株式会社山口フィナンシャルグループ 有価証券報告書 第17期(2022/04/01－2023/03/31)

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                                              株式会社山口フィナンシャルグループ(E03622)
                                                           有価証券報告書
    【表紙】
     【提出書類】                   有価証券報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条第１項
     【提出先】                   関東財務局長
     【提出日】                   2023年６月29日
     【事業年度】                   第17期（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）
     【会社名】                   株式会社山口フィナンシャルグループ
     【英訳名】                   Yamaguchi     Financial     Group,    Inc.
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長ＣＥＯ　　椋梨　敬介
     【本店の所在の場所】                   山口県下関市竹崎町四丁目２番36号
     【電話番号】                   下関（083）223局5511番
     【事務連絡者氏名】                   総合企画部主計室長　　濱　謙太郎
     【最寄りの連絡場所】                   山口県下関市竹崎町四丁目２番36号
                         株式会社山口フィナンシャルグループ
     【電話番号】                   下関（083）223局5511番
     【事務連絡者氏名】                   総合企画部主計室長　　濱　謙太郎
     【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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    第一部【企業情報】
    第１【企業の概況】
     １【主要な経営指標等の推移】
      (1）当連結会計年度の前４連結会計年度及び当連結会計年度に係る次に掲げる主要な経営指標等の推移
                            2018年度       2019年度       2020年度       2021年度       2022年度
                           (自  2018年     (自  2019年     (自  2020年     (自  2021年     (自  2022年
                            ４月１日       ４月１日       ４月１日       ４月１日       ４月１日
                            至  2019年      至  2020年      至  2021年      至  2022年      至  2023年
                            ３月31日)       ３月31日)       ３月31日)       ３月31日)       ３月31日)
                             162,590       175,405       183,255       147,016       157,324
     連結経常収益                  百万円
                             33,430       36,602       36,965              25,698
     連結経常利益（△は連結経常損失）                  百万円                           △ 7,635
     親会社株主に帰属する当期純利益
                             23,148       25,391       24,957              17,894
     （△は親会社株主に帰属する当期                  百万円                          △ 13,005
     純損失）
                               652            61,533
     連結包括利益                  百万円             △ 25,204             △ 31,335      △ 1,302
                             660,957       630,244       681,139       636,344       614,665
     連結純資産額                  百万円
                           10,304,139       10,605,415       11,993,722       12,182,662       12,211,645
     連結総資産額                  百万円
                            2,580.74       2,458.73       2,729.94       2,652.26       2,718.04
     １株当たり純資産額                   円
     １株当たり当期純利益
                              94.65      100.07       99.63              77.41
                        円                          △ 53.29
     （△は１株当たり当期純損失）
     潜在株式調整後
                              83.27       93.86       99.59              77.39
                        円                            －
     １株当たり当期純利益
                               6.4       5.9       5.6       5.2       5.0
     自己資本比率                   ％
                               3.5       3.9       3.8              2.9
     連結自己資本利益率                   ％                           △ 2.0
                              9.91       6.11       7.38             10.48
     連結株価収益率                   倍                            －
                                    134,051      1,119,300
     営業活動によるキャッシュ・フロー                  百万円     △ 247,867                    △ 77,132     △ 143,348
                             339,732                    461,973
     投資活動によるキャッシュ・フロー                  百万円            △ 165,757      △ 292,739             △ 155,575
                                            8,831              1,764
     財務活動によるキャッシュ・フロー                  百万円      △ 33,658      △ 39,065             △ 13,202
                            1,015,558        944,783      1,780,179       2,151,826       1,854,674
     現金及び現金同等物の期末残高                  百万円
                              4,549       4,541       4,415       3,979       3,797
     従業員数
                        人
     〔外、平均臨時従業員数〕                        [ 1,150   ]    [ 1,085   ]    [ 1,038   ]    [ 1,007   ]     [ 981  ]
     （注）１　自己資本比率は、（期末純資産の部合計－期末新株予約権－期末非支配株主持分）を期末資産の部合計で除
           して算出しております。
         ２　2021年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期
           純損失であるため記載しておりません。
         ３　2021年度の連結株価収益率については、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
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      (2）提出会社の当事業年度の前４事業年度及び当事業年度に係る主要な経営指標等の推移
             回次             第13期       第14期       第15期       第16期       第17期
            決算年月             2019年３月       2020年３月       2021年３月       2022年３月       2023年３月

                            14,920       14,504       12,706       12,451       12,501
     営業収益               百万円
                            7,790       5,475       2,547       1,891       2,538
     経常利益               百万円
                            7,664       5,401       2,268              2,223
     当期純利益（△は当期純損失）               百万円                             △ 868
                            50,000       50,000       50,000       50,000       50,000
     資本金               百万円
     発行済株式総数

                         264,353,616       264,353,616       264,353,616       264,353,616       264,353,616
      普通株式                株
                           393,459       393,387       384,901       371,022       356,540
     純資産額               百万円
                           462,963       465,490       465,079       461,819       457,524
     総資産額               百万円
                           1,550.65       1,548.11       1,556.68       1,561.93       1,583.77
     １株当たり純資産額                円
     １株当たり配当額
                            22.00       24.00       26.00       28.00       31.00
      普通株式                円
      （内１株当たり中間配当額）               （円）       ( 11.00   )    ( 12.00   )    ( 13.00   )    ( 14.00   )    ( 15.00   )
     １株当たり当期純利益
                            31.33       21.29        9.06              9.62
                     円                            △ 3.56
     （△は１株当たり当期純損失）
     潜在株式調整後
                            28.66       21.11        9.05              9.62
                     円                              －
     １株当たり当期純利益
                             84.9       84.5       82.7       80.3       77.9
     自己資本比率                ％
                             1.9       1.3       0.5              0.6
     自己資本利益率                ％                            △ 0.2
                            29.93       28.74       81.23              84.40
     株価収益率                倍                              －
                             70.2       112.7       286.9              322.2
     配当性向                ％                              －
                             798      1,988       1,884       1,734        505
     従業員数
                     人
     〔外、平均臨時従業員数〕                        [ 293  ]     [ 842  ]     [ 806  ]     [ 777  ]     [ 301  ]
                             74.5       51.0       62.7       60.5       73.2
     株主総利回り                ％
     （比較指標：配当込みTOPIX）               （％）        ( 94.9  )     ( 85.9  )    ( 122.1   )    ( 124.5   )    ( 131.8   )
     最高株価                円       1,419        975       822       776       965
     最低株価                円        938       444       520       607       673

     （注）１　第17期（2023年３月）中間配当についての取締役会決議は2022年11月11日に行いました。
         ２　自己資本比率は、（期末純資産合計－期末新株予約権）を期末資産合計で除して算出しております。
         ３　第16期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純
           損失であるため記載しておりません。
         ４　第16期の株価収益率及び配当性向については、１株当たり当期純損失のため記載しておりません。
         ５　最高株価及び最低株価は、第17期より東京証券取引所プライム市場におけるものであり、それ以前について
           は東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
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     ２【沿革】
        2005年３月       株式会社山口銀行と株式会社もみじホールディングス及びその子会社である株式会社もみじ銀行は
               「業務資本提携に関する基本合意書」を締結
        2005年12月       株式会社山口銀行と株式会社もみじホールディングス（以下、総称して「両社」という。）は「経
               営統合に関する基本合意書」を締結
        2006年３月       両社は「共同株式移転に関する合意書」を締結
        2006年５月       両社は「共同株式移転契約」を締結
        2006年６月       両社の定時株主総会及び各種種類株主総会において、両社が共同株式移転により当社を設立し、両
               社がその完全子会社となることについて承認決議
        2006年９月       両社が、金融庁より銀行及び銀行持株会社を子会社とする銀行持株会社の設立等に係わる認可を取
               得
        2006年10月       両社が共同株式移転により当社を設立
               東京証券取引所市場第一部に上場
        2007年４月       株式会社もみじホールディングスは、2007年４月１日に株式会社もみじ銀行を存続会社とする吸収
               合併方式により合併し解散
        2007年７月       東海東京証券株式会社との共同出資によりワイエム証券株式会社（連結子会社）を設立
        2007年８月       株式会社クレディセゾンとの共同出資によりワイエムセゾン株式会社（持分法適用関連会社）を設
               立
        2009年４月       株式会社井筒屋ウィズカード（連結子会社）の発行済株式全株を取得
        2010年10月       北九州金融準備株式会社（現社名　株式会社北九州銀行、連結子会社）を設立
        2011年３月       もみじコンサルティング株式会社（現社名　ワイエムコンサルティング株式会社、連結子会社）の
               発行済株式全株を取得
        2011年10月       株式会社北九州銀行は、株式会社山口銀行の九州域内における事業を会社分割により承継し、2011
               年10月３日に営業を開始
        2014年12月       株式の追加取得によりワイエムリース株式会社を連結子会社化
        2015年７月       株式会社ＹＭＦＧ　ＺＯＮＥプラニング（連結子会社）を設立
        2015年10月       やまぎんカードホールディングスと株式会社やまぎん信用保証が合併し、株式会社ワイエム保証
               （連結子会社）に商号変更
        2016年１月       株式会社大和証券グループ本社との共同出資によりワイエムアセットマネジメント株式会社（連結
               子会社）を設立
        2016年２月       簡易株式交換により株式会社ワイエム保証（連結子会社）の発行済株式全株を取得
        2016年６月       住友生命保険相互会社との共同出資により株式会社ワイエムライフプランニング（連結子会社）を
               設立
        2016年10月       株式会社ワイエムライフプランニングを通じて株式会社保険ひろば（連結子会社）の発行済株式全
               株を取得
        2018年６月       株式会社データ・キュービック（連結子会社）を設立
        2018年10月       株式会社ワイエムライフプランニングより株式会社保険ひろばの発行済株式の90％を取得
        2019年６月       株式会社ＹＭＦＧ　ＺＯＮＥプラニングと株式会社北九州経済研究所が、株式会社ＹＭＦＧ　ＺＯ
               ＮＥプラニングを存続会社として合併
        2019年７月       株式会社ＹＭキャリア（連結子会社）を設立
        2020年12月       株式会社愛媛銀行との共同出資によりにしせと地域共創債権回収株式会社（連結子会社）を設立
        2021年１月       株式会社イネサス（連結子会社）を設立
        2021年７月       株式会社愛媛銀行との共同出資により株式会社西瀬戸マリンパートナーズ（持分法適用関連会社）
               を設立
        2022年４月       東京証券取引所の市場区分の見直しにより、東京証券取引所の市場第一部からプライム市場に移行
               株式会社データ・キュービック（連結子会社）の発行済株式全株を取得
               山口キャピタル株式会社の株式を取得し連結子会社化（2022年８月に発行済株式全株を取得）
               山口キャピタル株式会社の連結子会社化に伴い、ＵＮＩＣＯＲＮファンド投資事業有限責任組合及
               び地域商社やまぐち株式会社を連結子会社化
        2022年12月       株式会社やまぎんカード（連結子会社）の発行済株式全株を取得
        2023年３月       ワイエムリース株式会社（連結子会社）の発行済株式全株を取得
               もみじカード株式会社（持分法適用関連会社）の発行済株式全株を取得し連結子会社化
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     ３【事業の内容】
      　当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社、連結子会社23社及び持分法適用関連会社２社で構成（2023年
      ３月31日現在）され、銀行業務を中心に、証券業務、クレジットカード業務、リース業務、コンサルティング業務等
      を行っております。
      　当社は2022年４月１日付で、山口キャピタル株式会社の株式を取得し連結子会社としております。山口キャピタル
      株式会社を連結子会社としたことに伴い、ＵＮＩＣＯＲＮファンド投資事業有限責任組合及び地域商社やまぐち株式
      会社を連結子会社としております。
      　また、2023年３月31日付で、もみじカード株式会社の発行済株式全株を取得し連結子会社としております。
      　当社は特定上場会社等であります。特定上場会社等に該当することにより、インサイダー取引規制の重要事実の軽
      微基準については連結ベースの数値に基づいて判断することとなります。
      　当社グループの事業にかかわる位置付けは次のとおりであります。
      （銀行業）     　山口銀行、もみじ銀行及び北九州銀行において、本店のほか支店等においては、預金業務、貸出業務、
      内国為替業務、外国為替業務のほか、商品有価証券売買業務、有価証券投資業務などを行い、当社グループの中核事
      業と位置付けております。
      （その他）     　証券業務、クレジットカード業務、リース業務、コンサルティング業務などの事業に取り組んでおりま
      す。
      　以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。（2023年３月31日現在）
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     ４【関係会社の状況】
                                           当社との関係内容
                 資本金又は            議決権の
                      主要な事業の
       名称      住所    出資金           所有割合      役員の
                        内容                     営業上の      設備の
                                  兼任等     資金援助                業務提携
                 （百万円）            （％）
                                             取引     賃貸借
                                  （人）
     （連結子会社）
                                            経営管理
     株式会社       山口県                         1            建物賃貸
                      銀行業                      預金取引
                  10,005            100.0           －                －
     山口銀行       下関市                                     システム賃借
                                    (1)
                                            金銭貸借
            広島県
     株式会社                                1
            広島市      10,000    銀行業        100.0           －    経営管理     システム賃借        －
     もみじ銀行
                                    (1)
            中区
            福岡県
     株式会社                                1
            北九州市      10,000    銀行業        100.0           －    経営管理     システム賃借        －
     北九州銀行                                (1)
            小倉北区
     ワイエム証券       山口県
                  1,270    証券業務        60.0       0    －    経営管理     システム賃借        －
     株式会社       下関市
     株式会社       福岡県
                      クレジット               1
     井筒屋ウィズ       北九州市                                経営管理
                   100           100.0           －           －     －
                      カード業務               (1)
     カード       小倉北区
     ワイエムコンサ
            山口県          各種コンサル               3
     ルティング               85          100.0           －    経営管理     システム賃借        －
            下関市          ティング業務
                                    (2)
     株式会社
                      地域に関する
     株式会社
            山口県          調査研究、コ               3
     ＹＭＦＧ　ＺＯ               30          100.0           －    経営管理     システム賃借        －
            下関市          ンサルティン
                                    (1)
     ＮＥプラニング
                      グ業務
            山口県          不動産賃貸業               3
     三友株式会社               50          100.0           －    経営管理       －     －
            下関市          務
                                    (0)
     株式会社       山口県                         2
                      信用保証業務                      経営管理     システム賃借
                    62          100.0           －                －
     ワイエム保証       下関市                        (1)
     ワイエムアセッ
            山口県                         2
     トマネジメント                 投資運用業務                      経営管理     システム賃借
                   200           90.0          －                －
            下関市                        (1)
     株式会社
     ワイエムリース       山口県                         2
                      リース業務                      経営管理     システム賃借
                    30          100.0           －                －
     株式会社       下関市                        (0)
     株式会社       山口県          クレジット               1
                    30          100.0           －    経営管理       －     －
     やまぎんカード       下関市          カード業務
                                    (1)
            広島県
     もみじ地所                 不動産賃貸業               3
            広島市        80          100.0           －    経営管理       －     －
     株式会社                 務等
                                    (0)
            中区
     株式会社
            山口県          経営相談・資               3
     ワイエムライフ                                       経営管理     システム賃借
                   100           100.0           －                －
            下関市          産相談業務               (1)
     プランニング
                      保険代理業
     株式会社       山口県                         1
                    40  務、銀行代理        90.0          －    経営管理       －     －
     保険ひろば       周南市
                                    (1)
                      業務
     株式会社                 データ・コン
            山口県                         3
     データ・キュー               50  サルティング        100.0           －    経営管理       －     －
            下関市                        (2)
     ビック                 業務
     株式会社       山口県          有料職業紹介               3
                    30          100.0           －    経営管理     システム賃借        －
     ＹＭキャリア       下関市          業務               (1)
     にしせと
            山口県          特定金銭債権               4
     地域共創債権              500           90.0          －    経営管理     システム賃借        －
            下関市          管理回収業務               (2)
     回収株式会社
     株式会社       山口県          福利厚生代行               3
                    50          100.0           －    経営管理     システム賃借        －
     イネサス       下関市          業務               (1)
                      ベンチャー
     山口キャピタル       山口県                         2
                    96  キャピタル業        100.0           －    経営管理       －     －
     株式会社       下関市                        (2)
                      務
                      ベンチャー
     ＵＮＩＣＯＲＮ
            山口県
     ファンド投資事             2,280    キャピタル業        －     －      －     －     －     －
            下関市
     業有限責任組合                 務
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                                           当社との関係内容
                 資本金又は            議決権の
                      主要な事業の
       名称      住所    出資金           所有割合      役員の
                        内容                     営業上の      設備の
                 （百万円）            （％）     兼任等     資金援助                業務提携
                                             取引     賃貸借
                                  （人）
     地域商社                 農林水産物の
            山口県                  80.8       1
     やまぐち               50  卸売および                   －    経営管理       －     －
            下関市
                             (65.9)       (0)
     株式会社                 販売業務
            広島県
     もみじカード                 クレジット
            広島市        50          100.0       0    －    経営管理       －     －
     株式会社                 カード業
            中区
                                           当社との関係内容

                 資本金又は            議決権の
                      主要な事業の
                 出資金           所有割合      役員の
       名称      住所
                        内容                     営業上の      設備の
                                  兼任等
                 （百万円）            （％）          資金援助                業務提携
                                             取引     賃貸借
                                  （人）
     （持分法適用
      関連会社）
                      クレジット
     ワイエムセゾン       山口県          カード等の商               2
                                            経営管理
                    25           50.0          －           －     －
     株式会社       下関市          品企画、開発
                                    (1)
                      業務
     株式会社西瀬戸                 シップファイ
            愛媛県                         3
     マリンパート               20  ナンス業務高        49.0          －    経営管理       －     －
            今治市
                                    (2)
     ナーズ                 度化支援
     （注）１　上記関係会社のうち、特定子会社に該当するのは、株式会社山口銀行、株式会社もみじ銀行及び株式会社北
           九州銀行であります。
         ２　「議決権の所有割合」欄の（　）内は子会社による間接所有の割合（内書き）であります。
         ３　「当社との関係内容」の「役員の兼任等」欄の（　）内は、当社の役員（内書き）であります。
         ４　上記関係会社のうち、株式会社山口銀行、株式会社もみじ銀行及び株式会社北九州銀行は経常収益（連結会
           社相互間の内部経常収益を除く。）の連結経常収益に占める割合が10％を超えております。
    主要な損益情報等

                   経常収益       業務純益       経常利益       当期純利益        純資産額       総資産額
                  （百万円）       （百万円）       （百万円）       （百万円）       （百万円）       （百万円）
     株式会社山口銀行                84,966       19,355       21,488       15,800       417,087      7,056,500

     株式会社もみじ銀行                37,903        6,302       6,169       5,548      147,266      3,624,144

     株式会社北九州銀行                17,054        5,945       5,015       3,276      106,507      1,596,650

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     ５【従業員の状況】
      (1）連結会社における従業員数
                                                  2023年３月31日現在
       セグメントの名称                銀行業              その他              合計
                            2,575              1,222              3,797
     従業員数（人）
                             [ 599  ]            [ 382  ]            [ 981  ]
     （注）１　従業員数は、海外の現地採用者を含み、取締役を兼務していない執行役員（子銀行の執行役員を含む）18
           人、嘱託及び臨時従業員942人を含んでおりません。
         ２　臨時従業員数は、［　］内に年間の平均人員を外書きで記載しております。
         ３　従業員数の合計に著しい変動はありませんが、当社グループ内の本部組織改編に伴い、前連結会計年度末に
           比べ、「銀行業」のセグメントで1,094名増加し、「その他」のセグメントで1,276名減少しております。
      (2）当社の従業員数

                                                  2023年３月31日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）             平均年間給与（千円）
                505
                             45.4              20.5             7,279
               [ 301  ]
     （注）１　従業員数は、社外への出向者を除き、社外から受け入れた出向者を含んでおります。また、取締役を兼務し
           ていない執行役員６人、嘱託及び臨時従業員292人を含んでおりません。
         ２　当社の従業員は、すべて「その他」のセグメントに属しております。
         ３　臨時従業員数は、［　］内に年間の平均人員を外書きで記載しております。
         ４　平均勤続年数は、当社グループ内での勤続年数を通算しております。
         ５　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         ６　当社グループ内の本部組織改編に伴い、従業員数は、前事業年度末に比べ1,229名減少しております。
      (3）労働組合の状況

        　当社の従業員組合は、山口フィナンシャルグループ従業員組合と称し、組合員数は2,912人であります。労使間
        においては特記すべき事項はありません。
      (4）管理職に占める女性労働者の割合、男性労働者の育児休業取得率及び労働者の男女の賃金の差異

        ①　当社
                                                   2023年３月31日現在
                  当事業年度
                        労働者の男女の
     管理職に占め       男性労働者の
                     賃金の差異（％）（注１）
                                               補足説明
     る女性労働者        育児休業
                         正規雇用
     の割合（％）       取得率（％）
                                有期労働者
                   全労働者       労働者
      （注１）       （注２）
                                （注３）
                         （注３）
                                      当社が直接雇用している従業員（注４）におけ
                                      る割合であり、社外から受け入れた出向者、取
         4.5      16.3       46.0       49.8       47.2
                                      締役を兼務していない執行役員、連結子会社が
                                      直接雇用している従業員を含んでおりません。
     （注）１　「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」（2015年法律第64号）の規定に基づき算出したもので
           あります。
         ２　「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律」（1991年法律第76号）の規定
           に基づき、「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律施行規則」（1991年
           労働省令第25号）第71条の４第１号における育児休業等の取得割合を算出したものであります。
         ３　正規雇用労働者は、使用者との間で期間の定めのない労働契約を締結している労働者で、有期労働者は、使
           用者との間で期間の定めのある労働契約を締結している労働者であります。
         ４　2023年３月31日現在、4,593人となっております。
        （参考）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2023年３月31日現在

        女性管理職比率（％）                4.5  労働基準法上の「管理監督者」及び同等の権限を有する者における比率
        女性管理職候補比率（％）               12.7   管理職の一つ手前の職位者における比率
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        女性係長職比率（％）               33.9   管理職候補の一つ手前の職位者における比率
        女性社員比率（％）               43.6   当社基幹社員（※）における比率
        （※）中長期的な能力・スキル等の開発を行いながら、マネジメント・専門業務等に従事する者
        ②　連結子会社

          当社グループにおいて、「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」及び「育児休業、介護休業等育
         児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律」の規定に基づき、管理職に占める女性労働者の割合、男性労
         働者の育児休業取得率及び労働者の男女の賃金の差異を公表している連結子会社はありません。
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    第２【事業の状況】
     １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
        以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において当社グループが判断したものであり
      ます。
      (1）経営の基本方針
         当社は、グループ役職員一同の力を結集して企業価値を高めていくため、当社グループの全ての事業活動の基軸
        となる「使命・存在意義（パーパス）」及び使命・存在意義を追求する中であるべき当社グループの姿として「将
        来のあるべき姿（ビジョン）」を策定しております。
         当社グループが使命・存在意義（パーパス）を中心とした事業活動に取り組む上での基本的な取り組み姿勢（経
        営方針）として掲げている「健全なる積極進取」に基づき、経営の透明・公正かつ迅速・果断な意思決定により、
        持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を図ってまいります。
         ［使命・存在意義（パーパス）］
          地域の豊かな未来を共創する
         ［将来のあるべき姿（ビジョン）］
          地域に選ばれ、地域の信頼に応える、地域価値向上企業グループ
      (2）中長期的な経営戦略及び目標とする経営指標

       ①  「ＹＭＦＧ中期経営計画2022」の概要
         当社グループは、2022年度から2024年度までの３年間を計画期間とする「ＹＭＦＧ中期経営計画2022－地域の豊
        かな未来を共創する－」を策定し、地域とＹＭＦＧのサステナビリティ向上に向けて、「チームＹＭＦＧ」とし
        て、地域・お客さま本位の事業活動に邁進する３年間と位置付けております。
         当社グループの使命・存在意義（パーパス）を経営の基軸として、以下５つの重点項目を実践することで、「地
        域の持続可能性向上」、「ＹＭＦＧの持続可能なビジネスモデル構築」を進め、当社グループの将来のあるべき姿
        （ビジョン）の実現を目指し、ステークホルダーの皆さまのご期待に応えてまいります。
         ≪５つの重点項目≫
          イ．地域共創サステナビリティ経営の推進
            事業を通じて社会課題の解決に取り組み、地域の持続可能性向上に貢献
          ロ．グループ人財の活躍推進
            社員が活き活きと活躍できる環境を共に創り、グループの結束力を強化
          ハ．「地域・お客さまへの提供価値最大化」に向けた探求
            サービスの多様化・高品質化や業務運営の効率化を通じて、真に地域・お客さま目線の営業活動を加速
          ニ．「事業領域拡大・収益力強化」に向けた挑戦
            バンキングビジネスの事業基盤・資源を活用し、新たな価値創造に資する領域に挑戦
          ホ．ガバナンス・内部統制強化
            健全性を高め、地域・ステークホルダーに信頼される業務運営を追求
       ②  「ＹＭＦＧ中期経営計画」における目標経営指標等
        イ．目標経営指標
                                2022年度
                経営指標                            2023年度         2024年度
                             （目標）       （実績）
         経常利益                    250億円       256億円        350億円         475億円
         親会社株主に帰属する当期純利益                    170億円       178億円        240億円         330億円
         ＲＯＥ                     2.7％       2.9％        3.7％        5.0％程度
         修正ＯＨＲ（投信解約益控除後）                     65％      63.0％        62％        60％程度
         総自己資本比率（注）                    12％程度       14.35％            12％程度
           （注）2022年度より新たな資本規制であるバーゼルⅢ最終化を早期適用しております。
          「事業ポートフォリオ経営」及び「戦略的資本活用」を持続的な成長に向けたドライバーとすることで、持続
         性のある収益構造への転換を図り、着実な目標経営指標の達成を目指してまいります。
          事業ポートフォリオ経営においては、事業を「コア事業領域」と「新事業領域」に分類し、事業特性に合わせ
         たリソースの最適化を図り、ＲＯＲＡ等の指標により、収益性向上や計数目標達成を目指してまいります。ま
         た、戦略的資本活用においては、事業成長・領域拡大に向けた戦略的出資やスタートアップ企業への投資など、
         資本を有効活用することで、事業領域拡大及び収益性向上を図ってまいります。
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        ロ．株主還元方針
          株主還元方針としては、配当性向40％程度を目標とし、市場動向・業績見通し等を勘案した柔軟かつ機動的な
         自己株式の取得を実施してまいります。
          2022年度は年間配当金を31円（2021年度比３円増配）とし、配当性向は40.0％となっております。2023年度は
         年間配当金を43円（2022年度比12円増配予定）、配当性向を40.3％と予想しております。
          自己株式について、2022年度は取締役会（2022年５月13日）決議に基づき、12,621千株（取得価額総額99億
         円）の自己株式を取得しております。また、2023年５月12日開催の取締役会において、取得株式総数20,000千株
         （上限）・取得価額総額100億円（上限）の自己株式取得を決議しております。
        ハ．サステナビリティ中期目標
                                    2022年度（実績）            2024年度

         サステナブルファイナンス累計実行額（注１、２）                            2,328億円         4,000億円以上

           （うち、環境分野・気候変動対応に資するもの）                         （1,514億円）         （1,350億円以上）
         多様性人材管理職割合（注３）                             9.0％         12％以上
         （注）１　環境課題や社会課題の解決に資する投融資やお客さまのサステナビリティ向上に向けた取組みを支援
              する投融資をサステナブルファイナンスと定義しております。
            ２　当社グループ内銀行（山口銀行、もみじ銀行及び北九州銀行）の合算額であります。
            ３　多様性人材は当社グループ内社員における女性、外国人、中途採用者、アルムナイ、副業従事者、外
              部出向経験者の総称であります。
          サステナブルファイナンスについては、2022年度から2031年度における累計実行額１兆5,000億円（うち、環
         境分野・気候変動対応に資するものは5,000億円）の長期目標を設定しております。
          多様性人材管理職割合については、2031年12月までに25％以上とすることを目指しております。
      (3）経営環境及び対処すべき課題

         今後の金融経済環境を展望しますと、ウクライナ情勢等の不透明感が継続する中で、原材料価格の高騰や金融資
        本市場の変動、供給面での制約等による下振れリスクなど、依然として先行きは不透明な状況が続くものとみられ
        ております。また、カーボンニュートラルにおける金融への期待、ウィズコロナにおける企業への過剰債務問題へ
        の対応、企業の社会性を企業価値として捉え直し、「社会・環境課題の解決」と「企業利益」の関係をトレードオ
        ンのビジネスモデルへ転換していくことなどが求められております。
         地元経済は、人口減少や少子高齢化、事業の後継者不足等の深刻な悩みを抱えており、いかに地域の企業・産業
        の活性化を図り、雇用の確保と地域経済の持続性を高めていくかが課題となっており、地域金融機関が地方創生、
        地域経済活性化の実現に向け果たすべき役割・ご期待は大きくなっていると認識しております。
         こうした環境下において、2022年度よりスタートした中期経営計画「ＹＭＦＧ中期経営計画2022」では、「使
        命・存在意義（パーパス）」である「地域の豊かな未来を共創する」を経営の基軸に、５つの重点項目（Ⅰ．地域
        共創サステナビリティ経営の推進、Ⅱ．グループ人財の活躍推進、Ⅲ．「地域・お客さまへの提供価値最大化」に
        向けた探求、Ⅳ．「事業領域拡大・収益力強化」に向けた挑戦、Ⅴ．ガバナンス・内部統制強化）に取り組むこと
        で、「地域の持続可能性向上」、「ＹＭＦＧの持続可能なビジネスモデル構築」を進め、当社グループの将来のあ
        るべき姿（ビジョン）の実現を目指し、ステークホルダーの皆さまのご期待に応えてまいります。
         また、当社グループが健全な業務運営を行っていくための経営基盤となるガバナンス、内部統制、企業風土、地
        方創生の４つの柱からなる取組みを実施・運用することで、企業グループとして安定的で実効性の高いコーポレー
        ト・ガバナンス体制を構築し、地域社会・経済の活性化と当社グループの成長の実現に邁進してまいります。
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     ２【サステナビリティに関する考え方及び取組】
        当社グループのサステナビリティに関する考え方及び取組みは、次のとおりであります。
        なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      　当社グループでは、使命・存在意義（パーパス）を基軸とした事業活動に取組み、持続可能な社会の実現に貢献し

      ていくための基本的な方針として「グループサステナビリティ方針」を制定するとともに、特に重点的に取組む12項
      目のＥＳＧ課題「マテリアリティ」を特定しております。
      　また、グループサステナビリティ方針及びマテリアリティに基づき、グループ一体となってサステナビリティ経営
      を推進していくため、グループの推進機関として「サステナビリティ推進委員会」を設置するとともに、特に重要な
      課題として気候変動対策とダイバーシティ＆インクルージョンに取組んでおります。
      《グループサステナビリティ方針》

         私たちは、地域の皆さまと共に歩み、共に成長するため、様々な事業活動を通じて、多様な課題の解決に取り組
        み、地域の価値向上を実践していくことにより、持続可能な社会の実現に貢献してまいります。
      《マテリアリティ》

        （地域社会・経済活性化への取り組み）
         ①人口減少・少子高齢化への対応
         ②地域におけるイノベーション創出、地域産業の成長サポート
         ③地域コミュニティとの連携強化
         ④商品・サービスの安全性と品質向上
        （環境保全への取り組み）
         ⑤省資源・省／創エネルギーへの対応
         ⑥大気汚染・気候変動への対応
         ⑦環境に配慮した商品・サービス開発
        （役職員全員の働きがいへの取り組み）
         ⑧人材育成・研修機会の創出
         ⑨安心・安全な労働環境作り
         ⑩多様な人材の活躍（ダイバーシティ＆インクルージョン）
        （強固な経営基盤づくりへの取り組み）
         ⑪ガバナンス体制・内部統制の強化
         ⑫経営の透明性向上と説明責任
      《サステナビリティ推進体制》

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      (1)  気候変動対策
         当社グループは2021年12月に気候関連財務情報開示タスクフォース（以下ＴＣＦＤ）提言に賛同、ＴＣＦＤコン
        ソーシアムに参画しており、同提言に沿った情報開示を実施しております。
      　①   ガバナンス
          当社グループでは、代表取締役社長ＣＥＯを委員長とするサステナビリティ推進委員会を定期的に開催（2022
         年度開催実績：10回）し、気候変動を含むサステナビリティ関連事項について、審議及び進捗管理を一元的に
         行っております。委員会の下に、分野別のワーキンググループを設置し、組織横断的な推進体制を構築しており
         ます。
          また、サステナビリティ推進委員会における審議内容は、適宜グループ経営執行会議での議論を経て取締役会
         へ付議しており、気候変動を含めたサステナビリティに関する取組みを取締役会が監督する体制としておりま
         す。
          なお、報告・決議結果に基づく気候変動関連のリスクや機会等は経営計画に反映しております。
          2022年度における、取締役会へ付議した主な内容は以下のとおりであります。
              項目                          内容
                        ・当社グループにおけるＣＯ２排出量（Ｓｃｏｐｅ１、２）の実績・目
                         標設定について
      カーボンニュートラルに向けた取組み                   ・地域のお客さまのカーボンニュートラルに向けたソリューション開発
                         について
                        ・ＧＸリーグ基本構想への賛同について
                        ・ＴＣＦＤ提言への対応状況について
      サステナビリティの取組み状況
                        ・移行リスク、物理的リスクに関する分析結果について
      サステナビリティ推進の加速化                   ・今後のサステナビリティ推進の方向性について
      　②   戦略

      　　イ．リスク
          当社グループの主要エリアである山口県、広島県、福岡県におけるＣＯ２排出量は全国上位であることから
         も、気候変動対策への取組みを地域の重要課題の一つと考え、気候変動リスクを以下のように認識しておりま
         す。
                         移行リスク                        物理的リスク
                 政策／法律                市場／技術
                             ・消費者など顧客の行動変化
                                             ・異常気象の激甚化
             ・炭素税、炭素価格
                             ・エネルギー価格
             ・ＧＨＧ排出量規制への対応              等
                             ・エネルギーミックス           等
     主な評価項目
             ・操業コストの増加、稼働率の
                             ・カーボンニュートラル実現に                ・物損被害の発生や事業の中断
              低下及び多額の設備投資等に
                              向けた対応が不十分で、ブラ                により、事業継続性や財務内
              より、財務内容が悪化するリ
                              ンド価値が毀損するリスク                容が悪化するリスク
              スク
                                             ・風水災等の発生による事業活
                                              動の停滞、物損被害により、
                                              取引先の事業や財務内容に影
             ・操業コスト・製造／建造コストの増加、資産価値低下及びブラン
     当社グループ
                                              響を与え、与信コストが増加
              ド価値の毀損等により、取引先の財務内容が悪化し、与信コスト
     に与える主な
                                              するリスク（短期～長期）
              が増加するリスク（中期～長期）
     リスク
                                             ・風水災等の発生により、当社
             ・気候変動に対する不適切な対応や不十分な情報開示により、当社
     (時間軸(注))
                                              グループの本支店が被災し事
              グループの評判が悪化するリスク（短期～長期）
                                              業継続が困難となるリスク
                                              （短期～長期）
         （注）　短期を３年未満、中期を３年以上10年未満、長期を10年超としております。
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          当社グループでは、ＴＣＦＤ提言に基づき複数のシナリオを用いて、移行リスク、物理的リスクにかかるシナ
         リオ分析を実施しました。移行リスクについては、ＧＨＧ排出量が大きく気候変動の影響を受けやすいことや融
         資ポートフォリオを勘案し、電力セクター及び自動車セクターを分析対象としております。物理的リスクについ
         ては、台風や豪雨等の影響を受けやすい地域であることを勘案し、洪水被害を分析対象としております。
                         移行リスク                     物理的リスク
                 ・炭素税導入に伴う費用増加による与信先の
                                       ・洪水被害による担保物件の毀損
      分析対象としたリスク             財務悪化
                                       ・洪水被害による与信先の事業停止に伴う財
      事象            ・脱炭素社会への移行に伴う設備投資等の増
                                        務悪化
                  加による与信先の財務悪化
                 ・電力セクター
      対象ポートフォリオ                                 ・国内の事業性貸出先
                 ・自動車セクター
      期間            ・2050年まで                      ・2050年まで
                 ・ＩＥＡ１．５℃（ＮＺＥ）                      ・ＩＰＣＣ　ＲＣＰ２．６（２℃シナリオ）
      シナリオ
                 ・ＩＥＡ２．０℃（ＳＴＥＰＳ）                      ・ＩＰＣＣ　ＲＣＰ８．５（４℃シナリオ）
                 ・ＩＥＡシナリオや公開情報等をもとに、サ
                  ンプル企業の2050年までの財務諸表を作成                     ・ハザードマップのデータから洪水発生時の
                  し、サンプル企業の財務への影響を把握                      担保物件への影響、取引先の財務への影響
      分析手法
                 ・サンプル企業の影響度を分析対象セクター                       を算出した上で、与信関係費用の増加額を
                  全体に展開し、与信関係費用の増加額を算                      算出
                  出
                 ・与信関係費用の増加額                      ・与信関係費用の増加額
      分析結果
                 　15億円～270億円程度                      　最大70億円程度
          移行リスクの影響は長期にわたり顕在化することを踏まえると、シナリオ分析結果としては、移行リスク、物
         理的リスクともに、与信ポートフォリオへの影響は限定的と評価しております。ただし、現状のシナリオ分析
         は、不確実性の高い部分も多く、一定の前提条件に基づく分析であり、引続き対象セクターの拡大やシナリオ分
         析の高度化等に取組んでまいります。
      　　ロ．機会

          当社グループでは、社会的な気候変動への対応を機会と捉え、お客さまのカーボンニュートラルへの取組みを
         支援するため、サステナブルファイナンス（注１）だけでなくＧＨＧ削減に向けた様々な非金融ソリューション
         を提供しております。
          サステナブルファイナンスでは、新たにグリーンローンとサステナビリティ・リンク・ローンのパッケージ商
         品（注２）を展開することで、大企業だけでなく中小企業のお客さまにも利用しやすいファイナンス手法を取り
         揃えるほか、お客さまのカーボンニュートラルに向けた施策の選択や投資の意思決定に寄与する「ＣＯ２削減
         ロードマップ策定支援」の取扱いを開始しました。そして、地域のカーボンニュートラルをさらに加速させるた
         め、「第２回脱炭素先行地域」への山口市との共同提案及び選定など、自治体等との取組みをさらに強化してま
         いります。
         （注）１　環境課題や社会課題の解決に資する投融資やお客さまのサステナビリティ向上に向けた取組みを支援
              する投融資をサステナブルファイナンスと定義しております。
         　　　２　各種ローン原則やガイドラインとの整合性に関する外部評価の認証を内包したパッケージ型の商品
         （地域のカーボンニュートラルに向けた金融・非金融ソリューション）

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      　③   リスク管理
         気候変動に伴うリスクは、信用リスク、市場リスク、流動性リスク、オペレーショナル・リスクといった各リス
        ク・カテゴリーに波及し、そのリスク・カテゴリーのリスクとして顕在化するという特徴を踏まえ、当社グループ
        では、統合的リスク管理の枠組みの中に気候関連リスクを組み入れたうえで、顕在化するリスクに応じて各リス
        ク・カテゴリーにおいて管理する体制の構築を進めております。
      リスク・                           時間軸                       時間軸
                  移行リスクの内容                       物理的リスクの内容
      カテゴリー                           （注）                       （注）
             ・脱炭素社会への移行に伴う事業環境                        ・風水災等の発生により、担保価値の
                                中期～                       短期～
      信用リスク         の変化により、取引先の業績が悪化                        毀損や取引先の業績が悪化し、与信
                                長期                       長期
              し、与信費用が増加するリスク                        費用が増加するリスク
             ・脱炭素社会への移行に伴う事業環境                        ・風水災等の発生により、取引先等の
              の変化により、取引先等の業績が悪                  短期～     業績が悪化し、当社グループが保有                  短期～
      市場リスク
              化し、当社グループが保有する有価                  長期     する有価証券の市場価値が下落する                  長期
              証券の市場価値が下落するリスク                        リスク
                                     ・風水災等の発生により、取引先の資
             ・脱炭素社会への移行に伴う事業環境                         金需要が高まり、預金が流出するリ
              の変化により、当社の業績や評判が                  短期～     スク                  短期～
      流動性リスク
              悪化し、資金調達環境が悪化するリ                  長期    ・風水災等の発生により、金融市場が                   長期
              スク、預金が流出するリスク                        混乱し、資金調達環境が悪化するリ
                                      スク
             ・脱炭素社会への移行に伴う規制変更
                                     ・風水災等の発生により、本支店が被
      オペレーショ         により、対応コストが増加するリス                  短期～                       短期～
                                      災し、事業継続が困難となるリス
      ナル・リスク         ク、罰金・訴訟等により損失を被る                  長期                       長期
                                      ク、復旧コストが発生するリスク
              リスク
             ・気候変動に対する不適切な対応や不                        ・風水災等からの復旧対応や影響を受
                                短期～                       短期～
      風評リスク         十分な情報開示により、評判が悪化                        けた取引先への支援が不十分なこと
                                長期                       長期
              するリスク                        により、評判が悪化するリスク
         （注）　短期を３年未満、中期を３年以上10年未満、長期を10年超としております。
          また、当社グループでは、環境・社会に負の影響を与える可能性のある特定セクターへの投融資に関しては、

         「環境・社会に配慮した投融資方針」を定め、環境・社会への影響の低減・回避に努めております。なお、投融
         資方針を制定した2022年５月以降、方針に抵触する投融資は行っておりません。
        ④  指標と目標

      　　イ．地域のカーボンニュートラル実現に向けて
           当社グループでは、2022年度から2031年度におけるサステナブルファイナンス累計実行額（※）１兆5,000
          億円（うち、環境分野・気候変動対応に資するものは5,000億円）の長期目標を設定し、2022年度の実行額は
          2,328億円（うち、環境分野・気候変動対応に資するものは1,514億円）となっております。
          （※）当社グループ内銀行（山口銀行、もみじ銀行及び北九州銀行）の合算額であります。
        （サステナブルファイナンス実績／目標）

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           また、地域のカーボンニュートラル実現に向けて、サステナブルファイナンス及びＧＨＧ排出量削減に資す
          る非金融ソリューションに関する指標・目標を新たに設定し、取組みを強化してまいります。
           当社グループが非金融ソリューションを提供し、カーボンニュートラルへの取組みを進められたお客さま
          は、2023年３月末で累計105先となっており、2025年３月末までに累計315先を目標としております。
         《ご参考：当社グループの貸出金等に占める炭素関連資産の割合（注１）》

             セクター         債権残高        割合
          エネルギー（注２）             4,960億円        5.9％
          運輸            10,590億円        12.5％
          素材・建築物            17,801億円        21.0％
          農業・食料・林産物             1,677億円        2.0％
          炭素関連資産合計            35,027億円        41.4％
          全セクター合計            84,605億円        100.0％
          （注）１　炭素関連資産は、ＴＣＦＤ提言が開示を推奨する定義を踏まえたものであり、債権残高は貸出金、
               支払承諾、外国為替、私募債等の合計であります。
             ２　「エネルギー」に含まれる「電力」は、太陽光発電、バイオマス発電、風力発電等の再生可能エネ
               ルギー業者を除いております。（再生可能エネルギー事業者向け債権残高：1,553億円）
        ロ．当社グループのカーボンニュートラル実現に向けて

           当社グループでは、当社グループ自身のカーボンニュートラル達成に向けて、「2030年度までにＣＯ２排出
          量（Ｓｃｏｐｅ１、２）ネットゼロ」という中長期目標を新たに設定いたしました。今後、営業車両の環境配
          慮型車両（ＥＶ、ＰＨＥＶなど）への切替え、再生エネルギー由来電力の活用、照明器具のＬＥＤ化などによ
          り、目標達成に向けた取組みを強化してまいります。
          （ＣＯ２排出量実績／目標）
          （注）　「環境省         温室効果ガス排出量          算定・報告・公表制度」における2023年５月31日時点の排出係数に基





              づき算出
      (2)  ダイバーシティ＆インクルージョン

       ①  基本的な考え方
         当社グループでは、全ての事業活動の基軸となる「使命・存在意義（パーパス）」を定め、社員が活き活きと活
        躍できる環境・機会を共に創り、一人ひとりが働きがいをもって成長することで組織文化を変容させ、グループ一
        体となって「地域・お客さまへの価値提供最大化」及び「新たな価値創造」に取組んでいくことを目指しておりま
        す。
         具体的には、サステナビリティ推進委員会下にダイバーシティ＆インクルージョン推進ワーキンググループを設
        置し、「多様な人財の活躍推進」「地域共創を体現する人財の活躍」「社員一人ひとりが正しく報われる仕組み」
        の３つの観点を重視した取組みを推進しております。
       ②  人財の育成及び社内環境整備に関する方針ならびに取組み状況
         当社グループにおける、人財の育成及び社内環境整備に関する方針は以下のとおりであります。
         イ．多様な人財の活躍推進
           積極的な多様な人財の採用・登用、あらゆる社員の主体的なキャリア育成などによるダイバーシティ＆イン
           クルージョンの加速
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         ロ．地域共創を体現する人財の活躍
           地域との共創を実現することができる人財を育成するとともに、社員一人ひとりのありたい姿の実現に向け
           た人材開発・各種育成プログラムの展開
         ハ．社員一人ひとりが正しく報われる仕組み
           社員のモチベーションを高め、多様なキャリアパスや働き方を実現するための社内環境整備
         また、具体的な取組み状況は以下のとおりであります。
         ａ．ダイバーシティ＆インクルージョン
           当社グループでは、常にスピードを持って事業創造できる組織となるための、多様な人財の採用・登用を積
          極的かつ継続的に行い、同時に育成を進めていくことで、2031年12月までに多様性人財（注）管理職比率を
          25％以上とすることを目指しており、2023年３月末では9.0％となっております。
           また、多様性確保のためには組織風土の醸成も必要であることから、無意識の思い込みや偏見の解消に繋げ
          るアンコンシャスバイアス研修をマネジメント層中心に実施し、社員が高いモチベーションを持ち、多様な
          キャリアパスや働き方を実現するための取組みも進めております。
          （注）　多様性人財は当社社員における女性、外国人、経験者採用者、アルムナイ、副業従事者、外部出向経
              験者の総称
         ｂ．女性活躍推進
           当社では社員の40％以上が女性であり、既に多くの事業領域で活躍しておりますが、更なる女性の活躍
          フィールドの拡大が必要であると考えております。そのため、女性法人外交ジョブトライアルなどの取組みに
          加え、2031年12月までに女性管理職比率を15％以上とする中長期目標を設定し、女性リーダー研修やフェム
          テックイベントなどによる女性のキャリア形成に係る施策に注力しております。なお、2023年３月末における
          女性管理職比率は4.5％となっております。
         ｃ．パーパス実現に向けた人財育成
           当社グループでは、社員が活き活きと活躍できる機会を共に創り、一人ひとりが働きがいをもって成長する
          ための支援を行っていくことは、パーパス「地域の豊かな未来を共創する」を基軸とした事業活動に不可欠と
          考えております。
           そのため、2022年度は教育投資額前年度比約２倍となる143百万円を人財育成へ投資することで、従来のバ
          ンクビジネスの専門性強化や非金融領域のノウハウを学ぶリスキリング研修などを実施し、加えて社内公募を
          拡大する等、社員一人ひとりのありたい姿の実現に向けた取組みを強化しております。
           また、新しい組織文化を構築するべく、他社のノウハウや知見を当社グループへ還元することを目的に、異
          業種企業や団体への出向制度を2016年度より実施し、2023年３月末時点における出向者は累計81名となってお
          ります。
         ｄ．多様なキャリアパスや働き方の実現に向けた社内環境整備
           当社グループでは、中長期的な企業価値の向上と社員がそれぞれの個性を活かして輝くことのできる社内環
          境の整備に継続的に取組んでおります。
           具体的には、復職制度、短時間勤務制度、事業所内保育所の開設、副業制度、フレックスタイム制度の導
          入、テレワークの実施などを行っております。また、男性社員の育児休業取得の推進については、社員へのヒ
          アリング等を中心に現状や課題の分析を行い、男性の育児休業取得促進に向けた特別休暇を新設し、2023年４
          月より施行しております。2022年度の男性社員の育児休業等、育児目的休暇の取得率は16.3％となっておりま
          すが、今後、様々な制度設計や啓発活動により育児休業取得率100％を目指します。
         ｅ．社員エンゲージメントの測定
           当社グループの持続可能性及び社会の持続可能性向上において、人的資本は重要な構成要素の一つと位置付
          けており、社員の意識や組織文化の状態を把握することを目的に社員意識調査を実施しております。同調査で
          は、「今のＹＭＦＧの組織風土をどのように感じているのか、今の仕事や職場環境をどのように感じているの
          か」について調査・分析し、当社の目指す姿と現状のギャップを把握することで、人事制度などの一体的かつ
          継続的な見直しに活用しております。
           2022年度はグループ全体で約4,700名の社員（嘱託、臨時雇等を含む。）が回答し、総合満足度を構成する
          主要カテゴリ（注１）である「会社へのロイヤルティ」については、3.32ポイント（前年比＋0.10ポイント）
          （注２）とポジティブな変化がみられ、同カテゴリ内における特徴としては、経営層への「信頼度」や「現場
          感覚」、「ビジョンの発信」等の要素の満足度向上が確認されております。
          （注）１　総合満足度は、主に「仕事への充実感・適応感」「職場への満足感」「上司への満足感」「会社へ
               のロイヤルティ」で構成されております。
          　　　２　同調査は、±0.10ポイント以上の変化で満足度の変化が認められるものであります。
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                                                           有価証券報告書
     ３【事業等のリスク】
        有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が当社グループ（当社及び連結
      子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を及ぼす可能性があると認識している主
      要なリスクは、以下のとおりであります。当社グループは、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回
      避及び発生した場合の適切な対応に努めてまいります。
        なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において当社グループが判断したもの
      であります。
      （リスク管理体制の概要）
        当社グループは、使命・存在意義（パーパス）「地域の豊かな未来を共創する」を経営の基軸に据えた地域金融機
      関として、お客さまからお預かりした預金を貸出金や有価証券等で運用していることから、信用リスク及び市場リス
      クに晒されております。経済環境の悪化に伴い、取引先の経営状況が悪化することによる当社グループの与信関係費
      用の増加（信用リスクの顕在化）や、金融市場の混乱などから、有価証券運用における評価損又は減損の発生（市場
      リスクの顕在化）などの事象が当社グループの経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
        これらのリスクが顕在化した場合に備え、当社グループが直面する全てのリスクに関して、それぞれにリスク・カ
      テゴリーごとに評価したリスクを可能な限り総体的にとらえ、リスクを自己資本の範囲内に収めることを統合的リス
      ク管理の基本方針として「リスク管理規程」に定めております。リスク管理統括部署並びに各種リスクごとのリスク
      管理部署を設置し、当社グループにおけるリスクを組織横断的に分析・評価する態勢を構築しております。
        各種リスクをⅤａＲ（一定の保有期間及び特定の確率の範囲内で想定される最大損失額）等の統一的な尺度で計量
      化し、各種リスク量を合算して、リスクを自己資本の範囲内に収めるリスク資本配賦運営を、統合的リスク管理の中
      核と位置付けております。リスク資本運営では、業務計画遂行にあたり、当社グループの各部門のリスクが顕在化し
      ても健全性を確保できるように、中核的な自己資本の範囲内でリスク資本を配賦しております。信用リスク、市場リ
      スク、オペレーショナル・リスクの各リスク・カテゴリー、取引等に資本を配賦するとともに、バッファー資本とし
      て定量化が困難なリスクへの備えを確保しております。各リスク・カテゴリー、取引等への資本の配賦額について
      は、業務計画の策定において、グループ経営執行会議にて審議・決議しております。また、グループＡＬＭ委員会に
      おいて、リスク資本の使用状況・遵守状況のモニタリングを行っております。
      （個別のリスク）
        (1）信用リスク
        　信用リスクとは、信用供与先の財務内容の悪化などにより、保有する資産の価値が減少あるいは消滅し、損失を
        被るリスクであります。信用リスクが顕在化した場合、当社グループにおける経営の健全性に大きな影響を及ぼす
        ため、大部分の信用リスクを有する貸出資産について、特に厳正な管理を行っております。その主なリスク事象、
        要因および対応策は以下のとおりで、①、②、③いずれも発生時の当社グループへの影響が大きいと認識しており
        ます。
                    リスク事象                     主な要因           対応策
       ①  不良債権に対しては十分な引当金を確保し資産の健全性を維持
                                                ・経済情勢全般の悪化、
       しているものの、今後の本邦及び地元地域の景気の動向、不動産価
                                                 担保価値の下落、その
       格及び株価の変動、当社グループの融資先の経営状況等によって
                                                 他予期せざる事由等、
       は、不良債権及び与信関係費用が増加するおそれがあり、その結
                                                 信用リスクの高まりが
       果、経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
                                                 懸念される兆候が表れ
                                                 た場合は、貸倒等の損
       ②  貸倒引当金は、取引先の状況、債権の保全状況、経済全般に関                              ・国内外（※特に
                                                 失が顕在化する前に、
                                        山口県、広島県
       する見通しに基づく予想損失率の算出等にて、十分な引当金を確保
                                                 貸倒引当金を積み増し
                                        及び北九州市）
       しているものの、前提条件と比較して、著しい経済情勢の悪化、担
                                                 し、自己資本の急激な
                                        の景気悪化
       保価値の下落、その他予期せざる事由が生じた場合は、貸倒引当金
                                                 変動を抑制
                                       ・経済情勢全般の
       の積み増しが必要となり、経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼす
                                        悪化
       可能性があります。
                                       ・震災、台風等の
                                                ・債務不履行等が生じ、
       ③貸出先に債務不履行等が生じた場合であっても、追加貸出等の支
                                        自然災害発生
                                                 経営課題を抱える企業
       援や再起に向けた協力を行うことがあります。また回収の効率・実
                                                 に対しては、早めに対
       効性その他の観点から、当社グループが債権者として有する法的な
                                                 応策を協議することや
       権利を行使しない場合があります。このような貸出先の信用状況の
                                                 対応策を実行支援する
       悪化や支援により、与信関係費用が増加することで、経営成績及び
                                                 ことにより、与信関係
       財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
                                                 費用の顕在化を予防
      ※　当社グループは山口県、広島県及び北九州市を主たる営業基盤としており、地域経済の影響を特に強く受ける傾
      　　向にあります。そのため当該地域の経済状況により、経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性がありま
      　　す。
        (2）市場リスク
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        　市場リスクとは、金利、有価証券等の価格、為替相場等の様々な市場のリスク・ファクターの変動により、保有
        する資産、負債、およびオフバランス取引の価値が変動し、損失を被るリスクであります。その主なリスク事象、
        要因および対応策は以下のとおりで、発生時の当社グループへの影響が大きいと認識するものは①、②でありま
        す。
                    リスク事象                     主な要因           対応策
       ①  当社グループは銀行業を主たる業務としており、資金運用手段で
       ある貸出金の貸出金利、債券投資等の利回り、資金調達手段である
       預金の金利等は、市場金利の動向の影響を受けております。資金運
                                                ・有価証券の残高に限度
       用と資金調達との金額または期間等のミスマッチが生じている状況
                                                 額を設定
                                       ・世界の経済金融
       において、予期せぬ金利変動が生じる場合、経営成績及び財政状態
                                                ・有価証券の総合損益や
                                        情勢の変動
       に悪影響を及ぼす可能性があります。
                                                 評価損益に協議基準を
                                       ・国内外の財政・
       ②  投資等を目的として市場性のある有価証券を大量に保有しており
                                                 設定
                                        金融政策の変更
                                                ・リスクの定量化とモニ
       ます。全般的かつ大幅な価格下落が続く場合には、保有有価証券に
                                       ・政変、紛争の勃
                                                 タリング
       減損または評価損が発生し、経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼ
                                        発等
                                                ・必要に応じて、保有資
       す可能性があります。
                                       ・震災、台風等の
                                                 産の売却やヘッジ取引
       ③  当社グループは、資産及び負債の一部を外貨建てで保有しており
                                        自然災害発生
                                                 等によるポジションの
       ます。これらの外貨建資産と負債の額が通貨毎に同額で相殺されな
                                                 圧縮
       い場合、又は適切にヘッジされていない場合には、為替相場の不利
       な変動によって、経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性が
       あります。
        (3）流動性リスク

        　流動性リスクとは、銀行の財務内容の悪化等により必要な資金が確保できなくなり、資金繰りがつかなくなる場
        合や、資金の確保に通常よりも著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失を被るリスク（資金
        繰りリスク）と、市場の混乱等により市場において取引できなかったり、通常よりも著しく不利な価格での取引を
        余儀なくされたりすることにより、損失を被るリスク（市場流動性リスク）であります。主なリスク事象、要因お
        よび対応策は以下のとおりで、発生時の当社グループへの影響が大きいと認識するものは①であります。
                    リスク事象                     主な要因           対応策
                                                ・運用と調達のバランス
                                                 や大口資金調達状況等
       ①  当社グループの信用力低下や、市場環境の著しい悪化により、資
                                                 のモニタリング
       金流出の発生や市場での調達が困難となり、通常よりも著しく割高
                                                ・市場性資金ギャップに
                                       ・金融市場の混乱
       な金利で資金調達を余儀なくされることにより損失が発生する可能
                                                 限度額を設定
                                       ・金融機能の低下
       性があります。
                                                ・流動性準備の要確保額
                                       ・当社グループの
                                                 の設定
                                        信用不安
       ②  保有する有価証券等の売却が円滑にできず、通常よりも不利な価
                                                ・低流動性資産の保有限
       格での売却を余儀なくされることにより損失が発生する可能性があ
                                                 度額の設定
       ります。
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        (4）オペレーショナル・リスク
        　オペレーショナル・リスクとは、内部の不正、外部からの不正、労働環境における不適切な対応（法令に抵触す
        る行為等）、顧客との取引における不適切な対応（顧客に対する過失による義務違反、商品設計における問題
        等）、自然災害、事故、システム障害、不適切な取引処理、並びにプロセス管理の不備等、業務運営において問題
        となる事象が発生することにより、損失を被るリスクであります。
        　当社グループでは、オペレーショナル・リスクを以下の７つのリスク・カテゴリーに区分し、管理しておりま
        す。発生時の当社グループへの影響が大きいと認識するものは②、③、④、⑤であります。
        リスク・カテゴリー                   想定されるシナリオ                        対応策
                  役職員が正確な事務を怠るなど、事故・不正等を起こし                           ・標準手続に基づく事務処理
                  た場合には、直接的な損失の発生だけではなく、社会的                           　の徹底
       ①事務リスク
                  信用の失墜等により、経営成績及び財政状態に悪影響を                           ・事務検査および改善策の実
                  及ぼす可能性があります。                           　施
                                             ・システム管理対策基準に基
                  コンピュータシステムの停止、誤作動等のシステムの不                           　づく、安全管理措置の実施
                  備、サイバーセキュリティ事案、またはコンピュータの                           ・サイバー攻撃の動向等を踏
       ②システムリスク           不正使用等が発生した場合には、業務停止に伴う損害賠                           　まえた対応策の整備
                  償負担の発生や社会的信用の失墜等により、経営成績及                           ・リスクが顕在化した際の被
                  び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。                           　害範囲や影響を最小化する
                                             　ための態勢整備
                  お客さまの情報や社内の機密情報について漏洩、紛失、
                  改ざん、および不適切な取り扱い等が発生した場合、社                           ・情報管理対策基準に基づ
       ③情報リスク           会的責任を問われるだけでなく、損害賠償負担の発生な                           　く、情報管理態勢の整備
                  どにより、経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能                           ・役職員教育の徹底
                  性があります。
                  法令の改正等への対応が不十分である、または取引等に
                  おける法律関係が不完全であることで行政処分や重大な                           ・法令の改正や契約にかかる
       ④法務リスク           訴訟などが発生した場合、社会的信用の失墜等により、                           　リーガルチェック体制の整
                  経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性がありま                           　備
                  す。
                                             ・リスクの適時・適切な特定
                  マネー・ローンダリングやテロ活動に資金を提供する行                           　・評価と、リスクに見合っ
                  為への対策の不備が発生した場合、巨額の制裁金やコル                           　た低減措置の実施
       ⑤マネロン・テロ資金
                  レス契約の解消を求められる等、業務運営に支障をきた                           ・営業部門、管理部門、監査
       　供与リスク
                  すのみならず、社会的な信用の失墜等により、経営成績                           　部門の各部門の役割・責任
                  及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。                           　を明確にし、組織的な対応
                                             　を実施
                  自然災害、犯罪または資産管理の瑕疵等により、有形資
                                             ・自然災害等への対策の実施
                  産の毀損や執務環境等の質の低下が発生した場合には、
       ⑥有形資産リスク                                      ・老朽化した施設・設備の更
                  有形資産の再構築費用の発生等により、経営成績及び財
                                             　改や維持管理の実施
                  政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
                  不適切な就労・職場・安全環境や、人財の確保や育成が
                                             ・人事制度の見直しや中途採
                  不十分となることにより、当社グループの競争力や効率
       ⑦人的リスク                                      　用の強化等による多様な人
                  性が低下することにより、経営成績及び財政状態に悪影
                                             　財の活躍促進
                  響を及ぼす可能性があります。
        (5）自己資本に関するリスク

         ①  自己資本比率
         　当社グループは海外営業拠点を有しておりますので、「銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀
         行持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判
         断するための基準」（2006年金融庁告示第20号）に基づき、国際統一基準により連結自己資本比率を算出してお
         り、総自己資本比率８％以上、Tier１比率６％以上、普通株式等Tier１比率4.5％以上の最低所要水準を維持す
         る必要があります。自己資本比率は、現在、この水準を上回っておりますが、資本金、利益剰余金、保有有価証
         券の評価差額等の増減、リスク・アセット等が変動した場合には、自己資本比率に影響を及ぼす可能性がありま
         す。
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         　また、国際統一基準では、資本保全バッファー（各最低所要水準＋2.5％）を備える必要があります。現在、
         このバッファー水準を上回っておりますが、一定水準を下回り、配当等の社外流出について制限を受ける場合に
         は、経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
         　なお、銀行業を営む連結子会社におきましては、「銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資
         産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準」（2006年金融庁告示第19号）
         に基づき、山口銀行は国際統一基準により、もみじ銀行及び北九州銀行は国内基準により、それぞれ単体自己資
         本比率を算出しております。
         ②  繰延税金資産

         　本連結会計年度末現在の本邦の会計基準では、ある一定の状況において、将来実現すると見込まれる税務上の
         便益を繰延税金資産として計上することが認められております。
         　国際統一基準においては、一時差異に係る繰延税金資産について一定の限度額まで自己資本の額に含めてよい
         こととされており、2012年金融庁告示第28号に従って計算した額を自己資本の額に含めております。
         　繰延税金資産の貸借対照表計上額は、将来の課税所得に関するものを含めた様々な予測・仮定に基づいている
         ため、繰延税金資産の一部または全部の回収ができないと判断した場合、繰延税金資産は減額され、経営成績及
         び財政状態に悪影響を及ぼすとともに、自己資本比率の低下を招くおそれがあります。
        (6）コンプライアンス・リスク

         　役職員全員によりコンプライアンス体制の強化を図るため、毎年コンプライアンス・プログラム重点項目を策
         定し、様々な取り組みを行っておりますが、コンプライアンス上の問題が発生した場合には、直接的な損失の発
         生だけではなく、永年培ってきたお客さまからの信頼失墜に繋がる可能性があり、結果として経営成績及び財政
         状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
        (7）風評リスク

         　当社グループや金融業界に関するネガティブな報道や風評が発生した場合、それが事実であるか否かにかかわ
         らず、経営成績、財政状態及び株価に悪影響を及ぼす可能性があります。
        (8）事業に関するリスク

         ①  競争に関するリスク
         　近年、金融制度の大幅な規制緩和に加え、地域金融機関の再編や他業態による金融分野への参入などにより、
         金融業界の競争環境が激化しております。この結果、当社グループの営業基盤において、他金融機関などに対し
         て競争優位を得られない場合、経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
         ②  ビジネス戦略が奏功しないリスク

         　当社グループは、銀行業務を中心として、証券業務、クレジットカード業務など、地域密着型の総合金融サー
         ビスを展開しているため、企業価値の向上を目指して様々なビジネス戦略を実施しておりますが、想定を上回る
         経営環境の変化等により、想定したとおりの収益が計上できない場合、あるいは想定を上回るコスト等が発生し
         た場合、経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
         　また、2022年度よりスタートした「ＹＭＦＧ中期経営計画2022」に基づき展開する経営戦略が奏功しない場
         合、当初想定した結果が得られない可能性があります。
         ③  持株会社のリスク

         　当社は、銀行持株会社であり、収益の大宗は完全子会社である山口銀行、もみじ銀行及び北九州銀行が当社に
         対して支払う配当からなっております。一定の状況下では、銀行法及び会社法上の規制等により、山口銀行、も
         みじ銀行及び北九州銀行が当社に支払う配当の金額が制限される場合があります。また、山口銀行、もみじ銀行
         及び北九州銀行が十分な利益を計上することができず、当社に対して配当を支払えない状況等が生じた場合は、
         当社株主に対する配当の支払いが不可能となる可能性があります。
         ④  業務範囲の拡大に伴うリスク

         　法令等の規制緩和に伴い、新たな収益機会を得るために業務範囲を拡大することがあります。業務範囲を拡大
         することに伴い、新たなリスクに晒されるほか、当該業務の拡大が予想どおりに進展しない場合、経営成績及び
         財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
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       （9）その他リスク
         ①  年金債務に関するリスク
         　年金資産の時価が下落した場合や運用利回りが低下した場合、または退職給付債務を計算する前提となる基礎
         率に変更等があった場合には、損失が発生する可能性があります。年金制度の変更により過去勤務費用の償却費
         用が発生する可能性があります。また、金利環境の変動その他の要因により退職給付債務の未積立額に悪影響を
         及ぼす可能性があります。
         ②  固定資産の減損に関するリスク

         　保有する固定資産について「固定資産の減損に係る会計基準」を適用し、保有する固定資産の使用目的の変
         更、収益性の低下及び価額の下落などにより評価減が発生した場合には、経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼ
         す可能性があります。
         ③  金融犯罪に関するリスク

         　キャッシュカードの偽造・盗難や振り込め詐欺・サイバー犯罪等の金融機関を狙った犯罪が多発している状況
         を踏まえ、金融犯罪による被害発生を未然に防止するため、セキュリティ強化に向けた対策を講じております。
         しかしながら、高度化する金融犯罪等の発生により、不公正・不適切な取引を未然に防止できなかった場合に
         は、不測の損失の発生や信用失墜等により、経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
         ④  規制変更のリスク

         　当社は、銀行持株会社であり、銀行法によって規制及び監督されており、また、本連結会計年度末現在の規制
         （法律、規則、政策、実務慣行等）に従って業務を遂行しております。このため、将来における規制の変更に
         よって、業務遂行や経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
         ⑤  格付低下のリスク

         　格付機関が当社の格付を引き下げた場合、取引において不利な条件を承諾せざるを得ない可能性や、または一
         定の取引を行うことができなくなり、経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
         ⑥  気候変動に係るリスク

         　気候変動リスクとは、脱炭素社会への移行に伴う規制、技術、市場環境等の変化によって引き起こされるリス
         ク（移行リスク）や、自然災害の激甚化、気温・降水変化、海面上昇等によって引き起こされるリスク（物理的
         リスク）であります。
         　気候変動リスクは、信用リスク、市場リスク、流動性リスク、オペレーショナル・リスクといった各リスク・
         カテゴリーに波及し、そのリスク・カテゴリーのリスクとして顕在化するという特徴があります。
         　当社グループでは、統合的リスク管理の枠組みの中に気候変動リスクを組入れた上で、顕在化するリスクに応
         じて、各リスク・カテゴリーにおいて管理する体制の構築を進めておりますが、気候変動に係るリスクへの取組
         みが不十分である場合には、経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
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     ４【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      (1）経営成績等の状況の概要
         当連結会計年度における当社グループ（当社及び連結子会社）の業務運営、財政状態、経営成績およびキャッ
        シュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
      （業務運営）
         当期におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響が残る中で、ロシアのウクライナ侵攻による資源
        高や円安による物価上昇が景気を下押ししたものの、経済活動の正常化や物価・エネルギー価格高騰などに対する
        政策効果もあり、緩やかな回復基調で推移しました。しかし、世界的な金融引締めが進み、海外景気の下振れリス
        クや円安などによる物価上昇、米国の銀行破綻に端を発した米欧の金融不安などから、先行きの不透明感が高まり
        ました。
         地元経済においても、物価上昇などの影響はあるものの、自動車産業では大手メーカーの工場稼働正常化により
        生産が徐々に回復するなど、生産活動は全体で持ち直しており、個人消費も新型コロナウイルス感染症の影響緩和
        に加え、全国旅行支援による旅行需要の増加などもあり、緩やかな回復基調で推移しました。
         こうした中、地域金融機関は「地方創生」の観点から、地域経済発展への貢献という使命を果たすべく、財務体
        質及び収益力の強化とともに、資金供給の一層の円滑化や金融サービスの更なる充実が強く求められております。
         このような金融経済環境の中、当社グループは当社株主やお取引先の皆さまのご支援のもと、役職員一丸となっ
        て経営基盤の拡充と業績の伸展、地域貢献に努めてまいりました。
         当社グループは、当年度より中期経営計画「ＹＭＦＧ中期経営計画2022　－地域の豊かな未来を共創する－」を
        スタートさせております。使命・存在意義（パーパス）「地域の豊かな未来を共創する」を経営の基軸に据え、中
        期経営計画のもと、地域とＹＭＦＧのサステナビリティ向上に向けて、地域・お客さま本位の事業活動に邁進する
        ことで、計画の実現に向けて取組んでまいりました。
         2022年４月には、お客さまの声をより一層当社グループ全体に反映するとともに、中期経営計画を着実に実行
        し、企業価値向上を図っていくため、経営管理体制の再構築及び銀行営業店における業務統制体制を見直す組織改
        編を行いました。グループ内銀行において業務ライン別に業務執行統制を行っていた体制を見直し、営業店ごとに
        業務執行統制を一元的に行う体制といたしました。また、本部内での指揮系統の明確化と意思決定の迅速化を図
        り、お客さまのニーズに更に速やかに対応していくため、本部体制のスリム化と機能強化を図っております。さら
        に、10月よりグループ内銀行において新営業体制（ブロック営業体制）へ移行いたしました。ブロック一体運営に
        より営業体制を最適化し、営業・事務の両面で効率化を図ることによって、お客さまとの接点を拡大し、これまで
        以上にきめ細やかな営業活動の展開により、迅速かつ高品質なソリューションを提供してまいります。
         2022年７月には、リスク管理に対する取締役会の監督機能を強化する観点から、取締役会の諮問機関として「リ
        スク委員会」を新たに設置いたしました。市場部門のリスク管理に関する諸事項を審議するなど、社外取締役や第
        三者（外部有識者）の客観的な意見をリスク管理に反映し、リスク管理態勢の強化を図っております。
         2022年８月には、地域のサステナビリティ向上のため、当社グループ内銀行において、サステナブルローン商品
        （「グリーンローン」、「サステナビリティ・リンク・ローン」）の取扱いを開始いたしました。地域企業の社会
        や環境に配慮した企業経営を後押しするため、今後もお客さまのグリーンプロジェクトやサステナブル経営への取
        組みを支援してまいります。
         また、投資専門子会社である山口キャピタル株式会社が、後継者不在企業の事業承継課題の解決を目的に設立し
        た「地域未来共創Ｓｅａｒｃｈファンド投資事業有限責任組合」において、新たに出資を受け（2022年８月独立行
        政法人中小企業基盤整備機構・株式会社大和証券グループ本社、2023年１月株式会社ワールドホールディングス、
        2023年３月株式会社千葉興業銀行）、既にファンド出資している当社グループ内銀行、株式会社十六銀行、株式会
        社南都銀行、株式会社百十四銀行、株式会社愛媛銀行を併せたファンド規模は約55億円となりました。より広域な
        ネットワークを構築する中、2023年３月には山口県内企業においてサーチャーによる事業承継が実現するなど、引
        き続き「Ｓｅａｒｃｈファンド」という新しい手法を用いてお客さまの事業承継課題の解決を目指してまいりま
        す。
         2022年10月には、「株式会社山口フィナンシャルグループ　グリーンボンド・フレームワーク」を策定し、本フ
        レームワークに基づき、224億円の期限前償還条項付無担保社債（実質破綻時免除特約及び劣後特約付）（グリー
        ンボンド）を機関投資家向け及び個人投資家向けに発行いたしました。当社グループが特定したマテリアリティの
        中で、「省資源・省／創エネルギーへの対応」「大気汚染・気候変動への対応」の実現に資する取組みとして、本
        社債により調達した資金を、適格クライテリアを満たす融資に充当するものです。2023年１月には、個人投資家向
        けグリーンボンドを地域金融機関として初めて発行したことが評価され、一般社団法人環境金融研究機構が主催す
        る「第８回サステナブルファイナンス大賞」において、「地域金融賞」を受賞いたしました。
         2022年11月には、グループサステナビリティ方針に基づいた、地域の発展と未来づくりに向けた事業活動の一環
        として、地域のカーボンニュートラル実現への取組みをより一層強化するため、当社グループにおけるＣＯ                                                  排出
                                                         ２
                                     ※
        量削減目標を「2030年度までにＣＯ                 排出量（Ｓｃｏｐｅ１、２             ）ネットゼロ」と設定いたしました。地域金融
                        ２
        グループとして、いち早く当社グループのカーボンニュートラルを達成し、サステナブルファイナンスやＣＯ                                                   排
                                                          ２
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        出量算定支援サービス等によるご支援、多様な民間パートナーとの連携などにより、地域のカーボンニュートラル
        実現に向けた取組みをより一層強化してまいります。
          ※
          Ｓｃｏｐｅ１：事業者自らによる温室効果ガスの直接排出
          ※
          Ｓｃｏｐｅ２：他社から供給された電気、熱・蒸気の使用に伴う間接排出
         2023年２月には、当社子会社であるにしせと地域共創債権回収株式会社は、みらいコンサルティング投資株式会
        社（ファンド運営会社）及び独立行政法人中小企業基盤整備機構、当社グループ内銀行、株式会社愛媛銀行、萩山
        口信用金庫、西中国信用金庫、東山口信用金庫が組成した中小企業再生ファンド「ちいきみらい創造ファンド投資
        事業有限責任組合」のファンド運営（管理回収業務）を受託いたしました。本ファンドは、ファンド運営者がサー
        ビサー（債権回収会社）と協働する初の中小企業基盤整備機構出資ファンドであり、西日本地域を中心とした中小
        事業者に対して企業の状況やニーズに応じた再生支援を行うことにより、地域経済の活性化や雇用の維持に貢献す
        ることを目指してまいります。
         当社グループは、パーパス（地域の豊かな未来を共創する）に基づく取組みの一環として、山口県山陽小野田市
                                                      ※
        において産官学金が連携して推進する「まちづくりプロジェクト」（以下、「山陽小野田市ＬＡＢＶ                                               プロジェク
        ト」と言う。）の主体的関与及び支援を実施しており、2023年３月には、内閣官房デジタル田園都市国家構想実現
        会議事務局が選定する「地方創生に資する金融機関等の『特徴的な取組事例』」において、山陽小野田市ＬＡＢＶ
        プロジェクトに対する当社グループの取組みが評価され、内閣府特命担当大臣（地方創生担当）より表彰を受けま
        した。山陽小野田市ＬＡＢＶプロジェクトは、地元の産官学金及び公募型プロポーザルで選定された事業パート
        ナーが事業候補地を連鎖的に開発することにより、居住・交流人口の増加や活気を生み出すことを目指すまちづく
        りプロジェクトで、当社グループが特定したマテリアリティの一つである「地域におけるイノベーション創出、地
        域産業の成長サポート」の実現に資する取組みです。
          ※
          ＬＡＢＶ：自治体が所有する土地の現物出資と民間事業者等による資金出資をあわせて組成する共同事業体
                が事業実施を行う新たな官民連携手法
      （財政状態）
         預金は、お客さまの多様化するニーズにお応えすべく商品やサービスの充実とともに、地域に根ざした着実な営
        業展開を進めてまいりました結果、前連結会計年度末比228億円増加して９兆9,540億円となりましたが、譲渡性預
        金と合わせますと、前連結会計年度末比88億円減少して10兆3,257億円となりました。
         貸出金は、金融仲介機能を通じて地域金融機関としての責務を果たし、お取引先の信頼にお応えすべく資金需要
        に積極的姿勢で取り組んでまいりました結果、前連結会計年度末比2,039億円増加して８兆3,478億円となりまし
        た。
         有価証券は、ポートフォリオを再構築し、有価証券運用における安定的な収益構造への転換を進めてまいりまし
        た結果、前連結会計年度末比1,801億円増加して１兆5,341億円となりました。
         総資産は、預金やコールマネー等の増加を背景に、貸出金や有価証券が増加したこと等により、前連結会計年度
        末比290億円増加して12兆2,116億円となりました。
         純資産は、利益の積み上げにより利益剰余金が116億円増加し、その他有価証券評価差額金が254億円減少、自己
        株式の取得により自己株式が98億円増加した結果、前連結会計年度末比216億円減少して6,146億円となりました。
      （経営成績）
         経常収益は、有価証券利息配当金は減少したものの、貸出金利息や株式等売却益の増加を主因として、前連結会
        計年度比103億８百万円増加して1,573億24百万円となりました。経常費用は、預金利息が増加したものの、国債等
        債券売却損や与信関係費用の減少を主因として、前連結会計年度比230億27百万円減少して1,316億25百万円となり
        ました。その結果、経常利益は前連結会計年度比333億33百万円増加して256億98百万円、親会社株主に帰属する当
        期純利益は前連結会計年度比308億99百万円増加して178億94百万円となりました。
         また、包括利益は、当期純利益が309億20百万円増加し、退職給付に係る調整額が100億29百万円増加、その他有
        価証券評価差額金が141億51百万円減少した結果、前連結会計年度比300億33百万円増加して△13億２百万円となり
        ました。
         なお、当社グループは、銀行業の単一セグメントであるため、セグメントの業績は記載しておりません。
      （キャッシュ・フロー）
         営業活動によるキャッシュ・フローは、借用金の減少等から、前連結会計年度比662億円減少して△1,433億円と
        なりました。投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の売却による収入の減少等から、前連結会計年度比
        6,174億円減少して△1,555億円となりました。また、財務活動によるキャッシュ・フローは、劣後特約付社債の発
        行を行ったこと等から、前連結会計年度比149億円増加して17億円となりました。この結果、現金及び現金同等物
        の期末残高は期中2,972億円減少して１兆8,546億円となりました。
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        （参考）
         (1）国内・海外別収支
          　資金運用収支は、国内868億80百万円、海外７億93百万円、合計876億73百万円となりました。
          　役務取引等収支は、国内168億10百万円、海外△25百万円、合計167億85百万円となりました。
          　特定取引収支は、国内のみの取扱いで、10億94百万円となりました。
          　また、その他業務収支は、国内△192億75百万円、海外69百万円、合計△192億６百万円となりました。
                                             相殺消去額
                              国内        海外                合計
                                              （△）
          種類           期別
                           金額（百万円）        金額（百万円）        金額（百万円）        金額（百万円）
                   前連結会計年度             86,126          652         －      86,779

     資金運用収支
                   当連結会計年度             86,880          793         －      87,673
                   前連結会計年度             91,461          801         23      92,239

      うち資金運用収益
                   当連結会計年度            104,134          929        204      104,859
                   前連結会計年度             5,334         148         23       5,459

      うち資金調達費用
                   当連結会計年度             17,254          135        204       17,185
                   前連結会計年度             17,031         △22         －      17,008

     役務取引等収支
                   当連結会計年度             16,809         △25         －      16,784
                   前連結会計年度             26,557          12        －      26,569

      うち役務取引等収益
                   当連結会計年度             25,929          11        －      25,940
                   前連結会計年度             9,525          35        －       9,561

      うち役務取引等費用
                   当連結会計年度             9,119          36        －       9,156
                   前連結会計年度             1,752          －        －       1,752

     特定取引収支
                   当連結会計年度             1,094          －        －       1,094
                   前連結会計年度             1,752          －        －       1,752

      うち特定取引収益
                   当連結会計年度             1,094          －        －       1,094
                   前連結会計年度               －        －        －        －

      うち特定取引費用
                   当連結会計年度               －        －        －        －
                   前連結会計年度            △27,700           22        －     △27,677

     その他業務収支
                   当連結会計年度            △19,275           69        －     △19,206
                   前連結会計年度             20,085          22        －      20,108

      うちその他業務収益
                   当連結会計年度             12,941          69        －      13,011
                   前連結会計年度             47,785          －        －      47,785

      うちその他業務費用
                   当連結会計年度             32,217          －        －      32,217
     （注）１　「国内」とは、当社、銀行業を営む連結子会社（海外店を除く）及び国内に本店を有する銀行業以外の連結
           子会社であります。
         ２　「海外」とは、銀行業を営む連結子会社の海外店であります。
         ３　相殺消去額は、銀行業を営む連結子会社の海外店に係る本支店間の資金貸借の利息であります。
         ４　資金調達費用は、金銭の信託運用見合費用を控除して表示しております。
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        （参考）
         (2）国内・海外別資金運用／調達の状況
          　資金運用勘定は、国内が平均残高11兆5,372億円、利回り0.90％、海外が平均残高341億円、利回り2.71％、
          合計平均残高11兆5,478億円、利回り0.90％となり、利息は1,048億59百万円となりました。
          　資金調達勘定は、国内が平均残高11兆2,963億円、利回り0.15％、海外が平均残高340億円、利回り0.39％、
          合計平均残高11兆3,069億円、利回り0.15％となり、利息は171億85百万円となりました。
          ①　国内
                              平均残高            利息          利回り
          種類           期別
                             金額（百万円）           金額（百万円）             （％）
                   前連結会計年度             11,681,525             91,461            0.78

     資金運用勘定
                   当連結会計年度             11,537,217            104,134            0.90
                   前連結会計年度              7,949,914            66,745            0.83

      うち貸出金
                   当連結会計年度              8,245,899            84,906            1.02
                   前連結会計年度              1,757,279            22,546            1.28

      うち有価証券
                   当連結会計年度              1,481,741            16,724            1.12
                   前連結会計年度               136,453             96          0.07

      うちコールローン及び買
      入手形
                   当連結会計年度               320,578             533          0.16
                   前連結会計年度                 －           －           －

      うち買現先勘定
                   当連結会計年度                 －           －           －
                   前連結会計年度              1,809,673             1,998           0.11

      うち預け金
                   当連結会計年度              1,422,704             1,723           0.12
                   前連結会計年度             11,412,629             5,334           0.04

     資金調達勘定
                   当連結会計年度             11,296,374             17,254            0.15
                   前連結会計年度              9,706,151             1,521           0.01

      うち預金
                   当連結会計年度              9,943,019             3,533           0.03
                   前連結会計年度               465,435             14          0.00

      うち譲渡性預金
                   当連結会計年度               443,458             17          0.00
                   前連結会計年度               152,813             216          0.14

      うちコールマネー及び売
      渡手形
                   当連結会計年度               173,089            1,887           1.09
                   前連結会計年度                 －           －           －

      うち売現先勘定
                   当連結会計年度                 －           －           －
                   前連結会計年度               496,769             381          0.07

      うち債券貸借取引受入担
      保金
                   当連結会計年度               292,511            4,579           1.56
                   前連結会計年度               626,854             66          0.01

      うち借用金
                   当連結会計年度               469,840             52          0.01
     （注）１　資金運用勘定は無利息預け金の平均残高を、資金調達勘定は金銭の信託運用見合額の平均残高及び利息を、
           それぞれ控除して表示しております。
         ２　平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、当社及び銀行業以外の国内連結
           子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高等を利用しております。
         ３　「国内」とは、当社、銀行業を営む連結子会社（海外店を除く）及び国内に本店を有する銀行業以外の連結
           子会社であります。
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          ②　海外
                              平均残高            利息          利回り
          種類           期別
                             金額（百万円）           金額（百万円）             （％）
                   前連結会計年度               34,840            801          2.30

     資金運用勘定
                   当連結会計年度               34,179            929          2.71
                   前連結会計年度               24,591            751          3.05

      うち貸出金
                   当連結会計年度               25,122            874          3.48
                   前連結会計年度                 －           －           －

      うち有価証券
                   当連結会計年度                 －           －           －
                   前連結会計年度                 842            5         0.71

      うちコールローン及び買
      入手形
                   当連結会計年度                 881           23          2.67
                   前連結会計年度                 －           －           －

      うち買現先勘定
                   当連結会計年度                 －           －           －
                   前連結会計年度                5,823            43          0.75

      うち預け金
                   当連結会計年度                4,229            30          0.72
                   前連結会計年度               34,466            148          0.43

     資金調達勘定
                   当連結会計年度               34,028            135          0.39
                   前連結会計年度                6,648            57          0.86

      うち預金
                   当連結会計年度                5,678            41          0.73
                   前連結会計年度                 －           －           －

      うち譲渡性預金
                   当連結会計年度                 －           －           －
                   前連結会計年度                2,865            82          2.86

      うちコールマネー及び売
      渡手形
                   当連結会計年度                2,129            55          2.59
                   前連結会計年度                 －           －           －

      うち売現先勘定
                   当連結会計年度                 －           －           －
                   前連結会計年度                 －           －           －

      うち債券貸借取引受入担
      保金
                   当連結会計年度                 －           －           －
                   前連結会計年度                 －           －           －

      うち借用金
                   当連結会計年度                 －           －           －
     （注）１　資金運用勘定は無利息預け金の平均残高を控除して表示しております。
         ２　「海外」とは、銀行業を営む連結子会社の海外店であります。
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          ③　合計
                            平均残高（百万円）                 利息（百万円）
                                                        利回り
         種類          期別
                              相殺消去額                相殺消去額          （％）
                          小計           合計     小計          合計
                               （△）                （△）
                前連結会計年度        11,716,366       23,122    11,693,243      92,262       23   92,239      0.78
     資金運用勘定
                当連結会計年度        11,571,397       23,498    11,547,898      105,063       204   104,859      0.90
                前連結会計年度         7,974,505        －   7,974,505      67,496       －   67,496      0.84
      うち貸出金
                当連結会計年度
                         8,271,021        －   8,271,021      85,780       －   85,780      1.03
                前連結会計年度         1,757,279        －   1,757,279      22,546       －   22,546      1.28
      うち有価証券
                当連結会計年度         1,481,741        －   1,481,741      16,724       －   16,724      1.12
                前連結会計年度          137,296       －    137,296      102      －    102    0.07
      うちコールローン及び
      買入手形
                当連結会計年度          321,459       －    321,459      556      －    556    0.17
                前連結会計年度
                            －     －      －     －     －     －     －
      うち買現先勘定
                当連結会計年度            －     －      －     －     －     －     －
                前連結会計年度         1,815,497        －   1,815,497      2,042      －   2,042     0.11
      うち預け金
                当連結会計年度         1,426,934        －   1,426,934      1,754      －   1,754     0.12
                前連結会計年度        11,447,095       23,122    11,423,973       5,483      23   5,459     0.04
     資金調達勘定
                当連結会計年度
                         11,330,402       23,498    11,306,903      17,389      204   17,185      0.15
                前連結会計年度
                         9,712,799        －   9,712,799      1,579      －   1,579     0.01
      うち預金
                当連結会計年度         9,948,697        －   9,948,697      3,575      －   3,575     0.03
                前連結会計年度          465,435       －    465,435       14     －     14    0.00
      うち譲渡性預金
                当連結会計年度          443,458       －    443,458       17     －     17    0.00
                前連結会計年度          155,679       －    155,679      299      －    299    0.19
      うちコールマネー及び
      売渡手形
                当連結会計年度
                          175,218       －    175,218      1,942      －   1,942     1.10
                前連結会計年度            －     －      －     －     －     －     －
      うち売現先勘定
                当連結会計年度            －     －      －     －     －     －     －
                前連結会計年度          496,769       －    496,769      381      －    381    0.07
      うち債券貸借取引受入
      担保金
                当連結会計年度          292,511       －    292,511      4,579      －   4,579     1.56
                前連結会計年度
                          626,854       －    626,854       66     －     66    0.01
      うち借用金
                当連結会計年度          469,840       －    469,840       52     －     52    0.01
     （注）１　資金運用勘定は無利息預け金の平均残高を、資金調達勘定は金銭の信託運用見合額の平均残高及び利息を、
           それぞれ控除して表示しております。
         ２　平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、当社及び銀行業以外の国内連結
           子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高等を利用しております。
         ３　相殺消去額は、銀行業を営む連結子会社の海外店に係る本支店間の資金貸借の平均残高及び利息でありま
           す。
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        （参考）
         (3）国内・海外別役務取引の状況
          　役務取引等収益は、預金・貸出業務、為替業務及び証券関連業務を中心として、国内259億29百万円、海外
          11百万円、合計で259億40百万円となりました。
          　一方、役務取引等費用は、国内91億19百万円、海外36百万円、合計で91億56百万円となりました。
                                             相殺消去額
                              国内        海外                合計
                                              （△）
          種類           期別
                           金額（百万円）        金額（百万円）        金額（百万円）        金額（百万円）
                   前連結会計年度             26,557          12        －      26,569

     役務取引等収益
                   当連結会計年度             25,929          11        －      25,940
                   前連結会計年度             6,619          －        －       6,619

      うち預金・貸出業務
                   当連結会計年度             6,638          －        －       6,638
                   前連結会計年度             4,898          12        －       4,910

      うち為替業務
                   当連結会計年度             4,859          10        －       4,870
                   前連結会計年度             4,402          －        －       4,402

      うち証券関連業務
                   当連結会計年度             4,105          －        －       4,105
                   前連結会計年度              248         －        －        248

      うち代理業務
                   当連結会計年度              216         －        －        216
                   前連結会計年度              209         －        －        209

      うち保護預り・貸金庫
      業務
                   当連結会計年度              202         －        －        202
                   前連結会計年度              420         0        －        420

      うち保証業務
                   当連結会計年度              461         －        －        461
                   前連結会計年度             9,525          35        －       9,561

     役務取引等費用
                   当連結会計年度             9,119          36        －       9,156
                   前連結会計年度              711         8        －        720

      うち為替業務
                   当連結会計年度              475         8        －        484
     （注）１　「国内」とは、当社、銀行業を営む連結子会社（海外店を除く）及び国内に本店を有する銀行業以外の連結
           子会社であります。
         ２　「海外」とは、銀行業を営む連結子会社の海外店であります。
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        （参考）
         (4）国内・海外別特定取引の状況
          ①　特定取引収益・費用の内訳
           　特定取引収益は、特定金融派生商品収益など10億94百万円を計上しました。
                                             相殺消去額
                              国内        海外                合計
                                              （△）
          種類           期別
                           金額（百万円）        金額（百万円）        金額（百万円）        金額（百万円）
                   前連結会計年度             1,752          －        －       1,752

     特定取引収益
                   当連結会計年度             1,094          －        －       1,094
                   前連結会計年度             1,292          －        －       1,292

      うち商品有価証券収益
                   当連結会計年度              430         －        －        430
                   前連結会計年度               －        －        －        －

      うち特定取引有価証券
      収益
                   当連結会計年度               －        －        －        －
                   前連結会計年度              459         －        －        459

      うち特定金融派生商品
      収益
                   当連結会計年度              664         －        －        664
                   前連結会計年度               －        －        －        －

      うちその他の特定取引
      収益
                   当連結会計年度               －        －        －        －
                   前連結会計年度               －        －        －        －

     特定取引費用
                   当連結会計年度               －        －        －        －
                   前連結会計年度               －        －        －        －

      うち商品有価証券費用
                   当連結会計年度               －        －        －        －
                   前連結会計年度               －        －        －        －

      うち特定取引有価証券
      費用
                   当連結会計年度               －        －        －        －
                   前連結会計年度               －        －        －        －

      うち特定金融派生商品
      費用
                   当連結会計年度               －        －        －        －
                   前連結会計年度               －        －        －        －

      うちその他の特定取引
      費用
                   当連結会計年度               －        －        －        －
     （注）１　「国内」とは、当社、銀行業を営む連結子会社（海外店を除く）及び国内に本店を有する銀行業以外の連結
           子会社であります。
         ２　「海外」とは、銀行業を営む連結子会社の海外店であります。
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          ②　特定取引資産・負債の内訳（末残）
           　特定取引の資産残高は、特定金融派生商品32億61百万円のほか、合計39億76百万円となりました。
           　一方、特定取引の負債残高は、特定金融派生商品の18億13百万円となりました。
                                             相殺消去額
                              国内        海外                合計
                                              （△）
          種類           期別
                           金額（百万円）        金額（百万円）        金額（百万円）        金額（百万円）
                   前連結会計年度             3,101          －        －       3,101

     特定取引資産
                   当連結会計年度             3,976          －        －       3,976
                   前連結会計年度              700         －        －        700

      うち商品有価証券
                   当連結会計年度              714         －        －        714
                   前連結会計年度               －        －        －        －

      うち商品有価証券派生
      商品
                   当連結会計年度               －        －        －        －
                   前連結会計年度               －        －        －        －

      うち特定取引有価証券
                   当連結会計年度               －        －        －        －
                   前連結会計年度               －        －        －        －

      うち特定取引有価証券
      派生商品
                   当連結会計年度               －        －        －        －
                   前連結会計年度             2,400          －        －       2,400

      うち特定金融派生商品
                   当連結会計年度             3,261          －        －       3,261
                   前連結会計年度               －        －        －        －

      うちその他の特定取引
      資産
                   当連結会計年度               －        －        －        －
                   前連結会計年度             1,379          －        －       1,379

     特定取引負債
                   当連結会計年度             1,813          －        －       1,813
                   前連結会計年度               －        －        －        －

      うち売付商品債券
                   当連結会計年度               －        －        －        －
                   前連結会計年度               －        －        －        －

      うち商品有価証券派生
      商品
                   当連結会計年度               －        －        －        －
                   前連結会計年度               －        －        －        －

      うち特定取引売付債券
                   当連結会計年度               －        －        －        －
                   前連結会計年度               －        －        －        －

      うち特定取引有価証券
      派生商品
                   当連結会計年度               －        －        －        －
                   前連結会計年度             1,379          －        －       1,379

      うち特定金融派生商品
                   当連結会計年度             1,813          －        －       1,813
                   前連結会計年度               －        －        －        －

      うちその他の特定取引
      負債
                   当連結会計年度               －        －        －        －
     （注）１　「国内」とは、当社、銀行業を営む連結子会社（海外店を除く）及び国内に本店を有する銀行業以外の連結
           子会社であります。
         ２　「海外」とは、銀行業を営む連結子会社の海外店であります。
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        （参考）
         (5）国内・海外別預金残高の状況
           預金の種類別残高（末残）
                                             相殺消去額
                              国内        海外                合計
                                              （△）
          種類           期別
                           金額（百万円）        金額（百万円）        金額（百万円）        金額（百万円）
                   前連結会計年度           9,924,651          6,578          －     9,931,230

     預金合計
                   当連結会計年度           9,947,315          6,692          －     9,954,008
                   前連結会計年度           5,977,608          4,279          －     5,981,888

      うち流動性預金
                   当連結会計年度           6,109,837          5,323          －     6,115,160
                   前連結会計年度           3,632,963          2,296          －     3,635,259

      うち定期性預金
                   当連結会計年度           3,549,303          1,369          －     3,550,673
                   前連結会計年度            314,079           3        －      314,083

      うちその他
                   当連結会計年度            288,174           －        －      288,174
                   前連結会計年度            403,327           －        －      403,327

     譲渡性預金
                   当連結会計年度            371,711           －        －      371,711
                   前連結会計年度           10,327,979           6,578          －    10,334,558

          総合計
                   当連結会計年度           10,319,027           6,692          －    10,325,720
     （注）１　「国内」とは、当社、銀行業を営む連結子会社（海外店を除く）及び国内に本店を有する銀行業以外の連結
           子会社であります。
         ２　「海外」とは、銀行業を営む連結子会社の海外店であります。
         ３　流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金
         ４　定期性預金＝定期預金
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        （参考）
         (6）国内・海外別貸出金残高の状況
          ①　業種別貸出状況（末残・構成比）
                             前連結会計年度                  当連結会計年度
            業種別
                        金額（百万円）          構成比（％）         金額（百万円）          構成比（％）
     国内
                           8,118,674           100.00        8,324,011           100.00
     （除く特別国際金融取引勘定分）
      製造業                     1,011,581           12.46       1,067,945           12.83
      農業，林業                       7,128          0.09         7,795          0.09

      漁業                       3,157          0.04         3,903          0.05

      鉱業，採石業，砂利採取業                       7,350          0.09         7,727          0.09

      建設業                      263,910           3.25        291,947           3.51

      電気・ガス・熱供給・水道業                      534,526           6.58        562,349           6.76

      情報通信業                       25,283          0.31        25,463          0.31

      運輸業，郵便業                      878,395          10.82        953,778          11.46

      卸売業，小売業                      781,313           9.62        788,500           9.47

      金融業，保険業                      627,543           7.73        612,914           7.36

      不動産業，物品賃貸業                     1,291,267           15.91       1,351,250           16.23

      その他サービス業                      569,931           7.02        575,489           6.91

      地方公共団体                      919,414          11.33        855,235          10.28

      その他                     1,197,869           14.75       1,219,709           14.65

     海外及び特別国際金融取引勘定分                        25,322         100.00         23,820         100.00

      政府等                         －         －         －         －

      金融機関                       2,011          7.94         2,023          8.50

      その他                       23,311          92.06         21,797          91.50

             合計               8,143,997             －      8,347,832             －

     （注）１　「国内」とは、当社、銀行業を営む連結子会社（海外店を除く）及び国内に本店を有する銀行業以外の連結
           子会社であります。
         ２　「海外」とは、銀行業を営む連結子会社の海外店であります。
          ②　外国政府等向け債権残高（国別）

           　「外国政府等」とは、外国政府、中央銀行、政府関係機関又は国営企業及びこれらの所在する国の民間企
           業等であり、日本公認会計士協会銀行等監査特別委員会報告第４号に規定する特定海外債権引当勘定を計上
           している国の外国政府等の債権残高を掲げることとしておりますが、前連結会計年度末及び当連結会計年度
           末の外国政府等向け債権残高は該当ありません。
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        （参考）
         (7）国内・海外別有価証券の状況
           有価証券残高（末残）
                                             相殺消去額
                              国内        海外                合計
                                              （△）
          種類           期別
                           金額（百万円）        金額（百万円）        金額（百万円）        金額（百万円）
                   前連結会計年度            373,861           －        －      373,861

     国債
                   当連結会計年度            379,980           －        －      379,980
                   前連結会計年度            250,881           －        －      250,881

     地方債
                   当連結会計年度            287,140           －        －      287,140
                   前連結会計年度               －        －        －        －

     短期社債
                   当連結会計年度               －        －        －        －
                   前連結会計年度            161,737           －        －      161,737

     社債
                   当連結会計年度            195,809           －        －      195,809
                   前連結会計年度            118,928           －        －      118,928

     株式
                   当連結会計年度            109,108           －        －      109,108
                   前連結会計年度            448,625           －        －      448,625

     その他の証券
                   当連結会計年度            562,100           －        －      562,100
                   前連結会計年度           1,354,033            －        －     1,354,033

          合計
                   当連結会計年度           1,534,139            －        －     1,534,139
     （注）１　「国内」とは、当社、銀行業を営む連結子会社（海外店を除く）及び国内に本店を有する銀行業以外の連結
           子会社であります。
         ２　「海外」とは、銀行業を営む連結子会社の海外店であります。
         ３　「その他の証券」には、外国債券及び外国株式を含んでおります。
                                 34/171










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        （自己資本比率等の状況）
        （参考）
         　自己資本比率は、「銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有す
         る資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準」（2006年金融庁
         告示第20号）に定められた算式に基づき、連結ベースについて算出しております。
         　当社は、国際統一基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては基礎的内部格付手法を採用して
         おります。また、オペレーショナル・リスク相当額に係る額の計算は、標準的計測手法を採用しております。
         　なお、新たな資本規制であるバーゼルⅢ最終化を１年前倒しで早期適用し、2023年３月末基準から新資本規制
         に基づき自己資本比率の算定を行っております。
         　また、自己資本比率の補完的指標であるレバレッジ比率は、「銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会
         社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどう
         かを判断するための基準の補完的指標として定めるレバレッジに係る健全性を判断するための基準」（2019年金
         融庁告示第12号）に定められた算式に基づき、算出しております。
          連結自己資本比率（国際統一基準）

                                  （単位：億円、％）
                                2023年３月31日
     １．連結総自己資本比率（４／７）                                   14.35

     ２．連結Tier１比率（５／７）                                   13.03

     ３．連結普通株式等Tier１比率（６／７）                                   13.03

     ４．連結における総自己資本の額                                   6,342

     ５．連結におけるTier１資本の額                                   5,761

     ６．連結における普通株式等Tier１資本の額                                   5,760

     ７．リスク・アセットの額                                   44,190

     ８．連結総所要自己資本額                                   3,535

         　連結総自己資本比率（国際統一基準）は14.35％、連結Tier１比率は13.03％、連結普通株式等Tier１比率は

         13.03％となりました。
         　なお、各子銀行の自己資本比率、Tier１比率は以下のとおりとなりました。
         　山口銀行の単体総自己資本比率（国際統一基準）は16.22％、単体Tier１比率、単体普通株式等Tier１比率は
         共に16.19％となりました。
         　もみじ銀行の単体自己資本比率（国内基準）は11.46％となりました。
         　北九州銀行の単体自己資本比率（国内基準）は13.97％となりました。
          持株レバレッジ比率（国際統一基準）

                                     （単位：％）
                                2023年３月31日
     持株レバレッジ比率                                    5.43

         　持株レバレッジ比率（国際統一基準）は、5.43％となりました。

         　なお、山口銀行の単体レバレッジ比率（国際統一基準）は、6.54％となりました。
        （生産、受注及び販売の状況）

        　「生産、受注及び販売の状況」は、銀行持株会社における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載し
        ておりません。
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        （資産の査定）
        （参考）
        　資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」（1998年法律第132号）第６条に基づき、株
        式会社山口銀行、株式会社もみじ銀行及び株式会社北九州銀行の貸借対照表の社債（当該社債を有する金融機関が
        その元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取
        引法（1948年法律第25号）第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。）、貸出金、外国為替、そ
        の他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとさ
        れている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券（使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。）につ
        いて債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
        ①　破産更生債権及びこれらに準ずる債権

         　破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由に
         より経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
        ②　危険債権

         　危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った
         債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
        ③　要管理債権

         　要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
        ④　正常債権

         　正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記①から③までに掲げる債権
         以外のものに区分される債権をいう。
         株式会社山口銀行の資産の査定の額

                                2022年３月31日                2023年３月31日
             債権の区分
                                金額（億円）                金額（億円）
     破産更生債権及びこれらに準ずる債権                                    117                 81
     危険債権                                    347                421
     要管理債権                                     18                33
     正常債権                                   45,466                46,212
         株式会社もみじ銀行の資産の査定の額

                                2022年３月31日                2023年３月31日
             債権の区分
                                金額（億円）                金額（億円）
     破産更生債権及びこれらに準ずる債権                                    152                 73
     危険債権                                    361                400
     要管理債権                                     13                29
     正常債権                                   23,649                24,380
         株式会社北九州銀行の資産の査定の額

                                2022年３月31日                2023年３月31日
             債権の区分
                                金額（億円）                金額（億円）
     破産更生債権及びこれらに準ずる債権                                     61                52
     危険債権                                    185                189
     要管理債権                                     17                19
     正常債権                                   12,833                13,470
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      (2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
         経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する分析・検討内容は次のとおりであります。
         なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において判断したものであります。
       ①  当連結会計年度の財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
      （財政状態の分析）
        イ．預金（譲渡性預金含む）
          お客さまの多様化するニーズにお応えすべく商品やサービスの充実とともに、地域に根ざした着実な営業展開
         を進めてまいりました結果、山口銀行の預金は前事業年度末比275億円増加して５兆5,541億円となりましたが、
         譲渡性預金と合わせますと、188億円減少して５兆7,951億円となりました。もみじ銀行の預金は前事業年度末比
         487億円増加して３兆2,698億円、譲渡性預金と合わせますと、487億円増加して３兆3,032億円となりました。北
         九州銀行の預金は前事業年度末比519億円減少して１兆1,536億円、譲渡性預金と合わせますと、372億円減少し
         て１兆2,565億円となりました。その結果として、当社グループ連結の預金は前連結会計年度末比228億円増加し
         て９兆9,540億円、譲渡性預金と合わせますと、88億円減少して10兆3,257億円となりました。
        ロ．貸出金
          金融仲介機能を通じて地域金融機関としての責務を果たし、お取引先の信頼にお応えすべく資金需要に積極的
         姿勢で取り組んでまいりました結果、山口銀行は前事業年度末比640億円増加して４兆6,055億円、もみじ銀行は
         前事業年度末比702億円増加して２兆4,637億円、北九州銀行は前事業年度末比639億円増加して１兆3,526億円と
         なりました。その結果として、当社グループ連結では前連結会計年度末比2,039億円増加して８兆3,478億円とな
         りました。
        ハ．有価証券
          山口銀行ともみじ銀行は、有価証券ポートフォリオを再構築し、有価証券運用における安定的な収益構造への
         転換を進めてまいりました結果、山口銀行は前事業年度末比1,180億円増加して9,799億円、もみじ銀行は前事業
         年度末比551億円増加して4,869億円となりました。北九州銀行は、株式の増加を主因として、前事業年度末比42
         億円増加して559億円となりました。その結果として、当社グループ連結では前連結会計年度末比1,801億円増加
         して１兆5,341億円となりました。
        ニ．総資産
          主要勘定等の増減により、山口銀行は前事業年度末比1,315億円増加して７兆565億円、もみじ銀行は前事業年
         度末比1,580億円減少して３兆6,241億円、北九州銀行は前事業年度末比544億円増加して１兆5,966億円となりま
         した。その結果として、当社グループ連結では前連結会計年度末比290億円増加して12兆2,116億円となりまし
         た。
        ホ．純資産
          当社グループ連結の純資産は、その他有価証券評価差額金の減少を主因として、前連結会計年度末比216億円
         減少して6,146億円となりました。
          なお、「ＹＭＦＧ中期経営計画2022」において目標とした連結経営指標及び2023年３月期実績につきまして
         は、「第２　事業の状況　１　経営方針、経営環境及び対処すべき課題等　(2）中長期的な経営戦略及び目標と
         する経営指標」に記載しております。
      （経営成績の分析）
         当社グループ連結につきましては、貸出金利息や国債等債券損益及び株式等関係損益の増加や、与信関係費用の
        減少を主因に、経常利益は前連結会計年度比333億33百万円増加して256億98百万円、親会社株主に帰属する当期純
        利益は前連結会計年度比308億99百万円増加して178億94百万円となりました。
         山口銀行につきましては、貸出金利息や国債等債券損益及び株式等関係損益の増加や、与信関係費用の減少を主
        因に、経常利益は前事業年度比161億45百万円増加して214億88百万円、当期純利益は前事業年度比130億32百万円
        増加して158億円となりました。
         もみじ銀行につきましては、国債等債券損益の増加や、与信関係費用の減少を主因に、経常利益は前事業年度比
        142億15百万円増加して61億69百万円、当期純利益は前事業年度比121億19百万円増加して55億48百万円となりまし
        た。
         北九州銀行につきましては、貸出金利息の増加や与信関係費用の減少を主因に、経常利益は前事業年度比31億78
        百万円増加して50億15百万円、当期純利益は前事業年度比30億36百万円増加して32億76百万円となりました。
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         2022年度の当社グループ連結業績予想に対する当連結会計年度の実績につきましては、経常利益は計画比＋６億
        98百万円、親会社株主に帰属する当期純利益は計画比＋８億94百万円となりました。
         2023年度の業績予想につきましては、以下の取り組み等により、増益を予想しております。
          ≪法人事業≫貸出金の残高積み上げ及び邦貨貸出金利回り改善による収益力強化、地域企業の抜本的事業再生
                や再成長に資する取り組みの強化による与信費用抑制
          ≪リテール事業≫お客さまのライフステージに応じたアプローチによる預かり資産及び住宅ローンの残高増加
          ≪有価証券運用事業≫円債を中心とした残高積み上げによる運用利回り改善
                          2022年度
                                                   計画比
                                     当連結会計年度
                           計画
                                      （百万円）
                                                  （百万円）
                         （百万円）
     経常利益                         25,000            25,698              698
     親会社株主に帰属する当期純利益                         17,000            17,894              894

                         2023年度予想

                         （百万円）
     経常利益                         35,000

     親会社株主に帰属する当期純利益                         24,000

      （経営成績に重要な影響を与える要因についての分析）

        イ．貸出金利息
          貸出金平均残高は、前連結会計年度比296,516百万円（年率3.7％）の増加となり、貸出金利回りは、外貨貸出
         金利回りの上昇を主因に、前連結会計年度比0.19％の上昇となった結果、貸出金利息は、前連結会計年度比
         18,284百万円の増加となりました。なお、前連結会計年度比で、外貨貸出金利息は18,192百万円増加したもの
         の、外貨貸出金にかかる調達費用も16,865百万円（うち、外貨預金利息2,111百万円）増加しました。
                               前連結会計年度          当連結会計年度          前連結会計年度比
                               （百万円、％）          （百万円、％）          （百万円、％）
     貸出金利息                               67,496          85,780          18,284

      貸出金平均残高                            7,974,505          8,271,021           296,516

      貸出金利回り                               0.84          1.03          0.19

        ロ．役務取引等利益

          役務取引等収益は、グループ内銀行の生命保険関係手数料や住宅ローン手数料は増加したものの、融資関係手
         数料や証券仲介手数料の減少を主因に、前連結会計年度比629百万円の減少となりました。役務取引等費用は、
         前連結会計年度比405百万円の減少となった結果、役務取引等利益は、前連結会計年度比224百万円の減少となり
         ました。
                               前連結会計年度          当連結会計年度          前連結会計年度比
                                （百万円）          （百万円）          （百万円）
     役務取引等利益                               17,008          16,784           △224

      役務取引等収益                              26,569          25,940           △629

      役務取引等費用                              9,561          9,156          △405

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        ハ．与信関係費用
          与信関係費用は、前連結会計年度に新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響を受けたお客さまに対する抜
         本的な事業再生の推進を目的とした追加的・予防的な引当を行った反動から、前連結会計年度比157億49百万円
         減少して64億33百万円となりました。
                               前連結会計年度          当連結会計年度          前連結会計年度比
                                （百万円）          （百万円）          （百万円）
     与信関係費用               ⅰ＋ⅱ－ⅲ－ⅳ－ⅴ                22,182           6,433         △15,749

      一般貸倒引当金繰入額                      ⅰ         7,102          △202         △7,304

      不良債権処理額                      ⅱ        15,089           6,648         △8,441

      貸倒引当金戻入益                      ⅲ          －          －          －

      不良債権売却益                      ⅳ          －           3          3

      償却債権取立益                      ⅴ           9          9         △0

        ニ．株式等関係損益

          株式等関係損益は、前連結会計年度に有価証券ポートフォリオを再構築し、有価証券運用における安定的な収
         益構造への転換を進めるため、含み損を抱える株式投信を中心に圧縮を行った反動及び、政策投資株式の縮減に
         伴う売却を進めたこと等から、前連結会計年度比105億53百万円増加して67億52百万円となりました。
                               前連結会計年度          当連結会計年度          前連結会計年度比
                                （百万円）          （百万円）          （百万円）
     株式等関係損益                   ⅰ－ⅱ－ⅲ            △3,801           6,752          10,553

      売却益                      ⅰ         3,724          9,669          5,945

      売却損                      ⅱ         7,140          2,811         △4,329

      償却                      ⅲ          385          105         △280

        ホ．国債等債券損益

          国債等債券損益は、前連結会計年度に有価証券ポートフォリオを再構築し、有価証券運用における安定的な収
         益構造への転換を進めるため、含み損を抱える外国債券や株式私募投信を中心に圧縮を行った反動から、前連結
         会計年度比165億72百万円増加して△143億64百万円となりました。
                               前連結会計年度          当連結会計年度          前連結会計年度比
                                （百万円）          （百万円）          （百万円）
     国債等債券損益               ⅰ＋ⅱ－ⅲ－ⅳ－ⅴ               △30,936          △14,364           16,572

      売却益                      ⅰ         4,712          1,234         △3,478

      償還益                      ⅱ          －          －          －

      売却損                      ⅲ        21,551          10,450         △11,101

      償還損                      ⅳ        14,097           5,148         △8,949

      償却                      ⅴ          －          －          －

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       ②  キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
         　当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況は以下の通りであります。
         　営業活動によるキャッシュ・フローは、借用金の減少等から、前連結会計年度比662億円減少して△1,433億円
         となりました。投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の売却による収入の減少等から、前連結会計年
         度比6,174億円減少して△1,555億円となりました。また、財務活動によるキャッシュ・フローは、劣後特約付社
         債の発行を行ったこと等から、前連結会計年度比149億円増加して17億円となりました。この結果、現金及び現
         金同等物の期末残高は期中2,972億円減少して１兆8,546億円となりました。
         　当連結会計年度における、資本の財源及び資金の流動性については、以下の通りであります。
         　当社グループの中核事業は銀行業であり、主に本店ほか支店が立地する地域のお客さまから預け入れいただい
         た預金を貸出金や有価証券で運用しております。
         　固定資産の取得等の資本的支出につきましては、自己資金にて対応しております。また、今後の固定資産の取
         得や各事業分野への投資等、並びに株主還元等についても自己資金にて対応する予定であります。
         　なお、期間損益や自己資本の安定成長を図るべく、これら資本の財源及び資金の流動性等については、リスク
         の状況等を把握の上、適切な管理を行っております。
       ③  重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

         　連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものについ
         ては、第５　経理の状況　１　連結財務諸表等（１）連結財務諸表　注記事項（重要な会計上の見積り）に記載
         のとおりであります。
     ５【経営上の重要な契約等】

      　該当ありません。
     ６【研究開発活動】

      　該当ありません。
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    第３【設備の状況】
     １【設備投資等の概要】
      　当連結会計年度における銀行業の設備投資については、お客さまの利便性の向上を目的として店舗の整備・改修を
      行うとともに、事務の効率化及びサービスの向上を目的とした機械化投資等を行い、その結果、設備投資額は                                                  37 億円
      となりました。
      　なお、当連結会計年度において主要な設備に重要な除却はありません。
      　また、営業上重要な影響を及ぼす固定資産の売却はありません。
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     ２【主要な設備の状況】
      　当連結会計年度末における主要な設備の状況は次のとおりであります。
                                                   （2023年３月31日現在）
                                                 リース
                                    土地      建物    動産        合計
                                                  資産
              店舗名         セグメント      設備の                            従業員数
         会社名          所在地
              その他          の名称     内容
                                                         （人）
                                  面積
                                           帳簿価額（百万円）
                                  （㎡）
             本部・本店               事務所・店      102,163
                  山口県     銀行業
                                      17,746    4,525     176    55  22,503    1,097
             他108店               舗       (537)
             広島支店
                  広島県     銀行業     店舗       4,331    1,155     807    52    －   2,015     91
             他８店
             松山支店
                  愛媛県     銀行業     店舗        403    439    57    7   －   504    18
             他１店
             益田支店     島根県     銀行業     店舗        885    149    22    0   －   172    11
             神戸支店     兵庫県     銀行業     店舗        －    －    22    9   －    32    9
             大阪支店     大阪府     銀行業     店舗        －    －    27    2   －    30    10
             名古屋支店     愛知県     銀行業     店舗        －    －    20    8   －    29    10
             東京支店
                  東京都     銀行業     店舗        －    －    3    9   －    13    34
         株式会社
             他１店
         山口銀行
             釜山支店     韓国     銀行業     店舗
                                    －    －    －    5   －    5    7
             青島支店
                  中国     銀行業     店舗        －    －    10    12    －    23    43
             他１店
             事務セン               事務セン
                  山口県     銀行業
                                   4,951     618    330    365    －   1,314   (注)１
             ター               ター
             防府文書セ               文書セン
                  山口県     銀行業            1,990     121    86    0   －   208  (注)１
             ンター               ター
                                  11,972
             研修所     山口県     銀行業     研修所            －   146     2   －   148    －
                                  (11,972)
                                  32,568
             社宅・寮     山口県他     銀行業     社宅・寮           3,811     954     1   －   4,768     －
                                  (2,604)
     国内連結
             その他の施               その他の施
     子会社
                  山口県他     銀行業           61,292    1,994    1,270     316    －   3,581     －
             設               設
             本部・本店               事務所・店      66,950
                  広島県     銀行業               11,743    4,196    1,093     21  17,056     809
             他96店               舗      (11,678)
             岩国支店
                  山口県     銀行業     店舗
                                   2,696     225    25    9   －   260    23
             他２店
             岡山支店
                  岡山県     銀行業     店舗       1,639     217    38    15    －   271    16
             他１店
         株式会社
             小倉支店     福岡県     銀行業     店舗
                                    820    178     9    1   －   189     5
         もみじ銀
         行
             東京支店     東京都     銀行業     店舗        －    －    2    2   －    4    5
             研修所     広島県     銀行業     研修所       2,392     255    44    4   －   304    －
             社宅・寮     広島県他     銀行業     社宅・寮      14,743     428    297     1   －   727    －
             その他の施               その他の施
                  広島県他     銀行業
                                    －   1,000      1   19    －   1,021     －
             設               設
             本部・本店               事務所・店      22,605
                  福岡県     銀行業                8,857    2,270     157    11  11,297     341
             他32店               舗
                                  (4,257)
             大分支店
                  大分県     銀行業     店舗       2,237     674    187     8   －   870    20
             他１店
         株式会社
             熊本支店     熊本県     銀行業     店舗        677    263    23    1   －   288    13
         北九州銀
         行
             長崎支店     長崎県     銀行業     店舗
                                    354    527    18    1   －   546    15
             社宅・寮     福岡県他     銀行業     社宅・寮      11,409    1,782     374     0   －   2,156     －
             その他の施               その他の施
                  福岡県他     銀行業           13,260    3,070     184    51    －   3,305     －
             設               設
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                                                   （2023年３月31日現在）
                                                 リース
                                    土地      建物    動産        合計
                                                  資産
              店舗名         セグメント      設備の                            従業員数
         会社名          所在地
              その他          の名称     内容                            （人）
                                  面積
                                           帳簿価額（百万円）
                                  （㎡）
         三友株式    賃貸ビル・
                  山口県他     その他     賃貸建物等
                                  182,253     2,927    2,805      2   －   5,735     －
         会社    社宅等
     国内連結
         もみじ地
     子会社
             店舗・社宅
         所株式会         広島県     その他     賃貸建物等       7,816    1,061     442     0   －   1,503     －
             等
         社
     （注）１　株式会社山口銀行の「事務センター」、「防府文書センター」の従業員数は、「本部・本店」の従業員数に
           含めて計上しております。
         ２　土地の面積欄の（　）内は、借地の面積（内書き）であり、その年間賃借料は建物も含め889百万円であり
           ます。
         ３　動産は、事務機械1,112百万円、その他1,228百万円であります。
         ４　株式会社山口銀行、株式会社もみじ銀行及び株式会社北九州銀行の店舗外現金自動設備307か所、海外駐在
           員事務所１か所は上記に含めて記載しております。
     ３【設備の新設、除却等の計画】

      　当連結会計年度末において計画中である重要な設備の新設、除却等は次のとおりであります。
      (1）新設、改修
                                      投資予定金額
                                      （百万円）
            店舗名              セグメン                   資金調達           完成予
      会社名            所在地     区分        設備の内容                   着手年月
            その他              トの名称                    方法          定年月
                                          既支
                                      総額
                                          払額
     もみじ地所      昭和町寮       広島県

                       建替   その他     賃貸建物        700    7 借入金等     2023年５月     2024年２月
     株式会社      （仮称）       広島市
      (2）売却

      　　該当ありません。
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    第４【提出会社の状況】
     １【株式等の状況】
      （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数（株）
                普通株式                                     600,000,000

                  計                                    600,000,000

        ②【発行済株式】

                        提出日現在
             事業年度末現在                       上場金融商品取引所名
                        発行数（株）
       種類      発行数（株）                      又は登録認可金融商品                  内容
            （2023年３月31日）                          取引業協会名
                      （2023年６月29日）
                                                  株主としての権利内
                                                  容に制限のない標準
                                     東京証券取引所
               264,353,616           264,353,616
      普通株式                                            となる株式で、単元
                                     （プライム市場）
                                                  株式数は100株であ
                                                  ります。
               264,353,616           264,353,616
        計                                 －              －
    　（注）　2023年５月12日付の取締役会決議に基づき、2023年６月30日付で保有する自己株式のうち29,586,000株を消却
         する予定です。その結果、自己株式の消却後の発行済株式総数は234,767,616株となる見込みです。
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      （２）【新株予約権等の状況】
        ①【ストックオプション制度の内容】
     決議年月日                    2012年６月28日
                         当社の子会社である株式会社山口銀行、株式会社もみじ銀行及び株式会社
     付与対象者の区分及び人数
                         北九州銀行の取締役（社外取締役を除く）27名
     新株予約権の数　※                    83個（注）１
     新株予約権の目的となる株式の種類、内
                         普通株式（注）２、8,300株（注）３
     容及び数　※
     新株予約権の行使時の払込金額　※                    １株当たり１円
     新株予約権の行使期間　※                    2012年７月31日～2042年７月30日

     新株予約権の行使により株式を発行する
                         発行価格　　１株当たり619円
     場合の株式の発行価格及び資本組入
                         資本組入額　１株当たり310円
     額　※
     新株予約権の行使の条件　※                    （注）４
                         譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認
     新株予約権の譲渡に関する事項　※
                         を要するものとする。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付
                         （注）５
     に関する事項　※
     ※　当事業年度の末日（2023年３月31日）における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現
        在（2023年５月31日）にかけて変更された事項はありません。
     決議年月日                    2013年６月26日

                         当社の子会社である株式会社山口銀行、株式会社もみじ銀行及び株式会社
     付与対象者の区分及び人数
                         北九州銀行の取締役（社外取締役を除く）27名
     新株予約権の数　※                    64個（注）１
     新株予約権の目的となる株式の種類、内
                         普通株式（注）２、6,400株（注）３
     容及び数　※
     新株予約権の行使時の払込金額　※                    １株当たり１円
     新株予約権の行使期間　※                    2013年７月24日～2043年７月23日

     新株予約権の行使により株式を発行する
                         発行価格　　１株当たり973円
     場合の株式の発行価格及び資本組入
                         資本組入額　１株当たり487円
     額　※
     新株予約権の行使の条件　※                    （注）４
                         譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認
     新株予約権の譲渡に関する事項　※
                         を要するものとする。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付
                         （注）５
     に関する事項　※
     ※　当事業年度の末日（2023年３月31日）における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現
        在（2023年５月31日）にかけて変更された事項はありません。
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     決議年月日                    2014年６月26日
                         当社の子会社である株式会社山口銀行、株式会社もみじ銀行及び株式会社
     付与対象者の区分及び人数
                         北九州銀行の取締役（社外取締役を除く）27名
     新株予約権の数　※                    165個（注）１
     新株予約権の目的となる株式の種類、内
                         普通株式（注）２、16,500株（注）３
     容及び数　※
     新株予約権の行使時の払込金額　※                    １株当たり１円
     新株予約権の行使期間　※                    2014年７月30日～2044年７月29日

     新株予約権の行使により株式を発行する
                         発行価格　　１株当たり1,015円
     場合の株式の発行価格及び資本組入
                         資本組入額　１株当たり　508円
     額　※
     新株予約権の行使の条件　※                    （注）４
                         譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認
     新株予約権の譲渡に関する事項　※
                         を要するものとする。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付
                         （注）５
     に関する事項　※
     ※　当事業年度の末日（2023年３月31日）における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現
        在（2023年５月31日）にかけて変更された事項はありません。
     決議年月日                    2015年６月26日

                         当社の子会社である株式会社山口銀行、株式会社もみじ銀行及び株式会社
     付与対象者の区分及び人数                    北九州銀行の取締役（監査等委員である取締役、非常勤取締役、社外取締
                         役を除く）27名
     新株予約権の数　※                    111個（注）１
     新株予約権の目的となる株式の種類、内
                         普通株式（注）２、11,100株（注）３
     容及び数　※
     新株予約権の行使時の払込金額　※                    １株当たり１円
     新株予約権の行使期間　※                    2015年８月26日～2045年８月25日

     新株予約権の行使により株式を発行する
                         発行価格　　１株当たり1,377円
     場合の株式の発行価格及び資本組入
                         資本組入額　１株当たり　689円
     額　※
     新株予約権の行使の条件　※                    （注）４
                         譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認
     新株予約権の譲渡に関する事項　※
                         を要するものとする。
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付
                         （注）５
     に関する事項　※
     ※　当事業年度の末日（2023年３月31日）における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現
        在（2023年５月31日）にかけて変更された事項はありません。
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     （注）１　新株予約権１個につき目的となる株式数　100株
     （注）２　普通株式の内容は、「１　株式等の状況」の「(1）株式の総数等　②　発行済株式」に記載しております。
     （注）３　新株予約権の目的となる株式の数
           新株予約権を割り当てる日（以下「割当日」という。）後、当社が当社普通株式につき、株式分割（当社普
           通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につき同じ。）又は株式併合を行う場合、次の算式
           により付与株式数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で行使され
           ていない新株予約権の目的である株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、
           これを切り捨てるものとする。
            調整後付与株式数＝調整前付与株式数×株式分割・株式併合の比率
           調整後付与株式数は、株式分割の場合は、当該株式分割の基準日の翌日（基準日を定めないときは、その効
           力発生日）以降、株式併合の場合は、その効力発生日以降、これを適用する。ただし、剰余金の額を減少し
           て資本金又は準備金を増加する議案が当社株主総会において承認されることを条件として株式分割が行われ
           る場合で、当該株主総会の終結の日以前の日を株式分割のための基準日とする場合は、調整後付与株式数
           は、当該株主総会の終結の日の翌日以降これを適用する。
           　また、上記の他、割当日後、当社が合併、会社分割又は株式交換を行う場合及びその他これらの場合に準
           じて付与株式数の調整を必要とする場合、当社は、当社取締役会において必要と認める付与株式数の調整を
           行うことができる。
     （注）４　新株予約権の行使の条件
           (1）新株予約権者は、株式会社山口銀行、株式会社もみじ銀行及び株式会社北九州銀行（以下「子銀行」と
             いう。）の取締役の地位に基づき割当てを受けた新株予約権については、当該会社の取締役の地位を喪
             失した日の翌日から10日間以内（10日目が休日に当たる場合には翌営業日）に限り、新株予約権を行使
             することができる。
           (2）以下の事由に該当する場合には、新株予約権者は、新株予約権を行使できないものとする。
             イ　新株予約権者が、子銀行の取締役を解任された場合
             ロ　新株予約権者が、会社法第331条第１項第３号又は第４号に該当した場合
             ハ　新株予約権者が、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約に違反した場合、又
               は、当社との間の信頼関係を著しく損なう行為を行ったと当社の取締役会が認めた場合
             ニ　新株予約権者が、書面により新株予約権の全部又は一部を放棄する旨を申し出た場合
           (3）新株予約権者が、新株予約権を行使する場合は、保有する全ての新株予約権を一度に行使するものとす
             る。
           (4）新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使できるものとする。かかる相続人による新株予約
             権の行使の条件は、下記(5)の契約に定めるところによる。
           (5）その他の条件については、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところに
             よる。
     （注）５　組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
           当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割もしくは新設分割（それぞれ当社が分割
           会社となる場合に限る。）、株式交換もしくは株式移転（それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る。）
           （以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日（吸収
           合併につき吸収合併がその効力を生ずる日、新設合併につき新設合併設立株式会社成立の日、吸収分割につ
           き吸収分割がその効力を生ずる日、新設分割につき新設分割設立株式会社成立の日、株式交換につき株式交
           換がその効力を生ずる日、及び株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。以下同じ。）の
           直前において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、そ
           れぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」
           という。）の新株予約権をそれぞれ交付することとする。ただし、以下の各号に沿って再編対象会社の新株
           予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株
           式移転計画において定めることを条件とする。
           (1）交付する再編対象会社の新株予約権の数
             新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
           (2）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
             再編対象会社の普通株式とする。
           (3）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
             組織再編行為の条件等を勘案の上、前記（注）３に準じて決定する。
           (4）新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
             交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後行使価額に上記
             (3）に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額
             とする。再編後行使価額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる
             再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
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           (5）新株予約権を行使することができる期間
             前記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発
             生日のうちいずれか遅い日から、前記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することが
             できる期間の満了日までとする。
           (6）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
             前記「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」に準じて決定す
             る。
           (7）譲渡による新株予約権の取得の制限
             譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとす
             る。
           (8）新株予約権の行使の条件
             前記「新株予約権の行使の条件」に準じて決定する。
        ②【ライツプランの内容】

         　該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

         　該当事項はありません。
      （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          　該当事項はありません。
      （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金
                                資本金増減額        資本金残高
         年月日         総数増減数        総数残高                      増減額        残高
                                （百万円）       （百万円）
                   （千株）       （千株）                     （百万円）       （百万円）
                           264,353
     2013年４月２日（注）１                 △19               －     50,000         －     12,500
                           （注）２
     （注）１　第三種優先株式及び第四種優先株式の消却による減少であります。
     　　　２　2023年５月12日付の取締役会決議に基づき、2023年６月30日付で保有する自己株式のうち、29,586千株を消
           却する予定です。その結果、自己株式消却後の発行済株式総数は234,767千株となる見込みです。
      （５）【所有者別状況】

                                                    2023年３月31日現在
                           株式の状況（１単元の株式数           100 株）
                                                       単元未満
                                                       株式の状況
        区分      政府及び                       外国法人等
                        金融商品     その他の                個人
              地方公共     金融機関                                計    （株）
                        取引業者      法人               その他
               団体                    個人以外      個人
     株主数（人）            －     48     26    1,715      214      21   27,746     29,770       －
     所有株式数（単元）            －   728,040      34,328     691,532     382,785       56   804,033    2,640,774      276,216
     所有株式数の割合
                 －    27.57      1.30     26.18     14.50      0.00     30.45     100.00       －
     （％）
     （注）１　自己株式38,605,499株は、「個人その他」に386,054単元、「単元未満株式の状況」に99株含まれておりま
           す。
         ２　上記「その他の法人」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が３単元含まれております。
         ３　上記「単元未満株式の状況」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が40株含まれております。
                                 48/171





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      （６）【大株主の状況】
                                                  2023年３月31日現在
                                                      発行済株式
                                                     （自己株式を
                                              所有株式数       除く。）の
           氏名又は名称                       住所
                                               （千株）      総数に対する
                                                     所有株式数の
                                                      割合（％）
     日本マスタートラスト信託銀行株式会社
                                                 30,736        13.61
                        東京都港区浜松町二丁目11番３号
     （信託口）
     株式会社日本カストディ銀行（信託口）                                            9,109        4.03
                        東京都中央区晴海一丁目８番12号
     明治安田生命保険相互会社
                        東京都千代田区丸の内二丁目１番１号
                                                 5,747        2.54
     （常任代理人　株式会社日本カストディ
                        （東京都中央区晴海一丁目８番12号）
     銀行）
                                                 5,512        2.44
     株式会社山田事務所                   山口県下松市大字平田460番地
                                                 5,165        2.28
     株式会社トクヤマ                   山口県周南市御影町１番１号
     山口フィナンシャルグループ従業員持株
                                                 4,236        1.87
                        山口県下関市竹崎町四丁目２番36号
     会
     住友生命保険相互会社
                        東京都中央区八重洲二丁目２番１号
                                                 4,041        1.79
     （常任代理人　株式会社日本カストディ
                        （東京都中央区晴海一丁目８番12号）
     銀行）
     日本マスタートラスト信託銀行株式会社
                                                 4,000        1.77
                        東京都港区浜松町二丁目11番３号
     （ＵＢＥ株式会社退職給付信託口）
                                                 3,810        1.68
     マルハニチロ株式会社                   東京都江東区豊洲三丁目２番20号
     日本生命保険相互会社
                        東京都千代田区丸の内一丁目６番６号
                                                 3,150        1.39
     （常任代理人　日本マスタートラスト信
                        （東京都港区浜松町二丁目11番３号）
     託銀行株式会社）
                                                 75,509        33.44
              計                    －
     （注）　上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は、次のとおりであります。
           日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）                                       30,736   千株
           株式会社日本カストディ銀行（信託口）                                        9,109   千株
           日本マスタートラスト信託銀行株式会社（ＵＢＥ株式会社退職給付信託口）                                        4,000   千株
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      （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                  2023年３月31日現在
           区分            株式数（株）           議決権の数（個）                 内容
     無議決権株式                         －            －         －

     議決権制限株式（自己株式等）                         －            －         －

     議決権制限株式（その他）                         －            －         －

                    （自己保有株式）
     完全議決権株式（自己株式等）
                                           －         －
                    普通株式      38,605,400
     （注）１
     完全議決権株式（その他）
                          225,472,000             2,254,720
                    普通株式                               －
     （注）２
                            276,216
     単元未満株式               普通株式                      －         －
     発行済株式総数
                          264,353,616
                                           －         －
     （注）１
                                       2,254,720
     総株主の議決権                         －                     －
     （注）１　2023年５月12日付の取締役会決議に基づき、2023年６月30日付で保有する自己株式のうち29,586,000株を消
           却する予定です。その結果、自己株式消却後の「完全議決権株式（自己株式等）」は8,460,000株（※）、
           「発行済株式総数」は234,767,616株となる見込みです。
           （※）2023年５月12日付の取締役会決議に基づく自己株式取得のうち、2023年６月１日から有価証券報告書
              提出日までの取得による株式数は含めておりません。
     　　　２　「完全議決権株式（その他）」の欄には、株式給付信託（ＢＢＴ）が所有する当社株式（株式数654千株、
           議決権の数6,549個）が含まれております。
        ②【自己株式等】

                                                  2023年３月31日現在
                                                      発行済株式
                                 自己名義       他人名義
                                              所有株式数の       総数に対する
      所有者の氏名又は名称               所有者の住所           所有株式数       所有株式数
                                              合計（株）       所有株式数の
                                 （株）       （株）
                                                      割合（％）
     （自己保有株式）
                  山口県下関市竹崎町四丁目
                                 38,605,400              38,605,400          14.60
     株式会社山口フィナンシャ                                       －
                  ２番36号
     ルグループ
                                 38,605,400              38,605,400          14.60
           計             －                    －
     （注）１　上記のほか、株式給付信託（ＢＢＴ）が所有する当社株式654千株を、財務諸表上及び連結財務諸表上、自
           己株式として処理しております。
     　　　２　2023年５月12日付の取締役会決議に基づき、2023年６月30日付で保有する自己株式のうち29,586,000株を消
           却する予定です。その結果、自己株式消却後の「自己名義所有株式数」は8,460,000株（※）、「発行済株
           式総数に対する所有株式数の割合」は3.60％（※）となる見込みです。
           （※）2023年５月12日付の取締役会決議に基づく自己株式取得のうち、2023年６月１日から有価証券報告書
              提出日までの取得による株式数は含めておりません。
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      （８）【役員・従業員株式所有制度の内容】
         （当社及び当社子会社の役員に対する株式報酬制度）
          ①　株式報酬制度の概要
           　当社は、当社及び当社子会社（当社グループ内銀行（山口銀行、もみじ銀行及び北九州銀行）及びワイエ
           ム証券）の対象取締役等（当社の取締役（監査等委員である取締役、非常勤取締役及び社外取締役を除きま
           す。以下同じとします。）及び執行役員、当社グループ内銀行の取締役及び執行役員、並びにワイエム証券
           の一部の取締役）の報酬と当社の業績及び株式価値との連動性をより明確にし、対象取締役等が当社の株式
           について、株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長
           期的な当社グループの業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的として、対象取締役
           等に対する株式報酬制度「株式給付信託（ＢＢＴ（Board                           Benefit    Trust））」（以下、「本制度」といい
           ます。）を導入しております。本制度導入については、当社の取締役会で決議され、当社及び当社子会社の
           株主総会にて承認されております。
           　本制度は，当社が拠出する金銭を原資として当社の普通株式（以下、「当社株式」といいます。）が信託
           を通じて取得され、対象取締役等に対して、当社及び当社子会社が定める役員株式給付規程に従って、役
           位、業績達成度等に応じて当社株式及び当社株式を退任日時点の時価で換算した金額相当の金銭（以下、
           「当社株式等」といいます。）が信託を通じて給付される業績連動型の株式報酬制度です。なお、対象取締
           役等が当社株式等の給付を受ける時期は、原則として対象取締役等の退任時となります。また、当社子会社
           は、当社に対して、当社子会社における対象取締役等が当社株式等の給付を受けた後、その精算金を支払う
           ものとします。
           《本制度の仕組み》
            イ．当社及び当社子会社において「役員株式給付規程」を制定します。






            ロ．当社は、金銭を信託します（以下、かかる金銭信託により設定される信託を、「本信託」といいま
              す。）。
            ハ．本信託は、ロで信託された金銭を原資として当社株式を、取引市場等を通じて又は当社の自己株式処
              分を引き受ける方法により取得します。
            ニ．当社及び当社子会社は、「役員株式給付規程」に基づき対象取締役等にポイントを付与します。
            ホ．本信託は、当社及び当社子会社から独立した信託管理人の指図に従い、本信託勘定内の当社株式に係
              る議決権を行使しないこととします。
            ヘ．本信託は、対象取締役等を退任した者のうち「役員株式給付規程」に定める受益者要件を満たした者
              （以下、「受益者」といいます。）に対して、当該受益者に付与されたポイント数に応じた当社株式
              を給付します。ただし、対象取締役等が「役員株式給付規程」に別途定める要件を満たす場合には、
              当該対象取締役等に付与されたポイントの一定割合について、当社株式の給付に代えて、当社株式を
              退任日時点の時価で換算した金額相当の金銭にて給付します。
            ト．当社子会社は、当社に対して、当社子会社における対象取締役等が当社株式等の給付を受けた後、そ
              の精算金を支払うものとします。
          ②　対象者に給付する予定の株式の総数
            654,906株
          ③　本制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲
            対象取締役等を退任した者のうち役員株式給付規程に定める受益者要件を満たす者。
         （当社の従業員に対する株式報酬制度）
          ①　株式報酬制度の概要
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            当社は、当社の株価や業績と従業員の処遇の連動性をより高め、経済的な効果を株主の皆さまと共有する
           ことにより、株価及び業績向上への従業員の意欲や士気を高めるため、従業員に対して自社の株式を給付す
           るインセンティブプラン「株式給付信託（Ｊ－ＥＳＯＰ）」（以下、「本制度」といいます。）を導入して
           お ります。
            本制度は、米国のＥＳＯＰ（Employee                  Stock   Ownership     Plan）制度を参考にした信託型のスキームであ
           り、予め当社が定めた株式給付規程に基づき、一定の要件を満たした当社の従業員に対し当社株式及び当社
           株式を時価で換算した金額相当の金銭（以下、「当社株式等」といいます。）を給付する仕組みです。
            当社は、従業員に対し組織業績への貢献度（成果）等に応じてポイントを付与し、一定の条件により受給
           権を取得したときに当該付与ポイントに相当する当社株式等を給付します。従業員が当社株式等の給付を受
           ける時期は、原則として退職時となります。従業員に対して給付する株式については、予め信託設定した金
           銭により将来分も含め取得し、信託財産として分別管理するものとします。
            本制度の導入により、従業員の株価及び業績向上への関心が高まり、これまで以上に意欲的に業務に取組
           むことに寄与することが期待されます。
           《本制度の仕組み》
            イ．当社は、本制度の導入に際し「株式給付規程」を制定します。




            ロ．当社は、株式給付規程に基づき従業員に将来給付する株式を予め取得するために、金銭を信託しま
              す。（以下、かかる金銭信託により設定される信託を、「本信託」といいます。）
            ハ．本信託は、ロで信託された金銭を原資として当社株式を、取引所市場を通じて又は当社の自己株式処
              分を引き受ける方法により取得します。
            ニ．当社は、株式給付規程に基づき従業員にポイントを付与します。
            ホ．本信託は、信託管理人の指図に基づき議決権を行使します。
            ヘ．本信託は、従業員のうち株式給付規程に定める受益者要件を満たした者（以下、「受益者」といいま
              す。）に対して、当該受益者に付与されたポイント数に応じた当社株式を給付します。ただし、従業
              員が株式給付規程に定める要件を満たす場合には、ポイントの一定割合について、当社株式の時価相
              当の金銭を給付します。
          ②　対象者に給付する予定の株式の総数
            910,000株
          ③　本制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲
            従業員のうち株式給付規程に定める受益者要件を満たす者。
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     ２【自己株式の取得等の状況】
      【株式の種類等】　         会社法第155条第３号及び会社法第155条第７号による普通株式の取得
      （１）【株主総会決議による取得の状況】

          　該当事項はありません。
      （２）【取締役会決議による取得の状況】

        　　　会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同156条の規定に基づく取得
               区分                  株式数(株)               価額の総額(円)
     取締役会（2022年５月13日）での決議状況
                                      20,000,000              10,000,000,000
     （取得期間　2022年５月16日～2023年３月24日）
     当事業年度前における取得自己株式                                     －                －
     当事業年度における取得自己株式                                 12,621,000               9,999,995,000
     残存決議株式の総数及び価額の総額                                  7,379,000                  5,000
     当事業年度の末日現在の未行使割合(％)                                    36.89                 0.00
     当期間における取得自己株式                                     －                －
     提出日現在の未行使割合(％)                                    36.89                 0.00
               区分                  株式数(株)               価額の総額(円)

     取締役会（2023年５月12日）での決議状況
                                      20,000,000              10,000,000,000
     （取得期間　2023年５月15日～2024年３月22日）
     当事業年度前における取得自己株式                                     －                －
     当事業年度における取得自己株式                                     －                －
     残存決議株式の総数及び価額の総額                                     －                －
     当事業年度の末日現在の未行使割合(％)                                     －                －
     当期間における取得自己株式                                   350,400              319,615,000
     提出日現在の未行使割合(％)                                    98.24                96.80
     （注）　当期間における取得自己株式及び提出日現在の未行使割合には、2023年６月１日から有価証券報告書提出日ま
          での取得による株式数は含めておりません。
      （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

           会社法第155条第７号による取得
               区分                 株式数（株）               価額の総額（円）
     当事業年度における取得自己株式                                    907              690,625
     当期間における取得自己株式                                    118              101,073
     （注）　当期間における取得自己株式には、2023年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りに
     　　　　よる株式数は含めておりません。
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      （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                 当事業年度                 当期間
               区分
                                    処分価額の総額                処分価額の総額
                            株式数（株）                株式数（株）
                                      （円）                （円）
     引き受ける者の募集を行った取得自己株式                             －        －        －        －

     消却の処分を行った取得自己株式                             －        －        －        －

     合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移
                                  －        －        －        －
     転を行った取得自己株式
     その他（ストック・オプションの権利行使）                           32,400      38,296,800            －        －
     その他（株式給付信託（ＢＢＴ）による対象取
                               194,600      170,162,013             －        －
     締役への給付等）
     その他（株式給付信託（Ｊ－ＥＳＯＰ）による
                                  －        －      910,000      755,300,000
     対象従業員への給付等）
     その他（単元未満株式の買増請求による売渡）                             60      44,430          －        －
     保有自己株式数                         39,260,405            －    39,610,923            －

     （注）１　当期間における保有自己株式数には、2023年６月１日から有価証券報告書提出日までに2023年5月12日取締
           役会で決議された自己株式の取得及び消却、ストック・オプションの権利行使によって売り渡した自己株
           式、株式給付信託（ＢＢＴ）から対象取締役への給付株式及び単元未満株式の買増請求による売渡による自
           己株式は含めておりません。
         ２　保有自己株式数は、以下のとおりであります。
           当事業年度       当社所有                         38,605,499     株
                  株式給付信託（ＢＢＴ）所有                          654,906    株
           当期間       当社所有                         38,046,017     株
                  株式給付信託（ＢＢＴ）所有                          654,906    株
                  株式給付信託（Ｊ－ＥＳＯＰ）所有                          910,000    株
         ３　2023年５月12日付の取締役会決議に基づき、2023年６月30日付で保有する自己株式のうち29,586,000株を消
           却する予定です。その結果、自己株式消却後の保有自己株式数は10,024,923株となる見込みです。
     ３【配当政策】

      　当社は、銀行持株会社として、当社及びグループ各社の経営の健全性維持に留意し、信用力の維持・向上のために
      収益の確保と財務体質の強化に努めるとともに、株主価値の向上に取組み、「ＹＭＦＧ中期経営計画2022」期間中
      （2024年３月まで）の配当方針につきましては、配当性向40％程度を目標としております。また、当社の剰余金の配
      当は、中間配当及び期末配当の年２回を基本的な方針としております。
      　なお、機動的な配当を行うため、会社法第459条に基づき、取締役会決議により剰余金の配当に関する事項を決定
      できる旨定款に定めております。
      　当事業年度の剰余金の配当につきましては、取締役会決議により、普通株式の１株当たりの期末配当は16円00銭と
      させていただきました。これにより、中間配当15円00銭と合わせまして年間31円00銭となりました。
      　内部留保資金につきましては、企業成長力の強化やお客さまサービスの向上及び業務効率化等に向けて、成長性の
      高い事業分野への投資や店舗投資及び機械化投資等に有効活用いたします。
      （注）　基準日が当事業年度に属する取締役会決議による剰余金の配当は、以下のとおりであります。

                                    配当金の総額             １株当たり配当額
         決議年月日               種類
                                    （百万円）               （円）
                                                         15.00
        2022年11月11日           普通株式                    3,486   （＊１）
                                                         16.00
        2023年５月12日           普通株式                    3,611   （＊２）
     （＊１）　普通株式に係る配当金の総額には、株式給付信託（ＢＢＴ）に対する配当金９百万円を含めております。
     （＊２）　普通株式に係る配当金の総額には、株式給付信託（ＢＢＴ）に対する配当金10百万円を含めております。
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     ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
        ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方・方針
         　当社では、グループ役職員一同の力を結集して企業価値を高めていくため、当社グループの全ての事業活動の
         基軸となる「使命・存在意義（パーパス）」、および使命・存在意義を追求する中であるべき当社グループの姿
         として「将来のあるべき姿（ビジョン）」を以下のとおり策定しております。
         　［使命・存在意義（パーパス）］

         　　地域の豊かな未来を共創する
         　［将来のあるべき姿（ビジョン）］
         　　地域に選ばれ、地域の信頼に応える、地域価値向上企業グループ
         　当社グループが使命・存在意義（パーパス）を基軸とした事業活動に取り組む上での基本的な取り組み姿勢

         （経営方針）として掲げている「健全なる積極進取」に基づき、経営の透明・公正かつ迅速・果断な意思決定に
         より、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を図っていくためには、実効性のあるコーポレート・ガバナン
         ス体制の構築が経営の重要な課題であると位置付け、以下のとおり、コーポレート・ガバナンスの充実に継続的
         に取り組むこととしております。
         イ．当社は、株主の権利の実質的な確保、および株主が権利を適切に行使することができる環境の整備、並びに
           株主の実質的な平等性の確保に取り組む。
         ロ．当社は、主要なステークホルダーであるお客さま、地域社会、株主および従業員と適切に協働する。
         ハ．当社は、経営に関する重要な情報について、主要なステークホルダーに対し、適切に開示する。
         ニ．当社は、取締役会などの各設置機関による業務執行の監督・監査機能の実効性確保に取り組む。
         ホ．当社は、株主との間で長期的な関係を構築するため、建設的な対話を促す体制を整備する。
        ②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

         イ．企業統治の体制の概要及び取組状況
          　当社は、取締役会の意思決定・監督機能強化と執行部門における意思決定の迅速化を図るため、2015年６月
          より監査等委員会設置会社制度を採用しております。取締役会、監査等委員会、会計監査人に加え、取締役会
          の任意の諮問機関として指名委員会、報酬委員会及びリスク委員会を設置しております。
          ａ．取締役会
           　取締役会は、取締役11名（うち社外取締役６名）で構成され、当社の経営に関する重要事項について決議
           し、取締役の職務執行を監督いたします。取締役会の過半数を構成する社外取締役６名（うち監査等委員２
           名）が取締役会において議決権を行使すること等を通じて、取締役会の監督機能の強化と決議プロセスの客
           観性・妥当性向上を図っております。
            議長           役職              氏名          出席率
            ◎   代表取締役社長ＣＥＯ                   椋梨　敬介         100％（12/12回）
                                   曽我　德將         100％（12/12回）
               取締役
                                   小田　宏史         100％（10/10回）
               取締役
                                   嘉藤　晃玉         100％（10/10回）
               取締役
               取締役（社外取締役）                   柳川　範之         100％（２/２回）
               取締役（社外取締役）                   永沢　裕美子          100％（12/12回）
               取締役（社外取締役）                   末松　弥奈子          100％（12/12回）
               取締役（社外取締役）                    山本　譲         100％（12/12回）
               取締役（社外取締役）                   三上　智子         100％（12/12回）
               取締役　監査等委員                    福田　進         100％（12/12回）
               取締役（社外取締役）監査等委員                    佃　和夫         100％（12/12回）
               取締役（社外取締役）監査等委員                   国政　道明         100％（12/12回）
           （注）１　2022年６月24日をもって柳川範之氏は取締役（社外取締役）を退任し、同日付で就任した小田宏
                史氏及び嘉藤晃玉氏は、就任後に開催された取締役会10回全てに出席しております。
           　　　２　2023年６月28日をもって佃和夫氏及び国政道明氏は取締役（社外取締役）監査等委員を退任し、
                同日付で小城武彦氏が取締役（社外取締役）に、永沢裕美子氏及び敷地健康氏が取締役（社外取
                締役）監査等委員に就任しております。
           （取組状況）

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           　2022年度の取締役会においては、経営陣に対する委任の拡大を実施することで、モニタリングボードとし
           て、より経営の監督に専念できる体制とするとともに、経営執行を、スピード感を持って実行する体制を構
           築致しました。年間を通じて決議事項46件、報告事項59件について議論し、議案数を絞ったことにより、当
           社 経営にとって優先順位の高い議案について、より深い議論を実施することが出来ております。また、取締
           役会での議論の充実を図るため、事前説明会やグループ役員合宿・昼食会・社内プロジェクトへの社外取締
           役の参画といった取締役会以外での意見交換も積極的に実施しております。
           　2022年度の主な審議事項は、以下のとおりであります。
           ・2023年度経営計画の策定
             2023年度経営計画については、新たにアウトカムの視点も取り入れた計画としております。同計画の進
            捗状況につきましては、執行部門が取締役会において定期的な報告を実施することで、モニタリングの強
            化を図ってまいります。
           ・グループ内銀行におけるブロック営業体制の導入
             グループ内銀行の営業現場からの意見を起点とし、取締役会においては、お客さまからの視点に重点を
            置いた議論を重ね、ブロック営業体制の導入に至っております。同体制の効果・検証については、執行部
            門が取締役会において定期的な報告を実施することで、引続き最適な営業体制の構築を図ってまいりま
            す。
           ・取締役会等に関する事項
             「業績連動型報酬に個々人の評価反映」や「グループ役員人事ガイドラインの制定」、「リスク委員会
            の新設」等、当社のガバナンス強化に資する議論を実施しております。
           （取締役会の実効性評価）

           　当社では、取締役会における議論の更なる深化・実質化に向け、年１回実施している取締役会実効性評価
           アンケート・個別インタビューを基に議論される実効性評価会議にて、取締役会として特に注力すべき事項
           を明確にし、通年を通じて取締役の実効性向上に向けたＰＤＣＡサイクルを実践することとしております。
           　取締役会実効性評価アンケート・個別インタビューにおいて、「取締役への情報提供、コミュニケーショ
           ン機会と知識習得機会の充実」といった従前からの課題認識に対する一定の改善効果を確認いたしました。
           　一方で実効性評価会議においては、「中長期的な経営戦略に関する議論の充実」「グループ会社の内部統
           制強化」「経営陣に対する委任拡大」「社外取締役の知見活用」について、今後特に注力すべきテーマとし
           て取締役間にて確認しております。
           　今後も、当社パーパス・ビジョンの実現に向け、モニタリングボードとしての監督機能を最大限発揮でき
           る取締役会体制・運営を継続し、定期的なアンケートやインフォーマルな場での個別インタビュー、実効性
           評価会議等を通じて、当社のガバナンスの改善状況を継続的に検証することで、取締役会の実効性の持続的
           な向上に繋げてまいります。
          ｂ．監査等委員会

           　監査等委員会は、監査等委員である取締役３名（うち社外取締役２名）で構成され、取締役の職務執行の
           状況及び内部統制システムの構築・運用の状況等を監査し、監査報告を行います。また、会計監査人による
           外部監査の結果について報告を受け、その相当性を検証いたします。
           委員長           役職              氏名          出席率
            ◎   取締役　監査等委員                    福田　進         100％（12/12回）
               取締役（社外取締役）監査等委員
                                   佃　和夫          92％(11/12回)
               取締役（社外取締役）監査等委員
                                   国政　道明          100％(12/12回)
           （注）　2023年６月28日をもって佃和夫氏及び国政道明氏は取締役（社外取締役）監査等委員を退任し、同
               日付で永沢裕美子氏及び敷地健康氏が取締役（社外取締役）監査等委員に就任しております。
           （取組状況）
           　（３）監査の状況にて詳細を記載しております。
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          ｃ．指名委員会及び報酬委員会
           　指名委員会及び報酬委員会は、取締役会の決議によって選定された取締役３名以上で、かつ取締役総数の
           半数以下を以って構成され、過半数を社外取締役としております。指名委員会は、取締役及び執行役員の選
           任議案等に関する事項の審議、報酬委員会は、取締役及び執行役員の報酬等に関する事項の審議を行い、取
           締役会への答申により、決定プロセスの客観性・透明性を高めております。
            ⅰ．指名委員会
            委員長           役職              氏名       出席率（2022年度）
             ◎   取締役（社外取締役）                    山本　譲         100％（８/８回）
                取締役（社外取締役）                   永沢　裕美子          75％（３/４回）
                取締役（社外取締役）                   末松　弥奈子          100％（４/４回）
                取締役（社外取締役）監査等委員                    佃　和夫         100％（８/８回）
           （注）１　2022年６月24日をもって永沢裕美子氏は退任し、同日付で末松弥奈子氏が就任しております。
           　　　２　2023年６月28日をもって佃和夫氏は退任し、同日付で三上智子氏及び小城武彦氏が就任しており
                ます。
            （取組状況）
            　2022年度は、「グループ役員人事ガイドライン」（サクセッションプラン含む）の制定、グループ役員
            選任時の上限年齢の明文化、2023年４月以降の当社グループ役員人事、取締役の諮問機関である委員会構
            成等について候補者の審議を行いました。
            　また、社内取締役候補の指名および執行役員の選任については、グループ役員（当社およびグループ内
            銀行の取締役・執行役員）からの推薦や執行役員を含めた全体のバランスが俯瞰できるスキル・マトリッ
            クスの活用、グループ内銀行頭取との社内協議により決定し起案された執行部案を基に審議を行っており
            ます。
            ⅱ．報酬委員会

            委員長           役職              氏名       出席率（2022年度）
                取締役（社外取締役）                   柳川　範之         100％（３/３回）
                取締役（社外取締役）                   永沢　裕美子          100％（１/１回）
                取締役（社外取締役）                   三上　智子         100％（４/４回）
             ◎   取締役（社外取締役）                   末松　弥奈子          100％（３/３回）
                取締役（社外取締役）監査等委員                   国政　道明         100％（４/４回）
           （注）１　2022年６月24日をもって柳川範之氏及び末松弥奈子氏は退任し、同日付で永沢裕美子氏が就任し
                ております。また、同日付で、委員長は柳川範之氏から永沢裕美子氏に変更となっております。
              ２　2023年６月28日をもって永沢裕美子氏及び国政道明氏は退任し、同日付で末松弥奈子氏、山本謙
                氏及び小城武彦氏が就任しております。また、同日付で、委員長は永沢裕美子氏から末松弥奈子
                氏に変更となっております。
           （取組状況）
            　2022年度は、社内グループ役員の個人別業績連動型報酬の算出方法の改正や個人別業績連動型報酬の配
            分額等について審議を行いました。
            　2022年度より業績連動型報酬の配分額については、従前からの中期経営計画における親会社株主に帰属
            する当期純利益の達成度および役位に加えて、個々人の評価についても反映させる仕組みとし、個々人の
            評価および配分額を報酬委員会の審議対象としております。
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          ｄ．リスク委員会
            2022年７月に取締役の任意の諮問機関として、リスク委員会を新設し、リスク管理体制の強化をはかって
           おります。同委員会においては、市場部門のリスク管理に関する諸事項を審議し、取締役会にて報告を行っ
           ております。
           委員長           役職              氏名       出席率（2022年度）
            ◎   山口銀行・取締役会長                   神田　一成         100％（３/３回）
               山口銀行・取締役（社外取締役）                   荒谷　雅夫          67％（２/３回）
               取締役（社外取締役）                   永沢　裕美子          100％（３/３回）
               外部有識者                   廣中　享二         100％（３/３回）
           （取組状況）
             四半期毎にリスク委員会を開催し、半期毎に当社取締役会においてリスク委員長より委員会の審議内容
            について報告を実施しております。併せて、毎月執行部門よりリスク委員宛に「有価証券運用・金融市場
            予測」等について報告し、市場運用方針の妥当性・方針とオペレーションの整合性検証・相場見通し・市
            場部門の体制強化等について、個別の提言を実施しております。
          ｅ．グループ経営執行会議及び各種委員会

            当社は、業務執行の決議機関として、取締役会への付議事項等を決定するグループ経営執行会議を設置
           し、取締役会の監督機能強化と業務執行の機能強化を図るため、執行役員制度を採用しております。また、
           業務執行に関する重要な事項を審議する機関として、経営上のテーマ毎に各種委員会を設置しております。
            ⅰ．グループ経営執行会議
              グループ経営執行会議は、当社取締役（監査等委員及び社外取締役を除く）、執行役員（監査部長を
             除く）及びグループ内銀行頭取で構成され、取締役会に付議すべき事項、各事業本部・統括本部におけ
             る基本方針・戦略及び重要な施策に関する事項を決定しております。
            ⅱ．グループＡＬＭ委員会
              リスク及び収益の状況等を評価したうえで、経営方針及び戦略目標に基づき、リスクに対する資本の
             状況を検証しております。市場取引を中心とした機動的なリスクコントロールを行うための方針・戦略
             等の審議を行い、各種リスク（信用リスク、市場リスク、流動性リスク）の管理態勢及び統合的リスク
             管理態勢に対するモニタリングを実施することにより、リスクに対する適切な対応を審議しておりま
             す。
            ⅲ．グループコンプライアンス委員会
              コンプライアンス態勢（コンプライアンスに関する事項、ＣＳ向上に関する事項、金融円滑化管理に
             関する基本方針・運営体制に関する事項、グループ内取引等に対する評価と対応）に対するモニタリン
             グ等を実施することにより、その適切な対応を審議しております。
            ⅳ．グループリスク管理委員会
              「リスク管理規定」に基づき、オペレーショナル・リスク管理態勢および風評リスク管理態勢に対す
             るモニタリング等を実施することにより、その適切な対応を審議しております。
            ⅴ．サステナビリティ推進委員会
              当社グループの「グループサステナビリティ方針」及び「マテリアリティ」に基づき、サステナビリ
             ティ経営の推進を目的とした年度計画、施策等の検討、サステナビリティ経営の推進活動を総合的に把
             握するためのモニタリング等を実施することにより、その適切な対応を審議しております。
          ｆ．内部監査部門

           　内部監査部門（監査部）は、取締役会の直轄とすることにより他の業務執行部門からの独立性を確保し、
           監査結果を取締役会及び監査等委員会へ報告いたします。内部監査部門は、監査等委員会及び会計監査人と
           緊密な連携を保ち、積極的に情報交換を行うことにより、各監査の実効性を高めております。
         ロ．当該体制を採用する理由

           　当社は、経営の透明・公正かつ迅速・果断な意思決定を実現するコーポレート・ガバナンス体制の構築に
           向け、現在のコーポレート・ガバナンス体制が、取締役会の意思決定・監督機能強化と執行部門における意
           思決定の迅速化を実現できる企業統治システムと判断し、現体制を採用しております。
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          《参考　コーポレート・ガバナンス体制図》

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        ③　企業統治に関するその他の事項
         イ．内部統制システムの整備の状況
          ａ．取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
           ⅰ．取締役及び執行役員を含む全ての役職員は、金融グループとしての公共的使命や社会的責任を果たすこ
             とが極めて重要な責務であることを共通認識とし、実効性あるコンプライアンスに真摯に取り組み、広
             く社会からの信頼を確立する。
           ⅱ．取締役会は、法令等遵守に関し、誠実かつ率先垂範して取り組み、取締役の職務執行の監督を行う。
           ⅲ．取締役会は、反社会的勢力との関係を遮断し、断固として排除するための態勢を整備する。
           ⅳ．取締役会は、財務報告等を適正に作成し、財務報告を含めた当社及び当社グループの経営内容等を、適
             時適切に開示する態勢を整備する。
           ⅴ．取締役会は、お客さまへの説明、相談・苦情への対応や情報管理といったお客さまの保護、利便性の向
             上及びお客さま本位の業務運営の実現に向けた態勢を整備する。
           ⅵ．取締役会は、金融機関の業務が、テロ資金供与やマネー・ロンダリング、預金口座の不正利用といった
             組織犯罪等に利用されることを防止するための態勢を整備する。
           ⅶ．取締役会は、中小企業等に対する円滑な金融仲介や経営改善支援などへの適切な対応の実現に向けた態
             勢を整備する。
           ⅷ．取締役及び執行役員の職務の遂行に関し、不正の行為又は法令もしくは定款に違反する行為について報
             告を受けた監査等委員会は、報告内容の検証や必要な調査等を行い、取締役及び執行役員の行為の差止
             めなど、必要な措置を適時に講じる。
          ｂ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

           　取締役の取締役会における職務執行に係る情報については、取締役会規則に基づき、取締役会議事録を保
           存し管理する。その他の職務執行に関する情報についても社内規程に基づき、適切な保存及び管理を行う。
          ｃ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制

           ⅰ．当社は、当社及び当社グループのリスクに対する基本的な方針を明確化するとともにリスク管理の重要
             性を十分に認識する。
           ⅱ．当社は、「リスク管理規程」においてリスク管理に対する基本的な方針を明確化し、金融グループ特有
             のリスクや当社及び当社グループのリスク管理体制を「グループ経営執行会議」及び「グループリスク
             管理委員会」をはじめとした経営レベルでの審議を行い、グループ全体で整合的な対応を行う。
           ⅲ．当社及び当社グループの業務執行に係る主要なリスクとして「信用リスク」、「市場リスク」、「流動
             性リスク」、「オペレーショナル・リスク」及び「風評リスク」他、業務遂行上重大な影響を及ぼすリ
             スクを認識し、リスクに見合った十分な自己資本により、業務の健全性と適切性を確保する。
           ⅳ．他の業務部門から独立した監査部門において、当社及び当社グループのリスク管理への取組みが適正に
             なされているかを監査し、改善を促すものとする。
           ⅴ．通常のリスク管理だけでは対処できないような危機が発生する事態に備え、各種コンティンジェンシー
             プランを制定し、危機管理態勢を構築する。
          ｄ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

           ⅰ．取締役及び執行役員の職務の執行を監督する取締役会を月１回開催するほか、必要に応じて随時開催す
             る。
           ⅱ．取締役及び執行役員の職務の執行が効率的に行われる基礎として、業務執行に係る組織体制、業務分
             掌、決裁権限態勢、情報伝達態勢を定める。
          ｅ．使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

           ⅰ．当社及び当社グループは、コンプライアンスの徹底を経営の最重要事項と位置付け、コンプライアンス
             態勢を確保するため、「行動憲章」、「コンプライアンス規程」、「コンプライアンス・マニュアル」
             及び「コンプライアンス基準」を制定する。
           ⅱ．グループコンプライアンス委員会を設置し、当社及び当社グループのコンプライアンス態勢の整備・強
             化やモニタリング等を行う。また、コンプライアンスの統括部署として、コンプライアンス統括部を設
             置し、コンプライアンス態勢を改善・強化し、違反行為の未然防止を徹底するための施策として、コン
             プライアンス・プログラムを年度毎に策定し取締役会の承認を得るとともに、その進捗状況を取締役会
             へ報告する。
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           ⅲ．コンプライアンス違反による不祥事の防止、リスクの早期発見、企業としての自浄機能の強化向上、コ
             ンプライアンス態勢の充実及び社会的信頼の確保のため、内部通報制度である「コンプラ・ホットライ
             ン」を設置し、「グループ内部通報基準」、「グループ公益通報者保護基準」に基づきその運用を行
             う。
           ⅳ．コンプライアンス態勢の適切性を確保するため、執行部門から独立した内部監査部署による内部監査を
             実施する。
          ｆ．当社及び当社グループにおける業務の適正を確保するための体制

           ⅰ．当社は、経営管理会社として経営管理業務の範囲を定め、グループ内会社の管理・監督を行い、子会社
             を有するグループ内会社は親会社として、その子会社の管理・監督を行う。グループ内会社の経営管理
             上及び内部統制上の重要な事項については親会社の取締役会への承認・報告を求め、当社及び当社グ
             ループの業務の適正を確保する。
           ⅱ．当社及び当社グループの経営方針・戦略目標等を達成するために、組織として機能し、財務の健全性、
             及び業務の適切性等を確保する態勢として、次の態勢を整備する。
             （イ）職制、就業規則、及び決裁権限態勢
             （ロ）コンプライアンス態勢
             （ハ）リスク統制（リスクマネジメント）態勢
             （ニ）内部監査態勢
             （ホ）情報伝達態勢
             （ヘ）適時情報開示態勢
             （ト）その他の業務運営態勢
           ⅲ．当社監査部は、子会社等と契約し、業務監査を実施する。
          ｇ．監査等委員会の職務を補助すべき使用人に関する事項

           　当社は、監査等委員会の下に監査等委員会室を設置し、監査等委員会の業務を補助するため、使用人を配
           置する。
          ｈ．前号の使用人の取締役（監査等委員である取締役を除く。）からの独立性及び監査等委員会からの指示に

           対する実効性の確保に関する事項
           ⅰ．監査等委員会室に配置した使用人は監査等委員会室の専属とし、取締役（監査等委員である取締役を除
             く。）及び執行役員の指揮命令が及ぶことなく、業務執行部門からの独立性を確保する。
           ⅱ．監査等委員会室に配置した使用人の人事異動等については、事前に監査等委員会で協議し、同意を得て
             決定する。
          ｉ．当社及び当社グループの取締役（当社の監査等委員である取締役を除く。）及び使用人等が当社の監査等

           委員会に報告するための体制、その他の監査役、監査等委員会への報告に関する体制、並びに当該報告をし
           たことを理由として不利益な取扱いを受けないことを確保するための体制
           ⅰ．当社及び当社グループの取締役、監査役等、執行役員及び使用人は、当社または当社グループに著しい
             損害を及ぼすおそれのある事実があることを発見した場合、監査等委員会へ報告を行う。
           ⅱ．当社及び当社グループの取締役、監査役等、執行役員及び使用人は、監査等委員会から報告を求められ
             た場合、これに協力しなければならない。
           ⅲ．当社及び当社グループは、前記に定める報告を行ったことを理由として、報告者に対するいかなる不利
             益な取扱いも行わない。
          ｊ．その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制

           ⅰ．監査等委員会は、当社グループの監査等委員会、会計監査人及び内部監査部門等と連携し、取締役会
             他、各種委員会への出席、議事録閲覧、社内各部・当社グループへの往査等を通じて、監査等委員会の
             監査の実効性確保に努める。また、監査等委員会は代表取締役と定期的な意見交換を行い、当社が対処
             すべき課題、監査等委員会監査の環境整備等について相互認識を深める。
           ⅱ．監査等委員会は、内部監査業務等に関して、監査等委員との協力・協働、監査等委員による指示・承
             認、監査等委員への報告及び監査等委員による監査部長人事への関与について社内規程に定めるととも
             に、定期的に意見交換を実施するなど、内部監査部門と緊密な連携態勢を確保する。
           ⅲ．監査等委員会の職務の執行について生ずる費用等の請求については、その効率性及び適正性に留意した
             うえで、適切に処理する。
         ロ．リスク管理体制の整備の状況
                                 61/171


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          　当社グループは、信用リスク、市場リスク、流動性リスクなどのさまざまなリスクを抱えながら業務運営を
          行っておりますが、これらのリスクは、経済・社会・金融環境などの変化により、多様化・複雑化していくこ
          とを踏まえて、リスク管理体制の強化を重要課題の一つとして捉え、健全性の維持・向上に努めております。
          　当社グループでは、共通した「リスク管理規程」を制定し、リスク管理に対する基本的な方針を明確にし、
          リスクごとに設置されるリスク管理主管部署、各リスク管理状況を統括するリスク管理統括部署及び経営レベ
          ルでの審議を行う各種委員会などを整備しております。
          　また、グループ内のリスク波及等に備えるため、当社の各リスク管理主管部署が、グループ全体のリスク管
          理状況を把握し、総合的に管理する体制としております。
          《参考　リスク管理体制図》

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          《参考　コンプライアンス体制図》
         ハ．責任限定契約内容の概要










          　社外取締役である末松弥奈子氏、山本謙氏、三上智子氏、小城武彦氏、永沢裕美子氏及び敷地健康氏のそれ
          ぞれと当社との間で、当該取締役の会社法第423条第１項に関する責任につき、会社法第425条第１項各号に定
          める金額の合計額を限度とする責任限定契約を締結しております。
    　　　　ニ．役員等賠償責任保険契約に関する事項

          　当社は、社外取締役を含む取締役、及び執行役員を被保険者とする役員等賠償責任保険契約を締結してお
          り、被保険者の業務の遂行に起因してなされた損害賠償請求によって被る損害を、当該保険契約により填補す
          ることとしております。
    　　　　　　保険料は全額当社が負担しており、当該契約に基づく総支払限度額は５億円としております。
         ホ．取締役に関する事項

          ａ．取締役の定数
           　当社の取締役は13名以内としております。
          ｂ．取締役の選任の決議要件
           　当社の取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が
           出席し、その議決権の過半数をもって行うこととしております。なお、取締役の選任決議は、累積投票によ
           らないこととしております。
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         ヘ．株主総会決議に関する事項
          ａ．株主総会決議事項を取締役会で決議できることにした事項
           ＜対象となる事項＞
            ⅰ．剰余金の配当等
             ・当会社は、取締役会の決議によって、会社法第459条第１項各号に掲げる事項を定めることができ
              る。
             ・当会社は、毎年３月31日または９月30日の最終の株主名簿に記載または記録された株主または登録株
              式質権者に対し、金銭による剰余金の配当を行う。
             ・当会社は、会社法第459条第１項各号に掲げる事項を株主総会の決議によっては定めない。
            ⅱ．自己株式の取得
             ・当会社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって市場取引等により自己株式
              を取得することができる。
           ＜理由＞機動的な配当及び機動的な財政政策を可能にするため。
          ｂ．株主総会の特別決議要件
           　当社は、株主総会の円滑な運営を目的として、会社法第309条第２項の定めによる決議は、定款に別段の
           定めがある場合を除き、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席
           し、その議決権の３分の２以上をもって行うこととしております。
                                 64/171















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      （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
          男性　   8 名　女性　     3 名　（役員のうち女性の比率             27.2  ％）
                                                       所有株式数
       役職名       氏名      生年月日                略歴               任期
                                                       （千株）
                          1995年４月     株式会社山口銀行入行
                          2012年１月     株式会社北九州銀行　赤坂門支店長
                          2013年９月     株式会社山口銀行　小郡支店長
                                                        （現在）
                          2016年１月     同行　事業性評価部長
                                                          24
                          2017年６月     株式会社YMFG      ZONEプラニング代表取締役
     代表取締役社長                                             2023年６月
                          2019年６月     当社　執行役員
             椋梨　敬介      1970年４月11日      生
                                                   から１年
       ＣＥＯ
                          2019年７月     株式会社YMキャリア代表取締役
                                                         (潜在)
                          2020年６月
                               当社　代表取締役社長グループＣＯＯ
                                                          21
                          2021年６月     当社　代表取締役社長ＣＥＯ（現任）
                          2022年３月     株式会社長府製作所取締役（監査等委員）
                               （社外取締役）（現任）
                          1987年４月     株式会社山口銀行入行
                          2006年４月     同行　廿日市支店長
                          2008年５月     同行　神戸支店長
                          2010年４月     当社　営業戦略部長
                          2014年４月     株式会社山口銀行　東京支店長
                          2015年６月     同行　取締役東京支店長
                          2017年６月     同行　取締役宇部支店長
                                                        （現在）
                          2019年６月     当社　常務執行役員法人事業本部長・地域事業
                                                          32
                               開発本部長
                                                  2023年６月
       取締役      曽我　德將      1963年７月５日      生
                          2019年６月     株式会社もみじ銀行　専務取締役
                                                   から１年
                          2019年11月     当社　執行役員法人事業本部長
                                                        （潜在）
                          2020年６月     ワイエムコンサルティング株式会社　代表取締
                                                           6
                               役社長
                          2021年６月     当社　専務執行役員金融ユニット長
                          2021年12月     当社　取締役専務執行役員金融ユニット長
                          2022年４月     当社　取締役（現任）
                          2022年４月     株式会社山口銀行　専務執行役員
                          2022年６月     株式会社山口銀行　取締役頭取（現任）
                          1984年４月     株式会社広島相互銀行入行
                               （1989年２月　株式会社広島総合銀行）
                               （2004年５月　株式会社もみじ銀行）
                          2003年８月     同行　山口支店長
                                                        （現在）
                          2008年７月     同行　竹原支店長
                                                           8
                          2010年６月     同行　経営管理部長
                                                  2023年６月
                          2011年６月     当社　経営管理部長兼人材開発室長
       取締役      小田　宏史      1961年４月13日      生
                                                   から１年
                          2012年４月     株式会社もみじ銀行　取締役海田支店長
                                                        （潜在）
                          2014年６月     同行　常務取締役
                                                          67
                          2016年６月
                               同行　取締役頭取（現任）
                          2017年６月     当社　常務取締役
                          2020年６月     当社　常務取締役退任
                          2022年６月     当社　取締役（現任）
                          1984年４月     株式会社山口銀行入行
                          2008年10月     同行　門司支店長
                                                        （現在）
                          2011年10月     株式会社北九州銀行　経営管理部長
                                                          12
                          2016年６月     当社　取締役
                                                  2023年６月
                          2018年６月     株式会社北九州銀行　専務取締役
       取締役      嘉藤　晃玉      1961年４月２日      生
                                                   から１年
                          2019年６月     当社　常務取締役
                                                        （潜在）
                          2019年６月
                               株式会社北九州銀行　取締役頭取（現任）
                                                          33
                          2020年６月     当社　常務取締役退任
                          2022年６月
                               当社　取締役（現任）
                                 65/171




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                                                       所有株式数

       役職名       氏名      生年月日                略歴               任期
                                                       （千株）
                          1993年３月     株式会社カプス設立　代表取締役
                          2001年３月     株式会社ニューズ・ツー・ユー
                               （現：株式会社ニューズ・ツー・ユーホール
                                                        （現在）
                               ディングス）設立　代表取締役（現任）
                                                          －
                          2014年１月     株式会社ツネイシホールディングス取締役
                                                  2023年６月
       取締役      末松　弥奈子      1968年３月17日      生
                          2017年６月     株式会社ジャパンタイムズ代表取締役会長
                                                   から１年
                          2020年１月
                               学校法人神石高原学園理事長（現任）
                                                        （潜在）
                          2020年３月     株式会社ジャパンタイムズ代表取締役会長兼社
                                                           1
                               長（現任）
                          2020年６月
                               当社　取締役（社外取締役）（現任）
                          1977年４月     宇部興産株式会社入社
                               （2022年４月　ＵＢＥ株式会社）
                          2003年６月     同社　執行役員
                          2003年６月     宇部興産機械株式会社　代表取締役社長
                          2007年４月     宇部興産株式会社　常務執行役員
                                                        （現在）
                          2010年４月     同社　専務執行役員
                                                           2
                          2010年６月     宇部興産機械株式会社　取締役会長
                                                  2023年６月
       取締役      山本　謙     1953年３月８日      生
                          2013年４月
                               宇部興産株式会社　社長補佐兼グループＣＣＯ
                                                   から１年
                          2013年６月     同社　代表取締役
                                                        （潜在）
                          2015年４月     同社　代表取締役社長グループＣＥＯ
                                                           0
                          2019年４月     同社　代表取締役会長
                          2019年６月     同社　取締役会長（現任）
                          2020年６月
                               株式会社山口銀行　取締役（社外取締役）
                          2021年６月
                               当社　取締役（現任）
                          1997年４月     株式会社富士経済入社
                          2001年８月     デル株式会社入社
                          2005年７月     日本マイクロソフト株式会社入社
                          2007年３月     米国Microsoft      Corporation入社
                          2009年９月     日本マイクロソフト株式会社　経営企画部長
                          2012年８月     同社　リージョナルアカウントディレクター
                          2014年９月     同社　Windows&Deviceビジネス本部長
                          2016年１月     同社　業務執行役員　Windows&Deviceビジネス
                               本部長（のち本部再編により、Microsoft365ビ
                               ジネス本部長）
                                                        （現在）
                          2019年９月     同社　業務執行役員　コーポレートクラウド営
                                                          －
                               業統括本部長
                                                  2023年６月
       取締役      三上　智子      1974年１月21日      生
                          2020年２月     同社　執行役員　コーポレートクラウド営業統
                                                   から１年
                               括本部長
                                                        （潜在）
                          2020年５月     同社　執行役員　コーポレートソリューション
                                                          －
                               事業本部長
                          2021年６月     当社　取締役（現任）
                          2021年12月     日本マイクロソフト株式会社　執行役員　コー
                               ポレートソリューション事業本部長兼デジタル
                               セールス事業本部長
                          2022年１月     同社　執行役員　常務　コーポレートソリュー
                               ション事業本部長兼デジタルセールス事業本部
                               長（現任）
                          2022年３月
                               株式会社Sun　Asterisk取締役（社外取締役）
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                                                       所有株式数
       役職名       氏名      生年月日                略歴               任期
                                                       （千株）
                          1984年４月     通商産業省入省（現：経済産業省）
                          1999年６月     カルチュア・コンビニエンス・クラブ株式会社
                               取締役
                          2002年６月     同社　代表取締役常務
                          2004年７月     株式会社産業再生機構マネージングディレク
                               ター
                          2004年11月
                               カネボウ株式会社代表執行役社長（出向）
                          2007年４月     丸善株式会社代表取締役社長（現：丸善CHIホー
                               ルディングス株式会社）
                                                        （現在）
                          2013年６月     株式会社西武ホールディングス取締役
                                                          －
                          2015年６月     株式会社ミスミグループ本社取締役
                                                  2023年６月
       取締役      小城　武彦      1961年８月８日      生
                          2015年８月     株式会社日本人材機構代表取締役社長
                                                   から１年
                          2016年３月     東京大学大学院経済学研究科博士課程修了
                                                        （潜在）
                               （経済学博士）
                                                          －
                          2016年４月     金融庁参与
                          2017年９月
                               学校法人至善館理事（現任）
                          2018年８月     経済産業省参事
                          2020年10月     九州大学大学院経済学研究院産業マネジメント
                               専攻教授（現任）
                          2020年12月     株式会社日本共創プラットフォーム取締役
                               （社外取締役）（現任）
                          2023年６月
                               当社　取締役（現任）
                          1984年４月     株式会社山口銀行入行
                          2011年６月     同行　コンプライアンス・リスク統括部長
                                                        （現在）
                          2011年６月     当社　コンプライアンス・リスク統括部長
                                                          15
       取締役                                           2022年６月
                          2013年４月     株式会社山口銀行　リスク統括部長
             福田　進     1962年１月12日      生
                                                   から２年
     （監査等委員）
                          2013年４月     当社　リスク統括部長
                                                        （潜在）
                          2013年６月     当社　監査部長
                                                           0
                          2016年６月     当社　取締役（監査等委員）（現任）
                          1984年４月     日興証券株式会社入社
                          1997年７月     Citibank    N.A.(Tokyo),個人投資部ヴァイス・プ
                               レジデント
                          2000年６月     SSB  Citiアセットマネジメント株式会社ヴァイ
                               ス・プレジデント
                          2004年12月     フォスター・フォーラム（良質な金融商品を育
                               てる会）事務局長
                          2008年８月
                               株式会社永沢ビル代表取締役（現任）
                                                        （現在）
                          2018年６月
                               同会　世話人（現任）
                                                          －
                          2018年６月     公益社団法人日本消費生活アドバイザー・コン
       取締役                                           2023年６月
            永沢　裕美子      1959年11月６日      生
                               サルタント・相談員協会　代表理事副会長（現
     （監査等委員）                                              から２年
                               任）
                                                        （潜在）
                          2018年６月
                               一般財団法人日本産業協会理事（現任）
                                                           1
                          2018年６月     株式会社山口銀行　取締役
                          2020年６月     当社　取締役
                          2021年６月     株式会社ヤクルト本社取締役（社外取締役）
                               （現任）
                          2021年６月     ジーエルサイエンス株式会社取締役（社外取締
                               役）（監査等委員）（現任）
                          2023年６月
                               当社　取締役（監査等委員）（現任）
                                 67/171






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                                                       所有株式数

       役職名       氏名      生年月日                略歴               任期
                                                       （千株）
                          1998年４月     大阪弁護士会登録、北浜法律事務所入所
                          2006年４月     福岡弁護士会へ登録替え
                          2007年１月     弁護士法人北浜法律事務所パートナー弁護士
                               （現任）
                                                        （現在）
                          2012年７月     株式会社ベガコーポレーション監査役（社外監
                                                          －
                               査役）
       取締役
                                                  2023年６月
             敷地　健康      1968年１月19日      生
                          2015年７月     同社　取締役(社外取締役)（監査等委員）（現
     （監査等委員）                                              から２年
                               任）
                                                        （潜在）
                          2015年７月     株式会社JTC監査役
                                                          －
                          2019年５月     同社　取締役（監査等委員）（社外取締役）
                               （現任）
                          2023年６月
                               当社　取締役（監査等委員）（現任）
                                                        （現在）
                                                          95
                             計
                                                        （潜在）
                                                          132
     （注）１．取締役　末松弥奈子氏、山本謙氏、三上智子氏、小城武彦氏、永沢裕美子氏及び敷地健康氏は、会社法第２
           条第15号に定める社外取締役であります。
         ２．当社は監査等委員会設置会社であります。監査等委員会の体制は、次のとおりであります。
         　　委員長　福田進　委員　永沢裕美子　委員　敷地健康
         ３．当社は、監査等委員である取締役が法令に定める員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項
           に定める補欠の監査等委員である取締役１名を選出しております。補欠の監査等委員である取締役の略歴は
           以下のとおりであります。
                                                 所有株式数
              氏名       生年月日                略歴
                                                  （千株）
                           2004年10月     福岡県弁護士会登録、萬年総合法律事務所
                                                  （現在）
                                入所
                                                     －
                           2014年10月     萬年総合法律事務所パートナー弁護士
            藤井　大祐       1975年３月７日
                                                  （潜在）
                           2017年４月     藤井・高田法律事務所開設
                                                     －
                                （2023年５月　藤井法律事務所）
         ４．当社は、執行役員制度を導入しております。執行役員の状況は次のとおりであります。

           専務執行役員        田辺　修司       監査部長
           常務執行役員        矢儀　一仁       地域共創事業本部長
           常務執行役員        平中　啓文       金融事業本部長
           執行役員        金子　丈毅       コンプライアンス・リスク統括本部長
           執行役員        來島　康浩       ＩＴ・業務統括本部長
           執行役員        奥田　健一郎       経営統括本部長
         ５．各取締役の所有株式数で、（潜在）と表記した株式数は、2023年３月31日時点の当社役員持株会における持
           分株式数、業績連動型株式報酬制度で付与された株式給付等ポイント、及び過去のストックオプション制度
           で付与された新株予約権に相当する、将来的に交付予定の株式数であります。
        ②　社外役員の状況

         　当社の社外取締役は６名で、うち２名は監査等委員である取締役であります。
         　社外取締役は、当社グループの出身ではなく、当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害
         関係はありません。
         　社外取締役である末松弥奈子氏が、代表取締役を務める株式会社ジャパンタイムズ及び株式会社ニューズ・
         ツー・ユーホールディングス、理事長である学校法人神石高原学園と当社グループとの間に重要な取引関係はあ
         りません。また、同氏が取締役を務めていた株式会社ツネイシホールディングスと、当社グループとの取引関係
         については、同社の連結売上高に占める当社グループとの取引による売上高および当社の連結経常利益に占める
         同社グループとの取引による利益がいずれも１％未満であること等から、独立性に影響を与えるものではござい
         ません。
         　社外取締役である山本謙氏が、取締役会長を務めるＵＢＥ株式会社と当社グループとの取引関係等について
         は、同社の連結売上高に占める当社グループとの取引による売上高及び当社の連結経常利益に占める同社グルー
         プとの取引による利益がいずれも１％未満であること等から、独立性に影響を与えるものではございません。
         　社外取締役である三上智子氏が、執行役員常務を務める日本マイクロソフト株式会社と当社グループとの取引
         関係等については、同社の連結売上高に占める当社グループとの取引による売上高および当社の連結経常利益に
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         占める同社グループとの取引による利益がいずれも１％未満であること等から、独立性に影響を与えるものでは
         ございません。
         　社外取締役である小城武彦氏が、教授を務める九州大学大学院、社外取締役を務める株式会社日本共創プラッ
         トフォーム及び理事である学校法人至善館と当社グループとの間に重要な取引関係はありません。
         　社外取締役（監査等委員）である永沢裕美子氏が、世話人を務める市民グループ、社外取締役を務める株式会
         社ヤクルト本社及び代表取締役を務める株式会社永沢ビルと当社グループとの間に重要な取引関係はありませ
         ん。また、同氏が社外取締役（監査等委員）を務めるジーエルサイエンス株式会社と当社グループとの取引関係
         については、同社の連結売上高に占める当社グループとの取引による売上高および当社の連結経常利益に占める
         同社グループとの取引による利益がいずれも１％未満であること等から、独立性に影響を与えるものではござい
         ません。
         　社外取締役（監査等委員）である敷地健康氏が、代表社員を務める弁護士法人北浜法律事務所、社外取締役を
         務める株式会社ベガコーポレーション及び株式会社ＪＴＣと当社グループとの間に重要な取引関係はありませ
         ん。
         イ．社外取締役が提出会社の企業統治において果たす機能及び役割

          　社外取締役である末松弥奈子氏は、株式会社ジャパンタイムズの代表取締役会長兼社長として，日本の現状
          と世界の動向を日々発信しており、インターネット関連ビジネスで起業するなどインターネットを通じた事業
          展開に対しても高い知識を有しているほか、地元である瀬戸内のブランド価値向上にも積極的に取り組んでお
          り、今後も当社が進める地域価値向上の取り組みに対し的確な助言を頂戴することにより、当社の取締役会の
          意思決定機能や監督機能の実効性強化、また、当社グループのコーポレート・ガバナンスの一層の強化を期待
          しております。なお、業務を執行する取締役との独立性を確保しており、一般株主との利益相反が生じるおそ
          れはなく、独立役員に指定しております。
          　社外取締役である山本謙氏は、ＵＢＥ株式会社代表取締役社長等を歴任して培われた企業経営者としての高
          い見識や豊富な経験に基づいた、地元の経済事情等も踏まえた経営全般に対する的確な助言を頂戴することに
          より、当社の取締役会の意思決定機能や監督機能の実効性強化、また、当社グループのコーポレート・ガバナ
          ンスの一層の強化を期待しております。なお、業務を執行する取締役との独立性を確保しており、一般株主と
          の利益相反が生じるおそれはなく、独立役員に指定しております。
          　社外取締役である三上智子氏は、日本マイクロソフト株式会社執行役員常務として、ＩＴを活用したＤＸ
          （デジタルトランスフォーメーション）推進、特に地方の企業におけるＤＸ推進に携わっており、当社が進め
          るお取引先企業様へのＤＸ支援のみならず当社内におけるＤＸに対し的確な助言を頂戴することにより、当社
          の取締役会の意思決定機能や監督機能の実効性強化、また、当社グループのコーポレート・ガバナンスの一層
          の強化を期待しております。なお、業務を執行する取締役との独立性を確保しており、一般株主との利益相反
          が生じるおそれはなく、独立役員に指定しております。
          　社外取締役である小城武彦氏は、通商産業省（現経済産業省）を退官後にカネボウ株式会社，丸善ＣＨＩ
          ホールディングス株式会社、株式会社日本人材機構の代表取締役を歴任し、現在は九州大学の大学院経済学研
          究院産業マネジメント専攻教授として、経営組織論、コーポレート・ガバナンスを専門分野としております。
          同氏の強みであるコーポレート・ガバナンスの維持・向上や企業再生分野における知見を活かしたグループ内
          銀行のサポート等、経営に対する的確な助言を頂戴することを期待しております。また、業務を執行する取締
          役との独立性を確保しており、一般株主との利益相反が生じるおそれはなく、独立役員に指定しております。
          　社外取締役（監査等委員）である永沢裕美子氏は、当社の社外取締役として公正かつ客観的な立場から経営
          を監督しているほか、金融機関勤務を経て、市民グループ「フォスター・フォーラム（良質な金融商品を育て
          る会）」を設立するなど金融商品に関する豊富な経験を有しており、今後も専門的な見識に加え市民の目線か
          ら的確な助言を頂戴することにより、当社の取締役会の意思決定機能や監督機能の実効性強化、また、当社グ
          ループのコーポレート・ガバナンスの一層の強化を期待しております。なお、業務を執行する取締役との独立
          性を確保しており、一般株主との利益相反が生じるおそれはなく、独立役員に指定しております。
          　社外取締役（監査等委員）である敷地健康氏は弁護士法人北浜法律事務所の代表社員として、福岡市を拠点
          として地域に密着した弁護士活動を中心に展開している傍ら、九州北部税理士会に税理士登録をしておりま
          す。法律の専門家としての豊富な経験と専門的な知識に基づいた的確な助言を頂戴することにより、当社の取
          締役会の意思決定機能や監督機能の実効性強化、また、当社グループのコーポレート・ガバナンスの一層の強
          化を期待しております。なお、業務を執行する取締役との独立性を確保しており、一般株主との利益相反が生
          じるおそれはなく、独立役員に指定しております。
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         ロ．社外取締役を選任するための提出会社からの独立性に関する基準又は方針
          　当社における社外取締役の独立性判断基準は次のとおりです。
          　当社における社外取締役は、原則として、現在または最近において以下のいずれの要件にも該当しない者と
          する。
          ａ．当社およびその子会社を主要な取引先とする者、またはその者が法人等である場合には業務執行者
          ｂ．当社およびその子会社の主要な取引先、またはその者が法人等である場合にはその業務執行者
          ｃ．当社およびその子会社から役員報酬以外に、多額の金銭その他の財産を得ているコンサルタント、会計専
            門家または法律専門家等（当該財産を得ている者が法人、組合等の団体である場合は、当該団体に所属す
            る者をいう）
          ｄ．当社の主要株主、またはその者が法人等である場合にはその業務執行者
          ｅ．次に掲げる者（重要でない者は除く）の近親者
            Ａ：上記ａ．～ｄ．に該当する者
            Ｂ：当社およびその子会社の取締役、監査役、及び重要な使用人等
          （※１）　「多額」の定義：過去３年間平均で年間1,000万円以上
          （※２）　「最近」の定義：実質的に現在と同視できるような場合をいい、例えば、社外取締役として選任す
               る株主総会の議案の内容が決定された時点において該当していた場合も含む
          （※３）　「重要」の定義：重要な者としては、業務執行者については役員・部長クラスの者、会計事務所や
               法律事務所等に所属する者については公認会計士や弁護士を指す
          （※４）　「近親者」の定義：二親等内の親族
         ハ．社外取締役の選任状況に関する提出会社の考え方

          　社外取締役の選任にあたっては、当社からの独立性と経営に係る経験・見識や法務面での専門性等を重視し
          ております。
          　当社においては、取締役会における社外取締役の機能の重要性を踏まえ、取締役の３分の１以上を社外取締
          役にて構成することが適当であると考えております。
        ③　社外取締役（監査等委員を含む）による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連

         携並びに内部統制部門との関係
         　社外取締役は必要な情報の入手と他の取締役との情報の共有により、他の取締役と協力して、監督機能を発揮
         し、ガバナンスの強化、経営の透明性向上に努めます。また、過半数の社外取締役によって構成される監査等委
         員会は、内部監査部門と協力して監査に必要な情報の入手と監査環境の整備を行い、実効性ある監査活動を実施
         いたします。
         　取締役会においては内部監査部門から定例的な報告がなされるとともに、会計監査人による監査状況について
         も適宜報告がなされます。また、社外取締役に対しては、事前に説明の機会を設けるなど、十分な審議が行われ
         る環境を整備いたします。さらに、社外取締役は、必要に応じて、内部監査部門や会計監査人から直接情報を入
         手する体制を確保いたします。
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      （３）【監査の状況】
        ①　監査等委員会監査の状況
         イ．監査等委員会監査の組織、人員及び手続
          　監査等委員会は、３名の取締役監査等委員（うち社外監査等委員２名）で構成され、原則として月１回開催
          しております。
          　監査等委員会監査においては、監査方針・重点監査項目・職務分担を定め、監査計画に基づいて、取締役の
          職務執行の状況及び内部統制システムの構築・運用状況等を監査し、監査報告を行っております。
          　会計監査人による監査の方法・結果の相当性の検討にあたっては、会計監査人より定期的（原則として月１
          回）に報告を受け、意見交換を実施しております。
          　また、必要に応じ、内部監査部門に対して調査等を指示するとともに、内部監査部門と協力・協働すること
          で、組織的・効果的・効率的な監査等委員会監査を実施しております。
          　なお、業務執行から独立した監査等委員会室を設置し、監査等委員スタッフ１名を配置することにより、監
          査等委員会及び監査等委員の業務の補助を行う体制としております。
         ロ．監査等委員会の活動状況
         　ａ．出席状況
          　第17期（2022年４月１日～2023年３月31日）における各監査等委員の監査等委員会への出席状況は以下のと
          おりであります。
                 役職              氏名         監査等委員会出席率
          取締役　監査等委員（常勤）                    福田　進          100％（12/12回）
          取締役（社外取締役）監査等委員                    佃　和夫           92％（11/12回）
          取締役（社外取締役）監査等委員                   国政　道明           100％（12/12回）
          　ｂ．主な活動状況

          役職          氏名                    活動状況
                          ・常勤監査等委員として、重要な会議への出席、重要な禀議書・報告書
                           等の閲覧の他、取締役・執行役員・使用人に対して、その業務の執行
       取締役　監査等委員                    に関する報告を求め、業務及び財産の状況を調査するとともに、情報
                   福田　進
         （常勤）                  の収集・監査環境の整備を行っております。
                          ・これらの監査活動において得た情報は、監査等委員会において報告の
                           うえ、社外監査等委員と共有しております。
                          ・企業経営者の経験を通じて培った経営に関する幅広い知識、経験を踏
      取締役（社外取締役）
                   佃　和夫        まえ、社外監査等委員として中立的かつ客観的な観点から、発言を
         監査等委員
                           行っております。
                          ・弁護士の経験を通じて培った企業法務に関する高い見識に基づき、社
      取締役（社外取締役）
                   国政　道明        外監査等委員として中立的かつ客観的な観点から、発言を行っており
         監査等委員
                           ます。
          ｃ．監査等委員会における具体的な検討事項

              主な決議事項                             内容
                             ・事業報告の適法性
                             ・取締役の職務の執行に関する適法性
      監査報告の作成
                             ・内部統制システムに関する取締役会の決議の相当性
                             ・計算書類等に係る会計監査人の監査の方法及び結果の相当性
      常勤監査等委員の選定                       ・監査等委員会の円滑な運営、監査活動の充実
      特定監査等委員及び選定監査等委員の選定                       ・監査等委員会の円滑な運営、監査活動の充実
      監査等委員以外の取締役の選任・解任・辞任に                       ・決定プロセスの客観性、透明性
      係る意見の決定                       ・取締役としての適格性
      監査等委員以外の取締役の報酬等に係る意見の
                             ・取締役の報酬等の適正性、透明性
      決定
      監査方針及び監査計画の策定                       ・当該事業年度の監査の妥当性と有効性
      会計監査人の選解任又は不再任に関する事項                       ・会計監査人の独立性及び適切な職務遂行能力
      会計監査人の報酬等に対する同意                       ・会計監査人の報酬額の妥当性
              主な報告事項                             内容

      常勤監査等委員の監査活動報告                       ・社外監査等委員に対する活動報告
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      会計監査人との意見交換                       ・会計監査の実施状況と会計監査における重要な検討事項
      内部監査計画の策定                       ・内部監査計画の妥当性と有効性
      内部監査部門報告・意見交換                       ・内部監査における重要な検討事項
      内部監査の実施状況                       ・内部監査の実施状況
      監査法人への照会状況                       ・監査法人への照会状況
        ②　内部監査の状況

         　当社の内部監査は、取締役会直轄とすることにより他の業務執行部門から独立性が担保された監査部（部員数
         37名）が、社内の監査を実施し、その結果を取締役会及び監査等委員会へ報告するとともに、四半期ごとに内部
         監査計画に基づく取組状況等を報告しております。
         　上記報告に加え、毎月、社長、取締役監査等委員、監査部長による情報交換会を実施し、所管部の改善活動に
         対する指示やアドバイス、監査テーマにかかる経営のニーズ等を聞き取りし、監査に反映させております。
         　また、四半期に一度、内部監査部門、監査等委員会及び会計監査人による意見交換・情報交換を行うことによ
         り、各監査の実効性を高め、監査品質の向上に努めております。
         　内部監査部門、監査等委員会には、リスク管理、コンプライアンス、ＡＬＭ運営等の報告がなされる体制を整
         備し、また、会計監査人には、取締役会や内部統制に係る各種委員会の議事録の閲覧等を通じて継続的に情報を
         提供する体制を整備しております。
        ③　会計監査の状況

         イ．監査法人の名称
           有限責任     あずさ監査法人
         ロ．継続監査期間
           46年
         ハ．業務を執行した公認会計士
           前野　充次
           阿部　與直
           秋山　範之
         ニ．監査業務に係る補助者の構成
          　当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士13名、会計士試験合格者等19名であります。
         ホ．監査法人の選定方針と理由
          　会計監査人の選定については、当社に対する適正な監査の確保に向け、監査法人の監査実績、品質管理体
          制、独立性、当社の事業内容及びリスクに対応した監査の実施体制及び監査報酬の妥当性などを判断基準とし
          て、会計監査人を選定します。
          　現会計監査人である有限責任               あずさ監査法人は、ＫＰＭＧのメンバーファームとして、銀行業界での監査
          業務における豊富な実績及び人材を有し、当社事業内容を十分に理解し、リスクに対応した有効かつ効率的な
          監査実施体制を整備・運用していると判断しております。品質管理体制については、日本公認会計士協会によ
          る品質管理レビュー結果及び公認会計士・監査審査会による検査結果を踏まえ問題はないと判断しておりま
          す。また、独立性の確保及び監査報酬の妥当性、加えて監査法人のガバナンス・コード（監査法人の組織的な
          運営に関する原則）への対応状況などについても問題はないと判断し、会計監査人として選定しております。
          　会計監査人の解任又は不再任の決定について、当社の監査等委員会は、会社法第340条第１項に定める監査
          等委員会による会計監査人の解任のほか、監督官庁から監査業務停止処分を受ける等、当社の監査業務に重大
          な支障を来たす事態が生じた場合、もしくは、会計監査人の独立性及び審査体制等を考慮して会計監査人が職
          務を適切に遂行することが困難と認められる場合には、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関
          する議案の内容を決定します。
         ヘ．監査等委員会による監査法人の評価
          　監査等委員会は、監査法人に対して評価を行っております。この評価については、監査等委員会が定める
          「会計監査人の評価および選定における判断基準」に基づき、監査法人の品質管理体制、監査チームの独立
          性、リスクに対応した監査計画の策定・実施状況、監査報酬、監査等委員会とのコミュニケーション実施状
          況、経営者等とのコミュニケーション実施状況、グループ監査及び不正リスクへの対応等の各項目について検
          討を行った結果、会計監査人の職務遂行に問題はないと評価しております。
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        ④　監査報酬の内容等
         イ．監査公認会計士等に対する報酬
                      前連結会計年度                       当連結会計年度
         区分
                 監査証明業務に            非監査業務に           監査証明業務に            非監査業務に
               基づく報酬（百万円）           基づく報酬（百万円）           基づく報酬（百万円）           基づく報酬（百万円）
                        39                       42            5
     提出会社                               －
                        117            0          131            0
     連結子会社
                        156            0          173            5
         計
     ※１．前連結会計年度の連結子会社における非監査業務の内容は、ワイエム証券に対する「顧客資産の分別管理の法令
         遵守に関する保証業務」であります。
     ※２．当連結会計年度の当社における非監査業務の内容は、劣後特約付社債発行に係るコンフォートレター作成費用、
         及びＡＭＬ／ＣＦＴ態勢に関する高度化支援業務であります。また、連結子会社における非監査業務の内容は、
         ワイエム証券に対する「顧客資産の分別管理の法令遵守に関する保証業務」であります。
         ロ．監査公認会計士等と同一のネットワーク（ＫＰＭＧ）に対する報酬（イを除く）
                      前連結会計年度                       当連結会計年度
         区分
                 監査証明業務に           非監査証明業務に            監査証明業務に           非監査証明業務に
               基づく報酬（百万円）           基づく報酬（百万円）           基づく報酬（百万円）           基づく報酬（百万円）
     提出会社                   －           －           －           －

                        14            1           14            8
     連結子会社
                        14            1           14            8
         計
     ※１．前連結会計年度の連結子会社における非監査業務の内容は、海外店における税務顧問業務、及びワイエム証券の
         税務アドバイザリー業務であります。
     ※２．当連結会計年度の連結子会社における非監査業務の内容は、山口銀行及びもみじ銀行に対する税務アドバイザ
         リー業務、及び海外店に対する税務顧問業務、並びにワイエム証券に対する税務アドバイザリー業務でありま
         す。
         ハ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
          　該当事項はありません。
         ニ．監査報酬の決定方針
          　該当事項はありません。
         ホ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
          　監査等委員会は、会計監査人の報酬等について、取締役、社内関係部署及び会計監査人から必要な資料を入
          手し、報告を受けた上で、会計監査人から説明を受けた当事業年度の会計監査計画における監査予定時間・予
          定単価・人員配置計画などの内容、報酬の前提となる前事業年度の監査実績の検証と評価、会計監査人の職務
          執行状況を勘案し審議した結果、これらについて適切であると判断したため、会計監査人の報酬等の額につい
          て、会社法第399条第１項の同意を行っております。
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      （４）【役員の報酬等】
        ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針
         　当社及びグループ内銀行では、役員報酬制度の透明性をより高めるとともに、業績の向上や企業価値増大への
         貢献意欲及び株主重視の経営意識を高めることを目的として、役員報酬制度を設計しております。具体的な役員
         報酬制度としては、役員の報酬等の構成を、確定金額報酬としての基本報酬、業績連動型報酬、株式報酬（株式
         給付信託：ＢＢＴ）としております。
         　確定金額報酬につきましては、2015年６月26日開催の株主総会の決議により、取締役（監査等委員であるもの
         を除く）の報酬限度額を月額総額25百万円以内（うち社外取締役分は月額総額2.5百万円以内）、監査等委員で
         ある取締役の報酬限度額を月額総額５百万円以内としております。当該株主総会終了時点の取締役（監査等委員
         であるものを除く）は６名（うち、社外取締役は１名）、監査等委員である取締役は３名（うち、社外取締役は
         ２名）です。
         　業績連動型報酬につきましては、2017年６月27日開催の株主総会の決議により、取締役（監査等委員である取
         締役、非常勤取締役及び社外取締役を除く）の業績連動賞与報酬枠を年額総額70百万円以内としております。当
         該株主総会終了時点の本制度の対象となる取締役は７名（うち、社外取締役は１名）です。業績水準を勘案し報
         酬総額を決定しており、短期的な業績連動型報酬制度としての機能を有しております。
         　株式給付信託（ＢＢＴ）につきましては、2017年６月27日開催の株主総会の決議により、取締役（監査等委員
         である取締役、非常勤取締役及び社外取締役を除く）に付与される１事業年度当たりのポイント数の合計を
         80,000ポイント（１ポイントは山口フィナンシャルグループ株式１株）以内としております。当該株主総会終了
         時点の本制度の対象となる取締役は７名（うち、社外取締役は１名）です。当社が策定する中期経営計画の達成
         度に応じて、毎期変動するポイントを付与することによって、株主との利益の一致を図り、より中長期的な業績
         向上と企業価値増大へのインセンティブ向上を目的とした中長期的な業績連動型報酬制度としての機能を有して
         おります。
         イ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者
          　取締役（監査等委員であるものを除く）の報酬等の額又はその算定方法を決定する方針につきましては、株
          主総会において決議された報酬限度額の範囲内で、社外取締役を委員長とする報酬委員会による審議を経て、
          当社取締役会が決定しております。
          　また、報酬委員会は、当社及びグループ内銀行の取締役の報酬等の内容にかかる決定方針及び報酬の内容の
          審議を行うとともに取締役会へ答申し、決定プロセスの客観性・透明性を高めております。
          　個人別の業績連動型報酬の配分額（個々人の評価含む）については、取締役会決議により決定するものと
          し、取締役会は報酬委員会に報酬の枠および配分額を諮問し答申を得るものとしております。報酬委員会から
          の答申における業績連動型報酬の役位別配分率および評価掛目にて算出される額の範囲内にて、取締役の業績
          連動型報酬の額を決定します。なお、基本報酬は、報酬委員会の答申を踏まえ、取締役会で取締役個人別の額
          を決議します。また、株式報酬は、取締役会が報酬委員会の答申を踏まえて定めた役員株式給付規程に基づ
          き、取締役個人別の付与ポイント数を算定します。
          　監査等委員である取締役の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針につきましては、株主総会にお
          いて決議された報酬限度額の範囲内で、社外取締役を含む監査等委員の協議により決定しております。
         ロ．当該事業年度に係る取締役の個人別の報酬等の内容が決定方針に沿うものであると取締役会が判断した理由
         　　取締役の個人別の報酬等の内容の決定にあたっては、報酬委員会が原案について決定方針との整合性を含め
          検討を行い、取締役会もその答申を尊重し、決定方針に沿うものであると判断しております。
         ハ．当事業年度における当社の役員の報酬等の額の決定過程における取締役会及び報酬委員会の活動状況
          　報酬委員会は、当社及びグループ内銀行の取締役の報酬等の内容にかかる決定方針及び報酬の内容（金額が
          確定しているものは金額、金額が確定していないものは具体的な算定方法、金額以外のものは具体的な内容）
          を審議しております。報酬委員会は、株主総会において決議された取締役の報酬限度額の範囲内で、報酬決定
          方針等について取締役会へ答申し、取締役会はかかる答申を尊重して報酬決定方針等を決定いたします。当事
          業年度において、取締役会は４回開催し、報酬委員会は４回開催しております。
         ニ．業績連動報酬に係る指標
          　業績連動型報酬及び株式給付信託（ＢＢＴ）に係る指標は、各事業年度の業績指標として最終成果である親
          会社株主に帰属する当期純利益を選択しております。
          　当事業年度における業績連動型報酬及び株式給付信託（ＢＢＴ）に係る指標の目標は、中期経営計画に基づ
          く親会社株主に帰属する当期純利益は170億円であり、実績は178億円となっております。
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         ホ．業績連動型報酬の算定方法
          ａ．当社取締役に対する業績連動型報酬の算定方法
           　当社取締役に配分される業績連動型報酬は、監査等委員及び社外を除く常勤取締役を対象として、業績評
           価の対象期間における親会社株主に帰属する当期純利益をもって、業績として認識し、当該認識の業績に応
           じて、業績連動部分の報酬額を特定することとします。
          ｂ．兼務役員について
           　当社とグループ内銀行を常勤兼務する役員（以下、「兼務役員」という。）については、各事業体におけ
           る役員への業績連動賞与の配分計算にあたっては兼務役員をそれぞれの事業体の配分対象に含めて計算しま
           す。
          ｃ．配分額の算定について
           　報酬額の取締役への配分額は、以下に掲げる報酬枠に、個人別配分率を役員数に応じた個人別配分率の合
           計で除した割合を乗じた金額といたします。なお、個人別配分率は、役位別の配分率に評価掛目を乗じて算
           出します。
    　　　　　　　配分額＝報酬枠×個人別配分率／役員数に応じた個人別配分率の合計
    　　　　　　　個人別配分率＝役位別の配分率×評価掛目
          ｄ．報酬枠について
       親会社株主に帰属する当期純利益水準                           報酬枠
               ～　145億円以下                         0 百万円

         145億円超　～　164億円以下                              7 百万円

         164億円超　～　183億円以下                              14 百万円

         183億円超　～　202億円以下                              21 百万円

         202億円超　～　221億円以下                              27 百万円

         221億円超　～　240億円以下                              34 百万円

         240億円超　～　259億円以下                              41 百万円

         259億円超　～                              48 百万円

          ｅ．役位別の配分率及び評価掛目について
                                実員数
                         配分率                考課      評価掛目
                                （人）
     社長・頭取                       1.0        1     Ａ         1.2

     会長・副社長・副頭取（代表権あり）                       0.8        －     Ｂ         1.1

     会長・副社長・副頭取（代表権なし）                       0.6        －     Ｃ         1.0

     専務                       0.5        －     Ｄ         0.9

     常務                       0.45        －     Ｅ         0.8

     取締役                       0.4        3

         ヘ．株式給付信託（ＢＢＴ）の算定方法

          ａ．制度対象者
           　本制度は、当社及びグループ内銀行取締役（監査等委員及び社外取締役を除く常勤取締役）を対象として
           おります。
          ｂ．付与ポイントの算定について
           　付与ポイントの算定は、以下に掲げる各社の取締役の役位に応じた基準ポイントに、中期経営計画に基づ
           いた、当社及びグループ内銀行の業績連動係数を乗じることによって算出したポイントといたします。
          ｃ．支給内容及び支給時期
           　上記「ｂ．付与ポイントの算定について」により算定されたポイントに対し、１ポイントあたり山口フィ
           ナンシャルグループ株式１株として算出した数の株式又は退任日の同株式１株の時価相当額を乗じた金額
           を、退任時に支給することとしております。
          ｄ．基準ポイント数
           　各社の基準ポイント数は、以下のとおりとなっています。
    当社                             山口銀行・もみじ銀行・北九州銀行
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          役位          基準ポイント（注）                   役位           基準ポイント
     社長                      13,800      頭取                       9,900

     会長、副社長                             会長、副頭取
                           12,000                             9,200
     （代表権あり）                             （代表権あり）
     会長、副社長                             会長、副頭取
                           11,000                             8,800
     （代表権なし）                             （代表権なし）
     専務                       9,900      専務                       7,700
     常務                       7,700      常務                       6,200

     取締役                       6,200      取締役                       5,000

          ｅ．業績連動係数①

           　業績連動係数①については、当社の中期経営計画における「親会社株主に帰属する当期純利益」の年度毎
           の達成水準に応じて定まる係数により、2023年度の採用係数を以下のとおりとしています。
       係数        2023年度中期経営計画利益                            業績連動係数①
       Ａ       110％以上         264億円以上             Ａ       Ｂ       Ｃ       Ｄ

       Ｂ       100％以上         240億円以上            1.2       1.0       0.8       0.6

       Ｃ       90％以上         216億円以上

       Ｄ       90％未満         216億円未満

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          ｆ．業績連動係数②
           　業績連動係数②については、各グループ内銀行の「当期純利益」の年度毎の達成水準に応じて、2023年度
           の採用係数を以下のとおりとしています。
    山口銀行                             もみじ銀行
       係数        2023年度中期経営計画利益                    係数        2023年度中期経営計画利益
       Ａ       110％以上         206.8億円以上             Ａ       110％以上         81.4億円以上

       Ｂ       100％以上         188億円以上             Ｂ       100％以上          74億円以上

       Ｃ       90％以上         169.2億円以上             Ｃ       90％以上         66.6億円以上

       Ｄ       90％未満         169.2億円未満             Ｄ       90％未満         66.6億円未満

    北九州銀行

       係数        2023年度中期経営計画利益
       Ａ       110％以上         42.9億円以上

       Ｂ       100％以上          39億円以上

       Ｃ       90％以上         35.1億円以上

       Ｄ       90％未満         35.1億円未満

          ｇ．グループ内銀行の業績連動係数
           　上記「ｅ．業績連動係数①」に定める係数と、上記「ｆ．業績連動係数②」に定める係数に応じて、各グ
           ループ内銀行の業績連動係数を決定します。
                           業績連動係数①
                     Ａ       Ｂ       Ｃ       Ｄ

              Ａ      1.2       1.1       1.0       0.9

              Ｂ      1.1       1.0       0.9       0.8

     業績連動係
     数②
              Ｃ      1.0       0.9       0.8       0.7
              Ｄ      0.9       0.8       0.7       0.6

        ②　提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

          当事業年度（自2022年４月１日　至2023年３月31日）
                       員数     報酬等の総額

           役員区分
                       （名）      （百万円）
                                    確定金額報酬        業績連動型報酬         非金銭報酬等
     取締役（監査等委員を除く）
                          2        74        43        18        12
     （社外取締役を除く）
     取締役（監査等委員）
                          1        28        28
                                                  －        －
     （社外取締役を除く）
                          7        39        39
     社外役員                                             －        －
     （注）１　上記には、2022年６月24日開催の定時株主総会の終結の時をもって退任した監査等委員以外の社外取締役１
           名を含んでおります。
         ２　「非金銭報酬等」は、株式給付信託（ＢＢＴ）に関して当事業年度中に費用計上した金額であります。
        ③　提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等

         　連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
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      （５）【株式の保有状況】
        ①　投資株式の区分の基準及び考え方
         　専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を得ることを目的として保有する株式を純投資株式と
         して区分しております。
         　純投資目的以外の目的で保有する株式（みなし保有株式を含む、子会社及び関連会社株式を除く。）を政策投
         資株式として区分しております。政策投資株式は、保有目的に応じて「政策投資目的」、「業務提携・戦略的提
         携関係等」、「再生支援目的」に分類しており、大半は取引関係の維持・強化を目的とした「政策投資目的」で
         保有しております。
        ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

         イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
          内容
          ａ．政策保有に関する方針
           ・政策投資株式は、保有目的の適切性、保有に伴う便益やリスクが当社の資本コストに見合うか否かといっ
            た観点から保有の適否を判断し、保有の合理性が認められる場合を除いて新規に保有しません。
           ・保有する政策投資株式の保有合理性について、保有目的の適切性、保有に伴う便益やリスクが当社の資本
            コストに見合うか否かといった観点から保有の適否を定期的に検証し、当該株式に保有合理性が認められ
            なくなった場合には縮減します。
           ・当社株式を政策保有株式として保有している会社（政策保有株主）から当社株式の売却等の意向が示され
            た場合には、取引縮減の示唆など、売却等を妨げる行為は行いません。
           ・政策保有株主との間で、取引の経済合理性を十分に検証しないまま取引を継続するなど、会社や株主共同
            の利益を害するような取引は行いません。
          ｂ．保有の合理性を検証する方法
           ・上場株式に係る検証プロセスは、個社別に取引目的、総合取引の採算等から保有合理性を検証します。
           ・具体的には、規制上維持すべき自己資本比率、および当社の資本コストを勘案した総合取引ＲＯＲＡ
            （注）のハードルレートを設定し、政策投資先の総合取引ＲＯＲＡが当社資本コストを勘案したハードル
            レートを上回るかといった定量判断や取引状況等により、保有の適否や個社別対応方針（保有継続先、採
            算改善交渉先、縮減交渉先）について、当社社長やグループ内銀行頭取等で構成する「縮減対応協議会」
            での検討を経て、取締役会にて決定します。なお、縮減交渉において同意が得られた場合には、市場への
            影響やその他考慮すべき事情について配慮しつつ、保有残高の３割程度を縮減します。
           （注）総合取引ＲＯＲＡ（Return                On  Risk-weighted       Assets）とは、金融機関が取得したリスクに対する収
              益性を示す指標
           （当社グループの政策投資株式の保有状況）
                                                （単位：億円）
                            前連結会計年度          当連結会計年度           前年比

                     （時価）            1,179          1,066        △113

            政策投資株式残高
                     （簿価）            (710)          (597)       (△113)
            対連結純資産額比         （時価）            18.5％          17.3％        △1.2％
          ｃ．政策投資株式に係る議決権行使基準
           　政策投資株式の議決権行使にあたっては、投資先ならびに当社グループの中長期的な企業価値の向上、お
           よび株主としての不利益を被る可能性などの観点から、各議案（①剰余金処分、②取締役の選解任、③監査
           役等の選解任、④退職慰労金・弔慰金贈呈、⑤役員報酬の支給・改定、⑥買収防衛策導入・継続、⑦その
           他）の賛否を判断します。
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         ロ．株式会社山口銀行における株式の保有状況
          　当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額（投資株式計上額）が最も大きい会社（以下「最
          大保有会社」という。）である              株式会社山口銀行        については以下のとおりであります。
          ａ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
           ⅰ．銘柄数及び貸借対照表計上額
                  銘柄数       貸借対照表計上額の
                  （銘柄）        合計額（百万円）
                     70           53,508
     上場株式
                     84            2,185
     非上場株式
            （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                  銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                           株式数の増加の理由
                  （銘柄）      価額の合計額（百万円）
                                                －
     上場株式                －             －
                      1             5
     非上場株式                                出資引受
            （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                  銘柄数      株式数の減少に係る売却
                  （銘柄）      価額の合計額（百万円）
                     13            1,857
     上場株式
                      4             55
     非上場株式
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           ⅱ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
             特定投資株式
               当事業年度         前事業年度
                                   保有目的、業務提携等の概要、                    当社の株
             株式数（千株）         株式数（千株）
        銘柄                               定量的な保有効果                 式の保有
                                    及び株式数が増加した理由                   の有無
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
               （百万円）         （百万円）
                               地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                  4,972         4,972
     東ソー株式会社                          持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を                          有
                  8,934         9,019
                               図るため保有しております。
                               地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                  1,723         1,723
     株式会社長府製
                               持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を                          有
     作所
                  3,835         3,425
                               図るため保有しております。
                               地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                  1,649         1,649
     株式会社トクヤ
                               持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を                          有
     マ
                  3,471         2,833
                               図るため保有しております。
                               地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                  1,548         1,548
     ＵＢＥ株式会社                          持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を                          有
                  3,181         3,091
                               図るため保有しております。
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                   400         670
     日産化学株式会                          と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
                                                         無
     社                          性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                  2,396         4,844
                               す。
                  3,080         3,080
     清水建設株式会                          総合的な金融取引等を維持強化し、当社企業価値の
                                                         有
     社                          向上を図るため保有しております。
                  2,310         2,263
                               地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                  1,411         1,411
     株式会社リテー
                               持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を                          有
     ルパートナーズ
                  1,924         2,026
                               図るため保有しております。
                               当社グループの営業地域内の上場企業である同社と
                   900        1,000
                               総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
     株式会社中電工                                                    有
                               性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                  1,921         2,067
                               す。
                               地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                   640         640
     セントラル硝子
                               持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を                          有
     株式会社
                  1,880         1,336
                               図るため保有しております。
                               当社グループの営業地域内の上場企業である同社と
                   575         575
                               総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
     株式会社イズミ                                                    有
                               性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                  1,810         1,853
                               す。
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                   746         746
     電源開発株式会                          と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
                                                         無
     社                          性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                  1,591         1,305
                               す。
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                   635         635
     マルハニチロ株                          と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
                                                         有
     式会社                          性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                  1,510         1,524
                               す。
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                   499         499
     太平洋セメント                          グループと総合的な金融取引等を維持強化し、地域
                                                         有
     株式会社                          持続可能性・当社企業価値の向上を図るため保有し
                  1,242         1,008
                               ております。
                                 80/171



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               当事業年度         前事業年度
                                   保有目的、業務提携等の概要、                    当社の株
             株式数（千株）         株式数（千株）
        銘柄                               定量的な保有効果                 式の保有
                                    及び株式数が増加した理由                   の有無
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
               （百万円）         （百万円）
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                   976         976
     東海カーボン株                          と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
                                                         有
     式会社                          性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                  1,230         1,124
                               す。
                               当社グループの営業地域内の上場企業である同社と
                  1,000         1,000
                               総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能                          無
     マツダ株式会社
                               性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま                        （注３）
                  1,225          909
                               す。
                   496         496
     ジーエルサイエ                          総合的な金融取引等を維持強化し、当社企業価値の
                                                         有
     ンス株式会社                          向上を図るため保有しております。
                  1,144         1,257
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                   600         600
     東洋製罐グルー
                               グループと総合的な金融取引等を維持強化し、地域                          無
     プホールディン
                               持続可能性・当社企業価値の向上を図るため保有し                        （注４）
     グス株式会社
                  1,095          843
                               ております。
                               当社グループの営業地域内の上場企業である同社と
                   200         200
                               総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
     山九株式会社                                                    有
                               性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                   984         800
                               す。
     東海東京フィナ
                               共同出資によりワイエム証券株式会社（当社連結子
                  2,681         2,681
     ンシャル・ホー
                               会社）を設立しており、証券業務における連携関係                          有
     ルディングス株
                               を維持強化するために保有しております。
                   981        1,080
     式会社
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                   240         480
     日本製鉄株式会                          と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
                                                         有
     社                          性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                   750        1,042
                               す。
                   243         243
     住友不動産株式                          総合的な金融取引等を維持強化し、当社企業価値の
                                                         有
     会社                          向上を図るため保有しております。
                   726         825
                               当社グループの営業地域内に営業拠点を有する同社
                   352         352
     西華産業株式会                          と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
                                                         有
     社                          性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                   724         564
                               す。
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                   198         397
                               と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
     株式会社ＩＨＩ
                                                         有
                               性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                   658        1,172
                               す。
                               当社グループの営むリース業務に関して業務提携し
                   300         600
     オリックス株式
                               ており、「業務提携・戦略的提携関係等」に該当す                          有
     会社
                   652        1,468
                               るため保有しております。
                               当社グループの営業地域の上場企業である同社と総
                   544         544
     西川ゴム工業株
                               合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能性・                          有
     式会社
                   620         735
                               当社企業価値の向上を図るため保有しております。
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               当事業年度         前事業年度
                                   保有目的、業務提携等の概要、                    当社の株
             株式数（千株）         株式数（千株）
        銘柄                               定量的な保有効果                 式の保有
                                    及び株式数が増加した理由                   の有無
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
               （百万円）         （百万円）
                               当社グループの営業地域内に店舗等営業拠点を有す
                   200         200
                               る同社と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持
     イオン株式会社                                                    無
                               続可能性・当社企業価値の向上を図るため保有して
                   515         523
                               おります。
                               共同出資によりワイエムセゾン株式会社（当社持分
                   300         300
     株式会社クレ                          法適用関連会社）を設立しており、クレジットカー
                                                         有
     ディセゾン                          ド業務における連携関係を維持強化するために保有
                   504         390
                               しております。
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                   130         130
     保土谷化学工業                          と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
                                                         有
     株式会社                          性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                   391         571
                               す。
                               当社グループの営業地域内に店舗等営業拠点を有す
                   225         250
                               る同社と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持
     株式会社フジ                                                    有
                               続可能性・当社企業価値の向上を図るため保有して
                   389         578
                               おります。
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                   320         160
                               と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
                               性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
     カンロ株式会社                                                    有
                               す。
                   387         241
                               （株式数増加の理由）
                               株式分割により、株式数が増加しております。
                  1,099         1,099
     東京窯業株式会                          総合的な金融取引等を維持強化し、当社企業価値の
                                                         有
     社                          向上を図るため保有しております。
                   362         323
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                   100         100
                               と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
     ＴＨＫ株式会社                                                    無
                               性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                   305         272
                               す。
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                   100         100
                               と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
     ニチハ株式会社                                                    無
                               性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                   269         251
                               す。
                   170         170
     アルコニックス                          総合的な金融取引等を維持強化し、当社企業価値の
                                                         無
     株式会社                          向上を図るため保有しております。
                   231         238
                               地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                   200         200
     株式会社秋川牧
                               持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を                          有
     園
                   209         215
                               図るため保有しております。
                    20         20
     岡谷鋼機株式会                          総合的な金融取引等を維持強化し、当社企業価値の
                                                         無
     社                          向上を図るため保有しております。
                   207         194
                               地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                   128         128
     チタン工業株式
                               持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を                          有
     会社
                   190         238
                               図るため保有しております。
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               当事業年度         前事業年度

                                   保有目的、業務提携等の概要、                    当社の株
             株式数（千株）         株式数（千株）
        銘柄                               定量的な保有効果                 式の保有
                                    及び株式数が増加した理由                   の有無
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
               （百万円）         （百万円）
                               当社グループの営業地域内の上場企業である同社と
                   214         214
     株式会社あじか                          総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
                                                         有
     ん                          性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                   178         179
                               す。
     ＯＵＧホール
                    70         88
                               総合的な金融取引等を維持強化し、当社企業価値の
     ディングス株式                                                    無
                               向上を図るため保有しております。
                   176         243
     会社
                               共同出資によりワイエムアセットマネジメント株式
                   274         548
     株式会社大和証                          会社（当社連結子会社）を設立しており、投資運用
                                                         有
     券グループ本社                          業務における連携関係を維持強化するために保有し
                   170         379
                               ております。
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                   150         300
     日本製紙株式会                          と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
                                                         有
     社                          性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                   153         311
                               す。
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                   137          *
     株式会社    神戸製                      と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
                                                         有
     鋼所                          性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                   144          *
                               す。
                               当社グループの営業地域内の上場企業である同社と
                   400          *
     広島ガス株式会                          総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
                                                         有
     社                          性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                   141          *
                               す。
                   202         202
                               総合的な金融取引等を維持強化し、当社企業価値の
     株式会社ノザワ                                                    有
                               向上を図るため保有しております。
                   139         144
                               当社グループの営業地域内の上場企業である同社と
                    50         50
     戸田工業株式会                          総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
                                                         有
     社                          性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                   126         144
                               す。
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                    80         *
     丸大食品株式会                          と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
                                                         有
     社                          性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                   116          *
                               す。
                               当社グループの営業地域内の上場企業である同社と
                   128          *
     広島電鉄株式会                          総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
                                                         有
     社                          性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                   104          *
                               す。
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                   814         905
     日本精蝋株式会                          と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
                                                         有
     社                          性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                   101         158
                               す。
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                    30         *
     富士紡ホール
                               グループと総合的な金融取引等を維持強化し、地域
     ディングス株式                                                    有
                               持続可能性・当社企業価値の向上を図るため保有し
                    99         *
     会社
                               ております。
                                 83/171



                                                          EDINET提出書類
                                              株式会社山口フィナンシャルグループ(E03622)
                                                           有価証券報告書
               当事業年度         前事業年度

                                   保有目的、業務提携等の概要、                    当社の株
             株式数（千株）         株式数（千株）
        銘柄                               定量的な保有効果                 式の保有
                                    及び株式数が増加した理由                   の有無
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
               （百万円）         （百万円）
                    96         *

                               総合的な金融取引等を維持強化し、当社企業価値の
     ヒラキ株式会社                                                    有
                               向上を図るため保有しております。
                    96         *
                    90        100

     大王製紙株式会                          総合的な金融取引等を維持強化し、当社企業価値の
                                                         無
     社                          向上を図るため保有しております。
                    93        158
                               当社グループの営業地域内に営業拠点を有する同社
                   156          *
     株式会社ジュン                          と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
                                                         有
     テンドー                          性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                    90         *
                               す。
                    79         *
     名工建設株式会                          総合的な金融取引等を維持強化し、当社企業価値の
                                                         無
     社                          向上を図るため保有しております。
                    89         *
                               総合的な金融取引等を維持強化し、当社企業価値の
                    20         4
     テクノクオーツ                          向上を図るため保有しております。
                                                         有
     株式会社                          （株式数増加の理由）
                    83        158
                               会社分割により、株式数が増加しております。
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                    54        109
                               と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
     帝人株式会社                                                    有
                               性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                    76        149
                               す。
                               地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                   157          *
     林兼産業株式会
                               持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を                          有
     社
                    73         *
                               図るため保有しております。
                    72         *
     日本毛織株式会                          総合的な金融取引等を維持強化し、当社企業価値の
                                                         無
     社                          向上を図るため保有しております。
                    71         *
                    20         *

     徳倉建設株式会                          総合的な金融取引等を維持強化し、当社企業価値の
                                                         有
     社                          向上を図るため保有しております。
                    63         *
                               地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                   100          *
     株式会社エスト
                               持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を                          有
     ラスト
                    60         *
                               図るため保有しております。
                               当社グループの営業地域内に生産拠点を有する同社
                    85         *
     フィード・ワン                          と総合的な金融取引等を維持強化し、地域持続可能
                                                         有
     株式会社                          性・当社企業価値の向上を図るため保有しておりま
                    57         *
                               す。
     （注）１　定量的な保有効果は、個別の取引条件を開示できないため、記載が困難であります。
         ２　「*」は、当該銘柄の貸借対照表計上額が当社の資本金額の100分の１以下であり、かつ貸借対照表計上額の
           大きい順の60銘柄に該当しないために記載を省略していることを示しております。
         ３　マツダ株式会社は当社株式を保有しておりませんが、同社子会社であるマツダエース株式会社は当社株式を
           保有しております。
         ４　東洋製罐グループホールディングス株式会社は当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である東洋鋼
           鈑株式会社は当社株式を保有しております。
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             みなし保有株式
               当事業年度         前事業年度
                                   保有目的、業務提携等の概要、                    当社の株
             株式数（千株）         株式数（千株）
        銘柄                               定量的な保有効果                 式の保有
                                    及び株式数が増加した理由                   の有無
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
               （百万円）         （百万円）
                  1,248         1,248

     株式会社安川電                          退職給付信託に拠出しており、当該株式に係る議決
                                                         有
     機                          権行使の指図権限を有しております。
                  7,200         6,009
                  2,670         2,670

     中国電力株式会                          退職給付信託に拠出しており、当該株式に係る議決
                                                         有
     社                          権行使の指図権限を有しております。
                  1,796         2,261
                   447         447

     セントラル硝子                          退職給付信託に拠出しており、当該株式に係る議決
                                                         有
     株式会社                          権行使の指図権限を有しております。
                  1,313          933
                    83         83

     株式会社日立製                          退職給付信託に拠出しており、当該株式に係る議決
                                                         無
     作所                          権行使の指図権限を有しております。
                   603         512
     （注）　定量的な保有効果は、個別の取引条件を開示できないため、記載が困難であります。
          ｂ．保有目的が純投資目的である投資株式

                         当事業年度                     前事業年度
          区分
                     銘柄数        貸借対照表計上額の              銘柄数        貸借対照表計上額の
                    （銘柄）         合計額（百万円）             （銘柄）         合計額（百万円）
                          9          628            7         1,025
     上場株式
     非上場株式                     －           －           －           －

                              当事業年度

          区分         受取配当金の           売却損益の           評価損益の

                  合計額（百万円）           合計額（百万円）           合計額（百万円）
                          53         4,005            261
     上場株式
     非上場株式                     －           －           －

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         ハ．株式会社北九州銀行における株式の保有状況
          　当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額（投資株式計上額）が次に大きい会社である                                                株式
          会社北九州銀行       については以下のとおりであります。
          ａ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
           ⅰ．銘柄数及び貸借対照表計上額
                  銘柄数      貸借対照表計上額の
                  （銘柄）       合計額（百万円）
                     26           31,840
     上場株式
                     31            633
     非上場株式
            （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                  銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                           株式数の増加の理由
                  （銘柄）      価額の合計額（百万円）
     上場株式                －             －             －

     非上場株式                －             －             －

            （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                  銘柄数     株式数の減少に係る売却
                  （銘柄）      価額の合計額（百万円）
                      7            552
     上場株式
     非上場株式                －             －

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           ⅱ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
             特定投資株式
              当事業年度         前事業年度
                                   保有目的、業務提携等の概要、                    当社の株
             株式数（千株）         株式数（千株）
       銘柄                               定量的な保有効果                 式の保有
                                    及び株式数が増加した理由                   の有無
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
              （百万円）         （百万円）
                               地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                  3,296           *
     株式会社安川電
                               持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を                          有
     機
                  19,022           *
                               図るため保有しております。
                               地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                   624          *
     ＴＯＴＯ株式会
                               持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を                          有
     社
                  2,758           *
                               図るため保有しております。
     株式会社ワール                          地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                   709          *
     ドホールディン                          持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を                          有
                  1,819           *
     グス                          図るため保有しております。
                               地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                   600          *
     西日本鉄道株式
                               持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を                          無
     会社
                  1,435           *
                               図るため保有しております。
                               地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                  1,556           *
     九州電力株式会
                               持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を                          有
     社
                  1,178           *
                               図るため保有しております。
                   247          *
     久光製薬株式会                          総合的な金融取引等を維持強化し、当社企業価値の
                                                         有
     社                          向上を図るため保有しております。
                   936          *
                               地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                  1,059           *
     第一交通産業株
                               持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を                          有
     式会社
                   850          *
                               図るため保有しております。
                               地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                   848          *
     株式会社ゼンリ
                               持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を                          有
     ン
                   707          *
                               図るため保有しております。
     西部ガスホール                          地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                   367          *
     ディングス株式                          持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を                          有
                   638          *
     会社                          図るため保有しております。
     ヤマエグループ                          地元上場企業である同社と総合的な金融取引等を維
                   300          *
                                                         無
     ホールディング                          持強化し、地域持続可能性・当社企業価値の向上を
                                                       （注３）
                   543          *
     ス株式会社                          図るため保有しております。
     （注）１　定量的な保有効果は、個別の取引条件を開示できないため、記載が困難であります。
         ２　「*」は、最大保有会社の投資株式の貸借対照表計上額が連結貸借対照表計上額の３分の２を超えるために
           記載を省略していることを示しております。
         ３　ヤマエグループホールディングス株式会社は当社株式を保有しておりませんが、同社子会社であるヤマエ久
           野株式会社は当社株式を保有しております。
             みなし保有株式

             （前事業年度）
             　該当ありません。
             （当事業年度）
             　該当ありません。
          ｂ．保有目的が純投資目的である投資株式

           （前事業年度）
           　該当ありません。
           （当事業年度）
           　該当ありません。
         ニ．当社における株式の保有状況
          　当社については、以下のとおりであります。
          ａ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
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           ⅰ．銘柄数及び貸借対照表計上額
                  銘柄数      貸借対照表計上額の
                  （銘柄）       合計額（百万円）
                      2            546
     上場株式
                      5           1,128
     非上場株式
            （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                  銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                           株式数の増加の理由
                  （銘柄）      価額の合計額（百万円）
     上場株式                －             －             －

     非上場株式                －             －             －

            （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                        株式数の減少に係る売却
                  銘柄数
                        または清算価額の合計額
                  （銘柄）
                           （百万円）
     上場株式                －             －
                      2             14
     非上場株式
     （注）　非上場株式の株式数が減少した銘柄のうち１銘柄は、会社清算によるものであります。
           ⅱ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

             特定投資株式
               当事業年度         前事業年度
                                                       当社の株
                                   保有目的、業務提携等の概要、
                                                        式の
             株式数（千株）         株式数（千株）
        銘柄                               定量的な保有効果
                                                       保有の有
                                    及び株式数が増加した理由
             貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                         無
               （百万円）         （百万円）
                               自動家計簿・資産管理サービスアプリの提供を同社

                    46         46
     株式会社マネー
                               と連携しており、「業務提携・戦略的提携関係等」                          無
     フォワード
                   210         252   に該当するため保有しております。
                               同行と2020年１月に締結した「西瀬戸パートナー
                   399         399
     株式会社愛媛銀                          シップ協定」のもと、西瀬戸地域における社会・経
                                                         有
     行                          済の発展に貢献し、地域持続可能性・当社企業価値
                   336         372
                               の向上を図るため保有しております。
     （注）　定量的な保有効果は、個別の取引条件を開示できないため、記載が困難であります。
             みなし保有株式

             （前事業年度）
             　該当ありません。
             （当事業年度）
             　該当ありません。
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          ｂ．保有目的が純投資目的である投資株式
           （前事業年度）
           　該当ありません。
           （当事業年度）
           　該当ありません。
        ③　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

         　当社、株式会社山口銀行及び株式会社北九州銀行のいずれも該当ありません。
        ④　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

        株式会社山口銀行
             銘柄              株式数（千株）            貸借対照表計上額（百万円）

                                    135               284

     高砂熱学工業株式会社
                                    500               158
     東洋証券株式会社
     株式会社ちゅうぎんフィナンシャルグ
                                    124               110
     ループ
                                     90               11
     日本精蝋株式会社
                                     14               11
     株式会社いよぎんホールディングス
                                     11               6
     株式会社ジュンテンドー
                                     2               2
     株式会社コンセック
        株式会社北九州銀行

        該当ありません。
        当社

        該当ありません。
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    第５【経理の状況】
     １　当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号）に基

      づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」（1982年大蔵省
      令第10号）に準拠しております。
     ２　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号）に基づいて

      作成しております。
     ３　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（自2022年４月１日　至2023年３月31

      日）の連結財務諸表及び事業年度（自2022年４月１日　至2023年３月31日）の財務諸表について、有限責任                                                  あずさ
      監査法人の監査証明を受けております。
     ４　当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内

      容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財
      務会計基準機構に加入するとともに、監査法人等が主催する研修に参加しております。
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     １【連結財務諸表等】
      （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                  （単位：百万円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2022年３月31日)              (2023年３月31日)
     資産の部
                                     ※５  2,175,913            ※５  1,878,858
       現金預け金
                                        31,713                934
       コールローン及び買入手形
                                         5,442              2,457
       買入金銭債権
                                         3,101              3,976
       特定取引資産
                                        35,059              17,404
       金銭の信託
                                ※１ ,※２ ,※５ ,※11  1,354,033       ※１ ,※２ ,※５ ,※11  1,534,139
       有価証券
                              ※２ ,※３ ,※４ ,※５ ,※６  8,143,997      ※２ ,※３ ,※４ ,※５ ,※６  8,347,832
       貸出金
                                     ※２ ,※３  30,041           ※２ ,※３  36,772
       外国為替
                                        19,698              19,805
       リース債権及びリース投資資産
                                    ※２ ,※５  288,261           ※２ ,※５  250,907
       その他資産
                                     ※８ ,※９  83,132           ※８ ,※９  81,121
       有形固定資産
                                        19,695              19,443
        建物
                                       ※７  54,304             ※７  52,910
        土地
                                          107               93
        リース資産
                                          212              245
        建設仮勘定
                                         8,811              8,428
        その他の有形固定資産
                                         6,991              6,577
       無形固定資産
                                         5,689              5,349
        ソフトウエア
                                          412              359
        のれん
                                                         0
        リース資産                                  －
                                          889              868
        その他の無形固定資産
                                        32,727              34,335
       退職給付に係る資産
                                         3,513              9,964
       繰延税金資産
                                       ※２  50,382             ※２  58,967
       支払承諾見返
                                       △ 81,348             △ 72,410
       貸倒引当金
                                      12,182,662              12,211,645
       資産の部合計
                                 91/171










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                                                  （単位：百万円）

                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2022年３月31日)              (2023年３月31日)
     負債の部
                                     ※５  9,931,230            ※５  9,954,008
       預金
                                        403,327              371,711
       譲渡性預金
                                        78,078              340,052
       コールマネー及び売渡手形
                                      ※５  314,958             ※５  285,322
       債券貸借取引受入担保金
                                         1,379              1,813
       特定取引負債
                                      ※５  626,546             ※５  403,303
       借用金
                                          171               98
       外国為替
                                       ※10  20,000             ※10  42,400
       社債
                                        102,981              123,479
       その他負債
                                         2,878              2,695
       賞与引当金
                                         2,652              2,588
       退職給付に係る負債
                                          287              281
       役員退職慰労引当金
                                          18              13
       利息返還損失引当金
                                          530              359
       睡眠預金払戻損失引当金
                                          83              124
       ポイント引当金
                                          488              427
       役員株式給付引当金
                                          17              17
       特別法上の引当金
                                         1,421               683
       繰延税金負債
                                       ※７  8,883             ※７  8,628
       再評価に係る繰延税金負債
                                        50,382              58,967
       支払承諾
                                      11,546,318              11,596,980
       負債の部合計
     純資産の部
                                        50,000              50,000
       資本金
                                        58,648              58,639
       資本剰余金
                                        511,253              522,893
       利益剰余金
                                       △ 25,045             △ 34,847
       自己株式
                                        594,855              596,685
       株主資本合計
       その他有価証券評価差額金                                  8,171
                                                      △ 17,237
                                         4,749              11,253
       繰延ヘッジ損益
                                       ※７  20,001             ※７  19,432
       土地再評価差額金
                                         2,101              1,678
       退職給付に係る調整累計額
                                        35,023              15,126
       その他の包括利益累計額合計
       新株予約権                                    81              43
                                         6,382              2,809
       非支配株主持分
                                        636,344              614,665
       純資産の部合計
                                      12,182,662              12,211,645
     負債及び純資産の部合計
                                 92/171







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        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                  （単位：百万円）
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               (自　2021年４月１日              (自　2022年４月１日
                               　至　2022年３月31日)              　至　2023年３月31日)
                                        147,016              157,324
     経常収益
                                        92,239              104,859
       資金運用収益
                                        67,496              85,780
        貸出金利息
                                        22,546              16,724
        有価証券利息配当金
                                          102              556
        コールローン利息及び買入手形利息
                                         2,042              1,754
        預け金利息
                                          50              42
        その他の受入利息
                                           0              0
       信託報酬
                                        26,569              25,940
       役務取引等収益
                                         1,752              1,094
       特定取引収益
                                        20,108              13,011
       その他業務収益
                                         6,347              12,417
       その他経常収益
                                           9              9
        償却債権取立益
                                       ※１  6,337            ※１  12,408
        その他の経常収益
                                        154,652              131,625
     経常費用
                                         5,464              17,188
       資金調達費用
                                         1,579              3,575
        預金利息
                                          14              17
        譲渡性預金利息
                                          299             1,942
        コールマネー利息及び売渡手形利息
                                          381             4,579
        債券貸借取引支払利息
                                          66              52
        借用金利息
                                          158              261
        社債利息
                                         2,965              6,758
        その他の支払利息
                                         9,561              9,156
       役務取引等費用
                                        47,785              32,217
       その他業務費用
                                       ※２  60,562             ※２  61,155
       営業経費
                                        31,278              11,908
       その他経常費用
                                        22,047               6,243
        貸倒引当金繰入額
                                       ※３  9,231             ※３  5,664
        その他の経常費用
                                                       25,698
     経常利益又は経常損失（△）                                   △ 7,635
     特別利益                                    9,274              1,783
                                          180              371
       固定資産処分益
                                                        907
       負ののれん発生益                                    －
                                                        504
       段階取得に係る差益                                    －
                                         9,094
       退職給付信託返還益                                                  －
                                         7,142               795
     特別損失
                                          269              203
       固定資産処分損
                                       ※４  5,631              ※４  592
       減損損失
                                         1,241
       退職給付制度改定損                                                  －
                                           0
                                                         －
       金融商品取引責任準備金繰入額
     税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
                                                       26,686
                                        △ 5,503
     失（△）
     法人税、住民税及び事業税                                     940             7,530
                                         6,431              1,111
     法人税等調整額
                                         7,372              8,641
     法人税等合計
                                                       18,044
     当期純利益又は当期純損失（△）                                  △ 12,876
                                          129              150
     非支配株主に帰属する当期純利益
     親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に
                                                       17,894
                                       △ 13,005
     帰属する当期純損失（△）
                                 93/171



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         【連結包括利益計算書】
                                                  （単位：百万円）
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               (自　2021年４月１日              (自　2022年４月１日
                               　至　2022年３月31日)              　至　2023年３月31日)
                                                       18,044
     当期純利益又は当期純損失（△）                                  △ 12,876
                                      ※１  △ 18,459           ※１  △ 19,346
     その他の包括利益
       その他有価証券評価差額金                                 △ 11,277             △ 25,428
                                         3,269              6,503
       繰延ヘッジ損益
                                       △ 10,451               △ 422
       退職給付に係る調整額
     包括利益                                  △ 31,335              △ 1,302
     （内訳）
       親会社株主に係る包括利益                                 △ 31,492              △ 1,433
                                          157              131
       非支配株主に係る包括利益
                                 94/171
















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        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
                                                     （単位：百万円）
                                    株主資本
                  資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                50,000         58,654        528,085        △ 18,649        618,091
      会計方針の変更による
                                       △ 318                 △ 318
      累積的影響額
     会計方針の変更を反映し
                     50,000         58,654        527,767        △ 18,649        617,772
     た当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当
                                      △ 6,699                 △ 6,699
      親会社株主に帰属する
                                      △ 13,005                 △ 13,005
      当期純損失（△）
      自己株式の取得                                         △ 6,501        △ 6,501
      自己株式の処分                         △ 6                 104         98
      連結子会社株式の取得
                                                          －
      による持分の増減
      土地再評価差額金の取
                                       3,191                  3,191
      崩
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                  －        △ 6      △ 16,513        △ 6,396        △ 22,916
     当期末残高                50,000         58,648        511,253        △ 25,045        594,855
                        その他の包括利益累計額

                                                  非支配
                 その他                退職給付に      その他の     新株予約権           純資産合計
                     繰延ヘッジ      土地再評価                       株主持分
                有価証券                 係る調整      包括利益
                       損益     差額金
                評価差額金                 累計額     累計額合計
     当期首残高
                  19,477      1,480     23,192      12,553      56,702       117     6,228     681,139
      会計方針の変更による
                                                         △ 318
      累積的影響額
     会計方針の変更を反映し
                  19,477      1,480     23,192      12,553      56,702       117     6,228     680,820
     た当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 6,699
      親会社株主に帰属する
                                                        △ 13,005
      当期純損失（△）
      自己株式の取得
                                                        △ 6,501
      自己株式の処分                                                    98
      連結子会社株式の取得
                                                          －
      による持分の増減
      土地再評価差額金の取
                                                         3,191
      崩
      株主資本以外の項目の
                 △ 11,305      3,269     △ 3,191    △ 10,451     △ 21,678      △ 35     154   △ 21,559
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計            △ 11,305      3,269     △ 3,191    △ 10,451     △ 21,678      △ 35     154   △ 44,476
     当期末残高
                  8,171      4,749     20,001      2,101     35,023       81    6,382     636,344
                                 95/171



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          当連結会計年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）
                                                     （単位：百万円）
                                    株主資本
                  資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                50,000         58,648        511,253        △ 25,045        594,855
     当期変動額
      剰余金の配当                                △ 6,822                 △ 6,822
      親会社株主に帰属する
                                       17,894                  17,894
      当期純利益
      自己株式の取得                                         △ 10,000        △ 10,000
      自己株式の処分                          9                 198         208
      連結子会社株式の取得
                               △ 18                          △ 18
      による持分の増減
      土地再評価差額金の取
                                        568                  568
      崩
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
                       －        △ 8       11,640        △ 9,801         1,829
     当期末残高                50,000         58,639        522,893        △ 34,847        596,685
                        その他の包括利益累計額

                                                  非支配
                 その他                退職給付に      その他の     新株予約権           純資産合計
                     繰延ヘッジ      土地再評価                       株主持分
                有価証券                 係る調整      包括利益
                       損益     差額金
                評価差額金                 累計額     累計額合計
     当期首残高
                  8,171      4,749     20,001      2,101     35,023       81    6,382     636,344
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 6,822
      親会社株主に帰属する
                                                        17,894
      当期純利益
      自己株式の取得                                                  △ 10,000
      自己株式の処分                                                    208
      連結子会社株式の取得
                                                         △ 18
      による持分の増減
      土地再評価差額金の取
                                                          568
      崩
      株主資本以外の項目の
                 △ 25,409      6,503      △ 568     △ 422   △ 19,897      △ 38   △ 3,572    △ 23,508
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計            △ 25,409      6,503      △ 568     △ 422   △ 19,897      △ 38   △ 3,572    △ 21,678
     当期末残高
                 △ 17,237      11,253      19,432      1,678     15,126       43    2,809     614,665
                                 96/171






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        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                  （単位：百万円）
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               (自　2021年４月１日              (自　2022年４月１日
                               　至　2022年３月31日)              　至　2023年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
       税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純
                                                       26,686
                                        △ 5,503
       損失（△）
                                         5,400              5,037
       減価償却費
                                         5,631               592
       減損損失
                                          400               67
       のれん償却額
                                                     ※２  △ 907
       負ののれん発生益                                    －
                                                     ※２  △ 504
       段階取得に係る差損益（△は益）                                    －
                                                      ※２  △ 16
                                           5
       持分法による投資損益（△は益）
                                         8,004
       貸倒引当金の増減（△）                                               △ 8,938
                                          26
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                                △ 182
                                        26,878
       退職給付に係る資産の増減額（△は増加）                                               △ 1,607
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                  △ 137              △ 63
       役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                   △ 6             △ 5
                                          54
       役員株式給付引当金の増減額（△は減少）                                                 △ 60
       利息返還損失引当金の増減額（△は減少）                                   △ 24              △ 4
       睡眠預金払戻損失引当金の増減（△）                                  △ 177             △ 171
                                          12              41
       ポイント引当金の増減額（△は減少）
                                           0
       特別法上の引当金の増減額（△は減少）                                                  －
       資金運用収益                                 △ 92,239             △ 104,859
                                         5,464              17,188
       資金調達費用
                                        34,738               7,612
       有価証券関係損益（△）
                                                       1,288
       金銭の信託の運用損益（△は運用益）                                  △ 244
       為替差損益（△は益）                                 △ 18,785             △ 12,176
                                          89
       固定資産処分損益（△は益）                                                △ 167
       特定取引資産の純増（△）減                                 △ 1,120              △ 875
                                          630              434
       特定取引負債の純増減（△）
       貸出金の純増（△）減                                △ 249,871             △ 203,835
                                        323,939               22,778
       預金の純増減（△）
       譲渡性預金の純増減（△）                                  △ 956            △ 31,616
       借用金（劣後特約付借入金を除く）の純増減
                                       △ 11,806             △ 223,243
       （△）
                                         3,391
       預け金（日銀預け金を除く）の純増（△）減                                                 △ 95
                                                       33,763
       コールローン等の純増（△）減                                 △ 23,411
                                                      261,974
       コールマネー等の純増減（△）                                 △ 89,074
       債券貸借取引受入担保金の純増減（△）                                 △ 11,456             △ 29,635
       外国為替（資産）の純増（△）減                                 △ 7,632             △ 6,731
       外国為替（負債）の純増減（△）                                   △ 21             △ 72
                                          621
       リース債権及びリース投資資産の純増（△）減                                                △ 106
                                      ※３  △ 9,094
       退職給付信託返還損益（△は益）                                                  －
                                         1,241
       退職給付制度改定損益（△は益）                                                  －
                                        81,233              99,259
       資金運用による収入
       資金調達による支出                                 △ 5,614             △ 16,386
                                                       21,509
                                       △ 40,471
       その他
       小計                                 △ 69,883             △ 144,031
       法人税等の支払額
                                        △ 9,095             △ 6,336
                                         1,846              7,018
       法人税等の還付額
       営業活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 77,132             △ 143,348
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                                                  （単位：百万円）

                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               (自　2021年４月１日              (自　2022年４月１日
                               　至　2022年３月31日)              　至　2023年３月31日)
     投資活動によるキャッシュ・フロー
       有価証券の取得による支出                               △ 2,107,076              △ 820,504
                                       2,534,143               622,107
       有価証券の売却による収入
                                        35,223              30,140
       有価証券の償還による収入
       金銭の信託の増加による支出                                 △ 8,509             △ 4,960
                                         8,970              21,126
       金銭の信託の減少による収入
       有形固定資産の取得による支出                                 △ 1,515             △ 2,018
                                         2,740              1,362
       有形固定資産の売却による収入
       無形固定資産の取得による支出                                 △ 1,991             △ 2,446
       連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による
                                                     ※２  △ 382
                                          －
       支出
                                          △ 9              －
       持分法適用関連会社株式の取得による支出
                                        461,973
       投資活動によるキャッシュ・フロー                                              △ 155,575
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                                       22,270
       劣後特約付社債の発行による収入                                    －
       配当金の支払額                                 △ 6,699             △ 6,822
       非支配株主への配当金の支払額                                   △ 2             △ 2
       連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得に
                                          －            △ 3,679
       よる支出
       自己株式の取得による支出                                 △ 6,501             △ 10,000
                                           0              0
       自己株式の処分による収入
                                                       1,764
       財務活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 13,202
                                           7              7
     現金及び現金同等物に係る換算差額
                                        371,646
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                                △ 297,151
                                       1,780,179              2,151,826
     現金及び現金同等物の期首残高
                                     ※１  2,151,826            ※１  1,854,674
     現金及び現金同等物の期末残高
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        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
          １　連結の範囲に関する事項
           (1）連結子会社　        23 社
            　連結子会社名は、「第１　企業の概況　４　関係会社の状況」に記載しているため省略いたしました。
            （連結の範囲の変更）
            　　当連結会計年度から、山口キャピタル株式会社の株式取得により連結子会社としたため、また、山口
            　キャピタル株式会社を連結子会社としたことに伴い、ＵＮＩＣＯＲＮファンド投資事業有限責任組合及
            　び地域商社やまぐち株式会社が連結子会社に該当するため、連結の範囲に含めております。
            　　また、持分法適用の関連会社でありましたもみじカード株式会社は、株式の追加取得により連結子会
            　社としたため、当連結会計年度から持分法適用の範囲から除外し、連結の範囲に含めております。
           (2）非連結子会社　11社
           　　　会社名
           　　　　株式会社ＫＡＩＫＡ　ほか10社
           　　　　非連結子会社は、その資産、経常収益、当期純損益（持分に見合う額）、利益剰余金（持分に見合
           　　　う額）及びその他の包括利益累計額（持分に見合う額）等からみて、連結の範囲から除いても企業
           　　　集団の財政状態及び経営成績に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいため、連結の
           　　　範囲から除外しております。
           　　　　なお、山口キャピタル株式会社を連結子会社としたことに伴い、株式会社ＫＡＩＫＡほか10社が非
           　　　連結子会社に該当しております。
          ２　持分法の適用に関する事項

           (1）持分法適用の非連結子会社
            　該当ありません。
           (2）持分法適用の関連会社　             2 社
             会社名
              ワイエムセゾン株式会社、株式会社西瀬戸マリンパートナーズ
           (3）持分法非適用の非連結子会社　11社
             　会社名
             　　株式会社ＫＡＩＫＡ　ほか10社
             　　持分法非適用の非連結子会社は、当期純損益（持分に見合う額）、利益剰余金（持分に見合う額）
             　及びその他の包括利益累計額（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸
             　表に重要な影響を与えないため、持分法の対象から除いております。
             　　なお、山口キャピタル株式会社を連結子会社としたことに伴い、株式会社ＫＡＩＫＡほか10社が持
             　分法非適用の非連結子会社に該当しております。
           (4）持分法非適用の関連会社
            　該当ありません。
          ３　連結子会社の事業年度等に関する事項

           (1)連結子会社の決算日は次のとおりであります。
             12月末日　１社
             ３月末日　22社
           (2)連結子会社はそれぞれの決算日の財務諸表により連結しております。
             連結決算日と上記の決算日との間に生じた重要な取引については、必要な調整を行っております。
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          ４　会計方針に関する事項
           (1）有価証券の未収配当金の計上基準
             市場価格のある株式に係る、その他利益剰余金の処分による株式配当金（但し、配当財産が金銭の場合
            のみ。）は、発行会社の株主総会、取締役会又はその他決定権限を有する機関において行われた配当金に
            関する決議の効力が発生した日の属する連結会計年度に計上しております。
           (2）特定取引資産・負債の評価基準及び収益・費用の計上基準
            　金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る短期的な変動、市場間の格差等を利
            用して利益を得る等の目的（以下、「特定取引目的」という。）の取引については、取引の約定時点を基
            準とし、連結貸借対照表上「特定取引資産」及び「特定取引負債」に計上するとともに、当該取引からの
            損益を連結損益計算書上「特定取引収益」及び「特定取引費用」に計上しております。
            　特定取引資産及び特定取引負債の評価は、有価証券及び金銭債権等については連結決算日の時価によ
            り、スワップ・先物・オプション取引等の派生商品については連結決算日において決済したものとみなし
            た額により行っております。
            　また、特定取引収益及び特定取引費用の損益計上は、当連結会計年度中の受払利息等に、有価証券及び
            金銭債権等については前連結会計年度末と当連結会計年度末における評価損益の増減額を、派生商品につ
            いては前連結会計年度末と当連結会計年度末におけるみなし決済からの損益相当額の増減額を加えており
            ます。
           (3）有価証券の評価基準及び評価方法
            　有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法（定額法）、その他有
            価証券については時価法（売却原価は主として移動平均法により算定）、ただし市場価格のない株式等に
            ついては移動平均法による原価法により行っております。
            　なお、その他有価証券の評価差額（為替変動による評価差額を除く。為替変動による評価差額は、その
            他業務収益又はその他業務費用に含まれる外国為替売買損益に含む。）については、全部純資産直入法に
            より処理しております。
           (4）金銭の信託の評価基準及び評価方法
            　金銭の信託における信託財産の評価は、時価法により行っております。
           (5）デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
            　デリバティブ取引（特定取引目的の取引を除く）の評価は、時価法により行っております。
           (6）固定資産の減価償却の方法
            ①　有形固定資産（リース資産を除く）
             　当社及び銀行業を営む連結子会社の有形固定資産は、定率法（ただし、1998年４月１日以後に取得し
             た建物（建物附属設備を除く。）並びに2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物につい
             ては定額法）を採用しております。
             　また、主な耐用年数は次のとおりであります。
              建　物：７年～50年
              その他：２年～20年
             　銀行業以外の連結子会社の有形固定資産については、税法基準に基づき、主として定率法により償却
             しております。
            ②　無形固定資産（リース資産を除く）
             　無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、当社
             及び連結子会社で定める利用可能期間（５年）に基づいて償却しております。
            ③　リース資産
             　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」及び「無形固定資産」中のリース資
             産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リー
             ス契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
           (7）貸倒引当金の計上基準
            　銀行業を営む連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上して
            おります。
            　「銀行等金融機関の資産の自己査定並びに貸倒償却及び貸倒引当金の監査に関する実務指針」（日本公
            認会計士協会銀行等監査特別委員会報告第４号　2022年４月14日）に規定する正常先債権及び要注意先債
            権に相当する債権については、一定の種類毎に分類し、主として今後１年間の予想損失額又は今後３年間
            の予想損失額を見込んで計上しております。予想損失額は、正常先債権は１年間の貸倒実績を基礎とした
            貸倒実績率、要注意先債権は３年間の貸倒実績又は倒産実績を基礎とした貸倒実績率又は倒産確率の過去
            の一定期間における平均値に、今後予想される業績悪化の状況を勘案した将来見込み等必要な修正を加え
            て算定しております。
            　なお、経営改善計画を策定している要注意先で、特に信用リスクが大きく、債権額及び債権額から担保
            の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除した残額が一定額以上の大口債務者のうち、元本
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            の回収及び利息の受取に係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該
            キャッシュ・フローを当初の約定利子率で割り引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする
            方 法（キャッシュ・フロー見積法。以下、「ＤＣＦ法」という。）により計上しております。
            　破綻懸念先債権に相当する債権については、債権額から担保の処分可能見込額及び保証による回収可能
            見込額等を控除し、その残額のうち必要と認める額を計上しております。破綻先債権及び実質破綻先債権
            に相当する債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し
            た残額を計上しております。
            　すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業部店及び自己査定実施部署が資産査定を実施して
            おります。
            　銀行業以外の連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認
            めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞ
            れ計上しております。
           (8）賞与引当金の計上基準
            　賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当連
            結会計年度に帰属する額を計上しております。
           (9）役員退職慰労引当金の計上基準
            　銀行業以外の連結子会社の役員退職慰労引当金は、役員への退職慰労金の支払いに備えるため、役員に
            対する退職慰労金の支給見積額のうち、当連結会計年度末までに発生していると認められる額を計上して
            おります。
          (10）役員株式給付引当金の計上基準
            　役員株式給付引当金は、当社及び当社子会社（当社グループ内銀行（山口銀行、もみじ銀行及び北九州
            銀行）及びワイエム証券、本項目において以下同じ。）が定める役員株式給付規程に基づき、当社及び当
            社子会社の取締役（監査等委員である取締役、非常勤取締役及び社外取締役を除く。）及び執行役員（以
            下、「対象取締役等」という。）への当社株式の給付等に備えるため、当連結会計年度末における株式給
            付債務の見込額に基づき、計上しております。
          (11）利息返還損失引当金の計上基準
            　利息返還損失引当金は、連結子会社が将来の利息返還の請求に伴う損失に備えるため、「消費者金融会
            社等の利息返還請求による損失に係る引当金の計上に関する監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種
            別委員会実務指針第37号　2012年５月15日）を踏まえ、過去の返還状況等を勘案した必要額を計上してお
            ります。
          (12）睡眠預金払戻損失引当金の計上基準
            　睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金について、預金者からの払戻請求に備えるため、
            将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。
          (13）ポイント引当金の計上基準
            　ポイント引当金は、クレジットカード利用促進を目的とするポイント制度に基づき、クレジットカード
            会員に付与したポイントの使用により発生する費用負担に備えるため、当連結会計年度末における将来使
            用見込額を計上しております。
          (14）特別法上の引当金の計上基準
            　特別法上の引当金は、ワイエム証券が計上した金融商品取引責任準備金であり、有価証券の売買その他
            の取引等に関して生じた事故による損失の補填に充てるため、金融商品取引法第46条の５及び金融商品取
            引業等に関する内閣府令第175条の規定に定めるところにより算出した額を計上しております。
          (15）退職給付に係る会計処理の方法
            　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法につい
            ては給付算定式基準によっております。また、過去勤務費用及び数理計算上の差異の費用処理方法は次の
            とおりであります。
            　過去勤務費用：その発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（２年）による定額法により費
            　　　　　　　　用処理
            　数理計算上の差異：各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10～11年）
            　　　　　　　　　　による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理
            　なお、一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る当期末自
            己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
          (16）外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
            　当社及び連結子会社の外貨建資産・負債及び海外支店勘定は、連結決算日の為替相場による円換算額を
            付しております。
          (17）投資信託解約損益の計上基準
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             銀行業を営む連結子会社における投資信託の解約に係る処理は、取引毎に発生した解約損・解約益を相
            殺せず、解約損の金額は「その他業務費用」に含まれる「国債等債券償還損」へ、解約益の金額は「有価
            証券利息配当金」へそれぞれ計上しております。
          (18）リース取引等に関する収益及び費用の計上基準
           ①  ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準
             リース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。なお、売上高については「その
            他業務収益」へ、売上原価については「その他業務費用」へそれぞれ計上しております。
           ②  割賦販売取引の売上高及び売上原価の計上基準
             割賦契約による支払期日を基準として、当該経過期間に対応する割賦売上高及び割賦原価を計上してお
            ります。なお、割賦売上高については「その他業務収益」へ、割賦原価については「その他業務費用」へ
            それぞれ計上しております。また、期日未到来の割賦債権に対応する割賦未実現利益は繰延処理をしてお
            り「その他負債」へ計上しております。
          (19）収益の計上方法
             収益の計上方法は、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと
            交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しております。
          (20）重要なヘッジ会計の方法
          　①   金利リスク・ヘッジ
             　銀行業を営む連結子会社の金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀
             行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別
             委員会実務指針第24号　2022年３月17日）に規定する繰延ヘッジによっております。
             　ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッジ対象となる預金・
             貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の残存期間毎にグルーピングのうえ特定し評価
             しております。
          　②   為替変動リスク・ヘッジ
             　銀行業を営む連結子会社の外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方
             法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計
             士協会業種別委員会実務指針第25号　2020年10月８日）に規定する繰延ヘッジによっております。
             　ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う
             通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等
             に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評
             価しております。
             　なお、連結子会社の一部の資産・負債については、金利スワップの特例処理を行っております。
          (21）のれんの償却方法及び償却期間
            　のれんの償却については、主として10年間の定額法により償却を行っております。
          (22）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
            　連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金
            及び日本銀行への預け金であります。
          (23）消費税等の会計処理
            　有形固定資産等に係る控除対象外消費税等は、当連結会計年度の費用に計上しております。
          (24）グループ通算制度の適用
            　当社及び一部の連結子会社は、当社を通算親会社として、グループ通算制度を適用しております。
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         （重要な会計上の見積り）
         （貸倒引当金）
          　以下の事項は、全て当社グループ内銀行に関するものであります。
          １　当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
                                     前連結会計年度          当連結会計年度
                                    （2022年３月31日）          （2023年３月31日）
            当社グループ内銀行の連結消去前の貸出金合計額                         8,223,908     百万円     8,422,021     百万円
             対応する貸倒引当金の金額
                                      78,068   百万円       68,931   百万円
          　　このうち、経営改善支援取組み先に対する金額は次のとおりであります。
                                      前連結会計年度          当連結会計年度
                                     （2022年３月31日）          （2023年３月31日）
            経営改善支援取組み先に対する
            当社グループ内銀行の貸出金合計額                          133,405    百万円      131,222    百万円
             対応する貸倒引当金の金額
                                      27,692   百万円       31,782   百万円
          ２　識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
           (1)   算出方法
             当社グループ内銀行では、貸出金を含むすべての債権を、資産の自己査定基準に基づき、営業部店及び
            自己査定実施部署が資産査定を実施しております。資産査定においては、債務者の信用リスクの状況に応
            じて、財務内容を始めとする定量的な情報に加え、将来予測情報を含む定性的要因も勘案した上で債務者
            区分を判定しております。また、合理的で実現可能性が高い経営改善計画が策定されている等、一定の条
            件を充足する場合においては、その内容も加味して債務者区分の判定を実施しております。
             貸倒引当金の計上につきましては、「会計方針に関する事項」の「（７）貸倒引当金の計上基準」に記
            載のとおりであります。
           (2)   主要な仮定
             当社グループの主たる営業基盤となっている山口県、広島県及び北九州市においては、人口減少や少子
            高齢化、事業の後継者不足等の課題を抱えていることに加え、近時は新型コロナウイルス感染症の影響、
            物価高等により、取引先企業の収益力改善も課題となっております。
             当社グループは、これらの状況に対処するべく、地方創生や地域経済活性化を実現するための施策の一
            環として、事業性評価活動を実践しており、中でも経営改善支援が必要と判断した債務者を「経営改善支
            援取組み先」として指定し、支援に注力しております。
             経営改善支援取組み先に対する債務者区分の判定は、当該支援を前提とした経営改善計画の合理性及び
            実現可能性の判断といった将来予測情報に対する見積り等に基づき実施しております。
             また、新型コロナウイルス感染症の影響を特に強く受けている業種に対しては、今後予想される業績悪
            化の状況に基づく修正を加えた予想損失率によって、貸倒引当金を追加計上しております。
           (3)   翌連結会計年度に係る連結財務諸表に与える影響
             経済情勢全般の悪化、担保価値の下落、その他予期せざる事由により、設定した基準及び損失見込額を
            変更する必要が生じ、貸倒引当金の積み増しをすることで、経営成績及び財政状態に重要な影響を与える
            可能性があります。
         （会計方針の変更）

         （時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
         　　　「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下、
         　　「時価算定会計基準適用指針」という。）を当連結会計年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指
         　　針第27－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将
         　　来にわたって適用することといたしました。これによる連結財務諸表に与える影響はありません。
         　　　なお、「金融商品関係」注記の金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項における投資信託に
         　　関する注記事項においては、時価算定会計基準適用指針第27－３項に従って、前連結会計年度に係るもの
         　　については記載しておりません。
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         （未適用の会計基準等）
    　　　　　（法人税等会計基準）
    　　　　　・法人税         、 住民税及び事業税等に関する会計基準（企業会計基準第27号　2022年10月28日）
    　　　　　・包括利益の表示に関する会計基準（企業会計基準第25号　2022年10月28日）
    　　　　　・税効果会計に係る会計基準の適用指針（企業会計基準適用指針第28号　2022年10月28日）
         (1)  概要
         　　2018年２月に企業会計基準第28号「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等（以下、「企業会計基
         　準第28号等」）が公表され、日本公認会計士協会における税効果会計に関する実務指針の企業会計基準委員
         　会への移管が完了されましたが、その審議の過程で、次の２つの論点について、企業会計基準第28号等の公
         　表後に改めて検討を行うこととされていたものが、審議され、公表されたものであります。
         　・税金費用の計上区分（その他の包括利益に対する課税）
         　・グループ法人税制が適用される場合の子会社株式等（子会社株式又は関連会社株式）の売却に係る税効果
         (2)  適用予定日
          　2025年３月期の期首から適用します。
         (3)  当該会計基準等の適用による影響
          　「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額について
          は、現時点で評価中であります。
         （追加情報）

         （株式給付信託（ＢＢＴ））
          　当社は、当社及び当社子会社（当社グループ内銀行（山口銀行、もみじ銀行及び北九州銀行）及びワイエム
          証券、本項目において以下同じ。）の対象取締役等が中長期的な当社グループの業績の向上と企業価値の増大
          に貢献する意識を高めることを目的とした、「株式給付信託（ＢＢＴ）」を導入しております。
          (1）取引の概要
           　当社が拠出する金銭を原資として当社の普通株式を信託を通じて取得し、対象取締役等に対して、当社及
           び当社子会社が定める役員株式給付規程に従って、役位、業績達成度等に応じて当社株式及び当社株式を退
           任日時点の株価で換算した金額相当の金銭を、信託を通じて給付いたします。
          (2）信託に残存する自社の株式
           　信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により、純資産の部に自
           己株式として計上しております。
           　当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度末742百万円、849千株、当連結会計年度末572百
           万円、654千株であります。
         （グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用）

         　当社及び一部の連結子会社は、当連結会計年度の期首から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行して
         おります。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ
         通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日。以
         下、「実務対応報告第42号」という。）に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実
         務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。
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         （連結貸借対照表関係）
          ※１　非連結子会社及び関連会社の株式の総額
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2022年３月31日）              （2023年３月31日）
            株式                             37 百万円             97 百万円
          ※２　銀行法及び金融機能の再生のための緊急措置に関する法律に基づく債権は次のとおりであります。な

            お、債権は、連結貸借対照表の「有価証券」中の社債（その元本の償還及び利息の支払の全部又は一部に
            ついて保証しているものであって、当該社債の発行が有価証券の私募（金融商品取引法第２条第３項）に
            よるものに限る。）、貸出金、外国為替、「その他資産」中の未収利息及び仮払金並びに支払承諾見返の
            各勘定に計上されるもの並びに注記されている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券（使用
            貸借又は賃貸借契約によるものに限る。）であります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2022年３月31日）              （2023年３月31日）
            破産更生債権及びこれらに準ずる債権額                           33,432   百万円           21,096   百万円
            危険債権額                           89,438   百万円          101,103    百万円
            三月以上延滞債権額                            363  百万円             151  百万円
            貸出条件緩和債権額                           4,569   百万円            8,188   百万円
            合計額                          127,803    百万円          130,540    百万円
            　破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の
            事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権であります。
            　危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に
            従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権で破産更生債権及びこれらに準ず
            る債権に該当しないものであります。
            　三月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が約定支払日の翌日から三月以上遅延している貸出金で破
            産更生債権及びこれらに準ずる債権並びに危険債権に該当しないものであります。
            　貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払
            猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破産更生債権及び
            これらに準ずる債権、危険債権並びに三月以上延滞債権に該当しないものであります。
            　なお、上記債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。
          ※３　手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認

            会計士協会業種別委員会実務指針第24号　2022年３月17日）に基づき金融取引として処理しております。
            これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替等は、売却又は（再）担保という方法で自由に処分でき
            る権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2022年３月31日）              （2023年３月31日）
                                      20,760   百万円           19,444   百万円
          ※４　ローン・パーティシペーションで、「ローン・パーティシペーションの会計処理及び表示」（日本公認

            会計士協会会計制度委員会報告第３号　2014年11月28日）に基づいて、原債務者に対する貸出金として会
            計処理した参加元本金額のうち、連結貸借対照表計上額は次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2022年３月31日）              （2023年３月31日）
                                       2,782   百万円             782  百万円
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          ※５　担保に供している資産は次のとおりであります。

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2022年３月31日）              （2023年３月31日）
            担保に供している資産
             現金預け金                            13 百万円             13 百万円
             有価証券                         535,274    百万円          480,685    百万円
             貸出金                         585,530    百万円          597,147    百万円
              計                       1,120,818     百万円         1,077,846     百万円
            担保資産に対応する債務

             預金                         48,377   百万円           40,427   百万円
             債券貸借取引受入担保金                         314,958    百万円          285,322    百万円
             借用金                         605,400    百万円          382,700    百万円
            　上記のほか、為替決済、デリバティブ取引、信託事務及び公金事務取扱等の取引の担保あるいは先物取
            引証拠金等の代用として、次のものを差し入れております。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2022年３月31日）              （2023年３月31日）
            有価証券                           1,982   百万円            1,964   百万円
            　また、その他資産には、保証金、公金事務取扱担保金、金融商品等差入担保金、為替決済差入担保金、
            金融先物取引証拠金及び債券先物取引証拠金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2022年３月31日）              （2023年３月31日）
            保証金                           1,864   百万円            1,699   百万円
            公金事務取扱担保金                           1,298   百万円            1,196   百万円
            金融商品等差入担保金                           44,831   百万円           35,249   百万円
            為替決済差入担保金                           84,000   百万円           71,000   百万円
            金融先物取引証拠金                             10 百万円             10 百万円
            債券先物取引証拠金                           1,000   百万円            1,000   百万円
          ※６　当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場

            合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契
            約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2022年３月31日）              （2023年３月31日）
            融資未実行残高                          937,355    百万円          947,580    百万円
             うち原契約期間が１年以内のもの又は
                                      745,398    百万円          814,118    百万円
             任意の時期に無条件で取消可能なもの
            　なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが
            必ずしも当社及び連結子会社の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの
            契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、連結子会社が実行申
            し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。ま
            た、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定め
            ている行内（社内）手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置
            等を講じております。
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          ※７　土地の再評価に関する法律（1998年３月31日公布法律第34号）に基づき、銀行業を営む連結子会社の事

            業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延
            税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計
            上しております。
             再評価を行った年月日
              1998年３月31日
             同法律第３条第３項に定める再評価の方法
             　土地の再評価に関する法律施行令（1998年３月31日公布政令第119号）第２条第４号に定める、地価
             税法第16条に規定する地価税の課税価格の計算の基礎となる土地の価額を算定するために国税庁長官が
             定めて公表した方法により算定した価額に基づいて、合理的な調整を行って算出。
             同法律第10条に定める再評価を行った事業用の土地の期末における時価の合計額と当該事業用の土地の
             再評価後の帳簿価額の合計額との差額
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2022年３月31日）              （2023年３月31日）
                                      12,473   百万円           11,452   百万円
          ※８　有形固定資産の減価償却累計額

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2022年３月31日）              （2023年３月31日）
                                      80,477              81,142
            減価償却累計額                              百万円              百万円
          ※９　有形固定資産の圧縮記帳額

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2022年３月31日）              （2023年３月31日）
            圧縮記帳額                           9,628   百万円            7,960   百万円
            （当該連結会計年度の圧縮記帳額）                           (1,591   百万円)             (－  百万円)
          ※10　社債は、実質破綻時免除特約及び劣後特約付社債であります。

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2022年３月31日）              （2023年３月31日）
            実質破綻時免除特約及び
                                      20,000   百万円           42,400   百万円
            劣後特約付社債
          ※11　「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募（金融商品取引法第２条第３項）による社債に対する保

            証債務の額
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2022年３月31日）              （2023年３月31日）
                                      40,923   百万円           46,788   百万円
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         （連結損益計算書関係）
          ※１　その他の経常収益には、次のものを含んでおります。
                                  　前連結会計年度              　当連結会計年度
                                 （自　2021年４月１日              （自　2022年４月１日
                                　　至　2022年３月31日）              　　至　2023年３月31日）
            株式等売却益                           3,724   百万円            9,669   百万円
            団信配当金                            919  百万円            1,274   百万円
            投資事業組合等利益                            398  百万円             259  百万円
          ※２　営業経費には、次のものを含んでおります。

                                  　前連結会計年度              　当連結会計年度
                                 （自　2021年４月１日              （自　2022年４月１日
                                　　至　2022年３月31日）              　　至　2023年３月31日）
            給料・手当                           28,729   百万円           27,866   百万円
            減価償却費                           5,400   百万円            5,037   百万円
          ※３　その他の経常費用には、次のものを含んでおります。

                                  　前連結会計年度              　当連結会計年度
                                 （自　2021年４月１日              （自　2022年４月１日
                                　　至　2022年３月31日）              　　至　2023年３月31日）
            株式等売却損                           7,140   百万円            2,811   百万円
            金銭の信託運用損                             0 百万円            1,288   百万円
            投資事業組合等損失                            857  百万円             899  百万円
            金融派生商品費用                            424  百万円             118  百万円
            株式等償却                            385  百万円             105  百万円
          ※４　当社グループは、次の資産について減損損失を計上しております。

             前連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
              地域         主な用途                 種類             減損損失
             山口県内     営業用資産、共用資産、              土地・建物・その他の有形固定資産                   1,940   百万円
                   福利厚生施設
             広島県内     営業用資産、共用資産、              土地・建物・その他の有形固定資産                   1,501   百万円
                   福利厚生施設
             兵庫県内     営業用資産、福利厚生施設              土地・建物・その他の有形固定資産                    250  百万円
             東京都内     福利厚生施設              建物                    190  百万円
             愛知県内     福利厚生施設              土地・建物                     53 百万円
             島根県内     福利厚生施設              土地・建物                     45 百万円
             福岡県内     営業用資産              建物・その他の有形固定資産                     43 百万円
             大阪府内     営業用資産              建物・その他の有形固定資産                     17 百万円
             大分県内     営業用資産              建物・その他の有形固定資産                     12 百万円
             熊本県内     営業用資産              建物                     12 百万円
             その他     営業用資産、福利厚生施設              土地・建物                     17 百万円
               －          －        その他資産・のれん                   1,544   百万円
             合計                                       5,631   百万円
            （１）土地・建物・その他の有形固定資産
             　当社及び銀行業・証券業を営む連結子会社は、営業用資産については管理会計上の最小単位である営
             業店単位（ただし、同一建物内で複数店舗が営業している営業店グループは当該グループ単位）で、遊
             休資産については原則として各資産単位でグルーピングを行っております。また、本店、事務セン
             ター、研修所、社宅・寮等については、銀行業を営む連結子会社全体に関連する資産であるため共用資
             産としております。
             　銀行業・証券業以外の連結子会社は、原則として各社単位でグルーピングを行っております。
             　営業キャッシュ・フローの低下した営業用資産、移転や廃止の決定及び売却方針とした上記の資産に
             ついて、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額の合計額4,086百万円を減損損失として特別
             損失に計上しております。その内訳は、土地3,071百万円、建物（退店費用及び処分費用を含む）1,008
             百万円、動産６百万円であります。
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             　なお、当連結会計年度において減損損失の測定に使用した回収可能価額は正味売却価額であり、正味
             売却価額は、処分見込価額から処分費用見込額を控除して算定しております。
            （２）その他資産
             　資産価値が下落しているその他資産について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額17百
             万円を減損損失として特別損失に計上しております。
            （３）のれん
             　連結財務諸表に計上したのれんを含む固定資産に減損の兆候がある場合であって、対象資産から得ら
             れる割引前将来キャッシュ・フローの総額がのれんを含む固定資産の帳簿価額を下回る場合、帳簿価額
             を回収可能価額まで減額し、帳簿価額の減少額を減損損失として認識することとしております。
             　連結子会社である株式会社保険ひろば買収時に計上したのれんに関しまして、当連結会計年度におい
             て、新型コロナウイルス感染症拡大の長期化による影響も相俟って来店客数が大幅に減少し、売上が減
             少したことにより、業績が悪化したことから、のれんを含む事業において減損の兆候があると判断しま
             した。このため、減損損失の認識要否の検討を行った結果、割引前将来キャッシュ・フローがのれんを
             含む対象固定資産の帳簿価額を下回ると判断したことから、のれん1,526百万円を減損損失として特別
             損失に計上しております。
             当連結会計年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

              地域         主な用途                 種類             減損損失
             広島県内     営業用資産              土地・建物                    202  百万円
             山口県内     営業用資産              土地・建物・その他の有形固定資産                    170  百万円
             福岡県内     営業用資産              土地・建物                    140  百万円
             大分県内     福利厚生施設              土地・建物                     53 百万円
             愛媛県内     営業用資産              建物・その他の有形固定資産                     2 百万円
             海外     営業用資産              建物                     23 百万円
             合計                                        592  百万円
             　当社及び銀行業・証券業を営む連結子会社は、営業用資産については管理会計上の最小単位である営
             業店単位（ただし、同一建物内で複数店舗が営業している営業店グループは当該グループ単位）で、遊
             休資産については原則として各資産単位でグルーピングを行っております。また、本店、事務セン
             ター、研修所、社宅・寮等については、銀行業を営む連結子会社全体に関連する資産であるため共用資
             産としております。
             　銀行業・証券業以外の連結子会社は、原則として各社単位でグルーピングを行っております。
             　営業キャッシュ・フローの低下した営業用資産、移転や廃止の決定及び売却方針とした上記の資産に
             ついて、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額の合計額592百万円を減損損失として特別損
             失に計上しております。その内訳は、土地397百万円、建物（処分費用を含む）194百万円、動産０百万
             円であります。
             　なお、当連結会計年度において減損損失の測定に使用した回収可能価額は正味売却価額であり、正味
             売却価額は、処分見込価額から処分費用見込額を控除して算定しております。
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         （連結包括利益計算書関係）
          ※１　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                 　前連結会計年度               　当連結会計年度
                                （自　2021年４月１日               （自　2022年４月１日
                               　　至　2022年３月31日）               　　至　2023年３月31日）
            その他有価証券評価差額金
             当期発生額                        △38,467    百万円           △39,882    百万円
                                     22,590   百万円             3,481   百万円
             組替調整額
              税効果調整前
                                    △15,876    百万円           △36,401    百万円
                                      4,599   百万円            10,973   百万円
              税効果額
              その他有価証券評価差額金                       △11,277    百万円           △25,428    百万円
            繰延ヘッジ損益
             当期発生額                         3,544   百万円             8,351   百万円
                                      1,155   百万円             1,000   百万円
             組替調整額
              税効果調整前
                                      4,700   百万円             9,352   百万円
                                     △1,431    百万円           △2,848    百万円
              税効果額
              繰延ヘッジ損益                        3,269   百万円             6,503   百万円
            退職給付に係る調整額
             当期発生額                        △1,264    百万円              19 百万円
                                    △13,764    百万円             △627   百万円
             組替調整額
              税効果調整前
                                    △15,029    百万円             △607   百万円
                                      4,577   百万円              185  百万円
              税効果額
              退職給付に係る調整額                       △10,451    百万円             △422   百万円
                    その他の包括利益合計                 △18,459    百万円           △19,346    百万円
         （連結株主資本等変動計算書関係）

          前連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
          １　発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                                                     （単位：千株）
               当連結会計年度         当連結会計年度         当連結会計年度         当連結会計年度末
                                                       摘要
                 期首株式数         増加株式数         減少株式数          株式数
     発行済株式

      普通株式              264,353            －         －       264,353

         合計            264,353            －         －       264,353

     自己株式

                                                    （注）１，２，

      普通株式              17,171          9,806          112        26,865
                                                       ３
         合計            17,171          9,806          112        26,865

     （注）１　自己株式の増加株式数9,806千株は、市場買付による増加9,805千株、単元未満株式の買取による増加１千株

           であります。
         ２　自己株式の減少株式数112千株は、株式給付信託（ＢＢＴ）の権利行使による減少71千株、新株予約権の権
           利行使による減少41千株であります。
         ３　株式給付信託（ＢＢＴ）所有の自己株式は、当連結会計年度期首株式数に921千株及び当連結会計年度末株
           式数に849千株含まれております。
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          ２　新株予約権に関する事項
                            新株予約権の目的となる株式の数（株）
                 新株予約権の                                当連結会計
           新株予約権の
      区分            目的となる               当連結会計年度                年度末残高       摘要
             内訳
                        当連結会計                   当連結会計
                  株式の種類                               （百万円）
                         年度期首                   年度末
                                増加      減少
           ストック・
           オプション
      当社                          －                     81
            としての
           新株予約権
          合計                      －                     81
          ３　配当に関する事項

           (1）当連結会計年度中の配当金支払額
                        配当金の総額        １株当たり配当額
       （決議）         株式の種類                             基準日        効力発生日
                         （百万円）          （円）
     2021年５月14日                       3,225
                普通株式                      13.00    2021年３月31日         2021年６月28日
       取締役会                    （注）１
     2021年11月12日                       3,474
                普通株式                      14.00    2021年９月30日         2021年12月10日
       取締役会                    （注）２
     （注）１　配当金の総額には、株式給付信託（ＢＢＴ）に対する配当金11百万円を含めております。
         ２　配当金の総額には、株式給付信託（ＢＢＴ）に対する配当金12百万円を含めております。
           (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの

                     配当金の総額              １株当たり
       （決議）       株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                     （百万円）             配当額（円）
     2022年５月13日                   3,336
               普通株式             利益剰余金          14.00    2022年３月31日         2022年６月27日
       取締役会                 （注）
     （注）　配当金の総額には、株式給付信託（ＢＢＴ）に対する配当金11百万円を含めております。
          当連結会計年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

          １　発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                                                     （単位：千株）
               当連結会計年度         当連結会計年度         当連結会計年度         当連結会計年度末
                                                       摘要
                 期首株式数         増加株式数         減少株式数          株式数
     発行済株式

      普通株式              264,353            －         －       264,353

         合計            264,353            －         －       264,353

     自己株式

                                                    （注）１，２，

      普通株式              26,865         12,621           227        39,260
                                                       ３
         合計            26,865         12,621           227        39,260

     （注）１　自己株式の増加株式数12,621千株は、市場買付による増加12,621千株、単元未満株式の買取による増加０千

           株であります。
         ２　自己株式の減少株式数227千株は、株式給付信託（ＢＢＴ）の権利行使による減少194千株、新株予約権の権
           利行使による減少32千株、単元未満株式の買増請求による減少０千株であります。
         ３　株式給付信託（ＢＢＴ）所有の自己株式は、当連結会計年度期首株式数に849千株及び当連結会計年度末株
           式数に654千株含まれております。
          ２　新株予約権に関する事項

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                            新株予約権の目的となる株式の数（株）
                 新株予約権の                                当連結会計
           新株予約権の
      区分            目的となる               当連結会計年度                年度末残高       摘要
             内訳            当連結会計                   当連結会計
                  株式の種類
                                                 （百万円）
                         年度期首                   年度末
                                増加      減少
           ストック・
           オプション
      当社                          －                     43
            としての
           新株予約権
          合計                      －                     43
          ３　配当に関する事項

           (1）当連結会計年度中の配当金支払額
                        配当金の総額        １株当たり配当額
       （決議）         株式の種類                             基準日        効力発生日
                         （百万円）          （円）
     2022年５月13日                       3,336
                普通株式                      14.00    2022年３月31日         2022年６月27日
       取締役会                    （注）１
     2022年11月11日                       3,486
                普通株式                      15.00    2022年９月30日         2022年12月９日
       取締役会                    （注）２
     （注）１　配当金の総額には、株式給付信託（ＢＢＴ）に対する配当金11百万円を含めております。
         ２　配当金の総額には、株式給付信託（ＢＢＴ）に対する配当金９百万円を含めております。
           (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの

                     配当金の総額              １株当たり
       （決議）       株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                     （百万円）             配当額（円）
     2023年５月12日                   3,611
               普通株式             利益剰余金          16.00    2023年３月31日         2023年６月28日
       取締役会                 （注）
     （注）　配当金の総額には、株式給付信託（ＢＢＴ）に対する配当金10百万円を含めております。
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         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）
          ※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                                 　前連結会計年度               　当連結会計年度
                                （自　2021年４月１日               （自　2022年４月１日
                               　　至　2022年３月31日）               　　至　2023年３月31日）
            現金預け金勘定                        2,175,913     百万円          1,878,858     百万円
            定期預け金                         △12,421    百万円           △11,228    百万円
                                    △11,666    百万円           △12,955    百万円
            その他預け金
            現金及び現金同等物                        2,151,826     百万円          1,854,674     百万円
          ※２　当連結会計年度において株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳

             　株式の取得により、新たに持分法適用の関連会社でありましたもみじカード株式会社を連結したこと
             に伴う連結開始時の資産及び負債の主な内訳並びにもみじカード株式会社株式の取得価額と、もみじ
             カード株式会社取得のための支出（純額）との関係は次のとおりであります。
            資産                           3,070   百万円
            　流動資産                           2,496   百万円
            　固定資産                            574  百万円
            負債                          △2,698    百万円
            　流動負債                          △2,694    百万円
            　固定負債                            △3  百万円
            支配獲得時の評価差額                            831  百万円
                                       △885   百万円
            負ののれん発生益
            　株式の取得価額
                                        318  百万円
            支配獲得時までの持分法評価額                            354  百万円
            段階取得に係る差益                           △481   百万円
                                         0 百万円
            新規連結子会社の現金及び現金同等物
            　差引：取得のための支出
                                        191  百万円
          　　　なお、株式の取得により新たに連結子会社となったその他の会社の資産及び負債の金額は、重要性が乏
            しいため、記載を省略しております。
          ※３　重要な非資金取引の内容

                                 　前連結会計年度               　当連結会計年度
                                （自　2021年４月１日               （自　2022年４月１日
                               　　至　2022年３月31日）               　　至　2023年３月31日）
            退職給付信託の一部返還による
                                     25,025   百万円              － 百万円
            有価証券の取得
                                113/171








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         （リース取引関係）
          １　ファイナンス・リース取引
            所有権移転外ファイナンス・リース取引
            （借手側）
             (1）リース資産の内容
              ①　有形固定資産
               　主として、車両及び事務機器であります。
              ②　無形固定資産
               　ソフトウエアであります。
             (2）リース資産の減価償却の方法

              　連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４　会計方針に関する事項」の「(6）固定資産
              の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
          ２　オペレーティング・リース取引

            オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
            （借手側）
                                                   （単位：百万円）
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2022年３月31日）                 （2023年３月31日）
            １年内                             130                 118

            １年超                             522                 420

                 合計                       652                 539

            （貸手側）

                                                   （単位：百万円）
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2022年３月31日）                 （2023年３月31日）
            １年内                             43                 63

            １年超                             127                 116

                 合計                       171                 179

                                114/171









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         （金融商品関係）
          １　金融商品の状況に関する事項
           (1）金融商品に対する取組方針
            　当社グループは、銀行業務を中心として、証券業務、クレジットカード業務など、地域密着型の総合金
            融サービスを展開しております。このため、グループとして、信用リスク、市場リスク、流動性リスクな
            どさまざまなリスクを抱えており、これらのリスクは、経済・社会・金融環境などの変化により、多様
            化・複雑化しております。こうした状況を踏まえ、グループとして、リスク管理体制の強化を重要課題の
            一つとして捉え、健全性の維持・向上に努めるとともに、グループ共通の「リスク管理規程」を制定し、
            リスク管理に対する基本的な方針を明確にしております。
           (2）金融商品の内容及びそのリスク

            　保有する金融資産は、主としてお取引先に対する貸出金であり、契約不履行によってもたらされる信用
            リスクに晒されております。また、有価証券は、主に債券、株式、投資信託などであり、売買目的、満期
            保有目的、純投資目的及び事業推進目的で保有しております。これらは、それぞれ発行体の信用リスク及
            び金利の変動リスク、市場価格の変動リスクに晒されております。
            　金融負債については、預金、譲渡性預金を中心として、コールマネーなど市場からの調達も行っており
            ますが、必要な資金が確保できなくなるなどの流動性リスクのほか、金融経済環境の変化等に伴う金利リ
            スクに晒されております。
            　デリバティブ取引については、資産・負債に内在する市場リスクのヘッジ手段、及びお客さまのニーズ
            に応じた商品提供手段等として位置付けております。金利関連及び有価証券関連デリバティブ取引は、長
            期にわたり金利が固定される貸出金・預金や有価証券等に対して、将来の金利変動や価格変動が収益等に
            及ぼす影響を限定するためのヘッジを主目的として利用しております。また、通貨関連デリバティブ取引
            については、将来の為替変動に伴う収益変動等の回避、外貨資金の安定調達、及びお客さまへの商品提供
            を主目的として利用しております。なお、相場変動による収益獲得を目的とした取引については、リスク
            リミット及び損失限度額などの厳格な基準を定めたうえで、限定的な取扱いを行っております。
            　金利関連及び有価証券関連デリバティブ取引は金利や価格の変動を、また通貨関連デリバティブ取引は
            為替の変動を市場リスク要因として有しております。また、取引所取引以外の取引は、取引相手の財務状
            況の悪化等により契約不履行による損失が発生する信用リスク要因を有しております。
            　ヘッジ会計の利用にあたっては、事前に定められた適用要件を満たしていることを確認したうえで、繰
            延ヘッジを適用しております。ヘッジ手法については、主に同種類のリスクを持つ資産を特定したうえ
            で、包括的にヘッジを行う包括ヘッジを行っております。また、一部の取引については、金利スワップの
            特例処理を適用しております。
           (3）金融商品に係るリスク管理体制

            ①　信用リスクの管理
             　信用格付制度の適切な運用により、お取引先の実態把握や正確な信用リスク評価に努めており、お取
             引先の決算期や信用状態の変化時に適時適切に格付の見直しを行うことで信用力評価の精度を高めてお
             ります。
             　自己査定については、グループの統一基準に基づいて厳格に行い、自己査定結果に基づく償却・引当
             も適正に実施して、その妥当性については、検証部署による内容の検証、独立性を堅持した監査部署に
             よる内部監査を行っております。
             　また、個別案件審査においては、各子銀行の規模や特性に応じた審査体制を導入し、地域特性や業種
             特性などを勘案したきめ細やかな審査を行うとともに、ポートフォリオ管理面でも、信用リスク計量化
             に基づく、格付別、業種別、地区別といったリスク管理の高度化に努めております。
             　有価証券の発行体の信用リスク及びデリバティブ取引のカウンターパーティーリスクに関しては、リ
             スク統括部署において、信用情報や時価の把握を定期的に行うことで管理しております。
            ②　市場リスクの管理

            （ⅰ）市場リスクの管理に係る定性的情報
              　市場リスクに関する管理プロセスを構築し、内在する市場リスクを特定するとともに、定量的な測
              定を実施しております。そのうえで、市場リスクを許容水準にコントロールするために、ＡＬＭ（資
              産・負債総合管理）体制を導入、グループＡＬＭ委員会を定期的に開催し状況に応じた対応を図って
              おります。
              　また、市場リスクの状況については、定期的な評価を行い、リスク・コントロールの適切性などに
              ついて、検証を実施しております。
            （ⅱ）市場リスクの管理に係る定量的情報
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              　当社グループの山口銀行、もみじ銀行及び北九州銀行では、貸出金、有価証券、預金及びデリバ
              ティブ取引等の市場リスク量（損失額の推計値）を、ＶａＲ（バリュー・アット・リスク）により算
              定しております。また、ＶａＲの算定にあたっては、分散共分散法を採用しております。
              　当連結会計年度末における、山口銀行の市場リスク量（損失額の推計値）は55,089百万円（前連結
              会計年度末は50,361百万円）、もみじ銀行の市場リスク量（損失額の推計値）は25,994百万円（前連
              結会計年度末は20,507百万円）、北九州銀行の市場リスク量（損失額の推計値）は25,057百万円（前
              連結会計年度末は21,609百万円）であります。
              　ＶａＲ計測方法の前提条件は、保有期間３ヵ月（ただし、政策投資の目的で保有する株式の保有期
              間は１年）、信頼区間99.9％、観測期間５年であります。
              　山口銀行、もみじ銀行及び北九州銀行ではモデルが算出するＶａＲと実際の損益を比較するバッ
              ク・テスティングを実施しておりますが、金融市場の値動きが激しくなったことにより、リスクを捕
              捉できない事例が出たことから、2020年度よりバック・テスティングの抵触回数に応じて、乗数によ
              るＶａＲの補正を実施しております。
              　市場リスク量を適切に捕捉するために計測方法の見直しを適宜実施しておりますが、過去の相場変
              動をベースに市場リスク量を計測していることから、通常では想定できないほど市場環境が激変する
              状況下におけるリスクは捕捉できない場合があります。
            ③　資金調達に係る流動性リスクの管理

             　預金による資金調達が大半を占めており、安定した調達基盤のもと、緻密な予測に基づいた資金管理
             を行い、主として金融市場での資金コントロールにより資金繰りを行っております。
             　資金繰り管理においては、流動性リスクを抑制し、安定性を確保するとともに、不測の事態に備え、
             流動性の高い資産を準備するなど流動性リスク管理には万全を期しております。
           (4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

            　金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
            合、当該価額が異なることもあります。
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          ２　金融商品の時価等に関する事項

           　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、市場価格のない株式及
           び組合出資金等は、次表には含めておりません（（注１）参照）。また、現金預け金、コールローン及び買
           入手形、コールマネー及び売渡手形、債券貸借取引受入担保金等の短期間で決済されるため時価が帳簿価額
           に近似するもの及び重要性の乏しいものは、注記を省略しております。
            前連結会計年度（2022年３月31日）
                                                    （単位：百万円）
                           連結貸借対照表計上額               時価           差額
     (1）金銭の信託                            35,059           35,059             －

     (2）有価証券

       満期保有目的の債券                          38,612           38,891             278

       その他有価証券（＊１）                         1,286,606           1,286,606               －

     (3）貸出金                           8,143,997

                                △78,208

        貸倒引当金（＊２）
                                8,065,789           8,133,259             67,470

     資産計                           9,426,067           9,493,816             67,748

     (1）預金                           9,931,230           9,931,399              169

     (2）譲渡性預金                            403,327           403,331              4

     (3）借用金                            626,546           626,539             △6

     負債計                          10,961,104           10,961,271               166

     デリバティブ取引（＊３）

      ヘッジ会計が適用されていないもの                           (6,828)           (6,828)             －

      ヘッジ会計が適用されているもの                           (19,892)           (19,892)              －

     デリバティブ取引計                            (26,720)           (26,720)              －

     （＊１）　その他有価証券には、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」
           （2020年３月６日内閣府令第９号）附則第５条第６項の経過措置を適用した投資信託等が含まれておりま
           す。当該投資信託等の連結貸借対照表計上額は302,587百万円であります。
     （＊２）　貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
     （＊３）　特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
           デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目に
           ついては、（　）で表示しております。
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            当連結会計年度（2023年３月31日）
                                                    （単位：百万円）
                           連結貸借対照表計上額               時価           差額
     (1）金銭の信託                            17,404           17,404             －

     (2）有価証券

       満期保有目的の債券                          50,918           51,212             293

       その他有価証券（＊１）                         1,450,773           1,450,773               －

     (3）貸出金                           8,347,832

                                △69,160

        貸倒引当金（＊２）
                                8,278,672           8,268,683            △9,989

     資産計                           9,797,769           9,788,074            △9,695

     (1）預金                           9,954,008           9,954,150              141

     (2）譲渡性預金                            371,711           371,716              5

     (3）借用金                            403,303           403,253             △49

     負債計                          10,729,023           10,729,120               96

     デリバティブ取引（＊３）

      ヘッジ会計が適用されていないもの                            (863)           (863)            －

      ヘッジ会計が適用されているもの                           (9,251)           (9,251)             －

     デリバティブ取引計                            (10,115)           (10,115)              －

     （＊１）　その他有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年
           ６月17日）第24-３項及び第24-９項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託が含まれておりま
           す。第24-３項の取扱いを適用した投資信託はありませんが、第24-９項の取扱いを適用した投資信託の連結
           貸借対照表計上額は3,003百万円であります。
     （＊２）　貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
     （＊３）　特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
           デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目に
           ついては、（　）で表示しております。
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     （注１）市場価格のない株式及び組合出資金等の連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の
         「その他有価証券」には含まれておりません。
                                                    （単位：百万円）
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                区分
                                （2022年３月31日）               （2023年３月31日）
     非上場株式（＊１）（＊２）                                    7,130               9,574

     組合出資金等（＊３）                                    21,684               22,872

     （＊１）　非上場株式については、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　　
           2020年３月31日）第５項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
     （＊２）　前連結会計年度において、非上場株式について５百万円減損処理を行っております。
           当連結会計年度において、非上場株式について10百万円減損処理を行っております。
     （＊３）　組合出資金等については、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　
           2021年６月17日）第24-16項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
     （注２）　金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

           前連結会計年度（2022年３月31日）
                                                   （単位：百万円）
                               １年超        ３年超        ５年超
                       １年以内                               ７年超
                               ３年以内        ５年以内        ７年以内
     預け金                   2,067,610           －        －        －        －

     コールローン及び買入手形                    31,713          －        －        －        －

     金銭の信託                    35,059          －        －        －        －

     有価証券                    33,210        93,082       135,791        118,107        670,182

      満期保有目的の債券                    2,789       10,067        14,641        7,896        3,220

       うち地方債                    100       1,700        2,200        1,100        3,020

        　社債                  2,689        8,367       12,441        6,796         200

      その他有価証券のうち満期があ
                         30,420        83,015       121,150        110,210        666,962
      るもの
       うち国債                    －        －      8,200       18,500       347,050
        　地方債                 15,127        22,827        27,672        50,495       127,976

        　社債                  8,151       32,151        53,190        13,223        24,530

        　その他                  7,142       28,036        32,087        27,991       167,406

     貸出金（＊）                   1,682,917        1,228,818        1,135,369         868,266       3,228,625

            合計            3,850,511        1,321,900        1,271,160         986,373       3,898,808

     （＊）　貸出金のうち、期間の定めのないものについては、「１年以内」に含めて開示しております。
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           当連結会計年度（2023年３月31日）
                                                   （単位：百万円）
                               １年超        ３年超        ５年超
                       １年以内                               ７年超
                               ３年以内        ５年以内        ７年以内
     預け金                   1,776,910           －        －        －        －

     コールローン及び買入手形                      934        －        －        －        －

     金銭の信託                    17,404          －        －        －        －

     有価証券                    53,588       108,585        190,953        203,766        694,922

      満期保有目的の債券                    4,806       20,110        12,835        4,581        8,570

       うち地方債                    600       2,530        1,840        1,600        2,470

        　社債                  4,206       17,580        10,995        2,981         100

      その他有価証券のうち満期があ
                         48,781        88,475       178,117        199,185        686,352
      るもの
       うち国債                    －        －        －      33,400       351,900
        　地方債                 12,261        28,187        46,827        93,642       100,710

        　社債                 12,748        41,141        70,212        14,885        21,667

        　その他                 23,772        19,146        61,077        57,257       212,075

     貸出金（＊）                   1,734,651        1,278,661        1,185,882         922,697       3,225,940

            合計            3,583,489        1,387,247        1,376,835        1,126,463        3,920,863

     （＊）　貸出金のうち、期間の定めのないものについては、「１年以内」に含めて開示しております。
     （注３）　預金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

           前連結会計年度（2022年３月31日）
                                                   （単位：百万円）
                                １年以上          ２年以上
                      １年未満                              ３年以上
                                ２年未満          ３年未満
     預金（＊）                   9,280,532           470,623          146,910           33,163

     譲渡性預金                    393,200           10,127            －          －

     コールマネー及び売渡手形                     78,078            －          －          －

     債券貸借取引受入担保金                    314,958             －          －          －

     借用金                    611,585           3,984          2,461          8,514

           合計             10,678,354            484,735          149,372           41,678

     （＊）　預金のうち、要求払預金については、「１年未満」に含めて開示しております。
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           当連結会計年度（2023年３月31日）
                                                   （単位：百万円）
                                １年以上          ２年以上
                      １年未満                              ３年以上
                                ２年未満          ３年未満
     預金（＊）                   9,408,052           382,491          131,171           32,293

     譲渡性預金                    364,621           7,090            －          －

     コールマネー及び売渡手形                    340,052             －          －          －

     債券貸借取引受入担保金                    285,322             －          －          －

     借用金                    219,216           32,709           2,359         149,018

           合計             10,617,266            422,290          133,530          181,311

     （＊）　預金のうち、要求払預金については、「１年未満」に含めて開示しております。
     ３　金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

        金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類
      しております。
        レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、同一の資産又は負債の活発な市場において形成
               される（無調整の）相場価格により算定した時価
        レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外のインプットを用い
               て算定した時価
        レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
      　時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属する
       レベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
           (1）時価で連結貸借対照表に計上している金融商品

             前連結会計年度（2022年３月31日）
                                                   （単位：百万円）
                                        時価
             区分
                         レベル１         レベル２         レベル３          合計
     金銭の信託                        5,849         29,210           －       35,059

     有価証券（＊１）
      その他の有価証券

       国債・地方債                     373,861         242,761            －       616,622

       社債                       －       117,350          13,885         131,236

       株式                     111,699           135          －       111,835

       外国債券                     95,200         29,123           －       124,323

     デリバティブ取引（＊２）

      金利関連                        －        6,495           －        6,495

      通貨関連                        －       (33,216)            －       (33,216)
             資産計                586,610         391,861          13,885         992,357

    （＊１）「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（2020年３月６日内閣府令
         第９号）附則第５条第６項の経過措置を適用した投資信託等については、上記表には含めておりません。
    （＊２）特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。デリ
         バティブ取引によって生じた正味の債権・債務は総額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については
         （　）で表示しております。
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                                              株式会社山口フィナンシャルグループ(E03622)
                                                           有価証券報告書
             当連結会計年度（2023年３月31日）
                                                   （単位：百万円）
                                        時価
             区分
                         レベル１         レベル２         レベル３          合計
     金銭の信託                        5,640         11,764           －       17,404

     有価証券（＊１）
      その他の有価証券

       国債・地方債                     373,964         278,100            －       652,064

       社債                       －       145,548          14,389         159,937

       株式                     99,523           107          －       99,630

       外国債券                     74,229         109,941            －       184,170

       投資信託                     65,242         286,723            －       351,965

     デリバティブ取引（＊２）

      金利関連                        －       14,526           －       14,526

      通貨関連                        －       (24,641)            －       (24,641)
             資産計                618,598         822,070          14,389        1,455,058

    （＊１）有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日）
         第24-３項及び第24-９項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託は含まれておりません。
    （＊２）特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。デリ
         バティブ取引によって生じた正味の債権・債務は総額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については
         （　）で表示しております。
           (2）時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

             前連結会計年度（2022年３月31日）
                                                   （単位：百万円）
                                        時価
             区分
                         レベル１         レベル２         レベル３          合計
     有価証券

      満期保有目的の債券

       地方債                       －        8,103           －        8,103

       社債                       －        3,418         27,369         30,787

     貸出金                         －         －      8,133,259         8,133,259

             資産計                   －       11,521        8,160,628         8,172,150

     預金                         －      9,931,399             －      9,931,399

     譲渡性預金                         －       403,331            －       403,331

     借用金                         －       626,539            －       626,539

             負債計                   －     10,961,271             －     10,961,271

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             当連結会計年度（2023年３月31日）
                                                   （単位：百万円）
                                        時価
             区分
                         レベル１         レベル２         レベル３          合計
     有価証券

      満期保有目的の債券

       国債・地方債                      6,226         8,972           －       15,198

       社債                       －        3,497         32,517         36,014

     貸出金                         －         －      8,268,683         8,268,683

             資産計                 6,226         12,469        8,301,200         8,319,896

     預金                         －      9,954,150             －      9,954,150

     譲渡性預金                         －       371,716            －       371,716

     借用金                         －       403,253            －       403,253

             負債計                   －     10,729,120             －     10,729,120

     （注１）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

      資　産
        金銭の信託
         有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券について
        は、株式は取引所の価格、債券は取引所の価格、ブローカー又は情報ベンダー等から提示された価格によってお
        り、レベル１又はレベル２の時価に分類しております。
         なお、保有目的ごとの金銭の信託に関する注記事項については、「（金銭の信託関係）」に記載しております。
        有価証券
         有価証券については、活発な市場における無調整の相場価格を利用できるものはレベル１の時価に分類しており
        ます。主に株式や日本国債、及び主要国（Ｇ７）の国債（外債）がこれに含まれます。公表された相場価格を用い
        たとしても市場が活発でない場合にはレベル２の時価に分類しております。主に地方債や社債（自行保証付私募債
        を除く）がこれに含まれます。
         また、市場における取引価格が存在しない投資信託について、解約又は買戻請求に関して市場参加者からリスク
        の対価を求められるほどの重要な制限がない場合には基準価額を時価とし、レベル２の時価に分類しております。
         自行保証付私募債は相場価格がないため、元利金及び保証料の合計額を内部格付区分ごとの信用コストを上乗せ
        した利率で割り引いて時価を算定しており、当該割引率が観察不能であることからレベル３の時価に分類しており
        ます。
         なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「（有価証券関係）」に記載しております。
        貸出金
         貸出金のうち、変動金利によるものは短期間で市場金利を反映するため、貸出先の信用状態が実行後大きく異
        なっていない限り時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。固定金利による
        ものは、貸出金の種類及び期間に基づく区分ごとに元利金の合計額を、事業性貸出金については評価日時点の市場
        利子率に内部格付区分ごとの信用コストを上乗せした利率で、消費性貸出金及び住宅ローンについては同様の新規
        貸出を行った場合に想定される利子率で割り引いて時価を算定しております。いずれも信用リスク等のリスク要因
        を織込んだ割引率で時価を算定しており、当該割引率が観察不能であることから、レベル３の時価に分類しており
        ます。
         また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、担保及び保証等による回収見込額に基づ
        いて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表上の債権等計上額から貸倒引当金
        計上額を控除した金額に近似しており、当該価額をレベル３の時価に分類しております。
         貸出金のうち、返済期限を設けていないものについては、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額
        と近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価としており、レベル３の時価に分類しております。
      負　債
        預金、及び譲渡性預金
         要求払預金については、連結決算日に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。また、
        定期預金の時価は、一定の期間ごとに区分して、将来キャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定しておりま
        す。その割引率は、新規に預金を受け入れる際に使用する利率を用いております。なお、預入期間が短期間（１年
        以内）のもの及び変動金利の定期預金は、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
        ります。
         預金及び譲渡性預金については、レベル２の時価に分類しております。
        借用金
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         約定期間が短期間（１年以内）のもの、又は変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社並
        びに連結子会社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられる
        た め、当該帳簿価額を時価としております。約定期間が長期間（１年超）で固定金利によるものは、一定の期間ご
        とに区分した当該借用金の元利金の合計額を、同様の借入において想定される利率で割り引いて現在価値を算定し
        ております。
         借用金については、レベル２の時価に分類しております。
        デリバティブ取引
         デリバティブ取引については、活発な市場における無調整の相場価格を利用できるものはレベル１の時価に分類
        しており、主に債券先物取引や株式先物取引がこれに含まれております。
         ただし、大部分のデリバティブ取引は店頭取引であり、公表された相場価格が存在しないため、取引の種類や満
        期までの期間に応じて現在価値技法やブラック・ショールズ・モデル等の評価技法を利用して時価を算定しており
        ます。これらの評価技法で用いている主なインプットは、金利や為替レート、ボラティリティ等であります。ま
        た、取引相手の信用リスク及び当社並びに連結子会社の信用リスクに基づく価格調整を行っております。信用リス
        クに関する価格調整の計算においては、クレジット・デフォルト・スワップから観察されたデフォルト確率とデ
        フォルト時損失率、もしくは取引先の所在する国・セクター（業種）・外部格付等から推定されるデフォルト確率
        とデフォルト時損失率を考慮しております。店頭取引のうち、観察可能なインプットを用いている場合、又は観察
        できないインプットを用いているもののその影響が重要でない場合はレベル２の時価に分類しており、プレイン・
        バニラ型の金利スワップ取引、為替予約取引等が含まれております。
     （注２）時価で連結貸借対照表に計上している金融商品のうちレベル３の時価に関する情報

     （１）重要な観察できないインプットに関する定量的情報
         前連結会計年度（2022年３月31日）
                              重要な観察できない                      インプットの
            区分           評価技法                  インプットの範囲
                                インプット                     加重平均
      有価証券
      　社債
      　　私募債               現在価値技法          信用コスト率          0.016%～0.326%            0.044%
         当連結会計年度（2023年３月31日）

                              重要な観察できない                      インプットの
            区分           評価技法                  インプットの範囲
                                インプット                     加重平均
      有価証券
      　社債
      　　私募債               現在価値技法          信用コスト率          0.024%～7.309%            0.128%
     （２）期首残高から期末残高への調整表、当期の損益に認識した評価損益

         前連結会計年度（2022年３月31日）
                                                    （単位：百万円）
                        当期の損益又は                               当期の損益に
                       その他の包括利益                               計上した額の
                                                      うち連結貸借
                                      レベル3の     レベル3の
                                購入、売却、                      対照表日にお
                                       時価への     時価からの
                      損益に計上      その他の
                 期首残高                発行及び                期末残高     いて保有する
                                       振替     振替
                            包括利益
                      （＊１）
                                 決済の純額                     金融資産及び
                                       （＊３）     （＊４）
                            に計上
                                                      負債の評価損
                            （＊２）
                                                        益
                                                       （＊１）
      有価証券
      　その他有価証券
      　　社債           12,330        －    △32     1,587       －     －   13,885        －
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     （＊１）当期の損益に計上した額のうち連結貸借対照表日において保有する金融資産及び負債の評価損益については該
          当はありません。
     （＊２）連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
     （＊３）レベル２の時価からレベル３の時価への振替については、該当はありません。
     （＊４）レベル３の時価からレベル２の時価への振替については、該当はありません。
         当連結会計年度（2023年３月31日）

                                                    （単位：百万円）
                        当期の損益又は                               当期の損益に
                       その他の包括利益                               計上した額の
                                                      うち連結貸借
                                      レベル3の     レベル3の
                                購入、売却、                      対照表日にお
                                       時価への     時価からの
                      損益に計上      その他の
                 期首残高                発行及び                期末残高     いて保有する
                                       振替     振替
                            包括利益
                      （＊１）
                                 決済の純額                     金融資産及び
                                       （＊３）     （＊４）
                            に計上
                                                      負債の評価損
                            （＊２）
                                                        益
                                                       （＊１）
      有価証券
      　その他有価証券
      　　社債           13,885        －    △82      586      －     －   14,389        －
     （＊１）当期の損益に計上した額のうち連結貸借対照表日において保有する金融資産及び負債の評価損益については該
          当はありません。
     （＊２）連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
     （＊３）レベル２の時価からレベル３の時価への振替については、該当はありません。
     （＊４）レベル３の時価からレベル２の時価への振替については、該当はありません。
     （３）時価の評価プロセスの説明
          当社グループはリスク管理部門において時価の算定に関する方針及び手続を定めており、これに沿って各取引
         部門が時価を算定しております。算定された時価は、独立した検証部署において、時価の算定に用いられた評価
         技法及びインプットの妥当性並びに時価のレベルの分類の適切性を検証しており、時価の算定の方針及び手続に
         関する適切性が確保されております。
          時価の算定にあたっては、個々の資産の性質、特性及びリスクを最も適切に反映できる評価モデルを用いてお
         ります。また、第三者から入手した相場価格を利用する場合においても、利用されている評価技法及びインプッ
         トの確認や類似の金融商品との比較等の適切な方法により価格の妥当性を検証しております。
     （４）重要な観察できないインプットを変化させた場合の時価に対する影響に関する説明
        割引率
         割引率は、ＴＩＢＯＲやＯＩＳ               ＳＷＡＰなどの基準市場金利に、主に信用リスクに応じた銘柄ごとのリスク・
        プレミアムを加算して算出しております。一般に、割引率の著しい上昇（低下）は、時価の著しい下落（上昇）
        を生じさせております。
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         （有価証券関係）
          ※１　連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券を含めて記載しておりま
            す。
          ※２　「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
           １　売買目的有価証券

                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2022年３月31日）                 （2023年３月31日）
     連結会計年度の損益に含まれた評価差額                                △4  百万円                △3  百万円

           ２　満期保有目的の債券

             前連結会計年度（2022年３月31日）
                               連結貸借対照表
                      種類                   時価（百万円）          差額（百万円）
                               計上額（百万円）
                  地方債                   2,900          2,922            22

     時価が連結貸借対照表計
                  社債                  29,459          29,757            297
     上額を超えるもの
                      小計              32,359          32,679            320
                  地方債                   5,220          5,181          △38

     時価が連結貸借対照表計
                  社債                   1,033          1,030           △2
     上額を超えないもの
                      小計              6,253          6,212          △41
                合計                    38,612          38,891            278

             当連結会計年度（2023年３月31日）

                               連結貸借対照表
                      種類                   時価（百万円）          差額（百万円）
                               計上額（百万円）
                  国債                   6,015          6,226           210

                  地方債                   2,400          2,412            12

     時価が連結貸借対照表計
     上額を超えるもの
                  社債                  32,923          33,108            184
                      小計              41,339          41,747            407

                  国債                    －          －          －

                  地方債                   6,640          6,559          △80

     時価が連結貸借対照表計
     上額を超えないもの
                  社債                   2,939          2,905          △33
                      小計              9,579          9,465          △113

                合計                    50,918          51,212            293

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           ３　その他有価証券
             前連結会計年度（2022年３月31日）
                               連結貸借対照表
                      種類                  取得原価（百万円）           差額（百万円）
                               計上額（百万円）
                  株式                  95,975          44,523          51,451

                  債券                  49,577          49,193            384

                   国債                  5,221          4,959           262

     連結貸借対照表計上額が
                   地方債                  6,611          6,610            1
     取得原価を超えるもの
                   社債                 37,744          37,623            120
                  その他                  49,126          47,010          2,116

                       小計              194,679          140,726          53,952

                  株式                  15,860          20,723         △4,862

                  債券                  698,281          716,639         △18,358

                   国債                 368,639          384,347         △15,708

     連結貸借対照表計上額が
                   地方債                 236,149          237,998          △1,848
     取得原価を超えないもの
                   社債                 93,492          94,293          △801
                  その他                  377,785          398,725         △20,939

                       小計             1,091,927          1,136,088          △44,161

                合計                  1,286,606          1,276,814            9,791

             当連結会計年度（2023年３月31日）

                               連結貸借対照表
                      種類                  取得原価（百万円）           差額（百万円）
                               計上額（百万円）
                  株式                  86,245          36,213          50,031

                  債券                  110,357          108,929           1,428

                   国債                 33,874          32,698          1,175

     連結貸借対照表計上額が
                   地方債                 17,585          17,502            83
     取得原価を超えるもの
                   社債                 58,897          58,728            169
                  その他                  117,454          115,276           2,178

                       小計              314,058          260,419          53,638

                  株式                  13,384          16,552         △3,168

                  債券                  701,645          731,354         △29,709

                   国債                 340,089          364,277         △24,187

     連結貸借対照表計上額が
                   地方債                 260,514          264,513          △3,998
     取得原価を超えないもの
                   社債                 101,040          102,563          △1,523
                  その他                  421,685          469,513         △47,828

                       小計             1,136,714          1,217,420          △80,705

                合計                  1,450,773          1,477,840          △27,067

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           ４　当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
             前連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
             　該当ありません。
             当連結会計年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

             　該当ありません。
           ５　当連結会計年度中に売却したその他有価証券

             前連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
           種類           売却額（百万円）           売却益の合計額（百万円）             売却損の合計額（百万円）
     株式                         11,669               442            1,920

     債券                        802,052              1,754             4,671

      国債                       605,664               969            4,666

      地方債                        94,368               491              －

      社債                       102,020               293              5

     その他                        806,808              6,240             22,099

            合計                 1,620,531               8,437             28,691

             当連結会計年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

           種類           売却額（百万円）           売却益の合計額（百万円）             売却損の合計額（百万円）
     株式                         18,806              6,997             1,440

     債券                        164,790               781            2,996

      国債                       144,456               774            2,996

      地方債                        1,015               －              0

      社債                        19,319                7             0

     その他                        217,147              3,125             8,824

            合計                  400,745              10,903             13,261

           ６　保有目的を変更した有価証券

             前連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
             　該当ありません。
             当連結会計年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

             　該当ありません。
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           ７　減損処理を行った有価証券
            　売買目的有価証券以外の有価証券（市場価格のない株式等及び組合出資金を除く）のうち、当該有価証
            券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められ
            ないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計
            年度の損失として処理（以下、「減損処理」という。）しております。
            　前連結会計年度における減損処理額は株式380百万円であります。
            　当連結会計年度における減損処理額は株式95百万円であります。
            　また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、以下のとおり定めております。
            　時価が取得原価に比べて30％以上下落した場合は、「著しく下落した」と判断しております。ただし、
            株式及びこれに準ずる有価証券については、時価が取得原価に比べて30％以上50％未満下落した場合は、
            発行会社の信用リスク（自己査定における債務者区分、外部格付等）、過去の一定期間の下落率を勘案し
            て、「著しく下落した」かどうかを判断しております。
         （金銭の信託関係）

          １　運用目的の金銭の信託
            前連結会計年度（2022年３月31日）
                                            連結会計年度の損益に含まれた
                          連結貸借対照表計上額（百万円）
                                               評価差額（百万円）
     運用目的の金銭の信託                                  4,894                   －

            当連結会計年度（2023年３月31日）

                                            連結会計年度の損益に含まれた
                          連結貸借対照表計上額（百万円）
                                               評価差額（百万円）
     運用目的の金銭の信託                                  4,821                   －

          ２　満期保有目的の金銭の信託

            前連結会計年度（2022年３月31日）
            　該当ありません。
            当連結会計年度（2023年３月31日）

            　該当ありません。
          ３　その他の金銭の信託（運用目的及び満期保有目的以外）

            前連結会計年度（2022年３月31日）
                                            うち連結貸借         うち連結貸借
                 連結貸借対照表                          対照表計上額が         対照表計上額が
                           取得原価
                   計上額               差額（百万円）          取得原価を         取得原価を
                           （百万円）
                  （百万円）                          超えるもの        超えないもの
                                            （百万円）         （百万円）
     その他の金銭の信託                30,165         30,488         △323          －       △323

     （注）　「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないも
          の」はそれぞれ「差額」の内訳であります。
            当連結会計年度（2023年３月31日）

                                            うち連結貸借         うち連結貸借
                 連結貸借対照表                          対照表計上額が         対照表計上額が
                           取得原価
                   計上額               差額（百万円）          取得原価を         取得原価を
                           （百万円）
                  （百万円）                          超えるもの        超えないもの
                                            （百万円）         （百万円）
     その他の金銭の信託                12,582         13,103         △520          －       △520

     （注）　「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないも
          の」はそれぞれ「差額」の内訳であります。
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         （その他有価証券評価差額金）
         　連結貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
          前連結会計年度（2022年３月31日）

                                          金額（百万円）
     評価差額                                                   11,344

     　その他有価証券                                                   11,668

     　その他の金銭の信託                                                    △323

     （△）繰延税金負債                                                    3,132

     その他有価証券評価差額金（持分相当額調整前）                                                    8,212

     （△）非支配株主持分相当額                                                     40

     （＋）持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る
                                                          －
     評価差額金のうち親会社持分相当額
     その他有価証券評価差額金                                                    8,171
     （注）　市場価格のない組合出資金等の評価差額1,877百万円については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に
          含めて記載しております。
          当連結会計年度（2023年３月31日）

                                          金額（百万円）
     評価差額                                                  △25,358

     　その他有価証券                                                  △24,838

     　その他の金銭の信託                                                    △520

     （＋）繰延税金資産                                                    8,067

     その他有価証券評価差額金（持分相当額調整前）                                                  △17,290

     （＋）非支配株主持分相当額                                                     53

     （＋）持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る
                                                          －
     評価差額金のうち親会社持分相当額
     その他有価証券評価差額金                                                  △17,237
     （注）　市場価格のない組合出資金の評価差額2,229百万円については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含
          めて記載しております。
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         （デリバティブ取引関係）
          １　ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
           　ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日におけ
           る契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のと
           おりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すも
           のではありません。
           (1）金利関連取引

             前連結会計年度（2022年３月31日）
                                 契約額等のうち
                          契約額等                           評価損益
       区分         種類                  １年超のもの         時価（百万円）
                         （百万円）                           （百万円）
                                  （百万円）
           金利スワップ

     店頭       受取固定・支払変動                68,009         66,838         △1,112         △1,112

            受取変動・支払固定                68,010         66,840          1,824         1,824

             合計                  －         －         712         712

     （注）上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
             当連結会計年度（2023年３月31日）

                                 契約額等のうち
                          契約額等                           評価損益
       区分         種類                  １年超のもの         時価（百万円）
                         （百万円）                           （百万円）
                                  （百万円）
           金利スワップ

     店頭       受取固定・支払変動                65,167         56,365         △2,634         △2,634

            受取変動・支払固定                90,168         81,365          1,916         1,916

             合計                  －         －        △717         △717

     （注）上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
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           (2）通貨関連取引
             前連結会計年度（2022年３月31日）
                                 契約額等のうち
                          契約額等                           評価損益
       区分         種類                  １年超のもの         時価（百万円）
                         （百万円）                           （百万円）
                                  （百万円）
           通貨スワップ                 138,528          72,929         △4,124           △69

           為替予約

            売建                207,931          78,605         △9,111         △9,111

     店頭       買建                109,334          76,966          5,755         5,755

           通貨オプション

            売建                212,131         168,843         △7,722           267

            買建                212,131         168,843          7,662         1,492

             合計                  －         －       △7,540         △1,665

     （注）上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
             当連結会計年度（2023年３月31日）

                                 契約額等のうち
                          契約額等                           評価損益
       区分         種類                  １年超のもの         時価（百万円）
                         （百万円）                           （百万円）
                                  （百万円）
           通貨スワップ                 133,940          77,094         △2,648          △485

           為替予約

            売建                269,528         104,437         △5,254         △5,254

     店頭       買建                246,358         102,660          7,842         7,842

           通貨オプション

            売建                465,603         375,399         △12,044            241

            買建                465,603         375,399          11,958          2,934

             合計                  －         －        △146         5,278

     （注）上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
           (3）株式関連取引

             前連結会計年度（2022年３月31日）
             　該当ありません。
             当連結会計年度（2023年３月31日）

             　該当ありません。
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           (4）債券関連取引
             前連結会計年度（2022年３月31日）
             　該当ありません。
             当連結会計年度（2023年３月31日）

             　該当ありません。
           (5）商品関連取引

             前連結会計年度（2022年３月31日）
             　該当ありません。
             当連結会計年度（2023年３月31日）

             　該当ありません。
           (6）クレジット・デリバティブ取引

             前連結会計年度（2022年３月31日）
             　該当ありません。
             当連結会計年度（2023年３月31日）

             　該当ありません。
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          ２　ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
           　ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別
           の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法
           は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リス
           クを示すものではありません。
           (1）金利関連取引

             前連結会計年度（2022年３月31日）
                                           契約額等のうち
     ヘッジ会計                              契約額等
                種類        主なヘッジ対象                   １年超のもの         時価（百万円）
      の方法                            （百万円）
                                            （百万円）
                        貸出金、有価証
           金利スワップ
     原則的処理
                        券
     方法
            受取変動・支払固定                         402,778         280,878          5,783
     金利スワッ
           金利スワップ             貸出金
     プの特例処                                                （注）２
            受取変動・支払固定                            41         41
     理
             合計               －             －         －        5,783
     （注）１　主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協
           会業種別委員会実務指針第24号　2022年３月17日）に基づき、繰延ヘッジによっております。
         ２　金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金と一体として処理されております。
           なお、貸出金と一体として処理されている金利スワップの時価については、「（金融商品関係）」の当該貸
           出金の時価に含めて記載しております。
             当連結会計年度（2023年３月31日）

                                           契約額等のうち
     ヘッジ会計                              契約額等
                種類        主なヘッジ対象                   １年超のもの         時価（百万円）
      の方法                            （百万円）
                                            （百万円）
                        貸出金、有価証
           金利スワップ
     原則的処理
                        券
     方法
            受取変動・支払固定                         408,217         408,217          15,244
     金利スワッ
           金利スワップ             貸出金
     プの特例処                                                （注）２
            受取変動・支払固定                            8         －
     理
             合計               －             －         －       15,244
     （注）１　主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協
           会業種別委員会実務指針第24号　2022年３月17日）に基づき、繰延ヘッジによっております。
         ２　金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金と一体として処理されております。
           なお、貸出金と一体として処理されている金利スワップの時価については、「（金融商品関係）」の当該貸
           出金の時価に含めて記載しております。
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           (2）通貨関連取引
             前連結会計年度（2022年３月31日）
                                           契約額等のうち
     ヘッジ会計                              契約額等
                種類        主なヘッジ対象                   １年超のもの         時価（百万円）
      の方法                            （百万円）
                                            （百万円）
     原則的処理                   貸出金、有価証
           通貨スワップ                          324,749         112,039         △25,675
     方法                   券
             合計               －             －         －      △25,675
     （注）主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会
     　　　業種別委員会実務指針第25号　2020年10月８日）に基づき、繰延ヘッジによっております。
             当連結会計年度（2023年３月31日）

                                           契約額等のうち
     ヘッジ会計                              契約額等
                種類        主なヘッジ対象                   １年超のもの         時価（百万円）
      の方法                            （百万円）
                                            （百万円）
     原則的処理                   貸出金、有価証
           通貨スワップ                          374,619         127,681         △24,495
     方法                   券
             合計               －             －         －      △24,495
     （注）主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会
     　　　業種別委員会実務指針第25号　2020年10月８日）に基づき、繰延ヘッジによっております。
           (3）株式関連取引

             前連結会計年度（2022年３月31日）
             　該当ありません。
             当連結会計年度（2023年３月31日）

             　該当ありません。
           (4）債券関連取引

             前連結会計年度（2022年３月31日）
             　該当ありません。
             当連結会計年度（2023年３月31日）

             　該当ありません。
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         （退職給付関係）
          １　採用している退職給付制度の概要
           　当社及び一部の連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確
           定拠出制度を採用しております。
           　確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度及び退職一時金制度を有しており、退職給付信託を設定
           しております。
           　また、前連結会計年度において、確定給付企業年金制度の年金資産の一部を確定拠出年金制度へ移管して
           おります。
    　　　　　　　なお、一部の連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
          ２　確定給付制度

           (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                       （百万円）
                                　前連結会計年度               　当連結会計年度
               　区分                （自　2021年４月１日               （自　2022年４月１日
                              　　至　2022年３月31日）               　　至　2023年３月31日）
     退職給付債務の期首残高                                    53,952               51,381

      勤務費用                                   1,395               1,317

      利息費用                                    116               158

      数理計算上の差異の発生額                                   △680              △1,359

      退職給付の支払額                                  △3,397               △3,388

      その他                                    △5                5

     退職給付債務の期末残高                                    51,381               48,114

           (2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                       （百万円）
                                　前連結会計年度               　当連結会計年度
               　区分                （自　2021年４月１日               （自　2022年４月１日
                              　　至　2022年３月31日）               　　至　2023年３月31日）
     年金資産の期首残高                                   110,770                81,457

      期待運用収益                                   1,845               1,533

      数理計算上の差異の発生額                                  △1,945               △1,340

      事業主からの拠出額                                    455               429

      退職給付の支払額                                  △2,357               △2,423

      確定拠出年金制度への移管に伴う減少額                                  △1,241                  －

      退職給付信託の返還                                  △26,286                  －

      その他                                    215               204

     年金資産の期末残高                                    81,457               79,861

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           (3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付
            に係る資産の調整表
                                                       （百万円）
                                　前連結会計年度               　当連結会計年度
               　区分                （自　2021年４月１日               （自　2022年４月１日
                              　　至　2022年３月31日）               　　至　2023年３月31日）
     積立型制度の退職給付債務                                    51,269               47,998

     年金資産                                   △81,457               △79,861
                                        △30,188               △31,862

     非積立型制度の退職給付債務                                     112               115
     連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   △30,075               △31,746

     退職給付に係る負債                                    2,652               2,588

     退職給付に係る資産                                   △32,727               △34,335
     連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   △30,075               △31,746

           (4）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                       （百万円）
                                　前連結会計年度               　当連結会計年度
               　区分                （自　2021年４月１日               （自　2022年４月１日
                              　　至　2022年３月31日）               　　至　2023年３月31日）
     勤務費用（注）１                                    1,395               1,317

     利息費用                                     116               158

     期待運用収益                                   △1,845               △1,533

     数理計算上の差異の費用処理額                                    △621               △627

     過去勤務費用の費用処理額                                   △2,788                  －

     その他                                     106                95

     確定給付制度に係る退職給付費用                                   △3,637                △589

     退職給付信託返還益（注）２                                   △9,094                  －

     退職給付制度改定損（注）３                                    1,241                 －

     （注）１　確定給付企業年金に対する従業員拠出額を控除しております。
     　　　２　「退職給付信託返還益」は特別利益に計上しております。
     　　　３　「退職給付制度改定損」は特別損失に計上しております。
           (5）退職給付に係る調整額

            　退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                                       （百万円）
                                　前連結会計年度               　当連結会計年度
               　区分                （自　2021年４月１日               （自　2022年４月１日
                              　　至　2022年３月31日）               　　至　2023年３月31日）
     数理計算上の差異                                   △12,240                 △607

     過去勤務費用                                   △2,788                  －

      合計                                  △15,029                 △607

           (6）退職給付に係る調整累計額

            　退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
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                                                       （百万円）
                                　前連結会計年度               　当連結会計年度
               　区分                （自　2021年４月１日               （自　2022年４月１日
                              　　至　2022年３月31日）               　　至　2023年３月31日）
     未認識数理計算上の差異                                   △3,022               △2,414

      合計                                  △3,022               △2,414

           (7）年金資産に関する事項

            ①　年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                　前連結会計年度               　当連結会計年度
               　区分                （自　2021年４月１日               （自　2022年４月１日
                              　　至　2022年３月31日）               　　至　2023年３月31日）
     債券                                     36 ％              36 ％

     株式                                     36 ％              35 ％

     その他                                     28 ％              29 ％

      合計                                   100  ％              100  ％

     （注）　年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度31％、当連結会計年度33％
          含まれております。
            ②　長期期待運用収益率の設定方法

             （企業年金）　　各運用受託機関の予想収益率をもとに、政策アセットミックス（中長期ポートフォリ
                     オ）によって加重平均した率から運用コストを控除。
             （退職給付信託）配当金実績を利回り換算。
           (8）数理計算上の計算基礎に関する事項

             主要な数理計算上の計算基礎
                                　前連結会計年度               　当連結会計年度
               　区分                （自　2021年４月１日               （自　2022年４月１日
                              　　至　2022年３月31日）               　　至　2023年３月31日）
     割引率                                0.00％～1.27％               0.00％～1.98％

     長期期待運用収益率                                1.00％～2.60％               0.90％～2.28％

     予想昇給率                                0.63％～3.84％               0.63％～3.84％

          ３　確定拠出制度

           　当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度316百万円、当連結会計年度310百万
           円であります。
          ４　その他の退職給付に関する事項

          　　前連結会計年度において確定給付企業年金制度から年金資産の一部を確定拠出年金制度へ移管したことに
          　　伴い、「退職給付制度改定損」として1,241百万円を特別損失に計上しております。
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         （ストック・オプション等関係）
          １　ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
           　該当事項はありません。
          ２　ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

           (1）ストック・オプションの内容
                       2012年ストック・                2013年ストック・
                         オプション                オプション
                    当社の子会社である株式会社山                当社の子会社である株式会社山
                    口銀行、株式会社もみじ銀行及                口銀行、株式会社もみじ銀行及
     付与対象者の区分及び人数
                    び株式会社北九州銀行の取締役                び株式会社北九州銀行の取締役
                    （社外取締役を除く）27名                （社外取締役を除く）27名
     株式の種類別のストック・オ
                    当社普通株式　294,900株                当社普通株式　225,100株
     プションの数（注）
     付与日               2012年７月30日                2013年７月23日
     権利確定条件               権利確定条件は定めていない。                権利確定条件は定めていない。

     対象勤務期間               対象勤務期間は定めていない。                対象勤務期間は定めていない。

                    2012年７月31日～                2013年７月24日～
     権利行使期間
                    2042年７月30日                2043年７月23日
                       2014年ストック・                2015年ストック・

                         オプション                オプション
                                    当社の子会社である株式会社山
                    当社の子会社である株式会社山                口銀行、株式会社もみじ銀行及
                    口銀行、株式会社もみじ銀行及                び株式会社北九州銀行の取締役
     付与対象者の区分及び人数
                    び株式会社北九州銀行の取締役                （監査等委員である取締役、非
                    （社外取締役を除く）27名                常勤取締役、社外取締役を除
                                    く）27名
     株式の種類別のストック・オ
                    当社普通株式　182,900株                当社普通株式　122,000株
     プションの数（注）
     付与日               2014年７月29日                2015年８月25日
     権利確定条件               権利確定条件は定めていない。                権利確定条件は定めていない。

     対象勤務期間               対象勤務期間は定めていない。                対象勤務期間は定めていない。

                    2014年７月30日～                2015年８月26日～
     権利行使期間
                    2044年７月29日                2045年８月25日
     （注）　株式数に換算して記載しております。
            　なお、2016年３月期以降、当社の子会社である株式会社山口銀行、株式会社もみじ銀行及び株式会社北

            九州銀行の取締役（監査等委員である取締役、非常勤取締役、社外取締役を除く。）に対するストック・
            オプションの新規発行は廃止しております。
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           (2）ストック・オプションの規模及びその変動状況
            　当連結会計年度（2023年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプ
            ションの数については、株式数に換算して記載しております。
            ①　ストック・オプションの数
                        2012年        2013年        2014年        2015年
                       ストック・        ストック・        ストック・        ストック・
                       オプション        オプション        オプション        オプション
     権利確定前（株）

      前連結会計年度末                      －        －        －        －

      付与                      －        －        －        －

      失効                      －        －        －        －

      権利確定                      －        －        －        －

      未確定残                      －        －        －        －

     権利確定後（株）

      前連結会計年度末                    8,300       12,800        26,900        26,700

      権利確定                      －        －        －        －

      権利行使                      －      6,400       10,400        15,600

      失効                      －        －        －        －

      未行使残                    8,300        6,400       16,500        11,100

            ②　単価情報

                        2012年        2013年        2014年        2015年
                       ストック・        ストック・        ストック・        ストック・
                       オプション        オプション        オプション        オプション
     権利行使価格（円）                       1        1        1        1

     行使時平均株価（円）                       －       740        740        740

     付与日における公正な評価単価
                           619        973       1,015        1,377
     （円）
          ３　ストック・オプションの権利確定数の見積方法

           　将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しておりま
           す。
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         （税効果会計関係）
          １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2022年３月31日）                 （2023年３月31日）
     繰延税金資産
      貸倒引当金                              22,691   百万円              20,533   百万円
      その他有価証券評価差額金                              4,693   百万円               8,067   百万円
      税務上の繰越欠損金                              1,014   百万円                805  百万円
      賞与引当金                               880  百万円                795  百万円
      減価償却費                               636  百万円                632  百万円
      有価証券有税償却                               611  百万円                487  百万円
      退職給付に係る負債                               324  百万円                432  百万円
                                    2,369   百万円               2,397   百万円
      その他
     繰延税金資産小計
                                    33,222   百万円              34,151   百万円
                                   △10,168    百万円             △10,970    百万円
     評価性引当額
     繰延税金資産合計
                                    23,054   百万円              23,181   百万円
     繰延税金負債
      繰延ヘッジ損益                             △2,075    百万円              △4,924    百万円
      退職給付に係る資産                             △2,905    百万円              △2,903    百万円
      退職給付信託設定益                             △2,619    百万円              △2,448    百万円
      譲渡損益調整勘定                             △1,886    百万円              △1,884    百万円
      退職給付信託返還益                             △1,793    百万円               △895   百万円
      固定資産圧縮積立金等                             △1,323    百万円               △655   百万円
      その他有価証券評価差額金                             △7,825    百万円                － 百万円
                                    △533   百万円               △188   百万円
      その他
     繰延税金負債合計                              △20,963    百万円             △13,900    百万円
      繰延税金資産の純額                              2,091   百万円               9,280   百万円
          ２　連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある

           ときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2022年３月31日）                 （2023年３月31日）
    法定実効税率                                 － ％               30.46   ％
    （調整）
    評価性引当額の増減                                 － ％               3.17  ％
    受取配当金等永久に益金に算入されない項目                                 － ％              △1.07   ％
    交際費等永久に損金に算入されない項目                                 － ％               0.57  ％
    負ののれん発生益                                 － ％              △1.03   ％
    段階取得に係る差益                                 － ％              △0.58   ％
    住民税均等割等                                 － ％               0.49  ％
    連結調整                                 － ％              △0.01   ％
                                      － ％               0.38  ％
    その他
    税効果会計適用後の法人税等の負担率                                 － ％               32.38   ％
    （注）　前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
          ３　法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

           　当社及び一部の連結子会社は、当連結会計年度から、グループ通算制度を適用しております。また、「実
           務対応報告第42号」に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
           並びに開示を行っております。
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         （企業結合等関係）
         １　取得による企業結合
         　　当社による持分法適用の関連法人等株式の追加取得
         　（１）取引の概要
          　　　①被取得企業の名称及びその事業の内容
                 結合当事企業の名称                  事業の内容
              もみじカード株式会社                クレジットカード業務
          　　　②企業結合を行った主な理由
        　　　　　　グループシナジーの最大化とグループ連結収益の強化を目的として、非支配株主が保有する株式を
        　　　　　取得し、当社の完全子会社としたものであります。
          　　　③企業結合日
          　　　　2023年３月31日
          　　　④企業結合の法的形式
          　　　　株式取得による子会社化
          　　　⑤結合後企業の名称
          　　　　変更ありません。
          　　　⑥取得した議決権比率
          　　　　企業結合直前に保有していた議決権比率：39.9％
          　　　　企業結合日に追加取得した議決権比率：60.1％
          　　　　取得後の議決権比率：100％
          　　　⑦取得企業を決定するに至った主な根拠
          　　　　当社が現金を対価として株式を取得したためであります。
         　（２）連結財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         　　　　2023年３月31日をみなし取得日としているため、2022年４月１日から2023年３月31日までの被取得企
         　　　業に係る損益は持分法による投資利益として計上しております。
         　（３）被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
         　　　　企業結合直前に所有していた普通株式の企業結合日における時価                                             126百万円
         　　　　追加取得した普通株式の対価                                             191百万円
         　　　　取得原価                                             318百万円
         　（４）主要な取得関連費用の内容及び金額
          　　　該当事項はありません。
         　（５）被取得企業の取得原価と取得するに至った取引ごとの取得原価の合計額との差額
         　　　　段階取得による差益　　　481百万円
         　（６）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
         　　　　該当事項はありません。
         　（７）負ののれん発生益の金額及び発生原因
         　　　　①負ののれんの発生益の金額
         　　　　　885百万円
         　　　　②発生原因
         　　　　　被取得企業の資産及び負債を企業結合日の時価で算定した金額が、取得原価を上回ることにより発
         　　　　生したものであります。
         　（８）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
              流動資産                         2,496百万円
              固定資産                          574百万円
              資産合計                         3,070百万円
              流動負債                         2,694百万円

              固定負債                           3百万円
              負債合計                         2,698百万円
          （９）企業結合が連結会計年度開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及
            ぼす影響は軽微であることから、記載を省略しております。
         ２　共通支配下の取引等

          　当社による連結子会社株式の追加取得
          （１）取引の概要
          　　　①結合当事企業の名称及びその事業の内容
                 結合当事企業の名称                  事業の内容
              ワイエムリース株式会社                リース業務
              株式会社やまぎんカード                クレジットカード業務
          　　　②企業結合日

          　　　　2022年12月29日
          　　　③企業結合の法的形式
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          　　　　非支配株主からの株式取得
          　　　④結合後企業の名称
          　　　　変更ありません。
          　　　⑤その他取引の概要に関する事項
          　　　　グループシナジーの最大化とグループ連結収益の強化を目的として、非支配株主が保有する株式を
          　　　取得し、当社グループ内の持分比率を100％としたものであります。
          （２）実施した会計処理の概要
          　　　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　2019年１月16日）及び「企業結合会計基準及
          　　び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　2019年１月16日）に基づ
          　　き、共通支配下の取引等のうち、非支配株主との取引として処理しております。
          （３）子会社株式の追加取得に関する事項
          　　　取得原価及び対価の種類ごとの内訳
              取得の対価           現金預け金              3,629百万円
              取得原価                          3,629百万円
          （４）非支配株主との取引に係る当社の持分変動に関する事項
          　　　①資本剰余金の主な変動要因
          　　　　子会社株式の追加取得
          　　　②非支配株主との取引によって減少した資本剰余金の金額
          　　　　284百万円
          　現物配当による子会社株式の取得

          （１）取引の概要
          　　　①結合当事企業の名称及びその事業の内容
                 結合当事企業の名称                  事業の内容
              ワイエムリース株式会社                リース業務
          　　　②企業結合日
          　　　　2023年３月31日
          　　　③企業結合の法的形式
          　　　　連結子会社からの現物配当
          　　　④結合後企業の名称
          　　　　変更ありません。
          　　　⑤その他取引の概要に関する事項
          　　　　当社経営戦略や地域特性に合わせた営業施策を、事業活動に迅速に反映することを目的として、連
          　　　結子会社が保有する株式を取得したものであります。
          （２）実施した会計処理の概要
          　　　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　2019年１月16日）及び「企業結合会計基準及
          　　び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　2019年１月16日）に基づ
          　　き、共通支配下の取引等として処理しております。
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         （賃貸等不動産関係）
         　賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
         （収益認識関係）

         　１　顧客との契約から生じる収益を分解した情報
         　　　当社グループは、銀行業以外に証券業、クレジットカード業、リース業、コンサルティング業等を営んで
         　　おりますが、銀行業以外のセグメントはいずれも重要性が乏しく、銀行業の単一セグメントとみなしており
         　　ます。
         　　　また、顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、次のとおりであります。
                                                   （単位：百万円）
                                前連結会計年度                当連結会計年度
                 区分             （自　2021年４月１日                （自　2022年４月１日
                             　　至　2022年３月31日）                　　至　2023年３月31日）
         役務取引等収益                               23,823                23,664
         　預金・貸出金業務                               5,094                5,616
         　為替業務                               4,910                4,870
         　証券関連業務                               4,014                3,734
         　代理業務                                248                216
         　保護預り・貸金庫業務                                209                202
         　その他の業務                               9,346                9,024
         その他経常収益                                602                747
         顧客との契約から生じる経常収益                               24,425                24,411
         上記以外の経常収益                              122,590                132,912
         外部顧客に対する経常収益                              147,016                157,324
         　２　顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
         　　　「会計方針に関する事項」の「(19)収益の計上方法」に記載のとおりであります。
         　３　顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会
         　　　計年度末において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び
         　　　時期に関する情報
          　(1）契約資産及び契約負債の残高等
         　　　　当社及び当社子会社の契約資産及び契約負債については、残高に重要性が乏しく、重大な変動も発生し
         　　　ていないため、記載を省略しております。また、過去の期間に充足した履行義務から、当連結会計年度に
         　　　認識した収益については、軽微であります。
          　(2）残存履行義務に配分した取引価格
         　　　　当社及び当社子会社では、残存履行義務に配分した取引価格については、当初に予想される契約期間が
         　　　１年を超える重要な契約がないため、顧客との契約から生じる対価の中に、取引価格に含まれる重要な金
         　　　融要素はありません。
         （セグメント情報等）

          【セグメント情報】
          　当社グループは、銀行業以外に証券業、クレジットカード業、リース業、コンサルティング業等を営んでお
          りますが、銀行業以外のセグメントはいずれも重要性に乏しく、銀行業の単一セグメントとみなせるため、記
          載を省略しております。
          【関連情報】

           前連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
           １　サービスごとの情報
                                                   （単位：百万円）
                             有価証券
                     貸出業務               役務取引等業務          その他         合計
                             投資業務
     外部顧客に対する経常収益                  67,496        31,622        26,569        21,327        147,016

     （注）　一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
           ２　地域ごとの情報

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            (1）経常収益
             　当社グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収益の
             90％を超えるため、記載を省略しております。
            (2）有形固定資産

             　当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の
             90％を超えるため、記載を省略しております。
           ３　主要な顧客ごとの情報

            　特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を
            省略しております。
           当連結会計年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

           １　サービスごとの情報
                                                   （単位：百万円）
                             有価証券
                     貸出業務               役務取引等業務          その他         合計
                             投資業務
     外部顧客に対する経常収益                  85,780        27,882        25,941        17,720        157,324

     （注）　一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
           ２　地域ごとの情報

            (1）経常収益
             　当社グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収益の
             90％を超えるため、記載を省略しております。
            (2）有形固定資産

             　当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の
             90％を超えるため、記載を省略しております。
           ３　主要な顧客ごとの情報

            　特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を
            省略しております。
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          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
          　当社グループは、銀行業の単一セグメントとみなせるため、記載を省略しております。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

          　当社グループは、銀行業の単一セグメントとみなせるため、記載を省略しております。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

          　当社グループは、銀行業の単一セグメントとみなせるため、記載を省略しております。
         【関連当事者情報】

          １　関連当事者との取引
           (1）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
           （ア）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
              前連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
         会社等の          資本金又は          議決権等の
                        事業の内容          関連当事者           取引金額          期末残高
      種類    名称又は     所在地     出資金         所有（被所          取引の内容           科目
                         又は職業          との関係
                                             （百万円）          （百万円）
          氏名         （百万円）           有）割合
                        当社取締役               資金の貸付     (平均残高)
      役員    佃　和夫                         資金の貸付                貸出金
                －       －          －                         223
                        監査等委員                （注）       223
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     （注）　一般の取引と同様な条件で行っております。
              当連結会計年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

         会社等の          資本金又は          議決権等の
                                             取引金額          期末残高
                        事業の内容          関連当事者
      種類    名称又は     所在地     出資金         所有（被所          取引の内容           科目
                         又は職業          との関係          （百万円）          （百万円）
          氏名                    有）割合
                   （百万円）
                                        資金の貸付
                        当社取締役                    (平均残高)
      役員    佃　和夫      －       －          －  資金の貸付                貸出金       223
                        監査等委員                （注）       223
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     （注）　一般の取引と同様な条件で行っております。
     　　　　　（イ）従業員のための企業年金等

     　　　　　　　　前連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
          会社等の          資本金又は          議決権等の
                        事業の内容           関連当事者            取引金額         期末残高
      種類    名称又は     所在地     出資金         所有（被所           取引の内容           科目
                         又は職業           との関係           （百万円）         （百万円）
          氏名         （百万円）           有）割合
                                  退職給付会計
     企業年金    退職給付信託       －       －   －       －       資産の一部返還        25,025    －      －
                                  上の年金資産
     　　　　　　　　当連結会計年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

     　　　　　　　　　該当ありません。
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         （１株当たり情報）
                                　前連結会計年度               　当連結会計年度
                               （自　2021年４月１日               （自　2022年４月１日
                              　　至　2022年３月31日）               　　至　2023年３月31日）
     １株当たり純資産額                                 2,652円26銭               2,718円４銭
     １株当たり当期純利益又は
                                       △53円29銭                77円41銭
     １株当たり当期純損失（△）
     潜在株式調整後１株当たり当期純利益                                      －            77円39銭
     （注）１　前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり
     　　　　　当期純損失であるため記載しておりません。
     （注）２　１株当たり純資産額の算定上の基礎は、次のとおりであります。
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                                （2022年３月31日）               （2023年３月31日）
     純資産の部の合計額                     百万円               636,344               614,665
     純資産の部の合計額から控除する金額                     百万円                6,464               2,853
      うち新株予約権                    百万円                 81               43
      うち非支配株主持分                    百万円                6,382               2,809
     普通株式に係る期末の純資産額                     百万円               629,879               611,812
     １株当たり純資産額の算定に用いられた期
                          千株              237,488               225,093
     末の普通株式の数（※）
     （※）　株式給付信託（ＢＢＴ）が所有する当社株式については、連結貸借対照表において自己株式として会計処理し
          ているため、上記の「１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数」に当該株式は含まれてお
          りません。当該株式の期末株式数は、前連結会計年度末849千株、当連結会計年度末654千株であります。
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     （注）３　１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎
     　　　　　は、次のとおりであります。
                                　前連結会計年度               　当連結会計年度
                               （自　2021年４月１日               （自　2022年４月１日
                              　　至　2022年３月31日）               　　至　2023年３月31日）
     １株当たり当期純利益又は１株当たり当期
     純損失（△）
      親会社株主に帰属する当期純利益又は
                          百万円              △13,005                17,894
      親会社株主に帰属する当期純損失（△）
      普通株主に帰属しない金額                    百万円                 －               －
      普通株式に係る親会社株主に帰属する当
      期純利益又は普通株式に係る親会社株主                    百万円              △13,005                17,894
      に帰属する当期純損失（△）
      普通株式の期中平均株式数（※１）                    千株              244,077               231,170
     潜在株式調整後１株当たり当期純利益

      親会社株主に帰属する当期純利益調整額                    百万円                 －               －
      普通株式増加数                    千株                 －               52
       うち新株予約権                   千株                 －               52
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整                             ──────               ──────
     後１株当たり当期純利益の算定に含めな
     かった潜在株式の概要
     （※１）　株式給付信託（ＢＢＴ）が所有する当社株式については、連結貸借対照表において自己株式として会計処理
          しているため、上記の「普通株式の期中平均株式数」に当該株式は含まれておりません。当該株式の期中平均
          株式数は前連結会計年度899千株、当連結会計年度706千株であります。
     （※２）　前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり
     　　　　　当期純損失であるため記載しておりません。
         （重要な後発事象）

        　　（自己株式の取得）
           　当社は、2023年５月12日開催の取締役会において、資本効率の向上を通じて株主の皆さまへの利益還元を
           図るため、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式
           の取得を行うことを決議いたしました。
           １．   取得対象株式の種類             ： 当社普通株式
           ２．   取得する株式の総数             ： 20,000,000株（上限）
                            （発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合8.88％）
           ３．   株式の取得価額の総額             ： 100億円（上限）
           ４．   取得期間             ： 2023年５月15日～2024年３月22日
           ５．   取得の方法             ： 東京証券取引所における市場買付け
        　　（自己株式の消却）

           　当社は、2023年５月12日開催の取締役会において、会社法第178条の規定に基づき、自己株式の消却を行
           うことを決議いたしました。
           １．   消却する株式の種類             ： 当社普通株式
           ２．   消却する株式の総数             ： 29,586,000株
                            （消却前の発行済株式総数（自己株式を含む）に対する割合11.19％）
           ３．   消却予定日             ： 2023年６月30日
        　　（株式給付信託（J-ESOP）の導入及び第三者割当による自己株式の処分）

           　当社は、2023年５月12日開催の取締役会において、当社の株価や業績と社員の処遇の連動性をより高め、
           経済的な効果を株主の皆さまと共有することにより、株価及び業績向上への社員の意欲や士気を高めるた
           め、社員に対して自社の株式を給付するインセンティブプラン「株式給付信託（J-ESOP）」（以下「本制
           度」といい、本制度に関してみずほ信託銀行株式会社と締結する信託契約に基づいて設定される信託を「本
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           信託」といいます。）を導入すること及び、本制度の導入に伴い、第三者割当による自己株式の処分（以下
           「本自己株式処分」といいます。）を行うことを決議いたしました。
        　　　１．本信託の概要
           （１）   名称          ： 株式給付信託（J-ESOP）
           （２）   委託者          ： 当社
           （３）   受託者          ： みずほ信託銀行株式会社
                         （再信託受託者：株式会社日本カストディ銀行）
           （４）   受益者          ： 社員のうち株式給付規程に定める受益者要件を満たす者
           （５）   信託管理人          ： 当社の社員から選定
           （６）   信託の種類          ： 金銭信託以外の金銭の信託（他益信託）
           （７）   信託の目的          ： 株式給付規程に基づき信託財産である当社株式等を受益者に給付すること
           （８）   本信託契約の締結日          ： 2023年５月29日
           （９）   金銭を信託する日          ： 2023年５月29日
           （10）   信託の期間          ： 2023年５月29日から信託が終了するまで
                         （特定の終了期日は定めず、本制度が継続する限り信託は継続します。）
        　　２．本自己株式処分の概要
           （１）   処分期日              ： 2023年５月29日
           （２）   処分する株式の種類及び数              ： 普通株式910,000株
           （３）   処分価額              ： １株につき金830円
           （４）   処分総額              ： 755,300,000円
           （５）   処分予定先              ： 株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）
           （６）   その他              ： 本自己株式処分については、金融商品取引法による有価証券届出書
                             の効力発生を条件とします。
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        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
                           当期首残高      当期末残高          利率
     会社名         銘柄       発行年月日                             担保     償還期限
                           （百万円）      （百万円）         （％）
          第６回期限前償還条項
                                      当初５年：0.79％
          付無担保社債（実質破            2020年                                 2030年
     当社                        5,000      5,000   ５年目以降：６ヶ月日            なし
          綻時免除特約及び劣後            ９月17日                                 ９月17日
                                      本円TIBOR＋0.73％
          特約付）
          第７回期限前償還条項                            当初５年：0.79％
          付無担保社債（実質破            2020年                ５年目以降：５年物円                 2030年
     当社                        15,000      15,000                なし
          綻時免除特約及び劣後            ９月30日                スワップのミッド・                 ９月30日
          特約付）                            レート＋0.73％
          第８回期限前償還条項
          付無担保社債（実質破                            当初５年：1.10％
                      2022年                                 2032年
     当社     綻時免除特約及び劣後                     －    2,400   ５年目以降：６ヶ月日            なし
                      10月20日                                 10月20日
          特約付）（グリーンボ                            本円TIBOR＋0.68％
          ンド）
          第９回期限前償還条項
                                      当初５年：1.10％
          付無担保社債（実質破
                      2022年                ５年目以降：５年物円                 2032年
     当社     綻時免除特約及び劣後                     －    20,000                なし
                      10月31日                スワップのミッド・                 10月31日
          特約付）（グリーンボ
                                      レート＋0.68％
          ンド）
     合計              －      －    20,000      42,400            －      －      －
    （注）連結決算日後５年以内における償還予定額はありません。
         【借入金等明細表】

                               当期首残高       当期末残高       平均利率
                区分                                    返済期限
                               （百万円）       （百万円）        （％）
     借用金                            626,546       403,303        0.01       －
                                                     2023年4月～
      借入金
                                 626,546       403,303        0.01
                                                     2039年4月
     １年以内に返済予定のリース債務                              36       31       －      －
                                                     2024年4月～
     リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）                              78       68       －
                                                     2030年1月
     （注）１　「平均利率」は、期末日現在の「利率」及び「当期末残高」により算出（加重平均）しております。
         ２　リース債務の「平均利率」については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債
           務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
         ３　借入金及びリース債務の連結決算日後５年以内における返済額は次のとおりであります。
                       １年以内      １年超２年以内        ２年超３年以内        ３年超４年以内        ４年超５年以内
           借入金
                         219,216        32,709        2,359       131,378        11,611
           （百万円）
           リース債務
                           31        22        18        13        5
           （百万円）
         　銀行業は、預金の受入れ、コール・手形市場からの資金の調達・運用等を営業活動として行っているため、借
         入金等明細表については連結貸借対照表中「負債の部」の「借用金」及び「その他負債」中のリース債務の内訳
         を記載しております。
         【資産除去債務明細表】

         　該当事項はありません。
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      （２）【その他】
           当連結会計年度における四半期情報
             （累計期間）                第１四半期        第２四半期        第３四半期       当連結会計年度
     経常収益                 (百万円)         37,247        74,312        114,394        157,324
     税金等調整前四半期（当期）純利益
                      (百万円)         10,579        16,503        26,105        26,686
     金額
     親会社株主に帰属する四半期（当
                      (百万円)          7,627        12,264        18,784        17,894
     期）純利益金額
     １株当たり四半期（当期）純利益金
                       (円)         32.24        52.23        80.64        77.41
     額
     （注）　一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
             （会計期間）                第１四半期        第２四半期        第３四半期        第４四半期
     １株当たり四半期純利益金額又は
                       （円）         32.24        19.90        28.45        △3.94
     １株当たり四半期純損失金額（△）
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     ２【財務諸表等】
      （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                  （単位：百万円）
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2022年３月31日)              (2023年３月31日)
     資産の部
       流動資産
                                        ※１  898           ※１  1,559
        現金及び預金
                                       ※１  4,098             ※１  2,813
        未収入金
                                         6,485              2,539
        未収還付法人税等
                                          138              194
        未収消費税等
                                         ※１  1            ※１  2
        その他
                                        11,621               7,109
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                          140              122
          賃貸資産
                                          103              101
          建物
                                          133              115
          工具、器具及び備品
                                           3              2
          リース資産
                                                         11
                                          －
          建設仮勘定
                                          380              352
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                          565              335
          賃貸資産
                                          387              265
          ソフトウエア
                                           8              19
          ソフトウエア仮勘定
                                          961              620
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                         7,842              9,216
          投資有価証券
                                        440,292              439,394
          関係会社株式
                                          229              198
          前払年金費用
                                          387              420
          繰延税金資産
                                           6              3
          その他
                                        448,759              449,233
          投資その他の資産合計
                                        450,100              450,206
        固定資産合計
       繰延資産
                                          96              208
        社債発行費
                                          96              208
        繰延資産合計
                                        461,819              457,524
       資産合計
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                                                  （単位：百万円）

                                  前事業年度              当事業年度
                                (2022年３月31日)              (2023年３月31日)
     負債の部
       流動負債
                                       ※１  60,000             ※１  53,000
        短期借入金
                                         ※１  2            ※１  2
        リース債務
                                       ※１  5,226              ※１  292
        未払金
                                        ※１  725            ※１  820
        未払費用
                                          75              78
        未払法人税等
                                          53              65
        未払配当金
                                        ※１  395            ※１  281
        契約負債
                                         2,666              2,444
        賞与引当金
                                          381              371
        その他
                                        69,525              57,357
        流動負債合計
       固定負債
                                       ※２  20,000             ※２  42,400
        社債
                                         ※１  2            ※１  0
        リース債務
                                        ※１  420            ※１  250
        契約負債
                                          735              891
        退職給付引当金
                                          114               84
        役員株式給付引当金
                                        21,271              43,626
        固定負債合計
                                        90,797              100,984
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                        50,000              50,000
        資本金
        資本剰余金
                                        12,500              12,500
          資本準備金
                                        308,238              308,247
          その他資本剰余金
                                        320,738              320,747
          資本剰余金合計
        利益剰余金
          その他利益剰余金
                                        23,877              19,278
           繰越利益剰余金
                                        23,877              19,278
          利益剰余金合計
        自己株式                               △ 23,966             △ 33,768
                                        370,649              356,258
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                          291              238
        その他有価証券評価差額金
                                          291              238
        評価・換算差額等合計
                                          81              43
       新株予約権
                                        371,022              356,540
       純資産合計
                                        461,819              457,524
     負債純資産合計
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        ②【損益計算書】
                                                  （単位：百万円）
                                  前事業年度               当事業年度
                               (自　2021年４月１日              (自　2022年４月１日
                               　至　2022年３月31日)              　至　2023年３月31日)
     営業収益
                                       ※１  11,737             ※１  11,696
       関係会社受取配当金
                                        ※１  713            ※１  804
       関係会社賃貸資産収入
                                         ※１  0            ※１  0
       関係会社業務受託料
                                        12,451              12,501
       営業収益合計
     営業費用
                                     ※１ ,※２  9,526           ※１ ,※２  8,844
       販売費及び一般管理費
                                        ※１  370            ※１  361
       関係会社賃貸資産費用
                                         9,897              9,206
       営業費用合計
                                         2,553              3,295
     営業利益
     営業外収益
                                         ※１  0            ※１  0
       受取利息
                                          12              26
       受取配当金
                                          28              26
       保険事務手数料
                                           5              11
       投資事業組合等利益
                                          67              34
       雑収入
                                          113               99
       営業外収益合計
     営業外費用
                                        ※１  265            ※１  332
       支払利息
                                          158              261
       社債利息
                                          11              18
       社債発行費償却
                                          302              234
       投資事業組合等損失
                                          38              10
       雑損失
                                          775              856
       営業外費用合計
                                         1,891              2,538
     経常利益
     特別利益
                                                         6
                                          －
       投資有価証券売却益
                                                         6
       特別利益合計                                    －
     特別損失
                                       ※３  2,731              ※３  391
       関係会社株式評価損
                                                         0
       投資有価証券評価損                                    －
                                                         9
       投資有価証券清算損                                    －
                                          124
                                                         －
       退職給付制度改定損
                                         2,855               401
       特別損失合計
                                                       2,143
     税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）                                    △ 963
     法人税、住民税及び事業税
                                         △ 75             △ 71
                                         △ 19              △ 9
     法人税等調整額
     法人税等合計                                    △ 94             △ 80
                                                       2,223
     当期純利益又は当期純損失（△）                                    △ 868
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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
                                                     （単位：百万円）
                                    株主資本
                                資本剰余金                  利益剰余金
                  資本金                           その他利益剰余金
                         資本準備金      その他資本剰余金        資本剰余金合計              利益剰余金合計
                                              繰越利益剰余金
     当期首残高
                    50,000       12,500       308,244       320,744        31,445       31,445
     当期変動額
      剰余金の配当                                           △ 6,699      △ 6,699
      当期純損失（△）                                            △ 868      △ 868
      自己株式の取得
      自己株式の処分                              △ 6      △ 6
      株主資本以外の項目の当
      期変動額（純額）
      当期変動額合計                －       －       △ 6      △ 6     △ 7,568      △ 7,568
     当期末残高               50,000       12,500       308,238       320,738        23,877       23,877
                     株主資本             評価・換算差額等

                                              新株予約権       純資産合計
                               その他有価証券        評価・換算
                  自己株式      株主資本合計
                                評価差額金       差額等合計
     当期首残高
                   △ 17,569       384,620         164       164       117      384,901
     当期変動額
      剰余金の配当                     △ 6,699                            △ 6,699
      当期純損失（△）                      △ 868                            △ 868
      自己株式の取得
                    △ 6,501      △ 6,501                            △ 6,501
      自己株式の処分                104        98                             98
      株主資本以外の項目の当
                                    126       126       △ 35       91
      期変動額（純額）
      当期変動額合計
                    △ 6,396      △ 13,971         126       126       △ 35     △ 13,879
     当期末残高
                   △ 23,966       370,649         291       291        81     371,022
                                155/171








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          当事業年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）
                                                     （単位：百万円）
                                    株主資本
                                資本剰余金                  利益剰余金
                  資本金                           その他利益剰余金
                         資本準備金      その他資本剰余金        資本剰余金合計              利益剰余金合計
                                              繰越利益剰余金
     当期首残高               50,000       12,500       308,238       320,738        23,877       23,877
     当期変動額
      剰余金の配当                                           △ 6,822      △ 6,822
      当期純利益                                            2,223       2,223
      自己株式の取得
      自己株式の処分                               9       9
      株主資本以外の項目の当
      期変動額（純額）
      当期変動額合計                －       －        9       9     △ 4,598      △ 4,598
     当期末残高
                    50,000       12,500       308,247       320,747        19,278       19,278
                     株主資本             評価・換算差額等

                                              新株予約権       純資産合計
                               その他有価証券        評価・換算
                  自己株式      株主資本合計
                                評価差額金       差額等合計
     当期首残高              △ 23,966       370,649         291       291        81     371,022
     当期変動額
      剰余金の配当
                           △ 6,822                            △ 6,822
      当期純利益                      2,223                             2,223
      自己株式の取得              △ 10,000      △ 10,000                            △ 10,000
      自己株式の処分                198       208                             208
      株主資本以外の項目の当
                                    △ 52      △ 52      △ 38      △ 91
      期変動額（純額）
      当期変動額合計              △ 9,801      △ 14,391        △ 52      △ 52      △ 38     △ 14,482
     当期末残高              △ 33,768       356,258         238       238        43     356,540
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        【注記事項】
         （重要な会計方針）
          １　有価証券の評価基準及び評価方法
           　有価証券の評価は、関係会社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については時価法
           （売却原価は主として移動平均法により算定）、ただし市場価格のない株式等については移動平均法による
           原価法により行っております。
           　なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
          ２　固定資産の減価償却の方法
           (1）有形固定資産（リース資産及び賃貸資産を除く）
            　有形固定資産は、定率法（ただし、1998年４月１日以後に取得した建物（建物附属設備を除く。）並び
            に2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物については定額法）を採用しております。
            　また、主な耐用年数は次のとおりであります。
             建物　　　　　　　：８年～50年
             工具、器具及び備品：２年～15年
           (2）無形固定資産（賃貸資産を除く）
            　無形固定資産は、定額法により償却しております。
            　なお、自社利用のソフトウエアについては、当社における利用可能期間（５年）に基づいて償却してお
            ります。
           (3）リース資産
            　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」中のリース資産は、リース期間を耐用
            年数とした定額法により償却しております。
            　なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ
            以外のものは零としております。
           (4）賃貸資産
            　賃貸資産のうち、有形固定資産は定率法により、無形固定資産は定額法によりそれぞれ償却しておりま
            す。
            　なお、資産の見積耐用年数を償却年数とし、期間満了時の処分見積価額を残存価額として償却しており
            ます。
          ３　繰延資産の処理方法
           　社債発行費は資産として計上し、社債の償還期間にわたり定額法により償却しております。
          ４　引当金の計上基準
           (1）賞与引当金
            　賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当事
            業年度に帰属する額を計上しております。
           (2）退職給付引当金
            　退職給付引当金（前払年金費用を含む）は、従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退
            職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、必要額を計上しております。また、退職給付債務の算定にあ
            たり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によってお
            ります。なお、過去勤務費用及び数理計算上の差異の費用処理方法は次のとおりであります。
            　過去勤務費用：その発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（２年）による定額法により費
            　　　　　　　　用処理
            　数理計算上の差異：各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定
            　　　　　　　　　　額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理
           (3）役員株式給付引当金
            　役員株式給付引当金は、役員株式給付規程に基づき、当社の対象取締役等への当社株式の給付等に備え
            るため、当事業年度末における株式給付債務の見込額に基づき、計上しております。
          ５　収益の計上方法
           　収益の計上方法は、約束した財又はサービスの支配が顧客又は関係会社に移転した時点で、もしくは、移
           転するにつれて当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しております。
          ６　消費税等の会計処理
           　有形固定資産等に係る控除対象外消費税等は当事業年度の費用に計上しております。
          ７　グループ通算制度の適用
           　当社を通算親会社として、グループ通算制度を適用しております。
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         （会計方針の変更）
          （時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
          　「時価算定会計基準適用指針」を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定
          める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用する
          ことといたしました。
          　これによる、財務諸表に与える影響はありません。
         （追加情報）

          （株式給付信託（ＢＢＴ））
          　当社及び当社子会社（当社グループ内銀行及びワイエム証券）の対象取締役等に信託を通じて、当社株式及
          び当社株式を退任日時点の株価で換算した金額相当の金銭を給付する取引について、連結財務諸表「注記事項
          （追加情報）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
          （グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い）

          　当社は、当事業年度より連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び
          地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「実務対応報告第42号」に従っております。ま
          た、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響は
          ないものとみなしております。
         （貸借対照表関係）

          ※１　関係会社に対する資産および負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
                               前事業年度                 当事業年度
                             （2022年３月31日）                 （2023年３月31日）
     預金                                850  百万円               1,519   百万円
     未収入金                               4,085   百万円               2,813   百万円
     その他（資産）                                 0 百万円                 0 百万円
     短期借入金                               60,000   百万円              53,000   百万円
     リース債務                                 4 百万円                 2 百万円
     未払金                               5,225   百万円                269  百万円
     未払費用                                 13 百万円                25 百万円
     契約負債                                815  百万円                532  百万円
          ※２　社債は、実質破綻時免除特約及び劣後特約付社債であります。

                               前事業年度                 当事業年度
                             （2022年３月31日）                 （2023年３月31日）
     実質破綻時免除特約及び
                                   20,000   百万円              42,400   百万円
     劣後特約付社債
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         （損益計算書関係）
          ※１　各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。
                              　前事業年度                 　当事業年度
                            （自　2021年４月１日                 （自　2022年４月１日
                           　　至　2022年３月31日）                 　　至　2023年３月31日）
     関係会社受取配当金                               11,737   百万円              11,696   百万円
     関係会社賃貸資産収入                                713  百万円                804  百万円
     関係会社業務受託料                                 0 百万円                 0 百万円
     販売費及び一般管理費                                 3 百万円                 3 百万円
     関係会社賃貸資産費用                                370  百万円                361  百万円
     受取利息                                 0 百万円                 0 百万円
     支払利息                                265  百万円                332  百万円
          ※２　販売費及び一般管理費で主なものは、次のとおりであります。

                              　前事業年度                 　当事業年度
                            （自　2021年４月１日                 （自　2022年４月１日
                           　　至　2022年３月31日）                 　　至　2023年３月31日）
                                    5,768                 4,448
     給料・手当                                  百万円                 百万円
                                     995                 971
     社会保険料                                  百万円                 百万円
          ※３　関係会社株式評価損は、次のとおりであります。

               　前事業年度                            　当事業年度
             （自　2021年４月１日                            （自　2022年４月１日
            　　至　2022年３月31日）                            　　至　2023年３月31日）
                                   連結子会社である株式会社保険ひろば及び地域商
        連結子会社である株式会社保険ひろばの株式に係
                                   社やまぐち株式会社の株式に係るものでありま
        るものであります。
                                   す。
         （有価証券関係）

          子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額
                                                    （単位：百万円）
                               前事業年度                 当事業年度
              区分
                             （2022年３月31日）                 （2023年３月31日）
     子会社株式                                 440,124                 439,360

     関連会社株式                                   167                  34

              合計                         440,292                 439,394

          　これらについては、市場価格のない株式であります。
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         （税効果会計関係）
          １　繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
                                前事業年度                 当事業年度
                              （2022年３月31日）                 （2023年３月31日）
     繰延税金資産
      関係会社株式評価損                               880  百万円               999  百万円
      退職給付引当金                               153  百万円               211  百万円
      賞与引当金                               212  百万円               149  百万円
      ソフトウエア                               114  百万円               123  百万円
      税務上の繰越欠損金                                87 百万円                64 百万円
      株式給付引当金                                34 百万円                24 百万円
      未払事業税                                16 百万円                18 百万円
                                      36 百万円                86 百万円
      その他
     繰延税金資産小計
                                    1,536   百万円              1,678   百万円
                                   △1,020    百万円             △1,153    百万円
     評価性引当額
     繰延税金資産合計
                                     515  百万円               524  百万円
     繰延税金負債
                                    △127   百万円              △104   百万円
      その他有価証券評価差額金
     繰延税金負債合計                               △127   百万円              △104   百万円
      繰延税金資産の純額                               387  百万円               420  百万円
          ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった主な項目別の内訳
                                前事業年度                 当事業年度
                              （2022年３月31日）                 （2023年３月31日）
     法定実効税率                                 － ％              30.46   ％
     （調整）
     受取配当金等永久に益金に算入されない項目                                 － ％             △166.27    ％
     評価性引当額の見直し                                 － ％               6.18  ％
     寄付金等永久に損金に算入されない項目                                 － ％              123.21   ％
     交際費等永久に損金に算入されない項目                                 － ％               1.61  ％
     住民税均等割                                 － ％               0.43  ％
                                      － ％               0.63  ％
     その他
     税効果会計適用後の法人税等の負担率                                 － ％              △3.75   ％
    （注）　前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
          ３　法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

           　当社は、当事業年度から、グループ通算制度を適用しております。また、「実務対応報告第42号」に従っ
           て、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っておりま
           す。
         （収益認識関係）

         　顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関
         係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
         （重要な後発事象）

          連結財務諸表「注記事項（重要な後発事象）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
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        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                          当期末減価

                                          償却累計額            差引当期末
                  当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高            当期償却額
        資産の種類                                  又は償却             残高
                  （百万円）      （百万円）      （百万円）      （百万円）            （百万円）
                                           累計額           （百万円）
                                          （百万円）
     有形固定資産

      賃貸資産               438      119       －      558      435      137      122

      建物               113       3      －      117       15       5     101

      工具、器具及び備品               315       87      －      402      287      105      115

      リース資産                9      －      －       9      7      1      2

      建設仮勘定                －      11      －      11      －      －      11

        有形固定資産計              876      222       －     1,099       746      250      352

     無形固定資産

      賃貸資産              1,315        25      －     1,341      1,006       255      335

      ソフトウエア               839       41      －      881      616      163      265

      ソフトウエア仮勘定                8      17       6      19      －      －      19

        無形固定資産計             2,164        85       6    2,242      1,622       418      620

     繰延資産

      社債発行費               115      129       －      244       36      18      208
         繰延資産計             115      129       －      244       36      18      208

         【引当金明細表】

                                   当期減少額         当期減少額
                  当期首残高         当期増加額                          当期末残高
         区分                         （目的使用）         （その他）
                  （百万円）         （百万円）                          （百万円）
                                   （百万円）         （百万円）
        賞与引当金              2,666         2,444         2,666          －       2,444

      役員株式給付引当金                 114         36         66         －         84

          計            2,780         2,481         2,732          －       2,529

      （２）【主な資産及び負債の内容】

          　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
      （３）【その他】

          　該当事項はありません。
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    第６【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度              ４月１日から３月31日まで

     定時株主総会              ６月中
     基準日              ３月31日
     剰余金の配当の基準日              ９月30日、３月31日
     １単元の株式数              100株
     単元未満株式の買取り・
     買増し（注）１
                   （特別口座）
       取扱場所             東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
                    三菱UFJ信託銀行株式会社証券代行部
                   （特別口座）
       株主名簿管理人             東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
                    三菱UFJ信託銀行株式会社
       取次所            　－
                   以下の算式により１単元株式あたりの金額を算定し、これを買取りまたは買増しをし
       買取・買増手数料
                   た単元未満株式の数で按分した額。
                   （算式）１株あたりの買取価格または買増価格に１単元の株式数を乗じた合計金額の
                   うち
                    100万円以下の金額につき　　　　　　　　　　1.150％
                    100万円を超え500万円以下の金額につき　　　                      0.900％
                    500万円を超え1,000万円以下の金額につき　　                      0.700％
                    1,000万円を超え3,000万円以下の金額につき　                      0.575％
                    3,000万円を超え5,000万円以下の金額につき　                      0.375％
                    （円未満の端数を生じた場合には切り捨てる。）
                    ただし、１単元あたりの算定金額が2,500円に満たない場合には、2,500円とする。
                   電子公告の方法により行う。ただし、電子公告によることができない事故その他やむ
     公告掲載方法              を得ない事由が生じた場合は、日本経済新聞に掲載する方法により行う。
                   公告掲載ＵＲＬ　　https://www.ymfg.co.jp/
                   (1）対象株主
                       毎年３月31日現在の株主名簿に記載された100株以上保有する株主。
                   (2）株主優待の内容
                     　保有株式数に応じて、次のいずれかを進呈
                     　①地元特産品等
                       地元（山口県・広島県・北九州市など）の特産品等を集めたカタログから、
                     保有株式数に応じてお好みの特産品等を進呈。
     株主に対する特典
                       ②QUOカード(クオカード)
                       QUOカード(クオカード)500円分を進呈
                       保有株式数                  優待商品

                       100株以上1,000株未満                 500円分のQUOカード(クオカード)
                       1,000株以上5,000株未満                 5,000円相当の特産品等
                       5,000株以上                 10,000円相当の特産品等
     （注）１　特別口座における単元未満株式の買取り、買増しを記載しております。

         ２　単元未満株主の権利制限について、定款で次のように定めております。
          　当会社の単元未満株式を有する株主は、その有する単元未満株式について、以下に掲げる権利以外の権利を
          行使することはできない。
         (1）会社法第189条第２項各号に掲げる権利
         (2）取得請求権付株式の取得を請求する権利
         (3）募集株式または募集新株予約権の割当てを受ける権利
         (4）株式取扱規則に定めるところにより、その有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を
         　売り渡すことを請求する権利
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    第７【提出会社の参考情報】
     １【提出会社の親会社等の情報】
      　当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
     ２【その他の参考情報】

        当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。

      (1)  有価証券届出書           第三者割当による自己株式の処分であります。                        2023年５月12日
         及びその添付書類                                   関東財務局長に提出。
      (2)  有価証券報告書           事業年度       （自　2021年４月１日                2022年６月27日

         及びその添付書類           （第16期）        至　2022年３月31日）               関東財務局長に提出。
         並びに確認書
      (3)  内部統制報告書及びその添付書類                                   2022年６月27日

                                           関東財務局長に提出。
      (4)  四半期報告書           第17期       （自　2022年４月１日                2022年８月12日

         及び確認書           第１四半期        至　2022年６月30日）               関東財務局長に提出。
                    第17期       （自　2022年７月１日                2022年11月25日

                    第２四半期        至　2022年９月30日）               関東財務局長に提出。
                    第17期       （自　2022年10月１日                2023年２月10日

                    第３四半期        至　2022年12月31日）               関東財務局長に提出。
      (5)  臨時報告書           企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２                        2022年６月27日

                    項第９号の２（株主総会における議決権行使の                        2023年６月29日
                    結果）に基づく臨時報告書であります。                        関東財務局長に提出。
      (6)  自己株券買付状況報告書                                   2022年４月５日

                                           2022年６月３日
                                           2022年７月６日
                                           2022年８月９日
                                           2022年９月13日
                                           2022年10月12日
                                           2022年11月11日
                                           2022年12月12日
                                           2023年１月12日
                                           2023年２月10日
                                           2023年３月13日
                                           2023年４月13日
                                           2023年６月14日
                                           関東財務局長に提出。
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    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          　該当事項はありません。
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                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                     2023年６月29日

    株式会社山口フィナンシャルグループ

      取締役会　御中

                          有限責任     あずさ監査法人

                          東京事務所
                            指定有限責任社員

                                     公認会計士
                                            前野　充次
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                     公認会計士
                                            阿部　與直
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                     公認会計士
                                            秋山　範之
                            業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

    監査意見
    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社山口フィナンシャルグループの2022年４月１日から2023年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、す
    なわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー
    計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
    会社山口フィナンシャルグループ及び連結子会社の2023年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計
    年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査上の主要な検討事項

    　監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要
    であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形
    成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
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     グループ内銀行の経営改善支援取組み先に対する債務者区分判定の妥当性
        監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由                                   監査上の対応

     　株式会社山口フィナンシャルグループの連結貸借対照表                            　当監査法人は、グループ内銀行の経営改善支援取組み先
     において、貸出金8,347,832百万円が計上されており、連                            に対し定性的要因を勘案した債務者区分の判定の妥当性を
     結総資産の約68.4%に相当する重要な割合を占めている。                            検討するため、主に以下の手続を実施した。
     これに対応する貸倒引当金は69,160百万円である。これら                            (1)  内部統制の評価
     のうち、連結子会社である株式会社山口銀行、株式会社も
                                 　債務者区分の判定プロセスに関連する内部統制の整備・
     みじ銀行及び株式会社北九州銀行（以下「グループ内銀
                                 運用状況の有効性について、主に下記の点に焦点を当てて
     行」という。）の連結消去前の貸出金は8,422,021百万円
                                 評価した。
     であり、これに対応する貸倒引当金は68,931百万円であ
                                 　①会計基準等に準拠した資産査定に関する諸規程の制定
     る。
                                 　②債務者区分の判定における査定関連部署による検証及
     　連結財務諸表の「         注記事項     (連結財務諸表作成のための
                                 　　び承認
     基本となる重要な事項)４　会計方針に関する事項(7)                         貸   (2)  債務者区分の判定の妥当性の検討
     倒引当金の計上基準         」に記載されているとおり、グループ                  　監査人の定めた基準に基づき抽出した債務者について、
     内銀行は、貸出金を含む全ての債権について、自己査定基                            主に以下の手続を実施した。なお、抽出に当たっては、定
     準に基づき資産査定を実施する。この資産査定の結果に応                            量的要因と定性的要因の双方を考慮した。
     じ正常先債権等に区分し、区分ごとに、償却・引当基準に                             ①財務分析資料を始めとする債務者区分の判定の根拠資
     おいて定められた方法に基づき、貸倒実績率又は倒産確率                              料を閲覧し、債務者区分の判定が資産査定に関する諸
     を基礎とする予想損失額、債権額から担保の処分見込額及                              規程に準拠して実施されているかどうかを検討した。
     び保証による回収可能見込額を控除した残額を基礎とした                             ②経営改善計画が策定されている場合には、主に以下の
     金額等により、貸倒引当金の計上を行う。                              手続を実施することにより、その合理性及び実現可能
     　連結財務諸表の「         注記事項     (重要な会計上の見積り)                性を検討した。
                                   •経営改善計画の閲覧
     (貸倒引当金)      」に記載されているとおり、資産査定におい
                                   •査定関連部署に対する、経営改善計画に含まれる仮
     ては、債務者の信用リスクの状況に応じて、財務内容を始
                                    定の根拠についての質問
     めとする定量的要因に加え将来予測情報を含む定性的要因
                                   •債務者の財政状態及び経営成績と計画数値を含む将
     も勘案した上で、債務者区分を判定する。合理的で実現可
                                    来予測情報の比較
     能性が高い経営改善計画が策定されている等、一定の条件
                                  ③債務者区分の判定根拠について、査定関連部署に対し
     を満たす場合においては、その内容も加味して債務者区分
                                   質問した。
     を判定する。
                                  ④債務者の実態的な財政状態、直近の経営成績及びこれ
     　ここで、グループ内銀行の主たる営業基盤となっている
                                   に基づくキャッシュ・フローを考慮した債務償還能
     山口県、広島県及び北九州市においては、人口減少や少子
                                   力、資金繰り、経営改善計画を含む将来予測情報等を
     高齢化、事業の後継者不足等の課題を抱えていることに加
                                   総合的に勘案した上で、債務者区分の判定の妥当性を
     え、近時は新型コロナウイルス感染症の影響、物価高等に
                                   検討した。
     より、取引先企業の収益力改善も課題となっている。グ
     ループ内銀行は、これらの状況に対処するべく、地方創生
     や地域経済活性化を実現するための施策の一環として、事
     業性評価活動を実践しており、中でも経営改善支援が必要
     と判断した債務者を「経営改善支援取組み先」として指定
     し、支援に注力している。「経営改善支援取組み先」とし
     て指定している債務者に対する貸出金は131,222百万円で
     あり、これに対応する貸倒引当金は31,782百万円である。
     　経営改善支援取組み先に対する定性的要因を勘案した債
     務者区分の判定は、当該支援を前提とした経営改善計画の
     合理性及び実現可能性の判断といった将来予測情報に基づ
     く見積りに大きく依存する。このような見積りは不確実性
     が高く、経営者による高度な判断が求められる。
     　以上より、当監査法人は、グループ内銀行の経営改善支
     援取組み先に対する貸倒引当金の評価、その中でも定性的
     要因を勘案した債務者区分の判定の妥当性が、当連結会計
     年度の連結財務諸表監査において特に重要であり、監査上
     の主要な検討事項に該当すると判断した。
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    その他の記載内容
    　その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、連結財務諸表及び財務諸表並びにこれらの監査報告書以
    外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査等委員会の責任は、その
    他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    　当監査法人の連結財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記
    載内容に対して意見を表明するものではない。
    　連結財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容
    と連結財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのよ
    うな重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
    　当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
    　その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    連結財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
    　案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
    　証拠を入手する。
    ・連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
    　実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
    　連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
    　き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
    　付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に
    　注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対し
    　て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づい
    　ているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
    　うかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引
    　や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手
    　する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に
    　対して責任を負う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
    査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
    いる場合はその内容について報告を行う。
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    　監査人は、監査等委員会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断した事
    項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止され
    ている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると
    合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
    ＜内部統制監査＞

    監査意見
    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社山口フィナンシャル
    グループの2023年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
    　当監査法人は、株式会社山口フィナンシャルグループが2023年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると
    表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に
    準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制
    監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
    切な監査証拠を入手したと判断している。
    内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任

    　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
    係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
    　監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
    　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    内部統制監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについ
    て合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにあ
    る。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を
    通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施する。
     内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用さ
     れる。
    ・財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統
     制報告書の表示を検討する。
    ・内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、
     内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負
     う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した
    内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について報
    告を行う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
    査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
    いる場合はその内容について報告を行う。
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    利害関係
    　会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                        以　上
     （注）１　上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

         ２　ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                     2023年６月29日

    株式会社山口フィナンシャルグループ

      取締役会　御中

                          有限責任     あずさ監査法人

                          東京事務所
                            指定有限責任社員

                                     公認会計士
                                            前野　充次
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                     公認会計士
                                            阿部　與直
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                     公認会計士
                                            秋山　範之
                            業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社山口フィナンシャルグループの2022年４月１日から2023年３月31日までの第17期事業年度の財務諸表、すな
    わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を
    行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
    山口フィナンシャルグループの2023年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての
    重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査上の主要な検討事項

    　監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると
    判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対
    応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
    　当監査法人は、監査報告書において報告すべき監査上の主要な検討事項はないと判断している。
    その他の記載内容

    　その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、連結財務諸表及び財務諸表並びにこれらの監査報告書以
    外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査等委員会の責任は、その
    他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    　当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
    　財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要
    な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
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                                                          EDINET提出書類
                                              株式会社山口フィナンシャルグループ(E03622)
                                                           有価証券報告書
    　当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
    　その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
     案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
     証拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
     に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
     連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
     続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
     とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
     適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
    査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
    いる場合はその内容について報告を行う。
    　監査人は、監査等委員会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監査
    上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場
    合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に
    見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
     （注）１　上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

         ２　ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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