フィデリティ投信株式会社 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | フィデリティ投信株式会社 |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2023年６月13日提出
【発行者名】 フィデリティ投信株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 デレック・ヤング
【本店の所在の場所】 東京都港区六本木七丁目７番７号
【事務連絡者氏名】 照沼 加奈子
03－4560－6000
【電話番号】
【届出の対象とした募集 フィデリティ・ＵＳリート・ファンドＡ（為替ヘッジあり）
（売出）内国投資信託受益
フィデリティ・ＵＳリート・ファンドＢ（為替ヘッジなし）
証券に係るファンドの名
称】
【届出の対象とした募集 Ａコース：２兆円を上限とします。
（売出）内国投資信託受益 Ｂコース：２兆円を上限とします。
証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
1/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2022年12月13日付けをもって提出した有価証券届
出書（以下「原届出書」といいます。）の関係情報を新たな情報により訂正するとともに、その他の
情報について訂正すべき事項がありますのでこれを訂正するため、本訂正届出書を提出するもので
す。
２【訂正の内容】
の部分は訂正部分を示します。
2/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
（３）【ファンドの仕組み】
＜訂正前＞
（略）
④ 委託会社の概況（ 2022年10月 末日現在）
（略）
＜訂正後＞
（略）
④ 委託会社の概況（ 2023年４月 末日現在）
（略）
3/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２【投資方針】
（２）【投資対象】
＜訂正前＞
① 投資対象とする資産の種類
（略）
(a）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律（以下
「投資信託法」といいます。）第２条第１項で定めるものをいいます。以下同じ。）
１．有価証券
２．デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいいま
す。）
３． 金 銭債権
４． 約束手形
(b）次に掲げる特定資産以外の資産
１．デリバティブ取引に係る権利と類似の取引に係る権利
２． 為替手形
（略）
＜訂正後＞
① 投資対象とする資産の種類
（略）
(a）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律（以下
「投資信託法」といいます。）第２条第１項で定めるものをいいます。以下同じ。）
１．有価証券
２． 金銭債権
３． 約束手形
(b）次に掲げる特定資産以外の資産
１． 為替手形
（略）
（５）【投資制限】
＜訂正前＞
① ファンドの投資信託約款に基づく投資制限
（略）
(f）借入金をもって有価証券等の運用は行なわないものとします。
（略）
収益分配金の再投資に係る借入期間は投資信託財産から収益分配金が支弁される日から
その翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
(g）デリバティブ取引等（新株予約権証券、新投資口予約権証券又はオプションを表示する
証券もしくは証書に係る取引及び選択権付債券売買を含む。）については、一般社団法人
投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総額
を超えないものとします。
（略）
＜訂正後＞
4/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
① ファンドの投資信託約款に基づく投資制限
（略）
(f）借入金をもって有価証券等の運用は行なわないものとします。
（略）
収益分配金の再投資に係る借入期間は投資信託財産から収益分配金が支弁される日から
その翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
（略）
5/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３【投資リスク】
＜訂正前＞
（略）
6/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
7/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
（略）
8/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
9/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
４【手数料等及び税金】
（５）【課税上の取扱い】
＜訂正前＞
（略）
※ 上記「（５）課税上の取扱い」の記載は、 2022年10月 末日現在のものですので、税法が
改正された場合等には、内容が変更となる場合があります。
（略）
＜訂正後＞
（略）
※ 上記「（５）課税上の取扱い」の記載は、 2023年４月 末日現在のものですので、税法が
改正された場合等には、内容が変更となる場合があります。
（略）
10/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
５【運用状況】
※ 原届出書「第二部 ファンド情報 第１ ファンドの状況 ５ 運用状況」につきましては、以下
の記載内容に更新・訂正いたします。
＜更新・訂正後＞
（１）【投資状況】
Ａ（為替ヘッジあり）
（2023年４月28日現在）
時価合計 投資比率
資産の種類 国・地域
(円) (％)
33,466,805,538 99.49
親投資信託受益証券 日本
預金・その他の資産（負債控除後） － 170,461,512 0.51
合計（純資産総額） 33,637,267,050 100.00
（注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
その他資産の投資状況
（2023年４月28日現在）
時価合計 投資比率
資産の種類 国・地域
(円) (％)
為替予約取引（売建） 33,198,545,788 △98.70
日本
（注）為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
Ｂ（為替ヘッジなし）
（2023年４月28日現在）
時価合計 投資比率
資産の種類 国・地域
(円) (％)
659,219,545,623 100.05
親投資信託受益証券 日本
預金・その他の資産（負債控除後） － △314,966,610 △0.05
合計（純資産総額） 658,904,579,013 100.00
（注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
11/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（参考）マザーファンドの投資状況
フィデリティ・ＵＳリート・マザーファンド
（2023年４月28日現在）
時価合計 投資比率
資産の種類 国・地域
(円) (％)
748,677,840,661 99.03
投資証券 アメリカ
預金・その他の資産（負債控除後） － 7,323,658,481 0.97
合計（純資産総額） 756,001,499,142 100.00
（注）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
その他資産の投資状況
（2023年４月28日現在）
時価合計 投資比率
資産の種類 国・地域
(円) (％)
為替予約取引（買建） 372,194,700 0.05
日本
（注）為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
（２）【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
Ａ（為替ヘッジあり）
（2023年４月28日現在）
順 帳簿価 帳簿価額 評価額 評価額 投資
国・ 数量
種 類 銘柄名 額単価 金額 単価 金額 比率
地域 (口数)
位 (円) (円) (円) (円) (％)
親投資 フィデリティ・Ｕ
１ 信託受 Ｓリート・マザー 日本 5,992,158,697 5.4587 32,709,691,464 5.5851 33,466,805,538 99.49
益証券 ファンド
Ｂ（為替ヘッジなし）
（2023年４月28日現在）
順 帳簿価 帳簿価額 評価額 評価額 投資
国・ 数量
種 類 銘柄名 額単価 金額 単価 金額 比率
地域 (口数)
位
(円) (円) (円) (円) (％)
親投資 フィデリティ・Ｕ
信託受 Ｓリート・マザー 日本
１ 118,031,824,967 5.4583 644,257,671,617 5.5851 659,219,545,623 100.05
益証券 ファンド
12/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
種類別投資比率
Ａ（為替ヘッジあり）
（2023年４月28日現在）
投資比率(％)
種 類
99.49
親投資信託受益証券
Ｂ（為替ヘッジなし）
（2023年４月28日現在）
投資比率(％)
種 類
100.05
親投資信託受益証券
（参考）マザーファンドの投資有価証券の主要銘柄
フィデリティ・ＵＳリート・マザーファンド
（2023年４月28日現在）
投資
順 通 貨 簿価単価(円) 評価単価(円)
銘柄名 種 類 数 量 比率
位 地 域 簿価金額(円) 時価金額(円)
(％)
アメリカ・ドル 16,072.79 16,388.00
PROLOGIS INC
１ 投資証券 4,531,905 9.82
アメリカ 72,840,393,166 74,268,874,548
アメリカ・ドル 92,785.53 96,552.14
EQUINIX INC
２ 投資証券 678,500 8.67
アメリカ 62,954,984,622 65,510,626,447
アメリカ・ドル 9,598.34 10,460.80
WELLTOWER INC
３ 投資証券 4,214,340 5.83
アメリカ 40,450,679,995 44,085,362,393
DIGITAL REALTY TRUST
アメリカ・ドル 14,123.84 13,647.73
４ 投資証券 3,021,269 5.45
アメリカ 42,671,934,573 41,233,456,016
INC
アメリカ・ドル 6,180.61 6,322.89
VENTAS INC
５ 投資証券 6,384,270 5.34
アメリカ
39,458,714,808 40,367,025,448
アメリカ・ドル 17,593.59 16,493.97
CROWN CASTLE INC
６ 投資証券 2,129,340 4.65
アメリカ 37,462,753,239 35,121,261,775
アメリカ・ドル 5,449.39 5,511.40
UDR INC
７ 投資証券 5,857,349 4.27
アメリカ 31,919,028,896 32,282,203,236
アメリカ・ドル 6,285.39 6,081.45
８ CUBESMART 投資証券 5,298,100 4.26
アメリカ
33,300,668,173 32,220,152,497
MID AMERICA APT CMNTY
アメリカ・ドル 20,302.78 20,296.55
９ 投資証券 1,511,100 4.06
アメリカ 30,679,539,743 30,670,119,122
INC
EXTRA SPACE STORAGE
アメリカ・ドル 21,109.64 20,269.73
10 投資証券 1,440,783 3.86
アメリカ 30,414,422,921 29,204,276,059
INC
EQUITY LIFESTYLE
アメリカ・ドル 8,861.96 9,116.82
11 投資証券 2,639,790 3.18
アメリカ 23,393,737,410 24,066,479,972
PROPERTIES
NATIONAL RETAIL
アメリカ・ドル 5,869.18 5,751.49
12 投資証券 3,995,700 3.04
PROPERTIES INC アメリカ 23,451,501,400 22,981,246,174
アメリカ・ドル 18,595.78 18,174.62
SUN COMMUNITIES INC
13 投資証券 1,264,309 3.04
アメリカ 23,510,816,061 22,978,329,316
アメリカ・ドル 4,192.90 4,408.85
INVITATION HOMES INC
14 投資証券 4,544,100 2.65
アメリカ 19,052,974,157 20,034,269,371
アメリカ・ドル 7,008.27 7,374.47
IRON MOUNTAIN INC
15 投資証券 2,658,200 2.59
アメリカ 18,629,408,689 19,602,809,242
13/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
HOST HOTELS & RESORTS
アメリカ・ドル 2,140.31 2,134.01
16 投資証券 8,972,300 2.53
アメリカ 19,203,539,971 19,146,962,670
INC
アメリカ・ドル 2,574.61 2,547.13
KIMCO REALTY CORP
17 投資証券 7,281,490 2.45
アメリカ 18,747,068,129 18,546,892,157
アメリカ・ドル 8,065.76 8,102.79
REGENCY CENTERS CORP
投資証券
18 2,216,900 2.38
アメリカ 17,881,004,766 17,963,082,466
AMERICAN HOMES 4 RENT
アメリカ・ドル 4,033.28 4,419.58
19 投資証券 3,866,900 2.26
アメリカ 15,596,325,620 17,090,087,436
CL A
LAMAR ADVERTISING CO
アメリカ・ドル 13,204.83 14,089.02
20 投資証券 1,105,600 2.06
アメリカ
14,599,267,195 15,576,815,205
CL A
アメリカ・ドル 5,315.61 5,056.70
SPIRIT RLTY CAP INC
21 投資証券 3,071,158 2.05
アメリカ 16,325,083,966 15,529,927,729
アメリカ・ドル 8,382.47 8,200.71
TERRENO REALTY CORP
22 投資証券 1,881,000 2.04
アメリカ 15,767,431,912 15,425,532,124
APARTMENT INCOME REIT
アメリカ・ドル 4,819.48 4,847.46
23 投資証券 2,688,070 1.72
アメリカ 12,955,118,476 13,030,306,963
CORP
GAMING AND LEISURE
アメリカ・ドル 6,811.12 6,902.33
24 投資証券 1,792,417 1.64
アメリカ 12,208,369,786 12,371,853,273
PROPRTI INC
アメリカ・ドル 4,268.57 4,156.69
PHILLIPS EDISON & CO
25 投資証券 2,936,600 1.61
アメリカ 12,535,106,852 12,206,532,036
DIAMONDROCK
アメリカ・ドル 1,103.15 1,067.67
26 投資証券 9,087,300 1.28
アメリカ 10,024,740,565 9,702,281,210
HOSPITALITY CO
アメリカ・ドル 1,421.26 1,325.20
RLJ LODGING TRUST
27 投資証券 6,167,802 1.08
アメリカ 8,766,055,985 8,173,598,348
RYMAN HOSPITALITY
アメリカ・ドル 11,952.32 11,803.44
28 投資証券 689,900 1.08
アメリカ 8,245,908,534 8,143,193,256
PPTYS INC
アメリカ・ドル 2,438.48 2,386.17
ELME COMMUNITIES
投資証券
29 2,908,200 0.92
アメリカ 7,091,597,423 6,939,467,446
FOUR CORNERS PPTY TR
アメリカ・ドル 3,613.46 3,392.15
30 投資証券 1,891,900 0.85
アメリカ 6,836,309,136 6,417,604,233
INC W/I
（参考）マザーファンドの種類別投資比率
フィデリティ・ＵＳリート・マザーファンド
（2023年４月28日現在）
投資比率
種 類 国内／外国
(％)
99.03
投資証券 外国
合計（対純資産総額比） 99.03
14/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
Ａ（為替ヘッジあり）
（2023年４月28日現在）
簿価金額 時価金額 投資比率
種類 名称等 買建/売建 数量
(円) (円) (％)
為替予約取引 アメリカ・ドル 売建 248,734,700 33,380,321,108 33,198,545,788 △98.70
Ｂ（為替ヘッジなし）
該当事項はありません。
（注１）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価金額の比率をいいます。
（注２）為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。為
替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。
（参考）マザーファンドのその他投資資産の主要なもの
フィデリティ・ＵＳリート・マザーファンド
（2023年４月28日現在）
簿価金額 時価金額 投資比率
種類 名称等 買建/売建 数量
(円) (円) (％)
為替予約取引 アメリカ・ドル 買建 2,776,400 371,692,302 372,194,700 0.05
（注１）投資比率は、マザーファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価金額の比率をいいます。
（注２）為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。為
替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。
15/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（３）【運用実績】
①【純資産の推移】
2023年４月末日および同日前１年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推
移は次のとおりです。
Ａ（為替ヘッジあり）
純資産総額 純資産総額 １口当たり純資産額 １口当たり純資産額
(百万円) (百万円) (円) (円)
年月日
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
2013年９月17日
7,792 7,841 0.9590 0.9650
(第20特定期間)
2014年３月17日
6,921 6,964 0.9727 0.9787
(第21特定期間)
2014年９月16日
6,244 6,281 0.9927 0.9987
(第22特定期間)
2015年３月16日
6,905 6,943 1.0810 1.0870
(第23特定期間)
2015年９月15日
7,066 7,111 0.9589 0.9649
( 第24特定期間 )
2016年３月15日
9,996 10,053 1.0482 1.0542
(第25特定期間)
2016年９月15日
22,838 22,966 1.0722 1.0782
(第26特定期間)
2017年３月15日
27,078 27,242 0.9866 0.9926
(第27特定期間)
2017年９月15日
25,180 25,327 1.0237 1.0297
(第28特定期間)
2018年３月15日
16,725 16,838 0.8934 0.8994
(第29特定期間)
2018年９月18日
14,254 14,344 0.9496 0.9556
(第30特定期間)
2019年３月15日
12,825 12,907 0.9372 0.9432
(第31特定期間)
2019年９月17日
18,334 18,448 0.9649 0.9709
(第32特定期間)
2020年３月16日
29,122 29,336 0.8156 0.8216
(第33特定期間)
2020年９月15日
33,652 33,902 0.8078 0.8138
(第34特定期間)
2021年３月15日
34,798 35,041 0.8583 0.8643
(第35特定期間)
2021年９月15日
39,831 40,073 0.9884 0.9944
(第36特定期間)
2022年３月15日
37,117 37,353 0.9446 0.9506
(第37特定期間)
16/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2022年９月15日
32,936 33,178 0.8198 0.8258
(第38特定期間)
2023年３月15日
32,748 33,023 0.7159 0.7219
(第39特定期間)
38,302 － 0.9954 －
2022年４月末日
35,735 － 0.9215 －
2022年５月末日
33,259 － 0.8380 －
2022年６月末日
35,526 － 0.8931 －
2022年７月末日
33,376 － 0.8368 －
2022年８月末日
28,824 － 0.7109 －
2022年９月末日
30,465 － 0.7379 －
2022年10月末日
33,152 － 0.7588 －
2022年11月末日
32,449 － 0.7296 －
2022年12月末日
34,764 － 0.7749 －
2023年１月末日
34,066 － 0.7482 －
2023年２月末日
32,954 － 0.7069 －
2023年３月末日
33,637 － 0.7112 －
2023年４月末日
Ｂ（為替ヘッジなし）
純資産総額 純資産総額 １口当たり純資産額 １口当たり純資産額
(百万円) (百万円) (円) (円)
年月日
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
2013年９月17日
756,470 767,521 0.5476 0.5556
(第20特定期間)
2014年３月17日
712,419 722,964 0.5405 0.5485
(第21特定期間)
2014年９月16日
751,085 761,894 0.5559 0.5639
(第22特定期間)
2015年３月16日
920,705 934,747 0.6557 0.6657
(第23特定期間)
2015年９月15日
889,537 905,954 0.5418 0.5518
(第24特定期間)
2016年３月15日
1,126,706 1,148,309 0.5215 0.5315
(第25特定期間)
2016年９月15日
1,430,692 1,462,924 0.4439 0.4539
(第26特定期間)
2017年３月15日
1,403,173 1,425,917 0.4319 0.4389
(第27特定期間)
2017年９月15日
1,235,748 1,257,038 0.4063 0.4133
(第28特定期間)
2018年３月15日
747,748 755,542 0.3358 0.3393
(第29特定期間)
17/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2018年９月18日
717,091 723,812 0.3734 0.3769
(第30特定期間)
2019年３月15日
652,517 658,725 0.3679 0.3714
(第31特定期間)
2019年９月17日
644,847 651,041 0.3644 0.3679
(第32特定期間)
2020年３月16日
556,985 563,510 0.2988 0.3023
(第33特定期間)
2020年９月15日
547,255 554,014 0.2834 0.2869
(第34特定期間)
2021年３月15日
569,935 576,563 0.3009 0.3044
(第35特定期間)
2021年９月15日
650,603 657,303 0.3399 0.3434
(第36特定期間)
2022年３月15日
672,237 679,107 0.3425 0.3460
(第37特定期間)
2022年９月15日
744,004 751,256 0.3591 0.3626
(第38特定期間)
2023年３月15日
653,405 661,052 0.2990 0.3025
(第39特定期間)
777,691 － 0.3908 －
2022年４月末日
726,152 － 0.3603 －
2022年５月末日
717,480 － 0.3502 －
2022年６月末日
756,458 － 0.3677 －
2022年７月末日
735,036 － 0.3549 －
2022年８月末日
658,935 － 0.3161 －
2022年９月末日
706,020 － 0.3362 －
2022年10月末日
688,064 － 0.3249 －
2022年11月末日
637,912 － 0.2988 －
2022年12月末日
675,707 － 0.3132 －
2023年１月末日
688,384 － 0.3166 －
2023年２月末日
647,660 － 0.2934 －
2023年３月末日
658,904 － 0.2964 －
2023年４月末日
18/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
②【分配の推移】
Ａ（為替ヘッジあり）
１口当たりの分配金(円)
期
第20特定期間（第112期～第117期計算期間合計） 0.0360
第21特定期間（第118期～第123期計算期間合計） 0.0360
第22特定期間（第124期～第129期計算期間合計） 0.0360
第23特定期間（第130期～第135期計算期間合計） 0.0360
第24特定期間（第136期～第141期計算期間合計）
0.0360
第25特定期間（第142期～第147期計算期間合計）
0.0360
第26特定期間（第148期～第153期計算期間合計） 0.0360
第27特定期間（第154期～第159期計算期間合計） 0.0360
第28特定期間（第160期～第165期計算期間合計） 0.0360
第29特定期間（第166期～第171期計算期間合計） 0.0360
第30特定期間（第172期～第177期計算期間合計） 0.0360
第31特定期間（第178期～第183期計算期間合計） 0.0360
第32特定期間（第184期～第189期計算期間合計） 0.0360
第33特定期間（第190期～第195期計算期間合計） 0.0360
第34特定期間（第196期～第201期計算期間合計） 0.0360
第35特定期間（第202期～第207期計算期間合計） 0.0360
第36特定期間（第208期～第213期計算期間合計） 0.0360
第37特定期間（第214期～第219期計算期間合計） 0.0360
第38特定期間（第220期～第225期計算期間合計） 0.0360
第39特定期間（第226期～第231期計算期間合計） 0.0360
19/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Ｂ（為替ヘッジなし）
１口当たりの分配金(円)
期
第20特定期間（第112期～第117期計算期間合計） 0.0480
第21特定期間（第118期～第123期計算期間合計） 0.0480
第22特定期間（第124期～第129期計算期間合計） 0.0480
第23特定期間（第130期～第135期計算期間合計） 0.0520
第24特定期間（第136期～第141期計算期間合計） 0.0600
第25特定期間（第142期～第147期計算期間合計） 0.0600
第26特定期間（第148期～第153期計算期間合計） 0.0600
第27特定期間（第154期～第159期計算期間合計） 0.0450
第28特定期間（第160期～第165期計算期間合計） 0.0420
第29特定期間（第166期～第171期計算期間合計） 0.0245
第30特定期間（第172期～第177期計算期間合計） 0.0210
第31特定期間（第178期～第183期計算期間合計） 0.0210
第32特定期間（第184期～第189期計算期間合計） 0.0210
第33特定期間（第190期～第195期計算期間合計） 0.0210
第34特定期間（第196期～第201期計算期間合計） 0.0210
第35特定期間（第202期～第207期計算期間合計） 0.0210
第36特定期間（第208期～第213期計算期間合計） 0.0210
第37特定期間（第214期～第219期計算期間合計） 0.0210
第38特定期間（第220期～第225期計算期間合計） 0.0210
第39特定期間（第226期～第231期計算期間合計） 0.0210
20/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
③【収益率の推移】
Ａ（為替ヘッジあり）
収益率(％)
期
第20特定期間（第112期～第117期計算期間合計） △3.0
第21特定期間（第118期～第123期計算期間合計） 5.2
第22特定期間（第124期～第129期計算期間合計） 5.8
第23特定期間（第130期～第135期計算期間合計） 12.5
第24特定期間（第136期～第141期計算期間合計） △8.0
第25特定期間（第142期～第147期計算期間合計） 13.1
第26特定期間（第148期～第153期計算期間合計） 5.7
第27特定期間（第154期～第159期計算期間合計） △4.6
第28特定期間（第160期～第165期計算期間合計） 7.4
第29特定期間（第166期～第171期計算期間合計） △9.2
第30特定期間（第172期～第177期計算期間合計） 10.3
第31特定期間（第178期～第183期計算期間合計） 2.5
第32特定期間（第184期～第189期計算期間合計） 6.8
第33特定期間（第190期～第195期計算期間合計） △11.7
第34特定期間（第196期～第201期計算期間合計） 3.5
第35特定期間（第202期～第207期計算期間合計） 10.7
第36特定期間（第208期～第213期計算期間合計） 19.4
第37特定期間（第214期～第219期計算期間合計） △0.8
第38特定期間（第220期～第225期計算期間合計） △9.4
第39特定期間（第226期～第231期計算期間合計） △8.3
21/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Ｂ（為替ヘッジなし）
収益率(％)
期
第20特定期間（第112期～第117期計算期間合計） △0.1
第21特定期間（第118期～第123期計算期間合計） 7.5
第22特定期間（第124期～第129期計算期間合計） 11.7
第23特定期間（第130期～第135期計算期間合計） 27.3
第24特定期間（第136期～第141期計算期間合計） △8.2
第25特定期間（第142期～第147期計算期間合計） 7.3
第26特定期間（第148期～第153期計算期間合計） △3.4
第27特定期間（第154期～第159期計算期間合計） 7.4
第28特定期間（第160期～第165期計算期間合計） 3.8
第29特定期間（第166期～第171期計算期間合計） △11.3
第30特定期間（第172期～第177期計算期間合計） 17.5
第31特定期間（第178期～第183期計算期間合計） 4.2
第32特定期間（第184期～第189期計算期間合計） 4.8
第33特定期間（第190期～第195期計算期間合計） △12.2
第34特定期間（第196期～第201期計算期間合計） 1.9
第35特定期間（第202期～第207期計算期間合計） 13.6
第36特定期間（第208期～第213期計算期間合計） 19.9
第37特定期間（第214期～第219期計算期間合計） 6.9
第38特定期間（第220期～第225期計算期間合計） 11.0
第39特定期間（第226期～第231期計算期間合計） △10.9
（注）収益率とは、各特定期間末の基準価額（分配付）から前特定期間末の基準価額（分配落）を控除
した額を前特定期間末の基準価額（分配落）で除して得た数に100を乗じて得た数字です。なお、小数
点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
22/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（４）【設定及び解約の実績】
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の発行済数量は次のとおり
です。
Ａ（為替ヘッジあり）
設定数量 解約数量 発行済数量
期
(口) (口) (口)
第20特定期間
4,005,792,687 6,214,858,097 8,125,682,764
（2013年３月16日～2013年９月17日）
第21特定期間
1,406,257,260 2,416,188,261 7,115,751,763
（2013年９月18日～2014年３月17日）
第22特定期間
1,186,351,324 2,012,224,796 6,289,878,291
（2014年３月18日～2014年９月16日）
第23特定期間
1,367,114,495 1,269,021,767 6,387,971,019
（2014年９月17日～2015年３月16日）
第24特定期間
2,158,985,509 1,177,506,620 7,369,449,908
（2015年３月17日～2015年９月15日）
第25特定期間
4,677,383,067 2,510,330,951 9,536,502,024
（2015年９月16日～2016年３月15日）
第26特定期間
18,170,689,608 6,405,400,285 21,301,791,347
（2016年３月16日～2016年９月15日）
第27特定期間
12,296,937,714 6,152,015,744 27,446,713,317
（2016年９月16日～2017年３月15日）
第28特定期間
4,979,341,778 7,830,045,820 24,596,009,275
（2017年３月16日～2017年９月15日）
第29特定期間
2,573,128,418 8,448,209,025 18,720,928,668
（2017年９月16日～2018年３月15日）
第30特定期間
908,344,397 4,618,569,789 15,010,703,276
（2018年３月16日～2018年９月18日）
第31特定期間
1,104,179,659 2,430,222,550 13,684,660,385
（2018年９月19日～2019年３月15日）
第32特定期間
7,772,032,583 2,456,218,929 19,000,474,039
（2019年３月16日～2019年９月17日）
第33特定期間
20,492,478,612 3,784,829,700 35,708,122,951
（2019年９月18日～2020年３月16日）
第34特定期間
9,946,198,627 3,993,918,948 41,660,402,630
（2020年３月17日～2020年９月15日）
第35特定期間
7,378,635,345 8,496,928,582 40,542,109,393
（2020年９月16日～2021年３月15日）
第36特定期間
9,798,341,611 10,042,297,346 40,298,153,658
（2021年３月16日～2021年９月15日）
第37特定期間
4,697,989,759 5,703,453,348 39,292,690,069
（2021年９月16日～2022年３月15日）
第38特定期間
6,748,455,983 5,864,334,711 40,176,811,341
（2022年３月16日～2022年９月15日）
第39特定期間
9,761,603,005 4,192,444,493 45,745,969,853
（2022年９月16日～2023年３月15日）
（注）本邦外における設定及び解約はありません。
23/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Ｂ（為替ヘッジなし）
設定数量 解約数量 発行済数量
期
(口) (口) (口)
第20特定期間
409,026,265,587 395,432,870,521 1,381,401,873,760
（2013年３月16日～2013年９月17日）
第21特定期間
215,220,773,737 278,452,059,594 1,318,170,587,903
（2013年９月18日～2014年３月17日）
第22特定期間
239,097,068,704 206,212,744,742 1,351,054,911,865
（2014年３月18日～2014年９月16日）
第23特定期間
312,870,374,832 259,702,405,285 1,404,222,881,412
（2014年９月17日～2015年３月16日）
第24特定期間
396,907,370,191 159,394,348,414 1,641,735,903,189
（2015年３月17日～2015年９月15日）
第25特定期間
658,588,200,199 139,978,521,832 2,160,345,581,556
（2015年９月16日～2016年３月15日）
第26特定期間
1,215,058,422,127 152,188,255,489 3,223,215,748,194
（2016年３月16日～2016年９月15日）
第27特定期間
613,703,327,256 587,749,907,267 3,249,169,168,183
（2016年９月16日～2017年３月15日）
第28特定期間
260,277,660,738 468,021,137,593 3,041,425,691,328
（2017年３月16日～2017年９月15日）
第29特定期間
116,920,159,441 931,558,470,368 2,226,787,380,401
（2017年９月16日～2018年３月15日）
第30特定期間
69,069,934,515 375,465,963,354 1,920,391,351,562
（2018年３月16日～2018年９月18日）
第31特定期間
61,350,249,295 208,150,703,806 1,773,590,897,051
（2018年９月19日～2019年３月15日）
第32特定期間
142,571,720,204 146,638,622,999 1,769,523,994,256
（2019年３月16日～2019年９月17日）
第33特定期間
252,367,004,123 157,565,607,243 1,864,325,391,136
（2019年９月18日～2020年３月16日）
第34特定期間
195,487,915,043 128,834,731,587 1,930,978,574,592
（2020年３月17日～2020年９月15日）
第35特定期間
152,596,971,211 189,696,375,597 1,893,879,170,206
（2020年９月16日～2021年３月15日）
第36特定期間
221,733,451,805 201,434,910,310 1,914,177,711,701
（2021年３月16日～2021年９月15日）
第37特定期間
203,027,978,239 154,357,363,624 1,962,848,326,316
（2021年９月16日～2022年３月15日）
第38特定期間
255,748,385,988 146,549,845,395 2,072,046,866,909
（2022年３月16日～2022年９月15日）
第39特定期間
203,811,004,047 90,886,723,157 2,184,971,147,799
（2022年９月16日～2023年３月15日）
（注）本邦外における設定及び解約はありません。
24/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＜参考情報＞
25/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第３【ファンドの経理状況】
※ 原届出書「第二部 ファンド情報 第３ ファンドの経理状況」につきましては、以下の記載内容
に更新・訂正いたします。
＜更新・訂正後＞
ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令
第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総
理府令第133号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
ファンドの計算期間は６か月未満であるため、財務諸表は６か月毎に作成しております。
ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第39特定期間（2022年９月16日か
ら2023年３月15日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けておりま
す。
26/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１【財務諸表】
【フィデリティ・ＵＳリート・ファンドＡ（為替ヘッジあり）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第38特定期間 第39特定期間
2022年９月15日現在 2023年３月15日現在
資産の部
流動資産
預金 41,969,021 20,314,943
親投資信託受益証券 34,428,176,299 33,041,608,495
派生商品評価勘定 2,536,220 －
321,176,657 345,646,085
未収入金
流動資産合計 34,793,858,197 33,407,569,523
資産合計 34,793,858,197 33,407,569,523
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
1,437,358,811 258,912,634
未払金 89,786,961 63,185,283
未払収益分配金 241,060,868 274,475,819
未払解約金 41,969,021 20,314,943
未払受託者報酬 3,219,837 2,877,690
未払委託者報酬 41,858,013 37,410,039
1,649,361 1,596,147
その他未払費用
流動負債合計 1,856,902,872 658,772,555
負債合計 1,856,902,872 658,772,555
純資産の部
元本等
元本 40,176,811,341 45,745,969,853
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △7,239,856,016 △12,997,172,885
（分配準備積立金） 2,496,054,204 1,173,486,031
32,936,955,325 32,748,796,968
元本等合計
純資産合計 32,936,955,325 32,748,796,968
負債純資産合計 34,793,858,197 33,407,569,523
27/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第38特定期間 第39特定期間
自 2022年３月16日 自 2022年９月16日
至 2022年９月15日 至 2023年３月15日
営業収益
受取利息 18 21
有価証券売買等損益 4,356,165,568 △3,464,465,776
△7,564,593,353 954,639,835
為替差損益
営業収益合計 △3,208,427,767 △2,509,825,920
営業費用
受託者報酬 19,656,203 17,693,083
委託者報酬 255,531,262 230,010,704
1,700,683 1,643,380
その他費用
営業費用合計
276,888,148 249,347,167
営業利益又は営業損失（△） △3,485,315,915 △2,759,173,087
経常利益又は経常損失（△） △3,485,315,915 △2,759,173,087
当期純利益又は当期純損失（△） △3,485,315,915 △2,759,173,087
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
88,889,538 △20,696,489
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △2,175,312,003 △7,239,856,016
剰余金増加額又は欠損金減少額 607,100,466 1,045,995,201
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
607,100,466 1,045,995,201
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 677,344,047 2,484,332,854
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
677,344,047 2,484,332,854
額
1,420,094,979 1,580,502,618
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △7,239,856,016 △12,997,172,885
28/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１．有価証券の評価基準及び 親投資信託受益証券
評価方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しており
ます。
２．デリバティブの評価基準 為替予約取引
及び評価方法
為替予約の評価は、原則として、わが国における特定期間末日の
対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
（貸借対照表に関する注記）
第38特定期間 第39特定期間
項 目
2022年９月15日現在 2023年３月15日現在
１．元本の推移
39,292,690,069 円 40,176,811,341 円
期首元本額
6,748,455,983 円 9,761,603,005 円
期中追加設定元本額
5,864,334,711 円 4,192,444,493 円
期中一部解約元本額
40,176,811,341 口 45,745,969,853 口
２．受益権の総数
３．元本の欠損
7,239,856,016 円 12,997,172,885 円
純資産額が元本総額を下回っている場合
におけるその差額
0.8198 円 0.7159 円
４．１口当たり純資産額
29/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第38特定期間 第39特定期間
自 2022年３月16日 自 2022年９月16日
至 2022年９月15日 至 2023年３月15日
１．信託財産の運用の指図に係る権限の全部又 １．信託財産の運用の指図に係る権限の全部又
は一部を委託するために要する費用として、委 は一部を委託するために要する費用として、委
託者報酬の中から支弁している額 託者報酬の中から支弁している額
純資産総額に対して年率0.31％以内の額 同左
２．分配金の計算過程 ２．分配金の計算過程
（自2022年３月16日 至2022年４月15日） （自2022年９月16日 至2022年10月17日）
計算期間末における配当等収益から費用を控除 計算期間末における配当等収益から費用を控除
した額（119,553,658円、本ファンドに帰属すべ した額（67,480,920円、本ファンドに帰属すべき
き親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売 親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売買
買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填し 等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した
た額（246,604,031円）、信託約款に規定される 額（0円）、信託約款に規定される収益調整金
収益調整金（38,066,946,114円）及び分配準備積 （41,106,399,398円）及び分配準備積立金
立金（3,587,493,128円）より分配対象収益は （2,467,033,852円）より分配対象収益は
42,020,596,931円（１口当たり1.096727円）であ 43,640,914,170円（１口当たり1.069865円）であ
り、うち229,887,207円（１口当たり0.006000 り、うち244,746,352円（１口当たり0.006000
円）を分配金額としております。 円）を分配金額としております。
（自2022年４月16日 至2022年５月16日） （自2022年10月18日 至2022年11月15日）
計算期間末における配当等収益から費用を控除 計算期間末における配当等収益から費用を控除
した額（0円、本ファンドに帰属すべき親投資信 した額（19,617,282円、本ファンドに帰属すべき
託の配当等収益を含む）、有価証券売買等損益か 親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売買
ら費用を控除し、繰越欠損金を補填した額（0 等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した
円）、信託約款に規定される収益調整金 額（0円）、信託約款に規定される収益調整金
（38,222,177,038円）及び分配準備積立金 （43,311,122,086円）及び分配準備積立金
（3,641,375,869円）より分配対象収益は （2,250,654,341円）より分配対象収益は
41,863,552,907円（１口当たり1.090795円）であ 45,581,393,709円（１口当たり1.064360円）であ
り、うち230,273,703円（１口当たり0.006000 り、うち256,951,076円（１口当たり0.006000
円）を分配金額としております。 円）を分配金額としております。
（自2022年５月17日 至2022年６月15日） （自2022年11月16日 至2022年12月15日）
計算期間末における配当等収益から費用を控除 計算期間末における配当等収益から費用を控除
した額（73,644,285円、本ファンドに帰属すべき した額（107,784,982円、本ファンドに帰属すべ
親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売買 き親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売
等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した 買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填し
額（0円）、信託約款に規定される収益調整金 た額（0円）、信託約款に規定される収益調整金
（40,358,487,457円）及び分配準備積立金 （44,918,036,294円）及び分配準備積立金
（3,350,591,957円）より分配対象収益は （1,979,887,936円）より分配対象収益は
43,782,723,699円（１口当たり1.086774円）であ 47,005,709,212円（１口当たり1.060881円）であ
り、うち241,721,193円（１口当たり0.006000 り、うち265,849,097円（１口当たり0.006000
円）を分配金額としております。 円）を分配金額としております。
30/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（自2022年６月16日 至2022年７月15日） （自2022年12月16日 至2023年１月16日）
計算期間末における配当等収益から費用を控除 計算期間末における配当等収益から費用を控除
した額（106,649,457円、本ファンドに帰属すべ した額（118,987,138円、本ファンドに帰属すべ
き親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売 き親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売
買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填し 買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填し
た額（0円）、信託約款に規定される収益調整金 た額（0円）、信託約款に規定される収益調整金
（39,848,736,207円）及び分配準備積立金 （45,179,585,387円）及び分配準備積立金
（3,076,497,220円）より分配対象収益は （1,792,574,749円）より分配対象収益は
43,031,882,884円（１口当たり1.083546円）であ 47,091,147,274円（１口当たり1.057622円）であ
り、うち238,283,659円（１口当たり0.006000 り、うち267,152,969円（１口当たり0.006000
円）を分配金額としております。 円）を分配金額としております。
（自2022年７月16日 至2022年８月15日） （自2023年１月17日 至2023年２月15日）
計算期間末における配当等収益から費用を控除 計算期間末における配当等収益から費用を控除
した額（17,901,904円、本ファンドに帰属すべき した額（23,133,066円、本ファンドに帰属すべき
親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売買 親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売買
等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した 等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した
額（0円）、信託約款に規定される収益調整金 額（0円）、信託約款に規定される収益調整金
（39,986,059,676円）及び分配準備積立金 （45,943,873,463円）及び分配準備積立金
（2,913,346,514円）より分配対象収益は （1,613,387,792円）より分配対象収益は
42,917,308,094円（１口当たり1.078016円）であ 47,580,394,321円（１口当たり1.052170円）であ
り、うち238,868,349円（１口当たり0.006000 り、うち271,327,305円（１口当たり0.006000
円）を分配金額としております。 円）を分配金額としております。
（自2022年８月16日 至2022年９月15日） （自2023年２月16日 至2023年３月15日）
計算期間末における配当等収益から費用を控除 計算期間末における配当等収益から費用を控除
した額（82,660,346円、本ファンドに帰属すべき した額（98,675,371円、本ファンドに帰属すべき
親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売買 親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売買
等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した 等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した
額（0円）、信託約款に規定される収益調整金 額（0円）、信託約款に規定される収益調整金
（40,418,711,893円）及び分配準備積立金 （46,511,519,673円）及び分配準備積立金
（2,654,454,726円）より分配対象収益は （1,349,286,479円）より分配対象収益は
43,155,826,965円（１口当たり1.074148円）であ 47,959,481,523円（１口当たり1.048387円）であ
り、うち241,060,868円（１口当たり0.006000 り、うち274,475,819円（１口当たり0.006000
円）を分配金額としております。 円）を分配金額としております。
31/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品に関する注記）
Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
１．金融商品に対する取 当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の
組方針 金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行って
おります。
２．金融商品の内容及び 当ファンドおよび主要投資対象である親投資信託受益証券が保有する
当該金融商品に係る 金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権および金銭
リスク 債務であり、その内容を当ファンドおよび親投資信託受益証券の貸借対
照表、有価証券に関する注記、デリバティブ取引に関する注記および附
属明細表に記載しております。
デリバティブ取引は、為替変動リスク、価格変動リスクの回避および
信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的としておりま
す。
当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク（価格変動、
為替変動、金利変動等）、信用リスク等があります。
３．金融商品に係るリス 投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が
ク管理体制 自ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門ならびに運
用リスク管理部門が行う方法を併用し検証しています。
Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項
１．貸借対照表計上額、 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあり
時価及びその差額 ません。
２．時価の算定方法 （１）有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評
価方法」に記載しております。
（２）デリバティブ取引
「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
（３）上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、
当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
３．金融商品の時価等に 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているた
関する事項について め、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもありま
の補足説明 す。
また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ
取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引
のリスクの大きさを示すものではありません。
32/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第38特定期間 第39特定期間
2022年９月15日現在 2023年３月15日現在
種 類
最終の計算期間の損益に 最終の計算期間の損益に
含まれた評価差額(円) 含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券 △568,040,673 △1,918,899,915
合 計 △568,040,673 △1,918,899,915
（デリバティブ取引に関する注記）
取引の時価等に関する事項
通貨関連
第38特定期間 第39特定期間
2022年９月15日 現在 2023年３月15日 現在
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
う う
種類
ち ち
１ １
年 年
超 超
市場取引以外
の取引
為替予約取
引
売建 33,319,495,482 － 34,754,318,073 △1,434,822,591 32,705,273,822 － 32,964,186,456 △258,912,634
アメリカ・
33,319,495,482 － 34,754,318,073 △1,434,822,591 32,705,273,822 － 32,964,186,456 △258,912,634
ドル
合計 33,319,495,482 － 34,754,318,073 △1,434,822,591 32,705,273,822 － 32,964,186,456 △258,912,634
（注１）時価の算定方法
１．対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
（１）予約為替の受渡し日（以下「当該日」という。）の対顧客先物相場の仲値が発表され
ている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
（２）当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっており
ます。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客
先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに算出し
たレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発
表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
２．対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価し
ております。
（注２）デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
33/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（４）【附属明細表】
① 有価証券明細表
（ア）株式
該当事項はありません。
（イ）株式以外の有価証券
評価額
種 類 銘 柄 券面総額 備考
（円）
親投資信託受益 フィデリティ・USリート・マザーファ
5,946,050,585 33,041,608,495
証券 ンド
5,946,050,585 33,041,608,495
親投資信託受益証券 合計
5,946,050,585 33,041,608,495
合計
（注）親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表（デリバティブ取引に関する注記）」に記載しております。
34/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【フィデリティ・ＵＳリート・ファンドＢ（為替ヘッジなし）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第38特定期間 第39特定期間
2022年９月15日現在 2023年３月15日現在
資産の部
流動資産
預金 698,253,255 383,070,364
親投資信託受益証券 743,227,866,500 652,611,106,232
9,125,286,925 9,262,478,858
未収入金
流動資産合計 753,051,406,680 662,256,655,454
資産合計 753,051,406,680 662,256,655,454
負債の部
流動負債
未払収益分配金 7,252,164,034 7,647,399,017
未払解約金 790,291,870 383,070,364
未払受託者報酬 70,829,937 57,775,282
未払委託者報酬 920,789,273 751,078,707
12,816,266 12,129,856
その他未払費用
流動負債合計 9,046,891,380 8,851,453,226
負債合計 9,046,891,380 8,851,453,226
純資産の部
元本等
元本 2,072,046,866,909 2,184,971,147,799
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △1,328,042,351,609 △1,531,565,945,571
（分配準備積立金） 104,098,530,654 63,293,876,686
744,004,515,300 653,405,202,228
元本等合計
純資産合計 744,004,515,300 653,405,202,228
負債純資産合計 753,051,406,680 662,256,655,454
35/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第38特定期間 第39特定期間
自 2022年３月16日 自 2022年９月16日
至 2022年９月15日 至 2023年３月15日
営業収益
受取利息 421 244
81,269,962,763 △76,397,095,150
有価証券売買等損益
営業収益合計 81,269,963,184 △76,397,094,906
営業費用
受託者報酬 407,071,030 368,861,715
委託者報酬 5,291,923,853 4,795,202,782
12,816,266 12,129,856
その他費用
営業費用合計 5,711,811,149 5,176,194,353
営業利益又は営業損失（△） 75,558,152,035 △81,573,289,259
経常利益又は経常損失（△） 75,558,152,035 △81,573,289,259
当期純利益又は当期純損失（△） 75,558,152,035 △81,573,289,259
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
1,422,400,379 △358,700,584
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △1,290,610,669,894 △1,328,042,351,609
剰余金増加額又は欠損金減少額 94,127,635,581 61,709,693,019
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
94,127,635,581 61,709,693,019
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 163,002,607,942 139,151,767,621
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
163,002,607,942 139,151,767,621
額
42,692,461,010 44,866,930,685
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △1,328,042,351,609 △1,531,565,945,571
36/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しており
ます。
（貸借対照表に関する注記）
第38特定期間 第39特定期間
項 目
2022年９月15日現在 2023年３月15日現在
１．元本の推移
1,962,848,326,316 円 2,072,046,866,909 円
期首元本額
255,748,385,988 円 203,811,004,047 円
期中追加設定元本額
146,549,845,395 円 90,886,723,157 円
期中一部解約元本額
2,072,046,866,909 口 2,184,971,147,799 口
２．受益権の総数
３．元本の欠損
1,328,042,351,609 円 1,531,565,945,571 円
純資産額が元本総額を下回っている場合に
おけるその差額
0.3591 円 0.2990 円
４．１口当たり純資産額
37/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第38特定期間 第39特定期間
自 2022年３月16日 自 2022年９月16日
至 2022年９月15日 至 2023年３月15日
１．信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は １．信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は
一部を委託するために要する費用として、委託者 一部を委託するために要する費用として、委託者
報酬の中から支弁している額 報酬の中から支弁している額
純資産総額に対して年率0.31％以内の額 同左
２．分配金の計算過程 ２．分配金の計算過程
（自2022年３月16日 至2022年４月15日） （自2022年９月16日 至2022年10月17日）
計算期間末における配当等収益から費用を控除 計算期間末における配当等収益から費用を控
した額（2,284,763,276円、本ファンドに帰属す 除した額（1,517,298,418円、本ファンドに帰属
べき親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券 すべき親投資信託の配当等収益を含む）、有価
売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填 証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金
した額（77,072,884,086円）、信託約款に規定さ を補填した額（0円）、信託約款に規定される収
れる収益調整金（1,498,091,019,624円）及び分 益調整金（1,591,813,179,587円）及び分配準備
配準備積立金（68,748,623,279円）より分配対象 積立金（103,277,480,562円）より分配対象収益
収益は1,646,197,290,265円（１口当たり は1,696,607,958,567円（１口当たり0.810879
0.828153円）であり、うち6,957,277,191円（１ 円）であり、うち7,323,070,638円（１口当たり
口当たり0.003500円）を分配金額としておりま 0.003500円）を分配金額としております。
す。
（自2022年４月16日 至2022年５月16日） （自2022年10月18日 至2022年11月15日）
計算期間末における配当等収益から費用を控 計算期間末における配当等収益から費用を控
除した額（0円、本ファンドに帰属すべき親投資 除した額（446,462,756円、本ファンドに帰属す
信託の配当等収益を含む）、有価証券売買等損 べき親投資信託の配当等収益を含む）、有価証
益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額 券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を
（0円）、信託約款に規定される収益調整金 補填した額（0円）、信託約款に規定される収益
（1,504,982,048,131円）及び分配準備積立金 調整金（1,602,629,926,026円）及び分配準備積
（138,447,340,696円）より分配対象収益は 立金（96,846,844,735円）より分配対象収益は
1,643,429,388,827円（１口当たり0.824676円） 1,699,923,233,517円（１口当たり0.807598円）
であり、うち6,974,860,675円（１口当たり であり、うち7,367,196,124円（１口当たり
0.003500円）を分配金額としております。 0.003500円）を分配金額としております。
（自2022年５月17日 至2022年６月15日） （自2022年11月16日 至2022年12月15日）
計算期間末における配当等収益から費用を控 計算期間末における配当等収益から費用を控
除した額（1,420,534,431円、本ファンドに帰属 除した額（1,462,073,138円、本ファンドに帰属
すべき親投資信託の配当等収益を含む）、有価 すべき親投資信託の配当等収益を含む）、有価
証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金 証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金
を補填した額（0円）、信託約款に規定される収 を補填した額（0円）、信託約款に規定される収
益調整金（1,539,397,938,001円）及び分配準備 益調整金（1,619,345,891,496円）及び分配準備
積立金（130,303,184,985円）より分配対象収益 積立金（89,379,236,152円）より分配対象収益
は1,671,121,657,417円（１口当たり0.821900 は1,710,187,200,786円（１口当たり0.804800
円）であり、うち7,116,345,435円（１口当たり 円）であり、うち7,437,445,899円（１口当たり
0.003500円）を分配金額としております。 0.003500円）を分配金額としております。
38/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（自2022年６月16日 至2022年７月15日） （自2022年12月16日 至2023年１月16日）
計算期間末における配当等収益から費用を控 計算期間末における配当等収益から費用を控
除した額（2,324,469,745円、本ファンドに帰属 除した額（1,848,461,585円、本ファンドに帰属
すべき親投資信託の配当等収益を含む）、有価 すべき親投資信託の配当等収益を含む）、有価
証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金 証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金
を補填した額（0円）、信託約款に規定される収 を補填した額（0円）、信託約款に規定される収
益調整金（1,554,708,587,210円）及び分配準備 益調整金（1,637,173,704,842円）及び分配準備
積立金（123,499,657,931円）より分配対象収益 積立金（82,829,678,788円）より分配対象収益
は1,680,532,714,886円（１口当たり0.819552 は1,721,851,845,215円（１口当たり0.802179
円）であり、うち7,176,924,140円（１口当たり 円）であり、うち7,512,637,423円（１口当たり
0.003500円）を分配金額としております。 0.003500円）を分配金額としております。
（自2022年７月16日 至2022年８月15日） （自2023年１月17日 至2023年２月15日）
計算期間末における配当等収益から費用を控除 計算期間末における配当等収益から費用を控除
した額（388,066,009円、本ファンドに帰属すべ した額（452,468,599円、本ファンドに帰属すべ
き親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売 き親投資信託の配当等収益を含む）、有価証券売
買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填し 買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填し
た額（0円）、信託約款に規定される収益調整金 た額（0円）、信託約款に規定される収益調整金
（1,564,670,569,376円）及び分配準備積立金 （1,652,920,439,466円）及び分配準備積立金
（117,557,945,091円）より分配対象収益は （76,618,265,051円）より分配対象収益は
1,682,616,580,476円（１口当たり0.816251円） 1,729,991,173,116円（１口当たり0.798895円）
であり、うち7,214,889,535円（１口当たり であり、うち7,579,181,584円（１口当たり
0.003500円）を分配金額としております。 0.003500円）を分配金額としております。
（自2022年８月16日 至2022年９月15日） （自2023年２月16日 至2023年３月15日）
計算期間末における配当等収益から費用を控 計算期間末における配当等収益から費用を控
除した額（1,790,207,863円、本ファンドに帰属 除した額（1,956,488,616円、本ファンドに帰属
すべき親投資信託の配当等収益を含む）、有価 すべき親投資信託の配当等収益を含む）、有価
証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金 証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金
を補填した額（0円）、信託約款に規定される収 を補填した額（0円）、信託約款に規定される収
益調整金（1,574,540,180,961円）及び分配準備 益調整金（1,668,969,148,059円）及び分配準備
積立金（109,560,486,825円）より分配対象収益 積立金（68,984,787,087円）より分配対象収益
は1,685,890,875,649円（１口当たり0.813635 は1,739,910,423,762円（１口当たり0.796308
円）であり、うち7,252,164,034円（１口当たり 円）であり、うち7,647,399,017円（１口当たり
0.003500円）を分配金額としております。 0.003500円）を分配金額としております。
39/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品に関する注記）
Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
１．金融商品に対する取 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品の運用を信
組方針 託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内容及び 当ファンドおよび主要投資対象である親投資信託受益証券が保有する
当該金融商品に係る 金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権および金銭
リスク 債務であり、その内容を当ファンドおよび親投資信託受益証券の貸借対
照表、有価証券に関する注記、デリバティブ取引に関する注記および附
属明細表に記載しております。
デリバティブ取引は、為替変動リスク、価格変動リスクの回避および
信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的としておりま
す。
当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク（価格変動、
為替変動、金利変動等）、信用リスク等があります。
３．金融商品に係るリス 投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が
ク管理体制 自ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門ならびに運
用リスク管理部門が行う方法を併用し検証しています。
Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項
１．貸借対照表計上額、 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあり
時価及びその差額 ません。
（１）有価証券
２．時価の算定方法
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評
価方法」に記載しております。
（２）上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、
当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
３．金融商品の時価等に 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているた
関する事項について め、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもありま
の補足説明 す。
40/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第38特定期間 第39特定期間
2022年９月15日現在 2023年３月15日現在
種 類
最終の計算期間の損益に 最終の計算期間の損益に
含まれた評価差額(円) 含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券 △12,368,465,879 △37,838,071,657
合 計 △12,368,465,879 △37,838,071,657
（デリバティブ取引に関する注記）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（４）【附属明細表】
① 有価証券明細表
（ア）株式
該当事項はありません。
（イ）株式以外の有価証券
評価額
種 類 銘 柄 券面総額 備考
（円）
親投資信託受益 フィデリティ・USリート・マザーファ
117,441,578,260 652,611,106,232
証券 ンド
117,441,578,260 652,611,106,232
親投資信託受益証券 合計
117,441,578,260 652,611,106,232
合計
（注）親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
41/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（参考情報）
ファンドは、「フィデリティ・ＵＳリート・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、
貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下のとおりです。
「フィデリティ・ＵＳリート・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
（１）貸借対照表
2022年９月15日現在 2023年３月15日現在
区 分
金額(円) 金額(円)
資産の部
流動資産
17,140,185,562 13,012,817,645
預金
843,737,377,899 746,592,438,606
投資証券
871,022 68,399,018
派生商品評価勘定
1,864,377,270 524,057,307
未収入金
2,617,560,311 2,496,991,358
未収配当金
865,360,372,064 762,694,703,934
流動資産合計
865,360,372,064 762,694,703,934
資産合計
負債の部
流動負債
200,597,728 －
派生商品評価勘定
－ 2,047,889,918
未払金
10,077,299,885 10,367,978,454
未払解約金
10,277,897,613 12,415,868,372
流動負債合計
10,277,897,613 12,415,868,372
負債合計
純資産の部
元本等
137,936,678,061 135,018,475,410
元本
剰余金
剰余金又は欠損金（△） 717,145,796,390 615,260,360,152
855,082,474,451 750,278,835,562
元本等合計
855,082,474,451 750,278,835,562
純資産合計
865,360,372,064 762,694,703,934
負債純資産合計
42/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（２）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１．有価証券の評価基準及び評 投資証券
価方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時
価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終
相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価額）、又
は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価し
ております。
２．デリバティブの評価基準及 為替予約取引
び評価方法
為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日
の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
３．その他財務諸表作成のため 外貨建取引等の処理基準
の基本となる重要な事項
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」
（平成12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外国
通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第
61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加え
て、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の
外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外
国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘
定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の
外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替
差損益とする計理処理を採用しております。
（貸借対照表に関する注記）
項 目 2022年９月15日現在 2023年３月15日現在
１．元本の推移
期首元本額 139,956,669,702 円 137,936,678,061 円
期中追加設定元本額 10,823,479,256 円 9,602,586,842 円
期中一部解約元本額 12,843,470,897 円 12,520,789,493 円
２．期末元本額及びその内訳
フィデリティ・ＵＳリート・ファンドＡ（為替
5,553,737,849 円 5,946,050,585 円
ヘッジあり）
フィデリティ・ＵＳリート・ファンドＢ（為替
119,892,866,142 円 117,441,578,260 円
ヘッジなし）
フィデリティ・ＵＳリート・ファンド（資産成
2,020,497,654 円 1,984,383,637 円
長型）Ｃ（為替ヘッジあり）
フィデリティ・ＵＳリート・ファンド（資産成
10,469,576,416 円 9,646,462,928 円
長型）Ｄ（為替ヘッジなし）
計 137,936,678,061 円 135,018,475,410 円
137,936,678,061 口 135,018,475,410 口
３．受益権の総数
6.1991 円 5.5569 円
４．１口当たり純資産額
43/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品に関する注記）
Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
１．金融商品に対する 当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金
取組方針 融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っており
ます。
２．金融商品の内容及 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取
び当該金融商品に 引、金銭債権および金銭債務であり、その内容を貸借対照表、有価証券に
係るリスク 関する注記、デリバティブ取引に関する注記および附属明細表に記載して
おります。
デリバティブ取引は、為替変動リスク、価格変動リスクの回避および信
託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的としております。
当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク（価格変動、為
替変動、金利変動等）、信用リスク等があります。
３．金融商品に係るリ 投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が自
スク管理体制 ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門ならびに運用リ
スク管理部門が行う方法を併用し検証しています。
Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項
１．貸借対照表計上 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありま
額、時価及びその せん。
差額
２．時価の算定方法 （１）有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価
方法」に記載しております。
（２）デリバティブ取引
「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
（３）上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当
該金融商品の帳簿価額を時価としております。
３．金融商品の時価等 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているた
に関する事項につ め、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
いての補足説明 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取
引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリ
スクの大きさを示すものではありません。
44/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
2022年９月15日現在 2023年３月15日現在
種 類
当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額(円) 含まれた評価差額(円)
△89,027,872,799 △42,761,057,067
投資証券
△89,027,872,799 △42,761,057,067
合 計
（デリバティブ取引に関する注記）
取引の時価等に関する事項
通貨関連
2022年９月15日 現在 2023年３月15日 現在
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
う う
種類
ち ち
１ １
年 年
超 超
市場取引以外
の取引
為替予約取
引
売建 10,014,774,263 － 10,214,054,834 △199,280,571 10,115,322,572 － 10,053,277,704 62,044,868
アメリカ・
10,014,774,263 － 10,214,054,834 △199,280,571 10,115,322,572 － 10,053,277,704 62,044,868
ドル
買建 373,804,396 － 373,358,261 △446,135 1,233,473,806 － 1,239,827,956 6,354,150
アメリカ・
373,804,396 － 373,358,261 △446,135 1,233,473,806 － 1,239,827,956 6,354,150
ドル
合計
10,388,578,659 － 10,587,413,095 △199,726,706 11,348,796,378 － 11,293,105,660 68,399,018
（注１）時価の算定方法
１．対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
（１）予約為替の受渡し日（以下「当該日」という。）の対顧客先物相場の仲値が発表され
ている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
（２）当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっており
ます。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客
先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに算出し
たレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発
表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
２．対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価し
ております。
（注２）デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
45/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（３）附属明細表
① 有価証券明細表
（ア）株式
該当事項はありません。
（イ）株式以外の有価証券
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
AMERICAN ASSETS
920,146.00 17,445,968.16
投資証券 アメリカ・ドル
TRUST INC
AMERICAN HOMES 4
3,964,900.00 119,224,543.00
RENT CL A
APARTMENT INCOME
2,658,070.00 95,557,616.50
REIT CORP
CLIPPER REALTY INC 1,144,289.00 7,243,349.37
CROWN CASTLE INC 2,057,840.00 269,885,716.00
CUBESMART 5,238,100.00 245,509,747.00
DIAMONDROCK
9,027,300.00 74,294,679.00
HOSPITALITY CO
DIGITAL REALTY
2,919,169.00 308,556,163.30
TRUST INC
ELME COMMUNITIES 2,938,200.00 53,416,476.00
EQUINIX INC 663,900.00 459,066,933.00
EQUITY LIFESTYLE
2,766,790.00 182,801,815.30
PROPERTIES
EXTRA SPACE STORAGE
1,461,783.00 230,040,790.71
INC
FOUR CORNERS PPTY
1,891,900.00 50,967,786.00
TR INC W/I
GAMING AND LEISURE
1,827,417.00 92,796,235.26
PROPRTI INC
HOST HOTELS &
9,225,600.00 147,240,576.00
RESORTS INC
INVITATION HOMES
4,604,100.00 143,924,166.00
INC
IRON MOUNTAIN INC 2,633,200.00 137,611,032.00
KIMCO REALTY CORP 7,156,490.00 137,404,608.00
LAMAR ADVERTISING
1,099,600.00 108,266,616.00
CO CL A
LXP INDUSTRIAL
4,285,600.00 42,898,856.00
TRUST REIT
MID AMERICA APT
1,498,100.00 226,812,340.00
CMNTY INC
46/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
NATIONAL RETAIL
3,910,700.00 171,171,339.00
PROPERTIES INC
PHILLIPS EDISON &
2,886,600.00 91,880,478.00
CO
PROLOGIS INC 4,645,105.00 556,622,932.15
REGENCY CENTERS
2,171,900.00 130,639,785.00
CORP
RLJ LODGING TRUST 6,067,802.00 64,379,379.22
RYMAN HOSPITALITY
715,200.00 63,731,472.00
PPTYS INC
SPIRIT RLTY CAP INC 3,001,158.00 118,965,903.12
SUN COMMUNITIES INC 1,264,309.00 175,283,799.76
TANGER FACTORY
446,924.00 8,022,285.80
OUTLET - REIT
TERRENO REALTY CORP 1,646,000.00 102,792,700.00
UDR INC 5,754,349.00 233,856,743.36
UMH PROPERTIES INC 2,389,000.00 35,667,770.00
URBAN EDGE
3,222,700.00 45,504,524.00
PROPERTIES WI
VENTAS INC 6,274,270.00 289,494,817.80
WELLTOWER INC 4,289,340.00 306,945,170.40
118,667,851.00 5,545,925,112.21
アメリカ・ドル 小計
(746,592,438,606)
746,592,438,606
投資証券 合計
(746,592,438,606)
746,592,438,606
合計
(746,592,438,606)
（注）投資証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
有価証券明細表注記
１．通貨種類毎の小計欄の（ ）内は、邦貨換算額であります。
２．合計金額欄の（ ）内は、外貨建有価証券に関るもので、内書きであります。
３．外貨建有価証券の内訳
組入
合計金額に
通貨 銘柄数 投資証券
対する比率
時価比率
100% 100%
アメリカ・ドル 投資証券 36銘柄
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表（デリバティブ取引に関する注記）」に記載しております。
47/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
Ａ（為替ヘッジあり）
（2023年４月28日現在）
種 類 金 額 単 位
33,683,262,704
Ⅰ 資産総額 円
45,995,654
Ⅱ 負債総額 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 33,637,267,050
円
47,298,879,964
Ⅳ 発行済数量 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.7112
円
Ｂ（為替ヘッジなし）
（2023年４月28日現在）
種 類 金 額 単 位
659,799,688,137
Ⅰ 資産総額 円
895,109,124
Ⅱ 負債総額 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 658,904,579,013
円
2,222,855,171,526
Ⅳ 発行済数量 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.2964
円
（参考）マザーファンドの純資産額計算書
フィデリティ・ＵＳリート・マザーファンド
（2023年４月28日現在）
種 類 金 額 単 位
756,311,670,647
Ⅰ 資産総額 円
310,171,505
Ⅱ 負債総額 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 756,001,499,142
円
135,361,159,290
Ⅳ 発行済数量 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 5.5851
円
48/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１【委託会社等の概況】
＜訂正前＞
(1）資本金等（ 202 2年10月 末日現在）
（略）
＜訂正後＞
(1）資本金等（ 202 3年４月 末日現在）
（略）
49/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２【事業の内容及び営業の概況】
＜訂正前＞
（略）
2022年10月31日 現在、委託会社の運用する証券投資信託は、追加型株式投資信託 176本 、単位型
株式投資信託４本、親投資信託 46本 で、親投資信託を除いた純資産の合計は総額
4,315,817,097,487円 です。
＜訂正後＞
（略）
2023年４月28日 現在、委託会社の運用する証券投資信託は、追加型株式投資信託 180本 、単位型
株式投資信託４本、親投資信託 47本 で、親投資信託を除いた純資産の合計は総額
4,424,315,511,692円 です。
50/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３【委託会社等の経理状況】
※ 原届出書「第三部 委託会社等の情報 第１ 委託会社等の概況 ３ 委託会社等の経理状況」に
つきましては、以下の記載内容に更新・訂正いたします。
＜更新・訂正後＞
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令
第59号）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19
年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
当社の財務諸表は、金融商品取引法第193条の2第１項の規定に基づき、第37期事業年度（2022年
1月1日から2022年12月31日まで) の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監
査を受けております。
財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
当社は財務諸表の適正性を確保するための特段の取り組みを行っております。
具体的には、企業会計基準及び同適用指針、日本公認会計士協会が公表する委員会報告等の公開
情報、各種関係諸法令の改廃に応じて、当社として必要な対応を適時に協議しております。
51/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（１）【貸借対照表】
(単位：千円)
第36期 第37期
(2021年12月31日) (2022年12月31日)
資産の部
流動資産
2,332,260 3,022,979
現金及び預金
立替金 10,825 62,774
前払費用 391,344 355,433
未収委託者報酬 5,945,170 7,302,518
未収運用受託報酬 1,090,786 1,270,509
未収収益 7,554 6,568
＊1
未収入金
230,819 279,442
流動資産計
10,008,763 12,300,226
固定資産
無形固定資産
電話加入権
7,487 7,487
無形固定資産合計
7,487 7,487
投資その他の資産
長期貸付金
＊1
3,719,377 5,754,864
長期差入保証金
13,505 11,755
繰延税金資産
218,947 371,268
その他
230 230
投資その他の資産合計
3,952,060 6,138,118
固定資産計
3,959,547 6,145,605
資産合計
13,968,310 18,445,832
負債の部
流動負債
預り金
325 158
未払金
未払手数料
2,709,755 3,386,058
＊1
その他未払金
2,414,060 3,949,135
未払費用
288,865 1,205,608
未払法人税等
15,600 256,966
未払消費税等
633,070 678,471
賞与引当金
1,037,307 755,779
その他流動負債
355 -
流動負債合計
7,099,341 10,232,176
固定負債
長期賞与引当金
389,323 8,295
退職給付引当金
1,998,303 1,907,940
固定負債合計
2,387,627 1,916,235
負債合計
9,486,968 12,148,412
純資産の部
株主資本
資本金
1,000,000 1,000,000
利益剰余金
利益準備金
250,000 250,000
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
3,231,341 5,047,420
利益剰余金合計
3,481,341 5,297,420
株主資本合計
4,481,341 6,297,420
純資産合計
4,481,341 6,297,420
負債・純資産合計
13,968,310 18,445,832
52/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（２）【損益計算書】
(単位：千円)
第36期 第37期
(自 2021年4月1日 (自 2022年1月1日
至 2021年12月31日) 至 2022年12月31日)
営業収益
委託者報酬
33,458,146 48,219,377
運用受託報酬
2,247,705 7,978,913
その他営業収益
123,584 196,056
営業収益計
35,829,436 56,394,346
営業費用
＊1
支払手数料
15,249,826 21,912,619
広告宣伝費
221,226 270,363
調査費
調査費
415,452 563,944
委託調査費
6,177,490 13,400,947
営業雑経費
通信費
45,710 78,488
印刷費
42,662 55,842
協会費
19,694 22,224
その他
216 1,512
営業費用計
22,172,280 36,305,942
一般管理費
給料
給料・手当
1,881,393 2,641,460
賞与
1,831,999 1,673,842
福利厚生費
421,801 525,602
交際費
4,232 13,087
旅費交通費
5,368 70,519
租税公課
100,646 162,863
弁護士報酬
2,224 2,415
不動産賃貸料・共益費
308,067 412,937
退職給付費用
194,768 208,922
消耗器具備品費
5,503 3,219
事務委託費
3,898,698 6,759,389
諸経費
224,902 303,872
一般管理費計
8,879,607 12,778,130
営業利益
4,777,549 7,310,273
営業外収益
＊1
受取利息
18,850 16,144
保険配当金
8,869 9,662
雑益
2,451 3,309
営業外収益計
30,171 29,116
営業外費用
寄付金
2,790 2,930
為替差損
59,075 233,624
雑損
- 109
営業外費用計
61,865 236,664
経常利益
4,745,855 7,102,725
特別利益
特別退職金戻入額
- 17,315
特別利益計
- 17,315
特別損失
特別退職金
59,274 4,125
事務過誤損失
2,386 105
特別損失計
61,661 4,230
税引前当期純利益
4,684,194 7,115,810
法人税、住民税及び事業税
1,368,735 2,220,713
法人税等調整額
159,943 (152,321)
法人税等合計
1,528,678 2,068,392
当期純利益
3,155,515 5,047,418
53/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（３）【株主資本等変動計算書】
第36期 (自 2021年4月1日 至 2021年12月31日)
(単位：千円)
株主資本
利益剰余金
純資産合計
その他利益剰余金
資本金 利益剰余金 株主資本合計
利益準備金
繰越利益剰余金 合計
当期首残高
1,000,000 250,000 7,875,826 8,125,826 9,125,826 9,125,826
当期変動額
剰余金の配当
- - (7,800,000) (7,800,000) (7,800,000) (7,800,000)
当期純利益
- - 3,155,515 3,155,515 3,155,515 3,155,515
当期変動額合計
- - (4,644,485) (4,644,485) (4,644,485) (4,644,485)
当期末残高
1,000,000 250,000 3,231,341 3,481,341 4,481,341 4,481,341
第37期 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
(単位：千円)
株主資本
利益剰余金
純資産合計
その他利益剰余金
資本金 利益剰余金 株主資本合計
利益準備金
繰越利益剰余金 合計
当期首残高
1,000,000 250,000 3,231,341 3,481,341 4,481,341 4,481,341
当期変動額
剰余金の配当
- - (3,231,340) (3,231,340) (3,231,340) (3,231,340)
当期純利益
- - 5,047,418 5,047,418 5,047,418 5,047,418
当期変動額合計
- - 1,816,078 1,816,078 1,816,078 1,816,078
当期末残高
1,000,000 250,000 5,047,420 5,297,420 6,297,420 6,297,420
54/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
注記事項
(重要な会計方針)
1．引当金の計上基準
(1）賞与引当金、長期賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
(2）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき当期末において発
生していると認められる額を計上しております。退職給付見込額を当期までの期間に帰属させる方法につ
いては、期間定額基準によっております。
過去勤務債務については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による按分額
を定額法により費用処理しております。数理計算上の差異については、発生年度に全額費用処理しており
ます。
2．収益及び費用の計上基準
当社は、顧客への投資運用業に関するサービスから生じる委託者報酬、運用受託報酬等により収益を獲得してお
ります。
これらには実績報酬が含まれる場合があります。
(1）運用報酬
投資運用サービスのうち運用資産残高等を基礎として算定される報酬（運用報酬）については、一定の期
間にわたり履行義務を充足し収益として認識しております。確定した報酬を月次、年4回、年2回もしくは
年1回受け取ります。
(2）実績報酬
実績報酬は、変動対価の額に関する不確実性が事後的に解消される際に、解消される時点までに計上され
た収益の著しい減額が発生しない可能性が高い部分に限り取引価格に含めております。確定した報酬は、
履行義務充足時点から短期間で支払いを受けます。
3．その他財務諸表作成のための基礎となる事項
(1）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理していま
す。
(2）グループ通算制度への移行に係る税効果会計
「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第
39号 2020年3月31日) 第3項により、繰延税金資産及び繰延税金負債の額については、改正前の税法の規定
に基づいております。
(重要な会計上の見積り)
第36期(自 2021年4月1日 至 2021年12月31日)
当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に影響を及ぼすリスクを識別し
ていないため、注記を省略しております。
第37期(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に影響を及ぼすリスクを識別し
ていないため、注記を省略しております。
(会計方針の変更)
該当事項はありません。
(追加情報)
決算期の変更
当社は、2021年6月28日開催の定時株主総会において、定款の一部変更を決議し、事業年度を、1月1日から12月31
日までに変更いたしました。その経過措置として、前事業年度は2021年4月1日から2021年12月31日までの9ヶ月間
となっております。
55/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(貸借対照表関係)
＊1 関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであります。
第36期 第37期
(2021年12月31日) (2022年12月31日)
未収入金 1,846 千円 2,693 千円
2,192,392 千円 3,683,257 千円
その他未払金
3,345,000 千円 5,553,660 千円
長期貸付金
(損益計算書関係)
＊1 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
第36期 第37期
(自 2021年4月1日 (自 2022年1月1日
至 2021年12月31日) 至 2022年12月31日)
営業費用 8,358,672 千円 17,246,408 千円
11,307 千円 8,825 千円
受取利息
(株主資本等変動計算書関係)
第36期 (自 2021年4月1日 至 2021年12月31日)
1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
株式数 株式数 株式数 株式数
発行済株式
普通株式 20,000 株 20,000 株
- -
合計 20,000 株 20,000 株
- -
2．配当に関する事項
① 金銭による配当
該当事項はありません。
② 金銭以外による配当
2021年12月13日の取締役会において、次のとおり決議しております。
(1) 配当財産の種類 長期貸付金
(2) 配当財産の帳簿価格 7,800,000 千円
(3) 1株当たりの配当額 390 千円
(4) 基準日 2021年12月13日
(5) 効力発生日 2021年12月13日
第37期 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
株式数 株式数 株式数 株式数
発行済株式
普通株式 20,000 株 20,000 株
- -
合計 20,000 株 20,000 株
- -
2．配当に関する事項
① 金銭による配当
該当事項はありません。
② 金銭以外による配当
2022年12月13日の取締役会において、次のとおり決議しております。
(1) 配当財産の種類 長期貸付金
(2) 配当財産の帳簿価格 3,231,340 千円
(3) 1株当たりの配当額 161 千円
(4) 基準日 2022年12月13日
(5) 効力発生日 2022年12月13日
56/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(金融商品関係）
1．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用について短期的な預金及びグループ会社への貸付金に限定しております。
また、所要資金は自己資金で賄っており、銀行借入、社債発行等による資金調達は行っておりません。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
預金は、銀行の信用リスクに晒されておりますが、預金に関しては数行に分散して預入しており、リスクの軽減を
図っております。営業債権である未収委託者報酬および未収運用受託報酬、未収収益、未収入金については、それら
の源泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分
別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債権が信用リスクに
晒されることは無いと考えております。未収入金及びその他未払金の一部には、海外の関連会社との取引により生じ
た外貨建ての資産・負債を保有しているため、為替相場の変動による市場リスクに晒されております。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
預金に係る銀行の信用リスクに関しては、口座開設時及びその後も継続的に銀行の信用力を評価し、格付けの高い金
融機関でのみで運用し、預金に係る信用リスクを管理しております。
未収委託者報酬および未収運用受託報酬は、投資信託または取引相手ごとに残高を管理し、当社が運用している資産
の中から報酬を徴収するため、信用リスクは僅少であります。
また、未収入金は、概ね、海外の関連会社との取引により生じたものであり、原則、翌月中に決済が行われる事によ
り、回収が不能となるリスクは僅少であります。
市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社は、原則、為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債
務について、月次ベースで為替変動リスクを測定し、モニタリングを実施しております。
また、外貨建ての債権債務に関する為替の変動リスクに関しては、個別の案件ごとに毎月残高照合等を行い、リスク
を管理しております。
流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するとともに、手許流動性
(最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
57/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2．金融商品の時価等に関する事項
2021年12月31日（前期の決算日）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
ます。
第36期 (2021年12月31日)
貸借対照表計上額 時価 差額
（千円） （千円） （千円）
(1) 長期貸付金
3,719,377 3,719,377 -
資産計
3,719,377 3,719,377 -
(注1) 資産
現金及び預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未収収益、未収入金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
負債
未払手数料、その他未払金、未払費用、未払法人税等、未払消費税等
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
2022年12月31日（当期の決算日）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
ます。
第37期 (2022年12月31日)
貸借対照表計上額 時価 差額
（千円） （千円） （千円）
(1) 長期貸付金
5,754,864 5,754,864 -
資産計
5,754,864 5,754,864 -
(注2) 資産
現金及び預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未収収益、未収入金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
負債
未払手数料、その他未払金、未払費用、未払法人税等、未払消費税等
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(注3) 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
第36期 (2021年12月31日)
金銭債権のうち長期貸付金(3,719,377千円) については、契約上返済期限の定めがないため、記載を省略しておりま
す。
第37期 (2022年12月31日)
金銭債権のうち長期貸付金(5,754,864千円) については、契約上返済期限の定めがないため、記載を省略しておりま
す。
3．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類して
おります。
レベル1の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の
対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るイン
プットを用いて算定した時価
レベル3の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレ
ベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
58/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第36期 (2021年12月31日)
(1）時価で貸借対照表に計上している金融商品
該当事項はありません。
(2）時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
時価
レベル1 レベル2 レベル3 合計
区分
（千円） （千円） （千円） （千円）
(1) 長期貸付金
- 3,719,377 - 3,719,377
資産計
- 3,719,377 - 3,719,377
(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
(1) 長期貸付金
変動金利によるものであり、短期間で市場金利を反映するため、貸付先の信用状態が実行後大きく異なっていない場
合は時価と帳簿価額が近似していることから、帳簿価額を時価としており、レベル２の時価に分類しております。
第37期 (2022年12月31日)
(1) 時価で貸借対照表に計上している金融商品
該当事項はありません。
(2) 時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
時価
レベル1 レベル2 レベル3 合計
区分
（千円） （千円） （千円） （千円）
(1) 長期貸付金
- 5,754,864 - 5,754,864
資産計
- 5,754,864 - 5,754,864
(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
(1) 長期貸付金
変動金利によるものであり、短期間で市場金利を反映するため、貸付先の信用状態が実行後大きく異なっていない場
合は時価と帳簿価額が近似していることから、帳簿価額を時価としており、レベル２の時価に分類しております。
59/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(退職給付関係)
第36期 (自 2021年4月1日 至 2021年12月31日)
1．採用している退職給付制度の概要
当社は確定給付型年金制度及び確定拠出型年金制度を採用しております。
2．確定給付型年金制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（千円）
退職給付債務の期首残高
1,938,692
勤務費用
132,302
利息費用
10,621
数理計算上の差異の発生額
1,689
退職給付の支払額
△87,714
退職給付債務の期末残高
1,995,588
(2) 退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
（千円）
非積立型制度の退職給付債務 1,995,588
未認識過去勤務費用
2,715
貸借対照表に計上された負債と資産の純額
1,998,303
1,998,303
退職給付引当金
貸借対照表に計上された負債と資産の純額
1,998,303
(3) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
（千円）
勤務費用
116,263
利息費用
9,334
数理計算上の差異の費用処理額
1,689
過去勤務債務の費用処理額
△1,406
確定給付型年金制度に係る退職給付費用
125,879
(4) 数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
割引率 0.6％
3．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は68,889千円であります。
60/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第37期 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
1．採用している退職給付制度の概要
当社は確定給付型年金制度及び確定拠出型年金制度を採用しております。
2．確定給付型年金制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（千円）
退職給付債務の期首残高 1,995,588
勤務費用 174,611
利息費用 10,753
数理計算上の差異の発生額 △45,265
退職給付の支払額 △228,588
退職給付債務の期末残高 1,907,099
(2) 退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
（千円）
非積立型制度の退職給付債務 1,907,099
未認識過去勤務費用
841
貸借対照表に計上された負債と資産の純額
1,907,940
退職給付引当金
1,907,940
貸借対照表に計上された負債と資産の純額
1,907,940
(3) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
（千円）
勤務費用
150,582
利息費用
9,273
数理計算上の差異の費用処理額
△45,265
過去勤務債務の費用処理額
△1,874
確定給付型年金制度に係る退職給付費用
112,715
(4) 数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
割引率 1.4％
3．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は96,206千円であります。
61/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(税効果会計関係)
1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第36期 第37期
(2021年12月31日) (2022年12月31日)
(千円) (千円)
繰延税金資産
未払費用
100,529 91,806
賞与引当金
317,623 231,419
退職給付引当金
611,880 584,211
資産除去債務
2,685 1,644
その他
186,073 87,153
繰延税金資産小計
1,218,790 996,233
評価性引当額
△763,405 △624,965
繰延税金資産合計
455,385 371,268
繰延税金負債
未払金
236,438 -
繰延税金負債合計
236,438 -
繰延税金資産又は繰延税金負債（△）の純額
218,947 371,268
2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
第36期 第37期
(2021年12月31日) (2022年12月31日)
法定実効税率
30.62% 30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
0.40% 0.38%
評価性引当額
△2.19%
1.56%
過年度法人税等
0.04% 0.23%
その他
0.02% 0.02%
税効果会計適用後の法人税等の負担率
32.63% 29.07%
(資産除去債務関係)
当社は建物所有者との間で事業用不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有している
ため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)
が計上されているため、資産除去債務の負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を
合理的に見積り、直接減額しております。
62/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(収益認識関係)
第36期 (自 2021年4月1日 至 2021年12月31日)
1．顧客との契約から生じる収益を分解した情報 (単位:千円)
運用報酬 実績報酬 合計
委託者報酬
33,458,146 - 33,458,146
運用受託報酬
2,247,705 - 2,247,705
その他営業収益
123,584 - 123,584
合計
35,829,436 - 35,829,436
第37期 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
1．顧客との契約から生じる収益を分解した情報 (単位:千円)
運用報酬 実績報酬 合計
委託者報酬
48,219,377 - 48,219,377
運用受託報酬
3,116,449 4,862,463 7,978,913
その他営業収益
196,056 - 196,056
合計
51,531,882 4,862,463 56,394,346
2．収益を理解するための基礎となる情報
第36期 (自 2021年4月1日 至 2021年12月31日) 及び 第37期 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
注記事項(重要な会計方針)の2.収益及び費用の計上基準に記載の通りであります。
3．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年度末にお
いて存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
第36期 (自 2021年4月1日 至 2021年12月31日)
顧客との契約から生じた債権等 (単位:千円)
期首残高 期末残高
顧客との契約から生じた債権
16,225,991 7,035,957
(注)なお、当事業年度の期首および期末において、顧客との契約から生じた契約資産はありません。
第37期 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
顧客との契約から生じた債権等 (単位:千円)
期首残高 期末残高
顧客との契約から生じた債権
7,035,957 8,573,027
(注)なお、当事業年度の期首および期末において、顧客との契約から生じた契約資産はありません。
63/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(セグメント情報等)
セグメント情報
第36期 (自 2021年4月1日 至 2021年12月31日) 及び 第37期 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
関連情報
第36期 (自 2021年4月1日 至 2021年12月31日)
1．サービスごとの情報
単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
2．地域ごとの情報
(1) 営業収益
本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
3．主要な顧客ごとの情報 (単位:千円)
関連する
投資信託の名称
委託者報酬
セグメント名
フィデリティ・ＵＳ リート・ファンドＢ（為替ヘッジなし） 資産運用業
6,361,705
フィデリティ・ＵＳハイ・イールド・ファンド 資産運用業
5,608,242
フィデリティ・日本成長株・ファンド 資産運用業
5,264,940
第37期 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
1．サービスごとの情報 (単位:千円)
投資信託の運用 投資顧問業 その他 合計
外部顧客への売上高
48,219,377 7,978,913 196,056 56,394,346
2．地域ごとの情報
(1) 営業収益
本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
3．主要な顧客ごとの情報
(1) 委託者報酬 (単位:千円)
関連する
投資信託の名称
委託者報酬
セグメント名
フィデリティ・ＵＳ リート・ファンドＢ（為替ヘッジなし） 資産運用業
9,173,768
フィデリティ・ＵＳハイ・イールド・ファンド 資産運用業
7,286,922
フィデリティ・日本成長株・ファンド 資産運用業
6,452,328
(2) 運用受託報酬
運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示ができないため、記載を省略しております。
64/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(関連当事者情報)
第36期 (自 2021年4月1日 至 2021年12月31日)
1．関連当事者との取引
(1) 財務諸表提出会社の親会社
議決権等
関連当事者
種類 会社等の 会社等の 資本金 事業の内 の 所 有 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
との関係
名称 所在地 容 （ 被 所
(注2) (注2)
有）
割合
千米ドル 千円 千円
委託調査等報
未収入金
－ 620
酬 (注3)
英 領 バ 投資顧問
ミ ュ ー 投資顧問 被所有間 契約の再
FIL
親会社
6,825
ダ、ペン 業 委任等役
接100 ％
共通発生経費
Limited
ブローク 員の兼任 未払金
5,640,534 686,919
負担額 (注4)
市
千円 千円 千円
貸付金の回収
長期貸付金
335,000 3,345,000
(注1)
フィデリ
利息の受取
未収入金
11,307 1,226
テ ィ ・ 当社事業
(注1)
グループ
ジ ャ パ 東京都港 被所有直 活動の管
共通発生経費
未払金
親会社 会社経営
4,510,000 234,202 50,325
ン・ホー 区 理等役員
接100 ％
負担額 (注4)
管理
ルディン の兼任
連結法人税の
未払金
－ 1,098,134
グス株式
個別帰属額
会社
剰余金の配当 未払金
7,800,000 －
千米ドル 千円 千円
FIL Asia シンガ
グループ
ポール、
Holdings
被所有間 共通発生経費
親会社 会社経営 営業取引 未払金
189,735 2,483,934 357,012
ブルバー
Pte
接100％ 負担額 (注4)
管理
ド市
Limited
(2）財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
議決権等
関連当事者
属性 会社等の 所在地 資本金 事業の内 の 所 有 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
との関係
名称 容 （ 被 所
(注2) (注2)
有）
割合
千円 千円 千円
共通発生経費
当社設定 未収入金
452,000 56,159
負担額 (注4)
同一の親 フィデリ
投資信託
東京都港
投資信託販売
会社をも ティ証券 証券業 なし
10,857,500
の募集・
区
未払金
656,658 88,138
に係る代行手
つ会社 株式会社
販売
数料 (注5)
65/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注1) 資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
(注2) 取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
(注3) 当社の主要な事業領域である投信・投資顧問業から包括的に発生する収益であります。
(注4) 共通発生経費については、直課可能なものは実際発生額に基づき、直課不可能なものは各社の規模に応じた一
定の比率により負担しております。
(注5) 代行手数料については、一般取引条件を基に、両社協議の上合理的に決定しております。
2．親会社に関する注記
・FIL Limited（非上場）
・FIL Asia Holdings Pte Limited （非上場）
・FIL Japan Holdings (Singapore) Pte Limited （非上場）
・フィデリティ・ジャパン・ホールディングス株式会社（非上場）
第37期 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
1．関連当事者との取引
(1) 財務諸表提出会社の親会社
議決権等 関連当事
種類 会社等の 会社等の 資本金 事業の内 の 所 有 者との関 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
名称 所在地 容 （ 被 所 係
(注2) (注2)
有）
割合
千米ドル 千円 千円
委託調査等報
未収入金
－ 2,693
酬 (注3)
英 領 バ 投資顧問
被所有間
FIL
ミ ュ ー 投資顧問 契約の再
親会社
6,825
接100 ％
Limited
ダ、ペン 業 委任等役
共通発生経費
未払金
12,450,274 767,387
ブローク 員の兼任
負担額 (注4)
市
千円 千円 千円
金銭の貸付
長期貸付金
2,208,660 5,553,660
(注1)
フィデリ
利息の受取
未収入金
8,825 －
テ ィ ・ 当社事業
グループ
(注1)
ジ ャ パ 東京都港 被所有直 活動の管
親会社 会社経営
4,510,000
共通発生経費
未払金
256,643 46,250
ン・ホー 区 理等役員
接100 ％
管理
負担額 (注4)
ルディン の兼任
連結法人税の
グス株式
未払金
－ 1,788,272
個別帰属額
会社
剰余金の配当 未払金
3,231,340 －
千米ドル 千円 千円
FIL Asia シンガ
グループ
ポール、 被所有間 共通発生経費
Holdings
親会社 会社経営 営業取引 未払金
189,735 4,539,490 1,081,346
ブルバー
接100％ 負担額 (注4)
Pte
管理
ド市
Limited
66/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(2）財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
議決権等
関連当事者
会社等の 事業の内 の 所 有 取引金額 期末残高
属性 所在地 資本金 との関係 取引の内容 科目
名称 容 （ 被 所
(注2) (注2)
有）
割合
千円 千円 千円
共通発生経費
当社設定 未収入金
391,995 52,615
負担額 (注4)
同一の親 フィデリ
東京都港 投資信託
投資信託販売
会社をも ティ証券 証券業 なし
11,757,500
区 の募集・
未払金
に係る代行手
つ会社 株式会社
800,707 67,683
販売
数料 (注5)
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注1) 資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
(注2) 取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
(注3) 当社の主要な事業領域である投信・投資顧問業から包括的に発生する収益であります。
(注4) 共通発生経費については、直課可能なものは実際発生額に基づき、直課不可能なものは各社の規模に応じた一
定の比率により負担しております。
(注5) 代行手数料については、一般取引条件を基に、両社協議の上合理的に決定しております。
2．親会社に関する注記
・FIL Limited（非上場）
・FIL Asia Holdings Pte Limited （非上場）
・フィデリティ・ジャパン・ホールディングス株式会社（非上場）
(1株当たり情報)
第36期 第37期
(自 2021年4月1日 (自 2022年1月1日
至 2021年12月31日) 至 2022年12月31日)
１株当たり純資産額 224,067円09銭 314,871円00銭
157,775円76銭 252,370円92銭
１株当たり当期純利益
なお潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(注) 1株当たり当期純損失金額又は1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第36期 第37期
(自 2021年4月1日 (自 2022年1月1日
項目
至 2021年12月31日) 至 2022年12月31日)
当期純利益(千円) 3,155,515 5,047,418
普通株式に係る当期純利益(千円)
3,155,515 5,047,418
期中平均株式数 20,000株 20,000株
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
67/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第２【その他の関係法人の概況】
１【名称、資本金の額及び事業の内容】
※ 原届出書「第三部 委託会社等の情報 第２ その他の関係法人の概況 １ 名称、資本金の額及
び事業の内容」につきましては、以下の記載内容に更新・訂正いたします。
＜更新・訂正後＞
資本金の額
ファンドの運営に
名称 事業の内容
（2022年９月末日現在）
おける役割
受託会社
銀行法に基づき銀行業
三井住友信託銀行株式
342,037百万円
を営むとともに、金融
会社
機関の信託業務の兼営
＜参考情報＞
等に関する法律（兼営
株式会社日本カスト
51,000百万円
再信託受託会社
法）に基づき信託業務
ディ銀行
を営んでいます。
販売会社
ＰＷＭ日本証券株式会
金融商品取引法に定め
3,000百万円
社
る第一種金融商品取引
業を営んでいます。
極東証券株式会社 5,251百万円
あかつき証券株式会社 3,067百万円
フィデリティ証券株式
11,757百万円
会社
マネックス証券株式会
12,200百万円
社
三菱ＵＦＪモルガン・
スタンレー証券株式会 40,500百万円
社
リテラ・クレア証券株
3,794百万円
式会社
ＳＭＢＣ日興証券株式
10,000百万円
会社
野村證券株式会社 10,000百万円
ワイエム証券株式会社 1,270百万円
岩井コスモ証券株式会
13,500百万円
社
西日本シティＴＴ証券
3,000百万円
株式会社
楽天証券株式会社 19,495百万円
株式会社ＳＢＩ証券 48,323百万円
auカブコム証券株式会
7,196百万円
社
内藤証券株式会社 3,002百万円
68/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
四国アライアンス証券
3,000百万円
株式会社
クレディ・スイス証券
78,100百万円
株式会社
Ｊトラストグローバル
3,000百万円
証券株式会社
浜銀ＴＴ証券株式会社 3,307百万円
池田泉州ＴＴ証券株式
1,250百万円
会社
いちよし証券株式会社 14,577百万円
丸八証券株式会社 3,751百万円
日産証券株式会社 1,500百万円
ぐんぎん証券株式会社 3,000百万円
東海東京証券株式会社 6,000百万円
ほくほくＴＴ証券株式
1,250百万円
会社
※
125,167百万円
みずほ証券株式会社
松井証券株式会社 11,945百万円
アイザワ証券株式会社 3,000百万円
株式会社証券ジャパン 3,000百万円
十六ＴＴ証券株式会社 3,000百万円
ＯＫＢ証券株式会社 1,500百万円
きらぼしライフデザイ
3,000百万円
ン証券株式会社
岡三にいがた証券株式
852百万円
※
会社
岡三証券株式会社 5,000百万円
東洋証券株式会社 13,494百万円
北洋証券株式会社 3,000百万円
ＬＩＮＥ証券株式会社 100百万円
株式会社清水銀行 10,816百万円
銀行法に基づき銀行業
を営んでいます。
株式会社池田泉州銀行 61,385百万円
株式会社関西みらい銀
38,971百万円
行
株式会社きらぼし銀行 43,700百万円
株式会社山口銀行 10,005百万円
株式会社伊予銀行 20,948百万円
株式会社埼玉りそな銀
70,000百万円
行
株式会社十六銀行 36,839百万円
69/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
株式会社みずほ銀行 1,404,065百万円
株式会社三井住友銀行 1,770,900百万円
株式会社西日本シティ
85,745百万円
銀行
株式会社滋賀銀行 33,076百万円
株式会社東京スター銀
26,000百万円
行
株式会社第四北越銀行 32,776百万円
株式会社北九州銀行 10,000百万円
株式会社長崎銀行 7,621百万円
株式会社三菱ＵＦＪ銀
1,711,958百万円
行
スルガ銀行株式会社 30,043百万円
株式会社横浜銀行 215,628百万円
株式会社大垣共立銀行 46,773百万円
PayPay銀行株式会社 37,250百万円
株式会社イオン銀行 51,250百万円
株式会社群馬銀行 48,652百万円
ソニー銀行株式会社 38,500百万円
株式会社みなと銀行 39,984百万円
株式会社静岡銀行 90,845百万円
株式会社もみじ銀行 10,000百万円
株式会社大光銀行 10,000百万円
株式会社八十二銀行 52,243百万円
株式会社福岡銀行 82,329百万円
株式会社三十三銀行 37,400百万円
株式会社熊本銀行 10,000百万円
株式会社十八親和銀行 36,878百万円
三井住友信託銀行株式
銀行法に基づき銀行業
342,037百万円
※
を営むとともに、金融
会社
機関の信託業務の兼営
三菱ＵＦＪ信託銀行株
324,279百万円
等に関する法律（兼営
式会社
法）に基づき信託業務
株式会社りそな銀行 279,928百万円
を営んでいます。
運用の委託先
主として米国において
104,544,140米ドル
＊
ファンドに対する投資
（約13,873百万円 ）
FIAM LLC
顧問業務を営んでいま
＊１米ドル132.70円で換算
（2022年12月末日現在）
す。
※ 新規募集は行なっておりません。
70/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2023年6月9日
フィデリティ投信株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士
山 田 信 之
業 務 執 行 社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経
理状況」に掲げられているフィデリティ・US リート・ファンド A(為替ヘッジあり)の2022年9月16日か
ら2023年3月15日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並
びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠して、フィデリティ・US リート・ファンド A(為替ヘッジあり)の2023年3月15日現在の信託財産の状
態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているも
のと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、フィデリティ投信株式会社及びファンド
から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見
表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれ
る情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を
作成し開示することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人
はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その
他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検
討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか
注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、
その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
71/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で
あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重
要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、
職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統
制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
て報告を行う。
利害関係
フィデリティ投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の
規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）1．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお
ります。
2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
次へ
72/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2023年6月9日
フィデリティ投信株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士
山 田 信 之
業 務 執 行 社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経
理状況」に掲げられているフィデリティ・US リート・ファンド B(為替ヘッジなし)の2022年9月16日か
ら2023年3月15日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並
びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠して、フィデリティ・US リート・ファンド B(為替ヘッジなし)の2023年3月15日現在の信託財産の状
態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているも
のと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、フィデリティ投信株式会社及びファンド
から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見
表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれ
る情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を
作成し開示することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人
はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その
他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検
討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか
注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、
その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
73/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で
あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重
要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、
職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統
制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
て報告を行う。
利害関係
フィデリティ投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の
規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）1．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお
ります。
2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
次へ
74/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2023年３月10日
フィデリティ投信株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 大畑 茂
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
掲げられているフィデリティ投信株式会社の2022年１月１日から2022年12月31日までの第37期事業年度の財務諸表、すな
わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、フィデリ
ティ投信株式会社の2022年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点に
おいて適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情
報である。
当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施してい
ない。
財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
る場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
関連する注記事項の妥当性を評価する。
75/76
EDINET提出書類
フィデリティ投信株式会社(E12481)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付
ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意
を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項
付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいている
が、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事
象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・ 財務諸表に対する意見を表明するために、財務諸表に含まれる構成単位の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠
を入手する。監査人は、構成単位の財務情報に関する監査の指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単
独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１. 上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
２. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
76/76
