株式会社日新 内部統制報告書 第113期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
EDINET提出書類
株式会社日新(E04320)
内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の4第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022年6月24日
【会社名】 株式会社日新
【英訳名】 NISSIN CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 筒 井 雅 洋
【最高財務責任者の役職氏名】 -
【本店の所在の場所】 横浜市中区尾上町6丁目81番地
【縦覧に供する場所】 株式会社日新東京本社
(東京都千代田区麹町1丁目6番4号)
株式会社日新大阪事務所
(大阪市中央区瓦町1丁目7番7号)
株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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株式会社日新(E04320)
内部統制報告書
1 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長 筒井 雅洋 は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、「財務報
告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定につ
いて(意見書)」(企業会計審議会 平成19年2月15日)に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して、財務
報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
的な範囲で達成しようとするものであるため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止
又は発見することができない可能性があります。
2 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2022年3月31日を基準日として行っており、評価に当
たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して実施しております。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(以下、全社的な内部統制)の評
価を行い、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価におい
ては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点について整備
及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社並びに連結子会社及び持分法適用会社について、財務報告の信頼性
に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額
的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスの評価範囲
を合理的に決定しております。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、連結売上高(連結会社間取引消去後)の概ね2/3に達して
いる事業拠点を「重要な事業拠点」としております。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく
関わる勘定科目として売上高、売掛金に至る業務プロセスを評価の対象とし、さらに、財務報告に対する影響を勘案
して、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスなど、重要性の大きい業務プロセスについては、個別
に評価対象に追加しております。
3 【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、2022年3月31日現在において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしまし
た。
4 【付記事項】
該当事項はありません。
5 【特記事項】
該当事項はありません。
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