フィデリティ投信株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
      【提出書類】                 有価証券届出書

      【提出先】                 関東財務局長殿

      【提出日】                 2024年３月25日        提出

      【発行者名】                 フィデリティ投信株式会社

      【代表者の役職氏名】                 代表取締役社長　　デレック・ヤング

      【本店の所在の場所】                 東京都港区六本木七丁目７番７号

      【事務連絡者氏名】                 照沼　加奈子

                       03－4560－6000

      【電話番号】
      【届出の対象とした募集                 フィデリティ・新興国中小型成長株投信

      （売出）内国投資信託受益
      証券に係るファンドの名
      称】
      【届出の対象とした募集                 ①　当初申込期間（2024年４月10日から2024年４月23日まで）

      （売出）内国投資信託受益
                       　　1,200億円を上限とします。
      証券の金額】
                       ②　継続申込期間（2024年４月24日から2025年５月16日まで）
                       　　２兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                 該当事項はありません。

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    第一部【証券情報】
       （１）【ファンドの名称】

           フィデリティ・新興国中小型成長株投信
          （ファンドの愛称を「エマージング・ハンター」とする場合があります。）
          （以下「ファンド」といいます。）
       （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

          追加型証券投資信託（契約型）の受益権です。
          ファンドについて、ファンドの委託者であるフィデリティ投信株式会社（以下「委託会社」
         といいます。）の依頼により、信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供された信用格付
         または信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
         　ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の
         規定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「（11）振替機関に関する事項」に記載の
         振替機関及び当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」
         をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録
         されることにより定まります（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受
         益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、
         当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式
         の形態はありません。
       （３）【発行（売出）価額の総額】

          当初申込期間：1,200億円を上限とします。
          継続申込期間：２兆円を上限とします。
       （４）【発行（売出）価格】

          当初申込期間：受益権１口当たり１円とします。
                                       ＊ １
          継続申込期間：取得申込受付日の翌営業日の基準価額                               とします。
                                                ＊２
         ＊１　「基準価額」とは、ファンドの投資信託財産の純資産総額を計算日                                         における受益権総
            口数で除して得た受益権１口当たりの純資産額です。なお、基準価額は便宜上、１万口当
            たりをもって表示されることがあります。
         ＊２　「計算日」とは、基準価額が算出される日を指し、原則として委託会社の営業日です。
            基準価額については、委託会社のホームページ（アドレス：
          https://www.fidelity.co.jp/）をご参照いただくか、委託会社のフリーコール（0120－00－
          8051（受付時間：営業日の午前９時～午後５時））または販売会社に問い合わせることによ
          り知ることができるほか、原則として翌日付の日本経済新聞に「エマハン」として略称で掲
          載されます。
       （５）【申込手数料】

         ①　ファンドの申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額（当初申込期間中は１口
                      ＊
          当たり１円）に3.30％             （税抜    3.00％）を上限として販売会社が別途定める手数料率を乗じ
          て得た額とします。
          ＊　上記手数料率には、申込手数料に係る消費税および地方消費税に相当する金額（以下
           「消費税等相当額」ということがあります。）が含まれております。
          ※　「累積投資コース」に基づいて収益分配金を再投資する場合は、無手数料とします。
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          ※　販売会社によっては、償還乗換え優遇措置等の適用が受けられる場合があります。詳し
           くは、販売会社にお問い合わせください。
         ②　申込手数料の詳細については、委託会社のホームページ（アドレス：

          https://www.fidelity.co.jp/）をご参照いただくか、委託会社のフリーコール（0120－00－
          8051（受付時間：営業日の午前９時～午後５時））または販売会社までお問い合わせくださ
          い。
       （６）【申込単位】

         ①　申込単位は、販売会社が別途定める単位とします。
           ただし、「累積投資コース」に基づいて収益分配金を再投資する場合には、１口の整数倍
          をもって取得の申込みができます。
         ②　販売会社の申込単位の詳細については、委託会社のホームページ（アドレス：
          https://www.fidelity.co.jp/）をご参照いただくか、委託会社のフリーコール（0120－00－
          8051（受付時間：営業日の午前９時～午後５時））または販売会社までお問い合わせくださ
          い。
       （７）【申込期間】

          当初申込期間：2024年４月10日から2024年４月23日まで
          継続申込期間：2024年４月24日から2025年５月16日まで
          ※　継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されま
           す。
       （８）【申込取扱場所】

          販売会社においてお申込みを行なうものとします。
          販売会社の詳細については、委託会社のホームページ（アドレス：
         https://www.fidelity.co.jp/）をご参照いただくか、委託会社のフリーコール（0120－00－
         8051（受付時間：営業日の午前９時～午後５時））までお問い合わせください。
       （９）【払込期日】

       　＜当初申込期間＞
                                ＊
       　　取得申込者は、当初申込期間中に申込代金                          を販売会社が定める期日までにお支払いいただく
         ものとします。当初申込期間を通じた発行価額の総額は、ファンドの当初設定日（2024年４月
         24日）に、販売会社から、委託会社の指定する口座を経由して、ファンドの受託会社である野
         村信託銀行株式会社（以下「受託会社」といいます。）の指定するファンド口座に払込まれま
         す。
       　＜継続申込期間＞
                       ＊
          取得申込者は、申込代金              を販売会社が定める期日までにお支払いいただくものとします。
          ファンドの振替受益権に係る各取得申込受付日における発行価額の総額は、当該取得申込み
         に係る追加信託が行なわれる日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定する
         ファンド口座に払込まれます。
          ＊　「申込代金」とは、お申込み金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額（当初申込期
           間中は１口当たり１円）×お申込み口数）に申込手数料および当該申込手数料に係る消費
           税等相当額を加算した取得申込者の支払金総額をいいます。以下同じ。
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       （１０）【払込取扱場所】
         　申込代金は、お申込みの販売会社に払込むものとします。
          販売会社の詳細については、委託会社のホームページ（アドレス：
         https://www.fidelity.co.jp/）をご参照いただくか、委託会社のフリーコール（0120－00－
         8051（受付時間：営業日の午前９時～午後５時））までお問い合わせください。
       （１１）【振替機関に関する事項】

          振替機関は下記の通りです。
          株式会社証券保管振替機構
       （１２）【その他】

       ○　振替受益権について
         　ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「（11）振替機関に関する事項」に
         記載の振替機関の振替業に係る業務規程等の規則に従って取扱われるものとします。ファンド
         の分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「（11）振替機関に関する事項」に記載の
         振替機関の業務規程その他の規則に従って支払われます。
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    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

      １【ファンドの性格】

       （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

         ①　ファンドの目的
           この投資信託は、投資信託財産の長期的な成長を図ることを目的として積極的な運用を行
          ないます。
         ②　ファンドの信託金の限度額

          　委託会社は、受託会社と合意のうえ、5,000億円を限度として信託金を追加することができ
          ます。なお、委託会社は、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
         ③　ファンドの基本的性格

          　ファンドは、追加型株式投資信託であり、一般社団法人投資信託協会が定める商品の分類
          方法において、以下のとおり分類されます。
    商品分類表

      単位型・追加型            投資対象地域            投資対象資産
                             （収益の源泉）
                               株　　式

                  国　　内
      単  位  型  投  信                  債　　券
                  海　　外            不動産投信

                              その他資産

      追  加  型  投  信
                  内　　外           （　　　　）
                               資産複合

    （注）ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

      ＜商品分類表（網掛け表示部分）の定義＞

      追加型投信      …一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産とともに
             運用されるファンドをいいます。
      海　　　外      …目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の
             資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
      株　　　式      …目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を
             源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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    属性区分表
           投資対象資産               決算頻度      投資対象地域            投資形態         為替ヘッジ
     株式                     年１回      グローバル

      一般
      大型株                    年２回      日本
      中小型株
                          年４回      北米
     債券                                   ファミリーファンド             あり
      一般                    年６回      欧州                     （　　　）
      公債                    （隔月）
      社債                          アジア
      その他債券
                          年12回
      クレジット属性                          オセアニア
                          （毎月）
      （　　）
                                中南米
                          日々
                                        ファンド・オブ・
     不動産投信
                                アフリカ         ファンズ             なし
                          その他
     その他資産                     （　　）
                                中近東
      (投資信託証券(株式(中小型株)))
                                （中東）
     資産複合
                                エマージング
      （　　）
       資産配分固定型
       資産配分変更型
    （注）ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

     ※　ファンドは、投資信託証券を通じて収益の源泉となる資産に投資しますので、「商品分類表」と
      「属性区分表」の投資対象資産は異なります。
     ※　属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載し
      ております。
      ＜属性区分表（網掛け表示部分）の定義＞

      その他資産（投資信託証券（株式（中小型株）））                           …目論見書又は投資信託約款において、投資信託
      証券（投資形態がファミリーファンド又はファンド・オブ・ファンズのものをいいます。）を通じて
      主として株式のうち中小型株に投資する旨の記載があるものをいいます。
      年１回    …目論見書又は投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものをいいます。
      エマージング       …目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地域
      （新興成長国（地域））の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
      ファミリーファンド           …目論見書又は投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・ファンズ
      にのみ投資されるものを除きます。）を投資対象として投資するものをいいます。
      なし  …目論見書又は投資信託約款において、原則として為替のヘッジを行なわない旨の記載があるも
      の又は為替のヘッジを行なう旨の記載がないものをいいます。
    （注）上記各表のうち、網掛け表示のない商品分類および属性区分の定義について、詳しくは一般社団

       法人投資信託協会のホームページ（アドレス：https://www.toushin.or.jp/）をご覧ください。
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       （参考）ファンドの仕組み
         ④　ファンドの特色






           ●　フィデリティ・新興国中小型成長株・マザーファンド（以下「マザーファンド」とい
                                           ＊１
              います。）受益証券への投資を通じて、主として新興国                                の国内経済の長期的な成
                                              ＊２
              長トレンドから恩恵を受ける中小型企業の株式等（預託証券                                  を含みます。以下同
              じ。)に投資します。
              ＊１　新興国とは、MSCIの定義によりエマージング・マーケッツに分類された国また
                は市場、世界銀行によって中・低所得国に分類された国または市場や、それらと
                同等の特性を持つとFIAM              LLCが判断する国または市場を指します。
              ＊２　預託証券とは、ある国の企業の株式を海外でも流通させるために、その企業の
                株式を銀行等に預託し、その代替として海外で発行される証券のことをいい、発
                行された国の金融証券取引所等で取引されます。
           ●　新興国の金融商品取引所に上場（これに準ずるものを含みます。）している中小型企
              業やその他の金融商品取引所に上場（これに準ずるものを含みます。）している新興
              国と緊密な経済関係のある中小型企業の株式等を中心に投資し、投資信託財産の長期
              的な成長を図ることを目的として積極的な運用を行ないます。また、株式等への投資
              に加え、上場不動産投資信託にも投資を行なうほか、市況動向等により比較的大型の
              企業の株式等にも投資を行なうことがあります。その他、資金動向、市況動向、残存
              信託期間、口座開設状況等によっては、上場投資信託等を活用する場合があります。
           ●　個別銘柄選択にあたっては、世界の主要拠点のアナリストによる徹底的な企業分析や
                                               ＊３
              直接面談による調査を活かした「ボトム・アップ・アプローチ                                   」により、魅力的
              な投資機会の発掘に注力します。
              ＊３　ボトム・アップ・アプローチとは、綿密な個別企業調査活動を行なうことによ
                り、企業の将来の成長性や財務内容などファンダメンタルズを調査・分析し、そ
                の結果をもとに運用する手法です。
           ●　マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を維持します。
           ●　実質組入外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行ないません。
           ●　マザーファンドの運用にあたっては、FIAM                          LLCに、運用の指図に関する権限を委託し
              ます。
            資金動向、市況動向、残存信託期間、口座開設状況等によっては、上記のような運用が

           できない場合があります。
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            ※　ファンドは「フィデリティ・新興国中小型成長株・マザーファンド」を通じて投資を
             行ないます。上記はファンドの主たる投資対象であるマザーファンドの特色および投資
             方 針を含みます。
    （参考）運用プロセス

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       （２）【ファンドの沿革】
          　2024年４月10日　ファンドの募集開始
          　2024年４月24日　信託契約の締結、ファンドの当初設定、ファンドの運用開始（予定）
       （３）【ファンドの仕組み】

         ①　ファンドの仕組み
          　ファンドの仕組みは以下の図の通りです。
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         ②　委託会社およびファンドの関係法人
          　委託会社およびファンドの関係法人は以下の通りです。
          (a）委託会社：フィデリティ投信株式会社
           　ファンドの委託者として、投資信託財産の運用指図、投資信託約款の届出、受託会社と
           の信託契約の締結、目論見書・運用報告書の作成、投資信託財産に組入れた有価証券の議
           決権等の行使、投資信託財産に関する帳簿書類の作成等を行ないます。
          (b）受託会社：野村信託銀行株式会社

           　ファンドの受託者として、委託会社との信託契約の締結、投資信託財産の保管・管理、
           投資信託財産の計算（ファンドの基準価額の計算）、外国証券を保管・管理する外国の金
           融機関への指示および連絡等を行ないます。
          (c）販売会社

           　ファンドの販売会社として、ファンドの募集・販売の取扱い、目論見書・運用報告書の
           交付、信託契約の一部解約に関する事務、受益者への収益分配金・一部解約金・償還金の
           支払に関する事務、収益分配金の再投資に関する事務、所得税・地方税の源泉徴収、取引
           報告書・計算書等の交付等を行ないます。
          (d）運用の委託先：FIAM              LLC  （所在地：米国）

             委託会社より運用の指図に関する権限の委託を受け、マザーファンドの運用の指図を行
           ないます。
             ただし、委託を受けた者が、法律に違反した場合、信託契約に違反した場合、投資信託
           財産に重大な損失を生ぜしめた場合等において、委託会社は、運用の指図に関する権限の
           委託を中止または委託の内容を変更することができます。
          （参考）

           FIAM   LLCは、企業年金、公的年金、基金、財団、中央銀行、政府系ファンド、保険会社を
          含む世界各国の機関投資家を対象とした資産運用サービスに特化しています。FIAM                                             LLCは米
          国を本拠地とするFMR            LLCの子会社です。
          ※運用担当者の変更等により、運用の指図に関する権限の委託（再委託も含みます。）につ

           いて、委託会社または委託先のグループ会社間における運用の指図に関する権限の委託を
           受ける者、委託の内容、委託の有無等を変更する場合があります。なお、この場合におい
           ても、基本的にファンドに係る運用方針や運用スタイル等が変更されるものではありませ
           ん。
         ③　委託会社が関係法人と締結している契約等の概要

          (a）受託会社と締結している契約
           　ファンドの根幹となる運用方針、運用制限、信託報酬の総額、手数料等、ファンドの設
           定・維持のために必要な事項を信託契約で規定しています。
          (b）販売会社と締結している契約

           　委託会社が販売会社に委託するファンドの募集・販売に係る業務の内容、一部解約に係
           る事務の内容、およびこれらに関する手続等について規定しています。
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          (c）運用の委託先と締結している契約
            委託会社が運用の委託先に委託する運用の指図に係る業務の内容、運用の委託先の注意
           義務、法令等に違反した場合の委託の中止、変更等について規定しています。
         ④　委託会社の概況（2024年１月末日現在）

          (a）資本金の額　　　　　金10億円
          (b）沿革

             1986年11月17日　　フィデリティ投資顧問株式会社設立
             1987年２月20日　　投資顧問業の登録
             同年６月10日　　　投資一任業務の認可取得
             1995年９月28日　　社名をフィデリティ投信株式会社に変更
             同年11月10日　　　投資信託委託業務の免許を取得、投資顧問業務と投資信託委託業務
                       を併営
             2007年９月30日　　金融商品取引業の登録
          (c）大株主の状況

               株主名                  住所             所有株式数        所有比率

           フィデリティ・ジャパ

                                                        100％
           ン・ホールディングス              東京都港区六本木七丁目７番７号                       20,000株
           株式会社
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      ２【投資方針】
       （１）【投資方針】

         ①　基本方針
           この投資信託は、投資信託財産の長期的な成長を図ることを目的として積極的な運用を行
          ないます。
         ②　運用方法

          (a）投資対象
             フィデリティ・新興国中小型成長株・マザーファンド受益証券を主要な投資対象としま
            す。
          (b）投資態度
          １．フィデリティ・新興国中小型成長株・マザーファンド（以下「マザーファンド」といい
             ます。）受益証券への投資を通じて、主として新興国の国内経済の長期的な成長トレン
             ドから恩恵を受ける中小型企業の株式等（預託証券を含みます。以下同じ。)に投資し
             ます。
          ２．新興国の金融商品取引所に上場（これに準ずるものを含みます。）している中小型企業
             やその他の金融商品取引所に上場（これに準ずるものを含みます。）している新興国と
             緊密な経済関係のある中小型企業の株式等を中心に投資し、投資信託財産の長期的な成
             長を図ることを目的として積極的な運用を行ないます。また、株式等への投資に加え、
             上場不動産投資信託にも投資を行なうほか、市況動向等により比較的大型の企業の株式
             等にも投資を行なうことがあります。その他、資金動向、市況動向、残存信託期間、口
             座開設状況等によっては、上場投資信託等を活用する場合があります。
          ３．実質組入外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行ないません。
          ４．マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を維持します。
          ５．資金動向、市況動向、残存信託期間、口座開設状況等によっては、上記のような運用が
             できない場合があります。
         ③　ファンドのベンチマーク

          　ファンドはベンチマークを設けておりません。
       （２）【投資対象】

         ①　投資の対象とする資産の種類
          　ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
          (a）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第
           １項で定めるものをいいます。以下同じ。）
            １．有価証券
            ２．デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをい
              い、後掲「（５）投資制限　⑦から⑨」に定めるものに限ります。）
            ３．約束手形
            ４．金銭債権
          (b）次に掲げる特定資産以外の資産
            １．為替手形
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         ②　運用の指図範囲等
          (a）委託会社は、信託金を、主としてフィデリティ投信株式会社を委託会社とし、野村信託
           銀行株式会社を受託会社として締結された親投資信託「フィデリティ・新興国中小型成長
           株・マザーファンド」（以下「マザーファンド」といいます。）の受益証券および次の有
           価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げ
           る権利を除きます。）に投資することを指図します。
            １．株券または新株引受権証書
            ２．国債証券
            ３．地方債証券
            ４．特別の法律により法人の発行する債券
            ５．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分
               離型新株引受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
            ６．特定目的会社に係る特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定めるもの
               をいいます。）
            ７．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１
               項第６号で定めるものをいいます。）
            ８．協同組織金融機関に係る優先出資証券（金融商品取引法第２条第１項第７号で定め
               るものをいいます。）
            ９．特定目的会社に係る優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融商
               品取引法第２条第１項第８号で定めるものをいいます。）
            10．コマーシャル・ペーパー
            11．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同
               じ。）および新株予約権証券
            12．外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記１．から11．の証券または
               証書の性質を有するもの
            13．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定
               めるものをいいます。）
            14．投資証券、新投資口予約権証券もしくは投資法人債券または外国投資証券（金融商
               品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいます。）
            15．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをい
               います。）
            16．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定め
               るものをいい、有価証券に係るものに限ります。）
            17．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。）
            18．外国法人が発行する譲渡性預金証書
            19．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発
               行信託の受益証券に限ります。）
            20．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
            21．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券
               発行信託の受益証券に表示されるべきもの
            22．外国の者に対する権利で上記21．の有価証券の性質を有するもの
            なお、１．の証券または証書、12．ならびに17．の証券または証書のうち１．の証券ま
           たは証書の性質を有するものを以下「株式」といい、２．から６．までの証券および12．
           ならびに17．の証券または証書のうち２．から６．までの証券の性質を有するものならび
           に14．の証券のうち投資法人債券を以下「公社債」といい、13．の証券および14．の証券
           （「新投資口予約権証券」および「投資法人債券」を除きます。）を以下「投資信託証
           券」といいます。
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          (b）上記（ａ）の規定にかかわらず、ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への
           対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、次に掲げる金
           融 商品（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げ
           る権利を含みます。）により運用することを指図することができます。
            １．預金
            ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を
              除きます。）
            ３．コール・ローン
            ４．手形割引市場において売買される手形
            ５．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
            ６．外国の者に対する権利で上記５．の権利の性質を有するもの
       （３）【運用体制】

        ファンドの主要投資対象であるマザーファンドの運用にあたっては、FIAM                                        LLCに運用の指図に関
       する権限を委託します。
        ○　運用の委託先は、運用の指図に関する権限の範囲内において、ポートフォリオの構築を行な






          います。
        ○　運用部門では、ファンドの運用等を行ないます。
        ○　運用リスク管理部門では、ファンドの各種投資リスクの評価等を行ないます。
        ○　パフォーマンス分析部門では、ファンドのパフォーマンス分析等を行ないます。
        ○　運用に関するコンプライアンス部門では、ファンドの法令および各種運用規制等の遵守状況
          のモニタリング等を行ないます。
    　　＜ファンドの運用体制に対する管理等＞
         投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用の委託先の運用部門が自ら行な
        う方法と、運用の委託先の運用部門から独立している運用に関するコンプライアンス部門ならび
        に運用リスク管理部門が行なう方法を併用し検証しています。
         ・　運用部門では、部門の担当責任者とポートフォリオ・マネージャーによるミーティング等
            を実施し、さまざまなリスク要因について協議しています。
         ・　運用に関するコンプライアンス部門では、ファンドが法令および各種運用規制等を遵守し
            て運用されているかがチェックされ、モニタリングの結果を運用部門および必要に応じて
            適宜委託会社における運用に関するコンプライアンス部門にフィードバックしています。
         ・　運用リスク管理部門では、ファンドの各種投資リスクおよび流動性リスクを評価し、モニ
                                            ＊
            タリングの結果を運用部門、投資リスク管理に関する委員会                                 、必要に応じて適宜関係部
            門に報告しています。
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            ＊委託会社では、ファンドの運用管理にあたり、インベストメント・リスク・コミッティ
             を設置しています。同コミッティは、各部門のメンバー等から構成され、ファンドのパ
             フォー    マンスや投資リスクが、その投資目的や運用方針に準拠しているかを監視してい
             ます。
         ファンドの関係法人である受託会社の管理として、受託会社より原則として年１回、内部統制
        に関する報告書を入手しているほか、必要に応じて適宜ミーティング等を行なっています。
       ※上記「（３）運用体制」の内容は、今後変更となる場合があります。

       ※運用担当者の変更等により、運用の指図に関する権限の委託（再委託も含みます。）                                               について、
        委託会社または委託先のグループ会社間における運用の指図に関する権限の委託を受ける者、委
        託の内容、委託の有無等を変更する場合があります。なお、この場合においても、基本的にファ
        ンドに係る運用方針や運用スタイル等が変更されるものではありません。
       （４）【分配方針】

         ①　収益分配方針
          　毎決算時（原則毎年２月20日。同日が休業日の場合は翌営業日。）に、原則として以下の
          方針に基づき分配を行ないます。
          (a）分配対象額の範囲は、繰越分を含めた利子・配当等収益と売買益（評価益を含みま
           す。）等の全額とします。
          (b）収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただ
           し、必ず分配を行なうものではありません。
          (c）留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一
           の運用を行ないます。
          ※　将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。

         ②　利益の処理方式

          　投資信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
          (a）配当金、利子、貸付有価証券に係る品貸料およびこれ等に類する収益から支払利息を控
           除した額は、諸経費、諸費用および当該諸費用に係る消費税等相当額、信託報酬および当
           該信託報酬に係る消費税等相当額（以下、総称して「支出金」といいます。）を控除した
           後その残金を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配金にあてるため、
           その一部を分配準備積立金として積み立てることができます。
          (b）売買損益に評価損益を加減した利益金額（以下「売買益」といいます。）は、支出金を
           控除し、繰越欠損金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分
           配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み
           立てることができます。
          (c）毎計算期末において、投資信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
         ※　分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
          （当該収益分配金に係る決算日以前において一部解約が行なわれた受益権に係る受益者を除
          きます。また、当該収益分配金に係る決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前
          のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者
          とします。）に、原則として決算日から起算して５営業日までにお支払いを開始します。
          「累積投資コース」をお申込みの場合は、分配金は税引き後無手数料で再投資されますが、
          再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
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       （５）【投資制限】
         ＜ファンドの投資信託約款に基づく投資制限＞
                       ※
         ①　株式への実質投資割合               には制限を設けません。
         ②　外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
         ③　投資信託証券（マザーファンド受益証券および上場投資信託証券を除きます。）への実質
          投資割合は、投資信託財産の純資産総額の５％以内とします。
         ④　国内資産への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
         ⑤　デリバティブ取引は、価格変動リスク、金利変動リスクおよび為替変動リスクを回避する
          目的ならびに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しませ
          ん。
         ⑥　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
          エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対
          する比率は、原則として、それぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率を超え
          ることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内
          となるよう調整を行なうこととします。
         ⑦　先物取引等の運用指図
          (a）委託会社は、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避する目的ならびに投資
           対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的の場合に限り、わが国の金融商品取
           引所（金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２
           条第８項第３号ロに規定する外国金融商品市場ならびに有価証券の売買または金融商品取
           引法第28条第８項第３号もしくは同項第５号の取引を行なう市場および当該市場を開設す
           るものをいいます。以下同じ。）における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８
           項第３号イに掲げるものをいいます。以下同じ。）、有価証券指数等先物取引（金融商品
           取引法第28条第８項第３号ロに掲げるものをいいます。以下同じ。）および有価証券オプ
           ション取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ハに掲げるものをいいます。以下同
           じ。）ならびに外国の市場におけるこれらの取引と類似の取引を行なうことの指図をする
           ことができます。なお、選択権取引はオプション取引に含めるものとします（以下同
           じ。）。
          (b）委託会社は、投資信託財産に属する資産の為替変動リスクを回避する目的ならびに投資
           対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的の場合に限り、わが国の金融商品取
           引所における通貨に係る先物取引およびオプション取引ならびに外国の市場におけるこれ
           らの取引と類似の取引を行なうことの指図をすることができます。
          (c）委託会社は、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避する目的ならびに投資
           対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的の場合に限り、わが国の金融商品取
           引所における金利に係る先物取引およびオプション取引ならびに外国の市場におけるこれ
           らの取引と類似の取引を行なうことの指図をすることができます。
         ⑧　スワップ取引の運用指図
          (a）委託会社は、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクおよび為替変動リスクを回避
           する目的ならびに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的の場合に限
           り、異なった通貨、異なった受取り金利または異なった受取り金利とその元本を一定の条
           件のもとに交換する取引（以下「スワップ取引」といいます。）を行なうことの指図をす
           ることができます。
          (b）スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則としてファンドの信託
           期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なも
           のについてはこの限りではありません。
          (c）スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額
           で評価するものとします。
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          (d）委託会社は、スワップ取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めた
           ときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
         ⑨　金利先渡取引および為替先渡取引の運用指図
          (a）委託会社は、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクおよび為替変動リスクを回避
           する目的ならびに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的の場合に限
           り、金利先渡取引および為替先渡取引を行なうことの指図をすることができます。
          (b）金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則とし
           てファンドの信託期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全
           部解約が可能なものについてはこの限りではありません。
          (c）金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等を
           もとに算出した価額で評価するものとします。
          (d）委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受
           入れが必要と認めたときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
         ⑩　有価証券の貸付の指図および範囲
          (a）委託会社は、投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、投資信託財産に
           属する株式および公社債を下記１．から２．の範囲内で貸付の指図をすることができま
           す。
             １．株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、投資信託財産で保
               有する株式の時価合計額の50％を超えないものとします。
             ２．公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、投資信
               託財産で保有する公社債の額面金額の合計額の50％を超えないものとします。
          (b）上記（ａ）１．から２．に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速
           やかに、その超える額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
          (c）委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行
           なうものとします。
         ⑪　有価証券の借入れの指図および範囲
          (a）委託会社は、投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、有価証券の借入
           れの指図をすることができます。なお、当該有価証券の借入れを行なうにあたり担保の提
           供が必要と認めたときは、担保の提供の指図を行なうものとします。
          (b）上記（ａ）の指図は、当該借入れに係る有価証券の時価総額が投資信託財産の純資産総
           額の範囲内とします。
          (c）投資信託財産の一部解約等の事由により、上記（ｂ）の借入れに係る有価証券の時価総
           額が投資信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、そ
           の超える額に相当する借入れた有価証券の一部を返還するための指図をするものとしま
           す。
         ⑫ 　外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認め
          られる場合には、制約されることがあります。
         ⑬　資金の借入れ
          (a）委託会社は、投資信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解
           約に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返
           済を含みます。）を目的として、および再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目
           的として、資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることがで
           き、また法令上可能な限度において融資枠の設定を受けることを指図することができま
           す。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行なわないものとします。
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          (b）上記（ａ）の資金借入額は、下記１．から３．に掲げる要件を満たす範囲内の額としま
           す。
             １．一部解約に伴う支払資金の手当てにあたっては、一部解約金の支払資金の手当の
               ために行なった有価証券等の売却または解約等ならびに有価証券等の償還による受
               取りの確定している資金の額の範囲内
             ２．再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てにあたっては、収益分配金の再投資
               額の範囲内
             ３．借入れ指図を行なう日における投資信託財産の純資産総額の10％以内
          (c）一部解約に伴う支払資金の手当てのための借入期間は、受益者への解約代金支払開始日
           から投資信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解
           約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もし
           くは受益者への解約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の償還金の入
           金日までの期間が５営業日以内である場合の当該期間とします。
          (d）再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てのための借入期間は、投資信託財産から収
           益分配金が支弁される日からその翌営業日までとします。
         ⑭　デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８号に定めるデ
          リバティブ取引をいいます。）については、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的
          な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総額を超えないものとします。
         ※　「実質投資割合」とは、ファンドの投資信託財産の純資産総額に対する、ファンドの投資

          信託財産に属する各種の資産の時価総額とマザーファンドの投資信託財産に属する当該資産
          の時価総額のうちファンドの投資信託財産に属するとみなした額との合計額の割合を意味し
          ます。「ファンドの投資信託財産に属するとみなした額」とは、ファンドの投資信託財産に
          属するマザーファンドの受益証券の時価総額に、マザーファンドの投資信託財産の純資産総
          額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
        ＜投資信託及び投資法人に関する法律および関係法令に基づく投資制限＞

          ①　同一の法人の発行する株式への投資制限（投資信託及び投資法人に関する法律第９条）
           　委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行なうすべ
           ての委託者指図型投資信託につき投資信託財産として有する当該株式に係る議決権の総数
           が、当該株式に係る議決権の総数に100分の50を乗じて得た数を超えることとなる場合にお
           いては、当該投資信託財産をもって当該株式を取得することを受託会社に指図してはなり
           ません。
          ②　デリバティブ取引に関する投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項
           第８号）
           　委託会社は、運用財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の
           指標に係る変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ金融商
           品取引業者等が定めた合理的な方法により算出した額が当該運用財産の純資産額を超える
           こととなる場合において、デリバティブ取引（新株予約権証券、新投資口予約権証券また
           はオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引および選択権付債券売買を含む。）
           を行なうこと、または継続することを内容とした運用を行なうことを受託会社に指図して
           はなりません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          ③　信用リスク集中回避のための投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１
           項第８号の２）
           　委託会社は、運用財産に関し、信用リスク（保有する有価証券その他の資産について取
           引の相手方の債務不履行その他の理由により発生し得る危険をいいます。）を適正に管理
           する方法としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法に反することとなる取引を行な
           うことを受託会社に指図してはなりません。
      （参考情報）

      フィデリティ・新興国中小型成長株・マザーファンドの概要

      １．基本方針
         この投資信託は、投資信託財産の長期的な成長を図ることを目的として積極的な運用を行ない
       ます。
      ２．運用方法
      (1）投資対象
         新興国の国内経済の長期的な成長トレンドから恩恵を受ける中小型企業の株式等（預託証券を
        含みます。以下同じ。)を主要な投資対象とします。
      (2）投資態度
       ①　新興国の金融商品取引所に上場（これに準ずるものを含みます。）している中小型企業やその
        他の金融商品取引所に上場（これに準ずるものを含みます。）している新興国と緊密な経済関係
        のある中小型企業の株式等を中心に投資し、投資信託財産の長期的な成長を図ることを目的とし
        て積極的な運用を行ないます。また、株式等への投資に加え、上場不動産投資信託にも投資を行
        なうほか、市況動向等により比較的大型の企業の株式等にも投資を行なうことがあります。その
        他、資金動向、市況動向、残存信託期間、口座開設状況等によっては、上場投資信託等を活用す
        る場合があります。
       ②　株式の組入比率は、原則として高位を維持します。ただし、市況動向等により弾力的に変更を
        行なう場合があります。
       ③　外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行ないません。
       ④　資金動向、市況動向、残存信託期間、口座開設状況等によっては、上記のような運用ができな
        い場合があります。
      (3）投資制限
       ①　株式への投資割合には制限を設けません。
       ②　外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
       ③　投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、投資信託財産の純資産総額
        の５％以内とします。
       ④　国内資産への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
       ⑤　デリバティブ取引は、価格変動リスク、金利変動リスクおよび為替変動リスクを回避する目的
        ならびに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しません。
       ⑥　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
        スポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対する比率
        は、原則として、それぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率を超えることとなっ
        た場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を
        行なうこととします。
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      ３【投資リスク】
       (1）投資リスク

          投資信託は預貯金と異なります。
         　ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので基準価額は変動し、投資元本を割り
         込むことがあります。ファンドの運用による損益はすべて受益者の皆様に帰属します。した
         がって、受益者の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損
         失が生じることがあります。
         　ファンドが有する主なリスク等（ファンドが主に投資を行なうマザーファンドが有するリス
         ク等を含みます。）は以下の通りです。
         ■主な変動要因

         ＜価格変動リスク＞
          基準価額は有価証券等の市場価格の動きを反映して変動します。有価証券等の発行企業が経
         営不安、倒産等に陥った場合には、投資資金が回収できなくなる場合があります。
         ＜為替変動リスク＞
          外貨建の有価証券等に投資を行なう場合は、その有価証券等の表示通貨と日本円との間の為
         替変動の影響を受けます。
         ＜エマージング市場に関わるリスク＞
          エマージング市場（新興諸国市場）への投資においては、政治・経済的不確実性、決済シス
         テム等市場インフラの未発達、情報開示制度や監督当局による法制度の未整備、為替レートの
         大きな変動、外国への送金規制等の状況によって有価証券の価格変動が大きくなる場合があり
         ます。
         ＜特定分野投資のリスク＞
          一般的に、中小型株は、流動性や需給動向などにより、投資対象国または地域の株式市場全
         体の値動きと比較して、相対的に値動きが大きくなる傾向があります。また、金利および経済
         動向、法制度などの市場環境が、特定分野（特定業種、特定規模の時価総額の銘柄等）に対し
         て著しい影響を及ぼすことがあります。
         ■その他の変動要因

         ＜信用リスク＞
          有価証券等への投資にあたっては、発行体において利払いや償還金の支払いが遅延したり、
         債務が履行されない場合があります。
         ※基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

         ■その他の留意点

         ＜クーリング・オフ＞
          ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オ
         フ）の適用はありません。
         ＜流動性リスク＞
          ファンドは、大量の解約が発生し短期間に解約資金を手当てする必要が生じた場合や、主た
         る取引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場
         実勢から期待できる価格で取引できないリスクや、取引量が限られるリスク等があります。そ
         の結果、基準価額の下落要因となる場合や、購入・換金受付の中止、換金代金支払の遅延等が
         発生する可能性があります。
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         ＜リートに関わる留意点＞
          リートへの投資においては、保有不動産の評価額、リートに関する規制（法律、税制、会計
         等）、不動産市況（空室率の変動等）等、リート固有の価格変動要因の影響を受けます。
         ＜デリバティブ（派生商品）に関する留意点＞
          ファンドは、ヘッジ目的ならびに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的
         の場合に限り、有価証券先物、各種スワップ、差金決済取引等のデリバティブ（派生商品）を
         用いることがあります。デリバティブの価格は市場動向などによって変動するため、基準価額
         の変動に影響を与えます。デリバティブが店頭取引の場合、取引相手の倒産などにより契約が
         履行されず損失を被る可能性があります。
         ＜ファミリーファンド方式にかかる留意点＞
          ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行ないます。このため、マザーファンドに投
         資する他のベビーファンドの追加設定・解約等に伴い、マザーファンドにおいて売買が生じ、
         ファンドの基準価額が影響を受ける場合があります。
         ＜分配金に関する留意点＞
          分配金は、預貯金の利息とは異なります。分配金の支払いは純資産から行なわれますので、
         分配金支払い後の純資産は減少することになり、基準価額が下落する要因となります。
          分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の利子・配当等収益および評価益を含む
         売買益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日
         と比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファン
         ドの収益率を示すものではありません。計算期間におけるファンドの運用実績は、期中の分配
         金支払い前の基準価額の推移および収益率によってご判断ください。
          投資者のファンドの購入価額によっては分配金はその支払いの一部、または全部が、実質的
         には元本の一部払戻しに相当する場合があります。
          ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同
         様です。
       (2）投資リスクの管理体制

          投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用の委託先の運用部門が自ら行
         なう方法と、運用の委託先の運用部門から独立している運用に関するコンプライアンス部門な
         らびに運用リスク管理部門が行なう方法を併用し検証しています。
          ・　運用部門では、部門の担当責任者と運用の指図を行なうポートフォリオ・マネージャー
            が「ポートフォリオ・レビュー・ミーティング」を実施し、さまざまなリスク要因につ
            いて協議しています。ポートフォリオ・マネージャーは銘柄選定、業種別配分、投資タ
            イミングの決定等についての権限を保有していますが、この「ポートフォリオ・レ
            ビュー・ミーティング」では、各ポートフォリオ・マネージャーのポートフォリオ構築
            状況がレビューされます。この情報共有によって、ポートフォリオ・マネージャーが個
            人で判断することに起因するリスクが管理される仕組みとなっています。
          ・　運用に関するコンプライアンス部門では、ファンドが法令および各種運用規制等を遵守
            して運用されているかがチェックされ、モニタリングの結果を運用部門および必要に応
            じて適宜委託会社における運用に関するコンプライアンス部門にフィードバックしてい
            ます。
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          ・　運用リスク管理部門では、ファンドの各種投資リスクおよび流動性リスクを評価し、モ
                                              ＊
            ニタリングの結果を運用部門、投資リスク管理に関する委員会                                  、必要に応じて適宜関係
            部門に報告しています。
            ＊委託会社では、ファンドの運用管理にあたり、インベストメント・リスク・コミッ
             ティを設置しています。同コミッティは、各部門のメンバー等から構成され、ファン
             ドのパフォーマンスや投資リスクが、その投資目的や運用方針に準拠しているかを監
             視しています。
             流動性リスク管理にあたっては、委託会社において流動性リスク管理に関する規程を

            定め、流動性リスク管理の適切な実施の確保のため、リスク・アンド・コンプライアン
            ス・コミッティを設置しています。同コミッティは、ファンドの流動性リスクのモニタ
            リングの結果を検証し、流動性リスク管理態勢について監督を行なうほか、緊急時対応
            策の検証等、当社業務運営に係る各種リスクの監視監督を行ないます。
         ※投資リスクの管理体制は変更となる場合がありますが、ファンドの基本的なリスクの管理体

          制が変更されるものではありません。
       (3）販売会社に係る留意点

         　販売会社から委託会社に対してお申込み金額の払込みが現実になされるまでは、ファンドも
         委託会社もいかなる責任も負いません。
         　収益分配金・一部解約金・償還金の支払は全て販売会社を通じて行なわれます。委託会社
         は、それぞれの場合においてその金額を販売会社に対して支払った後は、受益者への支払につ
         いての責任を負いません。
         　委託会社は、販売会社（販売会社が選任する取次会社を含みます。）とは別法人であり、委
         託会社はファンドの設定・運用について、販売会社は販売（お申込み金額の預り等を含みま
         す。）について、それぞれ責任を有し、互いに他について責任を有しません。
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      ４【手数料等及び税金】
       （１）【申込手数料】

         ①　ファンドの申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額（当初申込期間中は１口
                      ＊
          当たり１円）に3.30％             （税抜    3.00％）を上限として販売会社が別途定める手数料率を乗じ
          て得た額とします。
          　申込手数料は、商品及び関連する投資環境の説明・情報提供、事務手続き等の対価とし
          て、申込時に販売会社にお支払いいただきます。
          ＊　上記手数料率には、申込手数料に係る消費税等相当額が含まれております。
          ※　「累積投資コース」に基づいて収益分配金を再投資する場合は、無手数料とします。
          ※　販売会社によっては、償還乗換え優遇措置等の適用が受けられる場合があります。詳し
           くは、販売会社にお問い合わせください。
         ②　申込手数料の詳細については、委託会社のホームページ（アドレス：

          https://www.fidelity.co.jp/）をご参照いただくか、委託会社のフリーコール（0120－00－
          8051（受付時間：営業日の午前９時～午後５時））または販売会社までお問い合わせくださ
          い。
       （２）【換金（解約）手数料】

         　一部解約にあたっては手数料はかかりませんが、解約請求受付日の翌営業日の基準価額に対
                         ＊１
         して0.20％の信託財産留保額                 を負担していただきます。従って、一部解約の価額は、解約
         請求受付日の翌営業日の基準価額から信託財産留保額（基準価額に対して0.20％の率を乗じて
                         ＊２
         得た額）を控除した解約価額                 とします。
         ＊１　「信託財産留保額」とは、引き続きファンドを保有する受益者と途中で換金する受益者
             との公平性に資するため、換金される受益者の基準価額からあらかじめ差引いて投資
             信託財産中に留保する額をいいます。
         ＊２　解約価額＝基準価額－信託財産留保額＝基準価額－（基準価額×0.20％）
       （３）【信託報酬等】

         ①　信託報酬（消費税等相当額を含みます。）の総額は、計算期間を通じて毎日、投資信託財
           産の純資産総額に年1.804％（税抜1.64％）の率を乗じて得た額とします。
         ②　上記①の信託報酬は、毎計算期の最初の６ヵ月終了日（当該日が休業日の場合は翌営業

           日）および毎計算期末または信託終了のときに投資信託財産中から支弁するものとし、委託
           会社、販売会社および受託会社との間の配分は以下の通りに定めます。
                                                   （年率/税抜）
             委託会社             販売会社            受託会社              合計

              0.80％             0.80％            0.04％            1.64％

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         ＜信託報酬等を対価とする役務の内容＞
          委託会社       委託した資金の運用の対価
          販売会社       購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管
                 理及び事務手続き等の対価
          受託会社       運用財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行の対価
         ③　委託会社および販売会社に対する信託報酬は、ファンドから委託会社に対して支弁されま

           す。信託報酬の販売会社への配分は、販売会社が行なうファンドの募集・販売の取扱い等に
           関する業務に対する代行手数料であり、ファンドから委託会社に支弁された後、委託会社よ
           り販売会社に対して支払われます。受託会社の報酬はファンドから受託会社に対して支弁さ
           れます。
          　マザーファンドの運用の指図に関する権限の委託を受けた者に対する報酬は、ファンドか
           ら委託会社が受ける信託報酬の中から支弁されるものとします。
         ※　税法が改正された場合等には、上記数値が変更になることがあります。

       （４）【その他の手数料等】

          　ファンドは以下の費用も負担します。
         ①　ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料等の有価証券取引に係る費
           用
         ②　先物取引やオプション取引等に要する費用
         ③　借入有価証券に係る品借料
         ④　外貨建資産の保管費用
         ⑤　借入金の利息、融資枠の設定に要する費用
         ⑥　投資信託財産に関する租税
         ⑦　信託事務の処理に要する諸費用
         ⑧　受託会社の立替えた立替金の利息
         ⑨　その他、以下の諸費用
          １．投資信託振替制度に係る手数料および費用
          ２．有価証券届出書、有価証券報告書、半期報告書および臨時報告書の作成、印刷および提
             出に係る費用
          ３．目論見書の作成、印刷および交付に係る費用
          ４．投資信託約款の作成、印刷および届出に係る費用
          ５．運用報告書の作成、印刷および交付に係る費用（これを監督官庁に提出する場合の提出
             費用も含みます。）
          ６．ファンドの受益者に対してする公告に係る費用ならびに投資信託約款の変更または信託
             契約の解約に係る事項を記載した書面の作成、印刷および交付に係る費用
          ７．ファンドの監査人、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用
          　委託会社は、上記⑨の諸費用の支払をファンドのために行ない、その金額を合理的に見
          積った結果、投資信託財産の純資産総額に対して年率0.10％（税込）を上限とする額を、か
          かる諸費用の合計額とみなして、実際または予想される費用額を上限として、ファンドより
          受領することができます。ただし、委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、信託の
          設定時または期中に、随時かかる諸費用の年率を見直し、これを変更することができます。
          　上記⑨の諸費用は、ファンドの計算期間を通じて毎日計上されます。かかる諸費用は、毎
          計算期の最初の６ヵ月終了日（当該日が休業日の場合は翌営業日）および毎計算期末または
          信託終了のときに、           投資信託財産中から委託会社に対して支弁されます。
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          　なお、上記①～⑧の費用については、ファンドからその都度支払われます。ただし、運用
          状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を表示することができません。
         ※　上記（１）～（４）に係る手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なります

          ので表示することができません。
       （５）【課税上の取扱い】

          　日本の居住者（法人を含みます。）である受益者に対する課税については、以下のような
          取扱いとなります。
         ①　個別元本方式について
          １．個別元本について
           　追加型株式投資信託については、受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料およ
           び当該申込手数料に対する消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別
           元本）にあたります。
           　受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加
           信託を行なうつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
            ただし、同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については各販売会社毎に、個
           別元本の算出が行なわれます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンド
           を取得する場合は当該支店等毎に、「一般コース」と「累積投資コース」の両コースで取
           得する場合はコース別に、個別元本の算出が行なわれる場合があります。詳しくは販売会
           社までお問い合わせください。
           　受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元
           本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本と
           なります。（「元本払戻金（特別分配金）」については「３．収益分配金の課税につい
           て」をご参照ください。）
          ２．一部解約時および償還時の課税について
           ＜個人の受益者の場合＞
             一部解約時および償還時の解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当
            該申込手数料に係る消費税等相当額を含みます。）を控除した利益が譲渡益として課税対
            象となります。
           ＜法人の受益者の場合＞
             一部解約時および償還時の個別元本超過額が課税対象となります。
          ３．収益分配金の課税について
           　追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱い
           となる「元本払戻金（特別分配金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の
           区分があります。
           　受益者が収益分配金を受け取る際、（ⅰ）当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益
           者の個別元本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収
           益分配金の全額が普通分配金となり、（ⅱ）当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益
           者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）
           となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分配金と
           なります。
           　なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその
           個別元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別
           元本となります。
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         ②　個人、法人別の課税の取扱いについて
           課税上は株式投資信託として取扱われます。
          １．個人の受益者に対する課税
             個人の受益者が支払を受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金について、
           20.315％（所得税（復興特別所得税を含みます。）15.315％および地方税５％）の税率で
           源泉徴収（申告不要）されます。なお、確定申告を行なうことにより総合課税（配当控除
           の適用はありません。）または申告分離課税のいずれかを選択することもできます。収益
           分配金のうち所得税法上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金（特別分
           配金）は課税されません。
             一部解約時および償還時については、解約価額および償還価額から取得費用（申込手数
           料および当該申込手数料に係る消費税等相当額を含みます。）を控除した利益が譲渡益と
           して課税対象（譲渡所得）となり、20.315％（所得税（復興特別所得税を含みます。）
           15.315％および地方税５％）の税率による申告分離課税が適用されます。ただし、特定口
           座（源泉徴収選択口座）を選択した場合は申告不要となります。
             確定申告等により、一部解約時および償還時の差損（譲渡損失）については、上場株式

           等の譲渡益、上場株式等の配当等および特定公社債等（公募公社債投資信託を含みま
           す。）の利子所得等（申告分離課税を選択したものに限ります。）との損益通算が可能で
           す。また、一部解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定公社債等の
           利子所得等（申告分離課税を選択したものに限ります。）については、上場株式等の譲渡
           損失と損益通算が可能です。
             公募株式投資信託は税法上、一定の要件を満たした場合にＮＩＳＡ（少額投資非課税制

           度）の適用対象となります。
           ※　少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」をご利用の場合
              少額投資非課税制度「ＮＩＳＡ（ニーサ）」は、少額上場株式等に関する非課税制度
            であり、一定の額を上限として、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信
            託等から生じる配当所得及び譲渡所得が無期限で非課税となります。
              ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設し、税法上の要件を満たした商品
            を購入するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。
              当ファンドは、ＮＩＳＡの「成長投資枠（特定非課税管理勘定）」の対象ですが、販
            売会社により取扱いが異なる場合があります。
              詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
          ２．法人の受益者に対する課税

           　法人の受益者が支払を受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部
           解約時および償還時の個別元本超過額については、15.315％（所得税（復興特別所得税を
           含みます。）15.315％）の税率により源泉徴収されます。（地方税の源泉徴収はありませ
           ん。）収益分配金のうち所得税法上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻
           金（特別分配金）は課税されません。なお、益金不算入制度の適用はありません。
          ※　外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

          ※　上記「（５）課税上の取扱い」の記載は、有価証券届出書提出日現在のものですので、
           税法が改正された場合等には、内容が変更となる場合があります。
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          ※　上記「（５）課税上の取扱い」の記載は、法的助言または税務上の助言をなすものでは
           ありません。ファンドへの投資を検討される方は、ファンドの購入、保有、換金等がもた
           らす税務上の意味合いにつき専門家と相談されることをお勧めします。
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      ５【運用状況】
       　ファンドは2024年４月24日に運用を開始する予定であり、本有価証券届出書提出日現在、資産を

       一切有していません。従って該当事項はありません。
       （１）【投資状況】

         　　該当事項はありません。
       （２）【投資資産】

        ①【投資有価証券の主要銘柄】
         　該当事項はありません。
        ②【投資不動産物件】

         　該当事項はありません。
        ③【その他投資資産の主要なもの】

         　該当事項はありません。
       （３）【運用実績】

        ①【純資産の推移】
         　該当事項はありません。
        ②【分配の推移】

         　該当事項はありません。
        ③【収益率の推移】

         　該当事項はありません。
       （４）【設定及び解約の実績】

         　　該当事項はありません。
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    ＜参考情報＞
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    第２【管理及び運営】
      １【申込（販売）手続等】

      ①　ファンドの取得申込みは、申込期間における販売会社の営業日において行なわれます。ただ

        し、ニューヨーク証券取引所の休業日またはニューヨークにおける銀行の休業日と同日の場合に
        はお申込みの受付は行ないません。ファンドの取得申込みの受付は、原則として午後３時まで
        （注）
           に取得申込みが行なわれ、かつ当該取得申込みの受付に係る販売会社所定の事務手続きが完
        了したものを当日の申込受付分として取扱います。なお、販売会社によっては異なる場合があり
        ますので、詳細は販売会社にご確認ください。これらの受付時間を過ぎてからの取得申込みは翌
        営業日の取扱いとなります。
        （注）2024年11月５日以降は、「午後３時30分まで」となる予定です。
      ②　ファンドには、税引後の収益分配金を無手数料で自動的にファンドに再投資する「累積投資

        コース」と、収益の分配が行なわれるごとに収益分配金を受益者にお支払いする「一般コース」
        があります。なお、販売会社によっては取扱いコースが異なることがあります。
      　　「累積投資コース」を利用される場合、取得申込者は、あらかじめ販売会社との間で累積投資
        約款に従い収益分配金再投資に関する契約（以下「累積投資契約」といいます。）を締結するも
        のとします。なお、販売会社によっては、上記の契約または規定について、別の名称で同様の権
        利義務関係を規定する契約または規定を用いることがあります。この場合、上記の契約または規
        定は、当該別の名称に読み替えるものとします。
      ③　ファンドの販売価格は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額（当初申込期間中は１口当たり

        １円）とします。
      ④　ファンドの申込単位は、販売会社が別途定める単位とします。

      　　ただし、「累積投資コース」に基づいて収益分配金を再投資する場合は、１口の整数倍としま
        す。
      ⑤　ファンドの申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額（当初申込期間中は１口当た

        り１円）に3.30％（税抜              3.00％）を上限として販売会社が別途定める手数料率を乗じて得た額と
        します。
      ⑥　販売会社の申込手数料および申込単位の詳細については、委託会社のホームページ（アドレ

        ス：https://www.fidelity.co.jp/）をご参照いただくか、委託会社のフリーコール（0120－00－
        8051（受付時間：営業日の午前９時～午後５時））または販売会社までお問い合わせください。
      ⑦　申込代金は、販売会社が定める期日までにお申込みの販売会社にお支払いください。

      ⑧　委託会社は、取得申込者の取得申込総額が多額な場合、投資信託財産の効率的な運用が妨げら

        れると委託会社が合理的に判断する場合、または金融商品取引所における取引の停止、外国為替
        取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、
        ファンドの受益権の取得申込みの受付を中止することおよび既に受付けた取得申込みの受付を取
        消すことができます。
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      ※　ファンドの受益権の取得申込者は、販売会社に、取得申込と同時にまたはあらかじめ、自己の
        ために開設されたファンドの受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当
        該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社
        は、当該取得申込の代金の支払と引換えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載
        または記録を行なうことができます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、
        振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関へ
        の通知を行なうものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社
        振法の規定に従い、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行ないます。受託会社
        は、当初申込期間に係る受益権については信託契約締結日に、また、追加信託により生じた受益
        権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権に係る信託
        を設定した旨の通知を行ないます。
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      ２【換金（解約）手続等】
      ①　受益者は、自己に帰属する受益権につき、販売会社の営業日において一部解約の実行の請求を

        行なうことができます。ただし、ニューヨーク証券取引所の休業日またはニューヨークにおける
        銀行の休業日と同日の場合には一部解約の実行の請求の受付は行ないません。
                                        （注）
         一部解約の実行の請求の受付は、原則として午後３時まで                                  に一部解約の実行の請求が行な
        われ、かつ当該請求の受付に係る販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の申込受付分
        として取扱います。なお、販売会社によっては異なる場合がありますので、詳細は販売会社にご
        確認ください。これらの受付時間を過ぎてからの一部解約の実行の請求は翌営業日の取扱いとな
        ります。
        （注）2024年11月５日以降は、「午後３時30分まで」となる予定です。
      ②　受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうも

        のとします。委託会社は、一部解約の実行の請求を受付けた場合には、ファンドの信託契約の一
        部を解約します。
      ③　一部解約の価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額から信託財産留保額

                                               ※
        （当該基準価額に対して0.20％の率を乗じて得た額）を控除した解約価額                                        とします。
      ※　解約価額＝基準価額－信託財産留保額＝基準価額－（基準価額×0.20％）
      ④　一部解約の単位は、販売会社が別途定める単位とします。

      ⑤　解約価額および販売会社の解約単位の詳細については、委託会社のホームページ（アドレス：

        https://www.fidelity.co.jp/）をご参照いただくか、委託会社のフリーコール（0120－00－8051
        （受付時間：営業日の午前９時～午後５時））または販売会社までお問い合わせください。
      ⑥　個人の受益者の場合のお手取額（１口当たり）は、一部解約時の差益（譲渡益）に対してかか

        る税金を差し引いた金額となります。
         法人の受益者の場合のお手取額（１口当たり）は、解約価額の個別元本超過額に対してかかる
        税金を差し引いた金額となります。
        ※上記の記載は、税法が改正された場合等には、内容が変更となる場合があります。
      ⑦　解約代金は、原則として一部解約の実行の請求を受付けた日から起算して５営業日目から販売

        会社の営業所等においてお支払するものとします。
      ⑧　投資信託財産の資金管理を円滑に行なうため、１日１件10億円を超える一部解約はできませ

        ん。また、大口解約には別途制限を設ける場合があります。
      ⑨　委託会社は、一部解約の金額が多額な場合、投資信託財産の効率的な運用が妨げられると委託

        会社が合理的に判断する場合、金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済
        機能の停止その他やむを得ない事情があるときは、一部解約の実行の請求の受付を中止すること
        および既に受付けた一部解約の実行の請求の受付を取消すことができます。一部解約の実行の請
        求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日の一部解約の実行の
        請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該
        受益権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の
        実行の請求を受付けたものとして計算された価額とします。
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      ※　ファンドの受益権の換金の請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対
        して当該受益者の請求に係るこの信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引換えに、当該一
        部解約に係る受益権の口数と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定に従い当該振
        替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。
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      ３【資産管理等の概要】
       （１）【資産の評価】

        ①　ファンドの基準価額は、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有
         価証券を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償
         却原価法により評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額を計算日に
         おける受益権総口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産（外国通貨表示の有価証券
         （以下「外貨建有価証券」といいます。）、預金その他の資産をいいます。以下同じ。）の円
         換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算
         します。予約為替の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値
         によるものとします。
         ※主な投資資産の評価方法の概要は以下の通りです。
          マザーファンド受益証券：基準価額で評価します。
          株式：原則として、金融商品取引所または店頭市場における最終相場（最終相場のないもの
              については、それに準ずる価額）、または金融商品取引業者等から提示される気配相
              場に基づいて評価します。
          投資証券：原則として、金融商品取引所または店頭市場における最終相場（最終相場のない
                ものについてはそれに準ずる価額）、または金融商品取引業者等から提示される
                気配相場に基づいて評価します。
        ②　基準価額は、原則として委託会社の営業日に日々算出され、委託会社のホームページ（アド
         レス：https://www.fidelity.co.jp/）をご参照いただくか、委託会社のフリーコール（0120
         －00－8051（受付時間：営業日の午前９時～午後５時））または販売会社に問い合わせること
         により知ることができるほか、原則として翌日付の日本経済新聞に「エマハン」として略称で
         掲載されます。
          なお、基準価額は便宜上、１万口当たりをもって表示されることがあります。
       （２）【保管】

        　該当事項はありません。
       （３）【信託期間】

         信託期間は無期限とします。ただし、下記「（５）その他　（ａ）信託の終了」の場合には、
        信託は終了します。
       （４）【計算期間】

        　ファンドの計算期間は、毎年２月21日から翌年２月20日までとすることを原則とします。ただ
        し、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業日の場合には、各計
        算期間終了日は該当日以降の最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始するものとし
        ます。なお、第１期の計算期間は信託契約締結日から2025年２月20日までとし、最終計算期間の
        終了日は、下記「（５）その他　（ａ）信託の終了」による解約の日までとします。
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       （５）【その他】
        (a）信託の終了
         ＜信託契約の解約＞
         ①　委託会社は、信託期間中において、信託契約の一部を解約することにより受益権の口数が
          30億口を下回った場合または、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認
          めるとき、もしくはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託
          契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において委託会社は、あらかじ
          め、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
         ②　委託会社は、上記①の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）
          を行ないます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理
          由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、この信託契約に係る知れている受益
          者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
         ③　上記②の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの信託
          の受益権が属するときの当該受益権に係る受益者としての受託会社を除きます。以下この本
          (a）＜信託契約の解約＞③において同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これ
          を行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知
          れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
         ④　上記②の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当た
          る多数をもって行ないます。
         ⑤　上記②から④までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合におい
          て、当該提案につき、この信託契約に係るすべての受益者が書面または電磁的記録により同
          意の意思表示をしたときには適用しません。また、投資信託財産の状況に照らし、真にやむ
          を得ない事情が生じている場合であって、上記②から④までの規定による信託契約の解約の
          手続きを行なうことが困難である場合も同様とします。
         ＜信託契約に関する監督官庁の命令＞
          委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に従い、信
         託契約を解約し信託を終了させます。
          ※　委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの投資信託約款を変更しようとするときは、
            下記「(b)投資信託約款の変更等」の規定に従います。
         ＜委託会社の登録取消等に伴う取扱い＞
          委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したと
         きは、委託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。
          ※　上述の規定にかかわらず、監督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の投資
            信託委託会社に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、下記「(b)投資信託約款の変
            更等」の書面決議が否決された場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間にお
            いて存続します。
         ＜受託会社の辞任および解任に伴う取扱い＞
          受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。
          委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社は、あらかじめ監督官庁に届出のう
         え、この信託契約を解約し、信託を終了させます。
          ※　受託会社がその任務に違反して投資信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事
            由があるときは、委託会社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることがで
            きます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社
            は、下記「(b)投資信託約款の変更等」の規定に従い、新受託会社を選任します。なお、
            受益者は、上記によって行なう場合を除き、受託会社を解任することはできないものとし
            ます。
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        (b）投資信託約款の変更等
         ①　委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したと
          きは、受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託
          との併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型投資
          信託の併合」をいいます。以下同じ。）を行なうことができるものとし、あらかじめ、変更
          または併合しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、この投資信託約
          款は本(b)に定める以外の方法によって変更することができないものとします。
         ②　委託会社は、上記①の事項（上記①の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当
          する場合に限り、上記①の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽
          微なものに該当する場合を除きます。以下「重大な投資信託約款の変更等」といいます。）
          について、書面決議を行ないます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに
          重大な投資信託約款の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の２週
          間前までに、この投資信託約款に係る知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項
          を記載した書面決議の通知を発します。
         ③　上記②の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの信託
          の受益権が属するときの当該受益権に係る受益者としての受託会社を除きます。以下本(b)
          ③において同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができま
          す。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決
          議について賛成するものとみなします。
         ④　上記②の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当た
          る多数をもって行ないます。
         ⑤　書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
         ⑥　上記②から⑤までの規定は、委託会社が重大な投資信託約款の変更等について提案をした
          場合において、当該提案につき、この投資信託約款に係るすべての受益者が書面または電磁
          的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
         ⑦　上記①から⑥の規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場
          合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議
          が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行なうことはできません。
        (c）運用報告書の作成
         　委託会社は、毎計算期間終了後および償還後に当該期間中の運用経過、組入有価証券の内容
         および有価証券の売買状況等のうち、重要な事項を記載した交付運用報告書（投資信託及び投
         資法人に関する法律第14条第４項に定める運用報告書）を作成し、これを販売会社を通じて知
         れている受益者に対して交付します。
         　また、委託会社は、運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に関する法律第14条第１
         項に定める運用報告書）の交付に代えて、当該運用報告書に記載すべき事項を電磁的方法によ
         り受益者に提供することができます。この場合において、委託会社は、運用報告書（全体版）
         を交付したものとみなします。
         　上記の規定にかかわらず、委託会社は、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求が
         あった場合には、これを交付するものとします。
        (d）関係法人との契約の更改
         　委託会社と販売会社との間のファンドの募集・販売等に係る契約書は、期間満了の３ヵ月前
         までにいずれの当事者からも別段の意思表示がないときは、自動的に１年間延長されます。自
         動延長後も同様です。委託会社と他の関係法人との契約は無期限です。
        (e）他の受益者の氏名等の開示の請求の制限
          この信託の受益者は、委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行な
         うことはできません。
            １．他の受益者の氏名または名称および住所
            ２．他の受益者が有する受益権の内容
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        (f）公告
         　委託会社が受益者に対してする公告は、                       原則として、電子公告の方法により行ない、委託会
         社のホームページ（https://www.fidelity.co.jp/）に掲載します。
        (g）委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い
         ①　委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託契約に
          関する事業を譲渡することがあります。
         ②　委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、こ
          の信託契約に関する事業を承継させることがあります。
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      ４【受益者の権利等】
      (1）収益分配金に対する請求権

        　受益者は、委託会社が支払を決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
        ①　収益分配金は、毎計算期間の終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として計算
         期間終了日から起算して５営業日まで）から毎計算期間の末日において振替機関等の振替口座
         簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前において
         一部解約が行なわれた受益権に係る受益者を除きます。また、当該収益分配金に係る計算期間
         の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録
         されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払いを開始するものとし
         ます。収益分配金の支払いは、販売会社の営業所等において行ないます。
        ②　上記①にかかわらず、累積投資契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者に対しては、
         受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払い込むことにより、原則として、毎計算期間終
         了日の翌営業日に収益分配金が販売会社に交付されます。この場合販売会社は、受益者に対し
         遅滞なく収益分配金の再投資に係る受益権の売付けを行ないます。当該売付けにより増加した
         受益権は振替口座簿に記載または記録されます。
        ③　受益者が収益分配金について支払開始日から10年間その支払を請求しないときは、その権利
         を失い、受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
      (2）償還金に対する請求権

        　受益者は、ファンドの償還金（信託終了時におけるファンドの投資信託財産の純資産総額を受
        益権総口数で除した額をいいます。以下同じ。）を持分に応じて請求する権利を有します。
        ①　償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として信託終了日から起
         算して５営業日まで）から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録さ
         れている受益者（信託終了日以前において一部解約が行なわれた受益権に係る受益者を除きま
         す。また、当該信託終了日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名
         義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払い
         を開始するものとします。なお、当該受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対し
         て委託会社がこの信託の償還をするのと引換えに、当該償還に係る受益権の口数と同口数の抹
         消の申請を行なうものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等の口座において当該口数の減
         少の記載または記録が行なわれます。償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行ない
         ます。
        ②　受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間その支払を請求しないとき
         は、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
      (3）受益権の一部解約請求権

        　受益者は、自己に帰属する受益権につき、販売会社が別途定める解約単位をもって一部解約の
        実行を請求することができます。詳しくは、前掲「第２　管理及び運営　２　換金（解約）手続
        等」をご参照ください。
      (4）反対者の買取請求権の不適用

         ファンドは、受益者が一部解約請求を行なったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をす
        ることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払わ
        れることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な投資信託約
        款の変更等を行なう場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第１項に定める反
        対受益者による受益権買取請求の規定の適用を受けません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (5）帳簿閲覧権
        　受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの投資信託財産に関する帳簿書類の閲
        覧または謄写を請求することができます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第３【ファンドの経理状況】
    　ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令

    第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総
    理府令第133号）に基づいて作成する予定です。
    　ファンドの会計監査は、委託会社の指定する監査法人が行なう予定です。
    　ファンドは2024年４月24日から運用を開始する予定であるため、該当事項はありません。

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      １【財務諸表】
       （１）【貸借対照表】

         　該当事項はありません。
       （２）【損益及び剰余金計算書】

         　該当事項はありません。
       （３）【注記表】

         　該当事項はありません。
       （４）【附属明細表】

         　該当事項はありません。
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      ２【ファンドの現況】
       【純資産額計算書】

       　該当事項はありません。
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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
      (1）名義書換

       　該当事項はありません。
      (2）受益者名簿

       　作成しません。
      (3）受益者に対する特典

       　該当事項はありません。
      (4）内国投資信託受益権の譲渡制限の内容

       　ファンドの受益権の譲渡制限は設けておりません。
       （注）委託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取

          消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する
          者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、振替受益権を表示する受益証
          券を発行しません。
      ○  受益権の譲渡

        ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
           が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとしま
           す。
        ②　上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受
           益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座
           簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設し
           たものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関
           等の上位機関を含みます。）に社振法の規定に従い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の
           増加の記載または記録が行なわれるよう通知するものとします。
        ③　上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
           録されている振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異
           なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断し
           たときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      ○  受益権の譲渡の対抗要件
        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対
        抗することができません。
      ○  受益権の再分割
        委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
      ○  償還金
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
        以前において一部解約が行なわれた受益権に係る受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
        定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権
        については原則として取得申込者とします。）に支払います。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ○  質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権に係る収益分配金の支払、
        一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払等については、投資信託約款の規
        定によるほか、民法その他の法令等に従って取扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】

      １【委託会社等の概況】

       (1）資本金等（2024年１月末日現在）

         資本金の額                                   金10億円

         発行する株式の総数                                   80,000株

         発行済株式総数                                   20,000株

         最近５年間における資本金の額の増減                               該当事項はありません。

       (2）委託会社等の機構

         ①　経営体制
         　委託会社は、監査役設置会社であります。
         　取締役会は、委託会社の経営管理の意思決定機関として法定事項を決議するとともに、経営
         の基本方針および経営業務執行上の重要な事項を決定あるいは承認します。
         　取締役は、株主総会の決議によって選任されます。取締役の任期は、就任後２年以内に終了
         する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、補欠または増員に
         より選任された取締役の任期は、他の現任取締役の任期の満了すべき時までとします。
         ②　運用体制

          投資信託の運用の流れは以下の通りです。
         １．個別企業の訪問調査等により、内外の経済動向や株式および債券の市場動向の分析を行な
            います。委託会社は、日本国内に専任のアナリストを擁し綿密な企業調査を行なうのみな
            らず、世界の主要拠点のアナリストより各国の企業調査結果が入手できる調査・運用体制
            を整えています。
         ２．ポートフォリオ・マネージャーは投資判断に際し、投資信託約款等を遵守し、運用方針、
            投資制限、リスク許容度、その他必要な事項を把握したうえで投資戦略を策定し、自身の
            判断によって投資銘柄を決定するとともに、投資環境等の変化に応じて運用に万全を期し
            ます。
         ３．ポートフォリオ・マネージャーの運用に係るリスク管理および投資行動のチェックについ
            ては、運用部門において部門の担当責任者とポートフォリオ・マネージャーによるミー
            ティング等を実施し、さまざまなリスク要因について協議しています。また、運用に関す
            るコンプライアンス部門においては、ファンドが法令および各種運用規制等を遵守して運
            用されているかがチェックされ、モニタリングの結果を運用部門および必要に応じて適宜
            関係部門にフィードバックしています。運用リスク管理部門では、ファンドの各種投資リ
            スクおよび流動性リスクを評価し、モニタリングの結果を運用部門、投資リスク管理に関
            する委員会、必要に応じて適宜関係部門に報告しています。
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      ２【事業の内容及び営業の概況】
       　「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資

       信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資
       運用業）を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。
       　2024年１月31日現在、委託会社の運用する証券投資信託は、追加型株式投資信託190本、単位型
       株式投資信託２本、親投資信託51本で、親投資信託を除いた純資産の合計は総額
       5,356,577,961,061円です。
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      ３【委託会社等の経理状況】
          当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

          省令第    59号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、
          「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成してお
          ります。
          当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和

          52年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条および第57条の規定に基づき、「金融商品取引業
          等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
          財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

          当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第37期事業年度（2022年1月1

          日から2022年12月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監
          査を受けております。第38期事業年度の中間会計期間（2023年1月1日から2023年6月30日ま
          で）の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により中間監査を受けており
          ます。
          当社は財務諸表の適正性を確保するための特段の取り組みを行っております。

          具体的には、企業会計基準及び同適用指針、日本公認会計士協会が公表する委員会報告等の
          公開情報、各種関係諸法令の改廃に応じて、当社として必要な対応を適時に協議しておりま
          す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （１）【貸借対照表】
                                                      (単位：千円)
                                    第36期                第37期
                                  (2021年12月31日)                (2022年12月31日)
     資産の部
      流動資産
                                       2,332,260                3,022,979
       現金及び預金
       立替金                                  10,825                62,774
       前払費用                                  391,344                355,433
       未収委託者報酬                                 5,945,170                7,302,518
       未収運用受託報酬                                 1,090,786                1,270,509
       未収収益                                   7,554                6,568
                            ＊1
       未収入金
                                        230,819                279,442
       流動資産計
                                       10,008,763                12,300,226
      固定資産
       無形固定資産
        電話加入権
                                          7,487                7,487
        無形固定資産合計
                                          7,487                7,487
       投資その他の資産
        長期貸付金
                            ＊1
                                       3,719,377                5,754,864
        長期差入保証金
                                         13,505                11,755
        繰延税金資産
                                        218,947                371,268
        その他
                                           230                230
        投資その他の資産合計
                                       3,952,060                6,138,118
       固定資産計
                                       3,959,547                6,145,605
      資産合計
                                       13,968,310                18,445,832
     負債の部
      流動負債
       預り金
                                           325                158
       未払金
        未払手数料
                                       2,709,755                3,386,058
                            ＊1
        その他未払金
                                       2,414,060                3,949,135
       未払費用
                                        288,865               1,205,608
       未払法人税等
                                         15,600                256,966
       未払消費税等
                                        633,070                678,471
       賞与引当金
                                       1,037,307                 755,779
       その他流動負債
                                           355                 -
       流動負債合計
                                       7,099,341                10,232,176
      固定負債
       長期賞与引当金
                                        389,323                 8,295
       退職給付引当金
                                       1,998,303                1,907,940
       固定負債合計
                                       2,387,627                1,916,235
      負債合計
                                       9,486,968                12,148,412
     純資産の部
      株主資本
       資本金
                                       1,000,000                1,000,000
       利益剰余金
        利益準備金
                                        250,000                250,000
        その他利益剰余金
         繰越利益剰余金
                                       3,231,341                5,047,420
        利益剰余金合計
                                       3,481,341                5,297,420
       株主資本合計
                                       4,481,341                6,297,420
      純資産合計
                                       4,481,341                6,297,420
      負債・純資産合計
                                       13,968,310                18,445,832
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （２）【損益計算書】
                                                      (単位：千円)
                                    第36期                第37期
                                  (自  2021年4月1日              (自  2022年1月1日
                                 至  2021年12月31日)              至  2022年12月31日)
     営業収益
      委託者報酬
                                       33,458,146                48,219,377
      運用受託報酬
                                        2,247,705                7,978,913
      その他営業収益
                                         123,584                196,056
     営業収益計
                                       35,829,436                56,394,346
     営業費用
                            ＊1
      支払手数料
                                       15,249,826                21,912,619
      広告宣伝費
                                         221,226                270,363
      調査費
       調査費
                                         415,452                563,944
       委託調査費
                                        6,177,490                13,400,947
      営業雑経費
       通信費
                                         45,710                78,488
       印刷費
                                         42,662                55,842
       協会費
                                         19,694                22,224
       その他
                                           216               1,512
     営業費用計
                                       22,172,280                36,305,942
     一般管理費
      給料
       給料・手当
                                        1,881,393                2,641,460
       賞与
                                        1,831,999                1,673,842
      福利厚生費
                                         421,801                525,602
      交際費
                                          4,232                13,087
      旅費交通費
                                          5,368                70,519
      租税公課
                                         100,646                162,863
      弁護士報酬
                                          2,224                2,415
      不動産賃貸料・共益費
                                         308,067                412,937
      退職給付費用
                                         194,768                208,922
      消耗器具備品費
                                          5,503                3,219
      事務委託費
                                        3,898,698                6,759,389
      諸経費
                                         224,902                303,872
     一般管理費計
                                        8,879,607                12,778,130
     営業利益
                                        4,777,549                7,310,273
     営業外収益
                            ＊1
      受取利息
                                         18,850                16,144
      保険配当金
                                          8,869                9,662
      雑益
                                          2,451                3,309
     営業外収益計
                                         30,171                29,116
     営業外費用
      寄付金
                                          2,790                2,930
      為替差損
                                         59,075                233,624
      雑損
                                            -               109
     営業外費用計
                                         61,865                236,664
     経常利益
                                        4,745,855                7,102,725
     特別利益
      特別退職金戻入額
                                            -              17,315
     特別利益計
                                            -              17,315
     特別損失
      特別退職金
                                         59,274                 4,125
      事務過誤損失
                                          2,386                 105
     特別損失計
                                         61,661                 4,230
     税引前当期純利益
                                        4,684,194                7,115,810
     法人税、住民税及び事業税
                                        1,368,735                2,220,713
     法人税等調整額
                                         159,943               (152,321)
     法人税等合計
                                        1,528,678                2,068,392
     当期純利益
                                        3,155,515                5,047,418
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       （３）【株主資本等変動計算書】
         第36期    (自  2021年4月1日       至  2021年12月31日)
     (単位：千円)
                                 株主資本
                                 利益剰余金
                                                       純資産合計
                               その他利益剰余金
                  資本金                      利益剰余金       株主資本合計
                         利益準備金
                                繰越利益剰余金          合計
     当期首残高
                   1,000,000         250,000       7,875,826        8,125,826        9,125,826      9,125,826
     当期変動額
      剰余金の配当
                       -        -   (7,800,000)        (7,800,000)        (7,800,000)      (7,800,000)
      当期純利益
                       -        -    3,155,515        3,155,515        3,155,515      3,155,515
     当期変動額合計
                       -        -   (4,644,485)        (4,644,485)        (4,644,485)      (4,644,485)
     当期末残高
                   1,000,000         250,000       3,231,341        3,481,341        4,481,341      4,481,341
         第37期    (自  2022年1月1日       至  2022年12月31日)
     (単位：千円)
                                 株主資本
                                 利益剰余金
                                                       純資産合計
                               その他利益剰余金
                  資本金                      利益剰余金       株主資本合計
                         利益準備金
                                繰越利益剰余金          合計
     当期首残高
                   1,000,000         250,000       3,231,341        3,481,341        4,481,341      4,481,341
     当期変動額
      剰余金の配当
                       -        -   (3,231,340)        (3,231,340)        (3,231,340)      (3,231,340)
      当期純利益
                       -        -    5,047,418        5,047,418        5,047,418      5,047,418
     当期変動額合計
                       -        -    1,816,078        1,816,078        1,816,078      1,816,078
     当期末残高
                   1,000,000         250,000       5,047,420        5,297,420        6,297,420      6,297,420
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     注記事項
     (重要な会計方針)
     1．引当金の計上基準
        (1）賞与引当金、長期賞与引当金
           従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
        (2）退職給付引当金
           従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき当期末において発
           生していると認められる額を計上しております。退職給付見込額を当期までの期間に帰属させる方法につ
           いては、期間定額基準によっております。
           過去勤務債務については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による按分額
           を定額法により費用処理しております。数理計算上の差異については、発生年度に全額費用処理しており
           ます。
     2．収益及び費用の計上基準

        当社は、顧客への投資運用業に関するサービスから生じる委託者報酬、運用受託報酬等により収益を獲得してお
        ります。
        これらには実績報酬が含まれる場合があります。
        (1）運用報酬
           投資運用サービスのうち運用資産残高等を基礎として算定される報酬（運用報酬）については、一定の期
           間にわたり履行義務を充足し収益として認識しております。確定した報酬を月次、年4回、年2回もしくは
           年1回受け取ります。
        (2）実績報酬
           実績報酬は、変動対価の額に関する不確実性が事後的に解消される際に、解消される時点までに計上され
           た収益の著しい減額が発生しない可能性が高い部分に限り取引価格に含めております。確定した報酬は、
           履行義務充足時点から短期間で支払いを受けます。
     3．その他財務諸表作成のための基礎となる事項

        (1）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
           外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理していま
           す。
        (2）グループ通算制度への移行に係る税効果会計

           「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第
           39号   2020年3月31日)        第3項により、繰延税金資産及び繰延税金負債の額については、改正前の税法の規定
           に基づいております。
     (重要な会計上の見積り)

     第36期(自     2021年4月1日       至  2021年12月31日)
     当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に影響を及ぼすリスクを識別し
     ていないため、注記を省略しております。
     第37期(自     2022年1月1日       至  2022年12月31日)

     当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に影響を及ぼすリスクを識別し
     ていないため、注記を省略しております。
     (会計方針の変更)

     該当事項はありません。
     (追加情報)

        決算期の変更
        当社は、2021年6月28日開催の定時株主総会において、定款の一部変更を決議し、事業年度を、1月1日から12月31
        日までに変更いたしました。その経過措置として、前事業年度は2021年4月1日から2021年12月31日までの9ヶ月間
        となっております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (貸借対照表関係)
     ＊1  関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであります。
                            第36期                   第37期
                          (2021年12月31日)                   (2022年12月31日)
           未収入金                1,846   千円                2,693   千円
                          2,192,392     千円              3,683,257     千円
          その他未払金
                          3,345,000     千円              5,553,660     千円
          長期貸付金
     (損益計算書関係)

     ＊1  関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
                            第36期                   第37期
                          (自  2021年4月1日                 (自  2022年1月1日
                         至  2021年12月31日)                 至  2022年12月31日)
           営業費用                8,358,672     千円              17,246,408      千円
                           11,307    千円                8,825   千円
           受取利息
     (株主資本等変動計算書関係)

     第36期    (自  2021年4月1日       至  2021年12月31日)
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                     当事業年度期首         当事業年度増加         当事業年度減少          当事業年度末
                       株式数         株式数         株式数         株式数
          発行済株式
           普通株式              20,000    株                         20,000    株
                                      -         -
            合計             20,000    株                         20,000    株
                                      -         -
     2．配当に関する事項

     ①　金銭による配当
     該当事項はありません。
     ②　金銭以外による配当
     2021年12月13日の取締役会において、次のとおり決議しております。
     (1)  配当財産の種類　　　　　　　　　　長期貸付金
     (2)  配当財産の帳簿価格　　　　　　7,800,000                    千円
     (3)  1株当たりの配当額　　　　　　　　　                  390  千円
     (4)  基準日　　　　　　　　　　　　2021年12月13日
     (5)  効力発生日　　　　　　　　　　2021年12月13日
     第37期    (自  2022年1月1日       至  2022年12月31日)

     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                     当事業年度期首         当事業年度増加         当事業年度減少          当事業年度末
                       株式数         株式数         株式数         株式数
          発行済株式
           普通株式              20,000    株                         20,000    株
                                      -         -
            合計             20,000    株                         20,000    株
                                      -         -
     2．配当に関する事項

     ①　金銭による配当
     該当事項はありません。
     ②　金銭以外による配当
     2022年12月13日の取締役会において、次のとおり決議しております。
     (1)  配当財産の種類　　　　　　　　　　長期貸付金
     (2)  配当財産の帳簿価格　　　　　　3,231,340                    千円
     (3)  1株当たりの配当額　　　　　　　　　                  161  千円
     (4)  基準日　　　　　　　　　　　　2022年12月13日
     (5)  効力発生日　　　　　　　　　　2022年12月13日
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (金融商品関係）
     1．金融商品の状況に関する事項
      (1）金融商品に対する取組方針
      当社は、資金運用について短期的な預金及びグループ会社への貸付金に限定しております。
      また、所要資金は自己資金で賄っており、銀行借入、社債発行等による資金調達は行っておりません。
      (2）金融商品の内容及びそのリスク

      預金は、銀行の信用リスクに晒されておりますが、預金に関しては数行に分散して預入しており、リスクの軽減を
      図っております。営業債権である未収委託者報酬および未収運用受託報酬、未収収益、未収入金については、それら
      の源泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分
      別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債権が信用リスクに
      晒されることは無いと考えております。未収入金及びその他未払金の一部には、海外の関連会社との取引により生じ
      た外貨建ての資産・負債を保有しているため、為替相場の変動による市場リスクに晒されております。
      (3）金融商品に係るリスク管理体制

      信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
      預金に係る銀行の信用リスクに関しては、口座開設時及びその後も継続的に銀行の信用力を評価し、格付けの高い金
      融機関でのみで運用し、預金に係る信用リスクを管理しております。
      未収委託者報酬および未収運用受託報酬は、投資信託または取引相手ごとに残高を管理し、当社が運用している資産
      の中から報酬を徴収するため、信用リスクは僅少であります。
      また、未収入金は、概ね、海外の関連会社との取引により生じたものであり、原則、翌月中に決済が行われる事によ
      り、回収が不能となるリスクは僅少であります。
      市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

      当社は、原則、為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債
      務について、月次ベースで為替変動リスクを測定し、モニタリングを実施しております。
      また、外貨建ての債権債務に関する為替の変動リスクに関しては、個別の案件ごとに毎月残高照合等を行い、リスク
      を管理しております。
      流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理

      当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するとともに、手許流動性
      (最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
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     2．金融商品の時価等に関する事項
      2021年12月31日（前期の決算日）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
      ます。
     第36期    (2021年12月31日)

                     貸借対照表計上額            時価         差額
                       （千円）         （千円）         （千円）
     (1)  長期貸付金
                         3,719,377         3,719,377             -
           資産計
                         3,719,377         3,719,377             -
     (注1)   資産

       現金及び預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未収収益、未収入金
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
       負債

       未払手数料、その他未払金、未払費用、未払法人税等、未払消費税等
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
      2022年12月31日（当期の決算日）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり

      ます。
     第37期    (2022年12月31日)

                     貸借対照表計上額             時価         差額
                       （千円）         （千円）         （千円）
     (1)  長期貸付金
                         5,754,864         5,754,864             -
           資産計
                         5,754,864         5,754,864             -
     (注2)   資産

       現金及び預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未収収益、未収入金
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
       負債

       未払手数料、その他未払金、未払費用、未払法人税等、未払消費税等
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
     (注3)   金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

     第36期    (2021年12月31日)
      金銭債権のうち長期貸付金(3,719,377千円)                    については、契約上返済期限の定めがないため、記載を省略しておりま
      す。
     第37期    (2022年12月31日)

      金銭債権のうち長期貸付金(5,754,864千円)                    については、契約上返済期限の定めがないため、記載を省略しておりま
      す。
     3．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

      金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類して
      おります。
      レベル1の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の

              対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル2の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るイン
              プットを用いて算定した時価
      レベル3の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
      時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレ

      ベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
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      第36期    (2021年12月31日)
      (1）時価で貸借対照表に計上している金融商品
        該当事項はありません。
      (2）時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
                                      時価
                       レベル1         レベル2         レベル3          合計
            区分
                       （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
      (1)  長期貸付金
                             -      3,719,377             -      3,719,377
           資産計
                             -      3,719,377             -      3,719,377
      (注)   時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

      (1)  長期貸付金
      変動金利によるものであり、短期間で市場金利を反映するため、貸付先の信用状態が実行後大きく異なっていない場
      合は時価と帳簿価額が近似していることから、帳簿価額を時価としており、レベル２の時価に分類しております。
      第37期    (2022年12月31日)

      (1)  時価で貸借対照表に計上している金融商品
        該当事項はありません。
      (2)  時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
                                      時価
                       レベル1         レベル2         レベル3          合計
            区分
                       （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
      (1)  長期貸付金
                             -      5,754,864             -      5,754,864
           資産計
                             -      5,754,864             -      5,754,864
      (注)   時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

      (1)  長期貸付金
      変動金利によるものであり、短期間で市場金利を反映するため、貸付先の信用状態が実行後大きく異なっていない場
      合は時価と帳簿価額が近似していることから、帳簿価額を時価としており、レベル２の時価に分類しております。
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     (退職給付関係)
     第36期    (自  2021年4月1日       至  2021年12月31日)
     1．採用している退職給付制度の概要
      当社は確定給付型年金制度及び確定拠出型年金制度を採用しております。
     2．確定給付型年金制度

      (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                   （千円）
      退職給付債務の期首残高
                                  1,938,692
       勤務費用
                                   132,302
       利息費用
                                    10,621
       数理計算上の差異の発生額
                                    1,689
       退職給付の支払額
                                   △87,714
      退職給付債務の期末残高
                                  1,995,588
      (2)  退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                   （千円）
      非積立型制度の退職給付債務                            1,995,588
      未認識過去勤務費用
                                    2,715
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                  1,998,303
                                  1,998,303

      退職給付引当金
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                  1,998,303
      (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                   （千円）
       勤務費用
                                   116,263
       利息費用
                                    9,334
       数理計算上の差異の費用処理額
                                    1,689
       過去勤務債務の費用処理額
                                   △1,406
      確定給付型年金制度に係る退職給付費用
                                   125,879
      (4)  数理計算上の計算基礎に関する事項
       当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
       割引率　　0.6％
     3．確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は68,889千円であります。
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     第37期    (自  2022年1月1日       至  2022年12月31日)
     1．採用している退職給付制度の概要
      当社は確定給付型年金制度及び確定拠出型年金制度を採用しております。
     2．確定給付型年金制度

      (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                   （千円）
      退職給付債務の期首残高                            1,995,588
       勤務費用                            174,611
       利息費用                             10,753
       数理計算上の差異の発生額                            △45,265
       退職給付の支払額                           △228,588
      退職給付債務の期末残高                            1,907,099
      (2)  退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                   （千円）
      非積立型制度の退職給付債務                            1,907,099
      未認識過去勤務費用
                                     841
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                  1,907,940
      退職給付引当金

                                  1,907,940
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                  1,907,940
      (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                   （千円）
       勤務費用
                                   150,582
       利息費用
                                    9,273
       数理計算上の差異の費用処理額
                                   △45,265
       過去勤務債務の費用処理額
                                   △1,874
      確定給付型年金制度に係る退職給付費用
                                   112,715
      (4)  数理計算上の計算基礎に関する事項

       当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
       割引率　　1.4％
     3．確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は96,206千円であります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (税効果会計関係)
     1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第36期         第37期
                              (2021年12月31日)         (2022年12月31日)
                                    (千円)         (千円)
     繰延税金資産
      未払費用
                                   100,529          91,806
      賞与引当金
                                   317,623         231,419
      退職給付引当金
                                   611,880         584,211
      資産除去債務
                                    2,685         1,644
      その他
                                   186,073          87,153
     繰延税金資産小計
                                  1,218,790          996,233
      評価性引当額
                                  △763,405         △624,965
     繰延税金資産合計
                                   455,385         371,268
     繰延税金負債

      未払金
                                   236,438            -
     繰延税金負債合計
                                   236,438            -
     繰延税金資産又は繰延税金負債（△）の純額

                                   218,947         371,268
     2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

     主要な項目別の内訳
                                 第36期         第37期
                              (2021年12月31日)         (2022年12月31日)
     法定実効税率
                                    30.62%         30.62%
     (調整)
     交際費等永久に損金に算入されない項目
                                    0.40%         0.38%
     評価性引当額
                                             △2.19%
                                    1.56%
     過年度法人税等
                                    0.04%         0.23%
     その他
                                    0.02%         0.02%
     税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                    32.63%         29.07%
     (資産除去債務関係)

     当社は建物所有者との間で事業用不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有している
     ため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)
     が計上されているため、資産除去債務の負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を
     合理的に見積り、直接減額しております。
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     (収益認識関係)
     第36期    (自  2021年4月1日       至  2021年12月31日)
     1．顧客との契約から生じる収益を分解した情報　　　　　　　　　　　　　　                                     (単位:千円)
                       運用報酬         実績報酬          合計
     委託者報酬
                         33,458,146              -     33,458,146
     運用受託報酬
                         2,247,705             -      2,247,705
     その他営業収益
                          123,584            -       123,584
            合計
                         35,829,436              -     35,829,436
     第37期    (自  2022年1月1日       至  2022年12月31日)

     1．顧客との契約から生じる収益を分解した情報　　　　　　　　　　　　　　                                     (単位:千円)
                       運用報酬         実績報酬          合計
     委託者報酬
                         48,219,377              -     48,219,377
     運用受託報酬
                         3,116,449         4,862,463          7,978,913
     その他営業収益
                          196,056            -       196,056
            合計
                         51,531,882          4,862,463         56,394,346
     2．収益を理解するための基礎となる情報

     第36期    (自  2021年4月1日       至  2021年12月31日)        及び   第37期    (自  2022年1月1日       至  2022年12月31日)
     注記事項(重要な会計方針)の2.収益及び費用の計上基準に記載の通りであります。
     3．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年度末にお

     いて存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
     第36期    (自  2021年4月1日       至  2021年12月31日)
     顧客との契約から生じた債権等　　　　　　　　　　　　　(単位:千円)
                       期首残高         期末残高
     顧客との契約から生じた債権
                        16,225,991          7,035,957
     (注)なお、当事業年度の期首および期末において、顧客との契約から生じた契約資産はありません。
     第37期    (自  2022年1月1日       至  2022年12月31日)

     顧客との契約から生じた債権等　　　　　　　　　　　　　(単位:千円)
                       期首残高         期末残高
     顧客との契約から生じた債権
                         7,035,957         8,573,027
     (注)なお、当事業年度の期首および期末において、顧客との契約から生じた契約資産はありません。
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     (セグメント情報等)
     セグメント情報
     第36期    (自  2021年4月1日       至  2021年12月31日)        及び   第37期    (自  2022年1月1日       至  2022年12月31日)
      当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     関連情報

     第36期    (自  2021年4月1日       至  2021年12月31日)
     1．サービスごとの情報
     単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
     2．地域ごとの情報

      (1)  営業収益
       本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
     3．主要な顧客ごとの情報　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位:千円)

                                                   関連する
                   投資信託の名称
                                         委託者報酬
                                                  セグメント名
        フィデリティ・ＵＳ          リート・ファンドＢ（為替ヘッジなし）                                 資産運用業
                                            6,361,705
           フィデリティ・ＵＳハイ・イールド・ファンド                                       資産運用業
                                            5,608,242
             フィデリティ・日本成長株・ファンド                                     資産運用業
                                            5,264,940
     第37期    (自  2022年1月1日       至  2022年12月31日)

     1．サービスごとの情報　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位:千円)
                      投資信託の運用          投資顧問業          その他          合計
        外部顧客への売上高
                        48,219,377          7,978,913          196,056        56,394,346
     2．地域ごとの情報

      (1)  営業収益
       本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
     3．主要な顧客ごとの情報

      (1)  委託者報酬　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                           (単位:千円)
                                                   関連する
                   投資信託の名称
                                         委託者報酬
                                                  セグメント名
        フィデリティ・ＵＳ          リート・ファンドＢ（為替ヘッジなし）                                 資産運用業
                                            9,173,768
           フィデリティ・ＵＳハイ・イールド・ファンド                                       資産運用業
                                            7,286,922
             フィデリティ・日本成長株・ファンド                                     資産運用業
                                            6,452,328
      (2)  運用受託報酬

       運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示ができないため、記載を省略しております。
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     (関連当事者情報)
     第36期    (自  2021年4月1日       至  2021年12月31日)
     1．関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社
                            議決権等
                                関連当事者
       種類   会社等の    会社等の     資本金    事業の内    の 所 有       取引の内容       取引金額       科目     期末残高
                                 との関係
           名称    所在地          容   （ 被 所
                                             (注2)            (注2)
                            有）
                             割合
                    千米ドル                            千円            千円
                                      委託調査等報
                                                  未収入金
                                                －           620
                                      酬 (注3)
              英 領 バ                投資顧問
              ミ ュ ー       投資顧問    被所有間     契約の再
           FIL
      親会社
                     6,825
              ダ、ペン           業        委任等役
                            接100   ％
                                      共通発生経費
          Limited
              ブローク                   員の兼任                  未払金
                                             5,640,534             686,919
                                      負担額   (注4)
              市
                     千円                          千円            千円

                                     貸付金の回収
                                                  長期貸付金
                                              335,000           3,345,000
                                       (注1)
          フィデリ
                                      利息の受取
                                                  未収入金
                                              11,307            1,226
          テ ィ ・                    当社事業
                                       (注1)
                        グループ
          ジ ャ パ 東京都港              被所有直     活動の管
                                     共通発生経費
                                                   未払金
      親会社                  会社経営
                   4,510,000                          234,202            50,325
          ン・ホー      区                 理等役員
                            接100   ％
                                     負担額   (注4)
                         管理
          ルディン                       の兼任
                                     連結法人税の
                                                   未払金
                                                －         1,098,134
          グス株式
                                     個別帰属額
          会社
                                     剰余金の配当             未払金
                                             7,800,000               －
                    千米ドル                            千円            千円

          FIL  Asia   シンガ
                        グループ
              ポール、
          Holdings
                            被所有間         共通発生経費
      親会社                  会社経営         営業取引                  未払金
                    189,735                         2,483,934            357,012
              ブルバー
           Pte
                            接100％          負担額   (注4)
                         管理
               ド市
          Limited
      (2）財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社

                            議決権等
                                関連当事者
      属性   会社等の     所在地     資本金    事業の内    の 所 有       取引の内容       取引金額       科目     期末残高
                                 との関係
           名称              容   （ 被 所
                                             (注2)            (注2)
                            有）
                             割合
                     千円                          千円            千円
                                     共通発生経費
                                 当社設定                  未収入金
                                              452,000            56,159
                                     負担額   (注4)
      同一の親    フィデリ
                                 投資信託
              東京都港
                                     投資信託販売
      会社をも    ティ証券              証券業     なし
                   10,857,500
                                 の募集・
               区
                                                   未払金
                                              656,658            88,138
                                     に係る代行手
      つ会社    株式会社
                                 販売
                                      数料  (注5)
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      取引条件及び取引条件の決定方針等
      (注1)   資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
      (注2)   取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
      (注3)   当社の主要な事業領域である投信・投資顧問業から包括的に発生する収益であります。
      (注4)   共通発生経費については、直課可能なものは実際発生額に基づき、直課不可能なものは各社の規模に応じた一
        定の比率により負担しております。
      (注5)   代行手数料については、一般取引条件を基に、両社協議の上合理的に決定しております。
     2．親会社に関する注記

      ・FIL   Limited（非上場）
      ・FIL   Asia   Holdings     Pte  Limited    （非上場）
      ・FIL   Japan   Holdings     (Singapore)      Pte  Limited    （非上場）
      ・フィデリティ・ジャパン・ホールディングス株式会社（非上場）
     第37期    (自  2022年1月1日       至  2022年12月31日)

     1．関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社
                            議決権等     関連当事
       種類   会社等の    会社等の     資本金    事業の内    の 所 有  者との関     取引の内容       取引金額       科目     期末残高
           名称    所在地          容   （ 被 所   係
                                             (注2)            (注2)
                            有）
                             割合
                    千米ドル                            千円            千円
                                      委託調査等報
                                                  未収入金
                                                －          2,693
                                      酬 (注3)
              英 領 バ                投資顧問
                            被所有間
           FIL
              ミ ュ ー       投資顧問         契約の再
      親会社
                     6,825
                            接100   ％
          Limited
              ダ、ペン           業        委任等役
                                      共通発生経費
                                                   未払金
                                            12,450,274             767,387
              ブローク                   員の兼任
                                      負担額   (注4)
              市
                     千円                          千円            千円
                                      金銭の貸付
                                                  長期貸付金
                                             2,208,660            5,553,660
                                       (注1)
          フィデリ
                                      利息の受取
                                                  未収入金
                                               8,825             －
          テ ィ ・                    当社事業
                        グループ
                                       (注1)
          ジ ャ パ 東京都港              被所有直     活動の管
      親会社                  会社経営
                   4,510,000
                                     共通発生経費
                                                   未払金
                                              256,643            46,250
          ン・ホー      区                 理等役員
                            接100   ％
                         管理
                                     負担額   (注4)
          ルディン                       の兼任
                                     連結法人税の
          グス株式
                                                   未払金
                                                －         1,788,272
                                      個別帰属額
          会社
                                     剰余金の配当             未払金
                                             3,231,340               －
                    千米ドル                            千円            千円
          FIL  Asia   シンガ
                        グループ
              ポール、              被所有間         共通発生経費
          Holdings
      親会社                  会社経営         営業取引                  未払金
                    189,735                         4,539,490            1,081,346
              ブルバー
                            接100％          負担額   (注4)
           Pte
                         管理
               ド市
          Limited
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      (2）財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
                            議決権等
                                関連当事者
          会社等の              事業の内    の 所 有              取引金額            期末残高
      属性        所在地     資本金             との関係     取引の内容             科目
           名称              容   （ 被 所
                                             (注2)            (注2)
                            有）
                             割合
                     千円                          千円            千円
                                     共通発生経費
                                 当社設定                  未収入金
                                              391,995            52,615
                                     負担額   (注4)
      同一の親    フィデリ
              東京都港                   投資信託
                                     投資信託販売
      会社をも    ティ証券              証券業     なし
                   11,757,500
               区                 の募集・
                                                   未払金
                                     に係る代行手
      つ会社    株式会社
                                              800,707            67,683
                                 販売
                                      数料  (注5)
      取引条件及び取引条件の決定方針等
      (注1)   資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
      (注2)   取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
      (注3)   当社の主要な事業領域である投信・投資顧問業から包括的に発生する収益であります。
      (注4)   共通発生経費については、直課可能なものは実際発生額に基づき、直課不可能なものは各社の規模に応じた一
        定の比率により負担しております。
      (注5)   代行手数料については、一般取引条件を基に、両社協議の上合理的に決定しております。
     2．親会社に関する注記

      ・FIL   Limited（非上場）
      ・FIL   Asia   Holdings     Pte  Limited    （非上場）
      ・フィデリティ・ジャパン・ホールディングス株式会社（非上場）
     (1株当たり情報)

                                  第36期                 第37期
                               (自  2021年4月1日              (自  2022年1月1日
                               至  2021年12月31日)               至  2022年12月31日)
     １株当たり純資産額                           224,067円09銭                 314,871円00銭
                                157,775円76銭                 252,370円92銭
     １株当たり当期純利益
     なお潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     (注)   1株当たり当期純損失金額又は1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  第36期                 第37期

                               (自  2021年4月1日              (自  2022年1月1日
               項目
                               至  2021年12月31日)               至  2022年12月31日)
            当期純利益(千円)                     3,155,515                 5,047,418
         普通株式に係る当期純利益(千円)
                                 3,155,515                 5,047,418
             期中平均株式数                     20,000株                 20,000株
     (重要な後発事象)

     該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       中間財務諸表
          (1）中間貸借対照表

                                          第38期中間会計期間末
                                            (2023年6月30日)
                                         金額
                                 注記                   構成比
                  科目
                                        （千円）
                                 番号                    (%)
       （資産の部）
       Ⅰ　流動資産
           現金及び預金                                3,321,289
           未収委託者報酬                                7,915,052
           未収運用受託報酬                                 545,572
           未収収益                                   3,157
           未収入金                                 208,716
           その他                                  72,879
              流動資産計                                           56.7
                                          12,066,668
       Ⅱ　   固定資産

           無形固定資産                                   7,487
           投資その他の資産
            長期貸付金                               8,838,717
            長期差入保証金                                 11,755
            会員預託金                                   230
            繰延税金資産                                371,268
             投資その他の資産計                                            43.3
                                           9,221,971
             固定資産計                                            43.3
                                           9,229,458
                 資産合計                         21,296,126              100.0
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                                          第38期中間会計期間末
                                            (2023年6月30日)
                                         金額
                                 注記                   構成比
                  科目
                                        （千円）
                                 番号                    (%)
       （負債の部）
       Ⅰ　流動負債
           未払手数料                                3,672,922
           その他未払金                                1,775,851
           未払費用                                1,088,232
           未払法人税等                                1,470,591
           賞与引当金                                 766,275
           未払消費税等                       *1         1,020,764
           その他                                    18
            流動負債計                                             46.0
                                           9,794,655
       Ⅱ　固定負債

           退職給付引当金                                1,992,385
            固定負債計                                             9.4
                                           1,992,385
             負債合計                              11,787,041              55.3
       （純資産の部）

         株主資本
           資本金                                1,000,000
           利益剰余金
            利益準備金                                250,000
            その他利益剰余金
             繰越利益剰余金                              8,259,085
            利益剰余金合計                               8,509,085
           株主資本合計                                9,509,085              44.7
             純資産合計                              9,509,085              44.7

            負債・純資産合計                               21,296,126              100.0

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          (2）中間損益計算書
                                            第38期中間会計期間
                                            自　2023年1月1日
                                            至　2023年6月30日
                                            金額
                                   注記                   百分比
                   科目
                                   番号                    (%)
                                           （千円）
       Ⅰ　営業収益

           委託者報酬                                   25,792,844
           運用受託報酬                                   4,677,314
           その他営業収益                                     106,391
            営業収益計                                            100.0
                                              30,576,550
       Ⅱ　営業費用及び一般管理費                                       25,835,229           84.5

           営業利益                                             15.5

                                              4,741,320
                                    *2
       Ⅲ　営業外収益                                                  0.0
                                                 7,593
       Ⅳ　営業外費用                                         68,731         0.2
                                    *3
           経常利益                                             15.3
                                              4,680,182
           税引前中間純利益                                             15.3
                                              4,680,182
                                    *1
           法人税等                                              4.8
                                              1,468,517
           中間純利益                                             10.5
                                              3,211,665
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     重要な会計方針
                                     第38期中間会計期間
                                      自　2023年1月1日
              項目
                                     至　2023年6月30日
      1 引当金の計上基準                  (1）賞与引当金
                            従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、賞与支給
                            見込額の当中間会計期間負担額を計上しております。
                         (2）退職給付引当金

                            従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職
                            給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間末において発生
                            していると認められる額を計上しております。退職給付見込
                            額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、
                            期間定額基準によっております。                  過去勤務債務について
                            は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年
                            数（10年）による按分額を定額法により費用処理しておりま
                            す。数理計算上の差異については、発生年度に全額費用処理
                            しております。
                         当社は、顧客への投資運用業に関するサービスから生じる委託者
       2 収益及び費用の計上基準
                         報酬、運用受託報酬等により収益を獲得しております。これらに
                         は実績報酬が含まれる場合があります。
                         (1）運用報酬

                            投資運用サービスのうち運用資産残高等を基礎として算定さ
                            れる報酬（運用報酬）については、一定の期間にわたり履行
                            義務を充足し収益として認識しております。確定した報酬を
                            月次、年4回、年2回もしくは年1回受け取ります。
                         (2）実績報酬

                            実績報酬は、変動対価の額に関する不確実性が事後的に解消
                            される際に、解消される時点までに計上された収益の著しい
                            減額が発生しない可能性が高い部分に限り取引価格に含めて
                            おります。確定した報酬は、履行義務充足時点から短期間で
                            支払いを受けます。
      3 その他中間財務諸表作成のた
                         (1）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
        めの基本となる重要な事項
                            外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に
                            換算し、換算差額は損益として処理しています。
                         (2）グループ通算制度の適用

                            グループ通算制度を適用しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注記事項
     (中間貸借対照表関係）
                                        第38期中間会計期間末
                 項目
                                          2023年6月30日
                                仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の
      ＊1  消費税等の取扱い
                                「未払消費税等」に含めて表示しております。
     (中間損益計算書関係）

                                         第38期中間会計期間
                 項目
                                          自　2023年1月1日
                                         至　2023年6月30日
                                税金費用については、簡便法による税効果会計を適用してい
      ＊1  税金費用の取扱い
                                るため、法人税等調整額は法人税等に含めて表示しておりま
                                す。
                                営業外収益のうち主要な項目は以下のとおりであります。
      ＊2  営業外収益の主要な項目
                                貸付金利息      7,530千円
      ＊3  営業外費用の主要な項目                        営業外費用のうち主要な項目は以下のとおりであります。
                                為替差損     68,587千円
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     (金融商品関係）
     第38期中間会計期間(2023年6月30日)
     1．金融商品の時価等に関する事項
        2023年6月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                        中間貸借対照表計上額               時価           差額

                           （千円）           （千円）           （千円）
        （１）長期貸付金
                             8,838,717           8,838,717               -
              資産計
                             8,838,717           8,838,717               -
     (注)   資産

        現金及び預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未収収益、未収入金
         これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
        負債
        未払手数料、その他未払金、未払費用、未払法人税等、未払消費税等
         これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
     ２．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

         金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分
        類しております。
        レベル1の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算

                 定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
        レベル2の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係る
                 インプットを用いて算定した時価
        レベル3の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
         時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属

        するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
        (１)   時価で中間貸借対照表に計上している金融商品

           該当事項はありません。
        (２)　時価で中間貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
                                      時価（千円）
            区分
                                                       合計
                         レベル1          レベル2          レベル3
        （１）長期貸付金                      -                    -
                                    8,838,717                    8,838,717
              資産計                -                    -
                                    8,838,717                    8,838,717
     (注）　時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

        （１）長期貸付金
         変動金利によるものであり、短期間で市場金利を反映するため、貸付先の信用状態が実行後大きく異なってい
        ない場合は時価と帳簿価額が近似していることから、帳簿価額を時価としており、レベル２の時価に分類してお
        ります。
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     (資産除去債務関係)
        第38期中間会計期間(2023年6月30日)
        当社は建物所有者との間で事業用不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有し
        ているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保
        証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めない
        と認められる金額を合理的に見積り、直接減額しております。
     (収益認識関係)

        第38期中間会計期間(自           2023年1月1日       至  2023年6月30日)
        １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位:千円)
                           運用報酬           実績報酬            合計
        委託者報酬                     25,792,844                -      25,792,844
        運用受託報酬                      1,482,434           3,194,879           4,677,314
        その他営業収益                       106,391              -        106,391
               合計              27,381,670            3,194,879           30,576,550
        ２．収益を理解するための基礎となる情報

        重要な会計方針に係る事項に関する注記の2.収益及び費用の計上基準に記載の通りであります。
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     (セグメント情報等）
      セグメント情報
        第38期中間会計期間(自           2023年1月1日       至  2023年6月30日)
        当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      関連情報

        第38期中間会計期間(自           2023年1月1日       至  2023年6月30日)
        １．サービスごとの情報　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位:千円)
                      投資信託の運用           投資顧問業           その他          合計
         外部顧客への営業収益                25,792,844          4,677,314           106,391        30,576,550
        ２．地域ごとの情報

        (1）営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
        ３．主要な顧客ごとの情報

        (1）委託者報酬　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位:千円)
                                                     関連する
                     投資信託の名称
                                            委託者報酬
                                                    セグメント名
           フィデリティ・ＵＳリート・ファンドＢ（為替ヘッジなし）                                  4,290,811       資産運用業
              フィデリティ・ＵＳハイ・イールド・ファンド                               3,868,656       資産運用業
                フィデリティ・日本成長株・ファンド                                    資産運用業
                                             3,330,125
          フィデリティ・世界割安成長株投信                 Ｂコース（為替ヘッジなし）                   3,234,383       資産運用業
        (2）運用受託報酬

        運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示ができないため、記載を省略しております。
     (1株当たり情報)

                                             第38期中間会計期間
                                              自　2023年1月1日
                                              至　2023年6月30日
         1株当たり純資産額                                           475,454.27円
         1株当たり中間純利益金額                                           160,583.27円
         （算定上の基礎）
         中間純利益金額                                          3,211,665千円
         普通株主に帰属しない金額
                                                         —
         普通株式に係る中間純利益金額                                          3,211,665千円
         普通株式の期中平均株式数                                             20,000株
        (注)　潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     (重要な後発事象)

         該当事項はありません。
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      ４【利害関係人との取引制限】
         委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に

       掲げる行為が禁止されています。
         ①　自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用
          を行なうこと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の
          信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令、およびその他関連諸法令等で認められ
          ているものを除きます。）。
         ②　運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと（投資者の保護
          に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがな
          いものとして内閣府令、およびその他関連諸法令等で認められているものを除きます。）。
         ③　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会
          社の親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融
          商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者
          をいいます。以下④⑤において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過
          半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の
          団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その
          他の取引または金融デリバティブ取引を行なうこと。
         ④　委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運
          用の方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容と
          した運用を行なうこと。
         ⑤　上記③および④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為
          であって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用
          を失墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
      ５【その他】

       (1）定款の変更

         　委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
       (2）事業譲渡または事業譲受

         　該当ありません。
       (3）出資の状況

         　該当ありません。
       (4）訴訟事件その他の重要事項

         　委託会社に関し、訴訟事件その他委託会社に重要な影響を与えた事実および重要な影響を与
         えることが予想される事実は存在しておりません。
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    第２【その他の関係法人の概況】
      １【名称、資本金の額及び事業の内容】

                                   資本金の額

     ファンドの運営に
                     名称                            事業の内容
                               （2023年９月末日現在）
     おける役割
     受託会社

                                               銀行法に基づき銀行業
                                               を営むとともに、金融
                                               機関の信託業務の兼営
                野村信託銀行株式会社                     50,000百万円
                                               等に関する法律（兼営
                                               法）に基づき信託業務
                                               を営んでいます。
     販売会社
                                               金融商品取引法に定め
                野村證券株式会社                     10,000百万円         る第一種金融商品取引
                                               業を営んでいます。
     運用の委託先
                                               主として米国において
                                  125,250,883米ドル
                                          ＊
                                               ファンドに対する投資
                                 （約17,764百万円           ）
                FIAM   LLC
                                               顧問業務を営んでいま
                               ＊１米ドル141.83円で換算
                                 （2023年12月末日現在）
                                               す。
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      ２【関係業務の概要】
       (1）受託会社：ファンドの受託銀行として、委託会社との信託契約の締結、投資信託財産の保管・

               管理、投資信託財産の計算（ファンドの基準価額の計算）、外国証券を保管・管理
               する外国の金融機関への指示および連絡等を行ないます。
       (2）販売会社：ファンドの販売会社として、ファンドの募集・販売の取扱い、目論見書・運用報告

               書の交付、信託契約の一部解約に関する事務、受益者への収益分配金・一部解約
               金・償還金の支払に関する事務、収益分配金の再投資に関する事務、所得税・地方
               税の源泉徴収、取引報告書・計算書等の交付等を行ないます。
       (3）運用の委託先：

             名称                       委託する業務の内容

     FIAM   LLC（所在地：米国）                委託会社より運用の指図に関する権限の委託を受け、マザー

                         ファンドの運用の指図を行ないます。
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      ３【資本関係】
       (1）受託会社：該当事項はありません。

       (2）販売会社：該当事項はありません。

       (3）運用の委託先：該当事項はありません。

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    第３【その他】
    ①　目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目論見

      書）」という名称を用いる場合があります。
    ②　目論見書の表紙等に以下の内容を記載することがあります。
      ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
      ・当該委託会社の金融商品取引業者登録番号及び設立年月日
      ・当該委託会社が運用する投資信託財産の合計純資産総額
      ・目論見書の使用開始日
      ・届出の効力に関する事項についての記載
      ・請求目論見書の入手方法についての記載
      ・投資信託説明書（請求目論見書）は、販売会社から交付される旨及び、当該請求を行なった場合
       は、その旨の記録をしておくべきである旨
      ・ファンドの財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
      ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨
      ・ファンドの商品内容に関して重大な変更を行なう場合には、投資信託及び投資法人に関する法律
       に基づき、事前に投資者の意向を確認する旨
    ③　目論見書の表紙および裏表紙等に、委託会社及びファンドのロゴ・マーク、キャッチ・コピー、イ
      ラスト、写真、図案等を採用すること、またファンドの基本的形態等の記載をすることがあります。
    ④　目論見書に、詳細情報の入手先として、委託会社のホームページアドレス、携帯（モバイル）サイ
      ト等のアドレス（当該アドレスをコード化した図案等も含みます。）、ファンド専用サイトのアドレ
      ス、電話番号と受付時間帯を掲載することがあります。
    ⑤　本有価証券届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、
      投資者の理解を助けるため、当該内容を説明した図表、ロゴ・マーク等を付加して目論見書の当該内
      容に関連する箇所に記載することがあります。
    ⑥　投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
    ⑦　目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネット等に掲載されることがあります。
    ⑧　目論見書に記載された運用実績のデータは、随時更新される場合があります。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2023年３月10日
      フィデリティ投信株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　大畑　茂
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられているフィデリティ投信株式会社の2022年１月１日から2022年12月31日までの第37期事業年度の財務諸表、すな
    わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、フィデリ
    ティ投信株式会社の2022年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点に
    おいて適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情
    報である。
     当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施してい
    ない。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
      立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
      監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
      施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
      関連する注記事項の妥当性を評価する。
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    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
      継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付
      ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意
      を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項
      付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいている
      が、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
      かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事
      象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・　財務諸表に対する意見を表明するために、財務諸表に含まれる構成単位の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠
      を入手する。監査人は、構成単位の財務情報に関する監査の指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単
      独で監査意見に対して責任を負う。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１.　上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２.　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                     2023年９月１日
    フィデリティ投信株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　平　山　晃一郎
                           業務執行社員
    中間監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられているフィデリティ投信株式会社の2023年１月１日から2023年12月31日までの第38期事業年度の中間会計期間
    （2023年１月１日から2023年６月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、重要な
    会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、フィデリティ投信株式会社の2023年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（2023年１月１
    日から2023年６月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の
    基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が
    国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果た
    している。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な
    情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を
    開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者
    の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中
    間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集
    計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専
    門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応
      する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部
      が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分
      析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関
      連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注
      記事項の妥当性を評価する。
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    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
      論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注
      記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務
      諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した
      監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
      ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基
      礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１．      上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

    　　　２．      XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                81/81

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