日本空調サービス株式会社 内部統制報告書 第59期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
提出書類 | 内部統制報告書-第59期(令和3年4月1日-令和4年3月31日) |
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提出者 | 日本空調サービス株式会社 |
カテゴリ | 内部統制報告書 |
EDINET提出書類
日本空調サービス株式会社(E04973)
内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の4第1項
【提出先】 東海財務局長
【提出日】 2022年6月27日
【会社名】 日本空調サービス株式会社
【英訳名】 Nippon Air Conditioning Services Co., Ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 田中 洋二
【最高財務責任者の役職氏名】 該当事項はありません。
【本店の所在の場所】 愛知県名古屋市名東区照が丘239番2
【縦覧に供する場所】
日本空調サービス株式会社東京支店
(東京都江東区潮見二丁目1番7号)
日本空調サービス株式会社横浜支店
(横浜市神奈川区新浦島町一丁目1番地25テクノウェイブ100-16階)
日本空調サービス株式会社大阪支店
(大阪府箕面市船場東二丁目4番56号)
株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
株式会社名古屋証券取引所
(名古屋市中区栄三丁目8番20号)
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日本空調サービス株式会社(E04973)
内部統制報告書
1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長田中洋二は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会
の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する
実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を
整備し運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
的な範囲で達成しようとするものであり、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽記載を完全には防止又は発
見できない可能性があります。
2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度末日である2022年3月31日を基準日として行っており、評価にあ
たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
本評価にあたっては、意見書に示されている内部統制の評価の基準及び実施基準に準拠して、財務報告全体に重要
な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行うとともに、評価対象とする業務プロセスを選定しまし
た。選定した業務プロセスについては、内部統制の統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備状況及び
運用状況に係る評価手続を実施しました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社並びに連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要
性を金額的及び質的影響度から考慮して決定しており、当社及び連結子会社3社を対象として行った全社的な内部統
制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。
なお、上記以外の連結子会社11社については、金額的及び質的重要性の観点から影響が僅少であると判断し、全社
的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の売上高(連結会社間取引消去
後)の金額が高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の2/3以上を占める1事業拠点(当社)を
重要な事業拠点としました。
選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金及び棚卸資産
に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、財務報告への影響が大きい重要な業務プロセスを評価対象に
追加しております。
3【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。
4【付記事項】
該当事項はありません。
5【特記事項】
該当事項はありません。
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