鳥越製粉株式会社 四半期報告書 第87期第3四半期(令和3年7月1日－令和3年9月30日)
EDINET提出書類
鳥越製粉株式会社(E00351)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 福岡財務支局長
【提出日】 2021年11月10日
【四半期会計期間】 第87期第３四半期（自 2021年７月１日 至 2021年９月30日）
【会社名】 鳥越製粉株式会社
【英訳名】 THE TORIGOE CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役会長兼社長 鳥越 徹
【本店の所在の場所】 福岡県うきは市吉井町276番地の１
【電話番号】 （0943）75-3121
【事務連絡者氏名】 取締役常務執行役員 管理本部長 中川 龍二三
【最寄りの連絡場所】 福岡市博多区比恵町５番１号
【電話番号】 （092）477-7112
【事務連絡者氏名】 取締役常務執行役員 管理本部長 中川 龍二三
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
証券会員制法人福岡証券取引所
（福岡市中央区天神二丁目14番２号）
（注） 上記「本店の所在の場所」は登記上の本店所在地であり、実際の本社業務は「最寄りの連絡場所」で行ってお
ります。
1/16
EDINET提出書類
鳥越製粉株式会社(E00351)
四半期報告書
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第86期 第87期
回次 第３四半期 第３四半期 第86期
連結累計期間 連結累計期間
自 2020年１月１日 自 2021年１月１日 自 2020年１月１日
会計期間
至 2020年９月30日 至 2021年９月30日 至 2020年12月31日
16,106,186 16,660,479 21,870,638
売上高 （千円）
644,764 886,458 977,780
経常利益 （千円）
親会社株主に帰属する
310,046 630,934 527,924
（千円）
四半期（当期）純利益
303,799
四半期包括利益又は包括利益 （千円） △ 144,325 △ 357,711
32,108,518 31,873,104 31,895,132
純資産額 （千円）
39,223,926 39,538,095 38,983,417
総資産額 （千円）
１株当たり四半期（当期）
13.32 27.11 22.68
（円）
純利益金額
潜在株式調整後１株当たり
（円） － － －
四半期（当期）純利益金額
81.8 80.5 81.7
自己資本比率 （％）
第86期 第87期
回次 第３四半期 第３四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2020年７月１日 自 2021年７月１日
会計期間
至 2020年９月30日 至 2021年９月30日
5.32 5.27
１株当たり四半期純利益金額 （円）
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しているため、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載してお
りません。
２．売上高には消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりませ
ん。
２【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。また、主要な関係会社に異動はありません。
2/16
EDINET提出書類
鳥越製粉株式会社(E00351)
四半期報告書
第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第3四半期連結累計期間における、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生、又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等
のリスク」についての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中における将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
（１）経営成績
当第3四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染拡大防止のための緊急事態宣言等が
断続的に発出される中で、ワクチン接種が本格化したものの、感染再拡大のリスクは解消されておらず、予断を許
さない状況が続いております。
食品業界におきましては、飲食店等の営業制限や外出自粛要請継続の影響により、家庭内消費に関連する需要が
拡大する一方、外食・業務用関連については需要回復の目途が立たず、取扱い製品の大半が業務用(BtoB)である当
社グループもその影響を受けております。
このような状況の中にあって当社グループは、当期より新たな中期経営計画「TTC150 Stage2」をスタートさ
せ、将来の持続的成長に向けた諸施策に取り組みました。当第3四半期連結累計期間の主な成果として、当社の完
全子会社として鳥越精麦株式会社を設立し、同社に対して当社の精麦・飼料事業を会社分割の方法により承継させ
た上で、同社並びに当社グループにおける精麦・飼料事業を営む連結子会社3社が実施する共同株式移転の方法に
より、精麦・飼料事業を統括する中間持株会社を設立することを決定いたしました。これにより当社グループの精
麦・飼料事業における意思決定の迅速化と経営資源の効率的配分を行い、競争力強化に向けた一段の体質強化、各
社横断的な連携による一層の競争力強化を図り、当社グループ全体の企業価値向上を目指して参ります。
当第3四半期連結累計期間の売上高は、166億6千万円(前年同期比3.4%増)となりました。
収益面につきましては、コスト削減に加え、一部の連結子会社の業績が堅調に推移したことにより、営業利益は
7億6百万円(前年同期比53.4%増)、経常利益は8億8千6百万円(前年同期比37.5%増)、親会社株主に帰属する四半期
純利益は6億3千万円(前年同期比103.5%増)となりました(前期は特別損失として投資有価証券評価損等を計上)。
単一セグメント内の区分別の状況は次のとおりです。
(食料品)
①製粉については、4月に実施された輸入小麦の政府売渡価格引き上げに伴い、6月19日納品分より製品価格の値上
げを実施しましたが、需要減と販売競争激化により、業務用小麦粉の出荷数量が減少した結果、売上高は67億1
百万円(前年同期比1.5%減)となりました。
②食品については、低糖質食品シリーズ「パンdeスマート」の販売が増加したこと等により、売上高は52億5千万
円(前年同期比2.6%増)となりました。
③精麦については、連結子会社による増収効果等により、売上高は38億6百万円(前年同期比4.8%増)となりまし
た。
(飼料)
飼料については、連結子会社による増収効果等により、売上高は8億5千7百万円(前年同期比64.7%増)となりまし
た。
(その他)
その他については、連結子会社による増収効果等により、売上高は4千4百万円(前年同期比42.3%増)となりまし
た。
（２）財政状態
当第3四半期連結会計期間末の総資産は395億3千8百万円となり、前連結会計年度末比5億5千4百万円増加しまし
た。この主な要因は、現金及び預金、原材料及び貯蔵品が増加し、受取手形及び売掛金、投資有価証券が減少した
ことなどによるものです。
また、負債合計は76億6千4百万円となり、前連結会計年度末比5億7千6百万円増加しました。この主な要因は、
支払手形及び買掛金、借入金が増加し、固定負債その他(繰延税金負債)が減少したことなどによるものです。
純資産合計は318億7千3百万円となり、前連結会計年度末比2千2百万円減少しました。この主な要因は、その他
有価証券評価差額金の減少などによるものです。
3/16
EDINET提出書類
鳥越製粉株式会社(E00351)
四半期報告書
（３）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第3四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
なお、当社は財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針を定めておりますが、前事業年
度の有価証券報告書提出日以降、当四半期累計期間において重要な変更はありません。
（４）研究開発活動
当第3四半期連結累計期間における研究開発費の総額は1億8千百万円であります。なお、当第3四半期連結累計期
間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
３【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
（注） 以上「第２ 事業の状況」に記載している金額には、消費税等は含まれておりません。
4/16
EDINET提出書類
鳥越製粉株式会社(E00351)
四半期報告書
第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 70,000,000
計 70,000,000
②【発行済株式】
第３四半期会計期間末 提出日現在発行数 上場金融商品取引所名
種類 現在発行数（株） （株） 又は登録認可金融商品 内容
（2021年９月30日） （2021年11月10日） 取引業協会名
権利内容に何ら限定のな
東京証券取引所
い当社における標準とな
26,036,374 26,036,374
普通株式 市場第一部
る株式であり、単元株式
福岡証券取引所
数は100株であります。
26,036,374 26,036,374
計 － －
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
（千円） （千円）
（千株） （千株） （千円） （千円）
2021年７月１日～
－ 26,036 － 2,805,266 － 701,755
2021年９月30日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
5/16
EDINET提出書類
鳥越製粉株式会社(E00351)
四半期報告書
（６）【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の議決権の状況については、株主名簿の記載内容が確認できず、記載するこ
とができませんので、2021年６月30日現在の株主名簿に基づいて記載しております。
①【発行済株式】
2021年９月30日現在
区分 株式数（株） 議決権の数（個） 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
2,763,000
完全議決権株式（自己株式等） 普通株式 － －
23,256,000 232,560
完全議決権株式（その他） 普通株式 －
100株（１単元）未満の株式で
17,374
単元未満株式 普通株式 －
あります
26,036,374
発行済株式総数 － －
232,560
総株主の議決権 － －
（注）１．「完全議決権株式（自己株式等）」は、自己保有株式2,763,000株です。
２．「完全議決権株式（その他）」の中には、株式会社証券保管振替機構（失念株管理口）名義の株式が2,000
株（議決権20個）含まれております。
３．「単元未満株式」の中には、自己保有株式9株が含まれております。
②【自己株式等】
2021年９月30日現在
発行済株式
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の 総数に対する
所有者の氏名又は名称 所有者の住所
株式数（株） 株式数（株） 合計（株） 所有株式数の
割合（％）
（自己保有株式） 福岡県うきは市
2,763,000 2,763,000 10.6
－
鳥越製粉株式会社 吉井町276番地の１
2,763,000 2,763,000 10.6
計 － －
（注） 2021年６月30日現在、当社が実質的に所有している自己保有株式数は2,763,009株であります。
２【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間において、役員の異動はありません。
6/16
EDINET提出書類
鳥越製粉株式会社(E00351)
四半期報告書
第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府
令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2021年７月１日から2021
年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、有限責任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けております。
7/16
EDINET提出書類
鳥越製粉株式会社(E00351)
四半期報告書
１【四半期連結財務諸表】
(1)【四半期連結貸借対照表】
（単位：千円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2020年12月31日) (2021年９月30日)
資産の部
流動資産
7,434,648 9,152,354
現金及び預金
3,573,051 2,778,734
受取手形及び売掛金
2,961,500 2,261,500
有価証券
1,166,438 1,182,547
商品及び製品
4,126,853 5,040,454
原材料及び貯蔵品
203,627 208,259
その他
△ 2,537 △ 2,504
貸倒引当金
19,463,583 20,621,347
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
1,810,637 1,832,567
建物及び構築物（純額）
1,465,931 1,418,032
機械装置及び運搬具（純額）
6,750,955 6,750,085
土地
243,246 205,015
その他（純額）
10,270,772 10,205,700
有形固定資産合計
無形固定資産
307,898 260,311
無形固定資産合計
投資その他の資産
8,742,839 8,277,539
投資有価証券
266,114 237,328
その他
△ 67,790 △ 64,132
貸倒引当金
8,941,163 8,450,735
投資その他の資産合計
19,519,834 18,916,748
固定資産合計
38,983,417 39,538,095
資産合計
負債の部
流動負債
1,089,009 1,272,117
支払手形及び買掛金
2,232,944 1,390,392
短期借入金
157,034 128,231
未払法人税等
90,837
賞与引当金 －
3,750 9,900
役員賞与引当金
886,541 689,347
その他
4,369,279 3,580,826
流動負債合計
固定負債
234,218 1,738,740
長期借入金
21,938 21,896
退職給付に係る負債
2,462,849 2,323,527
その他
2,719,006 4,084,164
固定負債合計
7,088,285 7,664,991
負債合計
8/16
EDINET提出書類
鳥越製粉株式会社(E00351)
四半期報告書
（単位：千円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2020年12月31日) (2021年９月30日)
純資産の部
株主資本
2,805,266 2,805,266
資本金
2,811,070 2,811,070
資本剰余金
23,646,365 23,951,473
利益剰余金
△ 2,125,084 △ 2,125,084
自己株式
27,137,618 27,442,725
株主資本合計
その他の包括利益累計額
4,728,591 4,405,045
その他有価証券評価差額金
4,728,591 4,405,045
その他の包括利益累計額合計
28,922 25,333
非支配株主持分
31,895,132 31,873,104
純資産合計
38,983,417 39,538,095
負債純資産合計
9/16
EDINET提出書類
鳥越製粉株式会社(E00351)
四半期報告書
(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2020年１月１日 (自 2021年１月１日
至 2020年９月30日) 至 2021年９月30日)
16,106,186 16,660,479
売上高
12,926,368 13,176,722
売上原価
3,179,818 3,483,756
売上総利益
2,719,350 2,777,500
販売費及び一般管理費
460,467 706,255
営業利益
営業外収益
1,172 791
受取利息
141,822 146,712
受取配当金
14,720 16,925
固定資産賃貸料
42,221 35,704
その他
199,937 200,133
営業外収益合計
営業外費用
13,653 12,132
支払利息
1,986 7,798
その他
15,640 19,930
営業外費用合計
644,764 886,458
経常利益
特別利益
18 4,517
固定資産売却益
14,601
受取保険金 －
16,876
－
補助金収入
16,894 19,119
特別利益合計
特別損失
805 1,103
固定資産除却損
61,541 870
減損損失
119,889 320
投資有価証券評価損
182,235 2,293
特別損失合計
479,423 903,283
税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 203,875 262,674
13,263
△ 30,952
法人税等調整額
172,923 275,937
法人税等合計
306,500 627,345
四半期純利益
非支配株主に帰属する四半期純損失（△） △ 3,546 △ 3,588
310,046 630,934
親会社株主に帰属する四半期純利益
10/16
EDINET提出書類
鳥越製粉株式会社(E00351)
四半期報告書
【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2020年１月１日 (自 2021年１月１日
至 2020年９月30日) 至 2021年９月30日)
306,500 627,345
四半期純利益
その他の包括利益
△ 450,825 △ 323,546
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益合計 △ 450,825 △ 323,546
303,799
四半期包括利益 △ 144,325
（内訳）
307,387
親会社株主に係る四半期包括利益 △ 140,778
非支配株主に係る四半期包括利益 △ 3,546 △ 3,588
11/16
EDINET提出書類
鳥越製粉株式会社(E00351)
四半期報告書
【注記事項】
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）
該当事項はありません。
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）
該当事項はありません。
（四半期連結貸借対照表関係）
手形割引高
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
（2020年12月31日） （2021年９月30日）
－千円 2,197 千円
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半
期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次の
とおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2020年１月１日 （自 2021年１月１日
至 2020年９月30日） 至 2021年９月30日）
減価償却費 518,868千円 513,052千円
のれんの償却額 11,614 13,213
（株主資本等関係）
前第３四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年９月30日）
配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
決議 株式の種類 配当額 基準日 効力発生日 配当の原資
（千円）
（円）
2020年３月27日開催 2019年 2020年
普通株式 325,828 14 利益剰余金
第85期定時株主総会 12月31日 ３月30日
当第３四半期連結累計期間（自 2021年１月１日 至 2021年９月30日）
配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
決議 株式の種類 配当額 基準日 効力発生日 配当の原資
（千円）
（円）
2021年３月30日開催 2020年 2021年
普通株式 325,827 14 利益剰余金
第86期定時株主総会 12月31日 ３月31日
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
当社グループは単一セグメントのため、記載を省略しております。
12/16
EDINET提出書類
鳥越製粉株式会社(E00351)
四半期報告書
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は次のとおりであります。なお、潜在株式調整後１株当たり四半
期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2020年１月１日 （自 2021年１月１日
至 2020年９月30日） 至 2021年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額 13円32銭 27円11銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 （千円） 310,046 630,934
普通株主に帰属しない金額 （千円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する
（千円） 310,046 630,934
四半期純利益
期中平均株式数 （株） 23,273,456 23,273,365
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
２【その他】
該当事項はありません。
13/16
EDINET提出書類
鳥越製粉株式会社(E00351)
四半期報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
14/16
EDINET提出書類
鳥越製粉株式会社(E00351)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年11月９日
鳥越製粉株式会社
取締役会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
福 岡 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士
増 村 正 之
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
池 田 徹
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている鳥越製粉株式会社
の2021年1月1日から2021年12月31日までの連結会計年度の第3四半期連結会計期間（2021年7月1日から2021年9月30日ま
で）及び第3四半期連結累計期間（2021年1月1日から2021年9月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期
連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、鳥越製粉株式会社及び連結子会社の2021年9月30日現在の財政状態及
び同日をもって終了する第3四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点
において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
15/16
EDINET提出書類
鳥越製粉株式会社(E00351)
四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（※）1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告
書提出会社)が別途保管しております。
2.ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
16/16
