株式会社大運 有価証券報告書 第101期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
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株式会社大運(E04247)
有価証券報告書
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条第1項
【提出先】 近畿財務局長
【提出日】 2021年6月25日
【事業年度】 第101期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
【会社名】 株式会社大運
【英訳名】 DAIUN CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 岩 崎 雅 信
【本店の所在の場所】 大阪市中央区久太郎町四丁目1番3号
【電話番号】 (06)6120局2001番
【事務連絡者氏名】 管理部課長 谷 本 祐 二
【最寄りの連絡場所】 大阪市中央区久太郎町四丁目1番3号
【電話番号】 (06)6120局2001番
【事務連絡者氏名】 管理部課長 谷 本 祐 二
【縦覧に供する場所】 株式会社大運 神戸支店
(神戸市東灘区向洋町東三丁目)
株式会社大運 名古屋支店
(名古屋市中区丸の内一丁目4番12号)
株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
回次 第97期 第98期 第99期 第100期 第101期
決算年月 2017年3月 2018年3月 2019年3月 2020年3月 2021年3月
売上高 (千円) 6,534,350 6,862,256 7,365,469 7,410,713 7,473,942
経常利益 (千円) 201,954 174,830 119,763 131,347 189,893
当期純利益又は当期
(千円) 264,180 148,941 △ 20,516 △ 18,379 155,816
純損失(△)
持分法を適用した場
(千円) - - - - -
合の投資利益
資本金 (千円) 2,394,398 2,394,398 2,394,398 2,394,398 2,394,398
発行済株式総数 (株) 62,280,394 6,228,039 6,228,039 6,228,039 6,228,039
純資産額 (千円) 2,529,582 2,597,141 2,483,427 2,447,605 2,870,302
総資産額 (千円) 5,808,440 5,566,460 4,624,482 4,380,787 5,014,095
1株当たり純資産額 (円) 406.91 417.84 399.57 393.83 461.89
1株当たり配当額 (円) 1.00 10.00 3.00 - 6.00
(うち1株当たり中
(円) ( -) ( -) ( -) ( -) ( -)
間配当額)
1株当たり当期純利
益金額又は当期純損 (円) 42.50 23.96 △ 3.30 △ 2.96 25.07
失金額(△)(円)
潜在株式調整後1株
(円) - - - - -
当たり当期純利益
自己資本比率 (%) 43.6 46.7 53.7 55.9 57.2
自己資本利益率 (%) 11.21 5.81 ─ ─ 5.86
株価収益率 (倍) 11.3 17.3 ─ ─ 12.4
配当性向 (%) 23.5 41.7 ─ ─ 23.9
営業活動による
(千円) 354,381 204,659 119,553 365,171 167,362
キャッシュ・フロー
投資活動による
(千円) △ 58,904 △ 86,432 △ 13,972 △ 78,652 △ 10,495
キャッシュ・フロー
財務活動による
(千円) △ 78,893 △ 425,955 △ 859,911 △ 204,975 141,104
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物
(千円) 2,124,473 1,816,745 1,062,415 1,143,957 1,441,928
の期末残高
従業員数 (名) 116 107 104 118 114
株主総利回り (%) 116.6 103.3 82.8 54.2 81.1
比較指標:配当込み
(%) 114.6 132.8 126.2 114.2 162.3
TOPIX
508
最高株価 (円) 53 486 345 441
(53)
396
最低株価 (円) 35 256 181 187
(45)
(注) 1 当社は連結財務諸表を作成していないため、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については、記載
しておりません。
2 売上高には、消費税等は含まれておりません。
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3 潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、第97期から第101期においては潜在株式が存在しないた
め、記載しておりません。
4 第99期および第100期の自己資本利益率、株価収益率及び配当性向については、当期純損失であるため記載
しておりません。
5 2017年10月1日付で普通株式10株につき1株の割合で株式併合を行っております。これに伴い、第97期の期
首に当該株式併合が行われたと仮定し、1株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益金額を算定しており
ます。なお、第97期の1株当たり配当額につきましては、当該株式併合前の実際の配当額を記載しておりま
す。また、第98期の株価については株式併合後の最高・最低株価を記載し、株式併合前の最高・最低株価を
()内に記載しております。
6 最高・最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものです。
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2 【沿革】
1945年3月 大阪海運株式会社を設立、港湾運送事業、貨物自動車業、通関業等を開始。
1947年3月 現神戸支店を設置。
1948年4月 現東京営業所を設置。
1957年12月 現名古屋支店を設置。
1961年2月 関西運送株式会社を吸収合併。
1961年10月 大阪証券取引所の市場第2部に上場。
1962年1月 商号を大阪海運株式会社より株式会社大運へ変更。
1963年10月 大阪堺倉庫竣工。
1977年2月 本店の所在地を大阪市西区に移転。
1984年11月 大阪南港雑貨センターを設置。
1988年11月 六甲物流センター竣工。
1988年11月 神戸支店を現在地に移転。
1990年11月 大阪南港物流センターを設置。
2007年4月 関西商運株式会社を吸収合併。
2013年7月 東京証券取引所の市場第2部へ市場変更。
2016年7月 本店の所在地を現在地に移転。
3 【事業の内容】
当社の事業目的は記載されているとおりでありますが、現在行っている事業の内容は次のとおりであります。
報告セグメント 事業別 事業内容
港湾運送事業法による無限定業者として、貨物の船積み、陸揚げのた
一般港湾荷役事業
めの貨物の運送及び荷捌きを一貫引き受けして行う業務
船会社、荷主、元請港運事業者の委託を受け、沿岸荷役(無限定)を行
港湾荷役事業
う業務
港湾運送事業
通関業 通関業法に基づく輸出入貨物の通関手続業務
倉庫業 倉庫業法に基づく普通倉庫の保管、荷役業務
大小各型トラックによる一般陸運貨物の現地運送並びに集配業務
一般区域貨物自動車運
自動車運送事業 長距離貨物輸送業務及び隔地間連絡輸送業務
送事業
国際海上コンテナ貨物の内陸輸送業務
その他 損害保険代理業 自動車、火災、傷害及び、海上等の各種損害保険の代理店業務
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4 【関係会社の状況】
当社は関係会社を有していないので、連結財務諸表は作成しておりません。
5 【従業員の状況】
(1) 提出会社の状況
2021年3月31日 現在
従業員数(人) 平均年齢(歳) 平均勤続年数(年) 平均年間給与(千円)
114 45.8 17.6 5,550
報告セグメント 従業員数(人)
港湾運送事業 93
自動車運送事業 18
その他 1
全社(共通) 2
合計 114
(注) 1 従業員数は、就業人員数であります。
2 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
3 全社(共通)は、総務及び経理等の管理部門の従業員であります。
(2) 労働組合の状況
当社の労働組合は、全日本港湾労働組合関西地方阪神支部に加盟しております。2021年3月31日現在の組合員数
は 75名でユニオンショップ制であります。なお、労使関係については、概ね良好であります。
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第2 【事業の状況】
1 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
(1)会社の経営の基本方針
当社は港湾運送事業・国際コンテナー輸送・NVOCC・通関及び倉庫業を基本に国際複合一環輸送を主業務と
しております。また、国内輸送部門では海上フェリーを利用した隔地間輸送を行ない、倉庫部門では賃貸倉庫を経
営しております。
経営理念は「つねに豊かな総合物流の未来を拓く」を基本に、今日まで培った経験と実績を礎に顧客のニーズに
いち早くお応えしながら「創造するロジスティクス」を追求することによって社会に貢献できる企業を目指してお
ります。
併せて、当社事業の発展と経営の安定を実現することによって株主の皆様をはじめ、当社協力会社など信頼をお
寄せいただいている方々のご期待に応えてまいります。
(2)目標とする経営指標
安定した収益の確保を目指す観点から、収入・粗利益・経費の中期計画を完全実施してまいります。あらゆる部
店の利益確保を思考し、将来的に営業利益2億円以上の確保を目指してまいります。
(3)中長期的な会社の経営戦略
当社は引き続き、多様化する荷主及び市場の変化に応え得る企業体質を確立して、如何なる経営環境の変化にも
対応できるよう、営業力の強化と中長期的視点に立った施設・設備の充実、新たな輸送方法の研究・開発とそれを
担う人材の育成を目指しております。
そのような状況下において、特に下記を重点項目と致しております。
1.重点対象荷主・貨種の選定
荷主の選別と集中を図り、それぞれの対応方針を明確にする。
2.海外拠点の強化
中国事務所の営業機能強化及び海外パートナーの拡大。
3.営業力の強化
営業担当者の質的向上、営業人員の増加、販売促進強化、営業推進体制の再構築。
4.物流機能の強化
港湾運送事業を基礎に3PL(サード・パーティ・ロジスティクス)を視野に入れながらパートナーのネット
ワークを強化拡大する。
5.ローコストオペレーションによる生産性の向上を図る。
港湾荷役事業・倉庫業・国内海上コンテナ・営業業務のコスト対応力を強化する。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当社は、厳しい国際・国内物流業界において、如何なる経済環境にあっても当社の営業基盤を確立できるよう、
荷主に直結した作業・輸送システムを更に発展させてまいります。
毎期安定した収益、配当を確保すべく取り組んでおります。
営業上の立替金が増加し、資金負担、回収リスクが増加しており、立替金の管理及び早期回収を強化いたしま
す。
経営姿勢として安全第一、コンプライアンスの徹底、地球環境に配慮したグリーン経営をより充実させ、経営資
源を有効活用しながら中長期に亘って収益機会を創造いたします。今後は引き続き財務体質の尚一層の改善を図る
べく、徹底した経営の効率化と安定化を目指してまいります。
なお、文中における将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
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2 【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が財政状態、経営成績及び
キャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであ
ります。
なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
(1)立替金及び営業未収入金等の回収遅延や貸倒れリスク
当業界では長年の慣例として、荷主が払うべき海上運賃・関税・消費税をサービスの一環として、一時的に立替
払いを行うことが一般的となっており、営業未収入金とともに多額の立替金が計上されるのが通常となっていま
す。
そのため営業未収入金が回収不能となった場合、併せて立替金も回収不能となる場合があり経営成績及び財政状
態に重要な影響を与えるリスクがあります。
また、立替金は営業活動の拡大とともに増加していく傾向にあるとともに、消費税率の変更があった場合に一時
的に立替払いが急増し資金繰りに影響を与えるリスクがあります。
債権の貸倒れの発生については、景気動向により影響を受けることはもとより、個社特有の事情にもよるため、
リスクが顕在化する程度や時期を特定することは困難でありますが、昨今の新型コロナウイルス感染症拡大に伴う
景況感の悪化に伴い、得意先の財政状態に影響を与える可能性があると認識しております。
当社では新規及び既存取引先について与信管理を徹底し債権の貸倒れの発生を防ぐとともに、経理部門において
全社的な債権管理を行い、滞留債権の発生が認められた場合、営業部門に報告と対応策を求めることで貸倒れのリ
スクを管理しております。
また資金繰り計画を適時に作成・更新するとともに、一定の余裕資金を常に確保することで急な資金需要があっ
た場合にも対応できる体制を構築しております。
(2)外部経営環境に関わるリスク
当社は大阪港の港運を中心とした総合物流事業を展開しておりますが、輸送需要は経済動向、天災、テロや戦
争、疾病の発生・蔓延等により大きく減少する可能性があります。
今般世界的に感染が拡大した新型コロナウイルス感染症に関しては、世界的な経済活動の停滞による輸出の減少
により、当社の事業活動にも軽微ではありますが一部影響が出てきております。
今後感染拡大が長期間にわたって続いた場合には、その期間や影響を見積もるのは困難でありますが、経営成績
及び財政状態に重大な影響を及ぼす可能性があります。
当社では、一部在宅勤務の実施や、オフィスレイアウトの変更、中国駐在員の一時帰国等、従業員の安全と健康
を最優先にした対応を徹底するとともに、新型コロナウイルスの業績への影響の極小化を図るべく、引き続き固定
費の削減の意識を継続しながら、高付加価値、高収益を目指したSCMの構築を図っております。
(3)有価証券の価値の変動に関するリスク
当社では、低金利下での余資運用等の目的で有価証券を保有しておりますが予期せぬ金融市場の混乱等により、
当社が保有する有価証券の価値の変動が当社の経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
当社では、有価証券の購入、売却に係る内部統制を整備・運用するとともに保有する有価証券の時価を適時に取
締役会に報告する等、保有する有価証券の価値の変動に関するリスクの把握に努めております。
3 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
当期における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」という。)の状況の概
要並びに経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。
(1)経営成績
当期の日本経済は、新型コロナウイルスの感染拡大や米中貿易問題による世界経済の先行き不透明感に加え感染
拡大に伴う外出自粛による個人消費の冷え込み、国内においても生産活動の停滞、個人消費の失速、雇用環境の悪
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化など経済活動は落ち込み、依然として厳しい状況が続きました。一部の国ではワクチン接種が進んだことに伴い
経済活動を徐々に再開する動きがあり、世界経済全般としてはコロナ危機からの回復傾向が続いたとみられます。
このような状況の中、当社におきましては、新型コロナウイルスの一部影響もありましたが、営業収入に関しま
しては前年比と概ね同水準となっており、営業利益は前年比で大きく増加しました。これは人件費の減少及び営業
経費の抑制等によるものです。
以上の結果、当期における営業収入は前期比+ 63,228千円 (+ 0.9% )の 7,473,942千円 となりました。営業利益は
100,093千円 (前年同期は営業損失12,679千円)となりました。経常利益は前期比 +58,546千円 ( +44.6% )の
189,893千円 となりました。当期純利益は、 155,816千円 (前年同期は当期純損失18,379千円)となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
1.港湾運送事業
当社の主要セグメントである当セグメントにおきましては、営業収入(セグメント間の内部売上高又は振替高
を除く)は、前期比 +71,842千円 ( +1.0% )の 7,236,327千円 で、全セグメントの96.8%を占めております。
新型コロナウイルス感染の影響等も一部ありましたが、経費等の抑制によりセグメント利益(営業利益)は、
前期比 +41,961千円 ( +11.5% )の 408,040千円 となりました。
2.自動車運送事業
当セグメントにおきましては、料金見直しによりセグメント利益は回復傾向にあります。
この結果、営業収入は、前期比 △10,022千円 ( △4.1% )の 232,426千円 で、全セグメントの 3.1% を占めており
ます。
セグメント利益(営業利益)は、前期比 +5,440千円 (+97.6%)、 11,013千円 となりました。
3.その他
当セグメントにおきましては、海上保険収入が回復傾向にあります。
この結果、営業収入は、前期比 +1,408千円 ( +37.3% )の 5,188千円 で、全セグメントの 0.1% を占めておりま
す。
セグメント利益(営業利益)は、前期比 +1,416千円 ( +38.2% )の 5,125千円 となりました。
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① 生産、受注及び取扱の実績
a. 生産実績
当社は生産活動を行っておりませんので、該当事項はありません。
b. 受注実績
当社は受注から役務の提供までの期間が短期間のため記載を省略しております。
c. 取扱実績
当事業年度における取扱実績をセグメントごとに示すと、次のとおりになります。
セグメントの名称 取扱高(千円) 前事業年度比(%)
港湾運送事業 7,236,327 1.0
自動車運送事業 232,426 △4.1
その他 5,188 37.3
合計 7,473,942 0.9
(注) 1 セグメント間取引については、相殺消去しております。
2 金額は、販売価格によっております。
3 上記金額には、消費税等は含まれておりません。
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(2)財政状態
当社の当期営業収入は、前期比+63,228千円(+0.9%)の 7,473,942千円 となり、営業利益100,093千円、経常利
益189,893千円、当期純利益155,816千円となりました。
当事業年度末における流動資産は、前事業年度末より 419,061千円増加 して 2,854,167千円 となりました。これ
は現金及び預金の増加297,970千円、営業未収入金の増加58,380千円、立替金の増加109,095千円、その他の減少
54,095千円等によるものであります。
当事業年度末における固定資産は、前事業年度末より 214,489千円増加 して 2,159,927千円 となりました。これ
は機械及び装置(純額)の増加59,594千円、投資有価証券の増加275,219千円、のれんの減少27,931千円等による
ものであります。
当事業年度末における繰延資産は、前事業年度末より 242千円減少 となりました。これは社債発行費の減少242
千円によるものであります。
当事業年度末における流動負債は、前事業年度末より 45,247千円増加 して 1,327,091千円 となりました。これ
は、営業未払金の増加63,218千円、未払費用の増加15,951千円、1年内返済予定の長期借入金の減少28,660千円等
によるものであります。
当事業年度末における固定負債は、前事業年度末より 165,362千円増加 して 816,701千円 となりました。これは
長期借入金の増加208,294千円、退職給付引当金の減少29,339千円等によるものであります。
当事業年度末における純資産は、前事業度末より 422,696千円増加 して 2,870,302千円 となりました。これは繰
越利益剰余金の増加155,816千円、その他有価証券評価差額金の増加267,013千円等によるものであります。
当期は新型コロナウイルス感染症の影響による輸送低迷等の影響もありましたが営業収入については堅調に推
移しました。変異株によるコロナウイルス感染症の世界的拡大が懸念される状況の中で、一部の国ではワクチン
接種も進んだことに伴い輸送需要も回復傾向にあり、次期においては荷動きの増加が期待されるものの厳しい状
況が続くと思われます。
当社といたしましては、固定費の削減の意識を継続しながら、高付加価値、高収益を目指したSCM(サプラ
イチェーンマネジメント)を構築し、業績のさらなる発展を目指します。
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(3)キャッシュ・フロー
当期のキャッシュ・フローにつきましては、営業活動により 167,362千円 、投資活動により △10,495千円 、財務活
動により 141,104千円 となりました。この結果、現金及び現金同等物の期末残高は、前期末比 +297,970千円 の
1,441,928千円 となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
167,362千円 (前期は 365,171千円 )でありました。これは、税引前当期純利益199,214千円および減価償却費
81,211千円の計上、売上債権54,925千円、立替金109,095千円の増加が主な要因となっています。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
△10,495千円 (前期は △78,652千円 )となりました。これは、投資有価証券の売却による収入336,761千円、投資
有価証券の取得による支出281,776千円等によるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
141,104千円 (前期は △204,975千円 )となりました。これは、長期借入金の返済による支出620,366千円、長期借
入金による収入800,000千円等に起因するものです。
当期につきましては、財務内容の更なる健全化のため、立替金のリスクを抑え、固定資産購入等の経費を見直し
にも注力しました。その財源は、営業活動により獲得されたキャッシュ・フローであります。
資金需要を満たすための資金は、原則として、営業活動によるキャッシュ・フローを財源としますが、巨額の資
金需要に対応する場合等は、円滑な事業活動に必要なレベルの流動性の確保及び財務の健全性・安定性を維持する
ため、銀行等から借入等を行う方針です。資金調達を行う際は、期間や国内外の市場金利動向等、また自己資本比
率、DEレシオ(負債資本倍率)やROEといった財務指標への影響度等を総合的に勘案しながら、最適な調達を実施し
ます。
(4)重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。
当社経営陣は、財務諸表の作成に際し、決算日における資産・負債の報告数値及び偶発債務・後発事象の開
示、ならびに報告期間における収入・費用の報告数値に影響を与える見積り及び仮定設定を行わねばなりませ
ん。経営陣は、債権の回収、投資、固定資産の減損、法人税等、退職金、偶発事象に関わる見積り及び判断に対
して、継続して評価を行っております。経営陣は、過去の実績や状況に応じ合理的であると考えられる様々な要
因に基づき、見積り及び判断を行い、その結果は、他の方法では判断しにくい資産・負債の簿価及び収入・費用
の報告数字についての判断の基礎となります。財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び仮定は合理
的な基準に基づき実施しております。
会計上の見積りにより当事業年度に係る財務諸表にその額を計上した項目であって、翌事業年度に係る財務諸
表に重要な影響を及ぼす可能性があるものはありません。
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4 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
5 【研究開発活動】
該当事項はありません。
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第3 【設備の状況】
1 【設備投資等の概要】
(1)港湾運送事業
当期の設備投資の主なものは、機械及び装置69,000千円及び工具、器具及び備品4,680千円であります。
なお、当期の重要な設備の売却又は除却はありません。
(2)自動車運送事業
当期の重要な設備投資及び設備の売却又は除却はありません。
(3)その他
当期の設備投資及び設備の売却又は除却はありません。
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2 【主要な設備の状況】
2021年3月31日 現在
帳簿価額(千円)
従業
事業所名 設備の
機械装置
員数
報告セグメント
建物及び 土地
工具・器 リース資
(所在地) 内容
合計
及び運搬
(名)
具・備品 産
構築物 (面積㎡)
具
本社 港湾運送事業
事務所
8,129 0 ─ 3,296 2,267 13,693 24
設備
(大阪市中央区) その他
神戸支店
保税上
六甲物流センター
573,132
屋設
港湾運送事業 29,553 1,351 635 831 605,504 2
神戸六甲フレート
備・土
(4,904)
ステーション
地他
(神戸市東灘区)
名古屋支店
事務設
港湾運送事業 ─ 0 ─ 0 1,753 1,753 8
備
(名古屋市中区)
トレー
国内本部 自動車運送 ラー・
─ 30,204 ─ 403 ─ 30,607 18
(大阪市住之江区) 事業 シャー
シー他
フォー
南港雑貨センター
港湾運送事業 クリフ 0 0 ─ 753 548 1,302 3
(大阪市住之江区)
ト他
堺営業所
倉庫上
港湾運送事業 7,629 361 ─ 51 ─ 8,042 2
屋他
(堺市)
東京営業所 事務所
港湾運送事業 215 ─ ─ 189 869 1,274 5
(東京都港区) 設備
保税上
屋設
3,051
弁天営業所 備・
港湾運送事業 16,898 73,582 4,625 7,451 105,608 51
(大阪市港区) フォー
(95)
クリフ
ト他
上海事務所
事務所
港湾運送事業 45,472 ─ ─ 0 ─ 45,472 1
設備
(中国)
(注) 1 現在休止中の設備はありません。
2 上記の金額には消費税等は含まれておりません。
3 【設備の新設、除却等の計画】
2021年3月31日現在、実施中のもの並びに計画中のものはありません。
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株式会社大運(E04247)
有価証券報告書
第4 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 15,000,000
計 15,000,000
②【発行済株式】
事業年度末現在 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
( 2021年3月31日 ) (2021年6月25日) 商品取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数は100株でありま
普通株式 6,228,039 6,228,039
す。
市場第二部
計 6,228,039 6,228,039 - -
(2) 【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
資本金増減額 資本金残高
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(株) (株) (千円) (千円)
(千円) (千円)
2016年6月24日 (注)1
― 62,280,394 ― 2,394,398 △261,830 52,473
2017年10月1日 (注)2
△56,052,355 6,228,039 ─ 2,394,398 ─ 52,473
(注)1 2016年6月24日開催の第96期定時株主総会決議に基づき、資本準備金を取り崩しその他資本剰余金に振り
替え、欠損填補したものであります。
(注)2 2017年6月27日開催の第97期定時株主総会決議により、2017年10月1日付で10株を1株に株式併合いたし
ました。これにより発行済株式総数は56,052,355株減少し、6,228,039株となっております。
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株式会社大運(E04247)
有価証券報告書
(5) 【所有者別状況】
2021年3月31日 現在
株式の状況(1単元の株式数 100 株)
単元未満
政府及び
外国法人等
区分 株式の状況
金融商品 その他の 個人
地方公共 金融機関 計
(株)
取引業者 法人 その他
個人以外 個人
団体
株主数
─ 3 27 36 13 15 3,548 3,642 ―
(人)
所有株式
数
─ 483 3,859 1,968 725 87 54,572 61,694 58,639
(単元)
所有株式
数の割合
─ 0.782 6.255 3.189 1.175 0.141 88.455 100.00 ―
(%)
(注) 1 自己株式13,717株は「個人その他」に137単元及び「単元未満株式の状況」に17株含まれております。
2 「その他の法人」証券保管振替機構名義の株式が12単元含まれております。
(6) 【大株主の状況】
2021年3月31日 現在
発行済株式
(自己株式を
所有株式数 除く。)の
氏名又は名称 住所
(千株) 総数に対する
所有株式数
の割合(%)
大運協力会社持株会 大阪市中央区久太郎町4丁目1-3 957 15.41
大運従業員持株会 大阪市中央区久太郎町4丁目1-3 350 5.63
藤 本 弘 和 大阪府吹田市 230 3.70
前 田 慶 和 大阪府貝塚市 170 2.74
株式会社SBI証券 東京都港区六本木1丁目6番1号 122 1.96
SMBC日興証券株式会社 東京都千代田区丸の内3丁目3番1号 64 1.03
吉 澤 英 雄 茨城県水戸市 62 1.00
赤 瀬 弘 香川県丸亀市 57 0.92
柴 田 剛 志 千葉県市川市 56 0.91
岩 崎 雅 信 大阪府豊中市 54 0.87
計 2,126 34.22
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株式会社大運(E04247)
有価証券報告書
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2021年3月31日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
普通株式 13,700
普通株式 6,155,700
完全議決権株式(その他) 61,557 ―
普通株式 58,639
単元未満株式 ― ―
発行済株式総数 6,228,039 ― ―
総株主の議決権 ― 61,557 ―
(注)1 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が1,200株(議決権12個)
含まれております。
2 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社保有の自己株式17株が含まれております。
② 【自己株式等】
2021年3月31日 現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 所有株式数
(株) (株) (株)
の割合(%)
(自己保有株式) 大阪市中央区久太郎町4-
株式会社大運 1-3 13,700 ─ 13,700 0.22
計 ― 13,700 ─ 13,700 0.22
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株式会社大運(E04247)
有価証券報告書
2 【自己株式の取得等の状況】
会社法第155条第7号による普通株式の取得
【株式の種類等】
(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項ありません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
会社法第155条第7号による取得
区分 株式数(株) 価額の総額(千円)
当事業年度における取得自己株式 484 132
当期間における取得自己株式 ─ ─
(注)当期間における取得株式数には、2021年6月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによ
る株式数は含めておりません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度 当期間
区分
処分価額の総額 処分価額の総額
株式数(株) 株式数(株)
(千円) (千円)
引き受ける者の募集を行った
─ ─ ─ ─
取得自己株式
消却の処分を行った取得自己株式 ─ ─ ─ ─
合併、株式交換、株式交付、
会社分割に係る移転を行った ─ ─ ─ ─
取得自己株式
その他 ─ ─ ─ ─
―
保有自己株式数 13,717 ─ 13,717
(注)当期間における取得株式数には、2021年6月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り及び
買増し請求による株式数は含めておりません。
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株式会社大運(E04247)
有価証券報告書
3 【配当政策】
当社は、株主への利益還元を第一として、配当原資確保のための収益力を強化し、継続的かつ安定的な利益配分
を行うことを基本方針としております。
当社の剰余金の配当は中間配当及び期末配当の年2回を基本的な方針としております。
2021年3月期につきましては、新型コロナウイルスの影響等もありましたが、当期純利益の計上となったため、
利益剰余金による配当原資を確保することができることから、当期末1株当たりの配当を6円とすることといたし
ました。
配当の決定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。
なお、当社は中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
(注)基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
配当金の総額 1株当たり配当金額
決議年月日
(千円) (円)
2021年6月25日
37,285 6
定時株主総会決議
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株式会社大運(E04247)
有価証券報告書
4 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社における企業統治の体制は上場企業としての社会的使命と責任を果たし、継続的な成長・発展を目指すた
め、コーポレート・ガバナンスの充実が重要な経営課題であるとの認識に立ち、複数の社外取締役(監査等委員
である取締役(以下「監査等委員」という)を含む。)の選任等による取締役会及び監査等委員会の機能強化を
図り、また労使協議による経営委員会の設置により会社経営の透明性を高め、株主の視点に立った施策の実施に
努めております。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社は取締役会の監督機能を強化し、更なる監視体制の強化・充実により、一層のコーポレート・ガバナンス
の充実を図ることを目的として、2021年6月25日開催の第101期定時株主総会における決議により監査等委員会
設置会社へ移行しました。
当社の提出日現在における企業統治の体制の関連図は、以下の通りであります。
(2021年6月25日現在)
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有価証券報告書
1)取締役会
当社の経営の監督機能としては取締役会があり、代表取締役及び各担当取締役の職務執行に対する監督を行って
おります。当社の取締役会は、本報告書提出日において、取締役(監査等委員を除く。)5名(うち社外取締役1
名)、監査等委員3名(うち社外取締役2名)にて構成しており、原則として毎月1回開催しております。
取締役会は、法令に規定された事項、定款に規定された事項、株主総会の決議により委任された事項、その他の
経営上の重要な事項を決定し、業務執行の意思決定に関しては、代表取締役及び各担当取締役に委任しております
が、委任された事項に関する意思決定の結果及び執行状況については、取締役会へ報告しております。
2)監査等委員会
当社の経営の監査機能としては監査等委員会があり、各監査等委員が代表取締役及び各担当取締役の職務執行に
対する監査を行っております。当社の監査等委員の員数は、本報告書提出日において3名であり、その内2名は社
外監査等委員であります。
監査等委員は、取締役会等重要な会議に出席し、意見を述べること等によって、代表取締役及び各担当取締役の
職務執行に対する監査を行っております。また、内部監査室と連携し内部監査実施状況、結果報告を受け指示及
び、監査実施時の同席を行っております。
当社は2021年6月25日開催の第101期定時株主総会の決議を経て監査等委員会設置会社に移行しました。
監査等委員3名のうち2名を社外監査等委員として選任しており、企業の専門性の高い知識と豊富な経験を有し
ております。
監査等委員会では、監査方針、監査計画、監査等委員の業務の分担などの決定を行います。常勤監査等委員は、
取締役会、経営会議その他重要な会議への出席や業務・財産の状況の調査等を通じ、取締役(監査等委員である取
締役を除く。)の職務遂行の監査を行います。また、各監査等委員は社内の内部統制システムを通じ、事業の報告
を求める等、調査致します。監査等委員会は、取締役との定期的な意見交換の場を持つ等、監査の実効性の確保並
びにコンプライアンスと内部統制の充実強化を図ります。更に、監査等委員会は取締役から報告を求め、就業取
引・利益相反取引・財産上の利益供与等について調査を行います。
3)会計監査人
当社の経営の監査機能としては会計監査人があり、会計監査人としてかがやき監査法人を選任しております。当
社は、継続して監査契約を締結し、会計監査を受けております。なお、有価証券報告書には、業務を執行した公認
会計士の氏名・監査業務にかかる補助者の構成を表示しております。
4)内部監査室
当社は、執行機能から独立した内部監査部門である内部監査室を設置しております。内部監査室は監査計画を策
定し、事業部署への内部監査実施及びフォローアップ時に必要に応じ監査等委員も同席し監査実施状況を確認、ま
たは報告を受け、監査等委員の監査機能の強化を図っています。
5)全体会議
当社は月に1回(定例)各部所長出席の全体会議を開催し、取締役・取締役会の経営方針及び指示を企業全体に浸
透徹底を図っています。また、売上・損益動向を中心とする業務執行状況をチェックする仕組みを採っておりま
す。
6)経営委員会
労使協議による経営委員会を設置し労働者の代表他数名出席のもと、取締役等が出席し経営者の考え方、労働者
による意見等を聴取し、双方の認識のずれが生じないよう会社の透明性を図っています。
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有価証券報告書
③ 企業統治に関するその他の事項
1)内部統制システムの整備の状況及びリスク管理体制の整備状況
当社の内部統制システムとしましては、社外取締役(社外監査等委員を含む。)を選任することにより、会社
の経営・業務の監視を強め、経営委員会の設置により労使一体となった監視体制の中で更なる企業経営の透明性
の確保を目指しております。
財務報告の信頼性と適正性を確保するため、金融商品取引法の定めに従い有効かつ正当な評価ができるよう内
部統制システムを構築し、適切な運用に努めます。
市民生活の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体に対しては、一切の関係をもちません。また、反
社会的勢力からの不当な要求に対しては、毅然とした態度で対応いたします。
反社会的勢力への対応については、当社のコンプライアンスの重要項目の一つとして位置付け、管理部を対応
統括部署とし、全社に周知徹底いたします。
詳細な社内ルールにつきましては、今後さらに整備していく意向であります。
当社のリスク管理体制は、会社経営に重大な影響を及ぼす様々な危機を事前に予知・未然に防止し、万一発生
した場合には迅速かつ的確に対処することにより被害を最小限に食い止め、平常の業務体制へ早期に復帰するた
め、事故防止対策会議を開催し、当社のリスク管理体制の整備に取組んでおります。また、随時当社顧問弁護士
に相談し指導を受けております。
2) 取締役会で決議することができる株主総会決議事項
当社は、取締役会の決議により、市場取引等による自己株式の取得を行うことができる旨を定款に定めておりま
す。これは、経済情勢の変化に対応して機動的な資本政策の遂行を可能とすることを目的とするものであります。
また当社は、取締役会の決議により、毎年9月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定
めております。これは株主への機動的な利益還元を行うことを可能とすることを目的とするものであります。
3) 取締役の定数及び取締役の選任の決議要件
当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)は15名以内、監査等委員である取締役は4名以内とする旨を
定款に定めております。
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主
が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及びその選任決議は、累積投票によらないものとする旨を定款に定
めております。
4)株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第2項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を
有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会にお
ける特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
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株式会社大運(E04247)
有価証券報告書
(2) 【役員の状況】
①役員一覧
男性 8 名 女性 0 名 (役員のうち女性の比率 0 %)
所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(千株)
1989年3月 関西商運株式会社入社
当社移籍入社 管理部総務課課長
2007年4月
2010年1月 管理部次長
代表取締役
岩 崎 雅 信 1968年5月18日 生 (注)2 54
2012年7月 管理部部長
社長
2014年10月 執行役員管理本部担当
2017年6月 取締役管理本部長就任
2018年6月 代表取締役社長就任(現)
1974年5月 当社入社
1995年10月 営業三部開発兼企画室課長
1996年7月 営業三部開発兼企画室次長
1997年7月 管理部部長兼企画室室長
代表取締役
髙 橋 健 一 1948年7月24日 生 2002年6月 取締役企画室室長就任 (注)2 30
会長
2003年6月 常務取締役企画室室長就任
2004年4月 代表取締役専務営業本部長就任
2007年4月 代表取締役社長就任
2018年6月 代表取締役会長就任(現)
1993年4月 当社入社
2002年4月 営業部輸入課長
2005年4月 営業本部次長
2009年4月 営業本部部長
常務取締役
根 間 岳 史 1969年7月14日 生 (注)2 17
2014年12月 執行役員(東京営業所担当)
営業本部長
2018年4月 執行役員営業本部副本部長
2018年6月 取締役営業本部長就任
常務取締役 営業本部長就任
2021年6月
(現)
1993年11月 当社入社
2004年4月 国内部課長
2006年7月 国内部次長
2007年10月 国内部部長
常務取締役
福 永 芳 郎 1972年5月15日 生 (注)2 20
執行役員(国内本部 兼 営業業
営業業務本部長
2017年7月
務本部担当)
2018年6月 取締役営業業務本部長就任
常務取締役 営業業務本部長就任
2021年6月
(現)
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所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(千株)
1975年4月 大阪国税局 入局
2002年7月 大阪国税局 辞職
2002年8月 税理士登録
税理士法人ナイスアシスト
2008年3月
社員
(注)
2013年9月 同法人退職
1,2
取締役 中 井 保 弘 1957年2月22日 生 ―
中井保弘税理士事務所設立
2013年10月
同所長就任(現)
2016年6月 当社非常勤監査役就任
2019年6月 当社非常勤監査役退任
2019年6月 当社非常勤取締役就任(現)
大阪関汽関西商運株式会社
1975年3月
入社
1988年1月 関西商運株式会社 移籍入社
当社 移籍入社 執行役員管理
2007年4月
取締役
副本部長
監査等委員 吉 野 弘 一 1952年11月8日 生 (注)3 25
2011年6月 取締役管理本部長就任
(常勤)
2017年6月 顧問
2018年6月 監査役就任
当社取締役 監査等委員就任
2021年6月
(現)
株式会社フジコーポレーション
設立
2012年6月
同社取締役就任(現)
取締役
(注)
2015年6月 当社補欠監査役就任
面 屋 晋 1967年1月17日 生 ―
1,3
監査等委員
2015年11月 当社非常勤監査役就任
当社取締役 監査等委員就任
2021年6月
(現)
1973年2月 近畿運輸局 入局
2007年4月 同局退職
大阪海運貨物取扱業会 専務理
2007年5月
事就任
取締役
(注)
岡 部 一 男 1950年2月1日 生 ―
1,3
監査等委員
2019年6月 同会専務理事退任
2019年6月 当社非常勤監査役就任
当社取締役 監査等委員就任
2021年6月
(現)
計 125
(注) 1 取締役 中井保弘、面屋晋、岡部一男氏は、社外取締役であります。
2 取締役の任期は、2021年3月期に係る定時株主総会終結の時から2022年3月期に係る定時株主総会終結の時
までであります。
3 監査等委員の任期は、2021年3月期に係る定時株主総会終結の時から2023年3月期に係る定時株主総会終結
の時までであります。
4 2021年6月25日開催の定時株主総会において定款の変更が決議されたことにより、当社は同日付をもって監
査等委員会設置会社へ移行しました。
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②社外役員の状況
当社の監査等委員でない社外取締役は1名、監査等委員である社外取締役は2名であります。
当社の社外取締役を選任するための提出会社からの独立性に関する基準又は方針はないものの、選任にあたっ
ては、取引所の独立役員の独立性に関する判断基準等を参考にしております。
監査等委員でない社外取締役には、取締役会の一員として意思決定に参画するとともに、監視・監督的機能を
発揮することを、また、監査等委員である社外取締役には、取締役の職務の執行に対する監査を独立した立場か
ら厳正に行うことを期待しております。
中井保弘社外取締役は、税理士としての専門的な知識・経験等を当社の経営に生かしております。なお、同氏
と当社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はなく、高い独立性を保持しております。
面屋晋社外取締役は、経営者としての専門的な知識・経験等を当社の経営に生かしております。なお、株式会
社フジコーポレーションと当社間には継続して定常的な取引はありますが、社外取締役個人が直接利害関係を有
するものでなく、高い独立性を保持しております。
岡部一男社外取締役は、港湾運送業の専門的な知識・経験等を当社の経営に生かしております。なお、同氏と
当社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はなく、高い独立性を保持しております。
監査等委員である社外取締役は、会社法に基づく内部統制システムの運用状況、金融商品取引法に基づく財務
報告に係る内部統制の評価状況、内部監査の状況等を取締役会において聴取するとともに、会計監査の監査報告
の内容を確認し、相互連携を図っております。
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(3) 【監査の状況】
① 監査等委員会監査の状況
監査等委員会の監査は、当社監査等委員会規程に基づき、取締役会その他重要な会議に出席するほか、取締役
等からその職務の執行状況を聴取し、重要な決裁書類等を閲覧し、本社及び主要な事業所において業務及び財産
の状況を調査いたします。また、会計監査人から報告及び説明を受け、財務諸表等について検討いたします。
当社は2021年6月25日開催の定時株主総会において定款変更が決議されたことにより、同日付をもって監査等
委員会設置会社に移行しておりますが、2020年度については移行前であり、監査役及び監査役会の活動状況につ
いて記載しております。
当事業年度において当社は監査役会を年3回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりで
あります。
氏名 開催回数 出席回数
吉野 弘一 3 3
面屋 晋 3 3
岡部 一男 3 2
監査役会における主な検討事項として、
内部統制制度の整備・運用状況について
内部監査体制及び内部監査指摘事項の改善状況について
会計監査人に関する評価
常勤監査役職務執行報告
また、常勤の監査役の活動として、
取締役会その他重要な会議に出席
重要書類の閲覧・確認(稟議書・議事録・契約書等)
内部統制部門からの評価報告
内部監査室からの内部監査計画の説明、結果報告、監査時同席
会計監査人からの監査計画説明、四半期レビュー報告、監査結果報告
会計監査人評価の実績
社外監査役の活動として
それぞれの専門的知見を活かし、取締役会に出席し独立役員の立場で意見を述べました。
また、会計監査人の監査実施内容の情報交換会を、不定期に実施し意見交換を行っています。
② 内部監査の状況
2005年6月に内部監査機関として、社長直轄の内部監査室を設置し、その監査内容を監査等委員会及び会計監
査人に報告することにいたしました。内部監査室は、当社内部監査規程に基づき、当社の定款、業務規程及び社
内規程等に違反する行為がないか監査を行い、各部門に対する内部牽制体制を確立し、内部統制の充実を図るも
のであります。本報告書提出日現在、内部監査室の人員は3名であります。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称
かがやき監査法人
b.継続監査期間 2008年3月期以降
c.業務を執行した公認会計士
上田 勝久
深井 大督
d.監査業務に係る補助者の構成
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公認会計士5名
e.監査法人の選定方針と理由
当社は、公益財団法人日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の
実務指針」や会計監査人の執務遂行状況等を総合的に評価し、問題がないことを理由としています。
f.監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価
当社の監査等委員会は、「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」を参考にし、
会計監査人により提出される監査計画、並びに監査実施状況の逐次報告を受け、監査法人の独立性、職務遂行
に対する体制を確認しています。
また、日本公認会計士協会の品質管理レビュー報告を受け総合的に評価しています。
なお、2020年度については移行前であり、会計監査人の選任及び解任並びに会計監査人を再任しないことに
関する議案の内容は、監査役会にて決定しております。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬
前事業年度 当事業年度
区分
監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく 監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく
報酬(千円) 報酬(千円) 報酬(千円) 報酬(千円)
提出会社 18,000 ─ 18,000 ─
b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
監査役会の同意に基づき、規模・特性・監査日数等を勘案した上で決定しております。
当事業年度において、監査報酬の決定方針に変更はありません。
e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
会計監査人の監査計画、監査の実施状況並びに監査日数、監査体制等を勘案検討し、監査報酬が合理的に設
定されていると、監査等委員会設置会社移行前の監査役会は同意しております。
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(4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
監査等委員でない取締役の報酬については、限度相当額を株主総会の決議により決定した上で、取締役会の協議
により担当業務、各期の業績、貢献度等を総合的に勘案して決定しております。
監査等委員である取締役の報酬については、限度相当額を株主総会の決議により決定した上で、監査等委員会の
協議により常勤、非常勤の別、業務分担別の状況を考慮し、決定しております。
なお、2021年6月25日開催の第101期定時株主総会において決議した報酬額総額は以下の通りです。
監査等委員でない取締役の報酬額(総額) 月額1,500万円以内(うち社外取締役分月額200万円以内)
監査等委員である取締役の報酬額(総額) 月額 300万円以内
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
対象となる
報酬等の種別の総額(千円)
報酬等の総額
役員の員数
役員区分
(千円)
固定報酬 業績連動報酬等 株式報酬
(名)
取締役
6 49,200 49,200 - -
( 1 ) ( 3,000 ) ( 3,000 ) ( -) ( -)
(うち社外取締役)
監査役
3 7,050 7,050 - -
( 2 ) ( 2,640 ) ( 2,640 ) ( -) ( -)
(うち社外監査役)
合計
9 56,250 56,250 - -
( 3 ) ( 5,640 ) ( 5,640 ) ( -) ( -)
(うち社外役員)
(注)1.上記には2020年6月26日開催の第100期定時株主総会をもって辞任した取締役1名が含まれております。
2.当期支給額には、使用人兼務取締役の使用人分の給与を含みません。
③ 役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
(5) 【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、株式
の価値の変動または株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする投資を純投資目的である投資株式と
し、それ以外を純投資目的以外の目的である投資株式としております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
該当事項はありません。
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③ 保有目的が純投資目的である投資株式
当事業年度 前事業年度
貸借対照表計 貸借対照表計
区分
銘柄数 銘柄数
上額の合計額 上額の合計額
(銘柄) (銘柄)
(千円) (千円)
非上場株式 14 7,073 14 7,073
非上場株式以外の株式 18 950,318 20 682,397
当事業年度
区分
受取配当金の 売却損益の 評価損益の
合計額(千円) 合計額(千円) 合計額(千円)
非上場株式 448 ─ ─
非上場株式以外の株式 30,666 △ 8,530 ─
④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
⑤ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。
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第5 【経理の状況】
1 財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づい
て作成しております。
2 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2020年4月1日から2021年3月31日ま
で)の財務諸表について、かがやき監査法人により監査を受けております。
3 連結財務諸表について
当社は、子会社を有していないので、連結財務諸表は作成しておりません。
4 財務諸表の適正性を確保するための特段の取組について
当社は以下の通り財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。
会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、会計基準設
定主体等の行う研修へ参加しております。
1 【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
該当事項はありません。
(2)【その他】
該当事項はありません。
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2 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
①【貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 1,143,957 1,441,928
受取手形 4,309 854
営業未収入金 748,552 806,932
前払費用 31,277 42,160
立替金 449,739 558,835
その他 60,135 6,040
△ 2,867 △ 2,585
貸倒引当金
流動資産合計 2,435,105 2,854,167
固定資産
有形固定資産
建物 870,481 870,766
△ 751,673 △ 765,262
減価償却累計額
建物(純額) 118,808 105,504
構築物
28,564 28,564
△ 25,886 △ 26,169
減価償却累計額
構築物(純額) 2,678 2,395
機械及び装置
106,849 115,297
△ 105,307 △ 54,160
減価償却累計額
機械及び装置(純額) 1,541 61,136
車両運搬具
679,238 654,141
△ 608,035 △ 609,778
減価償却累計額
車両運搬具(純額) 71,202 44,362
工具、器具及び備品
123,591 131,354
△ 117,783 △ 121,398
減価償却累計額
工具、器具及び備品(純額) 5,808 9,955
リース資産
57,339 56,856
△ 34,256 △ 43,135
減価償却累計額
リース資産(純額) 23,083 13,720
土地 576,183 576,183
有形固定資産合計 799,306 813,258
無形固定資産
のれん 195,517 167,586
ソフトウエア 46,235 30,831
4,188 4,188
その他
無形固定資産合計 245,940 202,605
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(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
投資その他の資産
投資有価証券 689,471 964,690
出資金 7,618 7,618
長期貸付金 85,000 85,000
破産更生債権等 1,215 1,215
長期前払費用 410 33
繰延税金資産 22,190 4,820
固定化営業債権 255,959 227,441
その他 80,189 79,673
△ 241,862 △ 226,428
貸倒引当金
投資その他の資産合計 900,192 1,144,064
固定資産合計 1,945,438 2,159,927
繰延資産
242 -
社債発行費
繰延資産合計 242 -
資産合計 4,380,787 5,014,095
負債の部
流動負債
支払手形 39,754 44,242
営業未払金 560,883 624,102
1年内償還予定の社債 26,350 -
1年内返済予定の長期借入金 455,054 426,394
リース債務 11,942 9,480
未払金 28,805 40,173
未払費用 28,434 44,385
未払法人税等 28,235 39,652
預り金 23,466 28,833
賞与引当金 49,880 50,800
29,037 19,027
その他
流動負債合計 1,281,843 1,327,091
固定負債
長期借入金 397,077 605,371
リース債務 14,478 6,200
退職給付引当金 226,745 197,405
13,037 7,724
その他
固定負債合計 651,338 816,701
負債合計 1,933,181 2,143,792
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(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
純資産の部
株主資本
資本金 2,394,398 2,394,398
資本剰余金
52,473 52,473
資本準備金
資本剰余金合計 52,473 52,473
利益剰余金
利益準備金 14,296 14,296
その他利益剰余金
216,947 372,764
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 231,244 387,060
自己株式 △ 11,890 △ 12,023
株主資本合計 2,666,226 2,821,910
評価・換算差額等
△ 218,621 48,392
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 △ 218,621 48,392
純資産合計 2,447,605 2,870,302
負債純資産合計 4,380,787 5,014,095
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②【損益計算書】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
営業収入 7,410,713 7,473,942
7,007,425 7,021,831
営業原価
営業総利益 403,287 452,110
販売費及び一般管理費
役員報酬 65,720 56,250
従業員給料 79,362 54,065
賞与引当金繰入額 3,570 1,819
退職給付費用 3,530 1,337
福利厚生費 25,773 23,411
賃借料 7,750 7,937
租税公課 29,612 29,373
貸倒引当金繰入額 12,576 △ 14,631
減価償却費 19,885 18,171
交際費 3,484 1,561
のれん償却額 27,931 27,931
136,769 144,790
その他
販売費及び一般管理費合計 415,966 352,016
営業利益又は営業損失(△) △ 12,679 100,093
営業外収益
受取利息 30 64
受取配当金 25,672 31,246
為替差益 5,663 81
受取手数料 7,357 7,393
受取賃貸料 20,760 18,280
受取家賃 72,935 26,520
貸倒引当金戻入額 18,000 -
雇用調整助成金 - 17,895
21,513 14,989
雑収入
営業外収益合計 171,932 116,469
営業外費用
支払利息 9,629 9,495
社債利息 246 68
賃貸費用 10,846 11,532
支払手数料 4,762 4,348
2,419 1,225
雑損失
営業外費用合計 27,905 26,669
経常利益 131,347 189,893
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(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
特別利益
※1 9,698 ※1 18,126
固定資産売却益
26,888 26,049
投資有価証券売却益
特別利益合計 36,587 44,175
特別損失
※2 - ※2 274
固定資産売却損
※3 678 ※3 -
固定資産除却損
投資有価証券売却損 81,103 34,580
60,002 -
投資有価証券評価損
特別損失合計 141,784 34,854
税引前当期純利益 26,149 199,214
法人税、住民税及び事業税
38,785 43,830
5,744 △ 432
法人税等調整額
法人税等合計 44,529 43,398
当期純利益又は当期純損失(△) △ 18,379 155,816
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【営業原価明細書】
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
注記 構成比 構成比
区分 金額(千円) 金額(千円)
番号 (%) (%)
Ⅰ 荷役関係下払費
1 港湾運送費 5,168,849 5,181,401
2 自動車運送費 366,632 363,020
3 通関費 79,074 76,550
18,640 17,942
4 港湾荷役 5,633,196 80.4 5,638,913 80.3
Ⅱ 作業運送費
1 賃金 330,168 334,119
2 福利厚生費 74,236 75,423
3 賞与引当金繰入額 22,183 22,837
4 退職給付費用 16,491 15,209
5 燃料油脂費 42,834 36,358
6 修繕費 56,442 58,668
7 減価償却費 58,333 50,071
8 施設使用料 39,357 41,852
67,983 86,898
9 その他 708,031 10.1 721,439 10.3
Ⅲ 業務営業費
1 給料・賃金 295,671 318,523
2 福利厚生費 70,813 76,798
3 賞与引当金繰入額 24,126 26,142
4 退職給付費用 15,851 15,197
5 減価償却費 11,803 12,774
6 賃借料 70,561 71,997
177,369 666,197 140,041 661,476
7 その他 9.5 9.4
合計
7,007,425 7,021,831
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③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他
資本金
利益剰余金
資本準備金 資本剰余金合計 利益準備金 利益剰余金合計
繰越利益剰余金
当期首残高 2,394,398 52,473 52,473 12,432 255,837 268,269
当期変動額
剰余金の配当 1,864 △ 20,510 △ 18,645
当期純損失(△) △ 18,379 △ 18,379
自己株式の取得
株主資本以外の項目
の当期変動額(純
額)
当期変動額合計 - - - 1,864 △ 38,889 △ 37,025
当期末残高 2,394,398 52,473 52,473 14,296 216,947 231,244
株主資本 評価・換算差額等
その他 評価・
純資産合計
自己株式 株主資本合計 有価証券 換算差額等
評価差額金 合計
当期首残高 △ 11,779 2,703,363 △ 219,935 △ 219,935 2,483,427
当期変動額
剰余金の配当 △ 18,645 △ 18,645
当期純損失(△) △ 18,379 △ 18,379
自己株式の取得 △ 111 △ 111 △ 111
株主資本以外の項目
の当期変動額(純 1,314 1,314 1,314
額)
当期変動額合計 △ 111 △ 37,136 1,314 1,314 △ 35,822
当期末残高 △ 11,890 2,666,226 △ 218,621 △ 218,621 2,447,605
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当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他
資本金
利益剰余金
資本準備金 資本剰余金合計 利益準備金 利益剰余金合計
繰越利益剰余金
当期首残高 2,394,398 52,473 52,473 14,296 216,947 231,244
当期変動額
剰余金の配当 - -
当期純利益 155,816 155,816
自己株式の取得
株主資本以外の項目
の当期変動額(純
額)
当期変動額合計 - - - - 155,816 155,816
当期末残高 2,394,398 52,473 52,473 14,296 372,764 387,060
株主資本 評価・換算差額等
その他 評価・
純資産合計
自己株式 株主資本合計 有価証券 換算差額等
評価差額金 合計
当期首残高 △ 11,890 2,666,226 △ 218,621 △ 218,621 2,447,605
当期変動額
剰余金の配当 - -
当期純利益 155,816 155,816
自己株式の取得 △ 132 △ 132 △ 132
株主資本以外の項目
の当期変動額(純 267,013 267,013 267,013
額)
当期変動額合計 △ 132 155,683 267,013 267,013 422,696
当期末残高 △ 12,023 2,821,910 48,392 48,392 2,870,302
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④【キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益 26,149 199,214
減価償却費 90,216 81,211
のれん償却額 27,931 27,931
貸倒引当金の増減額(△は減少) △ 12,412 △ 15,715
賞与引当金の増減額(△は減少) 5,453 920
退職給付引当金の増減額(△は減少) 27,974 △ 29,339
受取利息及び受取配当金 △ 25,702 △ 31,310
支払利息 9,876 9,563
為替差損益(△は益) 654 △ 21
有形固定資産除却損 678 -
有形固定資産売却損益(△は益) △ 9,698 △ 17,851
投資有価証券売却損益(△は益) 54,214 8,530
投資有価証券評価損益(△は益) 60,002 -
売上債権の増減額(△は増加) 42,019 △ 54,925
仕入債務の増減額(△は減少) △ 47,907 67,706
立替金の増減額(△は増加) 82,652 △ 109,095
その他の資産の増減額(△は増加) 33,334 18,430
9,361 23,425
その他の負債の増減額(△は減少)
小計 374,800 178,673
利息及び配当金の受取額
25,702 31,310
利息の支払額 △ 10,105 △ 9,601
△ 25,225 △ 33,020
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー 365,171 167,362
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △ 44,661 △ 79,094
有形固定資産の売却による収入 9,698 18,926
投資有価証券の取得による支出 △ 493,894 △ 281,776
投資有価証券の売却による収入 438,177 336,761
無形固定資産の取得による支出 △ 850 -
その他の支出 △ 5,292 △ 5,312
18,169 -
その他の収入
投資活動によるキャッシュ・フロー △ 78,652 △ 10,495
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入 500,000 800,000
長期借入金の返済による支出 △ 627,454 △ 620,366
社債の償還による支出 △ 47,050 △ 26,350
自己株式の取得による支出 △ 111 △ 132
配当金の支払額 △ 18,586 △ 105
△ 11,773 △ 11,942
リース債務の返済による支出
財務活動によるキャッシュ・フロー △ 204,975 141,104
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) 81,542 297,970
現金及び現金同等物の期首残高 1,062,415 1,143,957
※1 1,143,957 ※1 1,441,928
現金及び現金同等物の期末残高
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有価証券報告書
【注記事項】
(重要な会計方針)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) その他有価証券
時価のあるもの
決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均
法により算定)
時価のないもの
評価基準及び評価方法は移動平均法による原価法
2 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産
(イ)リース資産以外の有形固定資産
定率法によっております。
ただし,建物(建物附属設備は除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物につい
ては定額法で、その他の有形固定資産は定率法によっております。
なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
ただし、車両運搬具のうち、けん引車及び被けん引車の法定耐用年数は4年でありますが、これを前者につ
いては6年で、また後者については10年で、償却しております。
(ロ)リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
(2) 無形固定資産
(イ)リース資産以外の無形固定資産
定額法によっております。
なお、自社利用のソフトウェアの耐用年数については社内における利用可能期間(5年)によっておりま
す。
ただし、のれんについては、その効果の及ぶ期間(20年)にわたって定額法により償却しております。
(ロ)リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(3) 長期前払費用
均等償却をしております。
なお、償却期間については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
3 繰延資産の処理方法
(1) 社債発行費
社債の発行期間に対応した期間で均等償却しております。
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4 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、回収不能見込み額を計上しております。
① 一般債権
貸倒実績率法による限度相当額を計上しております。
② 貸倒懸念債権及び破産更生債権
財務内容評価法によっております。
(2) 賞与引当金
従業員に支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職金の支出に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産に基づき、当期末に発生し
ている額を計上しております。
5 キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び取得日から満期日までの期間が3ヶ月以内の定期預金であります。
6 その他財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式を採用しております。
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(未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2021年3月26日)
(1)概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
ステップ1:顧客との契約を識別する。
ステップ2:契約における履行義務を識別する。
ステップ3:取引価格を算定する。
ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2)適用予定日
2022年3月期の期首より適用予定であります。
(3)当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日)
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日)
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第9号 2019年7月4日)
・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日)
(1)概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定
に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガ
イダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事
項が定められました。
(2)適用予定日
2022年3月期の期首より適用予定です。
(3)当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中です。
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(損益計算書関係)
※1 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日 ) 至 2021年3月31日 )
車両運搬具 9,698 千円 4,490 千円
機械及び装置 ─ 千円 13,636 千円
計 9,698 千円 18,126 千円
※2 固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日 ) 至 2021年3月31日 )
車両運搬具 ─ 千円 274 千円
計 ─ 千円 274 千円
※3 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日 ) 至 2021年3月31日 )
建物 399 千円 ─ 千円
工具、器具及び備品 279 千円 ─ 千円
計 678 千円 ─ 千円
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(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日 )
1 発行済株式に関する事項
当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
株式の種類
(株) (株) (株) (株)
普通株式 6,228,039 - - 6,228,039
2 自己株式に関する事項
当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
株式の種類
(株) (株) (株) (株)
普通株式 12,841 392 - 13,233
(変動事由の概要)
増加数の主な内訳は、次の通りであります。
単元未満株式の買取りによる増加 392株
3 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額
1株当たり配当額
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(円)
(千円)
2019年6月27日
普通株式 18,645 3 2019年3月31日 2019年6月28日
定時株主総会
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
該当事項はありません。
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日 )
1 発行済株式に関する事項
当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
株式の種類
(株) (株) (株) (株)
普通株式 6,228,039 - - 6,228,039
2 自己株式に関する事項
当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
株式の種類
(株) (株) (株) (株)
普通株式 13,233 484 - 13,717
(変動事由の概要)
増加数の主な内訳は、次の通りであります。
単元未満株式の買取りによる増加 484株
3 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
該当事項はありません。
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
配当金の総額
1株当たり配当額
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(円)
(千円)
2021年6月25日
普通株式 利益剰余金 37,285 6 2021年3月31日 2021年6月28日
定時株主総会
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株式会社大運(E04247)
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(キャッシュ・フロー計算書関係)
※1 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日 ) 至 2021年3月31日 )
現金及び預金 1,143,957 千円 1,441,928 千円
預入期間が3か月を超える定期預金 - 千円 - 千円
現金及び現金同等物 1,143,957 千円 1,441,928 千円
(リース取引関係)
1.ファイナンスリース取引
① リース資産の内容
・有形固定資産
主として、複合機及び弁天営業所におけるフォークリフトであります。
② リース資産の減価償却の方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零として算定する定額法によっております。
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(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金及び流動性の高い有価証券等に限定し、また、資金調達については
主として銀行借入、社債による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である営業未収入金及び立替金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、
当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日回収管理及び残高管理を行なう体制としております。
投資有価証券である株式は、市場の変動リスクに晒されておりますが、各四半期ごとに把握された時価が取締
役会に報告されております。
営業債務である営業未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金は、主に営業取引に係る資金調達であります。
営業債務や借入金は、流動性のリスクに晒されておりますが、当社では各四半期ごとに資金繰り計画を作成す
る等の方法により管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含ま
れております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することに
より、当該価額が変動することもあります。
2. 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。((注2)を参照く
ださい。)
前事業年度( 2020年3月31日 )
(単位:千円)
貸借対照表計上額(※1) 時価(※1) 差額
(1) 現金及び預金 1,143,957 1,143,957 -
(2) 営業未収入金
748,552 748,552 -
(3) 立替金 449,739 449,739 -
(4) 投資有価証券
その他有価証券 682,397 682,397 -
(5) 固定化営業債権 255,959
貸倒引当金(※2)
△155,647
100,312 100,312 -
(6) 営業未払金 (560,883) (560,883) -
(7) 長期借入金 (1年内返済予
(852,131) (851,419) △712
定の長期借入金を含む)
(※1) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(※2)固定化営業債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
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当事業年度( 2021年3月31日 )
(単位:千円)
貸借対照表計上額(※) 時価(※) 差額
(1) 現金及び預金 1,441,928 1,441,928 -
(2) 営業未収入金
806,932 806,932 -
(3) 立替金 558,835 558,835 -
(4) 投資有価証券
その他有価証券 957,616 957,616 -
(6) 営業未払金 (624,102) (624,102) -
(7) 長期借入金 (1年内返済予
(1,031,765) (1,031,221) △543
定の長期借入金を含む)
(※) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金、(2)営業未収入金、並びに(3)立替金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格、証券投資信託は基準価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(5)固定化営業債権
これらの時価は回収可能額よっております。
(6)営業未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(7)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割引いて算
定する方法によっています。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)
区分 2020年3月31日 2021年3月31日
非上場株式 7,073 7,073
上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価
証券 その他有価証券」には含めていません。
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(注3) 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度( 2020年3月31日 )
(単位:千円)
1年以内
現金及び預金 1,143,957
営業未収入金 748,552
立替金 449,739
合計 2,342,248
当事業年度( 2021年3月31日 )
(単位:千円)
1年以内
現金及び預金 1,441,928
営業未収入金 806,932
立替金 558,835
合計 2,807,697
(※) 固定化営業債権については、決算日後の償還予定額の見積りが困難であるため、記載を省略しております。
(注4)社債及び長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度( 2020年3月31日 )
(単位:千円)
区分 1年以内 1年超2年以内 2年超3年以内 3年超4年以内 4年超5年以内 5年超
社債 26,350 ─ ─ ─ ─ ─
長期借入金 455,054 251,194 84,951 60,932 ─ ─
当事業年度( 2021年3月31日 )
(単位:千円)
区分 1年以内 1年超2年以内 2年超3年以内 3年超4年以内 4年超5年以内 5年超
長期借入金 426,394 257,179 201,308 143,472 3,412 ─
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(有価証券関係)
1. その他有価証券で時価のあるもの
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日 )
貸借対照表計上額 取得原価 差額
種類
(千円) (千円) (千円)
(1)株式 ─ ─ ─
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるも (2)債券 ─ ─ ─
の
(3)その他 ─ ─ ─
小計 ─ ─ ─
(1)株式 675,824 933,440 △257,616
貸借対照表計上額が
取得原価を超えない (2)債券 ─ ─ ─
もの
(3)その他 6,572 10,150 △3,577
小計 682,397 943,590 △261,193
合計 682,397 943,590 △261,193
(注) 1.表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。
2.減損処理にあたっては、実質価額が取得原価に比べ50%以上下落した場合及び過去2年にわたり30%超下落
した状態にあり、回復する合理的な根拠がない場合に減損処理を行っております。
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日 )
貸借対照表計上額 取得原価 差額
種類
(千円) (千円) (千円)
(1)株式 510,190 396,826 113,363
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるも (2)債券 ─ ─ ─
の
(3)その他 ─ ─ ─
小計 510,190 396,826 113,363
(1)株式 440,128 484,446 △44,317
貸借対照表計上額が
取得原価を超えない (2)債券 ─ ─ ─
もの
(3)その他 7,297 10,150 △2,852
小計 447,425 494,596 △47,170
合計 957,616 891,422 66,193
(注) 1.表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。
2.減損処理にあたっては、実質価額が取得原価に比べ50%以上下落した場合及び過去2年にわたり30%超下落
した状態にあり、回復する合理的な根拠がない場合に減損処理を行っております。
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2. 事業年度中に売却したその他有価証券
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日 )
区分 売却額(千円) 売却益の合計額(千円) 売却損の合計額(千円)
株式 438,177 26,888 81,103
合計 438,177 26,888 81,103
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日 )
区分 売却額(千円) 売却益の合計額(千円) 売却損の合計額(千円)
株式 336,761 26,049 34,580
合計 336,761 26,049 34,580
(デリバティブ取引関係)
当社は、デリバティブ取引を全く利用しておらず、該当事項はありません。
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(退職給付関係)
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日 )
1.採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、確定給付型制度である退職一時金制度を採用しており、退職一時金の
一部は当社が加入している中小企業退職金共済制度から支給されます。
なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を算定しております。
2.簡便法を適用した確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
退職給付引当金の期首残高 198,771 千円
退職給付費用 35,873 千円
退職給付の支払額 ─ 千円
制度への拠出額 △7,899 千円
退職給付引当金の期末残高 226,745 千円
(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
退職給付債務 387,318 千円
中小企業退職金共済制度からの支給額 △160,572 千円
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 226,745 千円
退職給付引当金 226,745 千円
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 226,745 千円
(3) 退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 35,873 千円
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当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日 )
1.採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、確定給付型制度である退職一時金制度を採用しており、退職一時金の
一部は当社が加入している中小企業退職金共済制度から支給されます。
なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を算定しております。
2.簡便法を適用した確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
退職給付引当金の期首残高 226,745 千円
退職給付費用 31,744 千円
退職給付の支払額 △22,543 千円
制度への拠出額 △38,541 千円
退職給付引当金の期末残高 197,405 千円
(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
退職給付債務 390,754 千円
中小企業退職金共済制度からの支給額 △193,349 千円
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 197,405 千円
退職給付引当金 197,405 千円
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 197,405 千円
(3) 退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 31,744 千円
(ストック・オプション等関係)
該当事項はありません。
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(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
前事業年度 当事業年度
( 2020年3月31日 ) ( 2021年3月31日 )
繰延税金資産
退職給付引当金 69,337 千円 60,365 千円
賞与引当金 15,253 千円 15,534 千円
未払事業税 3,768 千円 3,889 千円
投資有価証券評価損 19,113 千円 3,204 千円
─
その他有価証券評価差額金 66,853 千円 千円
貸倒引当金 74,837 千円 70,031 千円
その他 16,241 千円 15,180 千円
繰延税金資産小計 265,402 千円 168,207 千円
評価性引当額 △243,212 千円 △145,584 千円
繰延税金資産合計 22,190 千円 22,622 千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 ─ 千円 △17,801 千円
繰延税金負債合計 ─ 千円 △17,801 千円
繰延税金資産の純額 22,190 千円 4,820 千円
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
( 2020年3月31日 ) ( 2021年3月31日 )
法定実効税率 30.6 % 30.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 11.4 % 0.8 %
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △6.0 % △1.0 %
住民税均等割等 21.4 % 2.8 %
評価性引当額の増減額 26.1 % △15.4 %
寄付金の損金不算入額 13.0 % 1.7 %
のれん償却 32.7 % 4.3 %
過年度法人税等 38.2 % ─ %
その他 2.9 % △2.0 %
税効果会計適用後の法人税等の負担率 170.3 % 21.8 %
(資産除去債務関係)
該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1 報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の
配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものです。
当社は統括本部において港湾運送事業を統括し、国内本部において自動車運送事業を統括しております。「港湾運
送事業」は港湾運送輸出・輸入業、近海輸送業、港湾荷役業、倉庫業を含んでおります。「自動車運送事業」は、海
上コンテナ輸送、フェリー輸送、トラック輸送を含んでおります。
2 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントごとの会計処理の方法は「重要な会計方針」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益又は損失は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場
実勢価格に基づいております。
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3 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日 )
(単位:千円)
報告セグメント
財務諸表
調整額
その他
合計 計上額
港湾運送
自動車運送 (注)1
(注)2
計
(注)3
事業
事業
売上高
外部顧客への売上高 7,164,485 242,448 7,406,933 3,779 7,410,713 - 7,410,713
セグメント間の内部売上
1,265,779 444,691 1,710,470 - 1,710,470 △ 1,710,470 -
高又は振替高
計 8,430,265 687,139 9,117,404 3,779 9,121,184 △ 1,710,470 7,410,713
セグメント利益
366,078 5,572 371,651 3,708 375,360 △ 388,039 △ 12,679
又は損失(△)
セグメント資産 4,224,962 154,984 4,379,947 840 4,380,787 - 4,380,787
その他の項目
減価償却費 66,154 23,859 90,013 8 90,022 - 90,022
(注) 1. 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、保険その他を含んでおります。
2. セグメント利益又は損失の調整額の内容は、△388,039 千円は全社費用であり、その内容は報告セグメン
トに帰属しない一般管理費であります。
3. セグメント利益又は損失は、損益計算書の営業損失と調整を行っております。
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日 )
(単位:千円)
報告セグメント 財務諸表
調整額
その他
合計 計上額
港湾運送
自動車運送 (注)1
(注)2
計
(注)3
事業
事業
売上高
外部顧客への売上高 7,236,327 232,426 7,468,754 5,188 7,473,942 - 7,473,942
セグメント間の内部売上
1,266,086 470,574 1,736,660 - 1,736,660 △ 1,736,660 -
高又は振替高
計 8,502,413 703,000 9,205,414 5,188 9,210,602 △ 1,736,660 7,473,942
セグメント利益
408,040 11,013 419,053 5,125 424,178 △ 324,085 100,093
セグメント資産 4,882,787 129,997 5,012,784 1,310 5,014,095 - 5,014,095
その他の項目
減価償却費 57,174 23,830 81,004 12 81,017 - 81,017
(注) 1. 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、保険その他を含んでおります。
2. セグメント利益の調整額の内容は、△324,085 千円は全社費用であり、その内容は報告セグメントに帰属
しない一般管理費であります。
3. セグメント利益は、損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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【関連情報】
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日 )
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報「3 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報」
をご参照ください。
2 地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略
しております。
3 主要な顧客ごとの情報
特定の顧客への売上高であって、損益計算書の売上高の10%以上を占めるものがないため、記載を省略してお
ります。
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日 )
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報「3 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報」
をご参照ください。
2 地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略
しております。
3 主要な顧客ごとの情報
特定の顧客への売上高であって、損益計算書の売上高の10%以上を占めるものがないため、記載を省略してお
ります。
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【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日 )
(単位:千円)
報告セグメント
その他
全社・消去 合計
(注)
港湾運送事業 自動車運送事業 計
当期償却額 26,524 1,396 27,920 11 - 27,931
当期末残高 185,668 9,772 195,440 77 - 195,517
(注)「その他」の金額は、保険その他の事業に係るものであります。
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日 )
(単位:千円)
報告セグメント
その他
全社・消去 合計
(注)
港湾運送事業 自動車運送事業 計
当期償却額 26,524 1,396 27,920 11 - 27,931
当期末残高 159,144 8,376 167,520 66 - 167,586
(注)「その他」の金額は、保険その他の事業に係るものであります。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
(持分法損益等)
該当事項はありません
【関連当事者情報】
該当事項はありません。
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(1株当たり情報)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日 ) 至 2021年3月31日 )
1株当たり純資産額 393円83銭 1株当たり純資産額 461円89銭
1株当たり当期純損失(△) △2円96銭 1株当たり当期純利益 25円07銭
潜在株式調整後 潜在株式調整後
- -
1株当たり当期純利益 1株当たり当期純利益
(注)1 潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2 1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失の算定上の基礎
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日 ) 至 2021年3月31日 )
損益計算書上の当期純利益又は当期純損
(千円) △18,379 155,816
失(△)
普通株主に帰属しない金額 (千円) - -
普通株式に係る当期純利益又は当期純損
(千円) △18,379 155,816
失(△)
普通株式の期中平均株式数 (株) 6,215,013 6,214,631
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当た
り当期純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式の ─ ─
概要
3 1株当たり当期純資産額の算定上の基礎
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日 ) 至 2021年3月31日 )
純資産の部の合計額 (千円) 2,447,605 2,870,302
純資産の部の合計額から控除する金額 (千円) - -
普通株式に係る期末の純資産額 (千円) 2,447,605 2,870,302
1株当たり純資産額の算定に用いられた
(株) 6,214,806 6,214,322
期末普通株式の数
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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⑤ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
当期末減価
償却累計額 差引当期末
当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 当期償却額
資産の種類 又は償却累 残高
(千円) (千円) (千円) (千円) (千円)
計額 (千円)
(千円)
有形固定資産
建物 870,481 285 ─ 870,766 765,262 13,589 105,504
構築物 28,564 ─ ─ 28,564 26,169 283 2,395
機械及び装置 106,849 69,000 60,552 115,297 54,160 9,405 61,136
車両運搬具 679,238 2,046 27,143 654,141 609,778 27,811 44,362
工具、器具及び備品 123,591 7,762 ─ 131,354 121,398 3,615 9,955
リース資産 57,339 1,201 1,685 56,856 43,135 10,564 13,720
土地 576,183 ─ ─ 576,183 ─ ─ 576,183
有形固定資産計 2,442,249 80,296 89,380 2,433,164 1,619,906 65,269 813,258
無形固定資産
のれん 584,786 ─ ─ 584,786 417,200 27,931 167,586
ソフトウェア 77,620 ─ ─ 77,620 46,789 15,404 30,831
電話加入権 4,188 ─ ─ 4,188 ─ ─ 4,188
無形固定資産計 666,594 ─ ─ 666,594 463,989 43,335 202,605
長期前払費用 14,026 ─ 13,916 110 77 377 33
繰延資産
社債発行費 15,476 ─ 15,476 ─ ─ 242 ─
繰延資産計 15,476 ─ 15,476 ─ ─ 242 ─
(注) 1. 当期増加額のうち主なものは次の通りであります。
機械及び装置 リーチスタッカー 69,000千円
工具、器具及び備品 コンテナスプレッダー 4,680千円
2. 当期減少額のうち主なものは次の通りであります。
機械及び装置 リーチスタッカー 60,552千円
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【社債明細表】
当期首残高 当期末残高 利率
銘柄 発行年月日 担保 償還期限
(千円) (千円) (%)
2013年 2020年
第6回無担保社債 11,550 ─ 0.60 無担保社債
5月22日 5月22日
2013年 2020年
第7回無担保社債 14,800 ─ 0.58 無担保社債
11月22日 11月20日
合計 ― 26,350 ─ ― ― ―
【借入金等明細表】
当期首残高 当期末残高 平均利率
区分 返済期限
(千円) (千円) (%)
1年以内に返済予定の長期借入
455,054 426,394 0.66 ―
金
1年以内に返済予定のリース債
11,942 9,480 2.77 ―
務
2022年4月
長期借入金(1年以内に返済予
397,077 605,371 0.67
定のものを除く。) ~ 2025年5月
2022年4月
リース債務(1年以内に返済予
14,478 6,200 1.38
定のものを除く。) ~ 2025年9月
合計 878,551 1,047,445 ― ―
(注) 1 「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
2 長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く)の貸借対照表日後5年内における1年ごとの
返済予定額の総額
1年超2年以内 2年超3年以内 3年超4年以内 4年超5年以内
区分
(千円) (千円) (千円) (千円)
長期借入金 257,179 201,308 143,472 3,412
リース債務 4,019 1,730 310 139
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【引当金明細表】
当期減少額 当期減少額
当期首残高 当期増加額 当期末残高
区分 (目的使用) (その他)
(千円) (千円) (千円)
(千円) (千円)
貸倒引当金 244,729 2,048 - 17,763 229,014
賞与引当金 49,880 50,800 49,880 - 50,800
(注) 貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、一般債権の実績率による洗替額及び貸倒懸念債権等の
個別評価に伴う戻入額であります。
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません
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(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 現金及び預金
区分 金額(千円)
現金 6,771
預金
当座預金 1,175,198
普通預金 64,875
定期預金 190,300
その他預金 4,782
計 1,435,156
合計 1,441,928
② 受取手形
相手先別内訳
相手先 金額(千円)
共和倉庫運輸株式会社 364
サンフロロシステム株式会社 490
合計 854
期日別内訳
期日 金額(千円)
2021年4月満期 490
2021年5月満期 364
合計 854
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③ 営業未収入金
相手先別内訳
相手先 金額(千円)
合鐵大阪物流株式会社 100,851
セイノーロジックス株式会社 52,004
三井倉庫株式会社 50,344
南日本汽船株式会社 45,243
パナソニックトレーディングサービスジャパン株式会
44,784
社
その他 513,706
合計 806,932
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高 当期発生高 当期回収高 当期末残高
回収率(%) 滞留期間(日)
(千円) (千円) (千円) (千円)
(A) + (D)
(C) ─────
───── 2
(A) (B) (C) (D) (A) + (B) ──────
(B)
× 100 ─────
365
748,552 7,853,021 7,794,641 806,932 90.6 36.1
④ 立替金
相手先別内訳
相手先 金額(千円)
シキボウ株式会社 30,038
有限会社一誠 21,750
株式会社ベア企画 18,541
その他 488,506
合計 558,835
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⑤ 投資有価証券
区分及び銘柄 金額(千円)
株式
株式会社みずほフィナンシャルグループ 229,648
合同製鐵株式会社 117,226
パナソニック株式会社 95,374
SCREENホールディングス株式会社 95,053
岩井コスモホールディングス 49,476
株式会社りそなホールディングス 48,339
株式会社アカツキ 48,330
野村ホールディングス株式会社
37,791
その他 236,153
計 957,392
その他
(証券投資信託の受益証券)
グローバル債券ファンド 7,297
計 7,297
合計 964,690
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⑥ 支払手形
相手先別内訳
相手先 金額(千円)
不二海運株式会社 9,000
株式会社大阪ワッチマン協会 6,610
笠組株式会社 6,130
山田港運倉庫株式会社 5,810
鶴丸海運株式会社 5,130
その他 11,562
合計 44,242
期日別内訳
期日 金額(千円)
2021年4月満期 17,414
2021年5月満期 15,920
2021年6月満期 10,908
合計 44,242
⑦ 営業未払金
相手先別内訳
相手先 金額(千円)
不二海運株式会社 35,492
株式会社新和ロジテム 33,335
新富運送株式会社 33,216
FREIGHTMAN INTERNATIONAL LOGIS
27,394
SHANGHAI DREAMAKER INTENATION
17,934
ケイエスエス株式会社 17,158
三林運送株式会社 13,913
JIANGSU JIEHANG INT'L FREIGHT
13,454
大舶株式会社 13,383
その他 418,819
合計 624,102
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(3) 【その他】
当事業年度における四半期情報等
(累計期間) 第1四半期 第2四半期 第3四半期 当事業年度
売上高 (千円) 1,776,747 3,590,030 5,574,152 7,473,942
税引前四半期(当期)純利
(千円) 50,053 119,425 217,233 199,214
益金額
四半期(当期)純利益 (千円) 30,948 76,101 139,681 155,816
1株当たり四半期(当期)
(円) 4.98 12.24 22.48 25.07
純利益金額
(会計期間) 第1四半期 第2四半期 第3四半期 第4四半期
1株当たり
(円) 4.98 7.26 10.23 2.60
四半期純利益金額
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第6 【提出会社の株式事務の概要】
事業年度 4月1日から3月31日まで
定時株主総会 6月中
基準日 3月31日
9月30日
剰余金の配当の基準日
3月31日
1単元の株式数 100株
単元未満株式の買取り
大阪市中央区北浜四丁目5番33号
取扱場所
三井住友信託銀行株式会社 証券代行部
東京都千代田区丸の内一丁目4番1号
株主名簿管理人
三井住友信託銀行株式会社
(特別口座)
東京都千代田区丸の内一丁目4番1号
三井住友信託銀行株式会社
取次所 ―
買取手数料 株式の売買に係る手数料相当額として別途定める金額
公告掲載方法 大阪市において発行する日本経済新聞
株主に対する特典 なし
(注) 当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
(1) 会社法189条第2項各号に掲げる権利
(2) 会社法166条第1項の規定による請求をする権利
(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
(4) 次条に定める請求をする権利
参考 次条の内容:当会社の株主は、株式取扱規則に定めるところにより、その有する単元未満株式
の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求することができる。
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株式会社大運(E04247)
有価証券報告書
第7 【提出会社の参考情報】
1 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。
2 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第100期 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日 ) 2020年6月26日近畿財務局長に提出。
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
事業年度 第100期 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日 ) 2020年6月26日近畿財務局長に提出。
(3) 四半期報告書及び確認書
第101期 第1四半期(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日 ) 2020年8月13日近畿財務局長に提出。
第101期 第2四半期(自 2020年7月1日 至 2020年9月30日 ) 2020年11月13日近畿財務局長に提出。
第101期 第3四半期(自 2020年10月1日 至 2020年12月31日 ) 2021年2月12日近畿財務局長に提出。
(4) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づ
く 臨時報告書
2020年6月26日に近畿財務局長に提出。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2021年6月25日
株式会社大運
取締役会 御中
かがやき監査法人
大阪事務所
指 定 社 員
公認会計士 上 田 勝 久 ㊞
業務執行社員
指 定 社 員
公認会計士 深 井 大 督 ㊞
業務執行社員
<財務諸表監査>
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いる株式会社大運の2020年4月1日から2021年3月31日までの第101期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損
益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表につい
て監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
会社大運の2021年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの
状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における
職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしてい
る。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
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監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であ
ると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成にお
いて対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
営業未収入金及び立替金の評価の合理性
監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由 監査上の対応
会社の貸借対照表において、顧客に対する営業未収入 当監査法人は、会社が計上している顧客に対する営業
金806,932千円及び立替金558,835千円が計上されてい 未収入金及び立替金の評価の合理性を検討するにあた
る。立替金の年間発生額は8,482,715千円であり売上高 り、主として以下の監査手続を実施した。
の113.5%に相当する多額の立替が発生し、営業未収入 (1) 内部統制の評価
金とともに顧客へ請求・回収されている。
営業未収入金及び立替金の計上と関連する営業収入の
会社が営んでいる港湾運送事業及び自動車運送事業の
認識プロセスにおける内部統制の整備・運用状況の有効
顧客は多種多様であり、主要な顧客においても信用リス
性を評価した。評価にあたっては、特に以下に焦点を当
クの程度が異なるとともに、港湾運送事業法における事
てて評価を実施した。
業の種類が細分化されていることや港湾ごとに免許・許
・営業部門とは独立した管理部門の担当者が、入金記録
可を得る必要がある事業の特性上、外注比率が高くなり
と顧客への請求記録を照合する統制
取引当たりの利益率が低い水準にあることから貸倒が発
・営業部門とは独立した管理部門の担当者が、入金予定
生した場合には会社の業績や資金繰りに重要な影響を及
日より遅延している営業未収入金及び立替金に関して、
ぼす可能性がある。
その原因調査を行い貸倒引当金の設定の要否を検討する
加えて、会社が計上している立替金は業界慣行として
統制
荷主である顧客が負担する海上運賃、関税及び消費税を
(2) 営業未収入金及び立替金評価の合理性の検討
サービスの一環として立替払いを行うことにより発生し
・期末日時点の営業未収入金及び立替金の年齢管理表を
ているが、会社の役務提供に対する対価と比べて多額に
入手し、サンプルにて正確性を検証した。
なる傾向があり、また、会社の営業活動の拡大や消費税
・営業未収入金及び立替金の年齢管理表において、回収
率の変更とともに立替金残高は増加している傾向にあ
予定日より入金遅延が発生している顧客を抽出し、過去
る。
の入金実績及び承認された与信限度額を把握するととも
営業未収入金及び立替金の評価の合理性は、主に経営
に、営業部門からの遅延報告書及び管理部門における原
者による顧客の信用リスク評価、少額かつ多数の取引か
因調査結果を分析し、経営者が採用した見積りの合理性
ら構成される営業未収入金及び立替金の年齢管理、過去
の評価を実施した。
の貸倒実績率の分析結果に基づいているが、貸倒引当金
・一定の大口顧客については期末日を基準とし、また、
の見積りは経営者の主観的な判断を伴うものである。ま
その他の顧客については2021年2月末を基準としてサン
た、立替金については新規顧客の獲得に伴い増加してい
プルにて抽出を行い、残高確認書を当監査法人が会社の
る会社の事業上の特性を勘案し、当監査法人は顧客に対
顧客から直接入手し、帳簿残高との照合を実施した。
して有する債権全体を監査上の主要な検討事項に該当す
るものと判断した。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経
営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必
要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思
決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分か
つ適切な監査証拠を入手する。
・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
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有価証券報告書
・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどう
か 結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注
記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表
に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査
証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引
や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統
制 の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事
項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止さ
れている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回
ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
<内部統制監査>
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社大運の2021年3月
31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
当監査法人は、株式会社大運が2021年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統
制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告
に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統
制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人
の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、
また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
査証拠を入手したと判断している。
内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
る。
内部統制監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
いて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することに
ある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及
び適用される。
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・財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内
部統制報告書の表示を検討する。
・内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して
責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、
識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項
について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※1 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会
社)が別途保管しております。
2 XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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