株式会社イトーキ 四半期報告書 第74期第3四半期(2023/07/01-2023/09/30)
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株式会社イトーキ(E02371)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023年11月13日
【四半期会計期間】 第74期第3四半期(自 2023年7月1日 至 2023年9月30日)
【会社名】 株式会社イトーキ
【英訳名】 ITOKI CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 湊 宏司
【本店の所在の場所】 大阪市中央区淡路町一丁目6番11号
(同所は登記上の本店所在地であり、実際の業務は「最寄りの連絡場所」
で行っております。)
【電話番号】 該当事項はありません。
【事務連絡者氏名】 該当事項はありません。
【最寄りの連絡場所】 東京都中央区日本橋二丁目5番1号
【電話番号】 東京03(6910)3910(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役常務執行役員 管理本部長 森谷 仁昭
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
株式会社イトーキ東京本社
(東京都中央区日本橋二丁目5番1号)
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第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
第73期 第74期
第3四半期 第3四半期
回次 第73期
連結累計期間 連結累計期間
自 2022年1月1日 自 2023年1月1日 自 2022年1月1日
会計期間
至 2022年9月30日 至 2023年9月30日 至 2022年12月31日
売上高 (百万円) 89,961 96,857 123,324
経常利益 (百万円) 4,125 7,360 4,177
親会社株主に帰属する四半期
(百万円) 3,517 4,909 5,294
(当期)純利益
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) 3,495 5,555 5,239
純資産額 (百万円) 48,166 53,839 49,910
総資産額 (百万円) 108,000 111,573 115,288
1株当たり四半期(当期)純利益 (円) 77.73 108.32 116.99
潜在株式調整後1株当たり
(円) 77.02 93.34 114.04
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (%) 44.5 48.1 43.2
第73期 第74期
回次 第3四半期 第3四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2022年7月1日 自 2023年7月1日
会計期間
至 2022年9月30日 至 2023年9月30日
1株当たり四半期純利益又は
(円) △ 3.51 4.44
1株当たり四半期純損失(△)
(注) 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載して
おりません。
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2 【事業の内容】
当第3四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内
容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社の異動は、以下のとおりであります。
(ワークプレイス事業)
第2四半期連結会計期間において、2023年4月1日を効力発生日として、当社を存続会社、株式会社イトーキ北
海道を消滅会社とする吸収合併を行いました。
(IT・シェアリング事業)
第2四半期連結会計期間において、GlobalTreehouse株式会社の清算手続きが結了いたしました。
この結果、2023年9月30日現在では、当社グループは、当社、連結子会社31社及び持分法適用の関連会社1社に
より構成されることとなりました。
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第2 【事業の状況】
1 【事業等のリスク】
当第3四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識し
ている主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更は
ありません。
なお、新型コロナウイルス感染拡大による当社グループ事業への影響については、今後の推移状況を注視してまい
ります。
2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断
したものであります。
なお、当第3四半期連結累計期間における新型コロナウイルス感染 拡大に伴う会計上の見積りについては、一定の
仮定を置いた上で会計上の見積りを実施し、会計処理に反映しております。その内容につきましては、「第4 経理
の状況 1 四半期連結財務諸表 注記事項 追加情報」に記載の通りであります。
(1) 経営成績に関する説明
当社グループは中期経営計画「RISE ITOKI 2023」の最終年度となる当年度においても、引き続き構造改革プロジェ
クトに基づいた各種施策を推進しております。当第3四半期連結累計期間も、強靭な体質の「高収益企業」を目指
し、ポストコロナの「働く環境」づくりをリードするための新しい働き方やワークプレイスの提案、価値向上に重点
を置いた営業活動の展開などにより、売上・利益の拡大を図ってまいりました。
(単位:百万円)
2022年第3四半期 2023年第3四半期
増減額 増減率
連結累計期間 連結累計期間
売上高 89,961 96,857 6,895 7.7%
売上総利益 33,770 38,203 4,432 13.1%
販売費及び一般管理費 29,683 31,023 1,339 4.5%
営業利益 4,086 7,179 3,093 75.7%
営業外収益 460 380 △79 △17.4%
営業外費用 422 199 △222 △52.7%
経常利益 4,125 7,360 3,235 78.4%
特別利益 1,043 136 △906 △86.9%
特別損失 146 55 △91 △62.4%
税金等調整前四半期純利益 5,021 7,442 2,420 48.2%
法人税等合計 1,607 2,531 924 57.5%
四半期純利益 3,414 4,910 1,496 43.8%
親会社株主に帰属する四半期純利益 3,517 4,909 1,391 39.6%
(ⅰ)売上高
前年同期比 68億95百万円 ( 7.7 %)増収の 968億57百万円 となりました。
・ワークプレイス事業は、ハイブリッドな新しい働き方にあわせたリニューアル案件やオフィス移転などを中心に
好調に推移しました。
・設備機器・パブリック事業は、博物館、美術館の展示ケースやデジタルサイネージ等の公共施設向け設備の需要
が堅調に推移しました。
・IT・シェアリング事業は、システム開発事業に加え、第二の柱として推進してきたシステム検証事業が順調に推
移しました。また、オフィス空間のシェア事業が堅調に推移しました。
(ⅱ)売上総利益
前年同期比 44億32百万円 ( 13.1 %)増益の 382億3百万円 となりました。
・ワークプレイス事業は、原材料価格高騰の影響を見込みつつ、増収効果や提供価値の向上による利益率の改善に
より、大幅増益となりました。
・設備機器・パブリック事業は、原材料価格高騰の影響を見込みつつ、公共施設向け設備における需要拡大および
利益率の改善により、増益となりました。
・IT・シェアリング事業は、システム開発・検証事業やオフィスシェア事業が堅調に推移しました。
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(ⅲ)販売費及び一般管理費
DX推進のためのIT基盤強化等の将来の飛躍に向けた戦略的支出や中途人財の採用および業績連動型賞与の引
当金計上等を計画通りに実行するとともに、構造改革プロジェクトによる物流費削減の継続等の販管費抑制の効果
により、前年同期と比較して 13億39百万円 ( 4.5 %)増の 310億23百万円 となりました。
(ⅳ)営業利益
以上の結果、営業利益は、前年同期比 30億93百万円 ( 75.7 %)増益の 71億79百万円 となり、連結営業利益通期業
績予想75億円の達成に向け順調に推移しております。
・ワークプレイス事業は、増収効果および提供価値の向上による利益率の改善により、大幅増益となりました。
・設備機器・パブリック事業は、公共施設向け設備における提供価値の向上による利益率の改善により、増益とな
りました。
・IT・シェアリング事業は、前年同期並みとなりました。
(ⅴ)営業外収益
新型コロナウイルス感染症拡大防止に対する助成金収入の減少等により、前年同期と比較して 79百万円
( 17.4 %)減少し 3億80百万円 となりました。
(ⅵ)営業外費用
前年同期に 為替差損 があったこと等により、前年同期と比較して 2億22百万円 ( 52.7 %)減少し 1億99百万円 と
なりました。
(ⅶ)経常利益
以上の結果、経常利益は前年同期と比較して 32億35百万円 ( 78.4 %)増加し 73億60百万円 となりました。
(ⅷ)特別利益
前年同期に連結子会社GlobalTreehouse株式会社の解散に伴う同社一部債権者からの債権放棄による債務免除益を
計上したこと等により、前年同期と比較して 9億6百万円 ( 86.9 %)減少し 1億36百万円 となりました。
(ⅸ)特別損失
前年同期に固定資産売却損等があったこと等により、前年同期と比較して 91百万円 ( 62.4 %)減少し 55百万円 と
なりました。
(ⅹ)親会社株主に帰属する四半期純利益
以上の結果、親会社株主に帰属する四半期純利益は、前年同期と比較して 13億91百万円 ( 39.6 %)増加し 49億9
百万円 となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
(単位:百万円)
2022年第3四半期 2023年第3四半期
セグメントの名称 増減額 増減率
連結累計期間 連結累計期間
売上高 63,205 70,243 7,038 11.1%
ワークプレイス
事業
営業利益 2,447 5,367 2,920 119.3%
売上高 25,491 25,199 △291 △1.1%
設備機器・
パブリック事業
営業利益 1,257 1,406 148 11.8%
売上高 1,200 1,307 106 8.9%
IT・シェアリング
事業
営業利益 325 322 △2 △0.9%
売上高 89,897 96,751 6,853 7.6%
報告セグメント計
営業利益 4,030 7,096 3,065 76.1%
売上高 64 105 41 65.5%
その他
営業利益 55 82 27 48.5%
売上高 89,961 96,857 6,895 7.7%
合計
営業利益 4,086 7,179 3,093 75.7%
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(2) 財政状態の状況
(単位:百万円)
2022年12月末 2023年9月末 増減額 増減率
資産の部 115,288 111,573 △3,714 △3.2%
負債の部 65,377 57,734 △7,643 △11.7%
純資産の部 49,910 53,839 3,928 7.9%
(資産の部)
総資産は、未払法人税等の納付や借入金の返済等、現金及び預金が 36億84百万円減少 したこと等により、前連結
会計年度末に比べて 37億14百万円減少 し、 1,115億73百万円 となりました。
(負債の部)
負債合計は、未払法人税等の納付や借入金の返済等により、前連結会計年度末に比べて 76億43百万円減少 し、
577億34百万円 となりました。
(純資産の部)
純資産は、増益により利益剰余金が 32億33百万円 増加したこと等により、前連結会計年度末に比べて 39億28百万
円増加 し、 538億39百万円 となりました。なお、自己資本比率は前連結会計年度末から 4.9ポイント増加 し 48.1 %と
なりました。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第3四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
なお、当社は財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針(会社法施行規則第118条第3号
本文に規定されるものをいい、以下「基本方針」という。)を定めており、その内容等は次のとおりであります。
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Ⅰ.基本方針の内容
当社は、2008年2月18日開催の当社取締役会において基本方針を定めるとともに、2008年3月28日開催の当社第
58回定時株主総会において、当社の企業価値・株主共同の利益を確保し、向上させることを目的として、当社株式
の大量取得行為に関する対応策(買収防衛策)を導入いたしました。その有効期限の満了にともない、2011年3月
25日開催の当社第61回定時株主総会、2014年3月26日開催の当社第64回定時株主総会、2017年3月29日開催の当社
第67回定時株主総会、2020年3月25日開催の当社第70回定時株主総会及び2023年3月23日開催の当社第73回定時株
主総会において株主の皆様のご承認をいただき(以下、最新の変更後の対応策を「本プラン」といいます。)、継
続いたしております。
当社は、その株式を上場し自由な取引を認める以上、支配権の移転を伴う当社株式の大量取得提案に応じるか否
かの判断は、最終的には株主の皆様の意思に委ねられるべきものと考えております。また、当社は大量取得行為で
あっても、当社の企業価値・株主共同の利益に資するものであれば、これを否定するものではありません。
しかしながら、大量取得提案の中には、①買付目的や買付後の経営方針等に鑑み、企業価値・株主共同の利益に
対する明白な侵害をもたらすもの、②株主の皆様に株式の売却を事実上強要するおそれがあるもの、③対象会社の
取締役会や株主の皆様が大量取得行為の条件等について検討し、あるいは対象会社の取締役会が代替案を提案する
ための十分な時間や情報を提供しないもの等、対象会社の企業価値・株主共同の利益を毀損するものも少なくあり
ません。
当社は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者は、当社の企業価値の源泉を十分に理解し、当社の企業
価値・株主共同の利益の継続的な確保・向上に資する者であるべきであり、当社の企業価値・株主共同の利益を毀
損するおそれのある大量取得提案を行う者は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者として、適当ではな
いと考えます。したがって、このような者による大量取得行為に対しては必要かつ相当な手段を採ることにより、
当社の企業価値・株主共同の利益を確保する必要があると考えます。
Ⅱ.基本方針の実現に資する取組みの概要
1.基本方針の実現に資する特別な取組みについて
当社は、1890年に伊藤喜商店として大阪で創業後、大正、昭和、平成、令和と続く時代の変遷の中で、着実な足
どりで日本経済の歴史とともに歩み、日本のオフィスの発展に大きな役割を果たしてきました。その間、1950年に
は製造部門が分離独立するなど時代に合った経営を行い発展してまいりましたが、2005年6月に新たな企業価値の
創造に向けて、製販統合を行い、半世紀余ぶりにひとつの企業として生まれ変わりました。
当社は、製販統合時に中期経営計画「2008年ビジョン」を策定以降、これまで計8回の中期経営計画を策定し、
経営努力を継続することにより、当社の企業価値向上に邁進してまいりました。
2021 年2月には、過年度の業績達成状況及び今後の当社を取り巻く経営環境の変化等を踏まえ、 2021 年から 2023
年までの3ヶ年の中期経営計画「 RISE ITOKI 2023 」(ライズイトーキ 2023 )を策定いたしました。
現在、コロナ禍における感染拡大防止の社会的要請のもと、“働き方”や“働く環境”に対する人々の価値観が
大きく変化しており、またその先のポストコロナの世界においても、この流れは一定程度継続・拡大していくこと
が予想されます。
このような状況のなか、『明日の「働く」を、デザインする。』をミッションステートメントとして掲げる当社
グループとしては、これからのお客様が「働く環境」に期待する価値を具現化するための提案力強化と商品・サー
ビス拡充を図ることにより、ポストコロナの「働く環境」づくりをリードしてまいります。
併せて、2020年7月にアドバンテッジアドバイザーズ株式会社との事業提携により発足した構造改革プロジェク
トを成功させて経営資源の最適化をはかり、激変する社会に新たな価値を提供することで、高い利益を創出し続け
る企業へと進化してまいります。
2.コーポレート・ガバナンスについて
当社は、企業倫理・遵法精神に基づき、コンプライアンスの徹底と経営の透明性、公正性を向上させ、また、積
極的な情報開示に努めることで企業に対する信頼を高め、企業価値の向上を目指したコーポレート・ガバナンスの
構築に取り組んでおります。
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Ⅲ. 本プランの内容(基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを
防止するための取組み)
1.本プラン の継続の目的
本プランは、上記Ⅰ.に記載した基本方針に沿って、当社の企業価値・株主共同の利益を確保し、向上させる
目的をもって 継続されたものです。
本プランは、当社株式に対する大量取得提案が行われた際に、当該大量取得行為に応じるべきか否かを株主の
皆様が判断し、あるいは当社取締役会が株主の皆様に代替案を提案するために、必要な時間及び情報を確保する
と共に、株主の皆様のために大量買付者と協議・交渉等を行うこと等を可能とすることにより、当社の企業価
値・株主共同の利益に反する大量取得行為を抑止することを目的としております。
当社取締役会は、引き続き基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務及び事業の方針の決定が支配さ
れることを防止するための枠組みが必要であると判断し、 2023年3月23日開催の当社第73回 定時株主総会におい
て株主の皆様のご承認をいただき、本プラン を継続いたしております。
2.本プランの概要
本プランは買付者等が現れた場合に、買付者等に事前に情報提供を求める等、上記1. 「本プランの継続の目
的」 を実現するための必要な手続を定めております。
買付者等が、本プランに定めた手続に従い、当該買付等が本プランに定める発動の要件に該当せず、当社取締
役会において本プランを発動しない旨が決定された場合には、当該決定時以降、買付者等は当社株式の買付等を
行うことができるものとされ、株主の皆様において 買付等 に応じるか否かをご判断いただくことになります。
一方、買付者等が本プランに定めた手続に従うことなく当社株式等の買付等を行う場合や、当該買付等が本プ
ランに定める発動の要件を充たすような例外的な場合は、当社は、買付者等による権利行使は原則認められない
との行使条件及び当社が買付者等以外から当社株式と引換えに新株予約権を取得できる旨の取得条項が付された
新株予約権を、当社取締役会等が別途定める割当期日における当社を除く全ての株主の皆様に対して、新株予約
権無償割当ての方法で割り当てます。
本プランに従って新株予約権の無償割当てがなされ、その行使又は当社による取得に伴って買付者等以外の株
主の皆様に当社株式が交付された場合には、買付者等の有する当社の議決権割合は最大50%まで希釈化される可
能性があります。
当社は、本プランに従った新株予約権の無償割当ての実施、不実施又は取得等の判断については、取締役会の
恣意性を排除するため、引き続き、当社経営陣から独立した委員による独立委員会を設置し、その客観的な判断
を経るものとしております。また、当社取締役会は、これに加えて、本プラン所定の場合には株主の皆様の意思
確認のため株主総会を招集し、新株予約権の無償割当て実施に関する株主の皆様の意思を確認することがありま
す。こうした手続の過程については、適宜株主の皆様に対して情報の公表又は開示を行い、その透明性を確保す
ることとしております。
3.本プランの有効期間、廃止及び変更
本プランの有効期間は、 2023年3月23日開催の当社第73回 定時株主総会終結後3年以内に終結する事業年度の
うち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとします。
但し、有効期間の満了前であっても、当社株主総会において、もしくは当社株主総会で選任された取締役(当
社取締役の任期は1年となっており、毎年の取締役の選任を通じ、株主の皆様のご意向を反映させることが可能
です。)による取締役会において本プランを廃止する旨の決議が行われた場合には、本プランは当該決議に従い
廃止されるものとします。
また、当社取締役会は、本プランの有効期間中であっても、本プランに関する法令、金融商品取引所規則等の
新設又は改廃が行われ、かかる新設又は改廃を反映することが適切である場合、誤字脱字等の理由により字句の
修正を行うことが適切である場合、又は当社株主の皆様に不利益を与えない場合等、 2023年3月23日開催の当社
第73回 定時株主総会決議の趣旨に反しない場合には、独立委員会の承認を得た上で、本プランを修正し、又は変
更する場合があります。
当社は、本プランが廃止、修正または変更された場合には、当該廃止、修正又は変更の事実、及び(修正また
は変更の場合には)修正、変更の内容その他の事項について、情報開示を速やかに行います。
Ⅳ.上記各取組みに対する当社取締役会の判断及びその理由
1.基本方針の実現に資する取組み(上記Ⅱ.)について
当社は、上記Ⅱ.に記載の各施策は、基本方針に沿って当社の企業価値・株主共同の利益を継続的かつ持続的
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に確保、向上するための具体的方策として策定されたものであり、当社の会社役員の地位の維持を目的とするも
のではないと考えております。
2.基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを防止するための
取組み(上記Ⅲ.)について
当社は、以下の理由から本プランについて当社の企業価値・株主共同の利益を損なうものではなく、当社の会
社役員の地位の維持を目的とするものではないと考えております。
(a) 本プランが基本方針に沿うものであること
本プランは、当社株券等に対する買付等が行われる場合に、当該買付等に応じるべきか否かを株主の皆様が
判断し、あるいは当社取締役会が株主の皆様に代替案を提案するために必要な情報や時間を確保し、または株
主の皆様のために買付者等と協議・交渉等を行うことを可能とすることにより、当社の企業価値・株主共同の
利益を確保することを目的として改定され更新されたものであり、基本方針に沿うものです。
(b) 買収防衛策に関する指針の要件を完全に充足していること
本プランは、経済産業省及び法務省が2005年5月27日に発表した「企業価値・株主共同の利益の確保又は向
上のための買収防衛策に関する指針」の定める三原則(企業価値・株主共同の利益の確保・向上の原則、事前
開示・株主意思の原則、必要性・相当性確保の原則)を完全に充足しております。また、経済産業省に設置さ
れた企業価値研究会が2008年6月30日に発表した報告書「近時の諸環境の変化を踏まえた買収防衛策の在り
方」及び東京証券取引所が2015年6月1日に公表した「コーポレートガバナンス・コード」の「原則1-5 い
わゆる買収防衛策」の内容も踏まえたものとなっております。
(c) 株主意思を重視するものであること
本プランは、 2023年3月23日開催の当社第73回 定時株主総会において株主の皆様のご承認をいただき、 継続
されております。
また、本プランは、有効期間を約3年間とするいわゆるサンセット条項が設けられており、かつ、その有効
期間の満了前であっても、当社の株主総会において本プランを廃止する旨の決議がなされた場合には、本プラ
ンは、その時点で廃止されることになります。その意味で、本プランの消長は、当社株主の皆様の意思に基づ
くこととなっております。
(d) 独立性の高い社外者の判断の重視と株主への情報提供
当社は、 本プランの継続にあたり、 取締役の恣意的判断を排除し、株主の皆様のために、本プランの発動及
び廃止等の運用に際しての実質的な判断を客観的に行う機関として引き続き独立委員会を設置しております。
独立委員会は、独立委員会規則に従い、当該買付等が当社の企業価値・株主の共同利益を毀損するか否かな
どの実質的な判断を行い、当社取締役会はその判断を最大限尊重して会社法上の機関としての決議を行うこと
とします。このように、独立委員会によって、当社取締役の恣意的行動を厳しく監視すると共に、その判断の
概要については株主の皆様に公表することとされており、当社の企業価値・株主共同の利益に資する範囲で本
プランの透明な運営が行われる仕組みが確保されております。
(e) 合理的な客観的要件の設定
本プランは、合理的かつ詳細な客観的要件が充足されなければ発動されないように設定されており、当社取
締役会による恣意的な発動を防止するための仕組みを確保しているものといえます。
(f) デッドハンド型やスローハンド型買収防衛策ではないこと
本プランは、当社の株券等を大量に買い付けた者が指名し、株主総会で選任された取締役により、廃止する
ことが可能であるため、デッドハンド型買収防衛策(取締役会の構成員の過半数を交替させてもなお、発動を
阻止できない買収防衛策)ではありません。また、当社取締役の任期は1年であり、当社は取締役の期差任期
制を採用していないため、本プランはスローハンド型買収防衛策(取締役会の構成員の交替を一度に行うこと
ができないため、その発動を阻止するために時間を要する買収防衛策)でもありません。
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(4) 研究開発活動
当第3四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は 18億93百万円 です。
なお、当第3四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の重要な変更はありません。
3 【経営上の重要な契約等】
当第3四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第3 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 149,830,000
計 149,830,000
② 【発行済株式】
第3四半期会計期間末
上場金融商品取引所
提出日現在発行数(株)
現在発行数(株)
種類 名又は登録認可金融 内容
(2023年11月13日)
商品取引業協会名
( 2023年9月30日 )
・完全議決権株式であり、権利
東京証券取引所 内容に何ら限定のない当社に
普通株式 45,664,437 45,664,437
(プライム市場) おける標準となる株式
・単元株式数 100株
計 45,664,437 45,664,437 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(株) (株) (百万円) (百万円)
2023年7月1日~
- 45,664,437 - 5,294 - 10,832
2023年9月30日
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第3四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
当第3四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
することができないことから、直前の基準日(2023年6月30日)に基づく株主名簿による記載をしております。
① 【発行済株式】
2023年6月30日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
権利内容に何ら限定のない当
完全議決権株式(自己株式等) 普通株式 ―
社における標準となる株式
316,000
普通株式
完全議決権株式(その他) 452,946 同上
45,294,600
普通株式
単元未満株式 ― 同上
53,837
発行済株式総数 45,664,437 ― ―
総株主の議決権 ― 452,946 ―
② 【自己株式等】
2023年6月30日現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名
総数に対する所
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 有株式数の割合
(株) (株) (株)
(%)
大阪市中央区淡路町
㈱イトーキ 316,000 - 316,000 0.69
一丁目6番11号
計 ― 316,000 - 316,000 0.69
2 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間において、役員の異動はありません。
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第4 【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第
64号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2023年7月1日から2023年
9月30日まで)及び第3四半期連結累計期間(2023年1月1日から2023年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
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1 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
(2022年12月31日) (2023年9月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 26,876 23,192
※3 29,316 ※3 26,948
受取手形、売掛金及び契約資産
電子記録債権 3,008 3,421
有価証券 100 100
商品及び製品 4,998 5,745
仕掛品 2,010 2,533
原材料及び貯蔵品 2,920 3,395
その他 1,991 2,901
△ 194 △ 196
貸倒引当金
流動資産合計 71,027 68,040
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物(純額) 11,377 12,071
土地 8,436 8,436
5,165 4,222
その他(純額)
有形固定資産合計 24,978 24,730
無形固定資産
のれん 517 346
1,302 1,814
その他
無形固定資産合計 1,819 2,161
投資その他の資産
投資有価証券 5,057 5,563
繰延税金資産 3,084 1,826
退職給付に係る資産 1,490 1,533
その他 8,296 8,184
△ 466 △ 467
貸倒引当金
投資その他の資産合計 17,462 16,641
固定資産合計 44,260 43,533
資産合計 115,288 111,573
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(単位:百万円)
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
(2022年12月31日) (2023年9月30日)
負債の部
流動負債
※3 12,674 ※3 11,888
支払手形及び買掛金
電子記録債務 7,482 6,697
設備関係支払手形 1,334 102
1年内償還予定の社債 60 -
短期借入金 9,463 8,731
1年内返済予定の長期借入金 1,716 1,652
未払法人税等 3,095 603
未払消費税等 804 1,067
賞与引当金 2,712 2,812
役員賞与引当金 157 44
受注損失引当金 1 0
製品保証引当金 19 17
関係会社事業損失引当金 355 274
9,221 8,118
その他
流動負債合計 49,099 42,010
固定負債
※2 6,731 ※2 6,389
長期借入金
リース債務 799 570
繰延税金負債 349 351
役員退職慰労引当金 85 72
製品自主回収関連損失引当金 83 83
退職給付に係る負債 4,062 4,040
資産除去債務 1,315 1,348
2,851 2,867
その他
固定負債合計 16,278 15,724
負債合計 65,377 57,734
純資産の部
株主資本
資本金 5,294 5,294
資本剰余金 9,638 9,665
利益剰余金 34,387 37,621
△ 134 △ 111
自己株式
株主資本合計 49,185 52,469
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 294 697
為替換算調整勘定 480 638
△ 133 △ 51
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 640 1,285
新株予約権
45 45
39 39
非支配株主持分
純資産合計 49,910 53,839
負債純資産合計 115,288 111,573
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2022年1月1日 (自 2023年1月1日
至 2022年9月30日) 至 2023年9月30日)
売上高 89,961 96,857
56,191 58,654
売上原価
売上総利益 33,770 38,203
販売費及び一般管理費 29,683 31,023
営業利益 4,086 7,179
営業外収益
受取利息 7 13
受取配当金 70 78
持分法による投資利益 - 1
保険配当金 111 94
271 192
その他
営業外収益合計 460 380
営業外費用
支払利息 111 116
持分法による投資損失 3 -
為替差損 106 -
業務委託費 102 10
98 73
その他
営業外費用合計 422 199
経常利益 4,125 7,360
特別利益
固定資産売却益 153 3
投資有価証券売却益 106 127
※1 779
債務免除益 -
4 5
その他
特別利益合計 1,043 136
特別損失
固定資産売却損 27 0
固定資産除却損 64 44
減損損失 5 0
49 10
その他
特別損失合計 146 55
税金等調整前四半期純利益 5,021 7,442
法人税、住民税及び事業税
1,575 1,393
31 1,138
法人税等調整額
法人税等合計 1,607 2,531
四半期純利益 3,414 4,910
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主
△ 103 1
に帰属する四半期純損失(△)
親会社株主に帰属する四半期純利益 3,517 4,909
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【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2022年1月1日 (自 2023年1月1日
至 2022年9月30日) 至 2023年9月30日)
四半期純利益 3,414 4,910
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △ 285 403
為替換算調整勘定 396 158
△ 29 82
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計 81 644
四半期包括利益 3,495 5,555
(内訳)
親会社株主に係る四半期包括利益 3,597 5,553
非支配株主に係る四半期包括利益 △ 101 1
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【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
(連結の範囲の重要な変更)
第2四半期連結会計期間において、連結子会社であった株式会社イトーキ北海道は2023年4月1日付で当社を
存続会社とする吸収合併により消滅したため、連結の範囲から除外しております。
また、連結子会社であったGlobalTreehouse株式会社は清算手続きが結了したことに伴い、連結の範囲から除外
しております。
(会計方針の変更等)
(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下「時価算
定会計基準適用指針」という。)を第1四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第
27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を、将来にわ
たって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。
(追加情報)
(新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積りについて)
新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積りにおいて、前連結会計年度の有価証券報告書の
(追加情報)に記載いたしました仮定に重要な変更はありません。
(四半期連結貸借対照表関係)
1 受取手形割引高
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
( 2022年12月31日 ) ( 2023年9月30日 )
受取手形割引高 801 百万円 309 百万円
※2 シンジケーション方式によるタームローン契約
2020年3月27日契約のシンジケーション方式によるタームローン契約の借入残高は次のとおりであります。
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
( 2022年12月31日 ) ( 2023年9月30日 )
シンジケーション方式による
3,000 百万円 3,000 百万円
タームローン契約
なお、シンジケーション方式によるタームローン契約につきましては、下記の財務制限条項が付されておりま
す。これらに抵触した場合には当該有利子負債の一括返済を求められる可能性があります。
① 2020年6月第2四半期以降、各年度の決算期の末日及び第2四半期の末日における連結の貸借対照表上の純資
産の部の金額を前年同期比75%以上に維持すること。
② 2020年12月期決算以降、各年度の決算期の末日における単体の貸借対照表上の純資産の部の金額を前年同期比
75%以上に維持すること。
※3 四半期連結会計期間末日満期手形
四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当
第3四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が、四半期連
結会計期間残高に含まれております。
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
( 2022年12月31日 ) ( 2023年9月30日 )
受取手形 180 百万円 164 百万円
支払手形 68 61
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(四半期連結損益計算書関係)
※1 債務免除益
前第3四半期連結累計期間の特別利益に計上した債務免除益の内容は、当社の連結子会社GlobalTreehouse㈱が
解散するにあたり、同社の一部債権者から債権放棄等を受けたものであります。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半
期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次の
とおりであります。
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2022年1月1日 (自 2023年1月1日
至 2022年9月30日 ) 至 2023年9月30日 )
減価償却費 2,089 百万円 1,971 百万円
のれんの償却額 303 百万円 187 百万円
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年1月1日 至 2022年9月30日 )
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2022年3月24日
普通株式 678 15 2021年12月31日 2022年3月25日 利益剰余金
定時株主総会
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年1月1日 至 2023年9月30日 )
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2023年3月23日
普通株式 1,675 37 2022年12月31日 2023年3月24日 利益剰余金
定時株主総会
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年1月1日 至 2022年9月30日 )
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
(単位:百万円)
報告セグメント 四半期連結
損益計算書
その他
合計 調整額
ワークプレイ 設備機器・パ IT・シェアリ
(注1)
計上額
計
ス事業 ブリック事業 ング事業
(注2)
売上高
日本 56,703 25,354 1,200 83,259 - 83,259 - 83,259
アジア 6,361 61 - 6,423 - 6,423 - 6,423
その他 140 74 - 215 - 215 - 215
顧客との契約から
63,205 25,491 1,200 89,897 - 89,897 - 89,897
生じる収益
その他の収益 - - - - 64 64 - 64
外部顧客への売上高 63,205 25,491 1,200 89,897 64 89,961 - 89,961
セグメント間の内部
283 10 236 530 36 567 △ 567 -
売上高又は振替高
計 63,489 25,502 1,437 90,428 100 90,529 △ 567 89,961
セグメント利益 2,447 1,257 325 4,030 55 4,086 - 4,086
(注)1.その他の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、賃貸収入等を含んでおります。
2.セグメント利益の合計額は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年1月1日 至 2023年9月30日 )
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
(単位:百万円)
報告セグメント
四半期連結
損益計算書
その他
設備機器・パ
合計 調整額
ワークプレイ IT・シェアリ
(注1)
計上額
ブリック事業
計
ス事業 ング事業
(注2)
売上高
日本 61,793 24,905 1,307 88,006 - 88,006 - 88,006
アジア 8,057 153 - 8,211 - 8,211 - 8,211
その他 392 140 - 533 - 533 - 533
顧客との契約から
70,243 25,199 1,307 96,751 - 96,751 - 96,751
生じる収益
その他の収益
- - - - 105 105 - 105
外部顧客への売上高 70,243 25,199 1,307 96,751 105 96,857 - 96,857
セグメント間の内部
211 22 287 521 36 558 △ 558 -
売上高又は振替高
計 70,455 25,222 1,595 97,273 142 97,415 △ 558 96,857
セグメント利益 5,367 1,406 322 7,096 82 7,179 - 7,179
(注)1.その他の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、賃貸収入等を含んでおります。
2.セグメント利益の合計額は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。
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(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりでありま
す。
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、
以下のとおりであります。
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2022年1月1日 (自 2023年1月1日
至 2022年9月30日 ) 至 2023年9月30日 )
(1)1株当たり四半期純利益 77円73銭 108円32銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) 3,517 4,909
普通株主に帰属しない金額(百万円) - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益
3,517 4,909
(百万円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 45,248 45,319
(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益 77円02銭 93円34銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(百万円) - -
普通株式増加数(千株) 422 7,276
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当た
り四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前 - -
連結会計年度末から重要な変動があったものの概要
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
2 【その他】
該当事項はありません。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年11月13日
株式会社イトーキ
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 西 田 俊 之
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 伊 丹 亮 資
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社イ
トーキの2023年1月1日から2023年12月31日までの連結会計年度の第3四半期連結会計期間(2023年7月1日から
2023年9月30日まで)及び第3四半期連結累計期間(2023年1月1日から2023年9月30日まで)に係る四半期連結財
務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四
半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社イトーキ及び連結子会社の2023年9月30日現在の財
政状態及び同日をもって終了する第3四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全
ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを
行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査
人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社
から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎
となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連
結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成すること
が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づ
いて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四
半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を
通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
て実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正
妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認めら
れないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー
報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財
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EDINET提出書類
株式会社イトーキ(E02371)
四半期報告書
務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが
求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や
状 況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連
結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していな
いと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独
で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重
要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じ
ている場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容につい
て報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
以 上
(注) 1.上記の四半期レビュー報告書の原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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