アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券) 第14期(平成26年11月21日-平成27年5月20日)

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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年11月21日-平成27年5月20日)

提出日:

提出者:アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド

カテゴリ:訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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     【表紙】

     【提出書類】                        有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                        関東財務局長殿

     【提出日】                        平成27年8月14日提出

     【発行者名】                        アムンディ・ジャパン株式会社

     【代表者の役職氏名】                        代表取締役 ジュリアン・フォンテーヌ

     【本店の所在の場所】                        東京都千代田区内幸町一丁目2番2号

     【事務連絡者氏名】                        横田 陽子

     【電話番号】                        03-3593-5928

     【届出の対象とした募集(売出)内国投資
                             アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド
      信託受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集(売出)内国投資
                             継続募集期間:上限3,000億円
      信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。
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     1.【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

     平成27年8月14日付にて有価証券報告書を提出いたしましたので、平成27年2月13日付にて提出いたしました
     有価証券届出書(以下「原届出書」といいます)の関係情報を新たな情報に訂正し、また、記載事項の一部
     に下記の通り訂正もしくは追加を行うため、本訂正届出書を提出するものであります。
     税制改正その他に伴う訂正を行います。

     2.【訂正事項】

     下線部分は、訂正もしくは追加個所を示します。
     <更新・訂正後>に記載されている内容は原届出書に更新されます。
     第一部【証券情報】

     (8)【申込取扱場所】
     <訂正前>

       ファンドの申込取扱場所             (以下「販売会社」といいます)については、                         委託会社(後記の「(12)その
       他 ⑤    その他」をご参照ください)                にお問合せください。
     <訂正後>

       ファンドの申込取扱場所             (「販売会社」)については、後記「(12)                       その他 ⑤       その他」のお問合せ先
       にご照会ください。
     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】
     1【ファンドの性格】
     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
        追加的記載事項
     原届出書の「第二部           ファンド情報 第1           ファンドの状況 1           ファンドの性格 (1)ファンドの目的及び基

     本的性格 追加的記載事項」につきましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

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     〔ファンドの商品分類〕

     <訂正前>

     ファンドは、追加型投信/海外/債券に属しています。

     ○商品分類表                                            ○属性区分表
     単位型・      投資対象       投資対象資産                           投資対象        投資      為替
                              投資対象資産         決算頻度
      追加型       地域     (収益の源泉)                             地域      形態     ヘッジ
                             株式         年1回      グローバル

                                             (日本を含む)
                              一般
                              大型株         年2回
                              中小型株                日本
                                      年4回
                  株  式
                             債券                北米       ファミリー     あり
           国  内
                              一般         年6回              ファンド     (  )
     単位型             債  券
                              公債         (隔月)      欧州
                              社債
           海  外       不動産投信
                              その他債券        年12回      アジア
                              クレジット属性        (毎月)
     追加型             その他資産
                              (  )                オセアニア
           内  外       (    )
                                      日々
                             不動産投信                中南米             なし
                  資産複合
                                      その他              ファンド・
                                   ※
                                      (  )      アフリカ       オブ  ・ファ
                             その他資産
                                                    ンズ
                              (投資信託証券
                                             中近東
                              (債券   一般))
                                             (中東)
                             資産複合

                                             エマージング
                             (   )
                              資産配分固定型
                              資産配分変更型
     (略)

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     <訂正後>

     ファンドは、追加型投信/海外/債券に属しています。

     ○商品分類表                                            ○属性区分表
     単位型・      投資対象       投資対象資産                           投資対象        投資      為替
                              投資対象資産         決算頻度
      追加型       地域     (収益の源泉)                             地域      形態     ヘッジ
                             株式         年1回      グローバル

                              一般
                              大型株         年2回      日本
                              中小型株
                                      年4回      北米
                  株  式
                             債券                       ファミリー     あり
           国  内
                              一般         年6回      欧州       ファンド     (  )
     単位型             債  券
                              公債         (隔月)
                              社債                アジア
           海  外       不動産投信
                              その他債券        年12回
                              クレジット属性        (毎月)      オセアニア
     追加型             その他資産
                              (  )
           内  外       (    )
                                      日々      中南米
                             不動産投信                            なし
                  資産複合
                                      その他      アフリカ       ファンド・
                                   ※
                                      (  )              オブ  ・ファ
                             その他資産
                                             中近東       ンズ
                              (投資信託証券
                                             (中東)
                              (債券   一般))
                                             エマージング

                             資産複合
                             (   )
                              資産配分固定型
                              資産配分変更型
     (略)

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     (3)【ファンドの仕組み】

       ② 委託会社の概況
       ≪アムンディ概要≫
     <訂正前>

                                            ※
     アムンディは、        8,214億ユーロ(約114兆円、1ユーロ=138.31円で換算)                               の運用資産額を有する世界トップ
     クラスの運用会社の1つです。
     (略)
     ※2014年    6月  末現在
     <訂正後>

                                           ※
     アムンディは、        8,660億ユーロ(約127兆円、1ユーロ=146.54円で換算)                              の運用資産額を有する世界トップ
     クラスの運用会社の1つです。
     (略)
     ※2014年    12月  末現在
     2【投資方針】

     (1)【投資方針】
     《主要投資対象とするファンドの概要》
     <訂正前>
     『Amundi     Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート』                  (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)

       (略)
        純資産              : 約376百万ユーロ(約554億円、1ユーロ=147.20円)(2014年11月28日現在)
       (略)
     『Amundi     Funds   ボンド・ユーロ・コーポレイト』                 (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)

       (略)
        純資産              : 約845百万ユーロ(約1,244億円、1ユーロ=147.20円)(2014年11月28日現在)
       (略)
     <訂正後>

     『Amundi     Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート』                  (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)

       (略)
        純資産              : 約571百万ユーロ(約774億円、1ユーロ=135.61円)(2015年5月29日現在)
       (略)
     『Amundi     Funds   ボンド・ユーロ・コーポレイト』                 (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)

       (略)
        純資産              : 約1,125百万ユーロ(約1,525億円、1ユーロ=135.61円)(2015年5月29日現在)
       (略)
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     3【投資リスク】

     (2)その他の留意点
      ③  分配金の支払いに関する留意点
      <訂正前>

       分配金は当該期にファンドが得る                  利子・配当等収入          、売買益、評価益を超えて支払われることがあり、

       投資者のファンドの購入価額によっては、分配金は実質的に元本からの払戻し部分を含むことになる場
       合があります。また、ファンドの純資産は分配金支払い後に減少することになり、基準価額の下落要因
       となります。基準価額に対する分配金の支払率はファンドの収益率を示すものではありません。
      <訂正後>

       分配金は当該期にファンドが得る                  配当等収益      、売買益、評価益を超えて支払われることがあり、投資者

       のファンドの購入価額によっては、分配金は実質的に元本からの払戻し部分を含むことになる場合があ
       ります。また、ファンドの純資産は分配金支払い後に減少することになり、基準価額の下落要因となり
       ます。基準価額に対する分配金の支払率はファンドの収益率を示すものではありません。
      (参考情報)

     原届出書の「第二部           ファンド情報 第1           ファンドの状況 3           投資リスク (参考情報)」につきまして

     は次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

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     4【手数料等及び税金】

     (5)【課税上の取扱い】
     原届出書の「第二部           ファンド情報 第1           ファンドの状況 4           手数料等及び税金 (5)             課税上の取扱い」

     につきましては次の内容に更新・訂正されます。
      <更新・訂正後>

        日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、平成27年4月末現在の内容に基づいて記載し

       ており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が変更に
       なることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。
       公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
      ①  個人の受益者に対する課税
        〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収されま
         す。
                            㯿
         なお、原則として、申告分離課税                    または総合課税により確定申告を行う必要がありますが申告
         不要制度を選択することができます。
                                                          㯿
        〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                                                   が適用
          され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座(源泉徴収選択口座)を利用している場合
          は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
                期間                          税率
                                                  ※2
          平成49年12月31日まで
                         20.315   %(所得税15%、復興特別所得税0.315%                       、地方税5%)
          平成50年1月1日以降               20%(所得税15%および地方税5%)
          㯿ᄰu㍔䩒ږ뉺ะ銐硢鸰地彘㑔࠰欰䨰䐰昰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溋牮Ⅴ൙㄰溑톘䴰䰰䈰識㑔࠰欰漰Ŏ੘
             株式等の配当所得(収益分配金を含みます。)と当該上場株式等の譲渡損失(解約損、償還
                             㯿
             損を含みます。)の損益通算                  をすることができます(当該上場株式等の配当所得の金額
             を限度とします。)。なお、損益通算してもなお控除しきれない損失の金額については、翌
             年以降3年間にわたり繰越控除が可能です。
          㯿ሰ^獢က㐀㥞琀㄀㉧ࠀ㌀ㅥ縰朰漰şꦂࡲ祒╢䁟靺໿ࡗ﩮院䁟靺ຘ䴰歛︰地昀㈀⸀ㇿ԰鉎地堰晟霰徑
             額)が加算されます。
          
             含みます。)の利子所得等および譲渡所得等が追加される予定です。
         (注)ファンドは、配当控除は適用されません。
           *  少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」は、平成26年1月1日以降の非課税制度です。
             NISAをご利用の場合、毎年、年間100万円(平成28年1月1日以降、年間120万円)の範囲で新
             たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税とな
             ります。ご利用になれるのは、満20歳以上の方で、販売会社で非課税口座を開設するなど、
             一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問合せください。
           *  平成28年4月1日より、未成年者口座内の少額上場株式等にかかる配当所得および譲渡所得等
             の非課税措置(ジュニアNISA)が開始され、20歳未満の居住者などを対象に、年間80万円の
             範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非
             課税となる予定です。詳しくは、販売会社にお問合せください。
      ②  法人の受益者に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過額につい
        て、下記の税率により源泉徴収されます(地方税の源泉徴収はありません。)。源泉徴収された税金
        は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
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                期間                          税率
                                                  ※
          平成49年12月31日まで
                         15.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315                       %  )
          平成50年1月1日以降               15%(所得税15%)
          㬰^獢က㐀㥞琀㄀㉧ࠀ㌀ㅥ縰朰漰şꦂࡲ祒╢䁟靺໿ࡗ﩮院䁟靺ຘ䴰歛︰地昀㈀⸀ㇿ԰鉎地堰晟霰徑톘䷿
            が加算されます。
         (注)ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
      ③  個別元本について
        1)  追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等(申込手数料は含
          まれません。)が受益者の元本(個別元本)に当たります。
        2)  受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつど、その
          受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
        3)  同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算出が行
          われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は支店等ご
          とに、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」とがあり、両コースで取得する場合はコー
          ス別に、個別元本の算出が行われる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
        4)  受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から元
                        ※
          本払戻金(特別分配金)              を控除した額が、その後の個別元本となります。
           㬰౑䍧Ɫ啢㮑퇿ࡲ祒╒ڑ䶑퇿रര欰搰䐰昰漰ş貊ᠰత                              収益分配金の課税について」をご参照く
           ださい。
      ④  収益分配金の課税について
         追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元
        本払戻金(特別分配金)」(受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があります。
         受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額の場合
        または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金となり、収益分配
        金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が元本払戻金
        (特別分配金)となり、収益分配金から前記元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金と
        なります。なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個
        別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益者の個別元本となります。
           㬀  上図は収益分配金のイメージ図であり、収益分配金の支払いおよびその水準を保証するもの




             ではありません。
           ◇ 課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
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      5【運用状況】
     原届出書の「第二部           ファンド情報 第1           ファンドの状況 5           運用状況」につきましては次の内容に

     更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

     以下は平成27年5月末日現在の運用状況です。

     また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
     一致しない場合があります。
     (1)【投資状況】

     信託財産の構成
              資産の種類                  国/地域          時価合計(円)           投資比率(%)
     投資証券                         ルクセンブルク             3,583,571,735             98.64
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―              49,053,617            1.35
                  合計(純資産総額)                         3,632,625,352            100.00
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                              評価額            投資
                                 帳簿価額
                                       帳簿価額
     順   国/                                             評価額
            種類        銘柄名         口数      単価
                                              単価           比率
     位  地域                                             (円)
                                       (円)
                                 (円)
                                              (円)            (%)
               Amundi   Funds   ボンド・ユー
      ルクセン
     1     投資証券                 15,229.693      140,653.33      2,142,107,124       141,155.09      2,149,748,729       59.17
               ロ・アグリゲート      -毎月分配ク
      ブルク
               ラス
               Amundi   Funds   ボンド・ユー
      ルクセン
     2     投資証券                  129,335     11,044.07     1,428,385,879        11,086.11     1,433,823,006       39.47
               ロ・コーポレイト      -毎月分配ク
      ブルク
               ラス
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
     種類別投資比率

        国内/外国                   種類                    投資比率(%)
     外国            投資証券                                        98.64
                     合計                                   98.64
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。
     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】
     平成27年5月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記の特定期間末の純資産の推移は次の
     通りです。
                                              1口当たり        1口当たり
                            純資産総額         純資産総額
              期間                                純資産額        純資産額
                           (分配落)(円)         (分配付)(円)
                                             (分配落)(円)        (分配付)(円)
      第6特定期間末        (平成17年11月14日)               139,397,031         140,277,050           1.1088        1.1158
      第7特定期間末        (平成18年      5月15日)

                            136,709,260         137,584,580           1.0933        1.1003
                                 13/61


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      第8特定期間末        (平成18年11月14日)               132,904,142         133,700,492           1.1682        1.1752
      第9特定期間末        (平成19年      5月14日)

                            141,322,938         142,134,290           1.2193        1.2263
      第10特定期間末         (平成19年11月14日)              138,704,508         139,506,060           1.2113        1.2183

      第11特定期間末         (平成20年      5月14日)

                            143,820,603         144,667,177           1.1892        1.1962
      第12  特定期間末 (平成20年11月14日)                    529,005,734         535,059,865           0.8738        0.8838

      第13  特定期間末 (平成21年            5月14日)

                           4,649,737,061         4,702,473,696            0.8817        0.8917
      第14特定期間末         (平成21年11月16日)             18,320,130,810         18,518,597,498             0.9231        0.9331

      第15特定期間末         (平成22年      5月14日)

                           30,447,502,085         30,853,991,409             0.7490        0.7590
      第16特定期間末         (平成22年11月15日)             30,503,351,814         30,950,227,476             0.6826        0.6926

      第17特定期間末         (平成23年      5月16日)

                           29,888,041,703         30,375,427,570             0.6132        0.6232
      第18特定期間末         (平成23年11月14日)             19,845,727,399         20,148,471,169             0.5244        0.5324

      第19特定期間末         (平成24年      5月14日)

                           12,924,874,550         13,080,987,111             0.4968        0.5028
      第20特定期間末         (平成24年11月14日)             9,552,680,150         9,631,816,905            0.4828        0.4868

      第21特定期間末         (平成25年      5月14日)

                           7,916,186,359         7,966,260,251            0.6324        0.6364
      第22特定期間末         (平成25年11月14日)             6,079,654,120         6,119,185,525            0.6152        0.6192

      第23特定期間末         (平成26年      5月14日)

                           5,171,452,006         5,202,879,777            0.6582        0.6622
      第24特定期間末         (平成26年11月14日)             4,466,833,416         4,493,316,865            0.6747        0.6787

      第25特定期間末         (平成27年      5月14日)

                           3,650,159,145         3,673,607,060            0.6227        0.6267
            平成26年     5月末日

                           5,043,287,689                -                -
                                                 0.6505
                 6月末日          4,955,274,293                -      0.6538          -

                 7月末日          4,758,829,635                -      0.6504          -

                 8月末日          4,596,870,005                -      0.6498          -

                 9月末日          4,484,326,910                -      0.6546          -

                10月末日           4,332,391,221                -      0.6421          -

                11月末日           4,516,624,203                -      0.6877          -

                12月末日           4,392,180,756                -      0.6866          -

            平成27年     1月末日

                           3,996,767,724                -                -
                                                 0.6387
                 2月末日          3,929,026,591                -      0.6403          -

                 3月末日          3,747,247,971                -      0.6251          -

                 4月末日          3,734,971,703                -      0.6310          -

                 5月末日          3,632,625,352                -      0.6265          -

     (注)純資産総額(分配付)及び1口当たり純資産額(分配付)は、各特定期間の最終計算期間に係る
     収益分配金のみを含んでおります。
     ②【分配の推移】

                 期間                1口当たり分配金(円)
                                 14/61


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                   自  平成17年     5月17日
       第6特定期間                              0.0210
                   至  平成17年11月14日
                   自  平成17年11月15日
       第7特定期間                              0.0210
                   至  平成18年     5月15日
                   自  平成18年     5月16日
       第8特定期間                              0.0210
                   至  平成18年11月14日
                   自  平成18年11月15日
       第9特定期間                              0.0210
                   至  平成19年     5月14日
                   自  平成19年     5月15日
       第10特定期間                              0.0210
                   至  平成19年11月14日
                   自  平成19年11月15日
       第11特定期間                              0.0210
                   至  平成20年     5月14日
                   自  平成20年     5月15日
       第12特定期間                              0.0470
                   至  平成20年11月14日
                   自  平成20年11月15日
       第13特定期間                              0.0600
                   至  平成21年     5月14日
                   自  平成21年     5月15日
       第14特定期間                              0.0600
                   至  平成21年11月16日
                   自  平成21年11月17日
       第15特定期間                              0.0600
                   至  平成22年     5月14日
                   自  平成22年     5月15日
       第16特定期間                              0.0600
                   至  平成22年11月15日
                   自  平成22年11月16日
       第17特定期間                              0.0600
                   至  平成23年     5月16日
                   自  平成23年     5月17日
       第18特定期間                              0.0500
                   至  平成23年11月14日
                   自  平成23年11月15日
       第19特定期間                              0.0360
                   至  平成24年     5月14日
                   自  平成24年     5月15日
       第20特定期間                              0.0260
                   至  平成24年11月14日
                   自  平成24年11月15日
       第21特定期間                              0.0240
                   至  平成25年     5月14日
                   自  平成25年     5月15日
       第22特定期間                              0.0240
                   至  平成25年11月14日
                   自  平成25年11月15日
       第23特定期間                              0.0240
                   至  平成26年     5月14日
                   自  平成26年     5月15日
       第24特定期間                              0.0240
                   至  平成26年11月14日
                   自  平成26年11月15日
       第25特定期間                              0.0240
                   至  平成27年     5月14日
     (注)1口当たり分配金は、各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。
     ③【収益率の推移】

                 期間                   収益率(%)
                   自  平成17年     5月17日
       第6特定期間                                1.2
                   至  平成17年11月14日
                   自  平成17年11月15日
       第7特定期間                                0.5
                   至  平成18年     5月15日
                   自  平成18年     5月16日
       第8特定期間                                8.8
                   至  平成18年11月14日
                   自  平成18年11月15日
       第9特定期間                                6.2
                   至  平成19年     5月14日
                   自  平成19年     5月15日
       第10特定期間                                1.1
                   至  平成19年11月14日
                                 15/61


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                   自  平成19年11月15日
       第11特定期間                               △0.1
                   至  平成20年     5月14日
                   自  平成20年     5月15日
       第12特定期間                               △22.6
                   至  平成20年11月14日
                   自  平成20年11月15日
       第13特定期間                                7.8
                   至  平成21年     5月14日
                   自  平成21年     5月15日
       第14特定期間                                11.5
                   至  平成21年11月16日
                   自  平成21年11月17日
       第15特定期間                               △12.4
                   至  平成22年     5月14日
                   自  平成22年     5月15日
       第16特定期間                               △0.9
                   至  平成22年11月15日
                   自  平成22年11月16日
       第17特定期間                               △1.4
                   至  平成23年     5月16日
                   自  平成23年     5月17日
       第18特定期間                               △6.3
                   至  平成23年11月14日
                   自  平成23年11月15日
       第19特定期間                                1.6
                   至  平成24年     5月14日
                   自  平成24年     5月15日
       第20特定期間                                2.4
                   至  平成24年11月14日
                   自  平成24年11月15日
       第21特定期間                                36.0
                   至  平成25年     5月14日
                   自  平成25年     5月15日
       第22特定期間                                1.1
                   至  平成25年11月14日
                   自  平成25年11月15日
       第23特定期間                                10.9
                   至  平成26年     5月14日
                   自  平成26年     5月15日
       第24特定期間                                6.2
                   至  平成26年11月14日
                   自  平成26年11月15日
       第25特定期間                               △4.1
                   至  平成27年     5月14日
     (注1)収益率は、各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。
     (注2)収益率は以下の計算により算出しております。
     特定期間末の基準価額(当該特定期間中の分配金累計額を加算した額)から当該特定期間の直前の特定
     期間末の基準価額(分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」)を控除した額を前特定期間末基準
     価額で除して得た数値に100を乗じて得た数値です。
     なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
     (4)【設定及び解約の実績】

              期間               設定口数           解約口数           発行済口数
               自  平成17年     5月17日

      第6特定期間                         30,958,286             961,724         125,717,008
               至  平成17年11月14日
               自  平成17年11月15日

      第7特定期間                         5,794,331           6,465,616          125,045,723
               至  平成18年     5月15日
               自  平成18年     5月16日

      第8特定期間                         5,239,458           16,520,885           113,764,296
               至  平成18年11月14日
               自  平成18年11月15日

      第9特定期間                         5,862,881           3,719,743          115,907,434
               至  平成19年     5月14日
               自  平成19年     5月15日

      第10特定期間                          2,382,969           3,782,869          114,507,534
               至  平成19年11月14日
               自  平成19年11月15日

      第11特定期間                          8,724,156           2,292,435          120,939,255
               至  平成20年     5月14日
                                 16/61


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               自  平成20年     5月15日
      第12特定期間                         505,949,330            21,475,455           605,413,130
               至  平成20年11月14日
               自  平成20年11月15日

      第13特定期間                       5,047,747,889             379,497,514          5,273,663,505
               至  平成21年     5月14日
               自  平成21年     5月15日

      第14特定期間                       15,695,025,762            1,122,020,456           19,846,668,811
               至  平成21年11月16日
               自  平成21年11月17日

      第15特定期間                       23,873,173,353            3,070,909,702           40,648,932,462
               至  平成22年     5月14日
               自  平成22年     5月15日

      第16特定期間                       9,856,094,784           5,817,461,032           44,687,566,214
               至  平成22年11月15日
               自  平成22年11月16日

      第17特定期間                       14,133,215,029           10,082,194,453           48,738,586,790
               至  平成23年     5月16日
               自  平成23年     5月17日

      第18特定期間                       3,549,171,414           14,444,786,911           37,842,971,293
               至  平成23年11月14日
               自  平成23年11月15日

      第19特定期間                         451,802,351          12,276,013,425           26,018,760,219
               至  平成24年     5月14日
               自  平成24年     5月15日

      第20特定期間                         384,672,171          6,619,243,548           19,784,188,842
               至  平成24年11月14日
               自  平成24年11月15日

      第21特定期間                         156,620,293          7,422,335,970           12,518,473,165
               至  平成25年     5月14日
               自  平成25年     5月15日

      第22特定期間                         80,058,907          2,715,680,627           9,882,851,445
               至  平成25年11月14日
               自  平成25年11月15日

      第23特定期間                         92,901,345          2,118,809,947           7,856,942,843
               至  平成26年     5月14日
               自  平成26年     5月15日

      第24特定期間                         66,416,211          1,302,496,692           6,620,862,362
               至  平成26年11月14日
               自  平成26年11月15日

      第25特定期間                         60,112,849           818,996,294          5,861,978,917
               至  平成27年     5月14日
     (注)全て本邦内におけるものです。
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     第3【ファンドの経理状況】

     原届出書の「第二部           ファンド情報 第3           ファンドの経理状況」につきましては次の内容に更新・訂正さ

     れます。
     <更新・訂正後>

     1.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省

       令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総
       理府令第133号)に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2.  当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

     3.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第25特定期間(平成26年11月15日か

       ら平成27年5月14日まで)の財務諸表について、あらた監査法人により監査を受けております。
      1【財務諸表】

                        アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド
        (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                                第25特定期間末
                                 第24特定期間末
                                              (平成27年      5月14日)
                                (平成26年11月14日)
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              103,484,413               89,669,978
        投資証券                             4,402,832,078              3,601,668,670
                                          28              24
        未収利息
        流動資産合計                             4,506,316,519              3,691,338,672
       資産合計                              4,506,316,519              3,691,338,672
      負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                              26,483,449              23,447,915
        未払解約金                               9,798,990              15,035,301
        未払受託者報酬                                200,049              163,207
        未払委託者報酬                               2,600,615              2,121,676
                                        400,000              411,428
        その他未払費用
        流動負債合計                              39,483,103              41,179,527
       負債合計                               39,483,103              41,179,527
      純資産の部
       元本等
        元本                             6,620,862,362              5,861,978,917
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)                           △2,154,028,946              △2,211,819,772
         (分配準備積立金)                             732,363,422              721,742,131
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                                    4,466,833,416              3,650,159,145
        元本等合計
       純資産合計                              4,466,833,416              3,650,159,145
      負債純資産合計                               4,506,316,519              3,691,338,672
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      (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                  第24特定期間              第25特定期間
                                自  平成26年     5月15日        自  平成26年11月15日
                                至  平成26年11月14日             至  平成27年     5月14日
      営業収益
       受取配当金                               166,026,595              139,005,372
       受取利息                                  7,837              3,561
       有価証券売買等損益                              △11,948,048              △21,394,466
                                     134,500,196             △277,011,169
       為替差損益
       営業収益合計                               288,586,580             △159,396,702
      営業費用
       受託者報酬                                1,280,443              1,081,571
       委託者報酬                               16,645,711              14,060,349
       その他費用                                 400,000              411,428
       営業費用合計                               18,326,154              15,553,348
      営業利益又は営業損失(△)                                270,260,426             △174,950,050
      経常利益又は経常損失(△)                                270,260,426             △174,950,050
      当期純利益又は当期純損失(△)                                270,260,426             △174,950,050
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       6,395,283              2,100,161
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                              △2,685,490,837              △2,154,028,946
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                461,709,461              288,516,250
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     461,709,461              288,516,250
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                23,240,380              21,677,872
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      23,240,380              21,677,872
       額
                                     170,872,333              147,578,993
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                              △2,154,028,946              △2,211,819,772
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     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.   有価証券の評価基準及              投資証券
        び評価方法              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                      価にあたっては、基準価額で評価しております。
     2.   デリバティブ等の評価              為替予約取引

        基準及び評価方法              個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                      あたっては、原則として特定期間末日の対顧客先物売買相場におい
                      て為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受
                      渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最
                      も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     3.   収益及び費用の計上基              受取配当金

        準              原則として、収益分配金落ち日において、当該収益分配金金額を計
                      上しております。
     4.   その他財務諸表作成の              外貨建取引等の処理基準

        ための基本となる重要              「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいて
        な事項              おります。
     (貸借対照表に関する注記)

                                              第25特定期間末
                             第24特定期間末
              項目
                                            ( 平成27年     5月14日    )
                           ( 平成26年11月14日          )
     1.   期首元本額                       7,856,942,843円                 6,620,862,362円

        期中追加設定元本額                        66,416,211円                 60,112,849円

        期中一部解約元本額                       1,302,496,692円                  818,996,294円

     2.   特定期間末日における受益権                       6,620,862,362口                 5,861,978,917口

        の総数
     3.   元本の欠損                 貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元

                         本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                         差額は2,154,028,946円であ                 差額は2,211,819,772円であ
                         ります。                 ります。
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

               第24特定期間                           第25特定期間
             自  平成26年     5月15日                     自  平成26年11月15日
             至  平成26年11月14日                         至  平成27年     5月14日
       分配金の計算過程                           分配金の計算過程

       (平成26年5月15日から平成26年6月16日までの計算                           (平成26年11月15日から平成26年12月15日までの計
       期間)                           算期間)
       計算期間末における分配対象収益額998,246,622円                           計算期間末における分配対象収益額1,039,443,490
       (1万口当たり1,305円)のうち30,586,235円(1                           円(1万口当たり1,612円)のうち25,781,788円
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           (1万口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                  25,883,012円       A  費用控除後の配当等収益額                  25,727,082円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                  87,573,947円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 268,253,372円        C  収益調整金額                 213,950,050円
     D  分配準備積立金額                 704,110,238円        D  分配準備積立金額                 712,192,411円
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     E  当ファンドの分配対象収益額                 998,246,622円        E  当ファンドの分配対象収益額                1,039,443,490円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                7,646,558,885口         F  当ファンドの期末残存受益権                6,445,447,079口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,305円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,612円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  30,586,235円       I  分配金額(F×H/10,000)                  25,781,788円
       (平成26年6月17日から平成26年7月14日までの計算                           (平成26年12月16日から平成27年1月14日までの計

       期間)                           算期間)
       計算期間末における分配対象収益額973,498,884円                           計算期間末における分配対象収益額1,019,795,724
       (1万口当たり1,299円)のうち29,953,986円(1                           円(1万口当たり1,606円)のうち25,389,338円
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           (1万口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                  25,732,299円       A  費用控除後の配当等収益額                  21,500,344円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 260,058,025円        C  収益調整金額                 211,330,793円
     D  分配準備積立金額                 687,708,560円        D  分配準備積立金額                 786,964,587円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 973,498,884円        E  当ファンドの分配対象収益額                1,019,795,724円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                7,488,496,545口         F  当ファンドの期末残存受益権                6,347,334,511口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,299円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,606円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  29,953,986円       I  分配金額(F×H/10,000)                  25,389,338円
       (平成26年7月15日から平成26年8月14日までの計算                           (平成27年1月15日から平成27年2月16日までの計算

       期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額936,741,431円                           計算期間末における分配対象収益額993,056,719円
       (1万口当たり1,294円)のうち28,954,119円(1                           (1万口当たり1,599円)のうち24,832,106円(1
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           万口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                  24,543,684円       A  費用控除後の配当等収益額                  20,388,921円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 248,108,610円        C  収益調整金額                 204,345,957円
     D  分配準備積立金額                 664,089,137円        D  分配準備積立金額                 768,321,841円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 936,741,431円        E  当ファンドの分配対象収益額                 993,056,719円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                7,238,529,863口         F  当ファンドの期末残存受益権                6,208,026,747口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,294円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,599円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  28,954,119円       I  分配金額(F×H/10,000)                  24,832,106円
       (平成26年8月15日から平成26年9月16日までの計算                           (平成27年2月17日から平成27年3月16日までの計算

       期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額893,341,811円                           計算期間末における分配対象収益額965,464,238円
       (1万口当たり1,291円)のうち27,660,766円(1                           (1万口当たり1,591円)のうち24,268,875円(1
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           万口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                  25,914,874円       A  費用控除後の配当等収益額                  19,114,138円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 233,777,987円        C  収益調整金額                 196,283,344円
                                 23/61


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     D  分配準備積立金額                 633,648,950円        D  分配準備積立金額                 750,066,756円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 893,341,811円        E  当ファンドの分配対象収益額                 965,464,238円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                6,915,191,622口         F  当ファンドの期末残存受益権                6,067,218,805口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,291円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,591円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  27,660,766円       I  分配金額(F×H/10,000)                  24,268,875円
       (平成26年9月17日から平成26年10月14日までの計                           (平成27年3月17日から平成27年4月14日までの計算

       算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額875,430,553円                           計算期間末における分配対象収益額943,965,641円
       (1万口当たり1,285円)のうち27,233,778円(1                           (1万口当たり1,582円)のうち23,858,971円(1
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           万口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                  23,046,775円       A  費用控除後の配当等収益額                  18,597,626円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 229,016,809円        C  収益調整金額                 189,851,250円
     D  分配準備積立金額                 623,366,969円        D  分配準備積立金額                 735,516,765円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 875,430,553円        E  当ファンドの分配対象収益額                 943,965,641円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                6,808,444,597口         F  当ファンドの期末残存受益権                5,964,742,989口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,285円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,582円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  27,233,778円       I  分配金額(F×H/10,000)                  23,858,971円
       (平成26年10月15日から平成26年11月14日までの計                           (平成27年4月15日から平成27年5月14日までの計算

       算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額977,727,227円                           計算期間末における分配対象収益額925,711,619円
       (1万口当たり1,476円)のうち26,483,449円(1                           (1万口当たり1,579円)のうち23,447,915円(1
       万口当たり40円)を分配金額としております。                           万口当たり40円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                  26,254,726円       A  費用控除後の配当等収益額                  21,398,610円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                 126,550,821円        B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 219,112,086円        C  収益調整金額                 182,813,607円
     D  分配準備積立金額                 605,809,594円        D  分配準備積立金額                 721,499,402円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 977,727,227円        E  当ファンドの分配対象収益額                 925,711,619円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                6,620,862,362口         F  当ファンドの期末残存受益権                5,861,978,917口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,476円     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,579円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      40円   H  1万口当たり分配金額                      40円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  26,483,449円       I  分配金額(F×H/10,000)                  23,447,915円
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                           第24特定期間
                                              第25特定期間
                        自  平成26年     5月15日
                                            自  平成26年11月15日
           項目
                        至  平成26年11月14日
                                            至  平成27年     5月14日
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     1.   金融商品に対する取組             信託約款に規定する「運用の基                   同左
        方針             本方針」の定めに従い、有価証
                     券及びデリバティブ取引等の金
                     融商品を投資対象として運用を
                     行っております。
     2.   金融商品の内容及び当             保有する主な金融商品は、有価                   同左

        該金融商品に係るリス             証券であり、その内容を貸借対
        ク             照表、注記表及び附属明細表に
                     記載しております。これらは売
                     買目的で保有しております。
                     当該金融商品には、価格変動リ
                     スク、金利変動リスク、為替変
                     動リスク、信用リスク及び流動
                     性リスク等があります。
                     当ファンドの利用しているデリ
                     バティブ取引は為替予約取引で
                     あり、外貨建資産の購入代金、
                     売却代金、配当金等の受取また
                     は支払にかかる円貨額を確定さ
                     せるために行っております。
                     一般的な為替予約取引に係る主
                     要なリスクとして、為替相場の
                     変動による価格変動リスク及び
                     取引相手の信用状況の変化によ
                     り損失が発生する信用リスクが
                     あります。
     3.   金融商品に係るリスク             リスクマネジメント部が、当                   同左

        管理体制             ファンドの主要投資対象である
                     投資証券のパフォーマンス状況
                     及びマーケット動向等のモニタ
                     リングを行っております。ま
                     た、価格変動リスク、金利変動
                     リスク、為替変動リスク、信用
                     リスク及び流動性リスク等の運
                     用リスクを分析し、定期的にリ
                     スク委員会に報告しておりま
                     す。
                     デリバティブ取引については、
                     組織的な管理体制により、日々
                     ポジション並びに評価金額及び
                     評価損益の管理を行っておりま
                     す。
     Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                          第24特定期間末                   第25特定期間末
           項目
                        ( 平成26年11月14日          )        ( 平成27年     5月14日    )
     1.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時                   同左
        価及びこれらの差額             価で計上しているためその差額
                     はありません。
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     2.   金融商品の時価の算定             (1)有価証券及びデリバティ                   (1)有価証券及びデリバティ
        方法並びに有価証券及             ブ取引以外の金融商品                   ブ取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、                   同左
        関する事項             時価は帳簿価額と近似している
                     ため、当該金融商品の帳簿価額
                     を時価としております。
                     (2)有価証券                   (2)有価証券
                     時価の算定方法は、「(重要な                   同左
                     会計方針に係る事項に関する注
                     記)」に記載しております。ま
                     た、有価証券に関する注記事項
                     については、「(有価証券に関
                     する注記)」に記載しておりま
                     す。
                     (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                     該当事項はありません。                   同左
     3.   金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格                   同左

        する事項についての補             に基づく価額のほか、市場価格
        足説明             がない場合には合理的に算定さ
                     れた価額が含まれております。
                     当該価額の算定においては一定
                     の前提条件等を採用しているた
                     め、異なる前提条件等によった
                     場合、当該価額が異なることも
                     あります。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                                            第25特定期間末
                       第24特定期間末
                                          ( 平成27年     5月14日    )
                     ( 平成26年11月14日          )
         種類
                     最終計算期間の損益に                     最終計算期間の損益に
                     含まれた評価差額(          円)           含まれた評価差額(          円)
     投資証券                         △10,063,107                     △150,342,771
     合計                         △10,063,107                     △150,342,771
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     第24特定期間末        ( 平成26年11月14日          )
     該当事項はありません。
     第25特定期間末        ( 平成27年5月14日         )

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     第24特定期間(自          平成26年5月15日 至            平成26年11月14日)
     該当事項はありません。
     第25特定期間(自          平成26年11月15日 至             平成27年5月14日)

     該当事項はありません。
     (1口当たり情報に関する注記)

                                             第25特定期間末
                         第24特定期間末
                                           ( 平成27年     5月14日    )
                        ( 平成26年11月14日          )
       1口当たり純資産額                       0.6747円                   0.6227円
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     (1万口当たり純資産額)                        (6,747円)                   (6,227円)
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     (4)【附属明細表】

     第1 有価証券明細表
     ① 株式
     該当事項はありません。
     ② 株式以外の有価証券

      種類      通貨             銘柄              口数         評価額       備考
     投資証券      ユーロ      Amundi    Funds   ボンド・ユーロ・アグ
                 リゲート-毎月分配クラス
                                       15,399.693         15,972,407.58
                 Amundi    Funds   ボンド・ユーロ・コー
                 ポレイト-毎月分配クラス
                                         130,885       10,659,274.40
                                       146,284.693         26,631,681.98
              小計
                                銘柄数            2    (3,601,668,670)
                             組入時価比率             98.7%          100.0%
                                                3,601,668,670
           投資証券 合計
                                               (3,601,668,670)
                                                3,601,668,670
                        合計
                                               (3,601,668,670)
     (有価証券明細表注記)

     1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
     2.  合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しておりま
        す。
     3.  組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率で
        あります。
     第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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     2【ファンドの現況】

      【純資産額計算書】
                               平成27年5月末日現在
     Ⅰ  資産総額
                                3,645,924,033        円
     Ⅱ  負債総額
                                  13,298,681      円
     Ⅲ  純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)
                                3,632,625,352        円
     Ⅳ  発行済口数
                                5,798,722,634        口
     Ⅴ  1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)
                                    0.6265    円
       (1万口当たり純資産額)                             (6,265     円)
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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】
      2【事業の内容及び営業の概況】
        ② 営業の概況
     原届出書の「第三部           委託会社等の情報 第1              委託会社等の概況 2             事業の内容及び営業の概況 ②                 営業

     の概況」につきましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

          平成27年5月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下の通りで

          す。
                                            純 資 産
                  種    類                本 数
                                            (百 万 円)
             単位型株式投資信託                       19            50,112

             追加型株式投資信託                      195           2,560,505

             追加型公社債投資信託                       1            17,667

                    合計              215           2,628,284

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     3【委託会社等の経理状況】

     原届出書の「第三部           委託会社等の情報 第1              委託会社等の概況 3             委託会社等の経理状況」につき

     ましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

     (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表

     等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定によ
     り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しておりま
     す。
     (2)財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

     (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第34期事業年度(平成26年4月1日から

     平成27年3月31日まで)の財務諸表について、あらた監査法人により監査を受けております。
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     (1)【貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                  第33期                  第34期
                               (平成26年3月31日)                  (平成27年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                                 2,252,064              4,006,104
       有価証券                                 1,549,835              1,280,268
       前払費用                                  123,202              111,748
       未収入金                                    4,703              4,711
       未収委託者報酬                                 1,618,084              2,133,487
       未収運用受託報酬                             *1      989,117          *1   1,220,234
       未収投資助言報酬                                    2,637              4,835
       未収収益                             *1      106,913          *1    94,651
       繰延税金資産                                   98,508              180,753
       先物取引                                    6,840                -
       委託証拠金
                                          119,915               5,887
       立替金                                   77,293              111,033
                                            103               69
       その他
      流動資産合計                                   6,949,214              9,153,779
      固定資産
       有形固定資産
        建物(純額)                            *2      109,143          *2    97,438
                                    *2      91,300          *2    113,901
        器具備品(純額)
        有形固定資産合計                                 200,443              211,339
       無形固定資産
        ソフトウエア                                  8,767              7,178
        電話加入権                                    934              934
        無形固定資産合計                                  9,702              8,112

       投資その他の資産
        金銭の信託                                     -          1,314,154
        投資有価証券                                2,508,026              3,240,128
        関係会社株式                                  84,560              84,560
        長期未収入金                                  4,000              3,000
        長期差入保証金                                 182,049              199,857
        ゴルフ会員権                                    60              60
                                         △  4,000
                                                        △3,000
        貸倒引当金
        投資その他の資産合計                                2,774,695              4,838,760
      固定資産合計                                  2,984,840              5,058,211
     資産合計                                    9,934,054              14,211,989
                                 32/61



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                                                    (  単位:千円)
                                 第33期                 第34期
                              (平成26年3月31日)                 (平成27年3月31日)
     負債の部
       流動負債
        リース債務                                1,160                 2,319
        預り金                               307,458                 354,200
        未払金                              1,149,002                 1,463,505
         未払償還金                               4,009                   -
         未払手数料                              919,265                1,258,595
         その他未払金                          *1    225,728             *1    204,910
        未払費用                               287,973                 320,874
        未払法人税等                                52,415                 338,100
        関係会社未払金                           *1     38,011             *1    616,896
        未払消費税等                                79,590                 263,010
        前受収益                               102,062                  34,455
        賞与引当金                               100,892                 143,567
        役員賞与引当金                                19,100                 29,892
                                          -               2,257
        先物取引
        流動負債合計                              2,137,664                 3,569,075
       固定負債
        リース債務                                4,555                 2,136
        繰延税金負債                                8,586                 24,074
        退職給付引当金                                59,347                 35,980
        賞与引当金                                13,075                 33,133
        役員賞与引当金                                16,133                 19,867
                                       51,930                 52,964
        資産除去債務
        固定負債合計                               153,627                 168,153
       負債合計                               2,291,290                 3,737,228
     純資産の部
       株主資本
        資本金                              1,200,000                 1,200,000
        資本剰余金
         資本準備金                             1,076,268                 1,076,268
                                      1,342,567                 1,342,567
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                             2,418,835                 2,418,835
        利益剰余金
         利益準備金                              110,093                 110,093
         その他利益剰余金                             3,903,806                 6,716,911
          別途積立金                            1,600,000                 1,600,000
                                      2,303,806                 5,116,911
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             4,013,898                 6,827,003
       株主資本合計                               7,632,734                 10,445,839
                                 33/61


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       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                               △7,190                  28,922
                                       17,220                    -
        繰延ヘッジ損益
        評価・換算差額等合計                                10,030                 28,922
       純資産合計                               7,642,764                 10,474,761
     負債純資産合計                                 9,934,054                 14,211,989
                                 34/61


















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     (2)【損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                          第33期                          第34期
                      (自平成25年4月             1日             (自平成26年4月         1日
                                            至平成27年3月31日)
                       至平成26年3月31日)
     営業収益
       委託者報酬                        9,687,424                    15,779,303
       運用受託報酬                        2,740,189                    3,708,288
       投資助言報酬                         20,054                    17,639
                                313,117                    386,569
       その他営業収益
       営業収益合計                       12,760,783                    19,891,798
     営業費用
       支払手数料                        5,760,431                    9,990,360
       広告宣伝費                         125,877                    115,498
       調査費                        1,328,275                    1,402,345
        調査費                        658,084                    691,906
        委託調査費                        670,191                    710,439
       委託計算費                         18,193                    20,635
       営業雑経費                         182,722                    168,609
        通信費                        36,084                    42,520
        印刷費                        129,844                    107,212
                                16,793                    18,876
        協会費
       営業費用合計                        7,415,498                    11,697,447
     一般管理費
       給料                        2,660,475                    2,779,891
        役員報酬                        95,853                    124,594
        給料・手当                       2,184,875                    2,183,550
        賞与                        352,428                    462,670
        役員賞与                        27,319                     9,077
       交際費                         14,824                    14,961
       旅費交通費                         69,548                    81,846
       租税公課                         42,426                    57,342
       不動産賃借料                         165,153                    167,818
       賞与引当金繰入                         108,300                    163,625
       役員賞与引当金繰入                         27,200                    33,625
       退職給付費用                         328,220                    259,853
       固定資産減価償却費                         38,212                    35,714
       福利厚生費                         350,779                    363,438
                                199,639                    202,191
       諸経費
       一般管理費合計                        4,004,775                    4,160,303
     営業利益                         1,340,510                    4,034,048
     営業外収益
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       有価証券利息                         10,106                    11,954
       有価証券売却益                            -                  1,605
       受取利息                            11                     9
       為替差益                         26,677                     1,538
                                17,631                    11,773
       雑収入
       営業外収益合計                         54,425                    26,879
     営業外費用
       有価証券売却損                           666                     -
       関係会社株式評価損                          1,607                      -
       先物取引評価損                            -                  16,014
       支払利息                            39                    94
                                 3,467                      40
       雑損失
       営業外費用合計                          5,780                    16,148
     経常利益                         1,389,155                    4,044,779
     特別損失
                        *1         684               *1        7,511
       固定資産除却損
       特別損失合計                           684                   7,511
     税引前当期純利益                         1,388,471                    4,037,268
     法人税、住民税及び事業税
                                80,085                    951,382
                                △6,543                    △77,219
     法人税等調整額
     法人税等合計                           73,541                    874,163
     当期純利益                         1,314,929                    3,163,105
                                 36/61











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     (3)【株主資本等変動計算書】
     第33期    (自平成25年4月        1日    至平成26年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                      株主資本
                                           資本剰余金
                        資本金
                                 資本準備金          その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                    1,200,000          1,076,268            1,342,567        2,418,835
     当期変動額
        剰余金の配当
        当期純利益
        株主資本以外の項目の当
        期変動額(純額)
     当期変動額合計
     当期末残高                    1,200,000          1,076,268            1,342,567        2,418,835
                                      株主資本

                                   利益剰余金
                                 その他利益剰余金                      株主資本
                                                利益剰余金
                                                        合計
                     利益準備金
                                        繰越利益
                                                  合計
                              別途積立金
                                         剰余金
     当期首残高                   110,093        1,600,000          1,363,877       3,073,969      6,692,804
     当期変動額
        剰余金の配当                                  △375,000       △375,000      △375,000
        当期純利益                                  1,314,929       1,314,929      1,314,929
        株主資本以外の項目の当
        期変動額(純額)
     当期変動額合計                                      939,929       939,929      939,929
     当期末残高                   110,093        1,600,000          2,303,806       4,013,898      7,632,734
                                評価・換算差額等

                                                      純資産合計
                     その他有価証券                     評価・換算差額等
                                繰延ヘッジ損益
                      評価差額金                       合計
     当期首残高                      12,041             -          12,041      6,704,845
     当期変動額
                                                       △  375,000
        剰余金の配当
        当期純利益                                               1,314,929
        株主資本以外の項目の当
                          △19,231           17,220            △2,011        △2,011
        期変動額(純額)
     当期変動額合計                     △19,231           17,220            △2,011        937,918
                          △  7,190
     当期末残高                                17,220            10,030      7,642,764
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     第34期    (自平成26年4月        1日    至平成27年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                      株主資本
                        資本金                   資本剰余金
                                 資本準備金          その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高
                         1,200,000          1,076,268            1,342,567        2,418,835
     当期変動額
        剰余金の配当
        当期純利益
        株主資本以外の項目の当
        期変動額(純額)
     当期変動額合計
     当期末残高                    1,200,000          1,076,268            1,342,567        2,418,835
                                      株主資本

                                   利益剰余金
                                 その他利益剰余金
                                                       株主資本
                                                利益剰余金
                                                        合計
                     利益準備金
                                        繰越利益
                                                  合計
                              別途積立金
                                         剰余金
     当期首残高                   110,093        1,600,000          2,303,806       4,013,898      7,632,734
     当期変動額
                                         △  350,000      △  350,000    △  350,000
        剰余金の配当
        当期純利益                                  3,163,105       3,163,105      3,163,105
        株主資本以外の項目の当
        期変動額(純額)
     当期変動額合計                                     2,813,105       2,813,105      2,813,105
     当期末残高                   110,093        1,600,000          5,116,911       6,827,003     10,445,839
                                評価・換算差額等

                                                      純資産合計
                     その他有価証券                     評価・換算差額等
                                繰延ヘッジ損益
                      評価差額金                       合計
                          △  7,190
     当期首残高                                17,220            10,030      7,642,764
     当期変動額
                                                       △  350,000
        剰余金の配当
        当期純利益                                               3,163,105
        株主資本以外の項目の当
                                   △  17,220
                           36,112                      18,892        18,892
        期変動額(純額)
                                   △  17,220
     当期変動額合計                      36,112                      18,892      2,831,997
     当期末残高                      28,922             -          28,922      10,474,761
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     注記事項
     (重要な会計方針)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法
       (1)満期保有目的の債券
        償却原価法(定額法)を採用しております。
       (2)子会社株式

        移動平均法による原価法を採用しております。
       (3)その他有価証券

       時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
       定)を採用しております。
       時価のないもの
        移動平均法による原価法を採用しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法

       (1)デリバティブ
        時価法を採用しております。
       (2)金銭の信託

        時価法を採用しております。(評価差額は全部純資産直入法により処理しております。)
     3.固定資産の減価償却の方法

       (1) 有形固定資産(リース資産を除く)
        定額法により償却しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
       建物            15年~18年
       器具備品            4年~15年
       (2) 無形固定資産

        定額法により償却しております。
        自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
       (3) リース資産

       所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     4.引当金の計上基準

       (1) 貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
       ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
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       (2) 退職給付引当金

        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務(直近の年金財政計算上の責任準備金をもっ
       て退職給付債務とする簡便法)及び年金資産の見込額に基づき計上しております。なお、会計基準変更時差異(7,388
       千円)については、15年による均等額を費用処理しております。
       (3) 賞与引当金

        従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
       (4) 役員賞与引当金

        役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
     5.ヘッジ会計の方法

       (1)ヘッジ会計の方法
        繰延ヘッジ処理によってヘッジ会計を適用しております。
       (2)ヘッジ手段とヘッジ対象

       ヘッジ手段・・・東証株価指数先物取引
       ヘッジ対象・・・投資有価証券
       (3)ヘッジ方針

        価格変動リスクを軽減する目的で、対象資産である投資有価証券の保有残高の範囲内でヘッジを行っております。
       (4)ヘッジ有効性評価の方法

        原則として毎日ヘッジ手段の時価変動の累計とヘッジ対象の時価変動の累計を比較し、両者の変動額等を基礎にし
       て、ヘッジ手段の有効性評価を行っております。
     6.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       (1)消費税等の会計処理
        消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
       (2)連結納税制度の適用

        アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
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     (貸借対照表関係)
     *1各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                         第33期                第34期
                      (平成26年3月31日)                (平成27年3月31日)
        未収運用受託報酬                 52,089   千円             29,378   千円
        未収収益                 53,872   千円             74,065   千円
        その他未払金                 88,949   千円             106,207    千円
        関係会社未払金                 38,011   千円             616,896    千円
     *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                         第33期                第34期
                      (平成26年3月31日)                (平成27年3月31日)
        建物                 70,959   千円             68,245   千円
        器具備品                 157,358    千円             169,289    千円
     (損益計算書関係)

     第33期    (自平成25年4月        1日    至平成26年3月31日)
     *1特別損失に含まれる固定資産除却損
     固定資産の除却損は、本社オフィスで使用していた固定資産の除却であります。
     第34期    (自平成26年4月        1日    至平成27年3月31日)

     *1特別損失に含まれる固定資産除却損
     固定資産の除却損は、本社オフィスで使用していた固定資産の除却であります。
     (株主資本等変動計算書関係)

     第33期    (自平成25年4月        1日    至平成26年3月31日)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
        普通株式            2,400             -           -          2,400
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
        平成25年6月20日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
        ・普通株式の配当に関する事項
        (イ)    配当金の総額                            375,000千円
        (ロ)    1株当たり配当額                              156.25円
        (ハ)    基準日                          平成25年3月31日
        (ニ)    効力発生日                          平成25年6月20日
                                 41/61



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     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
        平成26年6月18日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
        ・普通株式の配当に関する事項
        (イ)    配当金の総額                            350,000千円
        (ロ)    配当の原資                            利益剰余金
        (ハ)    1株当たり配当額                              145.83円
        (ニ)    基準日                          平成26年3月31日
        (ホ)    効力発生日                          平成26年6月18日
     第34期    (自平成26年4月        1日    至平成27年3月31日)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
        普通株式            2,400             -           -          2,400
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
        平成26年6月18日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
        ・普通株式の配当に関する事項
        (イ)    配当金の総額                            350,000千円
        (ロ)    1株当たり配当額                              145.83円
        (ハ)    基準日                          平成26年3月31日
        (ニ)    効力発生日                          平成26年6月18日
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        平成27年6月16日開催の定時株主総会において、次の議案を決議することを予定しております。
        ・普通株式の配当に関する事項
        (イ)    配当金の総額                            250,000千円
        (ロ)    配当の原資                            利益剰余金
           1株当たり配当額                              104.17円
        (ハ)
        (ニ)    基準日                          平成27年3月31日
        (ホ)    効力発生日                          平成27年6月16日
     (リース取引関係)

     ファイナンス・リース取引
     所有権移転外ファイナンス・リース取引
       (1)リース資産の内容

        有形固定資産
        器具備品
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       (2)リース資産の減価償却方法
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
       (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、資金運用については、短期的な預金もしくは国債等に限定しております。資金の調達については、銀行等
       金融機関から借入はありません。
        また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
       該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
        直接または特定金銭信託を通じ行っているデリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、
       投機的な取引は行わない方針であります。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

        未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、相手
       先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体制としてお
       ります。有価証券及び投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、運用先の信用リスクを極小化
       することを優先するため、主に国債もしくはこれに準ずるものに限定し、定期的に時価を把握し市場価格変動に留意
       しております。また、特定金銭信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスク
       に晒されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物、スワップ取引などのデリバティ
       ブ取引によりヘッジしております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されてお
       りますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
        デリバティブ取引は株価指数先物取引及び、その他の指数先物取引を行っております。
        当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本規程
       を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰余金及び
       営業キャッシュに係る投資ガイドライン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
        デリバティブ取引については、組織的な管理体制により、毎日ポジション並びに評価額及び評価損益の管理を行っ
       ております。
       (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
       おります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
       該価額が異なることもあります。
        また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該
       金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
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     2.金融商品の時価等に関する事項
        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

        なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
        第33期(平成26年3月31日)

                            貸借対照表計上額                時価           差額
                              (千円)             (千円)           (千円)
        (1)現金・預金                          2,252,064             2,252,064             -
        (2)未収委託者報酬                          1,618,084             1,618,084             -
        (3)未収運用受託報酬                           989,117             989,117            -
        (4)有価証券及び投資有価証券
          ①  満期保有目的の債券
                                 1,362,405             1,369,960           7,555
          ②  その他有価証券
                                 2,695,456             2,695,456             -
               資産計                  8,917,127             8,924,682           7,555
        (1)未払手数料
                                  919,265             919,265            -
               負債計                   919,265             919,265            -
        デリバティブ取引(*1)                            6,840             6,840           -
        デリバティブ取引計                            6,840             6,840           -
        (*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
        第34期(平成27年3月31日)

                            貸借対照表計上額                時価           差額
                              (千円)             (千円)           (千円)
        (1)現金・預金                          4,006,104             4,006,104             -
        (2)未収委託者報酬                          2,133,487             2,133,487             -
        (3)未収運用受託報酬                          1,220,234             1,220,234             -
        (4)金銭の信託                          1,314,154             1,314,154             -
        (5)有価証券及び投資有価証券
          ①  満期保有目的の債券                      2,428,106             2,449,590           21,484
          ②  その他有価証券
                                 2,092,291             2,092,291             -
               資産計                  13,194,375             13,215,860           21,484
        (1)未払手数料                          1,258,595             1,258,595             -
               負債計                  1,258,595             1,258,595             -
        デリバティブ取引(*1)                           (2,257)             (2,257)            -
        デリバティブ取引計                           (2,257)             (2,257)            -
         (*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目に
        ついては、( )で示しております。
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     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
         資産

           (1)  現金・預金、(2)        未収委託者報酬、及び(3)未収運用受託報酬
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
           ます。
           (4)  金銭の信託

           信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で構
           成されております。これらの時価について投資信託については基準価格、デリバティブ取引に関しては、
           上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金
           融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるた
           め、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
           (5)  有価証券及び投資有価証券

            これらの時価について、国債及び投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。
           また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照下さい。
         負債

           (1)  未払手数料
           短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
         デリバティブ取引

           注記事項(デリバティブ取引関係)をご参照ください。
     (注2)    時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

         下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりま
         せん。
        関係会社株式は、当社の100%子会社であるワイアイシーエム(デラウエア)社の株式です。

                                                 (単位:千円)
                     第33期(平成26年3月31日)                   第34期(平成27年3月31日)
            区分
                       貸借対照表計上額                   貸借対照表計上額
          関係会社株式                84,560                   84,560
                                 45/61





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     (注3)    金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
     第33期(平成26年3月31日)
                                      1年超          5年超
                           1年以内                            10年超
                                     5年以内         10年以内
                           (千円)          (千円)          (千円)        (千円)
     現金・預金                        2,252,064              -         -       -
     未収委託者報酬                        1,618,084              -         -       -
     未収運用受託報酬                         989,117             -         -       -
     有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券                          -       350,000         950,000          -
       その他の有価証券のうち満期のある
                              370,000         1,080,000             -       -
       もの
             合計
                             5,229,266          1,430,000          950,000          -
     第34期(平成27年3月31日)

                                      1年超          5年超
                           1年以内                            10年超
                                     5年以内         10年以内
                           (千円)          (千円)          (千円)        (千円)
     現金・預金                        4,006,104              -         -       -
     未収委託者報酬                        2,133,487              -         -       -
     未収運用受託報酬                        1,220,234              -         -       -
     有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券                          -       700,000        1,650,000           -
       その他の有価証券のうち満期のある
                              360,000          720,000            -       -
       もの
             合計
                             7,719,825          1,420,000         1,650,000           -
     (有価証券関係)

     1.満期保有目的の債券
     第33期(平成26年3月31日)
                             貸借対照表計上額                時価          差額
               区分
                               (千円)             (千円)          (千円)
     時価が貸借対照表計上額を超えるもの                              1,362,405             1,369,960          7,555
     時価が貸借対照表計上額を超えないもの                                  -             -        -
               合計                    1,362,405             1,369,960          7,555
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     第34期(平成27年3月31日)
                             貸借対照表計上額                時価          差額
               区分
                               (千円)             (千円)          (千円)
     時価が貸借対照表計上額を超えるもの                              2,428,106             2,449,590         21,484
     時価が貸借対照表計上額を超えないもの                                  -             -        -
               合計                    2,428,106             2,449,590         21,484
     2.子会社株式

      子会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額 84,560千円、前事業年度の貸借対照表計上額 84,560千円)は市場価格
     がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     3.その他有価証券

     第33期(平成26年3月31日)
           区分            種類         取得原価          貸借対照表計上額             差額
                                (千円)            (千円)          (千円)
                    (1) 株式                  -             -        -
                    (2) 債券              1,484,616             1,495,362         10,746
     貸借対照表計上額が取得原価を
                    (3) その他(注)                13,179             16,960        3,782
     超えるもの
                    小計              1,497,795             1,512,322         14,528
                    (1) 株式                  -             -        -
                    (2) 債券                  -             -        -
     貸借対照表計上額が取得原価を
                    (3) その他(注)              1,208,832             1,183,133        △25,699
     超えないもの
                    小計              1,208,832             1,183,133        △25,699
     合計                              2,706,627             2,695,456        △11,171
     (注)投資信託受益証券であります。
     第34期(平成27年3月31日)

           区分            種類         取得原価          貸借対照表計上額             差額
                                (千円)            (千円)          (千円)
                    (1) 株式                  -             -        -
                    (2) 債券              1,099,159             1,106,712          7,553
     貸借対照表計上額が取得原価を
                    (3) その他(注)              1,448,129             1,486,221         38,091
     超えるもの
                    小計              2,547,288             2,592,933         45,645
                    (1) 株式                  -             -        -
                    (2) 債券                  -             -        -
     貸借対照表計上額が取得原価を
                    (3) その他(注)               814,219             813,512         △706
     超えないもの
                    小計               814,219             813,512         △706
                合計                   3,361,507             3,406,445         44,938
     (注)投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     4.事業年度中に売却したその他有価証券

     第33期    (自平成25年4月        1日    至平成26年3月31日)
                                 47/61

                                                           EDINET提出書類
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                     売却額           売却益の合計額              売却損の合計額
          種類
                    (千円)             (千円)              (千円)
     投資信託                11,675              647              1,313
     第34期    (自平成26年4月        1日    至平成27年3月31日)

                     売却額           売却益の合計額              売却損の合計額
          種類
                    (千円)             (千円)              (千円)
     投資信託                375,296                           26,765
                                   -
      (注)損益計算書上、ヘッジ手段から生じる決済及び評価益(28,370千円)と相殺して、有価証券売却益(1,605
     千円)として表示しております。
     (デリバティブ取引関係)

     1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     株式関連
     第33期(平成26年3月31日)
     該当事項はありません。
     第34期(平成27年3月31日)

                                  契約額等のうち
                          契約額等                    時価        評価損益
       区分        取引の種類                      1年超
                          (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
           その他の指数先物取引
       市場
                                                        △  2,257
           売建                  110,868             -      113,125
       取引
           東証REIT指数先物
                                                        △  2,257
             合計               110,868             -      113,125
     (注)   時価の算定方法
     取引先金融機関等から提示された価格等に基づいております。
     2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

     株式関連
     第33期(平成26年3月31日)
                                             契約額等のうち
                                      契約額等                 時価
       ヘッジ会計の方法             取引の種類         主なヘッジ対象                   1年超
                                      (千円)        (千円)        (千円)
                 株価指数先物取引
     原則的処理方法            売建           その他有価証券            367,740           -      6,840
                 東証株価指数先物
                    合計                     367,740           -      6,840
     (注)   時価の算定方法
     取引先金融機関等から提示された価格等に基づいております。
     第34期(平成27年3月31日)

     該当事項はありません。
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     (退職給付関係)

     1. 採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
     定給付企業年金制度(積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
     ます。)では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度(非積立型制度でありま
     す。)では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
      なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計

     算しております。
     2. 簡便法を適用した確定給付制度

     (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                         (千円)
                                    第33期               第34期
                                 (自平成25年4月         1日       (自平成26年4月         1日
                                 至平成26年3月31日)               至平成27年3月31日)
        退職給付引当金の期首残高                                  58,759              59,347
           退職給付費用                              283,177              214,893
                                        △  135,515             △  103,535
           退職給付の支払額
                                        △  147,073             △  134,725
           制度への拠出額
        退職給付引当金の期末残高                                  59,347              35,980
     (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                         (千円)
                                    第33期               第34期
                                 (平成26年3月31日)               (平成27年3月31日)
        積立型制度の退職給付債務                                 475,108              548,995
                                       △  419,618             △  519,455
        年金資産
                                          △  493
        会計基準変更差異の末処理額                                                   -
                                          54,997              29,540
        非積立型制度の退職給付債務
                                          4,350              6,440
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  59,347              35,980
        退職給付に係る負債                                  59,347              35,980

        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  59,347              35,980
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     (3)退職給付費用
        簡便法で計算した退職給付費用      前事業年度 283,177千円      当事業年度 214,893千円
     3. 確定拠出制度

        確定拠出制度への要拠出額  前事業年度45,043千円、当事業年度44,960千円であります。
     (税効果会計関係)

     1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                    第33期                第34期
                                 (平成26年3月31日)                (平成27年3月31日)
        繰延税金資産
           前受収益                         36,375   千円             11,373   千円
           繰越欠損金                         524,140    千円              -  千円
           未払費用否認額                         57,896   千円             54,530   千円
           未払事業税                           -  千円             68,052   千円
           賞与引当金等損金算入限度超過額                         35,958   千円             58,178   千円
           退職給付引当金損金算入限度超過額                         21,151   千円             11,636   千円
           減価償却資産                          6,885   千円             5,401   千円
           資産除去債務                         18,508   千円             17,128   千円
           その他有価証券評価差額金                          3,981   千円              -  千円
                                    10,325   千円             9,369   千円
           その他
        繰延税金資産小計
                                    715,220    千円            235,667    千円
                                  △  602,231               △  54,914
        評価性引当額                               千円                千円
                                   △  14,481
                                       千円              -  千円
        繰延税金負債との相殺
        繰延税金資産合計
                                    98,508   千円            180,753    千円
        繰延税金負債

           資産除去債務会計基準適用に伴う有形固
                                   △  13,532               △  8,058
                                       千円                千円
           定資産計上額
                                                  △  16,016
           その他有価証券評価差額金                           -  千円                千円
                                   △  9,536
                                       千円              -  千円
           繰延ヘッジ損益
                                   △  23,067              △  24,074
        繰延税金負債合計
                                       千円                千円
        繰延税金資産との相殺                            14,481   千円              -  千円
                                    89,922   千円            156,679    千円
        繰延税金資産の純額
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     2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主
     要な項目別の内訳
                                    第33期                第34期

                                 (平成26年3月31日)                (平成27年3月31日)
        法定実効税率
                                          35.6%                35.6%
        (調整)
        交際費等永久に損金に算入されない項目                                    -              0.6%
        住民税均等割等                                   0.3%                0.1%
        連結納税制度適用による影響                                   2.7%                 -
                                                         △  0.4%
        税率変更による期末繰延税金資産の減額修正                                    -
                                         △  35.3%              △  13.9%
        評価性引当額の減少
                                                         △  0.3%
                                           2.0%
        その他
        税効果会計適用後の法人税等の負担率                                   5.3%               21.7%
     3. 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

     第33期    (自平成25年4月        1日    至平成26年3月31日)
      「所得税法等の一部を改正する法律」(平成26年法律第10号)が平成26年3月31日に公布され、平成26年4月1日以後に開
     始する事業年度から復興特別法人税が課されないことになりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算
     に使用する法定実効税率は、平成26年4月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については従来の38.0%か
     ら35.6%になります。この税率変更による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額
     への影響は軽微です。
     第34期    (自平成26年4月        1日    至平成27年3月31日)

      「所得税法等の一部を改正する法律」(平成27年法律第9号)が平成27年3月31日に公布されたことに伴い、当事業年度
     の繰延税金資産および繰延税金負債の計算(ただし、平成27年4月1日以降解消されるものに限る)に使用した法定実効税
     率は、前事業年度の35.6%から、回収または支払が見込まれる期間が平成27年4月1日から平成28年3月31日までのものは
     33.1%、平成28年4月1日以降のものについては32.3%にそれぞれ変更されております。
     この税率変更による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽微です。
     (資産除去債務関係)

     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
        (1)資産除去債務の概要
         当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回
        復する義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
        (2)当該資産除去債務の金額の算定方法

         使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回り
        (2.0%)を使用して、資産除去債務の金額を計算しております。
        (3)事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

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                                  第33期                  第34期
                               (自平成25年4月         1日          (自平成26年4月         1日
                               至平成26年3月31日)                  至平成27年3月31日)
        期首残高                           50,917    千円             51,930    千円
           有形固定資産の取得に伴う増加額                           -                 -
           時の経過による調整額                         1,013    千円              1,034   千円
           資産除去債務の履行による減少額                           -                 -
           その他増減額(△は減少)                           -                 -
        期末残高                            51,930    千円             52,964    千円
     (セグメント情報等)

     (セグメント情報)

     第33期    (自平成25年4月        1日    至平成26年3月31日)及び第34期               (自平成26年4月        1日    至平成27年3月31日)

      当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに

     「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っております。また「金融商品取引
     法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約
     した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
     を省略しております。
     (関連情報)

     第33期    (自平成25年4月        1日    至平成26年3月31日)
     1. 製品及びサービスごとの情報
      単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2. 地域ごとの情報

        (1)  営業収益
         本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益
        の記載を省略しております。
        (2)  有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有
        形固定資産の記載を省略しております。
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     3. 主要な顧客ごとの情報
                                                     (単位:千円)
                顧客の名称                 委託者報酬            関連するセグメント名
       アムンディ・りそな米国ハイ・イールド債券ファ                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びにこ
                                 1,662,404
       ンド(ブラジルレアルコース)                                 れらの附帯業務
     第34期    (自平成26年4月        1日    至平成27年3月31日)

     1. 製品及びサービスごとの情報
      単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2. 地域ごとの情報

       (1)  営業収益
                                                     (単位:千円)
             日本           ルクセンブルグ                その他              合計
           16,913,125              2,176,269              802,404            19,891,798
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
       (2)  有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3. 主要な顧客ごとの情報

                                                     (単位:千円)
                顧客の名称                 委託者報酬            関連するセグメント名
       アムンディ・欧州ハイ・イールド債券ファンド                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びにこ
                                 3,382,436
                                        れらの附帯業務
       (トルコリラコース)
       アムンディ・欧州ハイ・イールド債券ファンド                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びにこ
                                 2,482,477
       (豪ドルコース)                                 れらの附帯業務
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

        該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)

        該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)

        該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (関連当事者情報)
     第33期    (自平成25年4月        1日    至平成26年3月31日)

     1. 関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                関係内容
                         議決権の
                 資本金     事業の
                                              取引金額          期末残高
                         所有(被
     種類  会社等の名称      所在地     又は    内容又                  取引の内容             科目
                             役員の     事業上
                         所有)割
                                              (千円)          (千円)
                 出資金     は職業
                             兼任等     の関係
                          合
                                                   未収運用受託
                                       運用受託報酬*1         147,721          52,089
                                                     報酬
                                 投資信託、
                                      情報提供、コンサ
                         (被所有)
     親会  アムンディ・     フランス     596,262     投資           投資顧問
                                      ルティング料(そ
                                                    未収収益
                          間接    なし                  115,395          53,872
     社  エスアー     パリ市         顧問業            契約の再
                (千ユーロ)
                                      の他営業収益)*1
                          100%
                                  委任等
                                       委託調査費等の
                                                    未払金
                                               329,842          88,949
                                        支払*2
     (注)
       1.取引条件及び取引条件の決定方針等
         *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
         *2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
       2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

                                関係内容
                         議決権の
                 資本金     事業の
                                              取引金額          期末残高
                         所有(被
     種類  会社等の名称      所在地     又は    内容又                  取引の内容             科目
                             役員の     事業上
                         所有)割
                                              (千円)          (千円)
                 出資金     は職業
                             兼任等     の関係
                           合
                                                    未収運用
                                       運用受託報酬*1         656,193          281,980
                                                    受託報酬
       アムンディ・
     兄弟       ルクセン     87,315     投資                             未収委託者
       ルクセンブル                   なし    なし   運用再委託
                                       委託者報酬*1         33,723          6,600
     会社        ブルグ         顧問業                               報酬
                (千ユーロ)
         グ
                                                   未収投資助言
                                       投資助言報酬*1          9,007          2,564
                                                     報酬
     (注)
       1.取引条件及び取引条件の決定方針等
         *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
       2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
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     2. 親会社に関する注記
       親会社情報

       アムンディ・ジャパン ホールディング株式会社(非上場)
       アムンディ・ エス・アー(非上場)
       アムンディ・グループ エス・アー(非上場)
       クレディ・アグリコル エス・アー(ユーロネクスト パリに上場)
     第34期    (自平成26年4月        1日    至平成27年3月31日)

     1. 関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                関係内容
                          議決権
                 資本金     事業の
                                              取引金額          期末残高
                          の所有
     種類  会社等の名称      所在地     又は    内容又                  取引の内容             科目
                             役員の兼     事業上
                          (被所
                                              (千円)          (千円)
                 出資金     は職業
                              任等    の関係
                         有)割合
                                                   未収運用受託
                                      運用受託報酬*1         117,303          29,378
                                                     報酬
                                 投資信託、
                                      情報提供、コンサ
                         (被所有)
     親会  アムンディ・     フランス     596,262    投資顧問            投資顧問
                                      ルティング料(そ
                                                    未収収益
                          間接    なし                  275,356          74,065
     社  エスアー     パリ市          業           契約の再
                (千ユーロ)
                                      の他営業収益)*1
                          100%
                                  委任等
                                      委託調査費等の支
                                                    未払金
                                               411,856          106,207
                                         払*2
       アムンディ・
                         (被所有)
     親会  ジャパンホー     東京都千    5,400,000     有価証券            連結納税                  関係会社未払
                          直接
                              なし         法人税等の支払
                                               616,896          616,896
     社  ルディング株      代田区         の保有            親会社                   金
                 (千円)
                          100%
        式会社
     (注)
       1.取引条件及び取引条件の決定方針等
         *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
         *2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
       2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
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     (2)兄弟会社等
                          議決権      関係内容
                      事業の
                                              取引金額          期末残高
                資本金又は出          の所有
     種類  会社等の名称      所在地         内容又                  取引の内容             科目
                             役員の
                  資金        (被所
                                 事業上の関係              (千円)          (千円)
                      は職業
                             兼任等
                         有)割合
                                                   未収運用受託
                                      運用受託報酬*1        2,017,736           554,086
                                                     報酬
       アムンディ・
     兄弟       ルクセン     153,419     投資                             未収委託者報
       ルクセンブル                   なし    なし   運用再委託
                                       委託者報酬*1        147,501          13,245
     会社        ブルグ         顧問業                               酬
                (千ユーロ)
         グ
                                                   未収投資助言
                                       投資助言報酬*1         11,032          2,979
                                                     報酬
     (注)
       1.取引条件及び取引条件の決定方針等
         *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
       2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2. 親会社に関する注記

       親会社情報

       アムンディ・ジャパン ホールディング株式会社(非上場)
       アムンディ エス・アー(非上場)
       アムンディ・グループ エス・アー(非上場)
       クレディ・アグリコル エス・アー(ユーロネクスト パリに上場)
     (1株当たり情報)

                               第33期                 第34期
                            (自平成25年4月         1日          (自平成26年4月         1日
                            至平成26年3月31日)                 至平成27年3月31日)
     1株当たり純資産額                               3,184.48     円             4,364.48     円
     1株当たり当期純利益金額                                547.89    円             1,317.96     円
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

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     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                               第33期                 第34期
                            (自平成25年4月         1日          (自平成26年4月         1日
                            至平成26年3月31日)                 至平成27年3月31日)
     当期純利益(千円)                                1,314,929                 3,163,105
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                   -                 -
     普通株式に係る当期純利益(千円)                                1,314,929                 3,163,105
     期中平均株式数(千株)                                  2,400                 2,400
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
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     第2【その他の関係法人の概況】

      1【名称、資本金の額及び事業の内容】
     原届出書の「第三部           委託会社等の情報 第2              その他の関係法人の概況 1                名称、資本金の額及び事業の

     内容」につきましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

      (1)  受託会社

       ・名称            株式会社りそな銀行
       ・資本金の額            279,928百万円(平成27年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に
                   関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
      (2)  販売会社

       ・名称            株式会社大垣共立銀行
       ・資本金の額            36,166百万円(平成27年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社りそな銀行

       ・資本金の額            279,928百万円(平成27年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に
                   関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
       ・名称            株式会社埼玉りそな銀行

       ・資本金の額            70,000百万円(平成27年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社近畿大阪銀行

       ・資本金の額            38,971百万円(平成27年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            エース証券株式会社

       ・資本金の額            8,831百万円(平成27年3月末日現在)
       ・事業の内容            金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
       ・名称            株式会社滋賀銀行

       ・資本金の額            33,076百万円(平成27年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社紀陽銀行

       ・資本金の額            80,096百万円(平成27年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社SBI証券

       ・資本金の額            47,937百万円(平成27年3月末日現在)
       ・事業の内容            金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
      2【関係業務の概要】

      (1)  受託会社
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     原届出書の「第三部           委託会社等の情報 第2              その他の関係法人の概況 2                関係業務の概要 (1)受託会
     社」につきましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

      ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保管銀行へ

      の指図・連絡等を行います。受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本トラス
      ティ・サービス信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合に
      は、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
      再信託受託会社の概要

       ・名称            日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
       ・資本金の額            51,000百万円(平成27年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼
                   営等に関する法律に基づき信託業務を営んでいます。
       ・再信託の目的            原信託契約にかかる信託業務の一部(信託財産の管理)を原信託
                   受託会社から再信託受託会社(日本トラスティ・サービス信託銀
                   行株式会社)へ委託するため、原信託財産の全てを再信託受託会
                   社へ移管することを目的とします。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                  独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                  平成27年6月24日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取 締 役 会 御 中
                           あ  ら  た  監  査  法  人

                            指  定  社  員

                                    公認会計士 鶴田 光夫
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」


     に掲げられているアムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンドの平成26年11月15日から平成27年5月14日までの特定期
     間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
     基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
     定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
     統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
     りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アム
     ンディ・毎月分配ユーロ債券ファンドの平成27年5月14日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間
     の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
     り記載すべき利害関係はない。
                                                     以    上
     (注)1.     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており


          ます。
        2.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
     次へ

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                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                    独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                    平成27年6月10日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取 締 役 会 御 中
                              あ  ら  た  監  査  法  人
                               指  定  社  員

                                      公認会計士 鶴 田 光 夫
                               業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に


     掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成26年4月1日から平成27年3月31日までの第34期事業年度の財務諸
     表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
     た。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
     ディ・ジャパン株式会社の平成27年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重
     要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以    上
     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま


         す。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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