大日本木材防腐株式会社 内部統制報告書 第136期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

このエントリーをはてなブックマークに追加

内部統制報告書-第136期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

提出日:

提出者:大日本木材防腐株式会社

カテゴリ:内部統制報告書

PDFビューワー表示

                                                           EDINET提出書類
                                                     大日本木材防腐株式会社(E00623)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】

     【提出書類】                      内部統制報告書

     【根拠条文】                      金融商品取引法第24条の4の4第1項

     【提出先】                      東海財務局長

     【提出日】                      平成27年6月26日

     【会社名】                      大日本木材防腐株式会社

     【英訳名】                      Dainihon     Wood-Preserving        Co.,Ltd.

     【代表者の役職氏名】                      取締役社長          鈴   木   龍一郎

     【最高財務責任者の役職氏名】                      該当事項はありません。

     【本店の所在の場所】                      名古屋市港区千鳥一丁目3番17号

     【縦覧に供する場所】                      株式会社名古屋証券取引所

                           (名古屋市中区栄三丁目8番20号)
                                 1/2












                                                           EDINET提出書類
                                                     大日本木材防腐株式会社(E00623)
                                                            内部統制報告書
     1  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
       取締役社長鈴木龍一郎は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の
      公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実
      施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整
      備及び運用しております。なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見する
      ことができない可能性があります。
     2  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

       当社は、当事業年度の末日である平成27年3月31日を基準日として、財務報告に係る内部統制の評価を実施しまし
      た。評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しました。
       本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
      行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価にお
      いては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、
      当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いまし
      た。
       財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社並びに連結子会社及び持分法適用会社について、財務報告の信頼性
      に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及
      び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社並びに連結子会社1社及び持分法適用会社1社を対象として行っ
      た全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。
       業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の売上高の金額が高い拠点から合算していき、連
      結売上高の概ね2/3に達している事業拠点を「重要な事業拠点」として選定しました。選定した重要な事業拠点に
      おいては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として、売上高、売掛金、棚卸資産及び買掛金に至る業務プロセ
      ス並びに原価計算に重要な影響を与える人件費に至る業務プロセスを評価対象としました。また、財務的重要性の観
      点から連結子会社1社を重要な構成単位として選定し、収益認識に関する販売サイクルのうち、拠点別売上高の2/
      3を占める業務プロセスを重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。さらに、選定した重要
      な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積
      りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとし
      て評価対象に追加しております。
     3  【評価結果に関する事項】

       上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。
     4  【付記事項】

       該当事項はありません。
     5  【特記事項】

       該当事項はありません。
                                 2/2







PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。

2016年12月14日

大量保有に関わる報告書をまとめた大量保有報関連報告書ページを追加しました。RSSでもご利用いただけます。

2016年10月11日

企業・投資家の報告書提出をメール通知する機能(β版)を追加いたしました。ユーザー登録後、ご使用いただけます。