京葉瓦斯株式会社 四半期報告書 第137期第3四半期(令和3年7月1日-令和3年9月30日)
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京葉瓦斯株式会社(E04515)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021年11月12日
【四半期会計期間】 第137期第3四半期
(自 2021年7月1日 至 2021年9月30日)
【会社名】 京葉瓦斯株式会社
【英訳名】 KEIYO GAS CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 羽 生 弘
【本店の所在の場所】 千葉県市川市市川南二丁目8番8号
【電話番号】 047―361―0211
【事務連絡者氏名】 経理部決算グループマネージャー 坂 根 孝 宏
【最寄りの連絡場所】 千葉県市川市市川南二丁目8番8号
【電話番号】 047―361―0211
【事務連絡者氏名】 経理部決算グループマネージャー 坂 根 孝 宏
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
第136期 第137期
回次 第3四半期 第3四半期 第136期
連結累計期間 連結累計期間
自 2020年1月1日 自 2021年1月1日 自 2020年1月1日
会計期間
至 2020年9月30日 至 2021年9月30日 至 2020年12月31日
売上高 (百万円) 68,977 66,651 88,682
経常利益 (百万円) 7,578 3,813 7,064
親会社株主に帰属する
(百万円) 5,306 2,583 4,926
四半期(当期)純利益
四半期包括利益又は
(百万円) 4,358 2,815 4,178
包括利益
純資産額 (百万円) 83,517 85,545 83,337
総資産額 (百万円) 115,550 120,570 123,187
1株当たり四半期
(円) 494.81 240.93 459.39
(当期)純利益
潜在株式調整後
1株当たり四半期 (円) - - -
(当期)純利益
自己資本比率 (%) 70.1 68.8 65.6
第136期 第137期
回次 第3四半期 第3四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2020年7月1日 自 2021年7月1日
会計期間
至 2020年9月30日 至 2021年9月30日
1株当たり四半期純利
益又は1株当たり四半 (円) 35.38 △ 32.10
期純損失(△)
(注) 1 当社は四半期連結財務諸表を作成しているので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載してい
ない。
2 売上高には、消費税等は含まれていない。
3 潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載していない。
2 【事業の内容】
当第3四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要な
変更はない。また、主要な関係会社についても異動はない。
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第2 【事業の状況】
1 【事業等のリスク】
当第3四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識し
ている主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更は
ない。
2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
当社グループの四半期連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づいて作成され
ている。この四半期連結財務諸表の作成にあたり見積もりが必要な事項については、入手可能な情報及び合理的であ
ると判断する一定の前提に基づき、会計上の見積もりを行っている。
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものである。
(1) 経営成績
当第3四半期連結累計期間の売上高は、原料費調整制度による販売単価の下方調整などによりガス売上高が減少
したことなどから、前年同期に比べ3.4%減少の66,651百万円となった。
売上原価については、電力小売事業における購入電力料が卸電力取引市場の価格高騰の影響により増加したこと
などにより、前年同期に比べ4.0%増加の37,846百万円となった。
この結果、営業利益は前年同期に比べ54.1%減少の3,234百万円、経常利益は49.7%減少の3,813百万円、親会社
株主に帰属する四半期純利益は51.3%減少の2,583百万円となった。
なお、当社グループの業績は、ガス事業のウェイトが高く、売上高が冬季(1~3月)に多く計上されるため、業
績に季節的変動がある。
セグメント別の業績は、次のとおりである。
① ガス
3
当第3四半期連結累計期間のガス販売量は、家庭用については、ほぼ前年並みの253,043千m となった。業務
3
用については、お客さま設備の稼働が前年同期に比べて改善し、2.0%増加の273,334千m となった。この結果、
3
ガス販売量合計では、前年同期に比べ1.1%増加の526,377千m となった。
ガス事業の売上高については、原料費調整制度による販売単価の下方調整などにより、前年同期に比べ5.9%減
少の50,674百万円となった。セグメント利益は、前年同期に比べ24.4%減少の6,558百万円となった。
② 電力小売
電力小売事業の売上高は、お客さま件数の増加などにより、前年同期に比べ15.3%増加の7,810百万円となっ
た。購入電力料が卸電力取引市場の価格高騰の影響により増加したことになどにより、セグメント損失は、1,302
百万円(前年同期は766百万円のセグメント利益)となった。
③ 不動産
不動産事業の売上高は、前年同期に比べ0.2%増加の1,017百万円となった。セグメント利益は、前年同期に比
べ12.1%減少の481百万円となった。
④ その他
ガス工事・ガス機器販売等その他の売上高は、前年同期に比べ2.0%増加の8,890百万円となった。セグメント
利益は、前年同期に比べ8.9%増加の698百万円となった。
(注) 1 本報告書でのガス量はすべて45MJ(メガジュール)/㎥で表示している。
2 事業の状況に記載する金額には、消費税等は含まれていない。
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(2) 財政状態
総資産は、前連結会計年度末に比べ2,617百万円減少の120,570百万円となった。これは、その他投資が増加した
ことなどにより固定資産が5,571百万円増加した一方で、現金及び預金が減少したことなどにより流動資産が8,189
百万円減少したことによるものである。
負債は、前連結会計年度末に比べ4,826百万円減少の35,024百万円となった。これは、長期借入金が減少したこと
などにより固定負債が1,405百万円減少したことや、その他流動負債が減少したことなどにより流動負債が3,420百
万円減少したことによるものである。
純資産は、前連結会計年度末に比べ2,208百万円増加の85,545百万円となった。これは、親会社株主に帰属する四
半期純利益の計上等により利益剰余金が1,984百万円増加したことなどによるものである。
この結果、自己資本比率は68.8%となり、前連結会計年度末から3.2ポイント上昇した。
(3) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第3四半期連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新た
に生じた課題はない。
(4) 研究開発活動
当第3四半期連結累計期間における当社グループ全体の研究開発費は10百万円である。
なお、当第3四半期連結累計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はない。
3 【経営上の重要な契約等】
当第3四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等は行われていない。
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第3 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 40,000,000
計 40,000,000
② 【発行済株式】
第3四半期会計期間末
提出日現在発行数(株) 上場金融商品取引所名又は
種類 現在発行数(株) 内容
(2021年11月12日) 登録認可金融商品取引業協会名
( 2021年9月30日 )
単元株式数
普通株式 10,935,000 10,935,000 東京証券取引所(市場第二部)
100株
計 10,935,000 10,935,000 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項なし。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項なし。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項なし。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(株) (株) (百万円) (百万円)
2021年7月1日~
― 10,935,000 ― 2,754 ― 36
2021年9月30日
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(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第3四半期会計期間であるため、記載事項はない。
(6) 【議決権の状況】
当第3四半期会計期間末日現在の議決権の状況については、株主名簿の記載内容が確認できず、記載することが
できないため、直前の基準日である2021年6月30日の株主名簿により記載している。
① 【発行済株式】
2021年6月30日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
普通株式 41,600
普通株式
完全議決権株式(その他) 108,851 ―
10,885,100
単元未満株式 普通株式 8,300 ― ―
発行済株式総数 10,935,000 ― ―
総株主の議決権 ― 108,851 ―
(注) 1 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が200株(議決権2個)含ま
れている。
2 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式99株が含まれている。
② 【自己株式等】
2021年6月30日 現在
自己名義 他人名義 所有株式数 発行済株式総数
所有者の氏名
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計 に対する所有
又は名称
(株) (株) (株) 株式数の割合(%)
千葉県市川市市川南
(自己保有株式)
41,600 ― 41,600 0.38
京葉瓦斯株式会社
2―8―8
計 ― 41,600 ― 41,600 0.38
2 【役員の状況】
該当事項なし。
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第4 【経理の状況】
1 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令
第64号)及び「ガス事業会計規則」(1954年通商産業省令第15号)に基づいて作成している。
2 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2021年7月1日から2021年
9月30日まで)及び第3四半期連結累計期間(2021年1月1日から2021年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、東邦監査法人による四半期レビューを受けている。
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1 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
(2020年12月31日) (2021年9月30日)
資産の部
固定資産
有形固定資産
製造設備 721 655
供給設備 47,837 46,956
業務設備 14,671 17,262
その他の設備 8,101 7,945
1,289 1,569
建設仮勘定
有形固定資産合計 72,619 74,388
無形固定資産
2,025 2,755
その他無形固定資産
無形固定資産合計 2,025 2,755
投資その他の資産
投資有価証券 11,675 12,218
その他投資 10,947 13,472
△ 7 △ 1
貸倒引当金
投資その他の資産合計 22,616 25,689
固定資産合計 97,261 102,833
流動資産
現金及び預金 16,579 8,594
受取手形及び売掛金 6,937 6,521
商品及び製品 14 21
仕掛品 881 570
原材料及び貯蔵品 469 570
その他流動資産 1,072 1,489
△ 30 △ 30
貸倒引当金
流動資産合計 25,926 17,737
資産合計 123,187 120,570
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(単位:百万円)
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
(2020年12月31日) (2021年9月30日)
負債の部
固定負債
長期借入金 10,341 9,159
役員退職慰労引当金 36 41
ガスホルダー修繕引当金 322 378
固定資産除却損失引当金 1,743 1,574
器具保証引当金 812 712
退職給付に係る負債 6,561 6,569
1,044 1,020
その他固定負債
固定負債合計 20,861 19,456
流動負債
1年以内に期限到来の固定負債 1,686 1,606
支払手形及び買掛金 3,491 3,054
未払法人税等 1,350 205
12,460 10,702
その他流動負債
流動負債合計 18,988 15,568
負債合計 39,850 35,024
純資産の部
株主資本
資本金 2,754 2,754
資本剰余金 36 36
利益剰余金 76,278 78,263
△ 250 △ 250
自己株式
株主資本合計 78,819 80,804
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 1,935 2,084
98 71
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 2,034 2,156
非支配株主持分 2,483 2,585
純資産合計 83,337 85,545
負債純資産合計 123,187 120,570
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2020年1月1日 (自 2021年1月1日
至 2020年9月30日) 至 2021年9月30日)
※1 68,977 ※1 66,651
売上高
36,400 37,846
売上原価
売上総利益 32,576 28,805
供給販売費及び一般管理費 25,532 25,571
営業利益 7,043 3,234
営業外収益
受取利息 61 111
受取配当金 171 194
受取賃貸料 236 242
持分法による投資利益 36 59
102 69
雑収入
営業外収益合計 609 677
営業外費用
支払利息 61 70
12 28
雑支出
営業外費用合計 74 98
経常利益 7,578 3,813
税金等調整前四半期純利益 7,578 3,813
法人税等 2,144 1,120
四半期純利益 5,433 2,692
非支配株主に帰属する四半期純利益 127 108
親会社株主に帰属する四半期純利益 5,306 2,583
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【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2020年1月1日 (自 2021年1月1日
至 2020年9月30日) 至 2021年9月30日)
四半期純利益 5,433 2,692
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △ 1,057 139
退職給付に係る調整額 △ 6 △ 27
△ 11 10
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計 △ 1,075 122
四半期包括利益 4,358 2,815
(内訳)
親会社株主に係る四半期包括利益 4,232 2,705
非支配株主に係る四半期包括利益 126 109
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【注記事項】
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
当第3四半期連結累計期間
(自 2021年1月1日 至 2021年9月30日 )
税金費用の計算 税金費用については、当第3四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純
利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当
該見積実効税率を乗じて計算している。
(四半期連結貸借対照表関係)
1 保証債務
下記の会社の工事請負契約に対して、次のとおり工事履行保証を行っている。
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
( 2020年12月31日 ) ( 2021年9月30日 )
㈱ケイハイ(連帯保証) 752百万円 558百万円
(四半期連結損益計算書関係)
※1 前第3四半期連結累計期間(自 2020年1月1日 至 2020年9月30日 )及び当第3四半期連結累計期間(自 2021
年1月1日 至 2021年9月30日 )
当社グループの売上高は、ガス事業のウェイトが高いため、冬季(1~3月)に多く計上されるという季節的変
動がある。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。なお、第3四半期連結
累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりである。
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2020年1月1日 (自 2021年1月1日
至 2020年9月30日 ) 至 2021年9月30日 )
減価償却費 6,558百万円 6,678百万円
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(株主資本等関係)
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2020年1月1日 至 2020年9月30日 )
1 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2020年3月27日
普通株式 326 30.00 2019年12月31日 2020年3月30日 利益剰余金
定時株主総会
2020年7月30日
普通株式 299 27.50 2020年6月30日 2020年8月25日 利益剰余金
取締役会
2 基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項なし。
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2021年1月1日 至 2021年9月30日 )
1 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2021年3月26日
普通株式 299 27.50 2020年12月31日 2021年3月29日 利益剰余金
定時株主総会
2021年7月29日
普通株式 299 27.50 2021年6月30日 2021年8月27日 利益剰余金
取締役会
2 基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項なし。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2020年1月1日 至 2020年9月30日 )
1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:百万円)
四半期連結
報告セグメント
その他 調整額 損益計算書
合計
(注)1 (注)2 計上額
ガス 電力小売 不動産 計
(注)3
売上高
外部顧客への売上高 53,838 6,771 758 61,368 7,608 68,977 ― 68,977
セグメント間の内部
― ― 256 256 1,108 1,365 △ 1,365 ―
売上高又は振替高
計 53,838 6,771 1,015 61,625 8,717 70,342 △ 1,365 68,977
セグメント利益 8,671 766 547 9,985 641 10,627 △ 3,583 7,043
(注) 1 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ガス工事、ガス機器の販売等
を含んでいる。
2 セグメント利益の調整額△3,583百万円には、セグメント間取引消去54百万円及び各報告セグメントに配
分していない全社費用△3,638百万円が含まれている。全社費用は、報告セグメントに帰属しない一般管理
費である。
3 セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っている。
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2021年1月1日 至 2021年9月30日 )
1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:百万円)
四半期連結
報告セグメント
その他 調整額 損益計算書
合計
(注)1 (注)2 計上額
ガス 電力小売 不動産 計
(注)3
売上高
外部顧客への売上高 50,674 7,810 763 59,248 7,403 66,651 ― 66,651
セグメント間の内部
― ― 253 253 1,487 1,741 △ 1,741 ―
売上高又は振替高
計 50,674 7,810 1,017 59,502 8,890 68,393 △ 1,741 66,651
セグメント利益又はセグ
6,558 △ 1,302 481 5,737 698 6,435 △ 3,200 3,234
メント損失(△)
(注) 1 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ガス工事、ガス機器の販売等
を含んでいる。
2 セグメント利益又はセグメント損失(△)の調整額△3,200百万円には、セグメント間取引消去44百万円
及び各報告セグメントに配分していない全社費用△3,245百万円が含まれている。全社費用は、報告セグメ
ントに帰属しない一般管理費である。
3 セグメント利益又はセグメント損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っている。
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四半期報告書
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりである。
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
項目 (自 2020年1月1日 (自 2021年1月1日
至 2020年9月30日 ) 至 2021年9月30日 )
1株当たり四半期純利益 494円81銭 240円93銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) 5,306 2,583
普通株主に帰属しない金額(百万円) ― ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する
5,306 2,583
四半期純利益(百万円)
普通株式の期中平均株式数(株) 10,724,655 10,724,564
(注) 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載していない。
(重要な後発事象)
該当事項なし。
2 【その他】
第137期中間配当についての決議
1 取締役会開催日 2021年7月29日
2 配当金の総額 299百万円
3 1株当たり金額 27円50銭
4 支払請求権の効力発生日 2021年8月27日
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項なし。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年11月12日
京葉瓦斯株式会社
取締役会 御中
東邦監査法人
東京都千代田区
指定社員
小 池 利 秀
公認会計士
業務執行社員
指定社員
井 上 靖 秀
公認会計士
業務執行社員
指定社員
福 井 俊 之
公認会計士
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている京葉瓦斯株式
会社の2021年1月1日から2021年12月31日までの連結会計年度の第3四半期連結会計期間(2021年7月1日から2021年
9月30日まで)及び第3四半期連結累計期間(2021年1月1日から2021年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、
すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レ
ビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、京葉瓦斯株式会社及び連結子会社の2021年9月30日現在の財政状
態及び同日をもって終了する第3四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重
要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
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四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施さ
れる年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
せる事項が認められないかどうかを評価する。
・四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) 1 上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
告書提出会社)が別途保管している。
2 XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていない。
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