額を
                (3)その他                      -             -        -
      超えないもの
                    小計                  -             -        -
               合計                  29,020,186             29,117,010           96,823
     2.その他有価証券

                             取得原価または             中間貸借対照表

                                                        差額
                    種類            償却原価              計上額
                                                       (千円)
                               (千円)             (千円)
                (1)株式                      -             -        -
                (2)債券                  5,810,267             5,829,720          19,452
                ①国債・地方債等                 5,810,267             5,829,720          19,452
      中間貸借対照表
      計上額が取得原
                ②社債                     -             -        -
      価または償却原
      価を超えるもの
                ③その他                     -             -        -
                (3)その他(注1)                  4,312,989             6,138,058        1,825,069
                    小計             10,123,256             11,967,778         1,844,522
                (1)株式                      -             -        -
                (2)債券                      -             -        -
      中間貸借対照表
                ①国債・地方債等                     -             -        -
      計上額が取得原
                ②社債                     -             -        -
      価または償却原
      価を超えないも
                ③その他                     -             -        -
      の
                (3)その他(注1)                   941,670             823,064       △118,606
                    小計               941,670             823,064       △118,606
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               合計                 11,064,926             12,790,842         1,725,916
      (注1)投資信託受益証券等であります。

      (注2)非上場株式(中間貸借対照表計上額67,500千円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
         シュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
         上表の「その他有価証券」には含めておりません。
          また、関係会社株式(中間貸借対照表計上額66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッ
         シュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載
         しておりません。
     (デリバティブ取引関係)

     第21期中間会計期間(自平成27年4月1日 至平成27年9月30日)
      当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
     (セグメント情報等)

     [セグメント情報]
     第21期中間会計期間(自平成27年4月1日 至平成27年9月30日)
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     [関連情報]

     第21期中間会計期間(自平成27年4月1日 至平成27年9月30日)
     1.サービスごとの情報
       当社は、資産運用業の区分の外部顧客に対する営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

     (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
     (2)有形固定資産

       当社は、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超える
      ため、記載を省略しております。
     3.主要な顧客ごとの情報

                                                    (単位:千円)
                  顧客の名称                            営業収益

        日本生命保険相互会社                                               2,076,382

     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     第21期中間会計期間(自平成27年4月1日 至平成27年9月30日)
       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     第21期中間会計期間(自平成27年4月1日 至平成27年9月30日)
       該当事項はありません。
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     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]
     第21期中間会計期間(自平成27年4月1日 至平成27年9月30日)
       該当事項はありません。
     (1株当たり情報)

                           第21期中間会計期間

                          (自平成27年4月1日
                           至平成27年9月30日)
      1株当たり純資産額                          437,841円71銭

      1株当たり中間純利益金額                           31,420円52銭
     (注)1.潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
           ん。
        2.1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
           中間純利益金額                     3,407,492千円

                                       -

           普通株主に帰属しない金額
           普通株式に係る中間純利益金額                     3,407,492千円

           期中平均株式数

                                    108千株
     (重要な後発事象)

     第21期中間会計期間(自平成27年4月1日 至平成27年9月30日)
      該当事項はありません。
     4【利害関係人との取引制限】

        委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行
       為が禁止されています。
       ① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投
        資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがない
        ものとして内閣府令で定めるものを除きます)。
       ② 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しく
        は取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定め
        るものを除きます)。
       ③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
        等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
        関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同
        じ)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
        引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下
        同じ)と有価証券の売買その他の取引又は金融デリバティブ取引を行うこと。
       ④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用
        財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
       ⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の
        保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
        して内閣府令で定める行為。
     5【その他】

       ① 定款の変更等
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         該当事項はありません。
       ② 訴訟その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
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     第2【その他の関係法人の概況】

     1【名称、資本金の額及び事業の内容】

      (1)受託会社
        a.名称
          三菱UFJ信託銀行株式会社
        b.資本金の額
          平成27年9月末現在、324,279百万円
        c.事業の内容
          銀行法に基づき監督官庁の免許を受けて銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関
         する法律(兼営法)に基づき監督官庁の認可を受けて信託業務を営んでいます。
      (参考)再信託受託会社の概況

        a.名称
          日本マスタートラスト信託銀行株式会社
        b.資本金の額
          平成27年9月末現在、10,000百万円
        c.事業の内容
          銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託業
         務を営んでいます。
      (2)販売会社

                                                  (平成27年9月末現在)

                a.名称               b.資本金の額                c.事業の内容

                                         金融商品取引法に定める第一種金融

         大和証券株式会社                       100,000百万円
                                         商品取引業を営んでいます。
     2【関係業務の概要】

       (1)受託会社
          投資信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保管銀行への指図・連絡等を
         行います。
       (2)販売会社
          証券投資信託の募集の取扱いおよび販売を行い、一部解約に関する事務、一部解約金・収益分配
         金・償還金の支払いに関する事務等を代行します。
     3【資本関係】

         該当事項はありません。
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     第3【参考情報】

          下記の書類が関東財務局長に提出されています。

          平成27年9月10日                臨時報告書

          平成27年10月20日                有価証券報告書

                          有価証券届出書

          平成27年12月10日                臨時報告書

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                  独立監査人の監査報告書

                                                   平成27年6月5日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社

       取締役会                御中

                  有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                  指定有限責任社員

                              公認会計士
                                                       印
                                       小暮和敏
                  業務執行社員
                  指定有限責任社員

                              公認会計士
                                       大竹 新                印
                  業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の

     経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の平成26年4月1日から平成27年3
     月31日までの第20期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
     重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

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      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、ニッセイアセットマネジメント株式会社の平成27年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了す
     る事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上 
      ※ 1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社

        (ニッセイアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                  独立監査人の監査報告書

                                                  平成28年3月11日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社

       取締役会                御中

                有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                  指定有限責任社員

                               公認会計士
                                        青木裕晃                印
                  業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経

     理状況」に掲げられているニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)の平成27年7月22日から平成2
     8年1月20日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附
     属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)の平成28年1月20日現在の信託財産の状態及び同日を
     もって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

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                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
     士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上 
      ※ 1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社

        (ニッセイアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                  独立監査人の監査報告書

                                                  平成28年3月11日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社

       取締役会                御中

                有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                  指定有限責任社員

                               公認会計士
                                        青木裕晃                印
                  業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経

     理状況」に掲げられているニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)の平成27年7月22日から平成
     28年1月20日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに
     附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)の平成28年1月20日現在の信託財産の状態及び同日
     をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

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                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
     士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上 
      ※ 1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社

        (ニッセイアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                独立監査人の中間監査報告書

                                                 平成27年11月30日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社

       取締役会                  御中

                    有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                   指定有限責任社員

                               公認会計士
                                                        印
                                        小暮和敏
                   業務執行社員
                   指定有限責任社員

                               公認会計士
                                        牧 野 あや子               印
                   業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の

     経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の平成27年4月1日から平成28年3
     月31日までの第21期事業年度の中間会計期間(平成27年4月1日から平成27年9月30日まで)に係
     る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針
     及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
     諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
     れる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
     して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
     に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
     査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
     謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
     要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
     るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
     案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
     諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
     準に準拠して、ニッセイアセットマネジメント株式会社の平成27年9月30日現在の財政状態及び同日を
                                 98/99


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     もって終了する中間会計期間(平成27年4月1日から平成27年9月30日まで)の経営成績に関する有用
     な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上 
      ※ 1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当

        社(ニッセイアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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