株式会社井筒屋 有価証券報告書 第126期(令和2年3月1日－令和3年2月28日)

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                                                        株式会社井筒屋(E03032)
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    【表紙】
    【提出書類】                     有価証券報告書

    【根拠条文】                     金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                     関東財務局長

    【提出日】                     2021年５月28日

    【事業年度】                     第126期(自　2020年３月１日　至　2021年２月28日)

    【会社名】                     株式会社井筒屋

    【英訳名】                     IZUTSUYA     CO.,   LTD.

    【代表者の役職氏名】                     代表取締役　社長執行役員　　影　山　英　雄

    【本店の所在の場所】                     北九州市小倉北区船場町１番１号

    【電話番号】                     (093)522-3111

    【事務連絡者氏名】                     管理本部　経理・財務部長　　山　本　直　樹

    【最寄りの連絡場所】                     北九州市小倉北区船場町１番１号

    【電話番号】                     (093)522-3111

    【事務連絡者氏名】                     管理本部　経理・財務部長　　山　本　直　樹

    【縦覧に供する場所】                     株式会社東京証券取引所

                          (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

                         証券会員制法人福岡証券取引所

                          (福岡市中央区天神二丁目14番２号)

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    第一部     【企業情報】
    第１   【企業の概況】

    １  【主要な経営指標等の推移】

     (1)  連結経営指標等
           回次            第122期       第123期       第124期       第125期       第126期
          決算年月            2017年２月       2018年２月       2019年２月       2020年２月       2021年２月

    売上高            (百万円)        79,649       78,304       78,955       66,145       50,534

    経常利益又は経常損失（△）

                 (百万円)          730       561       795      1,030       △ 165
    親会社株主に帰属する当期純
    利益又は親会社株主に帰属す
                 (百万円)          607       675     △ 2,459        409       111
    る当期純損失(△)
    包括利益            (百万円)          799       683     △ 2,478        470       143
    純資産額            (百万円)        9,438       10,121        7,643       8,113       8,257

    総資産額            (百万円)        59,203       58,008       54,491       50,339       47,987

    １株当たり純資産額             (円)       823.77       883.41       667.10       708.21       720.78

    １株当たり当期純利益又は当
                  (円)       53.05       58.94      △ 214.65        35.75        9.73
    期純損失(△)
    潜在株式調整後
                  (円)         ―       ―       ―       ―       ―
    １株当たり当期純利益
    自己資本比率             (％)        15.9       17.4       14.0       16.1       17.2
    自己資本利益率             (％)        6.7       6.9      △ 27.7        5.2       1.4

    株価収益率             (倍)        7.47       6.91        ―      5.40       27.65

    営業活動による
                 (百万円)        1,881       1,892       1,924        619       887
    キャッシュ・フロー
    投資活動による
                 (百万円)        △ 380       195      △ 474     △ 1,394        △ 72
    キャッシュ・フロー
    財務活動による
                 (百万円)       △ 1,702      △ 1,975      △ 1,624      △ 1,474       △ 987
    キャッシュ・フロー
    現金及び現金同等物
                 (百万円)        6,412       6,524       6,350       4,101       3,928
    の期末残高
    従業員数
                         1,060       1,011        958       851       794
                  (人)
    (外、平均臨時雇用人員)
                          ( 254  )     ( 214  )     ( 201  )     ( 132  )     ( 120  )
     (注)   １　売上高には、消費税等は含まれておりません。
       ２　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、第122期、第123期、第125期及び第126期は潜在株式が存
         在しないため記載しておりません。第124期におきましては、１株当たり当期純損失が計上されており、ま
         た、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       ３　従業員数は、就業人員数を表示しております。
       ４　第124期における大幅な親会社株主に帰属する当期純損失の原因は、営業店舗の終了を決議したことに伴
         い、固定資産の「減損損失」及び「事業構造改善引当金繰入額」を計上したこと等に伴う多額の特別損失が
         発生したことによるものです。
       ５　2016年９月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を実施しております。第122期の期首に当該
         株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益又は当期純損失を算定してお
         ります。
       ６　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第125期の
         期首から適用しており、第124期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後
         の指標等となっております。
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     (2)  提出会社の経営指標等
            回次            第122期       第123期       第124期       第125期       第126期
           決算年月            2017年２月       2018年２月       2019年２月       2020年２月       2021年２月

    売上高             (百万円)        59,043       58,226       57,815       58,717       43,960

    経常利益又は経常損失（△）

                 (百万円)          627       498     △ 1,040        983      △ 259
    当期純利益又は
                 (百万円)          514       538     △ 2,950        319       22
    当期純損失(△)
    資本金             (百万円)        10,532       10,532       10,532       10,532       10,532
    発行済株式総数              (株)     11,480,495       11,480,495       11,480,495       11,480,495       11,480,495

    純資産額             (百万円)        8,846       9,388       6,434       6,751       6,773

    総資産額             (百万円)        54,354       53,118       49,366       47,445       45,180

    １株当たり純資産額              (円)       772.08       819.39       561.64       589.30       591.19

                           ―       ―       ―       ―       ―
    １株当たり配当額
                  (円)
                           ( ―)       ( ―)       ( ―)       ( ―)      ( ―)
    (１株当たり中間配当額)
    １株当たり当期純利益又は当期
                  (円)       44.92       47.02      △ 257.53        27.84       1.93
    純損失(△)
    潜在株式調整後
                  (円)         ―       ―       ―       ―       ―
    １株当たり当期純利益
    自己資本比率              (％)        16.3       17.7       13.0       14.2       15.0
    自己資本利益率              (％)         6.1       5.9      △ 37.3        4.8       0.3

    株価収益率              (倍)        8.82       8.66        ―      6.93      139.38

    配当性向              (％)         ―       ―       ―       ―       ―

    従業員数
                           811       803       761       738       684
                  (人)
                          ( 167  )     ( 146  )     ( 146  )     ( 121  )     ( 107  )
    (外、平均臨時雇用人員)
                  (％)
    株主総利回り                      77.6       79.8       47.8       37.8       52.7
    (比較指標：配当込みＴＯ                     ( 120.9   )    ( 142.2   )    ( 132.2   )    ( 127.3   )    ( 161.0   )
                  (％)
    ＰＩＸ)
                           439       512       407       288       290
    最高株価              (円)
                          (62)
                           366       388       163       193       137
    最低株価              (円)
                          (41)
     (注)   １　売上高には、消費税等は含まれておりません。
       ２　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、第122期、第123期、第125期及び第126期は潜在株式が存
         在しないため記載しておりません。第124期におきましては、１株当たり当期純損失が計上されており、ま
         た、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       ３　従業員数は、就業人員数を表示しております。
       ４　第124期における大幅な当期純損失の原因は、営業店舗の終了を決議したことに伴い、固定資産の「減損損
         失」及び「事業構造改善引当金繰入額」を計上したこと等に伴う多額の特別損失が発生したことによるもの
         です。
       ５　2016年９月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を実施しております。第122期の期首に当該
         株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益又は当期純損失を算定してお
         ります。
       ６「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第125期の期
         首から適用しており、第124期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の
         指標等となっております。
     　　７　最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
       ８　2016年５月26日開催の第121期定時株主総会決議により、2016年９月１日付で10株を１株に株式併合したた
     　　　　め、第122期の株価については、当該株式併合後の最高・最低株価を記載し、（　）内に当該株式併合前の
     　　　　最高・最低株価を記載しております。
    ２  【沿革】
      1935年７月        株式会社井筒屋百貨店を設立(資本金100万円)
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      1936年10月        井筒屋(現本店)を開店
      1937年11月        株式会社九軌百貨店を吸収合併
      1951年10月        商号を株式会社井筒屋に変更
      1959年11月        八幡店(黒崎店)を開店
      1961年12月        福岡証券取引所に上場
      1964年８月        飯塚支店を分離独立するため株式会社井光を設立(1965年３月、商号を株式会社飯塚井筒屋に
              変更)
      1965年10月        株式会社飯塚井筒屋が飯塚店を開店

      1965年12月        株式会社博多ステーションビルと共同出資し株式会社博多井筒屋を設立
      1966年５月        株式会社博多井筒屋が博多店を開店
      1968年２月        株式会社久留米井筒屋の過半数の株式を取得
      1969年10月        株式会社宇部ちまきやと共同出資し株式会社井筒屋ちまきやを設立(1972年４月、商号を株式
              会社宇部井筒屋に変更)
      1969年12月        株式会社井筒屋ちまきやが井筒屋ちまきや(宇部店)を開店

      1972年９月        東京証券取引所第二部に上場
      1972年10月        本店増築完成
      1973年７月        東京証券取引所第一部に指定替え
      1978年10月        中津店を開店
      1993年４月        八幡店を黒崎店に名称変更
      1998年９月        本店新館を開設
      2000年７月        本店小倉リバーサイド・チャイナを開設
      2000年12月        中津店を閉店
      2002年２月        株式会社井筒屋外商サービスを設立
      2002年３月        井筒屋アネックス―１を開店
      2007年３月        株式会社博多井筒屋が博多店を閉店
      2008年３月        株式会社小倉伊勢丹の全株式を取得し完全子会社化
      2008年４月        株式会社小倉伊勢丹をコレット井筒屋に商号変更しコレット井筒屋を開店
      2008年５月        株式会社宇部井筒屋が株式会社山口井筒屋(現連結子会社)に商号変更
      2008年10月        株式会社山口井筒屋が山口店を開店
      2009年２月        株式会社久留米井筒屋が久留米店を閉店
      2009年８月        株式会社飯塚井筒屋が百貨店としての店舗運営を終了
      2009年11月        株式会社久留米井筒屋が営業活動を休止
      2014年５月        株式会社エビスの全株式を追加取得し（2014年４月）連結子会社化するとともに吸収合併
      2015年10月        井筒屋アネックス―１を閉店
      2017年９月        株式会社井筒屋外商サービスが株式会社井筒屋商事(現連結子会社)に商号変更
      2018年12月        株式会社山口井筒屋が宇部店を閉店
      2019年２月        株式会社コレット井筒屋がコレットを閉店
      2019年８月        黒崎店営業規模縮小　７層から３層へ
      2020年８月        黒崎店を閉店
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    ３  【事業の内容】
      当社の企業集団は、当社、子会社４社、関連会社１社で構成され、百貨店事業を主な内容とし、百貨店事業に付
     随、関連する友の会事業等の事業活動を展開しております。
      当グループの事業に関する位置づけ及びセグメントとの関連は次のとおりであります。なお、セグメントと同一の
     区分であります。
      百貨店業     …   　当社及び連結子会社㈱山口井筒屋が事業展開しており、当社は㈱山口井筒屋に対し商品の供給を
             行うほか、商品券の共通使用等営業上の提携を行っております。
              なお、連結子会社㈱レストラン井筒屋が当社の店舗内のレストラン部門の経営を、連結子会社㈱
             井筒屋商事が当社及び㈱山口井筒屋の慶弔ギフトの販売、国内及び輸入製品の卸売を、非連結子会
             社井筒屋サービス㈱が店舗内の清掃を行っております。
      友の会事業…       　百貨店各社に対し連結子会社㈱井筒屋友の会は前払式の商品販売の取次を行っております。

      その他　　…       　関連会社㈱ニシコンが情報処理サービス業を行っております。
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    ４  【関係会社の状況】
                                       議決権の

                           資本金
              名　称         住所        主要な事業の内容        所有割合        関係内容
                           (百万円)
                                        (％)
         （連結子会社）
                     山口県
         ㈱山口井筒屋                    50  百貨店業         100.0   役員の兼任等・・・有
                     山口市
                     北九州市          百貨店業
                                           事務所の賃貸
         ㈱レストラン井筒屋                    10           100.0
                                           役員の兼任等・・・有
                     小倉北区          (飲食業)
                               友の会事業
                     北九州市
                                        100.0   事務所の賃貸
         ㈱井筒屋友の会                    50
                               (前払式特定取引
                                         (4.0)  役員の兼任等・・・有
                     小倉北区
                               業)
                               百貨店業
                     北九州市
                                           事務所の賃貸
                               (慶弔ギフトの販
         ㈱井筒屋商事                    10           100.0
                                           役員の兼任等・・・有
                     小倉北区          売、国内及び輸入
                               製品の卸売)
         (持分法適用関連会社)
                               その他
                     北九州市
         ㈱ニシコン                    30           37.3  役員の兼任等・・・有
                               (情報処理サービ
                     小倉北区
                               ス業)
     (注)   １　事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。なお、(　)内は具体的な事業内容
         であります。
       ２　議決権の所有割合の(　)内は、間接所有で内数であります。
       ３　重要な債務超過会社及び債務超過の金額は次のとおりであります。
                    会社名                    債務超過の金額(百万円)
          ㈱山口井筒屋                                           1,534
          ㈱レストラン井筒屋                                           1,055
       ４　売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）が連結売上高の10％を超える連結会社の「主要な損益情報

         等」は次のとおりであります。
                                           （単位：百万円）
             会社名        売上高     経常損失(△)       　当期純利益        純資産額      総資産額
                       6,099        △21        1   △1,534       2,225
          ㈱山口井筒屋
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    ５  【従業員の状況】
     (1)  連結会社の状況
                                               2021年２月28日       現在
             セグメントの名称                            従業員数(人)
       百貨店業                                    793  ( 119  )

       友の会事業                                     1 ( 1 )

                合計                           794  ( 120  )

     (注)   従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は(　)内に年間の平均人員を外数で記載しております。

     (2)  提出会社の状況

                                               2021年２月28日       現在
       従業員数(人)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(円)
         684  ( 107  )            48.6             15.1           2,944,494

             セグメントの名称                            従業員数(人)

       百貨店業                                     684  ( 107  )

                合計                            684  ( 107  )

     (注)   １　従業員数は就業人員であり、出向受入者22人を含み、他社への出向者45人を含めておりません。また臨時従
         業員数は(　)内に年間の平均人員を外数で記載しております。
       ２　臨時従業員には、パートタイマー及び契約社員の従業員を含み、派遣社員を除いております。
       ３　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
     (3) 労働組合の状況

       当社グループには山口井筒屋労働組合(組合員数77人)及びコレット井筒屋労働組合(組合員数59人)があり、それ
      ぞれ全国繊維化学食品流通サービス一般労働組合同盟（略称ＵＡゼンセン）に加盟しております。
       なお、労使関係について特に記載すべき事項はありません。
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    第２   【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

       文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      （１）   会社の経営の基本方針

        　井筒屋グループは、お客様・お取引先・株主各位ならびに従業員に対し、適正な利益配分を行い、「秩序の
        うえに立つ創造的繁栄」を図ることを経営理念と定め、この理念に徹するとともに、「奉仕こそ繁栄の基」と
        いう奉仕の精神を日常の実践的心構えといたしております。
     　（２）目標とする経営指標
         当社グループは、売上高営業利益率ならびに売上高経常利益率を重要な経営指標としております。
         当該指標を採用した理由は、投資家が当社グループの経営方針・経営戦略等を理解するうえで重要な指標で
         あり、経営方針・経営戦略等の進捗状況や企業価値の的確な把握が可能であると判断するためであります。
          ＜井筒屋グループ中期３ヵ年経営計画                  最終年度（2021年度）の数値目標＞
                                    予想値
                      　　　目標値
            連結業績
                        （2021年度）
                                  （2021年度）
                            600億円          520億円
            売上高
                             12億円          8億円
            営業利益
                             2.0％          1.5％
            営業利益率
                             7億円          3億円
            経常利益
                             1 .2％         0.6％
            経常利益率
         本中計最終年度（2021年度）の予想数値につきましては、新型コロナウイルス感染症拡大に伴う影響を織
        り　込んだ上、算出いたしております。実際の業績等は、今後様々な要因により変動する可能性があります。
     　（３）経営環境

     　　　①企業構造
          当社グループは、主要事業である百貨店事業を中心とした各事業会社により構成されています。グループ共
         通の経営理念やビジョンの下、グループガバナンスを効かせております。各社の自立性や採算性を基本とし、
         事業を行っております。
     　　　②市場環境

          人口減少や少子高齢化等、企業を取り巻く環境は急速に変化しています。また、昨年からの新型コロナウイ
         ルス感染症の拡大はいまだ収束の目途が立っておらず、今後も厳しい経済状況が続くことが予想されます。
         　百貨店業においては、外出自粛や集客のための催事やイベントの休止、縮小を余儀なくされ、業界を取り巻
         く環境は厳しさを増しております。
          新型コロナウイルス感染症の拡大以降、社会や経済、消費者の購買動向は大きく変わっていくことが予想さ
         れます。百貨店従来型の集客による量の拡大を主としたビジネスモデルから、より効果的な営業活動と効率的
         な運営を図る、質の向上を主としたビジネスモデルへの転換が必要となります。
     　　　③競合他社との比較

          当社グループは、地域に根ざす百貨店として、これまで以上に地域のお客様にご満足いただける品揃え・
         サービスを提供することで、他小売業との差別化を進め、将来にわたる安定的な収益基盤の確立と、財務体
         質の健全化を図ってまいります。
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     　　　④顧客動向・顧客基盤
          国内市場は、人口減少、少子高齢化等の加速が見込まれ、顧客数及び消費量の減少が続くことが予想され
         ます。また、訪日外国人の増加によるインバウンド需要についても、昨年からの新型コロナウイルス感染症
         の拡大に伴い急激に減少しており、回復の見通しは立っておりません。一方、富裕層を中心とした高額商品
         や食品をはじめ生活必需品の販売は堅調に推移しており、商品カテゴリー別の好不調が鮮明になってきてお
         ります。お客様が百貨店に期待される品揃えとサービスを着実に捉えるべく、引き続きお客様第一主義を基
         本とした営業戦略の企画・立案に努めてまいります。
     　　　⑤新型コロナウイルス感染症の影響および対応

          昨年以降、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴い、百貨店業界におきましては、臨時休業や営業時間の
         短縮をはじめ、大型催事の中止などによる入店客数の大幅な減少やインバウンド需要の激減などにより、全
         国的に前年実績を大幅に下回る厳しい商況となりました。当社グループにおきましても、これまで経験した
         ことのない極めて厳しい営業活動を余儀なくされました。
          こうした状況の下、当社グループは、お客様の安心・安全を第一に考え、新型コロナウイルス感染症拡大
         防止のための様々な施策を講じ、お客様に安心してご来店いただける環境を整えてまいりました。
     　（４）中長期的な会社の経営戦略

          当社グループは、「井筒屋グループ中期３ヵ年経営計画（2019年度～2021年度）」を策定、推進いたし
     　　　　ております。
          当社グループにおける中期経営計画におきましては、売上高営業利益率ならびに売上高経常利益率を重要
         な 経営指標として用いておりますが、当社連結ベースでの目標とする翌連結会計年度の経営指標は、売上高
         営業利益率を1.5％、売上高経常利益率を0.6％にそれぞれ設定しております。
          今後も厳しい経済環境が続くことが予想される中、本店を中心とした旗艦店へ経営資源を集中し、将来
         リスクを見据えた競争優位性を確立することで、将来にわたる安定的な収益基盤の確立と、財務体質の健
         全化を図ってまいります。
     　（５）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

          今後の経済環境につきましては、新型コロナウイルス感染症拡大と経済活動の抑制がしばらく続くことが
         予想されますものの、ワクチンの普及などにより、経済の自律的回復力が高まることが期待されます。しか
         しながら、新型コロナウイルス感染症拡大の収束後も、財政・金融政策の行方など懸念材料も多く、先行き
         不透明な状況が続くものと思われます。
          当社グループでは、「井筒屋グループ                  中期３ヵ年経営計画          （2019年度～2021年度）」を推進いたしてお
         りますが、計画３年目、最終年度にあたる本年度につきまして、対処すべき課題として位置づけております
         のは、次のとおりであります。
          新型コロナウイルス感染症の収束がいまだ先行き不透明な状況の下、井筒屋グループといたしましては、
         今後もお客様と従業員の安心・安全を最優先し危機管理対応を徹底するとともに、社会インフラのひとつと
         して百貨店の役割を果たしてまいります。
          旗艦店である本店と山口店につきましては、より一層魅力を高め、収益力を強化するための売場改装を行
         うとともに、地域のお客様のニーズに応えてまいります。また、百貨店の強みである編集力を活かした売場
         づくりを行い、商品力・販売力・サービス力を強化し、店舗価値の向上を図ってまいります。
          また、デジタル技術を活用したネット販売、スマートフォンやタブレットを使った販売促進・リモートで
         の販売等を積極的に推し進めるとともに、働き方改革という観点も含め、売場や後方部門の事務業務の自動
         化など、業務効率化を推進してまいります。
          外商事業におきましては、顧客満足の更なる向上と外商活動売上の拡大に努めますとともに、昨今需要が
         高まっておりますハウスリフォーム事業を拡大し、収益・生産性の向上に取り組んでまいります。
          黒崎店閉店後の対応につきましては、「イオンタウン黒崎ショップ」を軸に展開しておりますが、同地区
         のお客様がより一層本店や近隣のサテライトショップをご利用いただける施策を強化し、お客様の深耕・拡
         大を図ってまいります。
          以上を当社グループの優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題とし、これまで取り組んでまいりまし
         た事業構造改革を定着・発展させ、将来にわたる安定的な収益基盤の確立と、財務体質の健全化に努めてま
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         いります    。
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    ２  【事業等のリスク】
      有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成
     績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおり
     であります。
      なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
     (1)  商圏動向に関するリスク
     　（影響）
       当社グループは北部九州、山口地域を中心として活動しており、その業績は地域の気候状況、景気動向、消費動
      向、および同業・異業種の小売業他社との競争状況、地域の再開発事業等の影響を受けます。したがって、これら
      の要因は当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     　（対応策）
       旗艦店である本店と山口店につきましては、より一層魅力を高め、収益力を強化するための売場改装を行うとと
      もに、地域のお客様のニーズに応えてまいります。また、百貨店の強みである編集力を活かした売場づくりを行
      い、商品力・販売力・サービス力を強化し、店舗価値の向上を図ってまいります。
     (2)  営業基盤に関するリスク

     　（影響）
       当社グループの業績の中で、当社が高い割合を占めるため、当社の業績動向が当社グループに大きな影響を与え
      る可能性があります。
     　（対応策）
    　　　当社グループでは、地域に密着した営業施策や地域店舗ネットワークを活かした収益の向上に努めております。
     (3)  商品取引に関するリスク

     　（影響)
       当社グループの取扱商品の中で、食品においては、消費者の食品に対する不安が高まり当社グループの売上に影
      響を及ぼす可能性があります。また、商品取引において瑕疵ある商品の販売等があった場合、公的規制や損害賠償
      責任等による費用の発生や消費者からの信用失墜による売上の減少等、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性
      があります。
       (対応策）
       当社グループでは、食品の適正な品質表示のため、毎週「食品検品デー」を実施しており、賞味・消費期限をは
      じめアレルギー原料等の表示確認の徹底を行っております。また、万一の食中毒や異物混入等の発生に備え、社内
      情報共有体制を整備し、原因究明、再発防止策の実施と、必要に応じて所轄の保健所への報告するとともに、危害
      発生要因の防止策としてＨＡＣＣＰに基づく「自主衛生管理マニュアル」を策定し、食品衛生管理の徹底に努めて
      おります。
     (4)  各種システムに関するリスク

       (影響）
       自然災害やデータセンターの事故および通信回線や電力供給に障害等が起きた場合、当社の業務に支障をきた
      し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
       （対応策）
       当社グループでは、各種システムが安定的に稼働できるように、システムに冗長性を持たせるとともに、セキュ
      リティ対策を行っております。また、社内に情報システム部門を設置して、外部からの攻撃の防止および様々な障
      害に対して迅速に対応するための体制を構築し、リスク低減を図っています。
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     (5)  顧客情報の流出に関するリスク
       (影響）
       当社グループの顧客情報の管理については、社内規程および管理マニュアルに基づき厳重に管理・運用を行って
      おりますが、不測の事故または事件によって顧客情報が外部に流出した場合、当社グループの社会的信用の失墜を
      招き、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
       （対応策）
       当社グループは、顧客情報の流出防止のため、店舗および事業所内にある顧客台帳や各種伝票類の施錠保管ルー
      ルを定め、その徹底と定期的な監査を実施しております。また、電子保存の顧客情報アクセスに関しては厳格な入
      室制限を行っており、ウイルスやサイバー攻撃に備えた最新のウイルスソフトを導入するとともに、メールに起因
      するウイルスリスクを低減するため、メールアカウントの発行を必要最低限に留める等のセキュリティ対策を実施
      しております。
     (6)  公的規制に関するリスク

       (影響）
       当社グループは、商品・サービスの提供は景品表示法等、商品の仕入れは独占禁止法や下請法等、出店や増床に
      関しては大規模小売店舗立地法をはじめとする各種法規制の適用を受けております。当社グループにおいては内部
      統制組織を構築し、法令遵守を徹底しておりますが、万一これらの規制を遵守できなかった場合、当社グループの
      業績に影響を及ぼす可能性があります。
       （対応策）
       当社グループは、当社を取り巻く各種法規制の適用に対し、コンプライアンス研修をはじめとする各種研修を通
      じ従業員に対する情報の提供や法令遵守に関する教育を実施しております。また、法令違反やその恐れに対して従
      業員から内部通報、内部告発を受ける内部通報窓口を設置し、法令違反の未然防止や早期発見に努めております。
     (7)  自然災害・事故等に関するリスク

      　(影響）
       当社グループの主な事業である百貨店業は、店舗による事業展開を行っており、火災・地震・洪水・台風等の不
      測の災害または事故によって店舗等事業所に大きな損害を受けた場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性
      があります。
     　（対応策）
       当社グループは、火災・地震・洪水・台風等の不測の災害または事故への対策として、施設、設備、防災備品の
      点検や、火災・防水・地震等の各種避難訓練を定期的に実施しております。また、万一の災害や不測の事態の発生
      により、店舗等事業所に大きな損害を受ける等事業の遂行に支障が生じた場合に備え、事業を継続または早期に再
      開できるよう事業継続計画（ＢＣＰ）を策定しております。
    　(8)   減損損失によるリスク

     　（影響）
       当社グループの資産価値が下落した場合や事業の収益性が悪化した場合には、減損損失が発生し、当社グループ
      の業績に影響を及ぼす可能性があります。
     　（対応策）
        当社グループは、投資を行う際は投資価値を的確に把握し、回収可能性を十分に検討した上で実施しておりま
      す。また、投資後は定期的に運用評価を行い、計画と乖離が生じた場合は早期の改善に取り組むことにより、保有
      する資産価値の低下による影響の低減に努めております。
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     (9)  金利の変動に関するリスク
     　（影響）
       当社グループは、有利子負債などについて金利の変動リスクを負っており、その変動により経営成績および財政
      状態等に影響を与える可能性があります。
     　（対応策）
       当社グループは、設備資金及び運転資金を機動的かつ安定的に調達するため、取引銀行と良好な関係を維持し、
      必要な資金調達に支障をきたさないようにしております。
     (10)   税制改正による消費税率の引き上げに関するリスク

      （影響）
       税制改正により消費税率が引き上げられたことによる個人消費の抑制心理が働き、短期的な消費マインドの冷え
      込みが起こった場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
     　（対応策）
       当社グループは、各国の税制の理解や新たな税制改正の内容を正確に把握するなど、グループ内の情報共有を厳
      密に行い、対応してまいります。
     （11）繰延税金資産に関するリスク

      （影響）
       当社グループは、将来減算一時差異および税務上の繰越欠損金に対して、将来の課税所得等を合理的に見積り繰
      延税金資産を計上しておりますが、実際の課税所得等が見積りと異なることで繰延税金資産の全部または一部の回
      収可能性が無いと判断される場合には、繰延税金資産を減額することになります。その結果、当社グループの財政
      状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
      （対応策）
       当社グループは、慎重に繰延税金資産の回収可能性を検討し、合理的な範囲内での繰延税金資産の計上を行うよ
      うに努めております。
      (12)   新型コロナウイルス感染症拡大に関するリスク

     　（影響）
       新型コロナウイルス感染症拡大によるリスクにつきましては、取引先への影響に伴う商品供給の遅延、従業員の
      感染とそれに伴う店舗の一部又は全館の営業休止等の影響を及ぼしております。また、感染症拡大が長期化した場
      合、当社グループの業績に更なる影響を及ぼす可能性があります。
     　（対応策）
       当社グループは、お客様に安心してお買物いただける環境を整えることを最優先に努めております。また、高品
      質な商品と販売・サービスをご提供し、百貨店らしさを追求しております。新型コロナウイルス感染症対策といた
      しましては、従業員のマスク着用、検温、アルコール消毒を徹底するとともに、本店では、各入店口でのサーモグ
      ラフィによる検温、マスク着用チェックをはじめ、手指消毒の促進や従業員による店舗設備の定期消毒、飛沫防止
      シールドの設置などを行っております。
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    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
    　(業績等の概要)
     (1)  業績
        当期におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の世界的な拡大に伴い、期前半は、１度目の緊急事態
       宣言が発令され、経済活動も大幅に制限されるなど景気は急速に悪化いたしました。期後半は、外需の回復や緩
       和的な金融環境、経済対策効果に支えられ景気に緩やかな持ち直しがみられましたものの、引き続き世界経済の
       不確実性が懸念される中、年明け早々には２度目の緊急事態宣言が発令されるなど、依然として先行き不透明な
       状況が続いております。
      　　百貨店業界におきましては、新型コロナウイルス感染症拡大に伴う臨時休業や営業時間の短縮をはじめ、大型
       催事の中止などによる入店客数の大幅な減少や、インバウンド需要の激減などにより、全国的に前年実績を大幅
       に下回る厳しい商況となりました。
      　　当社グループにおきましては、中長期的な将来展望を踏まえ、経営資源の選択と集中を基軸とした「井筒屋グ
       ループ中期３ヵ年経営計画（2019年度～2021年度）」を推進しております。計画２年目となる当期は、本店と山
       口店の収益基盤を盤石なものとするべく取り組みを進める中で、新型コロナウイルス感染症拡大の影響により、
       これまで経験したことのない極めて厳しい営業活動を余儀なくされました。
        こうした状況の下、当社グループは、お客様の安心・安全を第一に考え、新型コロナウイルス感染症拡大防止
       のための様々な施策を講じ、お客様に安心してご来店いただける環境を整えてまいりました。
        フロアを３層に縮小して営業しておりました黒崎店につきましては、昨年８月17日をもちましてその歴史に幕
       を閉じました。62年間の長きにわたりご愛顧いただきましたこと、心より御礼申し上げます。
        当期における当社グループの業績につきましては、新型コロナウイルス感染症拡大に伴う臨時休業や、営業時
       間の短縮に加え、営業を終了いたしました黒崎店の業績が影響し、売上高は505億34百万円（前期比76.4％）、営
       業利益は12百万円（前期比1.0％）、経常損失は1億65百万円（前年同期は10億30百万円の経常利益）、繰延税金
       資産の回収可能性を見直した結果、親会社株主に帰属する当期純利益は１億11百万円（前期比27.2％）となりま
       した。
      　セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。
      ①　百貨店業
         当社グループの主要事業であります百貨店業におきましては、１度目の緊急事態宣言時には、昨年４月９日
        から37日間にわたり、本店および黒崎店の食品売場を除くフロアを臨時休業し、山口店やサテライトショップ
        では、営業時間の短縮や一部店舗の休業を行うなど、これまで経験したことのない極めて厳しい営業活動を余
        儀なくされました。
         新型コロナウイルス感染症拡大防止策として、従業員の検温やマスク着用を徹底、お客様へは検温や手指消
        毒の促進を行い、密な状態を避ける運営を徹底するなど、お客様が安心・安全にご利用いただける環境を整備
        し、地域小売業としての役割を果たすべく努めております。
         営業再開後の商況につきましては、高額品消費の伸長や、外出自粛に伴う食品やリビング用品、家電といっ
        た家中関連需要が増加しましたものの、衣料品や飲食テナント等は売上減少が顕著にみられました。第２四半
        期以降は、高額品消費、家中関連需要の堅調に加え、大型催事の再開や販売チャネルの拡充等により売上高は
        徐々に回復の兆しをみせておりましたが、感染者数の増加や２度目の緊急事態宣言発令に伴い、お客様の消費
        行動に慎重さがみられ、依然として先行き不透明な商況が続いております。
         本店におきましては、オンラインショッピングにおいて「福袋」や「ギフト解体セール」、「バレンタイ
        ン」等の人気カテゴリーの商材を増強、食品宅配サービスでは対象エリアを新たに門司、戸畑、八幡地区まで
        拡大し、お客様の利便性向上に努めてまいりました。また、コロナ禍における新たな取り組みとして、一部の
        ショップやイベントでオンラインでのリモート接客を開始いたしました。
         地元支援といたしましては、行政機関とタイアップし、当社のオンラインシステムを活用した市内配送サー
        ビス「デリバリー北九州」を実施し、市民の皆様への買物支援や、売上に影響を受けている地元飲食店の販路
        拡大支援に努めてまいりました。さらにお歳暮ギフトでは、地元北九州市の産品を送料無料でお届けする新企
        画「北九州市       地元の逸品支援事業～贈ってふるさと自慢～」を実施し、参加企業、お客様から大変ご好評をい
        ただきました。
         開催を見合わせておりました物産展や「ギフト解体セール」、「バレンタインショコラスペシャリテ」等の
        人気催事も、昨年９月以降、新型コロナウイルス感染防止対策に留意しながら再開し、大変ご好評をいただき
        ました。また、「井筒屋にぎわい商品券」など、還元率の高いプレミアム商品券の発行・販売は、消費喚起を
        促す一助となり、年間最大商戦の12月には前年実績を上回るなど、売上高は徐々に回復の兆しをみせておりま
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        したが、年末年始の帰省・外出の自粛や天候不良、２度目の緊急事態宣言発令の影響により、年明けの１、２
        月は厳しい商況となりました。
         山口店におきましては、地域おこしの一環として「チョコレートフェスタ」の開催や地元支援のための物産
        展「TEGO市」を開催いたしました。また、県産農林水産物の需要の回復・拡大の一助を担うべく、山口県発行
        のカタログギフト「ぶちうま！山口」の販売など、多くの地元業者の販路拡大支援に努めてまいりました。昨
        年５月には地域小売業としての役割を果たすべく、山口商工会議所と連携し、店舗内に「経済産業省　持続化
        給付金　申請サポート会場」を設置いたしました。
       　　サテライトショップにおきましては、昨年９月にイオンタウン黒崎内に「イオンタウン黒崎ショップ」を
        オープンいたしました。百貨店ならではのギフト提案を中心に商品を取り揃え、友の会や中元・歳暮のお手続
        きにもご利用いただくことができるショップとしてご好評をいただいております。なお、昨年10月31日にJＲ小
        倉駅の改装に伴い「小倉駅店」を、本年１月31日に「大牟田ショップ」をそれぞれ閉店いたしました。長年の
        ご愛顧に心より御礼申し上げます。
         当社グループは、今後の商環境変化に対応するため、店舗の更なる魅力向上と効率的な運営体制の構築に努
        めますとともに、引き続き安心・安全を第一に、お客様にご満足いただける百貨店らしさを追求してまいりま
        す。
         百貨店業における売上高につきましては、505億34百万円（前期比76.4％）、営業利益は２億５百万円（前
        期比13.7％）となりました。　
     　②　友の会事業
        株式会社井筒屋友の会が前払式の商品販売の取次を行っており、外部顧客に対する売上高はなく、業績につき
       ましては、営業損失10百万円（前年同期は19百万円の営業損失）となりました。
     (2)  キャッシュ・フローの状況

      　当連結会計年度の現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べて１億73百万円減少し、39億28百万円となり
      ました（前連結会計年度は41億１百万円）。これらの要因は以下のとおりであります。
      (営業活動によるキャッシュ・フロー)
         営業活動によるキャッシュ・フローは、主に税金等調整前当期純損失を計上しましたものの、減価償却費等の
       計上により８億87百万円の資金収入(前連結会計年度は６億19百万円の資金収入）                                     となりました。
      (投資活動によるキャッシュ・フロー)

        　投資活動によるキャッシュ・フローは、主に差入保証金の返還による収入等がありましたものの、有形固定
        資産の取得により72百万円の資金支出(前連結会計年度は13億94百万円の資金支出）となりました。
      (財務活動によるキャッシュ・フロー)

        財務活動によるキャッシュ・フローは、主に借入金の返済等により９億87百万円の資金支出(前連結会計年度
       は14億74百万円の資金支出）となりました。
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    (生産、受注及び販売の実績)
     (1)  仕入実績
       当連結会計年度における仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
       また、当社及び当社の連結子会社は、百貨店及び友の会事業を行っており、生産及び受注については該当事項は
      ありません。
             セグメントの名称                       金額(百万円)             前年同期比(％)

    百貨店業                                      37,725          75.5

    友の会事業                                        ―         ―

                合計                          37,725          75.5

     (注)   １　セグメント間取引については、相殺消去しております。
       ２　上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)  販売実績

       当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
       友の会事業におきましては、株式会社井筒屋友の会が当社グループの百貨店業に対して前払式の商品販売の取次
      を行っており、販売実績はありません。
             セグメントの名称                       金額(百万円)             前年同期比(％)

    百貨店業                                      50,534          76.4

    友の会事業                                        ―         ―

                合計                          50,534          76.4

     (注)   １　セグメント間取引については、相殺消去しております。
       ２　上記の金額には消費税等は含まれておりません。
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    (経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容)
    　　経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
    　　なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
     (1)  財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

     　①財政状態の分析
        当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度に比べ23                          億51百万円減少し、479億87百万円となりました。                       こ
       れは主に、有形固定資産の建物及び構築物が減少したことによるものであります。
        負債につきましては、前連結会計年度末に比べて24億95百万円減少し、397億30百万円となりました。これは
       主に支払手形及び買掛金、長期借入金が減少したことによるものであります。　　　　　　　　
        純資産は、主に親会社株主に帰属する当期純利益の計上による利益剰余金の増加により前連結会計年度末に比
       べて１億43百万円増加し、82億57百万円となりました。
     　②経営成績の分析
      a)　概況
        新型コロナウイルス感染症拡大に伴う臨時休業や、営業時間の短縮に加え、営業を終了いたしました黒崎店の
       業績が影響し、売上高は505億34百万円（前期比76.4％）、営業利益は12百万円（前期比1.0％）、経常損失は1
       億65百万円（前年同期は10億30百万円の経常利益）、繰延税金資産の回収可能性を見直した結果、親会社株主に
       帰属する当期純利益は１億11百万円（前期比27.2％）となりました。
      b)　売上高
        当連結会計年度の百貨店業の売上高は505億34百万円(前連結会計年度比76.4％)となりました。
        また、友の会事業は、当社グループの百貨店業に対して前払式の商品販売の取次を行っており、売上高はあり
       ません。
      c)　販売費及び一般管理費
        販売費及び一般管理費は、115億63百万円(前連結会計年度比82.5%)となり、前連結会計年度に比べ24億58百万
       円の減少となりました。
      d)　営業外損益
        営業外損益は、１億78百万円の損失(前連結会計年度は２億71百万円の損失)となり、前連結会計年度に比べ93
       百万円損失が減少いたしました。
      e)　特別損益
        特別損益は、１億87百万円の損失(前連結会計年度は３億33百万円の損失)となり、前連結会計年度に比べ１億
       45百万円損失が減少いたしました。
        当連結会計年度は固定資産除却損26百万円、投資有価証券評価損２百万円、減損損失１億59百万円を特別損失
       に計上いたしました。
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     (2)  キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
       当連結会計年度の現金及び現金同等物は前連結会計年度に比べ１億73百万円減少し39億28百万円となりました
      (前連結会計年度は41億１百万円)。これらの要因は以下のとおりであります。
      (営業活動によるキャッシュ・フロー)
        当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは、                            主に税金等調整前当期純損失を計上しましたもの
       の、減価償却費等の計上により８億87百万円の資金収入（前連結会計年度は６億19百万円の資金収入）となりま
       した。
      (投資活動によるキャッシュ・フロー)
        当連結会計年度の投資活動によるキャッシュ・フローは、主に差入保証金の返還による収入等がありましたも
       のの、有形固定資産の取得により72                 百万円の資金支出（前連結会計年度は13億94百万円の資金支出）となりまし
       た。
      (財務活動によるキャッシュ・フロー)
        当連結会計年度の財務活動によるキャッシュ・フローは、                           主に借入金の返済等により、９億87百万円の資金支
       出（前連結会計年度は14億74百万円の資金支出）となりました。
      　当社グループの運転資金需要の主なものは、商品の仕入、販売費及び一般管理費等の営業費用によるものであり

      ます。また、設備資金需要の主なものは、店舗のリニューアル・設備の修繕等の設備投資であります。　
      　当社グループの資金調達におきましては、自己資金の他金融機関からの借入等による資金調達を行っておりま
      す。なお、新型コロナウイルス感染症拡大の影響による不測の事態に備え、取引金融機関との当座貸越契約に基づ
      き、借入枠50億円を設定し、当連結会計年度は５億円の資金調達を行いました。
     (3)  重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

       当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されて
      おります。この連結財務諸表を作成するに当たって、採用している重要な会計基準は「第５　経理の状況　１　連
      結財務諸表等（1）連結財務諸表　注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）」に記載されて
      いるとおりであります。また、新型コロナウイルス感染症の影響についての会計上の見積りの仮定は「第５　経理
      の状況　１　連結財務諸表等（1）連結財務諸表　注記事項（追加情報）」に記載されているとおりであります。
       当社グループの連結財務諸表の作成において、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮
      定を用いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。
       連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは以下のとおりであります。
       ①繰延税金資産の回収可能性

        当社グループは、将来の利益計画に基づいた課税所得の見積りを行い、将来減算一時差異等に対して繰延税金
       資産を計上しております。繰延税金資産の回収可能性は、決算時点で入手可能な情報や資料に基づき合理的に判
       断しておりますが、新型コロナウイルス感染症の収束に更に時間を要する場合など、消費動向や事業環境の変動
       等により、利益計画及び課税所得の見直しが必要となった場合、当社グループの翌連結会計年度以降の連結財務
       諸表において認識する繰延税金資産の金額に重要な影響が及ぶ可能性があります。
       ②固定資産の減損損失

        当社グループは、営業活動から生じる損益が継続してマイナスである資産グループについては、その帳簿価額
       を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。減損の兆候の把握、減損損失の認
       識及び測定に当たっては、決算時点で入手可能な情報や資料に基づき合理的に判断しておりますが、新型コロナ
       ウイルス感染症の収束に更に時間を要する場合など、消費動向や事業環境の変動等により、利益計画や将来
       キャッシュ・フロー等の前提条件に見直しが必要となった場合、当社グループの翌連結会計年度以降の連結財務
       諸表において減損損失が発生する可能性があります。
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       ③退職給付債務及び退職給付費用
        退職給付債務及び退職給付費用は、主に数理計算で設定される退職給付債務の割引率等に基づいて計算してお
       ります。割引率は、従業員の平均残存勤務期間に対応する期間の安全性の高い長期債利回りを参考に設定してお
       ります。割引率の変動は、将来の退職給付費用に影響を与える可能性があります。
       ④資産除去債務

        当社は、店舗の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務に関し、「資産除去債務に関する会計基準」に基づき過
       去の実績等から合理的な見積りを行い資産除去債務を計上しております。しかしながら、新たな事実の発生等に
       伴い、資産除去債務の計上額が変動する可能性があります。
    ４  【経営上の重要な契約等】

      該当事項はありません。
    ５  【研究開発活動】

      該当事項はありません。
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    第３   【設備の状況】
    １  【設備投資等の概要】

      　当連結会計年度の設備投資については、百貨店業を中心に全体で                               76 百万円の設備投資を実施いたしました。
      百貨店業においては、主に当社本店の売場リニューアルにより75百万円の設備投資を実施いたしました。　
      　なお、重要な設備の除却または売却はありません。
    ２  【主要な設備の状況】

     (1)  提出会社
                                    帳簿価額(百万円)

                                                       従業
               セグメントの
       事業所名              設備の
                                                       員数
                 名称
       (所在地)              内容
                                   有形リース     無形リース
                         建物及び      土地
                                                       (人)
                                              その他     合計
                                    資    産   資    産
                          構築物     (面積㎡)
    本店
                                23,030                         597
               百貨店業
                     店舗等      10,846            132     153     409   34,571
                               (15,626)                          [72]
    (北九州市小倉北区)
                     商品セン
    黒崎商品センター
                                 394                        ―
               百貨店業
                            13          ―     ―     ―    407
                     ター
                               （6,614)                         [―]
    (北九州市八幡西区)
     (注)   １　帳簿価額には、建設仮勘定及び消費税等は含まれておりません。
       ２　帳簿価額の「その他」の主な内容は、工具、器具及び備品であります。
       ３　従業員数の［　］は、臨時従業員数を外書しております。
       ４　上記の他、連結会社以外からの主要な賃借設備の内容は、下記のとおりであります。
             事業所名        セグメントの               年間賃借料

                            設備の内容
             (所在地)          名称             (百万円)
          黒崎店
                     百貨店業       店舗建物等             89
          (北九州市八幡西区)
    　　　　※株式会社井筒屋黒崎店は、2020年８月17日をもって営業を終了いたしました。
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     (2)  国内子会社
                                      帳簿価額(百万円)

                                                      従業
               事業所名       セグメン     設備の
      会社名                                                員数
               (所在地)       トの名称      内容
                                建物及び      土地
                                                      (人)
                                           その他      合計
                                構築物     (面積㎡)
            山口店等
                                         ―               90
    ㈱山口井筒屋                  百貨店業     店舗      　125            45    　170
                                        (―)               [12]
            (山口県山口市)
     (注)   １　帳簿価額には、建設仮勘定及び消費税等は含まれておりません。
       ２　帳簿価額の「その他」の主な内容は、工具、器具及び備品であります。
       ３　従業員数の［　］は、臨時従業員数を外書しております。
       ４　上記の他、連結会社以外からの主要な賃借設備の内容は、下記のとおりであります。
                       事業所名        セグメントの              年間賃借料

             会社名                          設備の内容
                       (所在地)          名称            (百万円)
                   山口店等
          ㈱山口井筒屋                      百貨店業       店舗建物等          322
                   (山口県山口市等)
    ３ 【設備の新設、除却等の計画】

     (1) 重要な設備の新設等
                             投資予定額

          事業所名                                       完了予定     完成後の
                セグメント
     会社名                設備の内容                資金調達方法       着手年月
                 の名称
          (所在地)                                        年月    増加能力
                            総額    既支払額
                           (百万円)     (百万円)
         本店等
                     リニューア                       2020年　     2022年
    提出会社    （北九州市小        百貨店業            1,246       37   自己資金等                  ―
                      ル工事                       12月     １月
          倉北区等）
         山口店等
                                                   2021年
    ㈱山口　　                 リニューア                       2021年　
         （山口県山口        百貨店業              34     ―   自己資金等                  ―
     井筒屋                 ル工事                       ３月
                                                  10月
          市等）
     (注)  上記の金額に消費税等は含まれておりません。
     (2) 重要な設備の除却等

       　重要な設備の除却等の計画はありません。
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    第４   【提出会社の状況】
    １  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                種類                      発行可能株式総数(株)

               普通株式                                20,000,000
                計                               20,000,000
      ②  【発行済株式】

                                     上場金融商品取引所

           事業年度末現在発行数(株)              提出日現在発行数(株)
      種類                              名又は登録認可金融              内容
             ( 2021年２月28日       )     (2021年５月28日)
                                     商品取引業協会名
                                     東京証券取引所
                                                単元株式数は
     普通株式             11,480,495             11,480,495      (市場第一部)
                                               100株であります。
                                     福岡証券取引所
       計           11,480,495             11,480,495          ―          ―

     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
        該当事項はありません。
      ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

        該当事項はありません。
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     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】
                 発行済株式       発行済株式      資本金増減額       資本金残高       資本準備金       資本準備金

        年月日         総数増減数        総数残高                     増減額       残高
                  (千株)       (千株)      (百万円)       (百万円)       (百万円)       (百万円)
    2016年９月１日              △103,324        11,480         ―     10,532         ―     11,904
     (注)   2016年５月26日開催の第121回定時株主総会決議により、2016年９月１日付で10株を１株に株式併合いたしまし
       た。これにより株式数は103,324,458株減少し、発行済株式数は11,480,495株となっております。
     (5)  【所有者別状況】

                                               2021年２月28日       現在
                       株式の状況(１単元の株式数             100  株)
                                                    単元未満
      区分                           外国法人等                  株式の状況
           政府及び
                     金融商品     その他の                個人
                                                     (株)
           地方公共     金融機関                                計
                     取引業者      法人               その他
            団体
                               個人以外      個人
    株主数
              ―     23     20     126      25      7   8,274     8,475       ―
    (人)
    所有株式数
              ―   20,816      3,863     20,175      3,328       28   66,304     114,514      29,095
    (単元)
    所有株式数
              ―    18.18      3.37     17.62      2.91     0.02     57.90     100.00        ―
    の割合(％)
     (注)   １　自己株式23,693株は、「個人その他」に236単元および「単元未満株式の状況」に93株を含めて記載してお
         ります。
       ２　上記「その他の法人」には、証券保管振替機構名義の株式が６単元含まれております。
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     (6)  【大株主の状況】
                                               2021年２月28日       現在
                                                   発行済株式
                                                  (自己株式を除
                                           所有株式数       く。)の総数に
         氏名又は名称                     住所
                                             (株)      対する所有
                                                   株式数の割合
                                                     (％)
    井筒屋共栄持株会                 福岡県北九州市小倉北区船場町１番１号                        1,080,400           9.4
    西日本鉄道株式会社                 福岡県福岡市博多区博多駅前３丁目５番７号                        1,052,041           9.2

    日本マスタートラスト信託銀行株
                     東京都港区浜松町２丁目１１番３号                         467,800          4.1
    式会社（信託口）（注）１
    株式会社だいこう証券ビジネス                 東京都江東区潮見２丁目９番１５号                         452,400          3.9
    株式会社福岡銀行                 福岡県福岡市中央区天神２丁目１３番１号                         334,910          2.9

    株式会社SBI証券                 東京都港区六本木１丁目６番１号                         178,622          1.6

    株式会社日本カストディ銀行（信
                     東京都中央区晴海１丁目８番１２号                         166,700          1.5
    託口５）（注）２
    株式会社日本カストディ銀行（信
                     東京都中央区晴海１丁目８番１２号                         141,100          1.2
    託口６）（注）３
    酒井　一                 愛知県春日井市                         140,300          1.2
                     福岡県北九州市小倉北区堺町１丁目１番１０
    株式会社北九州銀行                                         139,847          1.2
                     号
           計                   ―              4,154,120          36.3
    (注)  １　日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)の所有株式数467,800株は信託業務に係る株式であります。
       ２　日本カストディ信託銀行株式会社(信託口５)の所有株式数166,700株は信託業務に係る株式であります。
       ３　日本カストディ信託銀行株式会社(信託口６)の所有株式数141,100株は信託業務に係る株式であります。
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     (7)  【議決権の状況】
      ①  【発行済株式】
                                               2021年２月28日       現在
          区分             株式数(株)           議決権の数(個)               内容
    無議決権株式                     ―            ―            ―

    議決権制限株式(自己株式等)                     ―            ―            ―

    議決権制限株式(その他)                     ―            ―            ―

                   (自己保有株式)
                                           権利内容に何ら限定のない当
    完全議決権株式(自己株式等)                                 ―
                                           社における標準となる株式
                   普通株式          23,600
    完全議決権株式(その他)               普通株式        11,427,800            114,278          同上
    単元未満株式               普通株式          29,095        ―            同上

    発行済株式総数                      11,480,495          ―            ―

    総株主の議決権                     ―             114,278           ―

     (注)   １「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が600株(議決権６個)含まれて
         おります。
       ２「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式93株が含まれております。
      ②  【自己株式等】

                                               2021年２月28日       現在
                                                   発行済株式
                               自己名義       他人名義
                                            所有株式数の
       所有者の氏名
                                                   総数に対する
                                              合計
                    所有者の住所          所有株式数       所有株式数
                                                   所有株式数
        又は名称
                                              (株)
                                (株)       (株)
                                                   の割合(％)
    (自己保有株式)             北九州市小倉北区船場町
                                 23,600      ―       23,600        0.2
    株式会社井筒屋             １番１号
          計             ―          23,600      ―       23,600        0.2
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    ２  【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】
                   会社法第155条第７号による普通株式の取得
     (1)  【株主総会決議による取得の状況】
       該当事項はありません。
     (2)  【取締役会決議による取得の状況】

       該当事項はありません。
     (3)  【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

             区分                 株式数(株)               価額の総額(百万円)

    当事業年度における取得自己株式                                  255                  0

    当期間における取得自己株式                                  19                 0

     (注)　当期間における取得自己株式には、2021年５月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りに
        よる株式数は含めておりません。
     (4)  【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                            当事業年度                  当期間

            区分
                                処分価額の総額                 処分価額の総額
                        株式数(株)                 株式数(株)
                                 (百万円)                 (百万円)
    引き受ける者の募集を行った
                             ―         ―         ―         ―
    取得自己株式
    消却の処分を行った取得自己株式                         ―         ―         ―         ―
    合併、株式交換、株式交付、
    会社分割に係る移転を行った                         ―         ―         ―         ―
    取得自己株式
    保有自己株式数                       23,693           ─       23,712           ─
     (注)　当期間における保有自己株式数には、2021年５月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
        および売渡による株式数は含めておりません。
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    ３  【配当政策】
      剰余金の配当につきましては、財務体質の強化、収益の状況および先行きの見通しなどを踏まえ、安定的な配当を
     おこなえることを基本的な方針といたしております。
      当社は、2019年度より「井筒屋グループ                   中期３ヵ年経営計画」を推進し、全力を挙げて業績向上に取り組んでま
     いりました。
      しかしながら、剰余金の配当につきましては、経済情勢の変動に耐え得る内部留保と、累積損失の解消が当面の課
     題でありますとともに、適法かつ適正にその原資とし得る分配可能額の確保に至っておらず、誠に申し訳なく存じま
     すが、無配とさせていただきます。
      引き続き復配に向け、業績向上に鋭意努力してまいりますので、何卒、ご了承賜りますようお願い申し上げます。
     　なお、当社は連結配当規制適用会社であります。
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    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①  コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         当社グループは、顧客、お取引先、従業員、株主、地域社会等のステークホルダーからの負託に応え、当社
        の持続的な成長と企業価値の向上を実現するため、経営監督機能と業務執行機能との分離を図り、透明・公正か
        つ迅速・果断な意思決定を行うことにより経営の活力を増大させることを基本的な考えとしております。この考
        えに沿って、コーポレート・ガバナンス体制を構築してまいります。
      ②  企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

      　≪取締役会の責務・構成≫
         当社の取締役会は、株主に対する受託者責任・説明責任を踏まえ、会社の持続的な成長と中長期的な企業価
        値の向上を確保し、収益力・資本効率等の改善を図るために、次の事項をはじめとする役割・責務を果たしま
        す。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
         １.取締役会は、戦略的な方向づけを行うことを主要な役割・責務の一つと捉え、経営戦略や経営計画の基本
         方針について策定いたします。また、重要な業務の執行の決定に際して、経営戦略や経営計画の基本方針を
         踏まえて、決議を行います。
         ２.取締役会は、経営陣幹部による適切なリスクテイクを支える環境整備を行うために、コンプライアンス意
         識の向上に努めるとともに、リスク管理体制や内部統制システムを適切に整備・運用してまいります。
         ３．取締役会は、独立した客観的な立場から、経営陣・取締役に対する実効性の高い監督を行うために、執
         行役員制度を導入し、経営の意思決定と業務執行の分離を図り、効率的な経営・執行体制の確立を図るとと
         もに独立社外取締役を選任し、実効性の高い監督の実現に取り組んでまいります。また、監査役において
         も、複数名の社外監査役を選任し、取締役の業務執行に対する独立性の高い監査体制を構築してまいりま
         す。
         ４．取締役会で審議される決議事項及び報告事項について、社外取締役による問題提起を含め自由闊達で建
         設的な議論・意見交換を行ってまいります。また、取締役会に出席した全員が審議される議案等について活
         発な議論・意見交換を実施してまいります。
          当社の取締役会は、取締役の数を10名以内と定め、営業・販売・経理・管理部門に精通し、その知識・経

         験・能力に優れた取締役および豊富な経験と幅広い見識を有する独立社外取締役で構成しております。
          当社の取締役会は、このような取締役で構成され、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を目指すう
         えで、多様性および規模が最も適した構成になるよう努めております。
    　　　（取締役会構成員の氏名等）　　　　　

    　　　　　議　長：代表取締役　社長執行役員　影山　英雄
    　　　　　構成員：取締役　常務執行役員　兼石　一郎　　・取締役　常務執行役員　吉田　功
    　　　　　　　　　取締役　安田　堅太郎（社外取締役）　・取締役　執行役員　松本　圭
    　　　　　　　　　取締役　窪田　弥生（社外取締役）
       （報酬委員会）

          取締役会の任意の諮問機関として設置し、報酬委員会において、代表取締役社長及び取締役会の決議により
        選定された委員をもって構成し、その員数は３名以上とする。但し、選定された委員の１名以上は、社外取締
        役でなければならない。報酬委員会は、報酬の額または算定方法が基本方針に沿ったものであるかを確認し、
        報酬決定ルールや報酬水準、個別評価および報酬案等を審議し、取締役会に答申する。
          委員長：代表取締役社長執行役員　影山　英雄
          構成員：社外取締役　安田　堅太郎
          　　　　監査役（常勤）　赤坂　英典
    　　　≪監査役および監査役会の責務≫

        　当社の監査役は、株主をはじめ各ステークホルダーからの負託を受けた独立の機関として取締役の職務執行
        を監査し、法令又は定款違反を未然に防止するよう努めることにより、当社グループの健全な経営と社会的信
        用の維持・向上を図り、健全なコーポレート・ガバナンス体制の構築に寄与しております。                                          また、監査役、
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        会計監査人および内部統制室は、会計監査や業務監査を通じ連携を確保し、必要に応じて社外取締役とも連携
        ができる体制を構築しており、必要な情報交換を行うことで、監査の実効性を高める体制を構築しておりま
        す。
        　当社の監査役会は、監査役４名のうち２名を社外監査役（うち独立監査役が１名）として選任しておりま
        す。また、常勤監査役は、社内の執行役員会を含む重要な会議にも参加し、監査役として積極的に意見を述べ
        ており、他の監査役にも積極的に情報の共有を行っております。また、社外取締役とも必要に応じて連携でき
        る体制を構築しております。
       （監査役会構成員の氏名等）
    　　　　　議　長：監査役（常勤）　　赤坂　英典
    　　　　　構成員：監査役（非常勤）　成清　雄一（社外監査役）　
    　　　　　　　　　監査役（非常勤）　藤田　光博（社外監査役）
    　　　　　　　　　監査役（非常勤）　梅田　久和
       （当該体制を採用する理由）

        　当社は、当社の持続的な成長と企業価値の向上を実現するため、内部統制システムを構築し、適正に運用す
        ることにより、当社グループのガバナンスの確保を図っております。当社グループの内部統制基本方針に基づ
        き、業務監査や会計監査を行うとともに、監査役、会計監査人および内部統制室が業務監査や会計監査を通じ
        て連携を図ることにより、グループ全体の実効性のある内部統制システムが確保できることとして、現状の
        コーポレート・ガバナンス体制を採用しております。
        当社の企業統治の模式図は以下の通りであります。

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      ③  企業統治に関するその他の事項
      　内部統制システム構築の基本方針
       　当社グループは、持続的な成長と企業価値の向上を実現するべく、業務の適正を確保するために、以下の内部
       統制システム構築の基本方針を実践しています。
       １．取締役の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
        (1)当社は取締役会・監査役会・会計監査人による経営管理体制をとる。
         取締役会は、法令、定款、取締役会規程およびその他の社内規程等に従い、経営上の重要事項の決議を行
         い、または報告を受けるとともに、取締役の職務執行を監督する。取締役をはじめ、業務執行を担当する執
         行役員は、取締役会決議に基づき業務執行を行い、その状況を取締役会に報告する。
         取締役の職務執行の法令・定款への適合性については、取締役相互で監視し合う他、監査役会による監査を
         受ける。
        (2)代表取締役は計算書類を監査役会および会計監査人に提出し、監査を受けるものとする。
        (3)当社は社外取締役を選任し、客観的視点での経営のアドバイスとチェックを受ける。
        (4)当社は監査役による監査の実効性を確保するため、取締役から独立した社外監査役を選任するとともに、
         監査役の監査環境の整備を図る。
        (5)財務報告の適正性確保のため、以下の体制整備を図る。
         ・経理、情報システム、内部監査等に関する規程等を整備し、財務報告の適正性と適正開示を確保するため
          の体制の充実を図る。
         ・財務報告の適正性と適正開示を確保するための体制につき、その整備・運用状況を定期的に評価し改善を
         　図る。
        (6)市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力に対しては、毅然とした姿勢で対処し、一切の利益を供
        　与しない。福岡県暴力団排除条例を遵守するとともに、「暴力団の活動を助長し、または暴力団の運営に資
          することとなる利益の供与」は行わない。
        (7)代表取締役はコンプライアンス、適切なリスク管理体制確立のための取り組みの状況（内部通報の状況を含
          む）につき、３ヵ月に１度以上取締役会に報告することとし、重大な不正事案等が発生した場合には直ちに
         取締役会に報告するものとする。
       ２．取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に対する体制

        (1)取締役会は文書取扱規程を定め、次の文書（電磁的記録を含む）について関連資料とともに文書取扱規程に
         基づき、保管、管理する。
          ・株主総会議事録
          ・取締役会議事録
          ・執行役員会議事録
          ・計算書類
          ・決裁書
          ・その他取締役会が決定する書類
        (2)前項に掲げる文書以外の文書についても、その重要度に応じて、保管期間、管理方法を文書取扱規程で定
         める。
        (3)代表取締役は取締役、執行役員、社員に対し、文書取扱規程に従って文書の保存、管理を適正に行うよう
         指導する。
       ３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制

         当社は適切なリスク管理体制整備のために以下の措置をとる。
          ・当社グループのリスク管理基本方針を策定し、当社各部門に浸透を図る。リスク管理は内部統制室が担当
          し、各部門に対する指導権限を持つ。
          ・当社代表取締役を委員長とし、各店店長の他、主要なリスク事項を管理する部門の責任者を構成員とする
          リスク管理委員会を設置する。リスク管理委員会では、当社のリスク全般についての対応策を検討するこ
          ととし、事務局は内部統制室が担当する。
          ・当社グループおよび他社で重大な不祥事、事故が発生した場合等においては速やかに必要事項を周知徹底
          する。
         ・リスクその他の重要情報の適時開示を果たすため、代表取締役に直ちに報告すべき重要情報の基準や、報
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          告された情報が開示すべきものかどうかの判断基準となる開示基準等、必要な規程、体制を整備する。
         ・リスク管理基本方針を受け、大規模な事故、災害、不祥事等が発生した場合の危機対応のための規程、組
          織を整備する。
       ４．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

        (1)取締役会は取締役をはじめ、業務執行を担当する執行役員の職務委嘱およびその職務分掌に基づき、業務の
         執行を行わせる。
        (2)取締役会は、取締役会、執行役員会等の重要な意思決定機関と、執行役員の決裁基準を設定する。
       ５．使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制

         当社はコンプライアンスを確立するための体制整備のため、次の措置をとる。
         ・当社とグループ企業を含めた企業集団全体の「企業行動の基準」を策定し、社員全員への浸透を図る。
         ・コンプライアンスを担当する部署を内部統制室とし、当社とグループ企業に対する指導権限を与える。
         ・当社の各部門にコンプライアンス・オフィサー（コンプライアンス責任担当者）を配置する。
         ・「企業行動の基準」を受け、コンプライアンスマニュアルを策定するとともに、その他業務の適正化のた
          めの規程の整備を行う。
         ・関連する法令の制定・改正が発生した場合等においては速やかに必要事項を周知徹底する。
         ・公益通報者保護法の施行を受け、内部通報制度を整備し、社員に対してその周知を図る。
         ・内部監査部門である内部統制室を当社に設置し、各部門の業務プロセス等を監査し、その改善に努める。
         ・「企業行動の基準」等、コンプライアンスに関する規程その他の業務の適正化に向けた取り組み状況につ
          いて、株主、投資家、社会に対して積極的に開示する。
       ６．次に掲げる体制その他の当社ならびにその親会社および子会社から成る企業集団における業務の適正を確保

         するための体制業務の適正を確保するための体制の整備を図るグループ企業は次のとおりとする。
         ・㈱山口井筒屋、㈱レストラン井筒屋、㈱井筒屋友の会、㈱井筒屋商事、井筒屋サービス㈱、㈱ニシコン
        イ  子会社の取締役、業務を執行する社員、その他これらの者に相当する者（ハおよびニにおいて「取締役
          等」という）の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制
          ・当社グループ企業は経営上重要な決定をする場合は、当社グループ共通の「意思決定機関の附議事項お
          よび附議基準」に基づき、当社においての事前協議や、当社への報告等を行う体制により業務の適正を確
          認する。また、業績については定期的に当社へ報告し、業務上重要な事項が発生した場合には、その都
          度、当社へ報告する。
        ロ  子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制　
          ・当社グループ企業のリスク管理については当社内部統制室が指導権限を持つ。
          ・当社代表取締役を委員長とするリスク管理委員会もグループ企業のリスク全般についての対応策を検討
           することとし、事務局は内部統制室が担当する。
          ・当社グループおよび他社で重大な不祥事、事故が発生した場合等においては速やかに必要事項を、当社
           グループ企業へ周知徹底する。
          ・当社グループ企業のリスクその他の重要情報の適時開示を果たすため、本社代表取締役に直ちに報告す
           べき重要情報の基準や、報告された情報が開示すべきものかどうかの判断基準となる開示基準等、必要
           な規程、体制を整備する。
          ・リスク管理基本方針を受け、大規模な事故、災害、不祥事等が当社グループ企業で発生した場合の危機
           対応のための規程、組織を整備する。
        ハ  子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制　
          ・当社は子会社管理規程に基づき、当社のグループ企業の緊急事態、人事、経理、監査役監査、内部監
           査、経営、事業目標・計画などについて、当社の担当部門にて、指導、援助、相談を行う体制をとり、
           子会社における業務の効率的な遂行を図る。
        ニ  子会社の取締役等および使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
          当社は当社グループ企業のコンプライアンスを確立するための体制整備のため、次の措置をとる。
          ・当社グループ企業共通の「企業行動の基準」により、グループ企業の社員全員への浸透を図る。
          ・グループ企業のコンプライアンスを担当する部署を当社内部統制室とし、指導権限を与える。
          ・グループ企業にもコンプライアンス・オフィサー（コンプライアンス責任担当者）を配置する。
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          ・「企業行動の基準」を受け、コンプライアンスマニュアルを策定するとともに、グループ企業について
           もその他業務の適正化のための規程の整備を行う。
          ・関連する法令の制定・改正が発生した場合等においては速やかに必要事項を、当社グループ企業へ周知
           徹底する。
          ・公益通報者保護法の施行を受け、グループ企業についても内部通報制度を整備し、社員に対してその周
           知を図る。
          ・当社の内部監査部門である内部統制室が、グループ企業の業務プロセス等を監査し、その改善に努め
           る。
          ・「企業行動の基準」等、コンプライアンスに関する規程その他の業務の適正化に向けたグループ企業の
           取り組み状況についても、株主、投資家、社会に対して積極的に開示する。
        ７．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項

          監査役の職務を補助するため監査役室を設置し、専任の補助使用人を置く。
        ８．上記７．の使用人の取締役からの独立性に関する事項

          監査役の補助使用人は取締役の指揮命令に服さないものとし、その人事考課については監査役がこれを行
          う。
          これらの者の異動、懲戒については監査役の同意を得る。
        ９．上記７．の使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項

          当該補助使用人に対する指示の実効性確保に必要な下記の事項を実施する。
          (1)補助使用人の権限の確保（調査権限・情報収集権限のほか、必要に応じて監査役の指示に基づき会議へ
           出席  する権限等を含む）
          (2)必要な知識・能力を備えた専任または兼任の補助使用人の適切な員数の確保
          (3)補助使用人の活動に関する費用の負担
          (4)補助使用人に対する協力体制
       １０．次に掲げる体制その他の監査役への報告に関する体制

         イ   取締役および使用人が監査役に報告をするための体制
          (1)監査役は取締役会、執行役員会等の重要な会議に出席できる。
          (2)監査役は代表取締役と定期的に会合を持ち、会社が対処すべき課題および監査上の重要課題等について
           意見交換し、あわせて必要と判断される要請を行うことができる。
          (3)取締役および使用人は監査役に対して、会社の業務に違法または著しく不当な事実を認めた時、会社に
           著しい損害または重大な事故等を招くおそれがある事実を認めた時には当該事実に関する事項を速やか
           に報告する。
          (4)内部統制室長は監査役に対して、「公益通報制度対応規程」に基づき通報の状況について速やかに報告
           する  。
         ロ　子会社の取締役、監査役、業務を執行する社員、その他これらの者に相当する者および使用人またはこ
           れらの者から報告を受けた者が監査役に報告をするための体制
          (1)当社の監査役は、グループ企業の取締役会等の重要な会議に出席できる。
          (2)グループ企業の取締役、監査役、および使用人は当社の監査役に対して、会社の業務に違法または著し
           く不当な事実を認めた時、会社に著しい損害または重大な事故等を招くおそれがある事実を認めた時に
           は当該事実に関する事項を速やかに当社の監査役に報告する。
          (3)内部統制室長は当社の監査役に対して、「公益通報制度対応規程」に基づきグループ企業の通報の状況
           について速やかに報告する。
      １１．監査役へ報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体

      　　　制
           当社は監査役へ通報を行った者が通報を行ったことを理由として、当社および当社グループ企業の取締
          役、業務を執行する社員、その他これらの者に相当する者および使用人に対し、不利な取扱いを受けないこ
          とを確保するための規程等を整備し周知する。
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      １２．監査役の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費

      　　　用または債務の処理に係る方針に関する事項
           当社は監査役の職務の執行について生ずる費用については、その支払い時期、償還手続き等を含め、全額
          当社がこれを負担する。また、監査役が必要に応じて外部の専門家の助言を受けた場合に要した費用等につ
          いても当社が負担する。
      １３．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

          (1)監査役は内部監査部門である内部統制室と緊密な連携を保ち、内部監査の実施状況について適宜報告を
           受ける。
          (2)監査役は監査に当たり当社および当社グループ企業の重要な帳票・書類等の提出や状況説明を求める等
           の調査権を有す。
          (3)監査役は取締役の職務の執行を監査するため必要があると認めたときは、当社および当社グループ企業
           に対し事業の報告を求め、またはその業務および財産の状況を調査する。
      ④  責任限定契約の概要

       　当社は、     社外取締役との間で、会社法第427条第１項の規定により、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定
       する契約を締結しており、当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令の規定する最低責任限度額としてお
       ります。
       　また、当社は、社外監査役との間で、会社法第427条第１項の規定により、同法第423条第１項の損害賠償責任
       を限定する契約を締結しており、当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令の規定する最低責任限度額と
       しております。
      ⑤  役員等賠償責任保険契約の内容の概要

        当社は、保険会社との間で、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を締結し、当該保
       険により被保険者が負担することとなる被保険者が会社の役員としての業務につき行った行為に起因して、保険
       期間中に被保険者に対して損害賠償請求がなされたことにより被保険者が被る損害を補償することとしておりま
       す。
        ただし、被保険者が法令に違反することを認識しながら行った行為に起因する損害は補填されないなど、一定
       の免責事項が定められております。
        当該役員等賠償責任保険契約の被保険者は、当社取締役、監査役、執行役員、管理職従業員（当社兼任の子会
       社役員を含む）であり、全ての被保険者について、その保険料を全額当社が負担しております。
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      ⑥  株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項
        (1)当社は、株主への機動的な利益還元を目的として、剰余金の配当等会社法第                                    459  条第１項各号に定める事項
         に ついては、法令に特段の定めのある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議によって定める
         旨定款に定めております。
        (2)当社は、取締役および監査役が職務の遂行にあたり、期待される役割を十分に発揮できるようにすること
         を目  的として、会社法第427条第１項の規定により、取締役会の決議によって社外取締役および社外監査役
         との間で同法第423条第１項の賠償責任を限定する契約を締結することができる旨、また、当該契約に基づ
         く責任の限度額は、法令の規定する最低責任限度額とする旨を定款に定めております。
      ⑦  取締役の定数

        当社の取締役は、        10 名以内とする旨を定款に定めております。
      ⑧  取締役選任の決議要件

        当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を                                              有する株
       主 が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。
      　　当社は、取締役の選任決議について、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
      ⑨  株主総会の特別決議要件

        当社は、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運用を行うこ                                              とを目的
       として、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主
       の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めており
       ます。
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    (2)  【役員の状況】
    ①役員の状況
    男性  9 名　女性    1 名　（役員のうち女性の比率             10 ％）　
                                                       所有株式

                                                         数
        役職名         氏名       生年月日                略歴             任期
                                                        (百株)
                              1975年４月      当社入社
                              1995年２月      当社本店紳士服部部長
                              1999年３月      当社営業本部外販統括室お得意様外
                                    商部ゼネラルマネージャー
                              2001年３月      株式会社久留米井筒屋出向（執行役
                                    員待遇）
       代表取締役                       2005年９月      当社社長室ゼネラルマネージャー
       社長執行役員
               影　山　英　雄       1952年11月５日      生   2006年５月      当社執行役員                (注３)      40
       営業本部長
                              2010年３月      当社社長執行役員
                              2010年５月      当社代表取締役社長執行役員(営業本
                                    部長)
                              2017年３月      当社代表取締役社長執行役員（営業
                                    本部長兼外商統括室長）
                              2019年９月      当社代表取締役社長執行役員（営業
                                    本部長）（現任）
                              1978年４月      株式会社山口銀行入行
                              2001年４月      同行西新支店長
                              2003年１月      株式会社ちまきや出向
                              2005年６月      株式会社山口銀行大分支店長
                              2007年４月      同行審査第２部長
                              2009年６月      同行取締役福岡支店長
                              2011年６月      同行取締役北九州本部長
                              2011年10月      株式会社北九州銀行取締役
        取締役
                              2013年６月      ワイエムセゾン株式会社代表取締役
       常務執行役員
               兼　石　一　郎       1955年10月８日      生        社長                (注３)      35
       管理本部長
                              2017年４月      当社入社
      兼内部統制室長
                                    経営企画・内部統制室担当顧問
                              2017年５月      当社取締役常務執行役員（管理副本
                                    部長兼経営企画担当兼内部統制室
                                    長）
                              2020年５月      当社取締役常務執行役員（管理副本
                                    部長兼内部統制室長）
                              2021年５月      当社取締役常務執行役員（管理本部
                                    長兼内部統制室長）（現任）
                              2003年４月      当社入社
                              2017年３月      当社管理本部経営企画グループ長
        取締役
       常務執行役員                        2019年９月      当社執行役員（黒崎店長）
               吉　　田　　功       1979年12月26日      生                        (注３)      8
       営業副本部長                        2020年５月      当社取締役執行役員（本店長）
      兼営業企画担当
                              2021年３月      当社取締役常務執行役員（営業副本
                                    部長兼営業企画担当）（現任）
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                                                       所有株式
                                                         数
        役職名         氏名       生年月日                略歴             任期
                                                        (百株)
                              1987年４月      西日本鉄道株式会社入社
                              2002年７月      同社自動車局乗合バス事業本部営業
                                    第一課課長
                              2006年７月      西鉄観光バス株式会社取締役総務部
                                    長
                              2008年７月      同社取締役営業部長
                              2011年７月      西日本鉄道株式会社自動車事業本部
                                    計画部次長
                              2012年７月      西鉄バス北九州取締役営業本部長
               安 田 堅 太 郎
        取締役              1964年1月17日      生                        (注３)
                                                         ―
                              2013年７月      西鉄観光バス株式会社代表取締役社
                                    長
                              2015年７月      西日本鉄道株式会社自動車事業本部
                                    営業部部長
                              2017年７月      同社自動車事業本部営業企画部部長
                              2019年４月      同社執行役員(現任）
                              2020年４月      西鉄バス北九州株式会社代表取締役
                                    社長(現任）
                              2020年５月      当社取締役（現任）
                              1991年４月      当社入社
                              2011年３月      当社食品部統括担当課長兼惣菜・催
                                    事・医薬品担当課長
                              2012年３月      当社人事部株式会社山口井筒屋出向
                              2014年３月      当社黒崎店食品課長
        取締役
                              2015年３月      当社本店食品グループ長
        執行役員
               松　　本　　圭       1968年３月１日      生                        (注３)      10
                              2017年３月      当社食品ＭＤグループ長
        本店長
                              2019年９月      当社本店紳士服・子供服部長
                              2020年５月      当社執行役員（株式会社山口井筒屋
                                    代表取締役社長）
                              2021年３月      当社執行役員（本店長）
                              2021年５月      当社取締役執行役員（本店長）（現
                                    任）
                              1998年10月
                                    司法試験合格
                              1999年４月
                                    司法修習第53期生
                              2000年12月
                                    弁護士登録
                              2000年12月
                                    辰巳和正法律事務所入所
                              2004年４月
                                    辰巳和正法律事務所退所
        取締役       窪　田　弥　生       1965年３月16日      生                        (注３)      ―
                              2004年４月
                                    春和法律事務所入所
                              2005年１月
                                    春和法律事務所退所
                              2005年２月
                                    清和法律事務所開設
                                    同所長弁護士（現任）
                              2021年５月
                                    当社取締役（現任）
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                                                       所有株式
                                                         数
        役職名         氏名       生年月日                略歴             任期
                                                        (百株)
                              1978年４月      当社入社
                              2002年５月      当社人事部ゼネラルマネージャー
                              2007年４月      当社黒崎店業務部ゼネラルマネー
                                    ジャー
                              2008年１月      当社人事部ゼネラルマネージャー
                              2008年５月      当社執行役員
                              2011年５月      当社取締役常務執行役員(管理本部
                                    長）
                              2013年５月      当社取締役専務執行役員（管理本部
               赤   坂   英   典
       常勤監査役               1954年11月21日      生                        (注４)      57
                                    長）
                              2014年３月      当社取締役専務執行役員（管理本部
                                    長経営企画担当）
                              2015年３月      当社取締役専務執行役員（管理本部
                                    長）
                              2017年３月      当社取締役専務執行役員（管理本部
                                    長兼内部統制室長）
                              2017年５月      当社取締役専務執行役員（管理本部
                                    長）
                              2021年５月      当社常勤監査役（現任)
                              1987年４月      ＴＯＴＯ株式会社入社
                              2010年４月      同社人財開発本部長
                              2011年４月      同社執行役員人財開発本部長
                              2014年４月      同社執行役員コーポレートグルー
                                    プ、法務本部担当兼人財本部長兼Ｖ
                                    プランマネジメントリソース革新担
                                    当
                              2014年６月      同社取締役常務執行役員コーポレー
        監査役       成　清　雄　一       1962年３月18日      生                        (注４)      27
                                    トグループ、法務本部担当兼Ｖプラ
                                    ンマネジメントリソース革新担当
                              2016年４月      同社取締役常務執行役員法務、人
                                    財、財務・経理、情報企画、総務、
                                    物流、購買、工務担当兼Ｖプランマ
                                    ネジメントリソース革新担当
                              2017年５月      当社監査役（現任）
                              2018年６月      ＴＯＴＯ株式会社監査役（現任）
                              1977年４月      株式会社山口銀行入行
                              1998年６月      同行小倉南支店長
                              2000年10月      株式会社ちまきや出向
                              2003年４月      株式会社山口銀行長崎支店長
                              2004年６月      同行審査部長
                              2004年10月      同行審査第一部長
                              2005年６月      同行取締役
                              2008年11月      同行取締役東京支店長
                              2009年６月      同行取締役東京本部長
                              2010年６月      同行常務取締役東京本部長
        監査役       藤　田　光　博       1954年７月31日      生                        (注４)      19
                              2012年６月      同行専務取締役山口支店長・県庁内
                                    支店長
                              2015年６月      株式会社北九州銀行専務取締役
                              2016年６月      同行代表取締役頭取
                              2017年６月      株式会社山口フィナンシャルグルー
                                    プ常務取締役
                              2019年５月      当社監査役（現任）
                              2019年６月      株式会社北九州銀行代表取締役会長
                                    （現任）
                              1995年10月      公認会計士第２次試験合格
                              1995年10月      センチュリー監査法人（現EY新日本
                                    有限責任監査法人）入所
                              1999年４月      公認会計士登録
                              2005年６月      新日本有限責任監査法人（現EY新日
                                    本有限責任監査法人）退所
        監査役       梅　田　久　和       1960年２月18日      生                        (注４)      ―
                              2005年７月      梅田公認会計士事務所開設
                                    同所長　公認会計士
                                    (現任)
                              2017年５月      当社取締役
                              2021年５月      当社監査役（現任）
                           計                              196
     (注)   １　取締役安田堅太郎、窪田弥生の両氏は、社外取締役であります。
       ２　監査役成清雄一、藤田光博の両氏は、社外監査役であります。
       ３　取締役の任期は、2021年２月期に係る定時株主総会終結の時から2022年２月期に係る定時株主総会終結の時
         までであります。
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       ４　監査役赤坂英典氏の任期は2021年２月期に係る定時株主総会終結の時から2025年２月期に係る定時株主総会
         終結の時まで、監査役梅田久和氏の任期は2021年２月期に係る定時株主総会終結の時から2025年２月期に係
         る定時株主総会終結の時まで、監査役成清雄一氏の任期は2021年２月期に係る定時株主総会終結の時から
         2025年２月期に係る定時株主総会終結の時まで、監査役藤田光博氏の任期は2019年２月期に係る定時株主総
         会終結の時から2023年２月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
       ５　当社は、執行役員制度を導入しております。
       　　取締役を兼務しない執行役員は、以下の２名であります。
          執行役員       株式会社山口井筒屋　代表取締役社長                              桶谷　祥太郎
          執行役員       経営企画兼総務担当　                              大森　俊介
       ６　当社は、法令または定款に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定め
         る補欠監査役２名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
        氏名       生年月日             　　　　　　　略歴                       所有株式数(百株)

                      1987年４月       当社入社
                      2009年３月       当社社長室秘書担当課長
                      2010年３月       当社総務部課長
      塩塚　真由子       1967年１月１日生        2014年３月       当社総務部庶務担当長                            29
                      2017年３月       当社総務グループ総務担当マネージャー
                      2019年３月       当社総務部総務担当マネージャー
                      2021年３月       当社総務部長（現任）
                      1985年10月       司法試験合格
                      1986年４月       司法修習生
       作　間　功       1958年11月５日生        1988年４月       弁護士登録                            ―
                      1988年４月       近江法律事務所入所
                      2000年４月       近江法律事務所代表弁護士（現任）
    ②　社外役員の状況

       当社の社外取締役は２名であります。
        安田取締役については、同氏が代表取締役社長を務める西鉄バス北九州株式会社は、当社グループ法人顧客で
       あり、当社グループとの間に商品販売等の取引関係があります。また、同氏が執行役員を務める西日本鉄道株式
       会社は、当社グループの法人顧客であり、当社グループとの間に商品販売等の取引関係があるほか、当社との間
       に株式の保有関係があります。
        窪田取締役については、同氏が社外監査役を努める株式会社サンリブは、当社グループの法人顧客であり、当
       社グループとの間に商品販売等の取引関係があります。
       当社の社外監査役は２名であります。
        成清監査役については、同氏が常勤監査役を務めるＴＯＴＯ株式会社は、当社グループの法人顧客であり、当
       社グループとの間に商品販売等の取引関係があります。
        藤田監査役については、同氏が代表取締役会長を務める株式会社北九州銀行は、当社グループの法人顧客であ
       り、当社グループとの間に商品販売等の取引関係があるほか、当社との間に株式の保有関係があります。
    　　＜社外取締役又は社外監査役が当社の企業統治において果たす機能及び役割、選任するための独立性に関する基

    　　　準、選任状況に関する考え方＞
       　取締役・監査役候補の指名にあたっては、法令上の適格性を満たしていることに加え、広い見識、高い倫理観
       と豊かな経験を有していることを考慮しております。
     社外取締役

       当社の社外取締役は、客観的かつ専門的な見地から助言・提言を取り入れ、企業価値の向上を図るために、実務界
      で幅広い見識等を有する会社経営者や専門的知識を有する人材を選任しております。
      　当社の社外取締役は、豊富な経験と幅広い見識に基づき、経営の方針や経営改善等につき、企業価値向上を図るた
      めに助言を行うとともに、経営陣幹部の選解任及びその他の取締役会の重要な意思決定を通じて、客観的な立場から
      経営に対する監督を行っております。
      　また、経営陣から独立的な立場で利益相反を監督するとともに、各ステークホルダーの意見等を取締役会に適切に
      反映するよう努めております。
     社外監査役

       当社の社外監査役は、当社の企業理念・経営理念に基づき、取締役の職務執行を監督し法令又は定款違反を未然に
                                 38/109

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      防止するよう努めること、当社グループの健全な経営と社会的信用の維持・向上に資する知識・効力・経験を有する
      者であること、中立的・客観的な視点から監査を行うこと等を総合的に判断し、指名を行います。また、当社の監査
      役 のうち最低１名は、財務・会計に関する                  適切な知見を有している者とします。
     独立社外役員の独立性基準

       当社取締役会は、当社の社外取締役または社外監査役（以下、併せて「社外役員」といいます。）を独立役員とし
      て指定するに際し、株式会社東京証券取引所が定める独立性基準を踏まえて策定した当社の「独立性基準」を定めて
      おり、以下の要件を満たした社外役員を独立役員として指定しております。
      1．現在または過去において、当社、当社の子会社または関連会社（以下、「当社グループ」といいます。）の業
        務執行者（業務執行取締役、執行役員または使用人をいいます。）であったことがないこと。
      2 ．当社グループを主要な取引先とする者またはその業務執行者でないこと。
      3 ．当社グループの主要な取引先またはその業務執行者でないこと。
      4 ．当社グループから役員報酬以外に多額の金銭その他の財産を得ているコンサルタント、会計専門家または法律
        専 門家（当該財産を得ている者が法人、組合等の団体である場合は、当該団体に所属する者をいいます。）で
        ないこと。
      5 ．当社グループが借入れを行っている主要な借入先またはその親会社もしくは子会社の業務執行者でないこと。
      6 ．当社の大株主またはその業務執行者でないこと。
      7 ．当社グループから多額の寄付を受けている者またはその業務執行者でないこと。
      8 ．社外役員の相互就任関係となる他の会社の業務執行者でないこと。
      9 ．当社グループの会計監査人の代表社員、社員、パートナーまたは従業者でないこと。
      10 ．上記2.から9.までの団体または取引先に過去に所属していた場合、当該団体または取引先を退職後５年以上経
       過 していること。
      11 ．以下に該当する者の配偶者、２親等内の親族または同居の親族でないこと。
      　（  1 ）当社グループの取締役・監査役・執行役員または重要な使用人（本部次長職以上の使用人をいいます。）
       （ 2 ）過去５年間のいずれかの事業年度において、当社グループの取締役・監査役・執行役員または重要な使用人
          であった者
      　（  3 ）上記2.から9.       で就任を制限している対象者
     12 ．形式的に独立性に抵触する場合であっても、他の合理的な理由を含めて総合的に判断した結果、実質的に独立性
        があると判断される場合には、その理由を明らかにすることによって独立性を認める場合があります。
     13 ．現在独立社外役員の地位にある者が、独立役員として再任されるためには、通算の在任期間が８年間を超えない
        ことを要します。
      (注）   （1）上記2.および3.における「主要な取引先」とは、当社グループの販売先および仕入先等であって、直近3

           会計年度において、年間の当社グループ間の取引金額が相互にその連結総売上高の２％以上となる取引
           がある場合には、主要な取引先とみなします。
        （ 2 ）上記   4. における「多額の金銭その他の財産を得ている」とは、直近３会計年度において年間                                       1,000   万円以
           上の金銭その他の財産上の利益を得ていることをいいます。
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      　　（   3 ）上記   5. における「主要な借入先」とは、当社グループが借入れを行っている金融機関であって、直近３
          　会  計年度において、各事業年度末における借入金残高の平均が、当社グループの連結総資産の２％以上
           となる借入がある場合には、主要な借入先とみなします。
        （ 4 ）上記6.における「大株主」とは、議決権比率が                      10 ％を超える株主をいいます。
      　　（   5 ）上記   7. の「寄付を受けている者またはその業務執行者」とは、直近３会計年度において年間                                       1,000   万円ま
           たは寄付先の連結売上高もしくは総収入の２％のいずれか大きい額を超えることをいいま
      す。　　　　　　　
    ③  社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

      　監査役は、会計監査人と事前協議を実施の上、監査スケジュールを策定し、十分な監査時間を確保しておりま
      す。
      　また、監査役、会計監査人及び内部統制室は、会計監査や業務監査を通じ連携を確保しておりますし、必要に応
      じて社外取締役とも連携ができる体制を構築しております。
      　外部会計監査人が不正を発見し適切な対応を求めた場合や不備・問題点を指摘した場合は、各管掌取締役が中心
      となり調査を行い、その結果を代表取締役及び取締役会に報告する体制をとっております。
       また、監査役会は、常勤監査役が中心となり、内部統制室その他関連部署と連携をとり、調査を行うとともに、
      必 要な是正を行うこととしております。
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    (3)  【監査の状況】
      ①  監査役監査の状況
      a.監査役監査の組織及び人員
      ・当社の監査役会は、常勤監査役１名、非常勤監査役３名で構成されており、うち２名が社外監査役です。
        役職名        氏名           経歴等
                           2011年より当社取締役として管理部門（経営企画部、総務
        常勤監査役
                           部、人事部、経理・財務部等）を統括し、経営者として豊
                赤坂　英典　
                           富な経験と幅広い見識を活かした助言・提言を行っており
        （議長）
                           ます。
                           財務・会計・法務に関する豊富な知見を活かした助言・提
        社外監査役        成清　雄一
                           言を行っております。
                           豊富な経営経験を通じて培ってきた知見から適切に様々な
        社外監査役        藤田　光博
                           助言・提言を行っております。
                           2017年より当社社外取締役として経営に参画し、公認会計
                           士・税理士として培ってきた専門知識およびその職業をも
        監査役        梅田　久和
                           とに得た経験を当社の経営に反映していただいておりま
                           す。
      　・監査役会および監査役の監査に関する事務を処理する専任部署として監査役室を設置し、監査役の業務を補
      　　助すべきスタッフ１名を置いております。
      b.監査役監査の手続き

      　監査役は取締役会その他重要な会議に出席する他、重要な決裁書類を閲覧するなど、監査役会で協議した方針に
      従い、取締役会の意思決定と業務執行の状況について監査を行っております。
      　また、監査役は会計監査人および内部統制室と相互連携をはかり、組織的かつ効率的な監査に努めております。
      c.監査役会の開催頻度、個々の監査役の出席状況

      　監査役会は当事業年度において計６回開催しております。１回当たりの所要時間は概ね１時間でした。
      各監査役の出席状況は以下のとおりです。
        氏名           開催回数       出席回数       出席率
        日髙　伸一　            ６回       ６回       100%
        辰巳　和正　            ６回       ６回       100%
        成清　雄一            ６回       ６回       100%
        藤田　光博            ６回       ６回       100%
      d.監査役会の主な検討事項

      ・内部統制システムの整備・運用状況の監視・検証
      ・事業計画の進捗及び決算財務内容の確認
      ・会計監査人との連携及び会計監査人の評価
      e.常勤及び非常勤監査役の活動状況

      （常勤及び非常勤監査役）
      　　・経営計画達成に向けた進捗状況の確認
      　　・取締役会への出席
      　　・監査法人との連携
      　　・期末監査及び株主総会対応
      （常勤監査役の活動状況）
      　　・内部統制システムの整備・運用状況の監査
      　　・取締役会、執行役員会等重要な会議への出席
      　　・競業取引、利益相反取引、無償の利益供与、子会社との通例的でない取引の監査
      　　・本店・山口店及びサテライトショップへの往査
      　　・代表取締役との定期的会合
      　　・内部統制室との連携
      　　・重要文書の閲覧と文書・情報管理の監査
      　　・棚卸資産の実在性検証
       注）2021年５月27日開催の第126回定時株主総会におきまして日髙伸一ならびに辰巳和正の両氏は監査役を退任

       　　し、新たに赤坂英典、梅田久和の両氏が監査役に就任いたしました。なお、赤坂英典氏は常勤監査役であり
       　　ます。
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      ②  内部監査の状況
        当社は、内部監査について、グループ各社を含む各部門において正しい業務遂行がなされているかを監査する
       機関として内部統制室を設置しており、室長をはじめスタッフ３名により構成されております。また、当該部門
       の業務に関する監査および改善に関する提言・助言・勧告を行っており、監査役は内部監査部門である内部統制
       室と緊密な連携を保ち、内部監査の実施状況について適宜報告を受けております。
      ③  会計監査の状況

       (監査法人の名称）
      　　EY新日本有限責任監査法人
      （継続監査期間）

      　　46年間
       　上記継続監査期間は、当社において調査可能な範囲での期間であり、実際の継続監査期間は上記期間を超えて
       いる可能性があります。
      （業務を執行した公認会計士）

      　　指定有限責任社員・業務執行社員　　金子　一昭
      　　指定有限責任社員・業務執行社員　　久保　英治
       （監査業務に係る補助者の構成）

      　　当社の会計監査に係る補助者は、公認会計士12名、公認会計士試験合格者等21名、その他6名であります。
       （会計監査人の選定方針と理由）

        当社は、会計監査人の再任、解任、不再任および選任の決定の方針を次のとおりとしております。
       ・当社は、会計監査人の選任の適否について毎期検討し、会計監査人の監査体制、職務遂行状況（過去の業務実
       　績含む）、専門性、独立性又は監査報酬水準等について総合的に評価し判断しております。
       　当該方針に基づき、EY新日本有限責任監査法人を再任することといたしました。
       ・当社は、会社法に基づく監査と金融商品取引法に基づく会計監査については、EY新日本有限責任監査法人を選
       　任し、監査及び四半期レビュー契約を締結しており、四半期レビュー及び期末の会計監査だけではなく、必要
       　に応じて適宜適切に会計監査が実施されております。なお、同監査法人及び当社監査に従事する同監査法人の
       　業務執行社員と当社の間には特別な利害関係はありません。
       ・監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合、監査役全員
       　の同意に基づき会計監査人を解任いたします。この場合監査役は、解任後最初に招集される株主総会におい
       　て、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
        　また、会計監査人が適正な職務遂行を行うことが困難と認められる場合、その他必要があると判断した場
        合、監査役会は会計監査人の不再任および新たな会計監査人の選任議案を決定し、取締役会は当該決定に基づ
        き、当該議案を株主総会に提出いたします。
      （監査役及び監査役会による監査法人の評価）

        当社の監査役及び監査役会は監査法人に対して評価を行っております。この評価については、監査役会におい
       て監査品質・監査体制・監査の独立性等の会計監査人の監査評価を行っております。
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     　④   監査報酬の内容等
      （監査公認会計士等に対する報酬）
                     前連結会計年度                     当連結会計年度

        区分
                監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
               基づく報酬(百万円)           基づく報酬(百万円)          基づく報酬(百万円)          基づく報酬(百万円)
    　　提出会社                    29           ―          32           ―
    　　連結子会社                    ―           ―          ―           ―

         計               29           ―          32           ―

     当社における非監査業務の内容は、「収益認識に関する会計基準」の適用による会計方針の検討に関する助言業務等
    であります。
      （監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（上記を除く))

       該当事項はありません。
      （その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容）

       該当事項はありません。
      （監査報酬の決定方針）

        会計監査人に対する監査報酬は、当社の規模・特性、監査日数等を勘案し、監査法人と協議を行い、監査役会
       の同意を得て決定しております。
      （監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由）

       監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠などが適切であ
      るかどうかについて必要な検証を行った上で、会計監査人の報酬等の額について、会社法第399条第１項の同意を
      いたしました。
     (4)  【役員の報酬等】

        役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針に係る事項
         当社は2021年２月22日開催の取締役会決議により、役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方
        針を定めております。その方針内容の決定権限は取締役会にありますが、取締役および監査役の報酬等の決定
        については、透明性や公平性を担保するため、2021年３月１日に設置された「報酬委員会」に対して取締役会
        が諮問を行い、当該報酬委員会による答申の内容を踏まえ、取締役の報酬は取締役会決議により、監査役の報
        酬は監査役の協議により、それぞれ決定いたします。
        （報酬委員会）
          取締役会の任意の諮問機関として設置し、報酬委員会において、代表取締役社長及び取締役会の決議によ
         り選定された委員をもって構成し、その員数は３名以上とする。但し、選定された委員の１名以上は、社外
         取締役でなければならない。報酬委員会は、報酬の額または算定方法が基本方針に沿ったものであるかを確
         認し、報酬決定ルールや報酬水準、個別評価および報酬案等を審議し、取締役会に答申する。
        取締役の個人別の報酬等（業績連動報酬を含む）の額またはその算定方法の決定方針

        　当社の取締役の報酬制度は、経営の客観性と合理性を高め、企業価値の向上に資すること、および各取締役
        の役割や職責にふさわしい制度とすることを基本方針といたしております。
       ａ）取締役の報酬額は、当社第98回定時株主総会により次のとおり決議されております。
        ・取締役の報酬月額18,000千円の限度内で取締役会により決議する。
        ※取締役の報酬額には、使用人兼務取締役の使用人分の給与は含まれないものといたします。
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        b）取締役の個人別の報酬等の額または、その算定方法の決定方針は以下のとおりです。
         （取締役の個人別の報酬等における基本報酬と業績連動報酬の割合の決定方針）
          　取締役の個人別の報酬額は、基本報酬と業績連動報酬で構成され、その割合は基本報酬を50％以上とし
          つつ、当社の業績、役位、職責、当社と同程度の事業規模や関連する業種に属する企業の報酬水準等を総
          合考慮した上で決定いたします。ただし、社外取締役については、客観的な立場からの意見や指摘への期
          待、また適切な監督機能の発揮の観点から、全額基本報酬として支給することを基本とします。
         （基本報酬の額および算定方法の決定方針）
          　基本報酬は固定報酬と位置づけ、各役員の職責、職位および功績を考慮要素として、報酬委員会の審議
          を経て決定された各役員の評価方法に基づき、取締役会において決定いたします。
         （業績連動にかかる業績指標の内容ならびに業績連動報酬の額および算定方法の決定方針）
          　業績連動報酬は、ステークホルダーの理解や利益還元が成されている状態を基準として業績指標の内容
          ならびに業績連動報酬の額および算定方法を決定いたします。
          　具体的には、報酬委員会で配当性向や事業年度末の経常利益を業績指標として、その支給額および算定
          方法を審議した上、取締役会に答申し、取締役会で決定いたします。
         （取締役に対し報酬等を与える時期または条件の決定方針）
          　取締役の基本報酬は月額支給とし、業績連動報酬は年次賞与として、取締役会で決定した算定方法によ
          り計算した額を年１回金銭で支給いたします。ただし、各事業年度の当社の業績により、支給しないこと
          もあります。
          　社外取締役は月額基本報酬のみ支給いたします。
        取締役および監査役の報酬等の額

                                報酬等の種類別総額
                 報酬等の総額                               対象となる役員の
        役員区分
                 （百万円）                                員数（人）
                          基本報酬（百万円）          業績連動報酬（百万円）
     　　取締役
                        78          78            ―           5
     (社外取締役を除く)
     　　社外取締役                   3          3           ―           3
     　　監査役
                        12          12            ―           1
     (社外監査役を除く)
     　　社外監査役                   5          5           ―           3
     　　　合計                   98          98            ―          12

       (注)    １.　上記には、2020年５月28日開催の第125回定時株主総会終結の時をもって退任した取締役１名を含め
            ております。
          ２.　上記支給額のほか、当事業年度において受け、または受ける見込みの額が明らかとなった報酬等の額
            について、記載すべき金額はありません。
          ３.　上記支給額は基本報酬（月例給与の総額）であり、他の報酬はありません。
     　　　　　４.　使用人兼務取締役はおりません。
          ５.　取締役および監査役の報酬限度額については、1993年５月27日開催の第98回定時株主総会において、
             取締役の報酬額を月額18百万円以内、監査役の報酬額を月額４百万円以内と決議しております。な
             お、同株主総会終結時の取締役の員数は13名、監査役の員数は３名であり、有価証券報告書の提出日
             現在、取締役の員数は６名、監査役の員数は４名となっております。
          ６.　当事業年度において業績連動報酬の支給はございません。
       c)   提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
         連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
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     (5)  【株式の保有状況】
      ①　投資株式の区分の基準及び考え方
        当社及び当社グループは、株式の価値変動または株式に係る配当の受領によって利益を得ることを目的とす
       る、いわゆる純投資目的の株式は、保有しておりません。当社グループの持続的な成長と中長期的な企業価値の
       向上に資するため、商品供給等取引の維持・強化の目的で、必要と判断する企業の株式を政策保有株式として保
       有し、純投資目的以外の株式として区分しております。
      ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

       ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
        内容
       （保有方針）
       　　株式保有リスクの抑制や資本の効率性、国際金融規制への対応等の観点から、取引先企業との十分な対話を
        経た上で、政策投資を目的として保有する投資株式の残高削減を基本方針としております。
       　　政策投資を目的として保有する投資株式については、成長性、収益性、取引関係強化等の観点から、保有意
        義・経済合理性を検証し、保有の妥当性が認められない場合は、取引先企業の十分な理解を得た上で、売却を
        進めます。また、妥当性が認められる場合にも、残高削減の基本方針に即し、市場環境や経営・財務戦略等を
        考慮し、売却することがあります。
       （保有の合理性を検証する方法及び個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容）

       　　その保有株式については、年２回、銘柄ごとに保有目的、保有に伴う便益やリスク等について、取締役会に
        て検証し保有の適否を判断しております。
       ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                            貸借対照表計上額の

                     銘柄数
                     (銘柄)
                             合計額(百万円)
        非上場株式              30               101
        非上場株式以外の株式               2               13
       （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                     銘柄数      株式数の増加に係る取得

                                            株式数の増加の理由
                     （銘柄）      価額の合計額(百万円)
        非上場株式              ―               ―                 ―
        非上場株式以外の株式              ―               ―                 ―
       （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                     銘柄数      株式数の減少に係る売却

                     （銘柄）      価額の合計額(百万円)
        非上場株式              ―               ―
        非上場株式以外の株式              ―               ―
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       ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
    　特定投資株式
                 当事業年度           前事業年度
                                                    当社の株
                 株式数(株)           株式数(株)        保有目的、定量的な保有効果及
        銘柄                                            式の保有
                                    び株式数が増加した理由
                貸借対照表計上額           貸借対照表計上額
                                                     の有無
                  (百万円)           (百万円)
                                     (保有目的）
                      4,000           4,000
     株式会社スターフ
                                     継続的な取引関係の維持、強
                                                      無
     ライヤー
                                     化のため
                        11           12
                                     （定量的な保有効果）（注）
                                     (保有目的）
                      1,590           1,590
                                     継続的な取引関係の維持、強
     九州電力株式会社                                                 無
                                     化のため
                        1           1
                                     （定量的な保有効果）（注）
    （注）定量的な保有効果については、記載が困難であるため、記載しておりませんが、保有の合理性については、取締
    　　　役会に報告し、保有目的、取引状況、経済的合理性を勘案し検証しております。
    　みなし保有株式

    　　該当事項はありません。
      ③　保有目的が純投資目的である投資株式

        該当事項はありません。
      ④　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

        該当事項はありません。
      ⑤　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

        該当事項はありません。
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    第５   【経理の状況】
    １　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に
      基づいて作成しております。
     (2)  当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財

      務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
       また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
      す。
    ２　監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2020年３月１日から2021年２月28日
      まで)の連結財務諸表及び事業年度(2020年３月１日から2021年２月28日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責
      任監査法人により監査を受けております。
    ３　連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

       当社は、以下のとおり連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。
        会計基準等の内容を適切に把握できるための体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構に加入し、監
      査法人や各種団体の開催するセミナーに参加しております。
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    １  【連結財務諸表等】
     (1)  【連結財務諸表】
      ①  【連結貸借対照表】
                                                  (単位：百万円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2020年２月29日)              (2021年２月28日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                4,151              3,928
        受取手形及び売掛金                                1,663              1,511
        商品                                2,433              2,041
        貯蔵品                                  20              20
        その他                                  569              456
                                         △ 0              ―
        貸倒引当金
        流動資産合計                                8,839              7,958
      固定資産
        有形固定資産
                                     ※１   44,682            ※１   43,307
         建物及び構築物
                                      △ 32,095             △ 32,123
          減価償却累計額
          建物及び構築物(純額)                             12,587              11,184
                                   ※１ ,※３   24,011          ※１ ,※３   24,011
         土地
         リース資産                                450              460
                                        △ 284             △ 327
          減価償却累計額
          リース資産(純額)                               166              132
         建設仮勘定
                                          ―              11
         その他                               2,638              2,251
                                       △ 2,022             △ 1,812
          減価償却累計額
          その他(純額)                               616              438
         有形固定資産合計                               37,380              35,777
        無形固定資産
         リース資産                                154              153
                                          97              91
         その他
         無形固定資産合計                                251              245
        投資その他の資産
                                     ※２   1,287            ※２   1,323
         投資有価証券
         長期貸付金                                140               ―
         差入保証金                               2,143              2,037
         繰延税金資産                                 38              270
         その他                                463              431
                                        △ 205              △ 56
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                               3,868              4,006
        固定資産合計                                41,500              40,029
      資産合計                                 50,339              47,987
                                 48/109






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                                                  (単位：百万円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2020年２月29日)              (2021年２月28日)
     負債の部
      流動負債
        支払手形及び買掛金                                5,045              3,839
                                     ※１   11,333            ※１   11,833
        短期借入金
        リース債務                                  136              131
        未払法人税等                                  126               85
        前受金                                7,396              7,681
        賞与引当金                                  57              55
        ポイント金券引当金                                  219              149
        設備関係支払手形                                  94              28
                                        3,271              3,090
        その他
        流動負債合計                                27,682              26,897
      固定負債
                                     ※１   9,177            ※１   7,843
        長期借入金
        リース債務                                  197              153
        繰延税金負債                                  284               ―
                                     ※３   2,874            ※３   2,874
        再評価に係る繰延税金負債
        商品券回収損失引当金                                  792              788
        退職給付に係る負債                                  947              818
        資産除去債務                                  191              279
                                          78              74
        預り保証金
        固定負債合計                                14,543              12,832
      負債合計                                 42,225              39,730
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                10,532              10,532
        資本剰余金                                11,904              11,904
        利益剰余金                               △ 20,061             △ 19,950
                                         △ 27             △ 27
        自己株式
        株主資本合計                                2,347              2,458
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                  14              13
                                     ※３   5,766            ※３   5,766
        土地再評価差額金
                                         △ 14              19
        退職給付に係る調整累計額
        その他の包括利益累計額合計                                5,766              5,799
      純資産合計                                  8,113              8,257
     負債純資産合計                                   50,339              47,987
                                 49/109







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      ②  【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
        【連結損益計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 2019年３月１日              (自 2020年３月１日
                               　至 2020年２月29日)              　至 2021年２月28日)
     売上高                                   66,145              50,534
                                     ※１   50,820            ※１   38,958
     売上原価
     売上総利益                                   15,324              11,576
     販売費及び一般管理費
      販売促進費                                  1,171               785
      ポイント金券引当金繰入額                                   164              105
      宣伝費                                  1,029               555
      役員報酬及び給料手当                                  4,179              3,484
      賞与引当金繰入額                                    57              55
      退職給付費用                                    87              86
      法定福利及び厚生費                                   752              706
      賃借料                                  1,446              1,115
      減価償却費                                  1,509              1,750
                                        3,625              2,916
      その他
      販売費及び一般管理費合計                                 14,022              11,563
     営業利益                                   1,302                12
     営業外収益
      受取利息                                    4              0
      持分法による投資利益                                   106               57
      固定資産受贈益                                   126               －
      協賛金収入                                   111               12
      未回収商品券受入益                                   301              329
      受取賃貸料                                    67              65
      助成金収入                                    －              198
                                         199              113
      その他
      営業外収益合計                                   917              776
     営業外費用
      支払利息                                   404              380
      売上割引                                   399              325
      商品券回収損失引当金繰入額                                   203              149
      地代家賃                                    6              －
                                         175               98
      その他
      営業外費用合計                                  1,188               954
     経常利益又は経常損失（△）                                   1,030              △ 165
     特別利益
                                       ※２   51
      資産除去債務戻入益                                                  －
                                       ※３   28
                                                        －
      固定資産売却益
      特別利益合計                                    80              －
     特別損失
      投資有価証券評価損                                   156               2
                                      ※４   194            ※４   26
      固定資産除却損
                                       ※５   61           ※５   159
      減損損失
      特別損失合計                                   413              187
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                                                  (単位：百万円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 2019年３月１日              (自 2020年３月１日
                               　至 2020年２月29日)              　至 2021年２月28日)
     税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
                                         697             △ 353
     失（△）
     法人税、住民税及び事業税
                                          46              51
                                         241             △ 515
     法人税等調整額
     法人税等合計                                    287             △ 464
     当期純利益                                    409              111
     親会社株主に帰属する当期純利益                                    409              111
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        【連結包括利益計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 2019年３月１日              (自 2020年３月１日
                               　至 2020年２月29日)              　至 2021年２月28日)
     当期純利益                                    409              111
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                   △ 3             △ 0
      退職給付に係る調整額                                    70              34
                                         △ 5             △ 0
      持分法適用会社に対する持分相当額
                                       ※１   61            ※１   32
      その他の包括利益合計
     包括利益                                    470              143
     （内訳）
      親会社株主に係る包括利益                                   470              143
      非支配株主に係る包括利益                                    －              －
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      ③  【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度（自          2019年３月１日　至          2020年２月29日）
                                                 (単位：百万円)
                       株主資本                その他の包括利益累計額
                                    その他有        退職給付に    その他の包
                                                    純資産合計
                   資本剰余    利益剰余        株主資本        土地再評価
               資本金            自己株式         価証券評        係る調整累    括利益累計
                    金    金        合計        差額金
                                    価差額金         計額    額合計
    当期首残高           10,532    11,904   △ 20,471     △ 27   1,937      24   5,766     △ 85   5,705    7,643
    当期変動額
     親会社株主に帰属す
                         409        409                     409
     る当期純利益
     自己株式の取得                        △ 0   △ 0                     △ 0
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                △ 9        70    61    61
     額）
    当期変動額合計            ―    ―    409    △ 0   409    △ 9    ―    70    61    470
    当期末残高           10,532    11,904   △ 20,061     △ 27   2,347      14   5,766     △ 14   5,766    8,113
     当連結会計年度（自          2020年３月１日　至          2021年２月28日）

                                                 (単位：百万円)
                       株主資本                その他の包括利益累計額
                                    その他有        退職給付に    その他の包
                                                    純資産合計
                   資本剰余    利益剰余        株主資本        土地再評価
               資本金            自己株式         価証券評        係る調整累    括利益累計
                    金    金        合計        差額金
                                    価差額金         計額    額合計
    当期首残高           10,532    11,904   △ 20,061     △ 27   2,347      14   5,766     △ 14   5,766    8,113
    当期変動額
     親会社株主に帰属す
                         111        111                     111
     る当期純利益
     自己株式の取得                        △ 0   △ 0                     △ 0
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                △ 1        34    32    32
     額）
    当期変動額合計            ―    ―    111    △ 0   111    △ 1    ―    34    32    143
    当期末残高           10,532    11,904   △ 19,950     △ 27   2,458      13   5,766      19   5,799    8,257
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      ④  【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 2019年３月１日              (自 2020年３月１日
                               　至 2020年２月29日)              　至 2021年２月28日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期
                                         697             △ 353
      純損失（△）
      減価償却費                                  1,518              1,764
      減損損失                                    61              159
      資産除去債務戻入益                                  △ 51              －
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                  △ 19              △ 7
      賞与引当金の増減額（△は減少）                                   △ 5             △ 2
      ポイント金券引当金の増減額（△は減少）                                  △ 19             △ 69
      退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                  △ 38             △ 95
      商品券回収損失引当金の増減額（△は減少）                                    15              △ 4
      事業構造改善引当金の増減額（△は減少）                                  △ 234               －
      受取利息及び受取配当金                                   △ 5             △ 1
      助成金収入                                    －             △ 198
      支払利息                                   404              380
      持分法による投資損益（△は益）                                  △ 106              △ 57
      投資有価証券評価損益（△は益）                                   156               2
      固定資産受贈益                                  △ 126               －
      固定資産売却損益（△は益）                                  △ 28              －
      固定資産除却損                                   194               26
      売上債権の増減額（△は増加）                                   412              164
      たな卸資産の増減額（△は増加）                                   367              392
      仕入債務の増減額（△は減少）                                 △ 1,999             △ 1,205
      未払消費税等の増減額（△は減少）                                  △ 82              179
      その他の資産の増減額（△は増加）                                    78              122
                                        △ 149              △ 58
      その他の負債の増減額（△は減少）
      小計                                  1,039              1,136
      利息及び配当金の受取額
                                          6              3
      利息の支払額                                  △ 405             △ 376
      助成金の受取額                                    －              198
                                         △ 21             △ 74
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                   619              887
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      定期預金の預入による支出                                  △ 80              －
      定期預金の払戻による収入                                    80              50
      有価証券の償還による収入                                   300               －
      投資有価証券の払戻しによる収入                                    －              15
      有形固定資産の取得による支出                                 △ 2,390              △ 188
      有形固定資産の売却による収入                                   132               －
      有形固定資産の除却による支出                                    －             △ 23
      無形固定資産の取得による支出                                  △ 57              △ 6
      長期貸付けによる支出                                  △ 15              △ 4
      長期貸付金の回収による収入                                    3              3
      会員権の売却による収入                                    －               0
      差入保証金の差入による支出                                  △ 13              △ 0
      差入保証金の回収による収入                                   842               88
      資産除去債務の履行による支出                                  △ 200              △ 7
                                          5              0
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 1,394               △ 72
                                 54/109



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                                                  (単位：百万円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 2019年３月１日              (自 2020年３月１日
                               　至 2020年２月29日)              　至 2021年２月28日)
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入金の増減額（△は減少）                                    －              500
      長期借入れによる収入                                   586               －
      長期借入金の返済による支出                                 △ 1,920             △ 1,333
      リース債務の返済による支出                                  △ 140             △ 153
                                         △ 0             △ 0
      自己株式の取得による支出
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 1,474              △ 987
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  △ 2,249              △ 173
     現金及び現金同等物の期首残高                                   6,350              4,101
                                     ※１   4,101            ※１   3,928
     現金及び現金同等物の期末残高
                                 55/109
















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     【注記事項】
      (継続企業の前提に関する注記)
       該当事項はありません。
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

    １　連結の範囲に関する事項
     (1)  連結子会社の数　        4 社
       連結子会社の名称
        ㈱山口井筒屋、㈱レストラン井筒屋、㈱井筒屋友の会、㈱井筒屋商事
     (2)  非連結子会社の名称等
        非連結子会社　井筒屋サービス㈱
       (連結の範囲から除いた理由)
        非連結子会社１社は、小規模会社であり、総資産、売上高、当期純損益及び利益剰余金(持分に見合う額)等の
       合計が、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼさないため、連結の範囲から除外いたしました。
    ２　持分法の適用に関する事項
     (1)  持分法適用の関連会社の数　             1 社
       ㈱ニシコン
     (2)  持分法を適用しない非連結子会社の名称等
        非連結子会社　井筒屋サービス㈱
     　　(持分法を適用しない理由）
        非連結子会社１社は、当期純損益及び利益剰余金(持分に見合う額)等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体と
       しても重要性がないため、持分法の適用から除外しております。
    ３　連結子会社の事業年度等に関する事項
      連結子会社の事業年度は、すべて親会社と同一であります。
    ４　会計方針に関する事項
     (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
      ①　有価証券
        その他有価証券
         時価のあるもの
          決算期末日の市場価格等に基づく時価法によっております。(評価差額は全部純資産直入法により処理
          し、売却原価は移動平均法により算定)
         時価のないもの
          移動平均法による原価法によっております。
      ②　たな卸資産
        商品
        売価還元法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)により評価しております。
        貯蔵品
        先入先出法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)により評価しております。
     (2)  重要な減価償却資産の減価償却の方法
      ①　有形固定資産（リース資産を除く）
        定率法によっております。
        ただし、当社及び連結子会社において、1998年４月１日以降に取得した建物（建物付属設備は除く）並びに
       2016年４月１日以降に取得した建物付属設備及び構築物については定額法によっております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物及び構築物　　　　　　　10年～34年
        工具、器具及び備品(その他)　５年～８年
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      ②　無形固定資産（リース資産を除く）
        定額法によっております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっておりま
       す。
      ③   リース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
     (3)  重要な引当金の計上基準
      ①　貸倒引当金
        当連結会計年度末に有する売上債権、貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実
       績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しており
       ます。
      ②　賞与引当金
        従業員の賞与支給に充てるため、支給見込額のうち当連結会計年度に負担すべき額を計上しております。
      ③　ポイント金券引当金
        ポイント金券の発行に備えるため、当連結会計年度末におけるポイント残高に対する将来の金券発行見積額の
       うち、費用負担となる原価相当額を計上しております。
      ④　商品券回収損失引当金
        負債計上を中止した商品券の将来回収時に発生する損失に備えるため、過去の実績に基づく回収見込額を計上
       しております。
     (4)  退職給付に係る会計処理の方法
      ①　退職給付見込額の期間帰属方法
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、
       期間定額基準によっております。
      ②　数理計算上の差異の費用処理方法
        数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(８年)に
       よる定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
      ③　小規模企業等における簡便法の採用
        連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職
       給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
     (5)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
       手許現金、随時引き出し可能な現金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負
      わない取得日から３ケ月以内に償還期限が到来する短期投資からなっております。
     (6)  その他連結財務諸表作成のための重要な事項
       消費税等の会計処理
       消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
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     (未適用の会計基準等）
     １．収益認識に関する会計基準等
    　　・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　令和２年３月31日）
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　令和２年３月31日）
    　（1）概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
      　　ステップ１：顧客との契約を識別する。
      　　ステップ２：契約における履行義務を識別する。
      　　ステップ３：取引価格を算定する。
      　　ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
      　　ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     （2）適用予定日

      　2023年２月期の期首より適用予定であります。
      (3)   当該会計基準等の適用による影響

      　影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
     ２．時価の算定に関する会計基準等

    　　・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日）
    　　・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日）
    　　・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号　2019年７月４日）
    　　・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）
    　　・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日）
      (1)   概要

       国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定
      に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイ
      ダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
    　　・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
    　　・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
       また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事
      項が定められました。
      (2)   適用予定日

       2023年２月期の期首より適用予定であります。
      (3)   当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
     ３．会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準

    　　・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号　2020年３月31日）
      (1)   概要

       関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に、採用した会計処理の原則及び手続きの概要を示すことを目的
      とするものです。
      (2)   適用予定日

       2022年２月期の年度末より適用予定であります。
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     ４．会計上の見積りの開示に関する会計基準
     　・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日）
     (1)  概要

       当年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌年度の財務諸表に重要な影響を及ぼす
      リスクがある項目における会計上の見積りの内容について、財務諸表利用者の理解に資する情報を開示することを
      目的とするものです。
     (2)  適用予定日

       2022年２月期の年度末より適用予定であります。
     （会計上の見積りの変更）

       (退職給付に係る負債の数理計算上の差異の費用処理年数の変更)
         当社は従来、退職給付に係る会計処理において、数理計算上の差異の費用処理年数を９年としておりました
        が、従業員の平均残存勤務期間が短縮したため、当連結会計年度より費用処理年数を８年に変更しておりま
        す。
         なお、この変更が当連結会計年度の損益に与える影響は軽微であります。
       (耐用年数の変更)

         当社は、本店の一部ショップを改装することに伴い、利用不能となる固定資産について耐用年数を短縮し、
        取り壊し予定日までの期間で減価償却が完了するように耐用年数を変更しております。
         これにより、従来の方法に比べて、当連結会計年度の営業利益は203百万円減少し、経常損失及び税金等調
        整前当期純損失は203百万円増加しております。
       (資産除去債務)

         店舗の不動産賃貸借契約に基づく原状回復義務として計上していた資産除去債務について、直近の原状回復
        費用実績等の新たな情報の入手に伴い、見積額の変更を行っております。見積りの変更による増加額116百万円
        を変更前の資産除去債務残高に加算しております。
      (追加情報）

       (新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて)
        新型コロナウイルス感染症拡大による影響で、わが国においても緊急事態宣言が発令され、当社グループの事
       業活動にも大きな影響を及ぼしております。今後も当社グループの業績に影響が及ぶことが想定されますが、新
       型コロナウイルス感染症拡大の収束時期は不透明な状況であります。
        当社グループでは、固定資産の減損及び税効果会計等におきまして、当該業績への影響が少なくとも2022年２
       月末ごろまで続くと仮定し、将来キャッシュ・フロー及び繰延税金資産の回収可能性等の見積りを行っておりま
       す。
        しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確定要素が多く、翌連結会計年度の当社グルー
       プの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を及ぼす可能性があります。
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      (連結貸借対照表関係)
    ※１　担保資産及び担保付債務
       担保に供している資産は次のとおりであります。
                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2020年２月29日       )         ( 2021年２月28日       )
        建物                      10,384百万円                 9,320百万円
        土地                      24,010　〃                 24,010　〃
         計                     34,395百万円                 33,331百万円
       担保付債務は次のとおりであります。

                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2020年２月29日       )         ( 2021年２月28日       )
        短期借入金                      11,333百万円                 11,833百万円
                               9,177     〃             7,843     〃
        長期借入金
         計                     20,511百万円                 19,677百万円
    ※２　非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりであります。

                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                            ( 2020年２月29日       )         ( 2021年２月28日       )
        投資有価証券(株式)                       1,153百万円                 1,208百万円
    ※３   「土地の再評価に関する法律」(平成10年３月31日公布法律第34号)及び「土地の再評価に関する法律の一部を改正

      する法律」(平成11年３月31日公布法律第24号)に基づき、事業用の土地の再評価を行っております。
       なお、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除し
      た金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
       ・再評価の方法…土地の再評価に関する法律施行令(平成10年３月31日公布政令第119号)第２条第５号に定める不
        動産鑑定士による鑑定評価に基づいて算出
    　　　・再評価を行った年月日…2001年２月28日
                            前連結会計年度                 当連結会計年度

                            ( 2020年２月29日       )         ( 2021年２月28日       )
        再評価を行った土地の期末におけ
        る時価と再評価後の帳簿価額との                      △6,177百万円                 △5,857百万円
        差額
      (連結損益計算書関係)

    ※１　通常の販売目的で保有するたな卸資産の収益性の低下による簿価切下げ額
                                             当連結会計年度
                            前連結会計年度
                                           (自　   2020年３月１日
                           (自　   2019年３月１日
                                            至   2021年２月28日       )
                           至　  2020年２月29日       )
        売上原価                        73 百万円                56 百万円
    ※２　資産除去債務戻入益　

     　　前連結会計年度（自　            2019年３月１日       　至　   2020年２月29日       ）
       株式会社山口井筒屋（宇部店）の旧宇部店の土地建物の売却が確定したことに伴い、原状回復費用の発生に備え
       て計上しておりました資産除去債務を戻し入れたことによるものであります。
    　　　当連結会計年度（自　             2020年３月１日       　至　   2021年２月28日       ）

       該当事項はありません。
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    ※３　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
                                             当連結会計年度
                            前連結会計年度
                                           (自　   2020年３月１日
                           (自　   2019年３月１日
                                            至   2021年２月28日       )
                           至　  2020年２月29日       )
        土地                        28 百万円               ― 百万円
    ※４　固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                                             当連結会計年度
                            前連結会計年度
                                            (自　   2020年３月１日
                           (自　   2019年３月１日
                                            至   2021年２月28日       )
                           至　  2020年２月29日       )
        建物及び構築物                        187  百万円                0 百万円
                                  〃                 〃
        工具、器具及び備品                         7                 0
        解体費用                        ― 　〃                26 　〃
                                 百万円                 百万円 
        合計                        194                 26
    ※５　減損損失

       前連結会計年度(自　          2019年３月１日       　至　   2020年２月29日       )
    　　　　前連結会計年度において、当社は以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。　
    　　　　　（１）減損損失を認識した主な資産等
                 場所         用途         種類      金額（百万円）

             福岡県北九州市           事業用資産          建物等             61
    　　　　　（２）減損損失の認識に至った経緯

             2020年４月２日開催の取締役会におきまして、営業店舗である黒崎店の営業を2020年８月
            17日付にて終了することを決議したことに伴い、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該
            減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
    　　　　　（３）減損損失の金額

              種類                金額（百万円）

              建物等                      57
              その他                       4
              合計                      61
    　　　　　（４）資産グルーピングの方法

             独立したキャッシュ・フローを生み出す事業単位を基準に資産のグルーピングを行っております。
            また、遊休資産及び処分予定資産については、当該単位ごとのグルーピングを行っております。
    　　　　　（５）回収可能額の算定方法

    　　　　　　　　　各資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定し、備忘価額まで減額しております。
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       当連結会計年度(自　          2020年３月１日       　至　   2021年２月28日       )

        当連結会計年度において、当社は以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。

        (1)  減損損失を認識した主な資産等
            場　所            用　途            種　類           金額(百万円)
         福岡県北九州市他              事業用資産             建物等                  159
         (2)   減損損失の認識に至った経緯

          当社グループでは、営業活動から生じる損益が継続してマイナスである又はマイナスとなる見込
         みである事業用資産（サテライトショップ）について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該
         減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
        (3)  減損損失の金額

              種　　　類            金　　額（百万円）
           建物及び構築物                         132
           その他                         26
           合計                         159
        (4)  資産のグルーピングの方法

          独立したキャッシュ・フローを生み出す事業単位を基準に資産のグルーピングを行っておりま
         す。また、遊休資産及び処分予定資産については、当該単位ごとのグルーピングを行っておりま
         す。
        (5)  回収可能額の算定方法

          各資産グループの回収可能額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローが見込ま
         れないことから、零として算定しております。
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      (連結包括利益計算書関係)
    ※１　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自　   2019年３月１日              (自　   2020年３月１日
                            至   2020年２月29日       )       至   2021年２月28日       )
       その他有価証券評価差額金
        当期発生額
                                △3百万円                 △0百万円
        組替調整額                        △2　〃                 ―　〃
         税効果調整前
                                △5百万円                 △0百万円
         税効果額                       △1　〃                 △0　〃
         その他有価証券評価差額金
                                △3百万円                 △0百万円
       退職給付に係る調整額
       　当期発生額                         58百万円                 21百万円
                                13　〃                 12　〃
       　組替調整額
       　　税効果調整前
                                72百万円                 34百万円
                                △1　〃                 △0　〃
       　　税効果額
       　　退職給付に係る調整額
                                70百万円                 34百万円
       持分法適用会社に対する持分相当額
        当期発生額                        △5百万円                 △0百万円
              その他の包括利益合計                   61百万円                 32百万円
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      (連結株主資本等変動計算書関係)
      前連結会計年度(自　          2019年３月１日       　至　   2020年２月29日       )
      １　発行済株式に関する事項
      株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
    普通株式(株)               11,480,495               ―           ―       11,480,495

      ２　自己株式に関する事項

      株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
    普通株式(株)                 23,260            178           ―         23,438

     （変動事由の概要）
     　　増減数の内訳は、次のとおりであります。
     　　　単元未満株式の買取による増加　　　　　                                     178  株
      当連結会計年度(自　          2020年３月１日       　至　   2021年２月28日       )

      １　発行済株式に関する事項
      株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
    普通株式(株)               11,480,495               ―           ―       11,480,495

      ２　自己株式に関する事項

      株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少        当連結会計年度末
    普通株式(株)                 23,438            255           ―         23,693

     （変動事由の概要）
     　　増減数の内訳は、次のとおりであります。
     　　　単元未満株式の買取による増加　　　　　                                      255株
      (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
    ※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に記載されている科目の金額との関係
                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自　   2019年３月１日              (自　   2020年３月１日
                           至   2020年２月29日       )       至   2021年２月28日       )
       現金及び預金勘定                        4,151百万円                 3,928百万円
                               △50    〃               ―   〃
       預入期間が３ヶ月を超える定期預金
       現金及び現金同等物                        4,101百万円                 3,928百万円
    　２　重要な非資金取引の内容

    　　　新たに計上したファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額は次のとおりであります。
                            前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自　   2019年３月１日              (自　   2020年３月１日
                           至   2020年２月29日       )       至   2021年２月28日       )
       リース資産                         97百万円                118百万円
                                97   〃              118    〃
       リース債務
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      (リース取引関係)
    　1.ファイナンス・リース取引（借主側）
      重要性が乏しいため、記載を省略しております。
     ２.オペレーティング・リース取引（借主側）

      重要性が乏しいため、記載を省略しております。
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      (金融商品関係)
    １   金融商品の状況に関する事項
     (1) 金融商品に対する取組方針
       当社グループは、余剰資金に関する資金運用については銀行預金及び安全性の高い金融商品に限定し、また、資
      金調達については銀行借入等により調達する方針です。デリバティブは借入金の金利変動リスクを回避するために
      利用し、投機的な取引は行いません。
     (2) 金融商品の内容及びそのリスク

       営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。
       長期貸付金及び差入保証金は、店舗、事務所及び駐車場の賃借に伴い差入れたものであり、貸主の信用リスクに
      晒されています。
       営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど１年以内の支払期日であります。借入金は、主に設備投資に必
      要な資金の調達を目的としたものであります。このうち変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されています。
       営業債務である買掛金や借入金は支払期日に支払を実行できなくなる、流動性リスクに晒されています。
       なお、当連結会計年度末において、当社グループではデリバティブ取引を行っておりません。
     (3) 金融商品に係るリスク管理体制

      ①   信用リスクの管理
        当社では、与信管理規程に従い、営業債権である受取手形及び売掛金について、主要な取引先の状況をモニタ
       リングし、取引先相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や
       軽減を図っています。
        長期貸付金及び差入保証金については、担当部署が貸主ごとに財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や
       軽減を図っています。また、その他の連結子会社においても同様の管理を行っております。
      ②   金利変動リスクの管理
        当社では、日常的に管理本部経理・財務部財務担当が当社グループの借入金の金利や期間を総合的に把握し、
       月次ベースで実施状況の把握・確認を行い、金利変動リスクを管理しております。
      ③   流動性リスクの管理
        当社では、営業債務である買掛金や借入金について、各部署からの報告に基づき管理本部経理・財務部財務担
       当が適時に作成・更新する資金繰計画により、流動性リスクを管理しております。
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    ２   金融商品の時価等に関する事項
      連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。
      前連結会計年度(        2020年２月29日       )
                      連結貸借対照表計上額                時価            差額
                         （百万円）            （百万円）            （百万円）
    (1)  現金及び預金
                              4,151            4,151             ―
    (2)  受取手形及び売掛金
                              1,663            1,663             ―
    (3)  長期貸付金
                               140
      貸倒引当金（※）
                              △138
                                2            1           △0
    (4)  差入保証金
                              2,143            2,101            △42
           資産計                   7,960            7,918            △42
    (1)  支払手形及び買掛金
                              5,045            5,045             ―
    (2)  短期借入金
                             10,000            10,000              ―
    (3)  長期借入金
                             10,511            11,164             653
           負債計                   25,557            26,210             653
    (※)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
      当連結会計年度(        2021年２月28日       )

                      連結貸借対照表計上額                時価            差額
                         （百万円）            （百万円）            （百万円）
    (1)  現金及び預金
                              3,928            3,928             ―
    (2)  受取手形及び売掛金
                              1,511            1,511             ―
    (3)  長期貸付金
                               ―
                               ―
    　　貸倒引当金
                               ―            ―            ―
    (4)差入保証金
                              2,037            1,958            △79
           資産計                   7,477            7,397            △79
    (1)  支払手形及び買掛金
                              3,839            3,839             ―
    (2)  短期借入金
                             10,500            10,500              ―
    (3)  長期借入金
                              9,177            9,603             426
           負債計                   23,517            23,943             426
    (注１)金融商品の時価の算定方法

     資  産
     (1)  現金及び預金並びに(2)           受取手形及び売掛金
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     (3)  長期貸付金並びに(4)差入保証金

       差入保証金の時価については、将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する国債の利回りに信用リスクを加味
      した割引率で割り引いた現在価値により算定しております。
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     負  債
     (1)  支払手形及び買掛金並びに(2)              短期借入金
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     (3)  長期借入金

       長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算
      定しております。
       なお、１年内返済予定の長期借入金を含めております。
    (注２)金銭債権の連結決算日後の償還予定額

      前連結会計年度(        2020年２月29日       )
                                １年超     ２年超      ３年超      ４年超
                          １年以内                            ５年超
                               ２年以内     ３年以内      ４年以内      ５年以内
                         （百万円）                            （百万円）
                               （百万円）     （百万円）      （百万円）      （百万円）
    現金及び預金                       4,151       ―      ―      ―      ―      ―
    受取手形及び売掛金                       1,663       ―      ―      ―      ―      ―

    長期貸付金                         1     ―      ―      ―      ―     138

    差入保証金                        553      12      15      ―      12    1,549

             合計              6,369       12      15      ―      12    1,688

      当連結会計年度(        2021年２月28日       )

                                １年超     ２年超      ３年超      ４年超
                          １年以内                            ５年超
                               ２年以内     ３年以内      ４年以内      ５年以内
                         （百万円）                            （百万円）
                               （百万円）     （百万円）      （百万円）      （百万円）
    現金及び預金                       3,928       ―      ―      ―      ―      ―
    受取手形及び売掛金                       1,511       ―      ―      ―      ―      ―

    差入保証金                         24     15      ―      12      ―    1,984

             合計              5,464       15      ―      12      ―    1,984

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    (注３)長期借入金の連結決算日後の返済予定額
      前連結会計年度(        2020年２月29日       )
                                １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                          １年以内                            ５年超
                               ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                         （百万円）                            （百万円）
                               （百万円）      （百万円）      （百万円）      （百万円）
    短期借入金                       10,000        ―      ―      ―      ―     ―
    長期借入金                       1,333      1,333      1,333      1,333      1,333     3,842

             合計              11,333      1,333      1,333      1,333      1,333     3,842

      当連結会計年度(        2021年２月28日       )

                                １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                          １年以内                            ５年超
                               ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                         （百万円）                            （百万円）
                               （百万円）      （百万円）      （百万円）      （百万円）
    短期借入金                       10,500        ―      ―      ―      ―     ―
    長期借入金                       1,333      1,333      1,333      1,333      1,333     2,508

             合計              11,833      1,333      1,333      1,333      1,333     2,508

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      (有価証券関係)
    １   その他有価証券で時価のあるもの
    前連結会計年度(        2020年２月29日       )
                                 連結貸借対照表           取得原価          差額

            区分             種類
                                 計上額(百万円)           (百万円)         (百万円)
                      　株式                 14          2         11
                      　債券
     連結貸借対照表計上額が取得原価
                        国債               ―         ―         ―
     を超えるもの
                        その他               ―         ―         ―
                          小計             14          2         11
                      　株式                 ―         ―         ―
                      　債券
     連結貸借対照表計上額が取得原価
                        国債               ―         ―         ―
     を超えないもの
                        その他               ―         ―         ―
                          小計             ―         ―         ―
                 合計                      14          2         11
    当連結会計年度(        2021年２月28日       )

                                 連結貸借対照表           取得原価          差額

            区分             種類
                                 計上額(百万円)           (百万円)         (百万円)
                      　株式                 13          2         10
                      　債券
     連結貸借対照表計上額が取得原価
                        国債               ―         ―         ―
     を超えるもの
                        その他                        ―         ―
                                       ―
                          小計             13          2         10
                      　株式
                      　債券
     連結貸借対照表計上額が取得原価
                        国債               ―         ―         ―
     を超えないもの
                        その他               ―         ―         ―
                          小計             ―         ―         ―
                 合計                      13          2         10
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    ２   連結会計年度中に売却したその他有価証券

    　　前連結会計年度(自　            2019年３月１日       　至　   2020年２月29日       )
    　　　該当事項はありません。
    　　当連結会計年度(自　            2020年３月１日       　至　   2021年２月28日       )

    　　　該当事項はありません。
    ３　減損処理を行った有価証券

    　　前連結会計年度(自　            2019年３月１日       　至　   2020年２月29日       )
       前連結会計年度において、有価証券について156百万円（その他有価証券の株式156百万円）減損処理を行ってお
      ります。
       なお、減損処理にあたっては、財政状態の悪化により実質価額が取得価額に比べて50％以上下落した場合等に回
      収可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
    　　当連結会計年度(自　            2020年３月１日       　至　   2021年２月28日       )

       当連結会計年度において、有価証券について２百万円（その他有価証券の株式２百万円）減損処理を行っており
      ます。
       なお、減損処理にあたっては、財政状態の悪化により実質価額が取得価額に比べて50％以上下落した場合等に回
      収可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
      (デリバティブ取引関係)


      　デリバティブ取引を利用しておりませんので、該当事項はありません。
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      (退職給付関係)
     １　採用している退職給付制度の概要
       当社及び連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用して
      おり、非積立型の確定給付制度として退職一時金制度、確定拠出制度として確定拠出年金制度を設けております。
      　また、従業員の退職等に際して、退職給付会計に準拠した数理計算による退職給付債務の対象とされない割増退
      職金を支払う場合があります。
      　なお、確定拠出年金制度を設けているのは、当社、㈱井筒屋商事及び㈱山口井筒屋の３社であります。　
    　２　確定給付制度

     （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                   （百万円）
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自　   2019年３月１日           (自　   2020年３月１日
                                至　  2020年２月29日       )     至　  2021年２月28日       )
    　　退職給付債務の期首残高                                    1,058               947
      勤務費用
                                          30              32
    　　数理計算上の差異の発生額                                    △58              △21
    　　退職給付の支払額                                    △82             △141
    　　退職給付債務の期末残高                                     947              818
     （注）連結子会社は、退職給付債務の算定に当たり、簡便法を採用しております。
     （2）退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

                                                   （百万円）
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                                ( 2020年２月29日       )      ( 2021年２月28日       )
    　非積立型制度の退職給付債務                                     947              818
    　連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                     947              818
    　退職給付に係る負債                                     947              818

    　連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                     947              818
     （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                   （百万円）
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自　   2019年３月１日           (自　   2020年３月１日
                                至　  2020年２月29日       )     至　  2021年２月28日       )
    　　勤務費用                                     30              32
    　　数理計算上の差異の費用処理額                                     13              12
    　　退職給付制度に係る退職給付費用                                     44              45
     （注）簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は、勤務費用に計上しております。
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     （4）退職給付に係る調整額
       退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
       　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（百万円）
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自　   2019年３月１日           (自　   2020年３月１日
                                至　  2020年２月29日       )     至　  2021年２月28日       )
       数理計算上の差異
                                          72              34
       合計
                                          72              34
     （5）退職給付に係る調整累計額

       退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                                   （百万円）
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                                ( 2020年２月29日       )      ( 2021年２月28日       )
       未認識数理計算上の差異
                                          14             △19
       合計
                                          14             △19
     （6）数理計算上の計算基礎に関する事項

       主要な数理計算上の計算基礎
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自　   2019年３月１日           (自　   2020年３月１日
                                至　  2020年２月29日       )     至　  2021年２月28日       )
    　割引率                                    0.0％              0.0％
    　予定昇給率                                 0.2～0.3％              0.1～0.2％
     ３　確定拠出制度

       当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度43百万円、当連結会計年度43百万円であり
      ます。
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      (税効果会計関係)
    １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                ( 2020年２月29日       )      ( 2021年２月28日       )
    (繰延税金資産)
      貸倒引当金                              60百万円             15百万円
      賞与引当金                              17　〃             16　〃
      ポイント金券引当金                              65　〃             44　〃
      資産除去債務                              60　〃             83　〃
      退職給付に係る負債                              284　〃             245　〃
      商品券回収損失引当金                              237　〃             236　〃
      減損損失                              100　〃              47　〃
      合併による引継資産に係る評価損                             1,883　〃             1,883　〃
      税務上の繰越欠損金(注）２                             3,576　〃             3,884　〃
                                   257　〃             181　〃
      その他
     繰延税金資産小計
                                  6,543百万円             6,640百万円
                                               △3,849      〃
     　税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）２                             △3,576　〃
                                 △2,842　〃             △2,146　〃
     　将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
                                 △6,419      〃         △5,996      〃
      評価性引当額小計（注）１
     繰延税金資産合計
                                   123百万円             644百万円
    (繰延税金負債)
      その他有価証券評価差額金                              △1百万円             △0百万円
      資産除去債務に対応する除去費用                              △8　〃             △33　〃
                                  △359　〃             △338　〃
      合併受入固定資産評価益
     繰延税金負債合計                              △369百万円             △373百万円
     繰延税金資産(負債)の純額
                                  △245百万円              270百万円
     （注）１．評価性引当額が423百万円減少しております。この減少の主な内容は、減損損失が減少したこと、将来課税

     　　　　　所得見積額の増加等に伴って繰延税金資産を計上したこと等によるものであります。
     　　　２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
     　　　　　前連結会計年度（             2020年２月29日       ）
                    １年超２年      ２年超３年      ３年超４年      ４年超５年
             １年以内                               ５年超      合計
                    以内      以内      以内      以内
    税務上の繰越欠
                  ―      ―      219       6      ―     3,350     3,576百万円
    損金（a)
    評価性引当額             ―      ―     △219       △6       ―    △3,350     △3,576百万円
    繰延税金資産             ―      ―      ―      ―      ―      ―     ―百万円
     （a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
     　　　　　当連結会計年度（             2021年２月28日       ）

                    １年超２年      ２年超３年      ３年超４年      ４年超５年
             １年以内                               ５年超      合計
                    以内      以内      以内      以内
    税務上の繰越欠
                  ―      219       6      ―       3    3,654     3,884百万円
    損金（a)
    評価性引当額             ―     △184       △6       ―      △3    △3,654     △3,849百万円
    繰延税金資産             ―      35      ―      ―      ―      ―     35百万円
     （a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
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    ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
    　　なった主要な項目別の内訳
                              前連結会計年度                当連結会計年度
                             ( 2020年２月29日       )         ( 2021年２月28日       )
                                            税金等調整前当期純損失を計
     法定実効税率                              30.0％         上しているため、記載を省略
                                            しております。
      (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項目                             0.7％
      持分法による投資損益                            △4.6％
      住民税均等割額                             3.0％
      評価性引当額の増減額                           △110.1％
      連結子会社清算に伴う影響額                             4.3％
      期限切れ繰越欠損金                            117.2％
                                   0.8％
      その他
      税効果会計適用後の法人税等の負担率                             41.3％
      (企業結合等関係)

        該当事項はありません。　
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      (資産除去債務関係)
    資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
    (1) 当該資産除去債務の概要
      店舗用物件等の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
    (2) 当該資産除去債務の金額の算定方法

      使用見込期間を取得から主に16年と見積り、割引率は0.00～1.92％を使用して資産除去債務の金額を計算しており
     ます。
    (3)  当該資産除去債務の総額の増減

       店舗の不動産賃貸借契約に基づく原状回復義務として計上していた資産除去債務について、直近の原状回復費用
      実績等の新たな情報の入手に伴い、見積額の変更を行っております。見積りの変更による増加額116百万円を変更前
      の資産除去債務残高に加算しております。
                            前連結会計年度                 当連結会計年度

                           (自　   2019年３月１日              (自　   2020年３月１日
                           至   2020年２月29日       )       至   2021年２月28日       )
      期首残高                          407百万円                 191百万円
                                 32   〃               ―   〃
      有形固定資産の取得に伴う増加額
      時の経過による調整額                           0　〃                 0　〃
      資産除去債務の履行による減少額                         △183　〃                 △17　〃
      資産除去債務の戻入による減少額                          △65　〃                 △12　〃
      見積りの変更による増加額                           ―　〃                116　〃
      期末残高                          191百万円                 279百万円
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      (賃貸等不動産関係)
      前連結会計年度(自           2019年３月１日        至   2020年２月29日       )
      当社及び一部の連結子会社では、福岡県その他の地域において、賃貸商業施設等の賃貸不動産及び遊休資産を所有
     しております。2020年２月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は146百万円(賃貸収益は売上高及び営業外
     収益に、主な賃貸費用は販売費及び一般管理費及び営業外費用に計上)であります。
      賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額及び期中における主な変動並びに連結決算日における時価及び当該時価の算
     定方法は以下のとおりであります。
                                                （単位：百万円）
                   連結貸借対照表計上額
                                             連結決算日における時価
     前連結会計年度末残高             当連結会計年度増減額             当連結会計年度末残高
              3,707             △144             3,562             2,119

     (注)   １   連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
       ２   期末の時価は、主として、「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を
         行ったものを含む。）であります。
      当連結会計年度(自           2020年３月１日        至   2021年２月28日       )

      当社及び一部の連結子会社では、福岡県その他の地域において、賃貸商業施設等の賃貸不動産及び遊休資産を所有
     しております。2021年２月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は124百万円(賃貸収益は売上高及び営業外
     収益に、主な賃貸費用は販売費及び一般管理費及び営業外費用に計上)であります。
      賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額及び期中における主な変動並びに連結決算日における時価及び当該時価の算
     定方法は以下のとおりであります。
                                                （単位：百万円）
                   連結貸借対照表計上額
                                             連結決算日における時価
     前連結会計年度末残高             当連結会計年度増減額             当連結会計年度末残高
              3,562              △44             3,517             2,120

     (注)   １   連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
       ２   期末の時価は、主として、「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を
         行ったものを含む。）であります。
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                                                           有価証券報告書
      (セグメント情報等)
     【セグメント情報】
    １   報告セグメントの概要
       当社の報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であり、取締役会が経
      営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行なう対象となっているものであります。　
       当社グループは事業別の会社を置き、各事業会社は取り扱う商品・サービスについて包括的な戦略に基づき、事
      業活動を展開しております。
       したがって、当社グループは百貨店業及び当該事業会社を基礎とした事業別のセグメントから構成されており、
      商品・サービスの内容、販売市場の類似性に基づき、複数のセグメントを集約した上で、百貨店業と友の会事業を
      報告セグメントとしております。　
       百貨店業は、衣料品、身回品、雑貨、家庭用品及び食料品の販売並びに食堂・喫茶の経営等を行っておりま
      す。　
      　友の会事業は、前払式の商品販売の取次を行っております。　
    ２   報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法

       報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成のために採用している会計処理の方法と
      同一であります。　
       報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は、市場実勢
      価格に基づいております。　
    ３   報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報

      前連結会計年度(自           2019年３月１日        至   2020年２月29日       )
                                                  (単位：百万円)
                                                      連結
                      報告セグメント
                                    その他            調整額     財務諸表
                                          合計
                                    (注)1            (注)2      計上額
                 百貨店業     友の会事業        計
                                                      (注)3
    売上高
      外部顧客への売上高               66,145        ―    66,145        ―    66,145        ―    66,145

      セグメント間の内部
                     1     579      581      ―     581     △ 581      ―
      売上高又は振替高
          計         66,147        579    66,727        ―    66,727      △ 581    66,145
    セグメント利益又はセグ
                   1,502      △ 19    1,482       ―    1,482      △ 180     1,302
    メント損失（△）
    セグメント資産               49,120      7,698     56,819      1,142     57,961     △ 7,621     50,339
    その他の項目

      減価償却費               1,517        0    1,518       ―    1,518       ―    1,518

    　減損損失                 61      ―      61      ―      61      ―      61

     持分法適用会社へ
                     ―      ―      ―    1,142      1,142       ―    1,142
     の　　投資額
      有形固定資産及び
                   2,706        1    2,708       ―    2,708       ―    2,708
      無形固定資産の増加額
     (注)   １　「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報サービス事業を含んでおりま
         す。
       ２　調整額は以下のとおりであります。
     　　　(1)     セグメント利益の調整額△180百万円は、セグメント間取引消去であります。　
     　　　(2)     セグメント資産の調整額△7,621百万円は、セグメント間相殺消去であります。
       ３　セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
       ４　減価償却費は、長期前払費用の償却額を含んでおります。
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      当連結会計年度(自           2020年３月１日        至   2021年２月28日       )
                                                  (単位：百万円)
                                                      連結
                      報告セグメント
                                    その他            調整額     財務諸表
                                          合計
                                    (注)1            (注)2      計上額
                 百貨店業     友の会事業        計
                                                      (注)3
    売上高
      外部顧客への売上高               50,534        ―    50,534        ―    50,534        ―    50,534

      セグメント間の内部
                     2     525      528      ―     528     △ 528      ―
      売上高又は振替高
          計         50,537        525    51,063        ―    51,063      △ 528    50,534
    セグメント利益又はセグ
                    205     △ 10     195      ―     195     △ 182      12
    メント損失（△）
    セグメント資産               46,697      7,895     54,593      1,197     55,790     △ 7,802     47,987
    その他の項目

      減価償却費               1,763        0    1,764       ―    1,764       ―    1,764

    　減損損失                159      ―     159      ―     159      ―     159

     持分法適用会社へ
                     ―      ―      ―    1,197      1,197       ―    1,197
     の　　投資額
      有形固定資産及び
                    202      ―     202      ―     202      ―     202
      無形固定資産の増加額
     (注)   １　「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報サービス事業を含んでおりま
         す。
       ２　調整額は以下のとおりであります。
     　　　(1)     セグメント利益の調整額△182百万円は、セグメント間取引消去であります。　
     　　　(2)     セグメント資産の調整額△7,802百万円は、セグメント間相殺消去であります。
       ３　セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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     【関連情報】
      前連結会計年度(自           2019年３月１日        至   2020年２月29日       )
    １   製品及びサービスごとの情報
    　　　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
    ２   地域ごとの情報
     (1)  売上高
       本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
     (2)  有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
    ３   主要な顧客ごとの情報
       外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありませ
      ん。
      当連結会計年度(自           2020年３月１日        至   2021年２月28日       )

    １   製品及びサービスごとの情報
    　　　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
    ２   地域ごとの情報
     (1)  売上高
       本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
     (2)  有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
    ３   主要な顧客ごとの情報
       外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありませ
      ん。
     【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

      前連結会計年度(自           2019年３月１日        至   2020年２月29日       )
                                                  (単位：百万円)

                   報告セグメント
                                     その他       全社・消去         合計
             百貨店業       友の会事業          計
    減損損失             61        ―        61        ―        ―        61

      当連結会計年度(自           2020年３月１日        至   2021年２月28日       )

                                                  (単位：百万円)

                   報告セグメント
                                     その他       全社・消去         合計
             百貨店業       友の会事業          計
    減損損失             159        ―       159        ―        ―       159

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      【関連当事者情報】
    １　関連当事者との取引
      連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
      連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
       前連結会計年度(自           2019年３月１日        至   2020年２月29日       )
                           議決権等
        会社等の         資本金又
                     事業の内容       の所有     関連当事者          取引金額        期末残高
     種類    名称    所在地    は出資金                     取引の内容          科目
                      又は職業      (被所有)     との関係          (百万円)        (百万円)
        又は氏名         (百万円)
                           割合(％)
                                                短期
                                      資金の借入      5,460
                                                    4,960
                                      資金の返済      4,960
                                                借入金
                                      担保提供

                                            4,960    ―      ―
                                      (注２)
                                      資金の借入

                                             586
                                                長期
                                      資金の返済
                                             650       5,172
                                                借入金
                                      (注１)
                     当社監査役

                                      担保提供
                                            5,172    ―      ―
                                      (注２)
                           (被所有)
                                資金の借入及
                     ㈱北九州銀
     役員    藤田　光博      －    　－
                           　直接   0.0
                     行           び債務被保証
                                      利息の支払
                                               その他(流
                     代表取締役
                                             197         12
                                               動資産)
                                      (注１)
                     会長
                                      当社グルー

                                      プが発行し
                                      た前払式証
                                            2,943    ―      ―
                                      票に対する
                                      被保証
                                      (注１)
                                      保証料の

                                               その他(流
                                      支払        14         2
                                               動資産)
                                      (注１)
    取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注)１    資金の借入及び債務被保証については、監査役藤田光博氏が代表権を有する第三者(㈱北九州銀行)との取引で
        あります。資金の借入は、他の金融機関との取引と同様、一般的な借入条件で行っております。債務被保証
        は、当社グループが発行した前払式証票に対して債務保証を受けており、他の保証機関と同様の一般的な条件
        で行っております。
     (注)２    金銭の借入に対して担保を差し入れているものであり、取引金額は借入債務の期末残高であります。
       ※  取引金額及び期末残高には、消費税等は含まれておりません。
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       当連結会計年度(自           2020年３月１日        至   2021年２月28日       )
                           議決権等

        会社等の         資本金又
                     事業の内容       の所有     関連当事者          取引金額        期末残高
     種類    名称    所在地    は出資金                     取引の内容          科目
                      又は職業      (被所有)     との関係          (百万円)        (百万円)
        又は氏名         (百万円)
                           割合(％)
                                                短期
                                      資金の借入      6,460
                                                    5,460
                                      資金の返済      5,960
                                                借入金
                                      担保提供

                                            5,460    ―    ―
                                      (注２)
                                      資金の借入

                                             ―
                                                長期
                                      資金の返済
                                             655       4,516
                                                借入金
                                      (注１)
                     当社監査役

                                      担保提供
                                            4,516    ―    ―
                                      (注２)
                           (被所有)
                                資金の借入及
                     ㈱北九州銀
     役員    藤田　光博      －    　－
                           　直接   0.0
                     行           び債務被保証
                                      利息の支払
                                               その他(流
                     代表取締役
                                             191         10
                                               動資産)
                                      (注１)
                     会長
                                      当社グルー

                                      プが発行し
                                      た前払式証
                                            3,822    ―    ―
                                      票に対する
                                      被保証
                                      (注１)
                                      保証料の

                                               その他(流
                                      支払        19         2
                                               動資産)
                                      (注１)
    取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注)１    資金の借入及び債務被保証については、監査役藤田光博氏が代表権を有する第三者(㈱北九州銀行)との取引で
        あります。資金の借入は、他の金融機関との取引と同様、一般的な借入条件で行っております。債務被保証
        は、当社グループが発行した前払式証票に対して債務保証を受けており、他の保証機関と同様の一般的な条件
        で行っております。
     (注)２    金銭の借入に対して担保を差し入れているものであり、取引金額は借入債務の期末残高であります。
       ※  取引金額及び期末残高には、消費税等は含まれておりません。
    ２　親会社又は重要な関連会社に関する注記

         該当事項はありません。
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      (１株当たり情報)
                           前連結会計年度                  当連結会計年度

                         (自　   2019年３月１日               (自　   2020年３月１日
                          至　  2020年２月29日       )         至　  2021年２月28日       )
    １株当たり純資産額                              708.21円                  720.78円
    １株当たり当期純利益                               35.75円                  9.73円

     (注)   １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       ２．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                   前連結会計年度             当連結会計年度

                 項目                 (自　   2019年３月１日          (自　   2020年３月１日
                                  至　  2020年２月29日       )   至　  2021年２月28日       )
    親会社株主に帰属する当期純利益（百万円）                                       409             111
    普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（百万円）                                       409             111

    普通株主に帰属しない金額の主要な内訳                                       ―             ―

    普通株式の期中平均株式数(株)                                   11,457,114             11,456,982

      (重要な後発事象)

    　　　資本金、資本準備金および利益準備金の額の減少                          ならびにその他資本剰余金の処分について
        当社は、2021年4月20日開催の取締役会において、資本準備金および利益準備金の額の減少を決議するととも
       に、  2021  年 5 月 27 日の第   126  回定時株主総会に資本金の額の減少およびその効力が発生することを条件としたその
       他資本剰余金の処分について付議することを決議し、同定時株主総会において承認されました。
    　　１．本件の目的
       　当社の実施する減資や準備金の額の減少は、過去からの累損（過去の欠損金の累計）を解消し、財務体質の健
       全化を図ることにより、将来の配当の可能性を高めるとともに、今後の柔軟かつ機動的な資本政策を実現するこ
       とを目的としています。
    　　２．資本金、資本準備金および利益準備金の額の減少ならびにその他資本剰余金の処分の内容

        会社法第    447  条第１項の規定に基づき資本金の額を減少するとともに、会社法第448条第１項の規定に基づき資
       本準備金および利益準備金の額を減少し、併せて、会社法第                            452  条の規定に基づきその他資本剰余金の処分をする
       ものです。
     　　（1）資本金の額の減少

         資本金の額を減少し、その他資本剰余金に振替えるものです。
         ①減少する資本金の額
          資本金　　　　　　　　            10,432,168,341        円
        　②増加する剰余金の額
          その他資本剰余金　　　            10,432,168,341        円
         ③効力発生日
          2021  年７月１日
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     　　（2）資本準備金の額の減少
         資本準備金の額を減少し、その他資本剰余金に振替えるものです。
         ①減少する資本準備金の額
          資本準備金　　　　　　　            10,980,130,142       円
         ②増加する剰余金の額
          その他資本剰余金　　　　            10,980,130,142       円
         ③効力発生日
          2021  年７月１日
       （3）利益準備金の額の減少
         利益準備金の額を減少し、繰越利益剰余金に振替えるものです。
         ①減少する利益準備金の額
          利益準備金　　　　　　　            1,127,023,379       円
         ②増加する剰余金の額
          繰越利益剰余金　　　　　            1,127,023,379       円
         ③効力発生日
          2021  年７月１日
       （ 4 ）その他資本剰余金の処分

         上記（   1 ）および（2）による増加後のその他資本剰余金の全額を減少し、繰越利益剰余金に振替えるもので
        す。
          ①減少する剰余金の項目およびその額
           その他資本剰余金　　　            21,412,298,483        円　　　　　
         　②増加する剰余金の項目およびその額
           繰越利益剰余金　　　　            21,412,298,483        円　
          ③効力発生日
           2021  年７月１日
     （注）１．上記２．（2           ）、  （3）の資本準備金および利益準備金の額の減少については、会社法第                                459  条第１項第２号

           および当社定款第        38 条の定めにより、株主総会による決議は不要となります。
     　　　２．上記２．（          4 ）のその他資本剰余金の処分については、会社法第                        459  条第１項第３号および当社定款第               38 条
           の定めにより、株主総会による決議は不要となります。
      ３．日程

     　　（   1 ） 取締役会決議日　　　　　             2021   年４月   20 日
     　　（   2 ）定時株主総会決議日　　　              2021   年５月   27 日
     　　　　　（資本金の額の減少）
     　　（   3 ）債権者異議申述公告日　　              2021   年５月31日（予定）
     　　（   4 ） 債権者異議申述最終期日　             2021   年６月   30 日（予定）
     　　（   5 ）効力発生日　　　　　　              2021  年７月１日（予定）
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      ⑤ 【連結附属明細表】
       【社債明細表】
       　該当事項はありません。

       【借入金等明細表】

                       当期首残高        当期末残高         平均利率

            区分                                      返済期限
                        (百万円)        (百万円)         (％)
    短期借入金                      10,000        10,500         1.467        ―
    短期借入金(１年以内に返済予定の
                           1,333        1,333        2.275        ―
    長期借入金)
    １年以内に返済予定のリース債務                       136        131      ―         ―
                                               　2022年３月20日～
    長期借入金(１年以内に返済予定の
                           9,177        7,843        2.275
    ものを除く。)
                                               　2028年３月20日　
                                               　2022年３月１日～
    リース債務（１年以内に返済予定の
                            197        153      ―
    ものを除く。）
                                               　2025年４月29日
            計              20,845        19,963       ―         ―
     (注)   １　「平均利率」は借入金の期末残高の加重平均利率を記載しております。
       ２　リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を
         連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
       ３　長期借入金及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後５年内における１年ごとの返
         済予定額の総額は以下のとおりです。
              １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内

       区分
                (百万円)          (百万円)          (百万円)          (百万円)
    　長期借入金                1,333          1,333          1,333          1,333
     リース債務                 69          46          35          2

       【資産除去債務明細表】

      　明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、記載を
      省略しております。
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     (2)  【その他】
       当連結会計年度における四半期情報等
          (累計期間)             第１四半期         第２四半期         第３四半期        当連結会計年度

     売上高            (百万円)           8,915        23,256         36,252         50,534

     税金等調整前四半期(当
                 (百万円)           △803         △459         △564         △353
     期)純損失（△）
     親会社株主に帰属する
     当期純利益又は親会社
                 (百万円)           △836         △259         △380          111
     株主に帰属する四半期
     純損失（△）
     １株当たり当期純利益
     又は１株当たり四半期             (円)         △73.05         △22.65         △33.19          9.73
     純損失（△）
          (会計期間)             第１四半期         第２四半期         第３四半期         第４四半期

     １株当たり四半期純利益
     又は１株当たり四半期純             (円)        △73.05          50.40        △10.54          42.92
     損失（△）
                                 86/109














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    ２  【財務諸表等】
     (1)  【財務諸表】
      ①  【貸借対照表】
                                                  (単位：百万円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2020年２月29日)              (2021年２月28日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                4,036              3,778
        受取手形                                  11               7
        売掛金                                1,465              1,323
        商品                                2,012              1,639
        貯蔵品                                  16              15
        その他                                  451              360
                                         △ 0              ―
        貸倒引当金
        流動資産合計                                7,994              7,125
      固定資産
        有形固定資産
                                     ※１   12,395            ※１   11,012
         建物
         構築物                                 50              43
         工具、器具及び備品                                551              391
                                     ※１   24,011            ※１   24,011
         土地
         リース資産                                166              132
                                          ―              11
         建設仮勘定
         有形固定資産合計                               37,174              35,602
        無形固定資産
         リース資産                                154              153
         電話加入権                                 35              35
                                          53              48
         その他
         無形固定資産合計                                243              237
        投資その他の資産
         投資有価証券                                127              108
         関係会社株式                                 81              81
                                     ※２   3,249            ※２   3,285
         長期貸付金
         差入保証金                                928              821
         繰延税金資産                                 ―              199
         その他                                388              358
                                       △ 2,741             △ 2,638
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                               2,033              2,216
        固定資産合計                                39,451              38,055
      資産合計                                 47,445              45,180
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                                                  (単位：百万円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2020年２月29日)              (2021年２月28日)
     負債の部
      流動負債
        支払手形                                  41              38
        買掛金                                4,283              3,211
                                   ※１ ,※２   16,233          ※１ ,※２   16,733
        短期借入金
        リース債務                                  136              131
        未払法人税等                                  109               59
        前受金                                  144              309
                                     ※２   2,944            ※２   3,072
        預り金
        賞与引当金                                  50              48
        ポイント金券引当金                                  190              129
        設備関係支払手形                                  92              28
                                        2,702              2,532
        その他
        流動負債合計                                26,930              26,296
      固定負債
                                     ※１   8,473            ※１   7,240
        長期借入金
        リース債務                                  197              153
        繰延税金負債                                  283               ―
        再評価に係る繰延税金負債                                2,874              2,874
        退職給付引当金                                  886              794
        債務保証引当金                                  125               85
        商品券回収損失引当金                                  673              637
        資産除去債務                                  178              258
                                          70              67
        預り保証金
        固定負債合計                                13,763              12,111
      負債合計                                 40,694              38,407
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                                                  (単位：百万円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2020年２月29日)              (2021年２月28日)
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                10,532              10,532
        資本剰余金
                                        11,904              11,904
         資本準備金
         資本剰余金合計                               11,904              11,904
        利益剰余金
         利益準備金                               1,127              1,127
         その他利益剰余金
                                      △ 22,561             △ 22,539
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             △ 21,434             △ 21,412
        自己株式                                 △ 27             △ 27
        株主資本合計                                  974              996
      評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                  10               9
                                        5,766              5,766
        土地再評価差額金
        評価・換算差額等合計                                5,776              5,776
      純資産合計                                  6,751              6,773
     負債純資産合計                                   47,445              45,180
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      ②  【損益計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自 2019年３月１日              (自 2020年３月１日
                               　至 2020年２月29日)              　至 2021年２月28日)
                                     ※１   58,717            ※１   43,960
     売上高
                                     ※１   45,285            ※１   33,989
     売上原価
     売上総利益                                   13,431               9,971
                                   ※１ ,※２   12,026          ※１ ,※２   9,804
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                   1,404               167
     営業外収益
                                       ※１   50            ※１   48
      受取利息
      貸倒引当金戻入益                                    84              ―
      債務保証引当金戻入益                                    14              15
      固定資産受贈益                                   117               ―
      協賛金収入                                   104               12
      助成金収入                                    ―              170
                                      ※１   479            ※１   423
      その他
      営業外収益合計                                   850              669
     営業外費用
                                      ※１   617            ※１   597
      支払利息
                                      ※１   654            ※１   498
      その他
      営業外費用合計                                  1,271              1,096
     経常利益又は経常損失（△）                                    983             △ 259
     特別利益
                                          5              ―
      固定資産売却益
      特別利益合計                                    5              ―
     特別損失
      投資有価証券評価損                                   156               2
      固定資産除却損                                   192               26
                                          58              159
      減損損失
      特別損失合計                                   407              187
     税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）                                    581             △ 447
     法人税、住民税及び事業税
                                          19              13
                                         243             △ 482
     法人税等調整額
     法人税等合計                                    262             △ 469
     当期純利益                                    319               22
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      ③  【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       2019年３月１日　至          2020年２月29日)
                                                  (単位：百万円)
                           株主資本                  評価・換算差額等
                   資本剰余金         利益剰余金
                                                      純資産合
                                            その他有       評価・換
                             その他利
                                        株主資本       土地再評
                                                        計
              資本金                      自己株式       価証券評       算差額等
                             益剰余金
                  資本準備    資本剰余    利益準備        利益剰余
                                         合計      価差額金
                                            価差額金        合計
                   金   金合計    金       金合計
                             繰越利益
                             剰余金
    当期首残高          10,532    11,904    11,904    1,127   △ 22,880   △ 21,753    △ 27   655    12  5,766    5,779    6,434
    当期変動額
     当期純利益                         319    319       319              319
     自己株式の取得                                 △ 0   △ 0             △ 0
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                        △ 2   ―   △ 2   △ 2
     額）
    当期変動額合計            ―    ―    ―    ―    319    319    △ 0   318    △ 2   ―   △ 2   316
    当期末残高          10,532    11,904    11,904    1,127   △ 22,561   △ 21,434    △ 27   974    10  5,766    5,776    6,751
     当事業年度(自       2020年３月１日　至          2021年２月28日)

                                                  (単位：百万円)
                           株主資本                  評価・換算差額等
                   資本剰余金         利益剰余金
                                                      純資産合
                                            その他有       評価・換
                             その他利
                                        株主資本       土地再評
                                                        計
              資本金                      自己株式       価証券評       算差額等
                             益剰余金
                  資本準備    資本剰余    利益準備        利益剰余
                                         合計      価差額金
                                            価差額金        合計
                   金   金合計    金       金合計
                             繰越利益
                             剰余金
    当期首残高          10,532    11,904    11,904    1,127   △ 22,561   △ 21,434    △ 27   974    10  5,766    5,776    6,751
    当期変動額
     当期純利益                          22    22       22              22
     自己株式の取得                                 △ 0   △ 0             △ 0
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純                                        △ 0   ―   △ 0   △ 0
     額）
    当期変動額合計            ―    ―    ―    ―    22    22   △ 0   22   △ 0   ―   △ 0   21
    当期末残高          10,532    11,904    11,904    1,127   △ 22,539   △ 21,412    △ 27   996    9  5,766    5,776    6,773
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     【注記事項】
      (継続企業の前提に関する注記)
       該当事項はありません。
      (重要な会計方針)

    １　有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)  子会社株式及び関連会社株式
       移動平均法による原価法によっております。
     (2)  その他有価証券
      ①　時価のあるもの
        決算期末日の市場価格等に基づく時価法によっております。(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売
        却原価は移動平均法により算定)
      ②　時価のないもの
        移動平均法による原価法によっております。
    ２　たな卸資産の評価基準及び評価方法

     (1)  商品
       売価還元法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)により評価しております。
     (2)  貯蔵品
       先入先出法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)により評価しております。
    ３　固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産（リース資産を除く）
       定率法によっております。
       ただし、当社において、1998年４月１日以降に取得した建物(建物付属設備は除く)並びに2016年４月１日以降に
      取得した建物付属設備及び構築物については定額法によっております。
       なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
       建物　　　　　　　　10年～34年
       工具、器具及び備品　５年～８年
     (2)  無形固定資産（リース資産を除く）
       定額法によっております。
       なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっておりま
      す。
     (3)  リース資産
       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
    ４　引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
       当事業年度末に有する売上債権、貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率に
      より、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  賞与引当金
       従業員の賞与支給に充てるため、支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。
     (3)  ポイント金券引当金
       ポイント金券の発行に備えるため、当事業年度末におけるポイント残高に対する将来の金券発行見積額のうち、
      費用負担となる原価相当額を計上しております。
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     (4)  退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当事業年度末において
      発生していると認められる額を計上しております。
       ①退職給付見込額の期間帰属方法
       　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間
       定額基準によっております。
       ②数理計算上の差異の費用処理方法
       　数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(８年)による
       定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
     (5)  債務保証引当金
       子会社等の財政状況を勘案し、債務超過解消不能見込額を計上しております。
     (6)  商品券回収損失引当金
       負債計上を中止した商品券の将来回収時に発生する損失に備えるため、過去の実績に基づく回収見込額を計上し
      ております。
     ５　その他財務諸表作成のための基本となる事項

      (1)退職給付に係る会計処理
       　退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方
       法と異なっております。
      (2)消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
    （会計上の見積りの変更）

      (退職給付引当金の数理計算上の差異の費用処理年数の変更）
        当社は従来、退職給付に係る会計処理において、数理計算上の差異の費用処理年数は９年としておりました
       が、従業員の平均残存勤務期間が短縮したため、当事業年度より費用処理年数を８年に変更しております。
       なお、この変更が当事業年度の損益に与える影響は軽微であります。
    　　（耐用年数の変更）

        当社は、本店の一部ショップを改装することに伴い、利用不能となる固定資産について耐用年数を短縮し、取
       り壊し予定日までの期間で減価償却が完了するように耐用年数を変更しております。
       　これにより、従来の方法に比べて、当事業年度の営業利益は203百万円減少し、経常損失及び税引前当期純損失
       は203百万円増加しております。
       (資産除去債務)

        店舗の不動産賃貸借契約に基づく原状回復義務として計上していた資産除去債務について、直近の原状回復費
       用実績等の新たな情報の入手に伴い、見積額の変更を行っております。見積りの変更による増加額107百万円を変
       更前の資産除去債務残高に加算しております。
     (追加情報)

       (新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて)
        新型コロナウイルス感染症拡大による影響で、わが国においても緊急事態宣言が発令され、当社の事業活動に
       も大きな影響を及ぼしております。今後も当社の業績に影響が及ぶことが想定されますが、新型コロナウイルス
       感染症拡大の収束時期は不透明な状況であります。
        当社では、固定資産の減損及び税効果会計等におきまして、当該業績への影響が少なくとも2022年２月末ごろ
       まで続くと仮定し、将来キャッシュ・フロー及び繰延税金資産の回収可能性等の見積りを行っております。
       　しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確定要素が多く、翌事業年度の当社の財政状
       態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を及ぼす可能性があります。
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      (貸借対照表関係)
    ※１　担保資産及び担保付債務
       担保に供している資産は次のとおりであります。
                             前事業年度                 当事業年度
                            ( 2020年２月29日       )         ( 2021年２月28日       )
        建物                       10,384百万円                 9,320百万円
                              24,010     〃             24,010     〃
        土地
        計                       34,395百万円                 33,331百万円
       担保付債務は次のとおりであります。

                             前事業年度                 当事業年度
                            ( 2020年２月29日       )         ( 2021年２月28日       )
        短期借入金                       11,233百万円                 11,733百万円
        長期借入金                       8,473　〃                 7,240　〃
        計                       19,707百万円                 18,973百万円
    ※２　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

       関係会社に対するものは次のとおりであります。
                             前事業年度                 当事業年度
                            ( 2020年２月29日       )         ( 2021年２月28日       )
        長期金銭債権                       3,249百万円                 3,285百万円
        短期金銭債務                       7,725　〃                 7,885　〃
     ３　保証債務

       関係会社の銀行借入金に対する債務保証(連帯保証)は次のとおりであります。
                             前事業年度                 当事業年度
                            ( 2020年２月29日       )         ( 2021年２月28日       )
        ㈱山口井筒屋                        803百万円                 703百万円
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      (損益計算書関係)
    ※１　関係会社との取引高
                              前事業年度                 当事業年度
                           (自　   2019年３月１日              (自　   2020年３月１日
                            至   2020年２月29日       )       至   2021年２月28日       )
        営業取引による取引高
        　売上高                         1百万円                 0百万円
        　関係会社に対する商品供給高                        189　〃                 199　〃
        　仕入高                        930　〃                 635　〃
        　販売費及び一般管理費                        643　〃                 455　〃
        営業取引以外の取引による取引高                        364　〃                 354　〃
    ※２    販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

                                              当事業年度
                             前事業年度
                                           (自　   2020年３月１日
                           (自　   2019年３月１日
                                            至   2021年２月28日       )
                           至　  2020年２月29日       )
        ポイント金券引当金繰入額                        160  百万円                94 百万円
        役員報酬及び給料手当                       3,610   　〃              2,969   　〃
        賞与引当金繰入額                        50 　〃                48 　〃
        退職給付費用                        81 　〃                81 　〃
        賃借料                       1,034   　〃               710  　〃
        減価償却費                       1,462   　〃              1,704   　〃
        おおよその割合

        販売費                       17.9  ％               13.5  ％
        一般管理費                       82.1  〃               86.5  〃
      (有価証券関係)

       　子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはありません。
    (注)  時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式

      前事業年度（       2020年２月29日       ）
                               (単位：百万円)
               区分             貸借対照表計上額
        (1) 子会社株式                             70
        (2) 関連会社株式                             11
               計                       81
        これらについては、市場価格がありません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるもの
        であります。
      当事業年度（       2021年２月28日       ）

                               (単位：百万円)
               区分             貸借対照表計上額
        (1) 子会社株式                             70
        (2) 関連会社株式                             11
               計                       81
        これらについては、市場価格がありません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるもの
        であります。
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      (税効果会計関係)
    １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前事業年度              当事業年度
                                ( 2020年２月29日       )       ( 2021年２月28日       )
    (繰延税金資産)
      貸倒引当金                             822百万円              791百万円
                                    15   〃            14   〃
      賞与引当金
                                    57   〃            38   〃
      ポイント金券引当金
                                    53   〃            77   〃
      資産除去債務
                                   266    〃           238    〃
      退職給付引当金
      債務保証引当金                              37　〃              25　〃
      商品券回収損失引当金                             202　〃              191　〃
      減損損失                              90　〃              47　〃
      合併による引継資産に係る評価損                            1,883　〃              1,883　〃
      関係会社株式評価損                             889　〃              865　〃
      税務上の繰越欠損金                            3,106　〃              3,390　〃
                                   164　〃              116　〃
      その他
     繰延税金資産小計
                                  7,588百万円              7,681百万円
      税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額                           △3,106　〃              △3,355　〃
                                 △4,397　〃              △3,754　〃
      将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
      評価性引当額                           △7,503　〃              △7,109　〃
     繰延税金資産合計
                                    85百万円             571百万円
    (繰延税金負債)
      その他有価証券評価差額金                             △1百万円              △0百万円
      資産除去債務に対応する除去費用                             △8　〃             △31　〃
                                  △359     〃          △338     〃
      合併受入固定資産評価益
     繰延税金負債合計                             △368百万円              △371百万円
     繰延税金資産(負債)の純額
                                  △283百万円               199百万円
    ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
                              前事業年度                当事業年度
                             ( 2020年２月29日       )         ( 2021年２月28日       )
                                           税引前当期純損失を計上して
     法定実効税率                             30.0％         いるため記載を省略しており
                                           ます。
      (調整)
                                  0.7  ％
      交際費等永久に損金に算入されない項目
                                  3.3  ％
      住民税均等割額
                                △125.5    ％
      評価性引当額の増減額
                                 136.4   ％
      期限切れ繰越欠損金
                                  0.2  ％
      その他
                                 45.1   ％
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
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      (重要な後発事象)

    　　　　資本金、資本準備金および利益準備金の額の減少ならびにその他資本剰余金の処分について
        当社は、2021年4月20日開催の取締役会において、資本準備金および利益準備金の額の減少を決議するととも
       に、  2021  年 5 月 27 日の第   126  回定時株主総会に資本金の額の減少およびその効力が発生することを条件としたその
       他資本剰余金の処分について付議することを決議し、同定時株主総会において承認されました。
    　　１．本件の目的
       　当社の実施する減資や準備金の額の減少は、過去からの累損（過去の欠損金の累計）を解消し、財務体質の健
       全化を図ることにより、将来の配当の可能性を高めるとともに、今後の柔軟かつ機動的な資本政策を実現するこ
       とを目的としています。
    　　２．資本金、資本準備金および利益準備金の額の減少ならびにその他資本剰余金の処分の内容

       　会社法第     447  条第１項の規定に基づき資本金の額を減少するとともに、会社法第448条第１項の規定に基づき資
       本準備金および利益準備金の額を減少し、併せて、会社法第                            452  条の規定に基づきその他資本剰余金の処分をする
       ものです。
     （1）資本金の額の減少

         資本金の額を減少し、その他資本剰余金に振替えるものです。
         ①減少する資本金の額
          資本金　　　　　　　　            10,432,168,341        円
        　②増加する剰余金の額
          その他資本剰余金　　　            10,432,168,341        円
         ③効力発生日
          2021  年７月１日
     　　（2）資本準備金の額の減少
         資本準備金の額を減少し、その他資本剰余金に振替えるものです。
         ①減少する資本準備金の額
          資本準備金　　　　　　　            10,980,130,142       円
         ②増加する剰余金の額
          その他資本剰余金　　　　            10,980,130,142       円
         ③効力発生日
          2021  年７月１日
       （3）利益準備金の額の減少
         利益準備金の額を減少し、繰越利益剰余金に振替えるものです。
         ①減少する利益準備金の額
          利益準備金　　　　　　　            1,127,023,379       円
         ②増加する剰余金の額
          繰越利益剰余金　　　　　            1,127,023,379       円
         ③効力発生日
          2021  年７月１日
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       （ 4 ）その他資本剰余金の処分
         上記（   1 ）および（2）による増加後のその他資本剰余金の全額を減少し、繰越利益剰余金に振替えるもので
        す。
          ①減少する剰余金の項目およびその額
           その他資本剰余金　　　            21,412,298,483        円　　　　　
         　②増加する剰余金の項目およびその額
           繰越利益剰余金　　　　            21,412,298,483        円　
          ③効力発生日
           2021  年７月１日
       上記（   1 ）から（    4 ）までが効力を発生した場合、以下のとおりとなる予定です。

                     2021  年２月末            増　減        　　　効力発生後

        資本金              10,532,168,341        円    △ 10,432,168,341       円       100,000,000      円

        資本準備金              11,904,338,230        円    △ 10,980,130,142       円       924,208,088      円

        利益準備金              1,127,023,379       円     △ 1,127,023,379       円            0 円

                                 ＋ 21,412,298,483       円

        その他資本剰余金                     0 円                        0 円
                                 △21,412,298,483        円
        繰越利益剰余金             △ 22,539,321,862       円    ＋ 22,539,321,862       円            0 円

       ※ 上表では、本件以外の          2021  年度の期中の変動要因は含まれておりません。

     （注）１．上記２．（2）、（3）の資本準備金および利益準備金の額の減少については、会社法第                                             459  条第１項第２号

     　　　　　および当社定款第             38 条の定めにより、株主総会による決議は不要となります。
     　　　２．上記２．（          4 ）のその他資本剰余金の処分については、会社法第                        459  条第１項第３号および当社定款第               38 条
     　　　　　の定めにより、株主総会による決議は不要となります。
      ３．日程

     　　（   1 ） 取締役会決議日　　　　　             2021   年４月   20 日
     　　（   2 ）定時株主総会決議日　　　              2021   年５月   27 日
     　　　　　（資本金の額の減少）
     　　（   3 ）債権者異議申述公告日　　              2021   年５月31日（予定）
     　　（   4 ） 債権者異議申述最終期日　             2021   年６月   30 日（予定）
     　　（   5 ）効力発生日　　　　　　　              2021  年７月１日（予定）
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      ④ 【附属明細表】
        【有形固定資産等明細表】
                                              　　（単位：百万円）　

                                                   減価償却

           資産の種類         当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高
                                                   累計額
        有形固定資産

                                   131
        　建物              12,395       148           1,398      11,012      30,784
                                   (131)
                                    1
        　構築物                50      ―            6      43     355
                                    (1)
                                    26
        　工具、器具及び備品               551      19           153       391     1,489
                                   (26)
                      24,011              ―           24,011
        　土地                     ―            ―             ―
                     [△8,640]             　[―]           [△8,640]
        　リース資産               166      53      ―      87      132      327

        　建設仮勘定                ―      16      4     ―       11      ―

                      37,174       237      164     1,645      35,602      32,956
             計                     (159)
                     [△8,640]              [―]          [△8,640]
        無形固定資産
        　リース資産               154      65      ―      66      153      225

        　電話加入権                35      ―      ―      ―       35      ―

        　ソフトウエア                53      6     ―      12       48      16

             計          243      72      ―      78      237      241

     （注）１.当期減少額の（　）内は内書きで減損損失の計上額であります。
     　　　２.当期首残高、当期減少額及び当期末残高の[　　]内は内書きで、土地再評価法に基づく再評価差額金であり

         ます。
     　　　３.当期増加の主な内容は次のとおりであります。

         建物             サテライトショップ資産除去債務                        107  百万円
         リース資産（無形）             インターネット環境システム                        47  〃
        ４.当期減少の主な内容は次のとおりであります。

         建物             サテライトショップ減損損失                        131  百万円
         工具、器具及び備品             サテライトショップ減損損失                        26  〃
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        【引当金明細表】
     　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

           科目          当期首残高         当期増加額         当期減少額         当期末残高

      貸倒引当金                   2,741           46         149        2,638

      賞与引当金                    50         48         50         48

      ポイント金券引当金                    190          94         155         129

      債務保証引当金                    125          ―         40         85

      商品券回収損失引当金                    673          71         107         637

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     (2)  【主な資産及び負債の内容】
       連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
     (3)  【その他】

       該当事項はありません。
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    第６   【提出会社の株式事務の概要】
    事業年度             ３月１日から２月28日まで

    定時株主総会             ５月中

    基準日             ２月末日

    剰余金の配当の基準日             ２月末日

    １単元の株式数             100株

    単元未満株式の買取り

                 (特別口座)
    　　取扱場所
                 東京都中央区八重洲一丁目２番１号　みずほ信託銀行株式会社本店証券代行部
                 (特別口座)
    　　株主名簿管理人
                 東京都中央区八重洲一丁目２番１号　みずほ信託銀行株式会社
    　　取次所             ―
    　　買取手数料             株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                 　当会社の公告方法は、電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない事由に
                 よって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載する方
                 法により行う。
    公告掲載方法
                 　なお、電子公告は当会社のホームページに掲載いたします。そのアドレスは次のと
                 おりです。
                 　　http：//www.izutsuya.co.jp/
                 ①　毎年２月末日および８月31日現在100株以上を所有する株主に対し、下記の基準
                  によりお買物優待券を発行し、お買物１回(本券１枚ごと)につき、お買上高(税込
                  み)の７％の割引を行います。
                       100株以上　      300株未満
                                       10枚
                       300株以上     　500株未満
                                       20枚
    株主に対する特典
                       500株以上     1,000株未満
                                       30枚
                      1,000株以上                 50枚
                 ②　毎年２月末日および８月31日現在100株以上を所有する株主に対し、インター
                  ネットを利用した当社が運営するウェブサイト上でのお買物１回につき、お買上高
                  (税抜き)の７％の割引を行います。
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    第７   【提出会社の参考情報】
    １  【提出会社の親会社等の情報】

     　親会社等に該当するものはありません。
    ２  【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
    （１）有価証券報告書及びその添付書類、有価証券報告書の確認書
    　　　事業年度（第125期）（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）2020年５月29日関東財務局長に提出。
    （２）内部統制報告書及びその添付書類

    　　　事業年度（第125期）（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）2020年５月29日関東財務局長に提出。
    （３）四半期報告書、四半期報告書の確認書

       第126期    第１四半期　(自　         2020年３月１日       　至　   2020年５月31日       )　2020年７月13日関東財務局長に提出。
       第126期    第２四半期　(自　         2020年６月１日       　至　   2020年８月31日       )　2020年10月13日関東財務局長に提出。
       第126期    第３四半期　(自　         2020年９月１日       　至　   2020年11月30日       )　2021年１月13日関東財務局長に提出。
    （４）第125期有価証券報告書の訂正報告書及び確認書

       （自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）2020年６月４日関東財務局長に提出。
       （自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）2020年７月８日関東財務局長に提出。
       （自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）2020年９月10日関東財務局長に提出。
    （５）臨時報告書

       金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会に
       おける議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書
       2020年５月29日関東財務局長に提出
    （６）臨時報告書の訂正報告書

       金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会に
       おける議決権の結果）の規定に基づく臨時報告書の訂正報告書
       2020年10月13日関東財務局長に提出。
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2021年５月27日

    株式会社　井筒屋
     取締役会　御中
                        EY新日本有限責任監査法人

                        福　岡　事　務　所

                        指定有限責任社員

                                  公認会計士       金　　子　　一　　昭            ㊞
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                  公認会計士       久　　保　　英　　治            ㊞
                        業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞


    監査意見
    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げら
    れている株式会社井筒屋の２０２０年３月１日から２０２１年２月２８日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわ
    ち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計
    算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株
    式会社井筒屋及び連結子会社の２０２１年２月２８日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営
    成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責
    任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    強調事項

    　重要な後発事象に記載されているとおり、会社は、2021年4月20日開催の取締役会において、資本準備金および利益準
    備金の額の減少を決議するとともに、2021年5月27日の第126回定時株主総会に資本金の額の減少およびその効力が発生
    することを条件としたその他資本剰余金の処分について付議することを決議し、同定時株主総会において承認された。
    　当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
    連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるか
    どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
    連結財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
    示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明
    することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
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     な監査証拠を入手する。
    ・　連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
     価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
     づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記
     事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸
     表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
     拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
     かどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎とな
     る取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・　連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を
     入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
     意見に対して責任を負う。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
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                                                        株式会社井筒屋(E03032)
                                                           有価証券報告書
    ＜内部統制監査＞

    監査意見
    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社井筒屋の２０２
    １年２月２８日現在の内部統制報告書について監査を行った。
    　当監査法人は、株式会社井筒屋が２０２１年２月２８日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記
    の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、
    財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統
    制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人
    の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から
    独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十
    分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

    　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
    　監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
    　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    内部統制監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
    いて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することに
    ある。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程
    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
     る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び
     適用される。
    ・　財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内
     部統制報告書の表示を検討する。
    ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
     は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責
     任を負う。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、
    識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項
    について報告を行う。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                     以　　上
     ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会
        社)が別途保管しております。
      ２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の監査報告書
                                                    2021年５月27日

    株式会社　井筒屋
     取締役会　御中
                        EY新日本有限責任監査法人

                        福　岡　事　務　所
                        指定有限責任社員

                                  公認会計士       金　　子　　一　　昭            ㊞
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                  公認会計士       久　　保　　英　　治            ㊞
                        業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げら
    れている株式会社井筒屋の２０２０年３月１日から２０２１年２月２８日までの第１２６期事業年度の財務諸表、すな
    わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査
    を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
    社井筒屋の２０２１年２月２８日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点に
    おいて適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    強調事項

    　重要な後発事象に記載されているとおり、会社は、2021年4月20日開催の取締役会において、資本準備金および利益準
    備金の額の減少を決議するとともに、2021年5月27日の第126回定時株主総会に資本金の額の減少およびその効力が発生
    することを条件としたその他資本剰余金の処分について付議することを決議し、同定時株主総会において承認された。
    　当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
     続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適
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     切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
     及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
     どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会
     計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
     ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会

        社)が別途保管しております。
      ２　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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