短期ロシアルーブル債オープン(毎月分配型) 有価証券報告書(内国投資信託受益証券) 第3期(平成26年4月26日-平成26年10月27日)

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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年4月26日-平成26年10月27日)

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提出者:短期ロシアルーブル債オープン(毎月分配型)

カテゴリ:有価証券報告書(内国投資信託受益証券)

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                                                           EDINET提出書類
                                                     三菱UFJ投信株式会社(E11518)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                     有価証券報告書

      【提出先】                     関東財務局長

      【提出日】                     平成27年1月26日

      【計算期間】                     第3特定期間(自         平成26年4月26日 至           平成26年10月27日)

      【ファンド名】                     短期ロシアルーブル債オープン(毎月分配型)

      【発行者名】                     三菱UFJ投信株式会社

      【代表者の役職氏名】                     取締役社長  金上 孝

      【本店の所在の場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目4番5号

      【事務連絡者氏名】                     井上 靖

      【連絡場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目4番5号

      【電話番号】                     03-6250-4740

      【縦覧に供する場所】                     該当ありません

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     第一部【ファンド情報】
     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
       当ファンドは、安定した収益の確保と信託財産の着実な成長をめざして運用を行います。
       信託金の限度額は、1,000億円です。
       当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品の分類方法において、以下の商品分類およ
       び属性区分に該当します。
       商品分類表

        単位型・追加型           投資対象地域           投資対象資産            独立区分           補足分類
                              (収益の源泉)
                                 株式
                      国内                     MMF
           単位型                      債券                   インデックス型
                      海外         不動産投信            MRF

           追加型                     その他資産                       特殊型

                      内外         (   )            ETF          (   )
                                資産複合

       属性区分表

         投資対象資産          決算頻度      投資対象地域         投資形態        為替       対象        特殊型
                                        ヘッジ     インデックス
       株式            年1回      グローバル        ファミリー        あり     日経225        ブル・ベア型
         一般          年2回        日本      ファンド      (    )
         大型株          年4回        北米                    TOPIX        条件付運用型
         中小型株          年6回        欧州      ファンド・        なし
       債券           (隔月)        アジア        オブ・              その他        ロング・
         一般          年12回      オセアニア        ファンズ             (   )        ショート型/
         公債          (毎月)        中南米                             絶対収益
         社債           日々      アフリカ                               追求型
         その他債券          その他       中近東
         クレジット          (    )   (中東)                               その他
         属性                エマージング                               (   )
         (   )
       不動産投信
       その他資産
       (投資信託証券
       (債券 公債)         )
       資産複合
       (   )
        ※当ファンドが該当する商品分類・属性区分を網掛け表示しています。

        
        となる資産に投資しますので商品分類表と属性区分表の投資対象資産は異なります。
        
        す。
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       商品分類の定義
       単位型・      単位型             当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の
       追加型                   追加設定は一切行われないファンドをいいます。
             追加型             一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従
                          来の信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
       投資対象      国内             信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
       地域                   国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             海外             信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                          海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             内外             信託約款において、国内および海外の資産による投資収益を実
                          質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
       投資対象      株式             信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
       資産                   株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             債券             信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                          債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             不動産投信(リート)             信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                          不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券を
                          源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             その他資産             信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                          株式、債券および不動産投信以外の資産を源泉とする旨の記載
                          があるものをいいます。
             資産複合             信託約款において、株式、債券、不動産投信およびその他資産
                          のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記
                          載があるものをいいます。
       独立区分      MMF(マネー・マ             一般社団法人投資信託協会が定める「MMF等の運営に関する
             ネージメント・ファン             規則」に規定するMMFをいいます。
             ド)
             MRF(マネー・リ             一般社団法人投資信託協会が定める「MMF等の運営に関する
             ザーブ・ファンド)             規則」に規定するMRFをいいます。
             ETF             投資信託及び投資法人に関する法律施行令(平成12年政令480
                          号)第12条第1号および第2号に規定する証券投資信託ならび
                          に租税特別措置法(昭和32年法律第26号)第9条の4の2に規
                          定する上場証券投資信託をいいます。
       補足分類      インデックス型             信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨ま
                          たはそれに準じる記載があるものをいいます。
             特殊型             信託約款において、投資家(受益者)に対して注意を喚起する
                          ことが必要と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載が
                          あるものをいいます。
        
        です。
       属性区分の定義

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       投資対象       株式     一般       次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいい
       資産                   ます。
                    大型株       信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載がある
                           ものをいいます。
                    中小型株       信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があ
                           るものをいいます。
              債券     一般       次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのもの
                           をいいます。
                    公債       信託約款において、日本国または各国の政府の発行する国債
                           (地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みます。
                           以下同じ。)に主として投資する旨の記載があるものをいいま
                           す。
                    社債       信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する
                           旨の記載があるものをいいます。
                    その他債券       信託約款において、公債または社債以外の債券に主として投資
                           する旨の記載があるものをいいます。
                    クレジット       目論見書または信託約款において、信用力が高い債券に選別し
                    属性       て投資する、あるいは投資適格債(BBB格相当以上)を投資
                           対象の範囲とする旨の記載があるものについて高格付債、ハイ
                           イールド債等(BB格相当以下)を主要投資対象とする旨の記
                           載があるものについて低格付債を債券の属性として併記しま
                           す。
              不動産投信            信託約款において、主として不動産投信に投資する旨の記載が
                           あるものをいいます。
              その他資産            信託約款において、主として株式、債券および不動産投信以外
                           に投資する旨の記載があるものをいいます。
              資産複合            信託約款において、複数資産を投資対象とする旨の記載がある
                           ものをいいます。
       決算頻度       年1回            信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいい
                           ます。
              年2回            信託約款において、年2回決算する旨の記載があるものをいい
                           ます。
              年4回            信託約款において、年4回決算する旨の記載があるものをいい
                           ます。
              年6回(隔月)            信託約款において、年6回決算する旨の記載があるものをいい
                           ます。
              年12回(毎月)            信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるも
                           のをいいます。
              日々            信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいいま
                           す。
              その他            上記属性にあてはまらない全てのものをいいます。
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       投資対象       グローバル            信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源
       地域                   泉とする旨の記載があるものをいいます。
              日本            信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源
                           泉とする旨の記載があるものをいいます。
              北米            信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産
                           を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              欧州            信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産
                           を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              アジア            信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジ
                           ア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              オセアニア            信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域
                           の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              中南米            信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資
                           産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              アフリカ            信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の
                           資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              中近東(中東)            信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資
                           産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              エマージング            信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地
                           域(新興成長国(地域))の資産(一部組み入れている場合等
                           を除きます。)を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
       投資形態       ファミリーファンド            信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズに
                           のみ投資されるものを除きます。)を投資対象として投資する
                           ものをいいます。
              ファンド・オブ・            一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関す
              ファンズ            る規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいま
                           す。
       為替ヘッジ       あり            信託約款において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為替
                           のヘッジを行う旨の記載があるものをいいます。
              なし            信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記載があるも
                           のまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいいます。
       対象イン       日経225            信託約款において、日経225に連動する運用成果を目指す旨
       デックス                   またはそれに準じる記載があるものをいいます。
              TOPIX            信託約款において、TOPIXに連動する運用成果を目指す旨
                           またはそれに準じる記載があるものをいいます。
              その他            信託約款において、上記以外の指数に連動する運用成果を目指
                           す旨またはそれに準じる記載があるものをいいます。
       特殊型       ブル・ベア型            信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的
                           に投資を行うとともに各種指数・資産等への連動もしくは逆連
                           動(一定倍の連動もしくは逆連動を含みます。)を目指す旨の
                           記載があるものをいいます。
              条件付運用型            信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組み
                           を用いることにより、目標とする投資成果(基準価額、償還価
                           額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値に
                           より定められる一定の条件によって決定される旨の記載がある
                           ものをいいます。
              ロング・ショート            信託約款において、ロング・ショート戦略により収益の追求を
              型/絶対収益追求型            目指す旨もしくは特定の市場に左右されにくい収益の追求を目
                           指す旨の記載があるものをいいます。
              その他            信託約款において、上記特殊型に掲げる属性のいずれにも該当
                           しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいい
                           ます。
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        です。
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      [ファンドの目的・特色]
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       収益分配金に関する留意事項









        ●分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われ

          ると、その金額相当分、基準価額は下がります。
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        ●分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超
          えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落する
          ことになります。
          また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。
         分配対象額は、①経費控除後の配当等収益および②経費控除後の評価益を含む売買益ならびに③分配準備
         積立金および④収益調整金です。
         分配金は、分配方針に基づき、分配対象額から支払われます。
                        (計算期間中に発生した収益を超えて支払われる場合)
          (前期決算日から基準価額が上昇した場合)                            (前期決算日から基準価額が下落した場合)

         ※上記はイメージであり、実際の分配金額や基準価額を示唆するものではありませんのでご留意ください。






         分配準備積立金:        当期の①経費控除後の配当等収益および②経費控除後の評価益を含む売買益のうち、当期分配金として支
                払わなかった残りの        金額をいいます。信託財産に留保され、次期以降の分配金の支払いに充当できる分配
                対象額となります。
         収 益 調 整 金:  追加型投資信託で追加設定が行われることによって、既存の受益者への収益分配可能額が薄まらないように
                するために     設けられた     勘定です。
        ●投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻
          しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がり
          が小さかった場合も同様です。
       (分配金の一部が元本の一部払戻しに相当する場合)                             (分配金の全部が元本の一部払戻しに相当する場合)

         普  通  分  配  金 :個別元本(投資者のファンドの購入価額)を上回る部分からの分配金です。



         元本払戻金(特別分配金):個別元本を下回る部分からの分配金です。分配後の投資者の個別元本は、元本払戻金(特別分
                    配金)の額だけ減少します。
         (注)普通分配金に対する課税については、「4                    手数料等及び税金         (5)課税上の取扱い」をご参照ください。
             市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合があります。

     (2)【ファンドの沿革】

        平成25年7月11日            設定日、信託契約締結、運用開始
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     (3)【ファンドの仕組み】
       ①委託会社およびファンドの関係法人の役割
               投資家(受益者)
             お申込金↓↑収益分配金、解約代金等
                                 募集の取扱い、解約の取扱い、収益分配金・償
                  販売会社
                                 還金の支払いの取扱い等を行います。
             お申込金↓↑収益分配金、解約代金等
               受託会社(受託者)
            三菱UFJ信託銀行株式会社                              委託会社(委託者)
         (再信託受託会社:日本マスタートラスト信託銀
                                         三菱UFJ投信株式会社
                 行株式会社)
                                   信託財産の運用の指図、受益権の発行等を行
         信託財産の保管・管理等を行います。
                                   います。
               投資↓↑損益
                マザーファンド
               投資↓↑損益
                 有価証券等
       ②委託会社と関係法人との契約の概要

                                             概要
         委託会社と受託会社との契約                      運用に関する事項、委託会社および受託会社として
         「信託契約」                      の業務に関する事項、受益者に関する事項等が定め
                               られています。
                               なお、信託契約は、「投資信託及び投資法人に関す
                               る法律」に基づきあらかじめ監督官庁に届け出られ
                               た信託約款の内容で締結されます。
         委託会社と販売会社との契約                      販売会社の募集の取扱い、解約の取扱い、収益分配
         「募集・販売の取扱い等に関する契                      金・償還金の支払いの取扱いに係る事務の内容等が
         約」                      定められています。
       ③委託会社の概況

        ・資本金
          2,000百万円(平成26年11月末現在)
        ・沿革
          平成9年5月           東京三菱投信投資顧問株式会社が証券投資信託委託業務を開始
          平成16年10月           東京三菱投信投資顧問株式会社と三菱信アセットマネジメント株式会
                     社が合併、商号を三菱投信株式会社に変更
          平成17年10月           三菱投信株式会社とユーエフジェイパートナーズ投信株式会社が合
                     併、商号を三菱UFJ投信株式会社に変更
        ・大株主の状況(平成26年11月末現在)
              株 主 名                      住  所               所有株式数       所有比率
         三菱UFJ信託銀行株式会社                  東京都千代田区丸の内一丁目4番5号                          62,050株       50.0%
         株式会社三菱UFJフィナン
                           東京都千代田区丸の内二丁目7番1号                          31,025株       25.0%
         シャル・グループ
         株式会社三菱東京UFJ銀行                  東京都千代田区丸の内二丁目7番1号                          31,023株       25.0%
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     2【投資方針】
     (1)【投資方針】
       短期ロシアルーブル債マザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
       短期ロシアルーブル債マザーファンド受益証券への投資を通じて、ロシアルーブル建ての短期公社
       債を実質的な主要投資対象とし、利子収益の確保および値上がり益の獲得をめざします。
       マザーファンド受益証券の組入比率は高位を維持することを基本とします。
                 ※
       デュレーション          調整等のため、債券先物取引等を利用する場合があります。
       実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
       市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合があります。
        
        の値が大きいほど、金利変動に対する債券価格の変動率が大きくなります。
     (2)【投資対象】

       ①投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
        1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項
           で定めるものをいいます。以下同じ。)
          イ.有価証券
          ロ.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、信託
            約款に定める次のものに限ります。)
           a.有価証券先物取引等
           b.スワップ取引
           c.金利先渡取引および為替先渡取引
          ハ.約束手形
          ニ.金銭債権
        2.次に掲げる特定資産以外の資産
          イ.為替手形
       ②有価証券の指図範囲
        この信託において投資の対象とする有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証
        券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)は、三菱UFJ投信株式会社を委託会社と
        し、三菱UFJ信託銀行株式会社を受託会社とする短期ロシアルーブル債マザーファンド(「マ
        ザーファンド」または「親投資信託」といいます。)の受益証券のほか、次に掲げるものとしま
        す。
        1.株券または新株引受権証書
        2.国債証券
        3.地方債証券
        4.特別の法律により法人の発行する債券
        5.社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株
           引受権付社債券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。)
        6.資産の流動化に係る特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいいま
           す。)
        7.特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第2条第1項第6号
           で定めるものをいいます。)
        8.協同組織金融機関に係る優先出資証券(金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものを
           いいます。)
        9.資産の流動化に係る優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券(金融商品取引法
           第2条第1項第8号で定めるものをいいます。)
        10.資産の流動化に係る特定目的信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第13号で定める
           ものをいいます。)
        11.コマーシャル・ペーパー
        12.新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。)お
           よび新株予約権証券
        13.外国または外国の者の発行する証券または証書で、1.から12.の証券または証書の性質を
           有するもの
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        14.投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるもの
           をいいます。)
        15.投資証券もしくは新投資口予約権証券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第
           11号で定めるものをいいます。16.において同じ。)で16.で定めるもの以外のもの
        16.投資法人債券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいます。以下16.にお
           いて同じ。)または外国投資証券で投資法人債券に類する証券
        17.外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいま
           す。)
        18.オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものを
           いい、有価証券に係るものに限ります。)
        19.預託証書(金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。)
        20.外国法人が発行する譲渡性預金証書
        21.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の
           受益証券に限ります。)
        22.抵当証券(金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。)
        23.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託
           の受益証券に表示されるべきもの
        24.外国の者に対する権利で23.の有価証券の性質を有するもの
        なお、1.の証券または証書ならびに13.および19.の証券または証書のうち1.の証券または
        証書の性質を有するものを以下「株式」といい、2.から6.までの証券ならびに16.の証券な
        らびに13.および19.の証券または証書のうち2.から6.までの証券の性質を有するものを以
        下「公社債」といい、14.および15.の証券を以下「投資信託証券」といいます。
       ③金融商品の指図範囲
        この信託において投資の対象とする金融商品(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証
        券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)は、次に掲げるものとします。
        1.預金
        2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託を除きま
           す。)
        3.コール・ローン
        4.手形割引市場において売買される手形
        5.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
        6.外国の者に対する権利で5.の権利の性質を有するもの
       ④その他の投資対象
         信託約款に定める次に掲げるもの。
        ・外国為替予約取引
      <短期ロシアルーブル債マザーファンドの概要>

      (基本方針)
       この投資信託は、安定した収益の確保と信託財産の着実な成長をめざして運用を行います。
      (運用方法)
       ①投資対象
        ロシアルーブル建ての短期公社債を主要投資対象とします。
       ②投資態度
        ロシアルーブル建ての短期公社債を主要投資対象とし、利子収益の確保および値上がり益の獲得
        をめざします。
        投資にあたっては、ロシアの国債、政府機関債等ならびにロシアルーブル建ての国際機関債に投
        資を行います。
        投資する公社債の残存年数は3年未満とします。
        金利や物価の動向、経済情勢や投資環境等を勘案してポートフォリオを構築します。
        デュレーション調整等のため、債券先物取引等を利用する場合があります。
        組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
        市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合があります。
      (投資制限)
       ①株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。
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       ②新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下としま
        す。
       ③投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%
        以下とします。
       ④同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。
       ⑤同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%
        以下とします。
       ⑥同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総額
        の10%以下とします。
       ⑦外貨建資産への投資割合に制限を設けません。
       ⑧有価証券先物取引等を行うことができます。
       ⑨スワップ取引は効率的な運用に資するため行うことができます。
       ⑩金利先渡取引および為替先渡取引は効率的な運用に資するため行うことができます。
       ⑪外国為替予約取引は効率的な運用に資するため行うことができます。
     (3)【運用体制】

       ①投資環境見通しの策定












        投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づいた
        投資環境見通しを策定します。
       ②運用戦略の決定
        運用戦略委員会において、①で策定された投資環境見通しに沿って運用戦略を決定します。
       ③運用計画の決定
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        ②で決定された運用戦略に基づいて、各運用部はファンド毎の運用計画を決定します。
       ④ポートフォリオの構築
        各運用部の担当ファンドマネジャーは、運用部門から独立したトレーディング部に売買実行の指
        示をします。トレーディング部は、事前のチェックを行ったうえで、最良執行をめざして売買の
        執行を行います。
       ⑤投資行動のモニタリング1
        運用部門は、投資行動がファンドコンセプトおよびファンド毎に定めた運用計画に沿っているか
        どうかの自律的なチェックを行い、逸脱がある場合は速やかな是正を指示します。
       ⑥投資行動のモニタリング2
        運用部門から独立した管理担当部署は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法
        令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施します。この結果は、運用管理委員会等を
        通じて運用部門にフィードバックされ、必要に応じて是正を指示します。
       ⑦ファンドに関係する法人等の管理
        受託会社等、ファンドの運営に関係する法人については、その業務に関する委託会社の管理担当
        部署が、体制、業務執行能力、信用力等のモニタリング・評価を実施します。この結果は、リス
        ク管理委員会等を通じて委託会社の経営陣に報告され、必要に応じて是正が指示されます。
       ⑧運用・管理に関する監督
        内部監査担当部署(5名程度)は、運用、管理等に関する委託会社の業務全般についてその健全
        性・適切性を担保するために、リスク管理、内部統制、ガバナンス・プロセスの適切性・有効性
        を検証・評価します。その評価結果は問題点の改善方法の提言等も含めて委託会社の経営陣に報
        告される、内部監査態勢が構築されています。
       さらに、委託会社は、三菱UFJ信託銀行からの投資環境および全資産に関する助言を活用して、

       質の高い運用サービスの提供に努めています。
       ファンドの運用体制等は、今後変更される可能性があります。
     (4)【分配方針】

       毎決算時に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。ただし、第2決算時までの間は、収
       益の分配は行いません。
       ①分配対象額は、経費等控除後の配当等収益および売買益(評価益を含みます。)等の全額としま
        す。
       ②収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対
        象収益が少額の場合には分配を行わないことがあります。
       ③収益の分配にあてなかった利益については、信託約款に定める運用の基本方針に基づいて運用を
        行います。
     (5)【投資制限】

      <信託約款に定められた投資制限>
       ①株式
       a.委託会社は、信託財産に属する株式の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する株式の時
          価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が信託財産の純資産総額の100分の10を
          超えることとなる投資の指図をしません。
       b.a.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
          券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める株式の時価総額の割合を乗じ
          て得た額とします。
       ②新株引受権証券および新株予約権証券
       a.委託会社は、信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマザーファ
          ンドの信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託財産に属
          するとみなした額との合計額が信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指
          図をしません。
       b.a.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
          券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める新株引受権証券および新株予
          約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額とします。
       ③投資信託証券
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       a.委託会社は、信託財産に属する投資信託証券(上場投資信託証券(金融商品取引所に上場等さ
          れ、かつ当該取引所において常時売却可能(市場急変等により一時的に流動性が低下している
          場合を除きます。)な投資信託証券をいいます。)を除きます。以下③において同じ。)の時
          価 総額とマザーファンドの信託財産に属する投資信託証券の時価総額のうち信託財産に属する
          とみなした額との合計額が信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図を
          しません。
       b.a.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
          券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める投資信託証券の時価総額の割
          合を乗じて得た額とします。
       ④同一銘柄の株式等
       a.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額とマザーファンドの信託財産に属す
          る当該株式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が信託財産の純資産総
          額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。
       b.a.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
          券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該株式の時価総額の割合を
          乗じて得た額とします。
       c.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額と
          マザーファンドの信託財産に属する当該新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のう
          ち信託財産に属するとみなした額との合計額が信託財産の純資産総額の100分の5を超えること
          となる投資の指図をしません。
       d.c.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
          券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該新株引受権証券および新
          株予約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額とします。
       ⑤同一銘柄の転換社債等
       a.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債(新株
          予約権付社債のうち、会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社
          債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確に
          しているものならびに会社法施行前の旧商法第341条の3第1項第7号および第8号の定めがあ
          るものをいいます。)の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該転換社債および当
          該転換社債型新株予約権付社債の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が
          信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
       b.a.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
          券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該転換社債および当該転換
          社債型新株予約権付社債の時価総額の割合を乗じて得た額とします。
       ⑥スワップ取引
       a.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、異なった通貨、異なった受
          取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引(以下「スワッ
          プ取引」といいます。)を行うことの指図をすることができます。
       b.スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないも
          のとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限り
          ではありません。
       c.スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価
          するものとします。
       d.委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
          担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       ⑦信用取引
       a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付けることの
          指図をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻し
          により行うことの指図をすることができます。
       b.a.の信用取引の指図は、次に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うことが
          できるものとし、かつ次に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
        1.信託財産に属する株券および新株引受権証書により取得する株券
        2.株式分割により取得する株券
        3.有償増資により取得する株券
        4.売出しにより取得する株券
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        5.信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権(⑤に規定する転換社債型新株予約
           権付社債の新株予約権に限ります。)の行使により取得可能な株券
        6.信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または信
           託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権(5.に定めるもの
           を除きます。)の行使により取得可能な株券
       ⑧外国為替予約取引
       a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、外国為替の売買の予約取引の指図をする
          ことができます。
       b.a.の予約取引の指図は、信託財産に係る為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差額に
          つき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託財産に属
          する外貨建資産(マザーファンドの信託財産に属する外貨建資産の時価総額のうち信託財産に
          属するとみなした額を含みます。)の為替変動リスクを回避するためにする当該予約取引の指
          図については、この限りではありません。
       c.b.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
          券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める外貨建資産の時価総額の割合
          を乗じて得た額とします。
       d.b.の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期間内に、その超える額に相
          当する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするものとしま
          す。
       ⑨有価証券の借入れ
        有価証券の借入れを行いません。
       ⑩資金の借入れ
       a.委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、一部解約に伴う支払
          資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みま
          す。)を目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金
          借入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借
          入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
       b.一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託
          財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日
          から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支
          払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内であ
          る場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合
          計額を限度とします。
       c.収益分配金の再投資に係る借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
          業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       ⑪投資する株式等の範囲
       a.委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品
          取引所に上場されている株式の発行会社の発行するものおよび金融商品取引所に準ずる市場に
          おいて取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債
          権者割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券についてはこの限りでは
          ありません。
       b.a.の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権
          証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては委託会社が
          投資することを指図することができます。
       ⑫金利先渡取引および為替先渡取引
       a.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、金利先渡取引および為替先
          渡取引を行うことの指図をすることができます。
       b.金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託
          期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものに
          ついてはこの限りではありません。
       c.金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに
          算出した価額で評価するものとします。
       d.委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必
          要と認めたときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       ⑬有価証券の貸付
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       a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次
          の範囲内で貸し付けることの指図をすることができます。
        1.株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時
           価合計額を超えないものとします。
        2.公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有す
           る公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
       b.a.に規定する限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に
          相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
       c.委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うもの
          とします。
       ⑭特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
        外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる
        場合には、制限されることがあります。
       ⑮デリバティブ取引等
        デリバティブ取引等(金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第1項第8号に定めるデリバ
        ティブ取引をいう。)については、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標
        に係る変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額として、一般社団法人投資信託協会
        規則に定める合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないこととします。
      <その他法令等に定められた投資制限>
       ・同一の法人の発行する株式への投資制限
        委託会社は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信
        託につき、投資信託財産として有する当該株式に係る議決権の総数が当該株式に係る議決権の総
        数に100分の50の率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、投資信託財産をもって取
        得することを受託会社に指図しないものとします。
     3【投資リスク】

     (1)投資リスク
       当ファンドの基準価額は、組み入れている有価証券等の価格変動による影響を受けますが、これら
       の 運用により信託財産に生じた損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。
       したがって、        投資者のみなさまの投資元金が保証されているものではなく、基準価額の下落により
       損失を被り、投資元金を割り込むことがあります。
       投資信託は預貯金と異なります。
       当ファンドの基準価額の変動要因として、主に以下のリスクがあります。このため、お申込みの際
       は、当ファンドのリスクを認識・検討し、慎重に投資のご判断を行っていただく必要があります。
       ①市場リスク

       (価格変動リスク)
        一般に、公社債の価格は市場金利の変動等を受けて変動するため、当ファンドはその影響を受け
        公社債の価格が下落した場合には基準価額の下落により損失を被り、投資元金を割り込むことが
        あります。
       (為替変動リスク)
        実質的な主要投資対象である海外の公社債は外貨建資産であり、原則として為替ヘッジを行いま
        せんので、為替変動の影響を大きく受けます。そのため、為替相場が円高方向に進んだ場合に
        は、基準価額の下落により損失を被り、投資元金を割り込むことがあります。
       ②信用リスク
        信用リスクとは、有価証券等の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合またはそれが
        予想された場合もしくはこれらに関する外部評価の悪化があった場合等に、当該有価証券等の価
        格が下落することやその価値がなくなること、または利払いや償還金の支払いが滞る等の債務が
        不履行となること等をいいます。当ファンドは、信用リスクを伴い、その影響を受けますので、
        基準価額の下落により損失を被り、投資元金を割り込むことがあります。
       ③流動性リスク
        有価証券等を売却あるいは取得しようとする際に、市場に十分な需要や供給がない場合や取引規
        制等により十分な流動性の下での取引を行えない、または取引が不可能となるリスクのことを流
        動性リスクといい、当ファンドはそのリスクを伴います。例えば、組み入れている公社債の売却
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        を十分な流動性の下で行えないときは、市場実勢から期待される価格で売却できない可能性があ
        ります。この場合、基準価額の下落により損失を被り、投資元金を割り込むことがあります。
       ④カントリーリスク
        新興国への投資は、先進国への投資を行う場合に比べ、投資対象国におけるクーデターや重大な
        政治体制の変更、資産凍結を含む重大な規制の導入、政府のデフォルト等の発生による影響を受
        けることにより、市場・信用・流動性の各リスクが大きくなる可能性があります。この場合、基
        準価額の下落により損失を被り、投資元金を割り込む可能性が高まることがあります。
        ※留意事項

       ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリングオフ)
        の適用はありません。
       ・当ファンドは、ファミリーファンド方式により運用を行います。そのため、当ファンドが投資対
        象とするマザーファンドを共有する他のベビーファンドの追加設定・解約によってマザーファン
        ドに売買が生じた場合などには、当ファンドの基準価額に影響する場合があります。
     (2)投資リスクに対する管理体制

       「投資リスク」をファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、
       ①運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプ
       トに沿ったリスクの範囲内で運用を行うこと、②運用部門から独立した管理担当部署によりリスク
       運営状況のモニタリング等のリスク管理を行うこと、を基本の考え方として、投資リスクの管理体
       制を構築しています。
       各投資リスクに関する管理体制は以下の通りです。
       ①市場リスク

       (価格変動リスク・為替変動リスク)
        市場リスクは、運用部門において、資産構成比率に関する事項や、その他のファンドのリスク特
        性に関する事項を主な対象項目として常時把握し、ファンドコンセプトに沿ったリスクの範囲で
        コントロールしています。
        また、市場リスクは、運用部門から独立した管理担当部署によってリスク運営状況のモニタリン
        グ等のリスク管理を行う体制をとっており、この結果は運用管理委員会等に報告されます。
       ②信用リスク
        信用リスクについては、運用部門においてリスクの把握、ファンド毎に定められたリスクの範囲
        での運用、を行っているほか、運用部門から独立した管理担当部署でモニタリングを行うなど、
        市場リスクと同様の管理体制をとっています。
        信用リスクは、財務・格付基準に関する事項や、分散投資に関する事項などを主な対象項目とし
        て管理していますが、格付等の外形的基準にとどまらず、発行体情報の収集と詳細な分析を行う
        よう努めています。
       ③流動性リスク
        流動性リスクは、運用部門で市場の流動性の把握に努め、投資対象・売買数量等を適切に選択す
        ることによりコントロールしています。また、運用部門から独立した管理担当部署においても流
        動性についての情報収集や分析・管理を行い、この結果は運用管理委員会等に報告されます。
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     (3)代表的な資産クラスとの騰落率の比較等
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     4【手数料等及び税金】
     (1)【申込手数料】
                         ※
       申込価額(発行価格)×3.24%                   (税抜    3%)を上限として販売会社が定める手数料率
       申込手数料は販売会社にご確認ください。
       なお、下記においてもご照会いただけます。
        三菱UFJ投信株式会社
        お客様専用フリーダイヤル 0120-151034(受付時間:毎営業日の9:00~17:00)
       申込みには分配金受取りコース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があり、
       分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申込手数料
       はかかりません。
        㭭袌뭺ะ䨰蠰獗づ륭袌뭺ะ歶匰夰讑톘䷿࠰౭袌뭺๻䥶厘䴰ര栰䐰䐰縰夰˿र鉔⬰缰縰夰Ȱ樰䨰ŭ袌뭺
        率に応じて変更となることがあります。
     (2)【換金(解約)手数料】

       解約手数料はかかりません。
        ※換金の詳細については販売会社にご確認ください。
     (3)【信託報酬等】

       委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、以下により計算
       されます。
                              ※
        信託財産の純資産総額              ×  年1.3392%       (税抜    年1.24%)
       委託会社は、信託報酬から、販売会社に対し、販売会社の行う業務に対する報酬を支払います。し
       たがって、実質的な信託報酬の配分は、次の通りとなります。
                   (注)
                           委託会社             販売会社             受託会社
          取扱純資産総額
                                ※              ※              ※
                           年0.54%             年0.756%             年0.0432%
         100億円以下の部分
                         (税抜    年0.5%)         (税抜    年0.7%)         (税抜    年0.04%)
                                 ※             ※              ※
                          年0.486%              年0.81%             年0.0432%
         100億円超の部分
                        (税抜    年0.45%)         (税抜    年0.75%)         (税抜    年0.04%)
        (注)各販売会社における取扱純資産総額に応じて配分されます。
       信託報酬は、毎計算期末または信託終了のときに信託財産から支払われます。
        ※消費税等相当額を含みます。なお、消費税率に応じて変更となることがあります。
     (4)【その他の手数料等】

       ①信託財産に係る監査報酬および当該監査報酬に係る消費税等相当額は、毎計算期末または信託終
        了のときに信託財産から支払われます。
       ②信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立て替えた立替金の利息お
        よび借入金の利息は、受益者の負担として信託財産から支払われます。
       ③上記の信託事務の処理に要する諸費用には、有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料等、
        外国での資産の保管等に要する費用等が含まれます。
       (*)「その他の手数料等」については、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上

           限額等を表示することができません。
       ご投資家のみなさまにご負担いただく手数料等の合計額については、お申込金額や保有期間等に応

       じて異なりますので、表示することができません。
       ◇費用または費用を対価とする役務の内容について

                              ※
             費用名                                 説明
                       直接・間接
                                商品および投資環境の説明・情報提供、購入に関す
            申込手数料              直接
                                る事務手続等の対価
         換金(解約)手数料                直接       商品の換金に関する事務手続等の対価
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                                信託期間の途中で換金する場合に、換金に必要な費
           信託財産留保額               直接       用を賄うため換金代金から控除され、信託財産中に
                                留保される額
                                (委託会社(再委託先への報酬を含む場合がありま
                                す。))
                                  ファンドの運用・調査、受託会社への運用指図、
                                  基準価額の算出、目論見書等の作成等の対価
                                (販売会社)
             信託報酬             間接        分配金・償還金・換金代金支払等の事務手続き、
                                  交付運用報告書等の送付、購入後の説明・情報提
                                  供等の対価
                                (受託会社)
                                  投資信託財産の保管・管理、運用指図の実行等の
                                  対価
                                ファンドの決算時等に監査法人から監査を受けるた
             監査報酬             間接
                                めの費用
           売買委託手数料               間接       有価証券等を売買する際に発生する費用
             保管費用
                          間接       外国での資産の保管等に要する費用
         (カストディフィー)
         上記は一般的な用語について説明したものです。
         ※受益者が直接的に負担する費用か、間接的に負担する費用かの区別です。
     (5)【課税上の取扱い】

       課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
       ①個人の受益者に対する課税
        受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還
        時の譲渡益については、次の通り課税されます。
        1.収益分配金の課税
           普通分配金が配当所得として課税されます。元本払戻金(特別分配金)は課税されません。
                                                           ;
           原則として、20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率                                                で源泉
           徴収(申告不要)されます。なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除は適用されませ
           ん。)・申告分離課税を選択することもできます。
        2.解約時および償還時の課税
           解約価額および償還価額から取得費(申込手数料(税込)を含みます。)を控除した利益
           (譲渡益)が譲渡所得とみなされて課税されます。
                                                   ;
           20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率                                         による申告分離課税
           が適用されます。
           特定口座(源泉徴収選択口座)を利用する場合、20.315%(所得税15%、復興特別所得税
                            ※
           0.315%、地方税5%)の税率                  で源泉徴収され、原則として、申告は不要です。
           解約時および償還時の損失(譲渡損)については、確定申告により収益分配金を含む上場株
           式等の配当所得(申告分離課税を選択した収益分配金・配当金に限ります。)との損益通算
           が可能となる仕組みがあります。
           買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
         
          す。NISAをご利用の場合、毎年、年間100万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託な
          どから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。他の口座で生じた配当所
          得・譲渡所得との損益通算はできません。ご利用になれるのは、満20歳以上の方で、販売会社
          で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会
          社にお問い合わせください。
       ②法人の受益者に対する課税
        受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還
        時の個別元本超過額については、配当所得として15.315%(所得税15%、復興特別所得税
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                  ;
        0.315%)の税率           で源泉徴収されます。地方税の源泉徴収はありません。なお、当ファンドは、
        益金不算入制度は適用されません。
        買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
       ◇個別元本について

        ①受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料(税込)は含まれません。)が当該受益者の
          元本(個別元本)にあたります。
        ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
          行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一ファ
          ンドを複数の販売会社で取得する場合や、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンド
          を取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
        ③受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
          当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
       ◇収益分配金について

        受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本
        と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普
        通分配金となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場
        合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該元本
        払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
        なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本
        から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
        す。
        㭎ઊᠰ潞獢က㈀㙞琀㄀ㅧࡧ⭳﹗⠰渰舰渰朰夰渰朰ź๬픰䱥㥫挰唰谰彘㑔ࡻ䤰欰漰Ŏઊᠰ湑蕛뤰䱙०

        なることがあります。
        ※課税上の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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     5【運用状況】
     (1)【投資状況】
                                                  平成26年11月28日現在
                                                      (単位:円)
                資産の種類               国 /地域名          時価合計          投資比率(%)
              親投資信託受益証券                   日本          101,258,938            99.74
            コール・ローン、その他資産
                                  ―           259,425           0.26
               (負債控除後)
                純資産総額                          101,518,363            100.00
        (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
     (2)【投資資産】

       ①【投資有価証券の主要銘柄】
        a評価額上位30銘柄
                                                    平成26年11月28日現在
                                                     利率(%)
                                          上段:   帳簿価額              投資
        国/
                                            評 価 額
                                          下段:
                銘 柄          種類    業種     口数                        比率
                                                     償還期限
        地域
                                                     (年/月/日)     (%)
                                       単価  (円)     金額(円)
           短期ロシアルーブル債マザー             親投資信託                 0.9124      111,834,847        ―
        日本   ファンド              受益証券      ―   122,559,839        0.8262      101,258,938        ―    99.74
         (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
        b全銘柄の種類/業種別投資比率

                                       平成26年11月28日現在
              種類/業種別                    投資比率(%)
             親投資信託受益証券                             99.74
                合 計                           99.74
         (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。
       ②【投資不動産物件】

          該当事項はありません。
       ③【その他投資資産の主要なもの】

          該当事項はありません。
     (3)【運用実績】

       ①【純資産の推移】
         下記計算期間末日および平成26年11月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推
        移は次の通りです。
                                                      (単位:円)
                                                  基準価額
                               純資産総額
                                             (1万口当たりの純資産価額)
           第1計算期間末日
                              102,438,708       (分配付)              10,243   (分配付)
          (平成25年      7月25日)
                              102,438,708       (分配落)              10,243   (分配落)
           第2計算期間末日
                               98,765,321      (分配付)              9,874   (分配付)
          (平成25年      8月26日)
                               98,765,321      (分配落)              9,874   (分配落)
           第3計算期間末日
                              103,445,101       (分配付)              10,313   (分配付)
          (平成25年      9月25日)
                              102,943,570       (分配落)              10,263   (分配落)
           第4計算期間末日                   103,632,322       (分配付)              10,249   (分配付)
          (平成25年10月25日)                    103,126,727       (分配落)              10,199   (分配落)
           第5計算期間末日                   103,912,216       (分配付)              10,271   (分配付)
          (平成25年11月25日)                    103,406,371       (分配落)              10,221   (分配落)
           第6計算期間末日                   107,501,277       (分配付)              10,587   (分配付)
          (平成25年12月25日)                    106,993,563       (分配落)              10,537   (分配落)
           第7計算期間末日
                              100,106,077       (分配付)              9,823   (分配付)
          (平成26年      1月27日)
                               99,596,521      (分配落)              9,773   (分配落)
           第8計算期間末日
                               95,816,801      (分配付)              9,483   (分配付)
          (平成26年      2月25日)
                               95,311,598      (分配落)              9,433   (分配落)
           第9計算期間末日
                               92,708,160      (分配付)              9,113   (分配付)
          (平成26年      3月25日)
                               92,199,488      (分配落)              9,063   (分配落)
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           第10計算期間末日
                               94,715,553      (分配付)              9,228   (分配付)
          (平成26年      4月25日)
                               94,202,370      (分配落)              9,178   (分配落)
           第11計算期間末日
                               99,911,760      (分配付)              9,659   (分配付)
          (平成26年      5月26日)
                               99,394,565      (分配落)              9,609   (分配落)
           第12計算期間末日
                              100,972,790       (分配付)              9,735   (分配付)
          (平成26年      6月25日)
                              100,454,176       (分配落)              9,685   (分配落)
           第13計算期間末日
                               96,884,967      (分配付)              9,310   (分配付)
          (平成26年      7月25日)
                               96,364,633      (分配落)              9,260   (分配落)
           第14計算期間末日
                               98,387,061      (分配付)              9,216   (分配付)
          (平成26年      8月25日)
                               97,853,249      (分配落)              9,166   (分配落)
           第15計算期間末日
                              101,764,670       (分配付)              9,162   (分配付)
          (平成26年      9月25日)
                              101,209,311       (分配落)              9,112   (分配落)
           第16計算期間末日                    94,652,875      (分配付)              8,182   (分配付)
          (平成26年10月27日)                     94,074,430      (分配落)              8,132   (分配落)
           第17計算期間末日                   109,060,624       (分配付)              8,333   (分配付)
          (平成26年11月25日)                    108,406,259       (分配落)              8,283   (分配落)
           平成25年11月末日                   103,393,098                    10,220
               12月末日               108,468,059                    10,682
           平成26年     1月末日
                               97,645,309                    9,581
                2月末日               93,218,575                    9,225
                3月末日               93,911,842                    9,230
                4月末日               93,863,613                    9,144
                5月末日               97,381,975                    9,418
                6月末日              100,620,571                     9,699
                7月末日               95,752,295                    9,171
                8月末日               95,750,109                    8,967
                9月末日               98,593,157                    8,859
               10月末日               96,896,215                    8,293
               11月末日               101,518,363                     7,495
       ②【分配の推移】

                                   1万口当たりの分配金
                 第1計算期間                      ―
                 第2計算期間                      ―
                 第3計算期間                     50 円
                 第4計算期間                     50 円
                 第5計算期間                     50 円
                 第6計算期間                     50 円
                 第7計算期間                     50 円
                 第8計算期間                     50 円
                 第9計算期間                     50 円
                 第10計算期間                      50 円
                 第11計算期間                      50 円
                 第12計算期間                      50 円
                 第13計算期間                      50 円
                 第14計算期間                      50 円
                 第15計算期間                      50 円
                 第16計算期間                      50 円
                 第17計算期間                      50 円
       ③【収益率の推移】

                                     収益率(%)
                 第1計算期間                      2.43
                 第2計算期間                     △3.60
                 第3計算期間                      4.44
                 第4計算期間                     △0.13
                 第5計算期間                      0.70
                 第6計算期間                      3.58
                 第7計算期間                     △6.77
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                 第8計算期間                     △2.96
                 第9計算期間                     △3.39
                 第10計算期間                      1.82
                 第11計算期間                      5.24
                 第12計算期間                      1.31
                 第13計算期間                     △3.87
                 第14計算期間                     △0.47
                 第15計算期間                     △0.04
                 第16計算期間                    △10.20
                 第17計算期間                      2.47
        (注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末
           の基準価額(分配落ちの額。以下「前期末基準価額」)を控除した額を前期末基準価額で除して
           得た数に100を乗じて得た数。
     (4)【設定及び解約の実績】

                             設定口数            解約口数            発行済口数
             第1計算期間                100,009,532                  ―      100,009,532
             第2計算期間                   19,249               ―      100,028,781
             第3計算期間                  277,571               ―      100,306,352
             第4計算期間                  812,710               ―      101,119,062
             第5計算期間                   50,102               ―      101,169,164
             第6計算期間                  373,796               ―      101,542,960
             第7計算期間                  368,260               ―      101,911,220
             第8計算期間                  136,155           1,006,676           101,040,699
             第9計算期間                  795,326            101,506          101,734,519
             第10計算期間                 1,042,663             140,504          102,636,678
             第11計算期間                  833,445             30,949         103,439,174
             第12計算期間                  335,939             52,190         103,722,923
             第13計算期間                  645,718            301,824          104,066,817
             第14計算期間                 3,032,342             336,631          106,762,528
             第15計算期間                 4,315,114              5,818         111,071,824
             第16計算期間                 5,372,871             755,620          115,689,075
             第17計算期間                 15,184,524                492       130,873,107
     <参考>

     「短期ロシアルーブル債マザーファンド」
     (1)投資状況
                                                  平成26年11月28日現在
                                                      (単位:円)
                資産の種類               国 /地域名          時価合計          投資比率(%)
                 国債証券                ロシア           69,181,766            68.32
                 特殊債券                ロシア           23,124,445            22.84
            コール・ローン、その他資産
                                  ―          8,951,725            8.84
               (負債控除後)
                純資産総額                          101,257,936            100.00
        (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
     (2)投資資産

       ①投資有価証券の主要銘柄
        a評価額上位30銘柄
                                                    平成26年11月28日現在
                                                    利率(%)
                                          上段:   帳簿価額              投資
        国/
                                             評 価 額
                                          下段:
                 銘 柄          種類   業種    券面総額                         比率
                                                     償還期限
        地域
                                                    (年/月/日)      (%)
                                        単価  (円)    金額(円)
                                          232.53     23,253,505      6.500000
            6.5  EURO  INVE(GL)    151215
        ロシア                 特殊債券     ―   10,000,000.00        231.2444      23,124,445      2015/12/15      22.84
                                          229.71     19,525,559      6.900000
            6.9  RUSSIA   GOVT  160803
        ロシア                 国債証券     ―   8,500,000.00       227.0284      19,297,421      2016/08/03      19.06
                                          235.03     18,332,356      7.350000
            7.35  RUSSIA   GOVT  160120
        ロシア                 国債証券     ―   7,800,000.00       232.2649      18,116,668      2016/01/20      17.89
                                          227.42     17,511,374      7.400000
            7.4  RUSSIA   GOVT  170419
        ロシア                 国債証券     ―   7,700,000.00       224.1700      17,261,093      2017/04/19      17.05
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                                          224.60     14,599,076      7.400000
            7.4  RUSSIA   GOVT  170614
        ロシア                 国債証券     ―   6,500,000.00       223.1782      14,506,583      2017/06/14      14.33
         (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
        b全銘柄の種類/業種別投資比率

                                       平成26年11月28日現在
              種類/業種別                    投資比率(%)
               国債証券                           68.32
               特殊債券                           22.84
                合 計                           91.16
         (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。
       ②投資不動産物件

          該当事項はありません。
       ③その他投資資産の主要なもの

          該当事項はありません。
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     [参考情報]
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     第2【管理及び運営】
     1【申込(販売)手続等】

      申込みの受付         原則として、いつでも申込みができます。
               ただし、以下の日は申込みができません。
                 モスクワ取引所の休業日
                 モスクワの銀行の休業日
                 ロンドン証券取引所の休業日
                 ロンドンの銀行の休業日
      申込単位         販売会社が定める単位
      申込価額         申込受付日の翌営業日の基準価額
      申込価額の         原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
      算出頻度
      申込単位・         申込単位および申込価額は、販売会社にてご確認いただけます。
      申込価額の         また、下記においてもご照会いただけます。
      照会方法          三菱UFJ投信株式会社
                お客様専用フリーダイヤル 0120-151034
                (受付時間:毎営業日の9:00~17:00)
               なお、申込価額は委託会社のホームページでもご覧いただけます。
                ホームページアドレス http://www.am.mufg.jp/
                          ※
      申込手数料
               申込価額×3.24%           (税抜    3%)を上限として販売会社が定める手数料率
               分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金について
               は、申込手数料はかかりません。
                ※消費税等相当額を含みます。なお、消費税率に応じて変更となることがあります。
      申込方法         取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込みを行うものとします。
               取得申込者は、申込金額および申込手数料(税込)を販売会社が定める日までに支
               払うものとします。
               なお、申込みには分配金受取りコース(一般コース)と分配金再投資コース(累積
               投資コース)があり、分配金再投資コース(累積投資コース)を選択する場合に
               は、取得申込者と販売会社との間で別に定める累積投資契約(販売会社によっては
               別の名称で同様の権利義務関係を規定する契約を使用する場合があり、この場合は
               当該別の名称に読み替えます。)を締結するものとします。申込みコースの取扱い
               は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にご確認ください。
               取得申込者の受益権は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されます。
      申込受付時間         原則、午後3時までに受け付けた取得申込み(当該申込みの受付に係る販売会社所
               定の事務手続きが完了したもの)を当日の申込みとします。当該時刻を過ぎての申
               込みは、翌営業日に受け付けたものとして取り扱います。なお、販売会社によって
               は、上記より早い時刻に取得申込みを締め切ることとしている場合があります。詳
               しくは販売会社にご確認ください。
      その他         金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない
               事情(投資対象国における非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資
               産凍結を含む規制の導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争
               等)による市場の閉鎖もしくは流動性の極端な減少等)があるときは、取得申込み
               の受付を中止することおよびすでに受け付けた取得申込みを取り消すことがありま
               す。
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     2【換金(解約)手続等】
      解約の受付         原則として、いつでも解約の請求ができます。
               ただし、以下の日は解約の請求ができません。
                 モスクワ取引所の休業日
                 モスクワの銀行の休業日
                 ロンドン証券取引所の休業日
                 ロンドンの銀行の休業日
      解約単位         販売会社が定める単位
      解約価額         解約請求受付日の翌営業日の基準価額
      信託財産         ありません。
      留保額
      解約価額の         原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
      算出頻度
      解約価額の         解約価額は、販売会社にてご確認いただけます。
      照会方法         なお、下記においてもご照会いただけます。
                三菱UFJ投信株式会社
                お客様専用フリーダイヤル 0120-151034
                (受付時間:毎営業日の9:00~17:00)
                ホームページアドレス http://www.am.mufg.jp/
      支払開始日         原則として解約請求受付日から起算して6営業日目から販売会社において支払いま
               す。
      解約請求         原則、午後3時までに受け付けた解約請求(当該解約請求の受付に係る販売会社所
      受付時間         定の事務手続きが完了したもの)を当日の請求とします。当該時刻を過ぎての請求
               は、翌営業日に受け付けたものとして取り扱います。なお、販売会社によっては、
               上記より早い時刻に解約請求を締め切ることとしている場合があります。
               詳しくは販売会社にご確認ください。
      その他         委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他
               やむを得ない事情(投資対象国における非常事態(金融危機、デフォルト、重大な
               政策変更や資産凍結を含む規制の導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の
               変更、戦争等)による市場の閉鎖もしくは流動性の極端な減少等)があるときは、
               解約請求の受付を中止することおよびすでに受け付けた解約請求を取り消すことが
               あります。その場合には、受益者は、当該受付中止以前に行った当日の解約請求を
               撤回できます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受付中
               止を解除した後の最初の基準価額の計算日に解約請求を受け付けたものとします。
               委託会社は、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設け
               る場合があります。
               受益者の解約請求に係る受益権の口数の減少は、振替機関等の振替口座簿に記載ま
               たは記録されます。
      ※換金の詳細については販売会社にご確認ください。
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     3【資産管理等の概要】
     (1)【資産の評価】
      基準価額の         基準価額=信託財産の純資産総額÷受益権総口数
      算出方法         なお、当ファンドでは1万口当たりの価額で表示されます。
               (注)「信託財産の純資産総額」とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を
                   除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一
                   部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額を
                   いいます。
                   (主な評価方法)
                   マザーファンド:計算日における基準価額で評価します。
                   株式:原則として、金融商品取引所における計算日の最終相場(外国で取引されてい
                   るものについては、原則として、外国金融商品市場における計算時に知りうる直近の
                   日の最終相場)で評価します。
                   公社債等:原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、第一種金
                   融商品取引業者・銀行等の提示する価額または価格情報会社の提供する価額のいずれ
                   かの価額で評価します。
                   外貨建資産:原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値により
                   円換算します。
                   外国為替予約取引:原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値
                   により評価します。
      基準価額の         原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
      算出頻度
      基準価額の         基準価額は、販売会社にてご確認いただけます。
      照会方法         また、原則として、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
               なお、下記においてもご照会いただけます。
                三菱UFJ投信株式会社
                お客様専用フリーダイヤル 0120-151034
                (受付時間:毎営業日の9:00~17:00)
                ホームページアドレス http://www.am.mufg.jp/
     (2)【保管】

      受益証券の         該当事項はありません。
      保管
     (3)【信託期間】

      信託期間         平成25年7月11日から平成35年10月25日まで
               ただし、後記「ファンドの償還条件等」の規定によりファンドを償還させることが
               あります。また、委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利
               であると認めたときは、受託会社と合意のうえ、信託期間を延長することができま
               す。
     (4)【計算期間】

      計算期間         原則として、毎月26日から翌月25日まで
               上記にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日が休業日のとき、各計算期間終
               了日は、この該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるもの
               とします。ただし、最終計算期間の終了日はファンドの信託期間終了日とします。
                                 30/89




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     (5)【その他】
      ファンドの         委託会社は、以下の場合には、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受
      償還条件等         託会社と合意のうえ、ファンドを償還させることができます。(任意償還)
               ・受益権の口数が10億口を下回ることとなった場合
               ・信託期間中において、ファンドを償還させることが受益者のため有利であると認
                めるとき、またはやむを得ない事情が発生したとき
               このほか、監督官庁よりファンドの償還の命令を受けたとき、委託会社の登録取
               消・解散・業務廃止のときは、原則として、ファンドを償還させます。
               委託会社は、ファンドを償還しようとするときは、あらかじめその旨を監督官庁に
               届け出ます。
      信託約款の         委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発
      変更等         生したときは、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託会社と合意の
               うえ、信託約款を変更することまたは受託会社を同一とする他ファンドとの併合を
               行うことができます。委託会社は、変更または併合しようとするときは、あらかじ
               めその旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
               委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、上記
               の手続きにしたがいます。
      ファンドの         委託会社は、ファンドの任意償還、信託約款の変更または併合(変更にあっては、
      償還等に         その変更の内容が重大なものに該当する場合に限り、併合にあっては、その併合が
      関する         受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当する場合を除きます。以下、「重大
      開示方法         な約款変更等」といいます。)をしようとする場合には、書面による決議(「書面
               決議」といいます。)を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日
               ならびに任意償還等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週
               間前までに、受益者に対し書面をもって書面決議の通知を発します。受益者は受益
               権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、受益者
               が議決権を行使しないときは書面決議について賛成するものとみなします。書面決
               議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上をもって行い
               ます。書面決議の効力は、ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じま
               す。
               併合に係るいずれかのファンドにおいて、書面決議が否決された場合、併合を行う
               ことはできません。
      反対者の         委託会社がファンドの任意償還、重大な約款変更等を行う場合、書面決議において
      買取請求権         反対した受益者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって
               買い取るべき旨を請求することができます。この規定は、受益者が自己に帰属する
               受益権についてその全部または一部の償還を請求したときに、委託会社が信託約款
               の規定に基づいて信託契約の一部解約をすることにより当該請求に応じることとす
               る場合には適用しません。
      関係法人との         委託会社と販売会社との間で締結された「募集・販売の取扱い等に関する契約」の
      契約の更改         期間は、契約締結日から1ヵ年とし、期間満了3ヵ月前までに相手方に対し、何ら
               の意思表示のないときは、同一の条件で契約を更新するものとし、その後も同様と
               します。
      交付運用報告         委託会社は、毎年4月および10月に終了する計算期間の末日および償還時に、交付
      書         運用報告書を作成し、原則として受益者に交付します。なお、信託約款の内容に委
               託会社が重要と判断した変更等があった場合は、その内容を交付運用報告書に記載
               します。
      委託会社の         委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託
      事業の譲渡         契約に関する事業を譲渡することがあります。また、委託会社は、分割により事業
      および承継に         の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、この信託契約に関する事
      伴う取扱い         業を承継させることがあります。
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      受託会社の         受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会
      辞任および         社がその任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があ
      解任に伴う         るときは、委託会社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることがで
      取扱い         きます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合、委託
               会社は、信託約款の規定にしたがい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、
               上記によって行う場合を除き、受託会社を解任することはできないものとします。
               委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はファンドを償還させま
               す。
      信託事務処理         受託会社は、ファンドの信託事務の処理の一部について日本マスタートラスト信託
      の再信託         銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託します。日本マスタートラスト信
               託銀行株式会社は、再信託に係る契約書類に基づいて所定の事務を行います。
      公告         委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレス
               に掲載します。
                http://www.am.mufg.jp/
               なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生
               じた場合の公告は、日本経済新聞に掲載します。
     4【受益者の権利等】

      受益者の権利の主な内容は以下の通りです。
      収益分配金に         受益者は、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有しま
      対する請求権         す。
               「分配金受取りコース(一般コース)」
               ・収益分配金は、原則として決算日から起算して5営業日までに支払いを開始しま
                 す。
               ・収益分配金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。
               ・受益者が、収益分配金について支払開始日から5年間その支払いを請求しないと
                 きは、その権利を失います。
               「分配金再投資コース(累積投資コース)」
               ・収益分配金は、課税後、原則として毎計算期間の終了日(決算日)の翌営業日
                 に、累積投資契約に基づいて再投資されます。再投資により増加した受益権は、
                 振替口座簿に記載または記録されます。詳しくは販売会社にご確認ください。
      償還金に         受益者は、持分に応じて償還金を請求する権利を有します。
      対する請求権         ・償還金は、原則として償還日(休業日の場合は翌営業日)から起算して5営業日
                 までに支払いを開始します。
               ・償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。
               ・受益者が、信託終了による償還金について支払開始日から10年間その支払いを請
                 求しないときは、その権利を失います。
      換金(解約)         受益者は、自己に帰属する受益権につき、解約を請求する権利を有します。
      請求権         ・解約代金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。
               (「2    換金(解約)手続等」をご参照ください。)
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     第3【ファンドの経理状況】
     1 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年

       大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規
       則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2 当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

     3 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間(平成26年

       4月26日から平成26年10月27日まで)の財務諸表について、あらた監査法人により監査を受け
       ております。
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     1【財務諸表】

     【短期ロシアルーブル債オープン(毎月分配型)】
     (1)【貸借対照表】
                                                      (単位:円)
                                     前期              当期
                               [  平成26年4月25日現在          ]  [  平成26年10月27日現在           ]
      資産の部
        流動資産
                                         322,124              822,142
         コール・ローン
                                        93,972,873              93,851,540
         親投資信託受益証券
                                         528,109               92,687
         未収入金
                                            -               1
         未収利息
                                        94,823,106              94,766,370
         流動資産合計
                                        94,823,106              94,766,370
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                         513,183              578,445
         未払収益分配金
                                          3,458              3,651
         未払受託者報酬
                                         103,745              109,472
         未払委託者報酬
                                           350              372
         その他未払費用
                                         620,736              691,940
         流動負債合計
                                         620,736              691,940
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                       102,636,678              115,689,075
         元本
                                      ※1              ※1
         剰余金
                                       △ 8,434,308             △ 21,614,645
           期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                      ※2              ※2
                                        5,327,667              4,952,688
           (分配準備積立金)
                                        94,202,370              94,074,430
         元本等合計
                                        94,202,370              94,074,430
        純資産合計
                                        94,823,106              94,766,370
      負債純資産合計
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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                     前期              当期
                                 自  平成25年10月26日             自  平成26年     4月26日
                                 至  平成26年     4月25日        至  平成26年10月27日
      営業収益
                                            16              21
        受取利息
                                       △ 6,695,245             △ 7,770,168
        有価証券売買等損益
                                       △ 6,695,229             △ 7,770,147
        営業収益合計
      営業費用
                                          20,972              21,295
        受託者報酬
                                         629,019              638,796
        委託者報酬
                                          2,138              2,177
        その他費用
                                         652,129              662,268
        営業費用合計
                                       △ 7,347,358             △ 8,432,415
      営業利益
                                       △ 7,347,358             △ 8,432,415
      経常利益
                                       △ 7,347,358             △ 8,432,415
      当期純利益
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額                                  △ 23,349             △ 51,498
                                        2,007,665             △ 8,434,308
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                          76,290              106,960
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                          41,791              106,960
        少額
        当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                          34,499                -
        少額
                                         144,081             1,682,621
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                         144,081             1,682,621
        加額
                                        3,050,173              3,223,759
      分配金
                                       ※1              ※1
                                       △ 8,434,308             △ 21,614,645
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
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     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
       1 有価証券の評価基準及び評価方法                親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあ
                        たっては、基準価額で評価しております。
       2 その他財務諸表作成のための基本と               ファンドの特定期間
         なる重要な事項                  当ファンドは、原則として毎年4月25日および10月25日を特定期間の末日としており
                         ますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成26年4月26日
                         から平成26年10月27日までとなっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                       前期              当期
                                  [ 平成26年4月25日現在         ]   [ 平成26年10月27日現在          ]
        ※1 期首元本額                              101,119,062     円         102,636,678     円
         期中追加設定元本額                               2,766,302    円          14,535,429     円
         期中一部解約元本額                               1,248,686    円          1,483,032    円
        ※2 元本の欠損

           純資産額が元本総額を下回っており、その差額であり
          ます。                              8,434,308    円          21,614,645     円
        3  受益権の総数                              102,636,678     口         115,689,075     口

        4  1口当たり純資産額                                 0.9178   円            0.8132   円

         (1万口当たり純資産額)                                (9,178円)              (8,132円)
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

      前期(自    平成25年10月26日 至          平成26年4月25日)
       ※1  分配金の計算過程
                                   ( 自 平成25年10月26日         至 平成25年11月25日        )
          費用控除後の配当等収益額                 A                             600,033   円
          費用控除後・繰越欠損金補填後の
                           B                                 ―
          有価証券売買等損益額
          収益調整金額                 C                              11,951   円
          分配準備積立金額                 D                             3,222,414    円
          当ファンドの分配対象収益額               E=A+B+C+D                              3,834,398    円
          当ファンドの期末残存口数                 }                            101,169,164     口
          1万口当たり収益分配対象額               G=E/F*10,000                                  378 円
          1万口当たり分配金額                 H                                50 円
          収益分配金金額               I=F*H/10,000                                505,845   円
                                   ( 自 平成25年11月26日         至 平成25年12月25日        )

          費用控除後の配当等収益額                 A                             629,846   円
          費用控除後・繰越欠損金補填後の
                           B                            1,992,290    円
          有価証券売買等損益額
          収益調整金額                 C                              26,302   円
          分配準備積立金額                 D                             3,316,602    円
          当ファンドの分配対象収益額               E=A+B+C+D                              5,965,040    円
          当ファンドの期末残存口数                 }                            101,542,960     口
          1万口当たり収益分配対象額               G=E/F*10,000                                  587 円
          1万口当たり分配金額                 H                                50 円
          収益分配金金額               I=F*H/10,000                                507,714   円
                                   ( 自 平成25年12月26日         至 平成26年1月27日       )

          費用控除後の配当等収益額                 A                             537,886   円
          費用控除後・繰越欠損金補填後の
                           B                                 ―
          有価証券売買等損益額
          収益調整金額                 C                              48,085   円
          分配準備積立金額                 D                             5,431,024    円
          当ファンドの分配対象収益額               E=A+B+C+D                              6,016,995    円
          当ファンドの期末残存口数                 }                            101,911,220     口
          1万口当たり収益分配対象額               G=E/F*10,000                                  590 円
          1万口当たり分配金額                 H                                50 円
          収益分配金金額               I=F*H/10,000                                509,556   円
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                    ( 自 平成26年1月28日         至 平成26年2月25日       )
          費用控除後の配当等収益額                 A                             461,235   円
          費用控除後・繰越欠損金補填後の
                           B                                 ―
          有価証券売買等損益額
          収益調整金額                 C                              55,562   円
          分配準備積立金額                 D                             5,405,472    円
          当ファンドの分配対象収益額               E=A+B+C+D                              5,922,269    円
          当ファンドの期末残存口数                 }                            101,040,699     口
          1万口当たり収益分配対象額               G=E/F*10,000                                  586 円
          1万口当たり分配金額                 H                                50 円
          収益分配金金額               I=F*H/10,000                                505,203   円
                                    ( 自 平成26年2月26日         至 平成26年3月25日       )

          費用控除後の配当等収益額                 A                             435,259   円
          費用控除後・繰越欠損金補填後の
                           B                                 ―
          有価証券売買等損益額
          収益調整金額                 C                             101,761   円
          分配準備積立金額                 D                             5,356,130    円
          当ファンドの分配対象収益額               E=A+B+C+D                              5,893,150    円
          当ファンドの期末残存口数                 }                            101,734,519     口
          1万口当たり収益分配対象額               G=E/F*10,000                                  579 円
          1万口当たり分配金額                 H                                50 円
          収益分配金金額               I=F*H/10,000                                508,672   円
                                    ( 自 平成26年3月26日         至 平成26年4月25日       )

          費用控除後の配当等収益額                 A                             565,388   円
          費用控除後・繰越欠損金補填後の
                           B                                 ―
          有価証券売買等損益額
          収益調整金額                 C                             161,634   円
          分配準備積立金額                 D                             5,275,462    円
          当ファンドの分配対象収益額               E=A+B+C+D                              6,002,484    円
          当ファンドの期末残存口数                 }                            102,636,678     口
          1万口当たり収益分配対象額               G=E/F*10,000                                  584 円
          1万口当たり分配金額                 H                                50 円
          収益分配金金額               I=F*H/10,000                                513,183   円
      当期(自    平成26年4月26日 至         平成26年10月27日)

       ※1  分配金の計算過程
                                    ( 自 平成26年4月26日         至 平成26年5月26日       )
          費用控除後の配当等収益額                 A                             562,325   円
          費用控除後・繰越欠損金補填後の
                           B                                 ―
          有価証券売買等損益額
          収益調整金額                 C                             210,026   円
          分配準備積立金額                 D                             5,326,073    円
          当ファンドの分配対象収益額               E=A+B+C+D                              6,098,424    円
          当ファンドの期末残存口数                 }                            103,439,174     口
          1万口当たり収益分配対象額               G=E/F*10,000                                  589 円
          1万口当たり分配金額                 H                                50 円
          収益分配金金額               I=F*H/10,000                                517,195   円
                                    ( 自 平成26年5月27日         至 平成26年6月25日       )

          費用控除後の配当等収益額                 A                             532,173   円
          費用控除後・繰越欠損金補填後の
                           B                                 ―
          有価証券売買等損益額
          収益調整金額                 C                             229,628   円
          分配準備積立金額                 D                             5,368,493    円
          当ファンドの分配対象収益額               E=A+B+C+D                              6,130,294    円
          当ファンドの期末残存口数                 }                            103,722,923     口
          1万口当たり収益分配対象額               G=E/F*10,000                                  591 円
          1万口当たり分配金額                 H                                50 円
          収益分配金金額               I=F*H/10,000                                518,614   円
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                                    ( 自 平成26年6月26日         至 平成26年7月25日       )
          費用控除後の配当等収益額                 A                             452,868   円
          費用控除後・繰越欠損金補填後の
                           B                                 ―
          有価証券売買等損益額
          収益調整金額                 C                             266,683   円
          分配準備積立金額                 D                             5,366,416    円
          当ファンドの分配対象収益額               E=A+B+C+D                              6,085,967    円
          当ファンドの期末残存口数                 }                            104,066,817     口
          1万口当たり収益分配対象額               G=E/F*10,000                                  584 円
          1万口当たり分配金額                 H                                50 円
          収益分配金金額               I=F*H/10,000                                520,334   円
                                    ( 自 平成26年7月26日         至 平成26年8月25日       )

          費用控除後の配当等収益額                 A                             465,278   円
          費用控除後・繰越欠損金補填後の
                           B                                 ―
          有価証券売買等損益額
          収益調整金額                 C                             439,818   円
          分配準備積立金額                 D                             5,281,998    円
          当ファンドの分配対象収益額               E=A+B+C+D                              6,187,094    円
          当ファンドの期末残存口数                 }                            106,762,528     口
          1万口当たり収益分配対象額               G=E/F*10,000                                  579 円
          1万口当たり分配金額                 H                                50 円
          収益分配金金額               I=F*H/10,000                                533,812   円
                                    ( 自 平成26年8月26日         至 平成26年9月25日       )

          費用控除後の配当等収益額                 A                             459,968   円
          費用控除後・繰越欠損金補填後の
                           B                                 ―
          有価証券売買等損益額
          収益調整金額                 C                             687,602   円
          分配準備積立金額                 D                             5,213,183    円
          当ファンドの分配対象収益額               E=A+B+C+D                              6,360,753    円
          当ファンドの期末残存口数                 }                            111,071,824     口
          1万口当たり収益分配対象額               G=E/F*10,000                                  572 円
          1万口当たり分配金額                 H                                50 円
          収益分配金金額               I=F*H/10,000                                555,359   円
                                   ( 自 平成26年9月26日         至 平成26年10月27日        )

          費用控除後の配当等収益額                 A                             447,764   円
          費用控除後・繰越欠損金補填後の
                           B                                 ―
          有価証券売買等損益額
          収益調整金額                 C                             984,502   円
          分配準備積立金額                 D                             5,083,369    円
          当ファンドの分配対象収益額               E=A+B+C+D                              6,515,635    円
          当ファンドの期末残存口数                 }                            115,689,075     口
          1万口当たり収益分配対象額               G=E/F*10,000                                  563 円
          1万口当たり分配金額                 H                                50 円
          収益分配金金額               I=F*H/10,000                                578,445   円
     (金融商品に関する注記)

      1 金融商品の状況に関する事項
                             前期                     当期
                        ( 自 平成25年10月26日                   ( 自 平成26年    4月26日
            区 分
                         至 平成26年    4月25日    )            至 平成26年10月27日        )
       1 金融商品に対する取組           当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する                      同 左
         方針          法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定
                   める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品へ
                   の投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基
                   づき行っております。
       2 金融商品の内容及び当           当ファンドは、親投資信託受益証券に投資してお                      同 左
         該金融商品に係るリス          ります。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リ
         ク          スク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リス
                   クに晒されております。
                    親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替                      同 左
                   予約取引を利用しております。当該デリバティブ取
                   引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用
                   リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に
                   外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動による
                   リスクは限定的であります。
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                    また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取                      同 左
                   引の時価等に関する事項についての契約額等は、あ
                   くまでもデリバティブ取引における名目的な契約額
                   または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデ
                   リバティブ取引のリスクの大きさを示すものではあ
                   りません。
       3 金融商品に係るリスク           ファンドのコンセプトに応じて、適切にコント                      同 左
         管理体制          ロールするため、委託会社では、運用部門におい
                   て、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握
                   しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範
                   囲で運用を行っております。
                    また、運用部門から独立した管理担当部署により
                   リスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を
                   行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて
                   運用部門にフィードバックされます。
      2 金融商品の時価等に関する事項

                             前期                     当期
            区 分
                        [ 平成26年4月25日現在         ]          [ 平成26年10月27日現在          ]
       1 貸借対照表計上額、時           時価で計上しているためその差額はありません。                      同 左
         価及びその差額
       2 時価の算定方法           売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事                      同 左
                   項に関する注記)に記載しております。
                    デリバティブ取引は、該当事項はありません。                      同 左
                    上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期                      同 左
                   間で決済され、時価は帳簿価額と近似していること
                   から、当該金融商品の帳簿価額を時価としておりま
                   す。
       3 金融商品の時価等に関           金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほ                      同 左
         する事項についての補          か、市場価格がない場合には合理的に算定された価
         足説明          額が含まれております。当該価額の算定においては
                   一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
                   条件等によった場合、当該価額が異なることもあり
                   ます。
     (有価証券関係に関する注記)

      売買目的有価証券
                            前期                     当期
                       [ 平成26年4月25日現在         ]           [ 平成26年10月27日現在          ]
           種 類
                    最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)                     最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
        親投資信託受益証券                          1,790,144                    △10,290,196
            合計                       1,790,144                    △10,290,196
     (デリバティブ取引等関係に関する注記)

      取引の時価等に関する事項
         該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

       該当事項はありません。
     (4)【附属明細表】

      第1 有価証券明細表

       (1)株式

           該当事項はありません。
       (2)株式以外の有価証券

                                                        (単位:円)
            種 類                銘 柄               口数       評 価 額        備 考
          親投資信託受益証券         短期ロシアルーブル債マザーファンド                       105,391,960         93,851,540
                    親投資信託受益証券 小計                       105,391,960         93,851,540
                    合計                       105,391,960         93,851,540
      第2 信用取引契約残高明細表

          該当事項はありません。
      第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

          該当事項はありません。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     <参考>
       当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
       貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
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     「短期ロシアルーブル債マザーファンド」の状況
       なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
     (1)貸借対照表

                                [ 平成26年4月25日現在         ]     [ 平成26年10月27日現在          ]
                                   金 額(円)               金 額(円)
       資産の部
        流動資産
         預金                               994,114               1,850,486
         コール・ローン                              1,082,608               2,593,492
         国債証券                              57,093,372               64,701,412
         特殊債券                              27,791,645               25,004,815
         未収入金                              5,869,149                   ―
         未収利息                              1,645,380               2,252,929
         前払費用                                25,440                  ―
        流動資産合計                               94,501,708               96,403,134
       資産合計                                94,501,708               96,403,134
       負債の部
        流動負債
         派生商品評価勘定                                  ―             11,160
         未払金                                  ―            2,447,668
         未払解約金                               528,109                92,687
        流動負債合計                                528,109               2,551,515
       負債合計                                 528,109               2,551,515
       純資産の部
        元本等
         元本                   ※1           97,290,479               105,391,960
         剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                  ※2          △3,316,880               △11,540,341
        元本等合計                               93,973,599               93,851,619
       純資産合計                                93,973,599               93,851,619
       負債純資産合計                                94,501,708               96,403,134
       (注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月26日から10月25日まで、および10月26日から翌年4月25日までであります。
     (2)注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
       1 有価証券の評価基準及び評価方法                公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報
                        会社等の提供する理論価格で評価しております。
       2 デリバティブ等の評価基準及び評価                為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評
         方法               価しております。
       3 その他財務諸表作成のための基本と               外貨建資産等の会計処理
         なる重要な事項                  「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理し
                         ております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                  [ 平成26年4月25日現在         ]   [ 平成26年10月27日現在          ]
        ※1 期首                             平成25年10月26日               平成26年4月26日
         期首元本額                               99,512,785     円          97,290,479     円
         期首からの追加設定元本額                               2,123,103    円          11,363,051     円
         期首からの一部解約元本額                               4,345,409    円          3,261,570    円
         元本の内訳*

          短期ロシアルーブル債オープン(毎月分配型)                              97,290,479     円         105,391,960     円
                (合 計)                              97,290,479     円         105,391,960     円
        ※2 元本の欠損

           純資産額が元本総額を下回っており、その差額であり
          ます。                              3,316,880    円          11,540,341     円
        3  受益権の総数                               97,290,479     口         105,391,960     口

        4  1口当たり純資産額                                 0.9659   円            0.8905   円

         (1万口当たり純資産額)                                (9,659円)              (8,905円)
        * 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
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     (金融商品に関する注記)
      1 金融商品の状況に関する事項
                        ( 自 平成25年10月26日                   ( 自 平成26年    4月26日
            区 分
                         至 平成26年    4月25日    )            至 平成26年10月27日        )
       1 金融商品に対する取組           当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する                      同 左
         方針          法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定
                   める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品へ
                   の投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基
                   づき行っております。
       2 金融商品の内容及び当           当ファンドは、公社債に投資しております。当該                      同 左
         該金融商品に係るリス          投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場
         ク          リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されて
                   おります。
                    デリバティブ取引については、当ファンドに投資                      同 左
                   する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注
                   記)に記載しております。
       3 金融商品に係るリスク           当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金                      同 左
         管理体制          融商品に関する注記)に記載しております。
      2 金融商品の時価等に関する事項

                        [ 平成26年4月25日現在         ]          [ 平成26年10月27日現在          ]
            区 分
       1 貸借対照表計上額、時           時価で計上しているためその差額はありません。                      同 左
         価及びその差額
       2 時価の算定方法           売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事                      同 左
                   項に関する注記)に記載しております。
                    デリバティブ取引は、該当事項はありません。                      デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等
                                         関係に関する注記)に記載しております。
                    上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期                      同 左
                   間で決済され、時価は帳簿価額と近似していること
                   から、当該金融商品の帳簿価額を時価としておりま
                   す。
       3 金融商品の時価等に関           当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金                      同 左
         する事項についての補          融商品に関する注記)に記載しております。
         足説明
     (有価証券関係に関する注記)

      売買目的有価証券
                       [ 平成26年4月25日現在         ]           [ 平成26年10月27日現在          ]
           種 類
                     当期間の損益に含まれた評価差額(円)                     当期間の損益に含まれた評価差額(円)
           国債証券                       △1,936,444                      △704,833
           特殊債券                       △1,125,040                       118,220
            合計                      △3,061,484                      △586,613
       (注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。
     (デリバティブ取引等関係に関する注記)

      取引の時価等に関する事項
       通貨関連
         [ 平成26年4月25日現在         ]
          該当事項はありません。
                                        [ 平成26年10月27日現在          ]

            区 分           種 類            契 約 額 等(円)               評 価 損 益
                                               時 価
                                                  (円)        (円)
                                        うち1年超
         市場取引以外の取引         為替予約取引
                    買建
                     ロシアルーブル                1,547,160       ―      1,536,000        △11,160
                    合  計                1,547,160       ―      1,536,000        △11,160
          (注)時価の算定方法

           1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
             ①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為
              替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
             ②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
              (イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も
                近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
              (ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先
                物相場の仲値を用いております。
           2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
     (関連当事者との取引に関する注記)

       該当事項はありません。
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     (3)附属明細表
      第1 有価証券明細表

       (1)株式

           該当事項はありません。
       (2)株式以外の有価証券

                                                       (単位:円)
          通 貨
                                     券面総額           評 価 額          備 考
          種 類            銘  柄
         ロシアルーブル
          国債証券     11.2  RUSSIA   GOVT  141217
                                     2,000,000.00            2,008,580.00
               6.9  RUSSIA   GOVT  160803
                                     8,500,000.00            8,169,690.00
               7.35  RUSSIA   GOVT  160120
                                     7,800,000.00            7,670,442.00
               7.4  RUSSIA   GOVT  170419
                                     7,700,000.00            7,326,935.00
                                                 25,175,647.00
               国債証券    小 計
                                     26,000,000.00             (64,701,412)
          特殊債券     6.5  EURO  INVE(GL)    151215
                                     10,000,000.00             9,729,500.00
                                                  9,729,500.00
               特殊債券    小 計
                                     10,000,000.00             (25,004,815)
                                                 34,905,147.00
         ロシアルーブル       小 計
                                     36,000,000.00             (89,706,227)
                                                   89,706,227
               合       計
                                          ―        (89,706,227)
         (注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

         (注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
        外貨建有価証券の内訳

                              組入債券      合計金額に
            通 貨          銘 柄 数
                              時価比率      対する比率
          ロシアルーブル         国債証券       ▶銘柄    72.13  %     72.13  %
                   特殊債券       1銘柄    27.87  %     27.87  %
      第2 信用取引契約残高明細表

          該当事項はありません。
      第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

          (デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。
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     2【ファンドの現況】
       【純資産額計算書】
                                         平成26年11月28日現在
                                             (単位:円)
         Ⅰ 資 産 総 額
                                         101,530,115
         Ⅱ 負 債 総 額
                                           11,752
         Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)
                                         101,518,363
         Ⅳ 発 行 済 口 数
                                         135,453,472     口
                                           0.7495
         Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ)
                                     ( 1万口当たり      7,495
                                               )
     <参考>

     「短期ロシアルーブル債マザーファンド」の現況
       純資産額計算書
                                         平成26年11月28日現在
                                             (単位:円)
         Ⅰ 資 産 総 額
                                         103,499,517
         Ⅱ 負 債 総 額
                                          2,241,581
         Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)
                                         101,257,936
         Ⅳ 発 行 済 口 数
                                         122,559,839     口
                                           0.8262
         Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ)
                                     ( 1万口当たり      8,262
                                               )
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     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
     (1)名義書換

        委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り
        消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者
        が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証
        券を発行しません。
        したがって、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、
        無記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券へ
        の変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
     (2)受益者等に対する特典

        該当事項はありません。
     (3)譲渡制限の内容

        譲渡制限はありません。
     (4)受益権の譲渡

        ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
          記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
        ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益
          権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に
          記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したもの
          でない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位
          機関を含みます。)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の
          記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
          されている振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる
          場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したとき
          は、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
     (5)受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対
        抗することができません。
     (6)受益権の再分割

        委託会社は、受託会社と合意のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できます。
     (7)質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権に係る収益分配金の支払
        い、解約請求の受付け、解約代金および償還金の支払い等については、信託約款の規定によるほ
        か、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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     第二部【委託会社等の情報】
     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

     (1)資本金の額等
        平成26年11月末現在、資本金は2,000百万円です。なお、発行可能株式総数は400,000株であり、
        124,098株を発行済です。最近5年間における資本金の額の増減はありません。
     (2)委託会社の機構

       ・会社の意思決定機構
        業務執行の基本方針を決定し、取締役の職務の執行を監督する機関として、取締役会を設置しま
        す。取締役の選任は、総株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席する株主総会にてその
        議決権の過半数をもって行い、累積投票によらないものとします。また、取締役会で決定した基
        本方針に基づき、経営管理全般に関する執行方針その他重要な事項を協議・決定する機関とし
        て、経営会議を設置します。
       ・投資運用の意思決定機構

        ①投資環境見通しの策定
          投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づい
          た投資環境見通しを策定します。
        ②運用戦略の決定
          運用戦略委員会において、①で策定された投資環境見通しに沿って運用戦略を決定します。
        ③運用計画の決定
          ②で決定された運用戦略に基づいて、各運用部はファンド毎の運用計画を決定します。
        ④ポートフォリオの構築
          各運用部の担当ファンドマネジャーは、運用部門から独立したトレーディング部に売買実行の
          指示をします。トレーディング部は、事前のチェックを行ったうえで、最良執行をめざして売
          買の執行を行います。
        ⑤投資行動のモニタリング1
          運用部門は、投資行動がファンドコンセプトおよびファンド毎に定めた運用計画に沿っている
          かどうかの自律的なチェックを行い、逸脱がある場合は速やかな是正を指示します。
        ⑥投資行動のモニタリング2
          運用部門から独立した管理担当部署は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および
          法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施します。この結果は、運用管理委員会
          等を通じて運用部門にフィードバックされ、必要に応じて是正を指示します。
        ⑦ファンドに関係する法人等の管理
          受託会社等、ファンドの運営に関係する法人については、その業務に関する委託会社の管理担
          当部署が、体制、業務執行能力、信用力等のモニタリング・評価を実施します。この結果は、
          リスク管理委員会等を通じて委託会社の経営陣に報告され、必要に応じて是正が指示されま
          す。
        ⑧運用・管理に関する監督
          内部監査担当部署(5名程度)は、運用、管理等に関する委託会社の業務全般についてその健
          全性・適切性を担保するために、リスク管理、内部統制、ガバナンス・プロセスの適切性・有
          効性を検証・評価します。その評価結果は問題点の改善方法の提言等も含めて委託会社の経営
          陣に報告される、内部監査態勢が構築されています。
        さらに、委託会社は、三菱UFJ信託銀行からの投資環境および全資産に関する助言を活用し

        て、質の高い運用サービスの提供に努めています。
        ファンドの運用体制等は、今後変更される可能性があります。
     2【事業の内容及び営業の概況】

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      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託
      の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)
      等を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
      平成26年11月28日現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。(親投資信託を
      除きます。)
                                本 数            純資産総額

                 商品分類
                                (本)            (百万円)
              追加型株式投資信託                        504            7,095,153
             追加型公社債投資信託                         18            840,192
              単位型株式投資信託                         27            453,783
             単位型公社債投資信託                          5            186,862
                 合 計                    554            8,575,990
      なお、純資産総額の金額については、百万円未満の端数を四捨五入して記載しておりますので、表中

      の個々の数字の合計と合計欄の数字とは一致しないことがあります。
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     3【委託会社等の経理状況】
     (1)    財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について
      委託会社である三菱UFJ投信株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用
     語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」(以下「財務諸表等規則」とい
     う。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令(平成19年内閣府
     令第52号)」に基づき作成しております。
      また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和52年
     大蔵省令第38号)」(以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条の規定により、中間財
     務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
      なお、財務諸表及び中間財務諸表に掲載している金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示
     しております。
     (2)    監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第29期事業年度(自                                               平成25年4月1日          至
     平成26年3月31日)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
      また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第30期事業年度に係る中間会計期間(自                                                        平
     成26年4月1日        至  平成26年9月30日)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより中間監
     査を受けております。
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     (1)【貸借対照表】
                                                      ( 単位:千円)
                            第28期                     第29期
                        ( 平成25年3月31日現在)                    ( 平成26年3月31日現在)
     ( 資産の部)
     流動資産
      現金及び預金                          ※2   22,261,065                  ※2   33,576,940
      有価証券                          ※2    8,000,000                      120,983
      前払費用                               159,117                     166,599
      未収入金                                5,504                    168,410
      未収委託者報酬                              4,489,181                     6,895,748
      未収収益                          ※2     47,936                ※2     64,325
      繰延税金資産                               402,791                     399,128
      金銭の信託                          ※2     30,000                ※2     30,000
      その他                                39,167                    111,434
      流動資産合計
                                  35,434,764                     41,533,570
     固定資産

      有形固定資産
       建物                          ※1     270,058                ※1     254,682
       器具備品                          ※1     171,754                ※1     178,962
       土地                              1,205,031                     1,205,031
       有形固定資産合計
                                   1,646,844                     1,638,676
      無形固定資産
       電話加入権                                15,822                     15,822
       ソフトウェア                               857,424                    1,147,522
       ソフトウェア仮勘定                               430,432                     105,254
       無形固定資産合計
                                   1,303,679                     1,268,599
      投資その他の資産
       投資有価証券                             15,689,317                     19,370,921
       関係会社株式                               320,136                     320,136
       長期性預金                          ※2    3,500,000                         ―
       長期差入保証金                          ※2     825,804                ※2     813,838
       その他                                15,035                     15,035
       投資その他の資産合計
                                  20,350,294                     20,519,931
      固定資産合計
                                  23,300,818                     23,427,207
     資産合計
                                  58,735,583                     64,960,778
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                                                      ( 単位:千円)
                            第28期                     第29期
                        ( 平成25年3月31日現在)                    ( 平成26年3月31日現在)
     ( 負債の部)
     流動負債
      預り金                                75,221                    270,374
      未払金
       未払収益分配金                                33,936                     62,872
       未払償還金                              1,004,879                      927,297
       未払手数料                          ※2    1,761,746                 ※2   2,914,613
       その他未払金                                84,763                     56,199
      未払費用                          ※2    1,333,574                 ※2   1,623,932
      未払消費税等                               128,077                     266,187
      未払法人税等                              1,686,070                     2,228,949
      賞与引当金                               594,000                     585,962
      その他                               348,389                     383,684
      流動負債合計
                                   7,050,661                     9,320,074
     固定負債

      退職給付引当金                               119,776                     154,690
      役員退職慰労引当金                                65,103                     63,000
      時効後支払損引当金                               201,877                     226,128
      繰延税金負債                               251,776                     253,904
      固定負債合計
                                    638,533                     697,725
     負債合計
                                   7,689,194                    10,017,799
     ( 純資産の部)

     株主資本
      資本金                              2,000,131                     2,000,131
      資本剰余金
       資本準備金                               222,096                     222,096
       資本剰余金合計
                                    222,096                     222,096
      利益剰余金
       利益準備金                               342,589                     342,589
       その他利益剰余金
        別途積立金                              6,998,000                     6,998,000
        繰越利益剰余金                              39,686,216                     43,710,993
       利益剰余金合計
                                   47,026,806                     51,051,583
      株主資本合計
                                   49,249,033                     53,273,811
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                                      ( 単位:千円)
                            第28期                     第29期
                        ( 平成25年3月31日現在)                    ( 平成26年3月31日現在)
     評価・換算差額等
      その他有価証券                              1,797,355                     1,669,167
      評価差額金
      評価・換算差額等合計
                                   1,797,355                     1,669,167
     純資産合計
                                   51,046,388                     54,942,978
     負債純資産合計
                                   58,735,583                     64,960,778
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     (2)【損益計算書】
                                                      ( 単位:千円)
                             第28期                    第29期
                         (自   平成24年4月1日                 (自   平成25年4月1日
                          至  平成25年3月31日)                  至  平成26年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                              48,411,166                     53,423,757
      投資顧問料                                13,601                    139,837
      その他営業収益                               138,788                     99,673
      営業収益合計
                                  48,563,556                     53,663,268
     営業費用
      支払手数料                      ※2        19,724,426              ※2      21,905,982
      広告宣伝費                               543,508                     694,552
      公告費                                1,748                     1,062
      調査費
       調査費                               942,478                     977,602
       委託調査費                              10,699,987                     11,329,088
      事務委託費                               242,537                     263,721
      営業雑経費
       通信費                                89,308                     97,901
       印刷費                               443,177                     510,065
       協会費                                39,963                     40,060
       諸会費                                7,621                     7,806
       事務機器関連費                               971,457                   1,041,363
       その他営業雑経費                                8,989                    12,477
      営業費用合計
                                  33,715,204                     36,881,683
     一般管理費
      給料
       役員報酬                               198,915                     205,947
       給料・手当                              3,740,875                     3,814,639
       賞与引当金繰入                               594,000                     585,962
      福利厚生費                               593,073                     603,032
      交際費                                23,259                     21,433
      旅費交通費                               139,968                     143,037
      租税公課                               115,450                     123,549
      不動産賃借料                               699,860                     692,573
      退職給付費用                               162,650                     256,292
      役員退職慰労引当金繰入                               19,007                     20,252
      固定資産減価償却費                               442,844                     467,545
      諸経費                               270,874                     300,280
      一般管理費合計
                                   7,000,782                     7,234,545
     営業利益
                                   7,847,569                     9,547,039
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                                                      ( 単位:千円)
                             第28期                    第29期
                         (自   平成24年4月1日                 (自   平成25年4月1日
                          至  平成25年3月31日)                  至  平成26年3月31日)
     営業外収益
      受取配当金                               213,088                     287,886
      有価証券利息                          ※2       6,698              ※2       3,249
      受取利息                          ※2      25,684               ※2      19,503
      投資有価証券償還益                                6,072                     1,862
      収益分配金等時効完成分                              412,323                     64,449
      その他                                1,935                     2,886
      営業外収益合計
                                    665,802                     379,836
     営業外費用
      投資有価証券償還損                                8,689                      57
      時効後支払損引当金繰入                               16,881                     49,112
      事務過誤費                                186                    1,389
      その他                                 45                   4,097
      営業外費用合計
                                     25,802                     54,656
     経常利益
                                   8,487,569                     9,872,219
     特別利益
      投資有価証券売却益                               334,775                     767,140
      特別利益合計
                                    334,775                     767,140
     特別損失
      投資有価証券売却損                                32,155                     49,266
      固定資産除却損                          ※1        253             ※1        466
      特別損失合計
                                     32,409                     49,732
     税引前当期純利益
                                   8,789,934                    10,589,626
     法人税、住民税及び事業税
                                   3,441,310                     3,847,871
     法人税等調整額                               △55,499                      11,641
     法人税等合計
                                   3,385,811                     3,859,512
     当期純利益
                                   5,404,123                     6,730,113
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     (3)【株主資本等変動計算書】
        第28期(自 平成24年4月1日  至 平成25年3月31日 )
                                                        ( 単位:千円)
                                    株主資本
                     資本剰余金                   利益剰余金
                                     その他利益剰余金
                         資本
              資本金                                          株主資本合計
                    資本          利益                   利益剰余金
                         剰余金
                                    別途      繰越利益
                    準備金          準備金                     合計
                         合計
                                   積立金       剰余金
     当期首残高         2,000,131      222,096     222,096     342,589     6,998,000        36,863,331        44,203,921        46,426,148
     当期変動額
      剰余金の配当                                    △2,581,238        △2,581,238        △2,581,238
      当期純利益                                     5,404,123        5,404,123        5,404,123
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額   (純額)
     当期変動額合計             ―     ―     ―     ―      ―    2,822,884        2,822,884        2,822,884
     当期末残高         2,000,131      222,096     222,096     342,589     6,998,000        39,686,216        47,026,806        49,249,033
                 評価・換算差額等

                その他
                             純資産合計
                      評価・換算
               有価証券
                      差額等合計
               評価差額金
     当期首残高            723,054       723,054      47,149,203
     当期変動額
      剰余金の配当                       △2,581,238
      当期純利益                        5,404,123
      株主資本以外の          1,074,300       1,074,300        1,074,300
      項目の当期変動
      額 (純額)
     当期変動額合計           1,074,300       1,074,300        3,897,185
     当期末残高           1,797,355       1,797,355       51,046,388
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        第29期(自 平成25年4月1日  至 平成26年3月31日 )
                                                        ( 単位:千円)
                                    株主資本
                     資本剰余金                   利益剰余金
                                     その他利益剰余金
                         資本
              資本金                                          株主資本合計
                    資本          利益                   利益剰余金
                         剰余金
                                    別途      繰越利益
                    準備金          準備金                     合計
                         合計
                                    積立金       剰余金
     当期首残高         2,000,131      222,096     222,096     342,589      6,998,000       39,686,216        47,026,806       49,249,033
     当期変動額
      剰余金の配当                                    △2,705,336        △2,705,336       △2,705,336
      当期純利益                                     6,730,113        6,730,113       6,730,113
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額   (純額)
     当期変動額合計             ―     ―     ―     ―       ―    4,024,777        4,024,777       4,024,777
     当期末残高         2,000,131      222,096     222,096     342,589      6,998,000       43,710,993        51,051,583       53,273,811
                 評価・換算差額等

                その他
                             純資産合計
                      評価・換算
               有価証券
                      差額等合計
               評価差額金
     当期首残高           1,797,355       1,797,355       51,046,388
     当期変動額
      剰余金の配当                       △2,705,336
      当期純利益                        6,730,113
      株主資本以外の          △128,187       △128,187        △128,187
      項目の当期変動
      額 (純額)
     当期変動額合計           △128,187       △128,187        3,896,589
     当期末残高           1,669,167       1,669,167       54,942,978
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     [注記事項]
     (重要な会計方針)
      1.   有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)子会社株式及び関連会社株式
         移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券
         時価のあるもの
          決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
          平均法により算定)を採用しております。
         時価のないもの
          移動平均法による原価法を採用しております。
      2.   固定資産の減価償却の方法
      (1)有形固定資産
         定率法を採用しております。
         なお、主な耐用年数は、建物38年であります。
      (2)無形固定資産
         定額法を採用しております。
         なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用
         しております。
      3.  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
        外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
        ります。
      4.  引当金の計上基準
      (1)    賞与引当金
         従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (2)  退職給付引当金
         従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき
         計上しております。
         ①退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法につい
          ては、期間定額基準によっております。
         ②数理計算上の差異の費用処理方法
          数理計算上の差異は、その発生年度の翌事業年度より一括費用処理することとしております。
         (会計上の見積もりの変更)
         数理計算上の差異は、従来、発生年度の従業員の平均支払期間内の一定の年数(8年)により費用処理して
         おりましたが、当事業年度において、平均支払期間が8年を下回ったことから、数理計算上の差異を一括費
         用処理する方法に見直し、将来にわたり変更しております。
          これにより、従来の方法と比べて、当事業年度の営業利益、経常利益及び税金等調整前当期純利益はそ
         れぞれ87百万円減少しております。
      (3)  役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
      (4)  時効後支払損引当金
         時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
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      5.  その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
      (1)  消費税等の会計処理
         消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当
         事業年度の費用として処理しております。
     (未適用の会計基準等)

      「退職給付に関する会計基準」(企業会計基準第26号 平成24年5月17日)及び「退職給付に関する会計基
      準の適用指針」(企業会計基準適用指針第25号 平成24年5月17日)
      (1)    概要
         未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の処理方法、退職給付債務及び勤務費用の計算方
         法並びに開示の拡充等について改正されました。
      (2)    適用予定日
         退職給付債務及び勤務費用の計算方法の改正については、平成27年3月期の期首から適用します。
         なお、当該会計基準等には経過的な取り扱いが定められているため、過去の期間の財務諸表に対し
         ては遡及適用しません。
      (3)    当該会計基準等の適用による影響
         当該会計基準等を適用することにより、翌事業年度の期首の繰延税金資産は4,225千円増加し、退職
         給付引当金は11,857千円増加し、繰越利益剰余金は7,631千円減少しております。
     (貸借対照表関係)

      ※1.有形固定資産の減価償却累計額
                        第28期                  第29期
                   (平成25年3月31日現在)                  (平成26年3月31日現在)
      建物                      233,990    千円             258,119    千円
      器具備品                      351,481    千円             374,405    千円
      ※2.関係会社に対する主な資産・負債

       区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
                        第28期                  第29期
                   (平成25年3月31日現在)                  (平成26年3月31日現在)
      預金                    19,410,015      千円            30,782,482      千円
      有価証券                     8,000,000     千円                   -
      未収収益                      40,120   千円              34,750   千円
      金銭の信託                      30,000   千円              30,000   千円
      長期性預金                     3,500,000     千円                   -
      長期差入保証金                      816,823    千円              804,456    千円
      未払手数料                      927,107    千円            1,802,448     千円
      未払費用                      148,712    千円              171,067    千円
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     (損益計算書関係)
      ※1.固定資産除却損の内訳
                        第28期                  第29期
                    (自   平成24年4月1日               (自   平成25年4月1日
                     至  平成25年3月31日)                至  平成26年3月31日)
      器具備品                        253  千円                466  千円
           計                   253  千円                466  千円
      ※2.関係会社に対する主な取引

       区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
                        第28期                  第29期
                    (自   平成24年4月1日               (自   平成25年4月1日
                     至  平成25年3月31日)                至  平成26年3月31日)
      支払手数料                    10,230,968      千円            11,642,746      千円
      有価証券利息                       5,170   千円               2,051   千円
      受取利息                      25,684   千円              19,503   千円
     (株主資本等変動計算書関係)

     第28期(自       平成24年4月1日         至  平成25年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少            当事業年度末
                  株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)
       発行済株式
        普通株式                124,098              -           -        124,098
          合計             124,098              -           -        124,098
     2.配当に関する事項

       (1)配当金支払額
         平成24年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①   配当金の総額                 2,581,238     千円
          ②   1株当たり配当額                   20,800   円
          ③   基準日               平成24年3月31日
          ④   効力発生日               平成24年6月27日
       (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         平成25年6月24日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①   配当金の総額                 2,705,336     千円
          ②   配当の原資                  利益剰余金
          ③   1株当たり配当額                   21,800   円
          ④   基準日               平成25年3月31日
          ⑤   効力発生日               平成25年6月25日
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     第29期(自       平成25年4月1日         至  平成26年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少            当事業年度末
                  株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)
       発行済株式
        普通株式                124,098              -           -        124,098
          合計             124,098              -           -        124,098
     2.配当に関する事項

       (1)配当金支払額
         平成25年6月24日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①   配当金の総額                 2,705,336     千円
          ②   1株当たり配当額                   21,800   円
          ③   基準日               平成25年3月31日
          ④   効力発生日               平成25年6月25日
       (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         平成26年6月27日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①   配当金の総額                 3,375,465     千円
          ②   配当の原資                  利益剰余金
          ③   1株当たり配当額                   27,200   円
          ④   基準日               平成26年3月31日
          ⑤   効力発生日               平成26年6月30日
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
       (1)金融商品に対する取組方針
          資金運用については銀行預金、譲渡性預金または投資信託に限定しており、金融機関からの資金調
         達は行っておりません。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク
          投資有価証券は主として投資信託であり、価格変動リスクに晒されております。
       (3)金融商品に係るリスク管理体制
          内部管理規程に従って月次でリスク資本を認識し、経営会議に報告しております。
       (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
          金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
         価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条
         件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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     2.金融商品の時価等に関する事項
        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
       ることが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
       第28期(平成25年3月31日現在)

                         貸借対照表
                                  時価(千円)          差額(千円)
                        計上額(千円)
       (1)   現金及び預金                 22,261,065          22,261,065              -
       (2)   有価証券                  8,000,000          8,000,000              -
       (3)   未収委託者報酬                  4,489,181          4,489,181              -
       (4)   長期性預金                  3,500,000          3,505,795            5,795
       (5)   投資有価証券                 15,650,417          15,650,417              -
          資産計                 53,900,663          53,906,459            5,795
       (1)   未払手数料                  1,761,746          1,761,746              -
       (2)   未払法人税等                  1,686,070          1,686,070              -
          負債計                  3,447,816          3,447,816              -
       第29期(平成26年3月31日現在)

                         貸借対照表
                                  時価(千円)          差額(千円)
                        計上額(千円)
       (1)   現金及び預金                 33,576,940          33,576,940              -
       (2)   有価証券                   120,983          120,983            -
       (3)   未収委託者報酬                  6,895,748          6,895,748             -
       (4)   長期性預金                      -          -         -
       (5)   投資有価証券                 19,332,021          19,332,021              -
          資産計                 59,925,694          59,925,694              -
       (1)   未払手数料                  2,914,613          2,914,613             -
       (2)   未払法人税等                  2,228,949          2,228,949             -
          負債計                  5,143,563          5,143,563             -
     (注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資 産
       (1)現金及び預金、(2)有価証券、(3)未収委託者報酬
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
        おります。
       (4)長期性預金
          契約期間に基づく区分ごとに、新規に預金を行った場合に想定される預金金利で割り引いた現在価
        値を算定しております。
       (5)投資有価証券
          上記の表中における投資有価証券はすべて投資信託であり、基準価額によっております。
      負 債
       (1)未払手数料、(2)未払法人税等
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
        おります。
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     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                                    (単位:千円)
                               第28期                  第29期
              区分
                           ( 平成25年3月31日現在)                  ( 平成26年3月31日現在)
      非上場株式                                 38,900                  38,900
      子会社株式                                160,600                  160,600
      関連会社株式                                159,536                  159,536
       非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                                                   投資有価
      証券」には含めておりません。
       また、子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められ
      るため、記載しておりません。
     (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                    (単位:千円)
      第28期(平成25年3月31日現在)
                                       1 年超        5 年超
                              1 年以内                        10 年超
                                      5 年以内       10 年以内
      現金及び預金                        22,261,065             -        -        -
      未収委託者報酬                         4,489,181            -        -        -
      有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券のうち満期があるもの
        譲渡性預金                         8,000,000            -        -        -
        投資信託                             -    4,150,204        2,167,462        2,151,428
      長期性預金                             -    3,500,000            -        -
                合計              34,750,246         7,650,204        2,167,462        2,151,428
                                                    (単位:千円)

      第29期(平成26年3月31日現在)
                                       1 年超        5 年超
                              1 年以内                        10 年超
                                      5 年以内       10 年以内
      現金及び預金                        33,576,940             -        -        -
      未収委託者報酬                         6,895,748            -        -        -
      有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券のうち満期があるもの
        譲渡性預金                             -        -        -        -
        投資信託                          120,983       3,103,140        6,128,025        1,408,595
      長期性預金                             -        -        -        -
                合計              40,593,672         3,103,140        6,128,025        1,408,595
     (有価証券関係)

     1.子会社株式及び関連会社株式
        子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社株
       式159,536千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社株式159,536千円)
       は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
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     2.その他有価証券
     第28期(平成25年3月31日現在)
                            貸借対照表計上額              取得原価
                    種類                                差額(千円)
                              (千円)           (千円)
      貸借対照表計上          株式                    -           -           -
      額が取得原価を
                債券                    -           -           -
      超えるもの
                その他               12,625,086           10,181,990            2,443,096
                   小  計             12,625,086           10,181,990            2,443,096
      貸借対照表計上          株式                    -           -           -
      額が取得原価を
                債券                    -           -           -
      超えないもの
                その他                3,025,331           3,033,767            △8,436
                   小  計             3,025,331           3,033,767            △8,436
              合  計                  15,650,417           13,215,757            2,434,660
     第29期(平成26年3月31日現在)

                            貸借対照表計上額              取得原価
                    種類                                差額(千円)
                              (千円)           (千円)
      貸借対照表計上          株式                    -           -           -
      額が取得原価を
                債券                    -           -           -
      超えるもの
                その他               16,263,940           13,940,367            2,323,572
                   小  計             16,263,940           13,940,367            2,323,572
      貸借対照表計上          株式                    -           -           -
      額が取得原価を
                債券                    -           -           -
      超えないもの
                その他                3,189,065           3,212,015            △22,950
                   小  計             3,189,065           3,212,015            △22,950
              合  計                  19,453,005           17,152,382            2,300,622
     3.売却したその他有価証券

     第28期(自       平成24年4月1日         至  平成25年3月31日)
           種類           売却額(千円)            売却益の合計額(千円)              売却損の合計額(千円)
     株式                          -              -              -
     債券                          -              -              -
     その他                      7,033,368               334,775              32,155
         合  計                  7,033,368               334,775              32,155
     第29期(自       平成25年4月1日         至  平成26年3月31日)

           種類           売却額(千円)            売却益の合計額(千円)              売却損の合計額(千円)
     株式                          -              -              -
     債券                          -              -              -
     その他                      3,836,955               767,140              49,266
         合  計                  3,836,955               767,140              49,266
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     (デリバティブ取引関係)
      重要な取引はありません。
     (退職給付関係)

     第28期(自       平成24年4月1日         至  平成25年3月31日)
     1.採用している退職給付制度の概要
        当社は、従業員に対して確定拠出年金制度、退職一時金制度及び確定給付年金制度を設けております。
     2.退職給付債務に関する事項

                                        △382,988
     (1)   退職給付債務(千円)
                                         143,462
        年金資産(千円)
     (2)
     (3)
                                        △239,525
        未積立退職給付債務 (1)+(2)(千円)
                                         119,749
        未認識数理計算上の差異(千円)
     (4)
        貸借対照表計上額純額              (3)+(4)(千円)                   △119,776
     (5)
                                        △119,776
     (6)   退職給付引当金 (千円)
     3.退職給付費用に関する事項

                                          26,748
     (1)   勤務費用(千円)
                                           7,087
     (2)   利息費用(千円)
                                         △2,984
     (3)   期待運用収益 (千円)
                                          27,653
     (4)   数理計算上の差異の費用処理額(千円)
                                         104,146
        その他(千円)
     (5)
                                         162,650
     (6)   退職給付費用(1)+(2)+(3)+(4)+(5)(千円)
     (注)「(5)その他」は、確定拠出年金への掛金支払額であります。
     4.退職給付債務等の計算の基礎に関する事項

      (1)退職給付見込額の期間配分方法
         期間定額基準
      (2)割引率
         1.5%
      (3)期待運用収益率
         1.5%
      (4)数理計算上の差異の処理年数
         8年(各事業年度の発生時における従業員の平均支払期間以内の一定の年数による定額法により、翌
         事業年度より費用処理しております。)
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     第29期(自       平成25年4月1日         至  平成26年3月31日)
     1.採用している退職給付制度の概要
        当社は、従業員に対して確定拠出年金制度、退職一時金制度及び確定給付年金制度を設けております。
     2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                             千円
       退職給付債務の期首残高                                 382,988
        勤務費用                                    425
        利息費用                                  5,724
         数理計算上の差異の発生額                                 △432
        退職給付の支払額                                 △75,066
       退職給付債務の期末残高                                 313,639
      (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                             千円
       年金資産の期首残高                                 143,462
        期待運用収益                                  2,151
        数理計算上の差異の発生額                                  3,824
        事業主からの拠出額                                  88,833
        退職給付の支払額                                 △75,066
       年金資産の期末残高                                 163,205
      (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                             千円
       積立型制度の退職給付債務                                 311,889
       年金資産                                △163,205
                                         148,683
       非積立型制度の退職給付債務                                  1,750
       未認識数理計算上の差異                                  4,257
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 154,690
       退職給付引当金                                 154,690

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 154,690
      (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

       勤務費用                                    425  千円
       利息費用                                  5,724
       期待運用収益                                 △2,151
       数理計算上の差異の費用処理額                                 119,749
       その他                                  25,147
       確定給付制度に係る退職給付費用                                 148,895
       (注)「     その他」は受入出向者に係る出向元への退職給付費用負担額です。
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      (5)年金資産に関する事項
       ①年金資産の主な内訳
        年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                 %
        債券                       31.1
        株式                       13.1
        その他                       55.8
          合計                       100
       ②長期期待運用収益率の設定方法

        年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と年金資産を構
        成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
      (6)数理計算上の計算基礎に関する事項

       当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
       割引率 1.5%
       長期期待運用収益率 1.5%
     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は107,397千円でありました。
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     (税効果会計関係)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                              第28期                   第29期
                          ( 平成25年3月31日現在)                  ( 平成26年3月31日現在)
     繰延税金資産
      減損損失                          542,460    千円               527,037    千円
      投資有価証券評価損                          226,404                    42,394
      ゴルフ会員権評価損                           8,505                   8,505
      未払事業税                          140,336                   154,726
      賞与引当金                          225,779                   208,836
      役員退職慰労引当金                           23,202                   22,453
      退職給付引当金                           45,495                   55,131
      減価償却超過額                           10,083                   10,659
      委託者報酬                          124,166                   136,745
      長期差入保証金                           26,203                   30,510
      時効後支払損引当金                           71,948                   80,592
                                48,666                   41,232
      その他
     繰延税金資産 小計                         1,493,253                   1,318,825
                              △704,932                   △542,145
     評価性引当額
     繰延税金資産 合計                          788,320                   776,680
     繰延税金負債

      その他有価証券評価差額金                         △637,305                   △631,455
                                  -                  △1
      その他
                              △637,305                   △631,456
     繰延税金負債 合計
                               151,015                   145,223

     繰延税金資産の純額
     2.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

      「所得税法等の一部を改正する法律」が平成26年3月31日に公布され、平成26年4月1日以後に開始する事業
     年度から復興特別法人税が課されないこととなりました。これに伴い、当事業年度の繰延税金資産及び繰延
     税金負債の計算に使用した法定実効税率は、平成26年4月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差
     異について、前事業年度の38.01%から35.64%に変更されております。
      その結果、繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)が29,724千円減少し、当事業年度
     に計上された法人税等調整額が29,724千円増加しております。
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     (セグメント情報等)
     [セグメント情報]
     第28期(自       平成24年4月1日         至  平成25年3月31日)及び第29期(自                   平成25年4月1日         至  平成26年3月31日)
     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     [関連情報]

     第28期(自       平成24年4月1日         至  平成25年3月31日)及び第29期(自                   平成25年4月1日         至  平成26年3月31日)
     1.製品及びサービスごとの情報
        単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
       記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

       (1)営業収益
         投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
       (2)有形固定資産
         本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3.主要な顧客ごとの情報

        投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

      該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

      該当事項はありません。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

      該当事項はありません。
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     (関連当事者情報)
     1.関連当事者との取引
       (1)  財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
       第28期(自       平成24年4月1日         至  平成25年3月31日)
                             議決権等
       種
          会社等の               事業の     の所有     関連当事者
               所在地     資本金                      取引の内容      取引金額      科目     期末残高
           名称               内容          との関係
       類
                             (被所有)
                              割合
         三菱UFJ      東京都      324,279    信託業、     被所有    当社投資信託の       投資信託に       4,556,241     未払手数料       324,725
         信託銀行㈱      千代田      百万円    銀行業     直接    募集の取扱及び       係る事務代         千円           千円
               区               50.0  %  投資信託に係る       行手数料の
                                  事務代行の委託       支払
                                  等
       親
       会
                                  事務所の賃借       事務所賃借        671,086    長期差入保       812,027
       社
                                         料         千円  証金         千円
                                  投資の助言       投資助言料        167,142    未払費用        85,301

                                                  千円           千円
         ㈱三菱東京      東京都     1,711,958     銀行業     被所有    当社投資信託の       投資信託に       5,674,726     未払手数料       602,382

               千代田      百万円         直接    募集の取扱及び       係る事務代         千円           千円
         UFJ銀行
               区               25.0  %  投資信託に係る       行手数料の
                                  事務代行の委託       支払
                                  等
                                  取引銀行       譲渡性預金      30,000,000     有価証券       8,000,000

                                         の預入         千円           千円
                                         譲渡性預金         5,170   未収収益         717

       主
                                         に係る受取         千円           千円
       要
                                         利息
       株
       主
                                         マルチコーラブ       5,500,000     現金及び      10,500,000
                                         ル預金の預         千円  預金         千円
                                         入
                                                    長期性預金       3,500,000

                                                             千円
                                         マルチコーラブ        24,246   未収収益        2,301

                                         ル預金に係         千円           千円
                                         る受取利息
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       第29期(自       平成25年4月1日         至  平成26年3月31日)
                             議決権等
       種                      の所有
          会社等の               事業の          関連当事者
               所在地     資本金                      取引の内容      取引金額      科目     期末残高
           名称               内容          との関係
       類                      (被所有)
                              割合
         三菱UFJ      東京都      324,279    信託業、     被所有    当社投資信託の       投資信託に       4,507,475     未払手数料       476,882
         信託銀行㈱      千代田      百万円    銀行業     直接    募集の取扱及び       係る事務代         千円           千円
               区               50.0  %  投資信託に係る       行手数料の
                                  事務代行の委託       支払
                                  等
       親
       会
                                  事務所の賃借       事務所賃借        671,086    長期差入保       799,941
       社
                                         料         千円  証金         千円
                                  投資の助言       投資助言料        190,144    未払費用        99,131

                                                  千円           千円
         ㈱三菱東京      東京都     1,711,958     銀行業     被所有    当社投資信託の       投資信託に       7,135,270     未払手数料       1,325,565

         UFJ銀行      千代田      百万円         直接    募集の取扱及び       係る事務代         千円           千円
               区               25.0  %  投資信託に係る       行手数料の
                                  事務代行の委託       支払
                                  等
                                  取引銀行       譲渡性預金      14,000,000

                                         の預入         千円
       主

                                         譲渡性預金         2,051
       要
                                         に係る受取         千円
       株
                                         利息
       主
                                         マルチコーラブ       6,500,000     現金及び      10,000,000
                                         ル預金の預         千円  預金         千円
                                         入
                                         マルチコーラブ        16,775   未収収益         646

                                         ル預金に係         千円           千円
                                         る受取利息
       (注)取引条件及び取引条件の決定方針等

          投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案して決定
           しております。
          事務所敷金及び賃借料については、市場実勢等を勘案して決定しております。
          投資助言料については、市場実勢を勘案して決定しております。
          預金利率の条件は、市場金利等を勘案して決定しております。なお、預入期間は3ヶ月~3年であ
           ります。
          上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示しておりま
           す。
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     (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等
       第28期(自       平成24年4月1日         至  平成25年3月31日)
                            議決権等
       種   会社等の              事業の     の所有     関連当事者
                所在地    資本金                     取引の内容      取引金額       科目     期末残高
           名称             内容    (被所有)      との関係
       類
                             割合
       同  三菱UFJ      東京都     40,500    証券業     なし    当社投資信託の       投資信託に       3,513,173    未払手数料        321,822
         モルガン・      千代田     百万円             募集の取扱及び       係る事務代         千円           千円
       一
               区                  投資信託に係る       行手数料の
         スタンレー
       の
                                 事務代行の委託       支払
         証券㈱
       親
                                 等
       会
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       第29期(自       平成25年4月1日         至  平成26年3月31日)

                            議決権等
       種
          会社等の              事業の     の所有     関連当事者
                所在地    資本金                     取引の内容      取引金額       科目     期末残高
           名称             内容    (被所有)      との関係
       類
                             割合
       同  三菱UFJ      東京都     40,500    証券業     なし    当社投資信託の       投資信託に       3,638,642    未払手数料        544,991
         モルガン・      千代田     百万円             募集の取扱及び       係る事務代         千円           千円
       一
               区                  投資信託に係る       行手数料の
         スタンレー
       の
                                 事務代行の委託       支払
         証券㈱
       親
                                 等
       会
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       (注)取引条件及び取引条件の決定方針等
           投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案して決定
           しております。
          上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示しておりま
           す。
     2.親会社に関する注記

     株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ(東京証券取引所、大阪証券取引所、名古屋証券取引所及び
     ニューヨーク証券取引所に上場)
     三菱UFJ信託銀行株式会社(非上場)
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     (1株当たり情報)
                                第28期                第29期
                             (自   平成24年4月1日             (自   平成25年4月1日
                              至  平成25年3月31日)              至  平成26年3月31日)
     1株当たり純資産額                              411,339.33      円          442,738.63      円
     1株当たり当期純利益金額                               43,547.22     円           54,232.25     円
     (注)1.     潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、
          記載しておりません。
         2.    1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                第28期                第29期
                             (自   平成24年4月1日             (自   平成25年4月1日
                              至  平成25年3月31日)              至  平成26年3月31日)
     当期純利益金額 (千円)                                5,404,123                6,730,113
     普通株主に帰属しない金額 (千円)                                    -                -
     普通株式に係る当期純利益金額
                                     5,404,123                6,730,113
     (千円)
     期中平均株式数 (株)                                 124,098                124,098
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
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     中間財務諸表
     (1)中間貸借対照表
                                           ( 単位:千円)
                               第30期中間会計期間
                               ( 平成26年9月30日現在)
      ( 資産の部)
      流動資産
       現金及び預金                                       31,370,051
       有価証券                                       3,000,000
       前払費用                                        258,701
       未収入金                                         15,796
       未収委託者報酬                                       7,923,271
       未収収益                                        225,606
       繰延税金資産                                        392,212
       金銭の信託                                         30,000
                                               54,398
       その他
       流動資産合計                                     43,270,038
      固定資産

       有形固定資産
        建物                                  ※1       250,210
        器具備品                                  ※1       186,996
                                             1,205,031
        土地
        有形固定資産合計                                       1,642,238
       無形固定資産
        電話加入権                                         15,822
        ソフトウェア                                       1,092,868
                                              169,950
        ソフトウェア仮勘定
        無形固定資産合計                                       1,278,641
       投資その他の資産
        投資有価証券                                       21,524,909
        関係会社株式                                        320,136
        長期差入保証金                                        807,645
                                               15,035
        その他
        投資その他の資産合計                                       22,667,726
       固定資産合計                                     25,588,606
      資産合計                                       68,858,645
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                                           ( 単位:千円)
                               第30期中間会計期間
                              ( 平成26年9月30日現在)
      ( 負債の部)
      流動負債
       預り金                                         70,972
       未払金
        未払収益分配金                                         87,713
        未払償還金                                        902,004
        未払手数料                                       3,402,471
        その他未払金                                        157,192
       未払費用                                       3,862,968
       未払消費税等                                 ※2        491,404
       未払法人税等                                       2,031,120
       賞与引当金                                        569,627
       その他                                        431,272
       流動負債合計
                                            12,006,746
      固定負債

       退職給付引当金                                        164,100
       役員退職慰労引当金                                         42,648
       時効後支払損引当金                                        180,936
       繰延税金負債                                        573,410
       固定負債合計
                                              961,095
      負債合計
                                            12,967,842
      ( 純資産の部)

      株主資本
       資本金                                       2,000,131
       資本剰余金
        資本準備金                                        222,096
        資本剰余金合計
                                              222,096
       利益剰余金
        利益準備金                                        342,589
        その他利益剰余金
         別途積立金                                       6,998,000
         繰越利益剰余金                                       44,080,146
        利益剰余金合計
                                            51,420,736
       株主資本合計
                                            53,642,963
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                           ( 単位:千円)
                               第30期中間会計期間
                              ( 平成26年9月30日現在)
      評価・換算差額等
       その他有価証券                                       2,247,838
       評価差額金
       評価・換算差額等合計
                                             2,247,838
      純資産合計
                                            55,890,802
      負債純資産合計
                                            68,858,645
                                 74/89


















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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (2)中間損益計算書
                                           ( 単位:千円)
                               第30期中間会計期間
                              (自   平成26年4月1日
                                至  平成26年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                       27,998,542
       投資顧問料                                        344,009
       その他営業収益                                         35,954
       営業収益合計
                                            28,378,506
      営業費用
       支払手数料                                       11,811,245
       広告宣伝費                                        252,822
       公告費                                           159
       調査費
        調査費                                        508,246
        委託調査費                                       5,680,687
       事務委託費                                        180,803
       営業雑経費
        通信費                                         47,982
        印刷費                                        249,444
        協会費                                         18,745
        諸会費                                         3,937
        事務機器関連費                                        557,009
        その他営業雑経費                                         13,783
       営業費用合計
                                            19,324,870
      一般管理費
       給料
        役員報酬                                        106,776
        給料・手当                                       1,651,106
        賞与引当金繰入                                        569,627
       福利厚生費                                        307,409
       交際費                                         11,742
       旅費交通費                                         73,065
       租税公課                                         69,920
       不動産賃借料                                        340,014
       退職給付費用                                         65,265
       役員退職慰労引当金繰入
                                               15,609
       固定資産減価償却費                                 ※1        247,581
       諸経費                                        150,294
       一般管理費合計
                                             3,608,412
      営業利益
                                             5,445,223
                                 75/89







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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                           ( 単位:千円)
                                 第30期中間会計期間
                                (自   平成26年4月1日
                                  至  平成26年9月30日)
      営業外収益
       受取配当金                                        175,572
       有価証券利息                                           443
       受取利息                                         7,838
       投資有価証券償還益                                         8,854
       収益分配金等時効完成分                                        39,308
       時効後支払損引当金戻入益                                        35,205
       その他                                         3,581
       営業外収益合計
                                              270,804
      営業外費用
       事務過誤費                                         11,794
       その他                                         917
       営業外費用合計
                                               12,712
      経常利益
                                             5,703,315
      特別利益
       投資有価証券売却益                                        114,871
       特別利益合計
                                              114,871
      特別損失
       投資有価証券売却損                                         11,429
       特別損失合計
                                               11,429
      税引前中間純利益
                                             5,806,758
      法人税、住民税及び事業税
                                             2,036,037
      法人税等調整額                                         18,471
      法人税等合計
                                             2,054,508
      中間純利益
                                             3,752,249
                                 76/89











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     (3)中間株主資本等変動計算書
        第30期中間会計期間(自 平成26年4月1日  至 平成26年9月30日 )
                                                       ( 単位:千円)
                                     株主資本
                       資本剰余金                 利益剰余金
                                     その他利益剰余金
                           資本
                資本金                                       株主資本合計
                      資本         利益                 利益剰余金
                          剰余金
                                     別途     繰越利益
                      準備金         準備金                   合計
                           合計
                                    積立金      剰余金
     当期首残高           2,000,131      222,096     222,096     342,589     6,998,000      43,710,993       51,051,583       53,273,811
     会計方針の変更に                                       △7,631       △7,631       △7,631
     よる累積的影響額
     会計方針の変更を           2,000,131      222,096     222,096     342,589     6,998,000      43,703,362       51,043,952       53,266,179
     反映した当期首残高
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                    △3,375,465       △3,375,465       △3,375,465
      中間純利益                                     3,752,249       3,752,249       3,752,249
      株主資本以外の
      項目の当中間期
      変動額   (純額)
     当中間期変動額合計               ―     ―     ―     ―      ―    376,783       376,783       376,783
     当中間期末残高           2,000,131      222,096     222,096     342,589     6,998,000      44,080,146       51,420,736       53,642,963
                  評価・換算差額等

                 その他
                              純資産合計
                       評価・換算
                 有価証券
                       差額等合計
                評価差額金
     当期首残高             1,669,167       1,669,167       54,942,978
     会計方針の変更に                           △7,631
     よる累積的影響額
     会計方針の変更を             1,669,167       1,669,167       54,935,347
     反映した当期首残高
     当中間期変動額
      剰余金の配当                        △3,375,465
      中間純利益                         3,752,249
      株主資本以外の            578,670       578,670       578,670
      項目の当中間期
      変動額   (純額)
     当中間期変動額合計              578,670       578,670       955,454
     当中間期末残高             2,247,838       2,247,838       55,890,802
                                 77/89








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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     [重要な会計方針]
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)子会社株式及び関連会社株式
        移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券
        時価のあるもの
         中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
        動平均法により算定)を採用しております。
        時価のないもの
         移動平均法による原価法を採用しております。
     2.固定資産の減価償却の方法
      (1)有形固定資産
        定率法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は、建物38年であります。
      (2)無形固定資産
        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用し
        ております。
     3.引当金の計上基準
      (1)賞与引当金
        従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (2)退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、
       当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
         ①退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法につい
          ては、給付算定式基準によっております。
         ②数理計算上の差異の費用処理方法
          数理計算上の差異は、その発生年度の翌事業年度より一括費用処理することとしております。
      (3)役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく中間期末要支給額を計上しております。
      (4)時効後支払損引当金
        時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備えるた
       め、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
     4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
      外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理して
      おります。
     5.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
      (1)消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事
        業年度の費用として処理しております。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     [会計方針の変更]
     (退職給付に関する会計基準等の適用)
      「退職給付に関する会計基準」(企業会計基準第26号 平成24年5月17日。以下「退職給付会計基準」とい
     う。)及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第25号 平成24年5月17日。以
     下「退職給付適用指針」という。)を、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に掲
     げた定めについて当中間会計期間より適用し、退職給付債務及び勤務費用の計算方法を見直し、退職給付見
     込額の期間帰属方法を期間定額基準から給付算定式基準へ変更するとともに、割引率の決定方法を退職給付
     の支払見込期間及び支払見込期間ごとの金額を反映した単一の加重平均割引率を使用する方法へ変更してお
     ります。
      退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従って、当中
     間会計期間の期首において、退職給付債務及び勤務費用の計算方法の変更に伴う影響額を繰越利益剰余金に
     加減しております。
      この結果、当中間会計期間の期首の繰延税金資産は4,225千円増加し、退職給付引当金は11,857千円増加
     し、繰越利益剰余金は7,631千円減少しております。また、当中間会計期間の営業利益、経常利益及び税引前
     中間純利益はそれぞれ1,853千円増加しております。
      なお、当中間会計期間の1株当たり純資産額は51.88円減少し、1株当たり中間純利益金額は、9.61円増加し
     ております。
     [注記事項]

     (中間貸借対照表関係)
      ※1 有形固定資産の減価償却累計額
                       第30期中間会計期間
                      (平成26年9月30日現在)
       建物                        269,353    千円
       器具備品                        401,909    千円
      ※2 消費税等の取扱い  

         仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、「未払消費税等」として表示しております。
     (中間損益計算書関係)

      ※1 減価償却実施額
                       第30期中間会計期間
                       (自   平成26年4月1日
                        至  平成26年9月30日)
       有形固定資産                         38,738   千円
       無形固定資産                         208,843    千円
     (中間株主資本等変動計算書関係)

     第30期中間会計期間(自              平成26年4月1日         至  平成26年9月30日)
     1.   発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末
                  株式数 (株)          増加株式数 (株)           減少株式数 (株)            株式数 (株)
       発行済株式
        普通株式               124,098              -           -        124,098
          合計            124,098              -           -        124,098
     2.   配当に関する事項

     平成26年6月27日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
           ①    配当金の総額                  3,375,465     千円
           ②    配当の原資                    利益剰余金
           ③    1株当たり配当額                     27,200   円
           ④    基準日                 平成26年3月31日
           ⑤    効力発生日                 平成26年6月30日
     (金融商品関係)

     第30期中間会計期間(平成26年9月30日現在)
       金融商品の時価等に関する事項
                                 79/89


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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
        平成26年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりで
       あります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりませ
       ん((注2)参照)。
                        中間貸借対照表
                                   時価(千円)          差額(千円)
                        計上額(千円)
       (1)   現金及び預金                 31,370,051          31,370,051              -
       (2)   有価証券                 3,000,000          3,000,000             -
       (3)   未収委託者報酬                 7,923,271          7,923,271             -
       (4)   投資有価証券                 21,486,009          21,486,009              -
        資産計                   63,779,332          63,779,332              -
       (1)   未払手数料                 3,402,471          3,402,471             -
       (2)   未払法人税等                 2,031,120          2,031,120             -
        負債計                   5,433,591          5,433,591             -
     (注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資 産
      (1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
        おります。
      (2)有価証券
         譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっており、投資信託は基準価額によっております。
      (4)投資有価証券
         上記の表中における投資有価証券はすべて投資信託であり、基準価額によっております。
      負 債
      (1)未払手数料、(2)未払法人税等
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
        おります。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

       非上場株式(中間貸借対照表計上額38,900千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困
      難と認められるため、「(4)                投資有価証券」には含めておりません。
       また、子会社株式及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額                                  関係会社株式320,136千円)は、市場価格
      がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
     (注3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
      が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
      用することにより、当該価額が変動することがあります。
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     (有価証券関係)
     第30期中間会計期間(平成26年9月30日現在)
     1.   子会社株式及び関連会社株式
        子会社株式及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額 関係会社株式320,136千円)は、市場価格がな
       く、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
     2.   その他有価証券

                            中間貸借対照表             取得原価
                    種類                               差額(千円)
                            計上額(千円)             (千円)
      中間貸借対照表計           株式                     -           -           -
      上額が取得原価を           債券                     -           -           -
      超えるもの           その他                18,500,144           15,274,309            3,225,835
                   小  計             18,500,144           15,274,309            3,225,835
      中間貸借対照表計           株式                     -           -           -
      上額が取得原価を           債券                     -           -           -
      超えないもの           その他                 2,985,864           3,020,230            △34,365
                   小  計              2,985,864           3,020,230            △34,365
              合  計                   21,486,009           18,294,539            3,191,469
     (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額                      38,900    千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
        困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     (デリバティブ取引関係)

      重要な取引はありません。
     (セグメント情報等)

     [セグメント情報]
     第30期中間会計期間(自              平成26年4月1日         至  平成26年9月30日)
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     [関連情報]

     第30期中間会計期間(自              平成26年4月1日         至  平成26年9月30日)
     1.   製品及びサービスごとの情報
        単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるた
       め、記載を省略しております。
     2.   地域ごとの情報

     (1)営業収益
        投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
     (2)有形固定資産

        本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3.   主要な顧客ごとの情報

        投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       該当事項はありません。
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     (1株当たり情報)
      1株当たり純資産額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                  第30期中間会計期間
                                 (平成26年9月30日現在)
     1 株当たり純資産額                                   450,376.33      円
     ( 算定上の基礎)
     純資産の部の合計額(千円)                                    55,890,802
     普通株式に係る中間期末の純資産額(千円)                                    55,890,802
     1 株当たり純資産額の算定に用いられた
                                           124,098
     中間期末の普通株式の数(株)
      1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  第30期中間会計期間
                                  (自   平成26年4月1日
                                   至  平成26年9月30日)
     1 株当たり中間純利益金額                                   30,236.17     円
     ( 算定上の基礎)
     中間純利益金額(千円)                                     3,752,249
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                         -
     普通株式に係る中間純利益金額(千円)                                     3,752,249
     普通株式の期中平均株式数(株)                                      124,098
     (注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりませ
     ん。
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     4【利害関係人との取引制限】
       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
       る行為が禁止されています。
       ①自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
        と(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させる
        おそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
       ②運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もし
        くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣
        府令で定めるものを除きます。)。
       ③通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
        法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
        者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
        下④⑤において同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有している
        ことその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める
        要件に該当する者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバ
        ティブ取引を行うこと。
       ④委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
        針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
        うこと。
       ⑤上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投
        資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
        れのあるものとして内閣府令で定める行為
     5【その他】

       ①定款の変更等
        定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
       ②訴訟事件その他重要事項
        該当事項はありません。
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     第2【その他の関係法人の概況】
     1【名称、資本金の額及び事業の内容】

     (1)受託会社
       ①名称:三菱UFJ信託銀行株式会社
       (再信託受託会社:日本マスタートラスト信託銀行株式会社)
       ②資本金の額:324,279百万円(平成26年3月末現在)
       ③事業の内容:銀行業務および信託業務を営んでいます。
     (2)販売会社

                        ②資本金の額
         ①名称                                 ③事業の内容
                           (平成26年3月末現在)
         株式会社イオン銀行                      51,250     百万円       銀行業務を営んでいます。
                                          金融商品取引法に定める第一種金融商
         株式会社SBI証券                      47,937     百万円
                                          品取引業を営んでいます。
                                          金融商品取引法に定める第一種金融商
         楽天証券株式会社                      7,495    百万円
                                          品取引業を営んでいます。
     2【関係業務の概要】

     (1)受託会社:ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理等を行います。
     (2)販売会社:ファンドの募集の取扱い、解約の取扱い、収益分配金・償還金の支払いの取扱い等を

        行います。
     3【資本関係】

      委託会社と関係法人の主な資本関係は次の通りです。(平成26年11月末現在)
      三菱UFJ信託銀行株式会社は委託会社の株式の50.0%(62,050株)を所有しています。
      (注)関係法人が所有する委託会社の株式または委託会社が所有する関係法人の株式のうち、持株比率が3%以
         上のものを記載しています。
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     第3【参考情報】
     当特定期間において、次の書類を関東財務局長に提出しております。

      平成26年8月11日   臨時報告書

      平成26年7月24日   有価証券報告書、有価証券届出書

      平成26年5月12日   臨時報告書

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                      独立監査人の監査報告書

                                              平成26年6月27日

      三菱UFJ投信株式会社

       取締役会      御中
                        有限責任監査法人          ト ー マ ツ

                         指定有限責任社員

                                            樋口    誠之   印
                                    公認会計士
                          業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                            山田    信之   印
                                    公認会計士
                          業務執行社員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会

      社等の経理状況」に掲げられている三菱UFJ投信株式会社の平成25年4月1日から平成26年3月
      31日までの第29期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算
      書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
      作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
      成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見
      を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠
      して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合
      理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
       監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監
      査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に
      基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するための
      ものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案する
      ために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用
      した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸
      表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      監査意見

       当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠して、三菱UFJ投信株式会社の平成26年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
      業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
      ない。
                                                     以 上 
      (注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本

         は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                    平成26年12月3日

     三  菱  U  F  J  投  信  株  式  会  社

       取 締 役 会 御 中
                            あらた監査法人

                             指  定  社  員
                                    公認会計士 柴         毅 印
                             業務執行社員
                             指  定  社  員

                                    公認会計士 和田 渉 印
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に


     掲げられている短期ロシアルーブル債オープン(毎月分配型)の平成26年4月26日から平成26年10月27日までの特定期
     間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
     示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
     者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
     にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
     これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
     査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
     財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
     討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
     短期ロシアルーブル債オープン(毎月分配型)の平成26年10月27日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特
     定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      三菱UFJ投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載す
     べき利害関係はない。
                                                      以    上
     (注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は委

       託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                     独立監査人の中間監査報告書

                                              平成26年12月9日

      三菱UFJ投信株式会社

       取締役会      御中
                        有限責任監査法人          ト ー マ ツ

                         指定有限責任社員

                                            樋口    誠之   印
                                    公認会計士
                          業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                            山田    信之   印
                                    公認会計士
                          業務執行社員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会

      社等の経理状況」に掲げられている三菱UFJ投信株式会社の平成26年4月1日から                                             平成27年3月
      31日までの第30期事業年度の中間会計期間(平成26年4月1日から平成                                          26年9月30日ま
      で)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、
      重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      中間財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中
      間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示
      のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び
      運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対
      する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査
      の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中
      間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの
      合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施すること
      を求めている。
       中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比
      べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中
      心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制
      の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状
      況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する
      内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者
      によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
      る。
      中間監査意見

       当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
      作成基準に準拠して、三菱UFJ投信株式会社の平成26年9月30日現在の財政状態及び同日をもっ
      て終了する中間会計期間(平成26年4月1日から平成26年9月30日まで)の経営成績に関する有
      用な情報を表示しているものと認める。
                                 88/89



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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
      い。
                                                     以 上 
      (注)上記は、委託会社が、独立監査人の中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その

         原本は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは中間監査の対象に含まれていません。
                                 89/89


















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