財形株投　（年金・住宅財形３０） 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2021年4月30日        提出
      【発行者名】                      アセットマネジメントＯｎｅ株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長       菅野　暁
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
      【事務連絡者氏名】                      酒井　隆
      【電話番号】                      03-6774-5100
      【届出の対象とした募集（売出）                      財形株投　（年金・住宅財形３０）
      内国投資信託受益証券に係るファ
      ンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）                      3兆円を上限とします。
      内国投資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第一部【証券情報】
    （１）【ファンドの名称】

          財形株投　（年金・住宅財形30）
          （以下「ファンド」または「当ファンド」といいます。）
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

      （イ）追加型株式投資信託（契約型）の受益権です。
      （ロ）当初元本は１口当たり１円です。
      （ハ）アセットマネジメントOne株式会社（以下「委託者」または「委託会社」といいます。）
        の依頼により信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供された信用格付け、または信用格
        付業者から提供されもしくは閲覧に供される予定の信用格付けはありません。
        ※　ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいま
          す。）の規定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「(11)　振替機関に関する
          事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規
          定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）
          の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿に記載
          または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託者
          は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行
          しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

          3兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

      （イ）発行価格は、取得申込受付日の基準価額です。
          なお、ファンドの基準価額については１万口当たりの価額を発表します。
          ※「取得申込受付日」とは、一定の日（毎月10日、20日および月末（休日の場合はその直
           前の営業日）から５営業日目）とします。
          ※「基準価額」とは、ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額（純資産総額）を
           そのときの受益権口数で除した１口当たりの純資産価額をいいます。基準価額は、組み
           入れる有価証券等の値動きにより日々変動します。
      （ロ）基準価額は毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い合わせください。
                      アセットマネジメントOne株式会社
                       コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                        インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
          ※基準価額は、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。また、お
           問い合わせいただけます基準価額は、前日以前のものとなります。
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    （５）【申込手数料】
          ありません。
    （６）【申込単位】

          1,000円以上1,000円単位です。
          ※販売会社や申込形態によっては上記と異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問
           い合わせください。
    （７）【申込期間】

          2021年5月1日から2021年11月1日までです。
          ※申込期間は上記期間終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

          申し込みの取扱場所（販売会社）については、下記にお問い合わせください。
                      アセットマネジメントOne株式会社
                       コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                        インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
    （９）【払込期日】

          ファンドの受益権の取得申込者は、お勤め先の事務局を通じて申込金額を販売会社が指定
        する期日までに支払うものとします。
          各取得申込受付日ごとの申込金額の総額は、販売会社によって、当該追加信託が行われる
        日に委託者の指定する口座を経由して、三井住友信託銀行株式会社（以下「受託者」または
        「受託会社」といいます。）の指定するファンドの口座に払い込まれます。
    （１０）【払込取扱場所】

          払い込みの取り扱いを行う場所は、販売会社となります。詳しくは販売会社でご確認く
         ださい。
    （１１）【振替機関に関する事項】

          ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。
            株式会社証券保管振替機構
    （１２）【その他】

       （イ）申込証拠金
           ありません。
       （ロ）日本以外の地域における発行
           ありません。
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       （ハ）振替受益権について
           ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)　振替機関に関する事
         項」に記載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるもの
         とします。
           ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)　振替機関に関する
         事項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
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    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

       ａ．ファンドの目的及び基本的性格
          当ファンドは追加型投信／国内／資産複合に属し、主として国内外の公社債およびわが国
        の株式に実質的に投資し、投資信託財産の成長と安定した収益の確保を目的として、安定運
        用を行います。
          委託者は、受託者と合意のうえ、金1,000億円を限度として、信託金を追加することがで

        きます。
          委託者は、受託者と合意のうえ、上記の限度額を変更することができます。
          当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類において、以下のように分

        類・区分されます。
    ■商品分類表

                                 投資対象資産
       単位型・追加型             投資対象地域
                                （収益の源泉）
                                  株　　式

                      国　内
         単位型                         債　　券
                                  不動産投信

         追加型             海　外
                                  その他資産
                                 （　　　　）
                      内　外

                                  資産複合
    （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

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    ■商品分類の定義
     追加型投信         一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の投資信託財産とと
             もに運用されるファンドをいう。
     国内         目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国
             内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
     資産複合         目論見書または投資信託約款において、株式・債券・不動産投信（リート）・その他
             資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをい
             う。
    ■属性区分表

            投資対象資産                 決算頻度       投資対象地域             投資形態
     株式                       年１回         グローバル

     　一般
                            年２回         日本
     　大型株
                            年４回         北米
                                             ファミリーファンド
     　中小型株
                            年６回（隔月）         欧州
     債券
     　一般
                                    アジア
                            年12回
     　公債
                            （毎月）
                                    オセアニア
                                             ファンド・オブ・ファン
     　社債
                            日々
                                    中南米
                                             ズ
     　その他債券
                            その他（　　）
      クレジット属性
                                    アフリカ
      （　　）
                                    中近東（中東）
     不動産投信
                                    エマージング
     その他資産

     （投資信託証券（資産複合（株式　一般、
     債券　一般））（資産配分固定型））
     資産複合

    （　　　）
     　資産配分固定型
     　資産配分変更型
    （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

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    ■属性区分の定義
     その他資産                投資信託証券への投資を通じて、実質的に複数資産（株式　一般、債
     （投資信託証券（資産複合                券　一般）に投資を行います。資産配分固定型とは、目論見書または
     （株式　一般、債券　一                投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率について
     般））（資産配分固定                は固定的とする旨の記載があるものをいう。
     型））
     年１回                目論見書または投資信託約款において、年1回決算する旨の記載がある
                     ものをいう。
     日本                目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日
                     本の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
     ファミリーファンド                目論見書または投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オ
                     ブ・ファンズにのみ投資されるものを除く。）を投資対象として投資
                     するものをいう。
    ※当ファンドはファミリーファンド方式で運用します。このため、組み入れている資産を示す「属

      性区分表」の投資対象資産（その他資産（投資信託証券））と、収益の源泉となる資産を示す
      「商品分類表」の投資対象資産（資産複合）とは異なります。
          商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホー

          ムページ（https://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
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       ｂ．ファンドの特色
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         （注）

          ①「日経平均株価」は、株式会社日本経済新聞社によって独自に開発された手法によって、算出
           される著作物であり、株式会社日本経済新聞社は、「日経平均株価」自体および「日経平均株
           価」を算定する手法に対して、著作権その他一切の知的財産権を有しています。
          ②「日経」および「日経平均株価」を示す標章に関する商標権その他の知的財産権は、全て株式
           会社日本経済新聞社に帰属しています。
          ③インデックス         マネジメント       ファンド     225  マザーファンドは、投資信託委託会社等の責任のも
           とで運用されるものであり、株式会社日本経済新聞社は、その運用およびインデックス                                             マネジ
           メント    ファンド     225  マザーファンドの取引に関して、一切責任を負いません。
          ④株式会社日本経済新聞社は、「日経平均株価」を継続的に公表する義務を負うものではなく、
           公表の誤謬、遅延または中断に関して、責任を負いません。
          ⑤株式会社日本経済新聞社は、「日経平均株価」の構成銘柄、計算方法、その他「日経平均株
           価」の内容を変える権利および公表を停止する権利を有しています。
    （２）【ファンドの沿革】





          1994年４月26日             投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
          2009年８月20日             主要投資対象のうち「日経300マザーファンド」受益証
                       券を「インデックス　マネジメント　ファンド　225　
                       マザーファンド」受益証券に変更する約款変更の届出
          2016年10月１日             ファンドの委託会社としての業務を新光投信株式会社か
                       らアセットマネジメントOne株式会社に承継
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    （３）【ファンドの仕組み】
       ａ．ファンドの仕組み
        ※１　証券投資信託契約












            委託者と受託者との間において「証券投資信託契約（投資信託約款）」を締結してお
           り、委託者および受託者の業務、受益者の権利、受益権、投資信託財産の運用・評価・
           管理、収益の分配、信託の期間・償還等を規定しています。
        ※２　募集・販売等に関する契約

            委託者と販売会社との間において「証券投資信託に関する基本契約」を締結してお
           り、販売会社が行う募集・販売等の取り扱い、収益分配金および償還金の支払い、解約
           の取り扱い等を規定しています。
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      ■当ファンドの運用は「ファミリーファンド方式」で行います。

       「ファミリーファンド方式」とは、投資者のみなさまからお預かりした資金をベビーファ

       ンド（当ファンド）としてとりまとめ、その資金の全部または一部をマザーファンドに投
       資することにより、実質的な運用をマザーファンドで行う仕組みです。マザーファンドの
       損益はベビーファンドに反映されます。
       ｂ．委託会社の概況




       名称：アセットマネジメントOne株式会社

       本店の所在の場所：東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
       資本金の額

        20億円（2021年2月26日現在）
       委託会社の沿革

        1985年7月1日             会社設立
        1998年3月31日             「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
        1998年12月1日             証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
        1999年10月1日             第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会
                      社と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式
                      会社とする。
        2008年1月1日             「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩ
                      ＡＭアセットマネジメント株式会社」に商号変更
        2016年10月1日             ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株
                      式会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用
                      部門）が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変
                      更
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       大株主の状況
                                                （2021年2月26日現在）
              株主名                      住所             所有株数      所有比率
                                                     ※1      ※2
     株式会社みずほフィナンシャルグループ                      東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                 28,000株       70.0％
                                                           ※2
     第一生命ホールディングス株式会社                      東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                      12,000株
                                                        30.0％
       ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
       ※2：普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0％、第
          一生命ホールディングス株式会社49.0％
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

       ａ．基本方針
          当ファンドは、投資信託財産の成長と安定した収益の確保を目的として、安定運用を行い
        ます。
       ｂ．運用の方法
       （イ）主要投資対象
           財形公社債マザーファンド受益証券およびインデックス　マネジメント　ファンド　
          225　マザーファンド受益証券ならびに内外の公社債およびわが国の株式を主要投資対象
          とします。
       （ロ）投資態度
          ①　財形公社債マザーファンド受益証券および内外の公社債ならびにインデックス　マネ
           ジメント　ファンド　225　マザーファンド受益証券およびわが国の株式への投資によ
           り、安定した収益の確保と売買益の獲得をはかります。
          ②　インデックス　マネジメント　ファンド　225　マザーファンド受益証券およびわが
           国の株式への投資にあたっては、株式の実質投資割合の限度を投資信託財産の純資産総
           額の30％とし、常時相当程度の組入比率を維持することを基本とします。
          ③　有価証券等の価格変動リスクおよび為替変動リスクを回避するため、国内において行
           われる有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引、通貨に
           かかる先物取引、通貨にかかる選択権取引、金利にかかる先物取引および金利にかかる
           オプション取引ならびに外国の市場における有価証券先物取引、有価証券指数等先物取
           引、有価証券オプション取引、通貨にかかる先物取引、通貨にかかる先物オプション取
           引、金利にかかる先物取引および金利にかかるオプション取引と類似の取引（以下「有
           価証券先物取引等」といいます。）を行うことができます。
          ④　投資信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクおよび為替変動リ
           スクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とその
           元本を一定の条件のもとに交換する取引（以下「スワップ取引」といいます。）を行う
           ことができます。
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    マザーファンドの運用方針
      財形公社債マザーファンド
      １．基本方針
        この投資信託は、内外の公社債への投資により、安定した収益の確保を目的として安定運用
       を行います。
      ２．運用方法
      （1）投資対象
          内外の公社債を主要投資対象とします。
      （2）投資態度
        ①　内外の公社債への投資により、安定した収益の確保をはかります。
        ②　有価証券等の価格変動リスクおよび為替変動リスクを回避するため、有価証券先物取
          引等を行うことができます。
        ③　投資信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクおよび為替変動リ
          スクを回避するため、スワップ取引を行うことができます。
      （3）投資制限
        ①　同一銘柄の転換社債、ならびに転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、投資信
          託財産の純資産総額の10％以下とします。
        ②　外貨建資産への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の50％以下とします。
           なお、当該外貨建資産については、為替ヘッジのため、外国為替の売買の予約を行う
          ことができます。
        ③　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する債券等エクスポージャーおよ
          びデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則
          としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった
          場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行
          うこととします。
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      運用プロセス
       財形公社債マザーファンドは、以下のプロセスによりわが国の公社債への投資を行います。
       １．当ファンドにおける運用は、マクロ経済分析、公社債市場分析、個別企業の信用リスク分








        析などを基に行われます。
       ２．各種の分析を元にポートフォリオの残存期間、債券種別構成、投資銘柄の分散度合いをそ
        れぞれ決定します。
       ３．以上のプロセスにより、当ファンドに組入れる銘柄を決定し、ポートフォリオを構築しま
        す。個別銘柄の選択にあたっては、割高・割安の分析に加え、信用リスク・流動性リスクを
        十分に勘案します。
       ※運用プロセスは2021年2月26日現在のものであり、今後予告なく変更される場合がありま

        す。
      インデックス　マネジメント　ファンド　225　マザーファンド

      １．基本方針
        この投資信託は、日経平均株価（225種・東証）に連動する投資成果をめざした運用を行い
       ます。
      ２．運用方法
      （1）投資対象
          東京証券取引所第一部に上場されている株式を投資対象とします。
      （2）投資態度
        ①　東京証券取引所第一部に上場されている株式のうち、日経平均株価（225種・東証）に
          採用された銘柄の中から200銘柄以上に、原則として等株数投資を行います。
        ②　株式の組入比率は、高位を保ちます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ③　有価証券等の価格変動リスクを回避するため、国内において行われる有価証券先物取
          引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引、金利にかかる先物取引および
          金利にかかるオプション取引ならびに外国の市場におけるわが国の有価証券指数等先物
          取引、金利にかかる先物取引および金利にかかるオプション取引と類似の取引を行うこ
          とができます。
        ④　投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを
          回避するため、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のも
          とに交換する取引を行うことができます。
        ⑤　株式以外の資産への投資は、原則として投資信託財産総額の50％以下とします。ただ
          し、市況動向に急激な変化が生じたときならびに残存元本が運用に支障をきたす水準と
          なったとき等やむを得ない事情が発生した場合には上記のような運用ができない場合が
          あります。
      （3）投資制限
        ①　株式への投資割合には制限を設けません。
        ②　外貨建資産への投資は行いません。
        ③　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債
          券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産
          総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該
          比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比
          率以内となるよう調整を行うこととします。
      ３．収益分配方針
        運用による収益は、信託終了時まで投資信託財産中に留保し、期中には分配を行いません。
        ※　「日経平均株価」とは、ダウ・ジョーンズ社が開発した修正算式を用いて算出した東京

         証券取引所第一部上場225銘柄の平均株価で、増資権利落ちなど市況とは無関係な株価変動
         要因を修正し、連続性を持たせたものです。当平均株価は、1949年5月の取引所再開以来
         1970年6月まで東京証券取引所が“東証225種ダウ式修正平均株価”として発表しておりま
         したが、その後は日本短波放送に引き継がれ、さらに1975年5月から日本経済新聞社により
         算出され、1985年5月からは名称も“日経平均株価”となりました。
          このように、「日経平均株価」は1949年から現在にいたるまで投資家の間で広く親しま
         れておりますが、海外でもシンガポール取引所の先物取引において、日本の株価指標とし
         て採用されるなど国際性も備えております。また、市場動向をより反映させるために採用
         銘柄の見直しも定期的に行われており、こうしたことから「日経平均株価」は、わが国の
         株式市場における代表的株価指標のひとつであるといえます。
         １．日経平均株価計算式
                      指数採用銘柄株価合計
           日経平均株価＝
                            除数
           なお、株価の合計額は、50円額面以外は50円額面に換算します（額面制度廃止後は、
          過去の額面などを基に定めた「みなし額面」を使用）。
         ２．除数の修正
           採用銘柄中の権利落ちおよび銘柄入れ替えの場合、原則として除数を修正します。
           なお、大幅な株式分割や株式併合の場合、「みなし額面」を修正する場合がありま
          す。
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         ３．銘柄の入れ替え
           日本経済新聞社が定める日経平均株価の銘柄選定基準に基づいて、原則として年１回
          採用銘柄の見直しが行われます。
      運用プロセス

       インデックス　マネジメント　ファンド　225　マザーファンドは、以下のプロセスにより
      「日経平均株価」に連動する投資成果をめざした運用を行います。
       １．日経平均株価採用銘柄のうち200～225銘柄に対して、原則として等株数投資を行います。







        こうした現物株式への等株数投資を基本に、株価指数先物取引等を一部利用することで、株
        式の実質組入比率（現物株式＋株価指数先物取引等）を高位に維持し、日経平均株価との連
        動性の確保に努めます。
       ２．日経平均株価の動きと株式ポートフォリオの値動きの乖離（トラッキングエラー）を日々
        管理し、修正が必要な場合は速やかにポートフォリオの見直しを実施します。
       ※運用プロセスは2021年2月26日現在のものであり、今後予告なく変更される場合がありま

        す。
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    （２）【投資対象】
       ａ．運用の指図範囲
           委託者は、信託金を、アセットマネジメントOne株式会社を委託者とし、三井住友信託
          銀行株式会社を受託者として締結されたインデックス　マネジメント　ファンド　225　
          マザーファンドおよび財形公社債マザーファンド（金融システム改革のための関係法律の
          整備等に関する法律附則第84条により証券投資信託とみなされた信託）の受益証券のほ
          か、次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項
          各号に掲げる権利を除きます。）で市場性のあるものに投資することを指図します。ただ
          し、余裕金については、預金、指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定
          する受益証券発行信託を除きます。）、コール・ローン、手形割引市場において売買され
          る手形、貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるものに
          より運用することの指図ができます。
          １．株券または新株引受権証書
          ２．国債証券
          ３．地方債証券
          ４．特別の法律により法人の発行する債券
          ５．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離
           型新株引受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
          ６．コマーシャル・ペーパー
          ７．外国または外国の者の発行する証券または証書で、第１号から第６号の証券または証
           書の性質を有するもの
          ８．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。）および
           新株予約権証券（外国または外国の者が発行する本邦通貨表示の証券または証書で、か
           かる性質を有するものを含みます。以下同じ。）
          ９．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいい
           ます。）
          10．外国法人が発行する譲渡性預金証書
          11．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行
           信託の受益証券に限ります。）
          12．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発
           行信託の受益証券に表示されるべきもの
          13．外国の者に対する権利で前号の有価証券の性質を有するもの
          なお、第１号の証券または証書および第７号の証券または証書のうち第１号の証券または
          証書の性質を有するものを以下「株式」といい、第２号から第５号までの証券および第７
          号の証券のうち第２号から第５号までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい
          ます。
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       ｂ．先物
       （イ）委託者は、投資信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、
          わが国の取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イに掲げ
          るものをいいます。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ロ
          に掲げるものをいいます。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８
          項第３号ハに掲げるものをいいます。）ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類
          似の取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプ
          ション取引に含めて取り扱うものとし（以下同じ。）、外国有価証券市場における現物オ
          プション取引は公社債に限るものとします。
         １．先物取引の売り建ておよびコール・オプションの売り付けの指図は、建玉の合計額
           が、ヘッジの対象とする有価証券（以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。）の時価
           総額の範囲内とします。
         ２．先物取引の買い建ておよびプット・オプションの売り付けの指図は、建玉の合計額
           が、ヘッジ対象有価証券の組入可能額（組入ヘッジ対象有価証券を差し引いた額）に投
           資信託財産が限月までに受け取る組入公社債および組入外国貸付債権信託受益証券なら
           びに組入貸付債権信託受益権の利払金および償還金を加えた額を限度とし、かつ投資信
           託財産が限月までに受け取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに余裕
           金の範囲内とします。
         ３．コール・オプションおよびプット・オプションの買い付けの指図は、全オプション取
           引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の投資信託財産の純資産総額の５％
           を上回らない範囲内とします。
       （ロ）委託者は、投資信託財産に属する資産の為替変動リスクを回避するため、わが国の取引
          所における通貨にかかる先物取引ならびに外国の取引所における通貨にかかる先物取引お
          よび先物オプション取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。
         １．先物取引の売り建ておよびコール・オプションの売り付けの指図は、建玉の合計額
           が、為替の売予約と合わせて、ヘッジの対象とする外貨建資産（外国通貨表示の有価証
           券（以下「外貨建有価証券」といいます。）、預金、その他の資産をいいます。以下同
           じ。）の時価総額の範囲内とします。
         ２．先物取引の買い建ておよびプット・オプションの売り付けの指図は、建玉の合計額
           が、為替の買予約と合わせて、外貨建有価証券の買い付け代金等実需の範囲内としま
           す。
         ３．コール・オプションおよびプット・オプションの買い付けの指図は、支払いプレミア
           ム額の合計額が取引時点の保有外貨建資産の時価総額の５％を上回らない範囲内とし、
           かつ、全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の投資信託財
           産の純資産総額の５％を上回らない範囲内とします。
       （ハ）委託者は、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の取引
          所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所におけるこ
          れらの取引と類似の取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。なお、現物
          オプション取引は預金に限るものとします。
         １．先物取引の売り建ておよびコール・オプションの売り付けの指図は、建玉の合計額
           が、ヘッジの対象とする金利商品（以下「ヘッジ対象金利商品」といいます。）の時価
           総額の範囲内とします。
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         ２．先物取引の買い建ておよびプット・オプションの売り付けの指図は、建玉の合計額
           が、投資信託財産が限月までに受け取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等な
           らびに余裕金の範囲内とします。ただし、ヘッジ対象金利商品が外貨建で、投資信託財
           産の外貨建資産組入可能額（約款上の組入可能額から保有外貨建資産の時価総額を差し
           引いた額。以下同じ。）に投資信託財産が限月までに受け取る外貨建組入公社債および
           組入外国貸付債権信託受益証券ならびに外貨建組入貸付債権信託受益権の利払金および
           償還金を加えた額が当該余裕金等の額より少ない場合には外貨建資産組入可能額に投資
           信託財産が限月までに受け取る外貨建組入有価証券にかかる利払金および償還金等を加
           えた額を限度とします。
         ３．コール・オプションおよびプット・オプションの買い付けの指図は、支払いプレミア
           ム額の合計額が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の５％を上回らない範囲内と
           し、かつ全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の投資信託
           財産の純資産総額の５％を上回らない範囲内とします。
       ｃ．スワップ
       （イ）委託者は、投資信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクおよび為
          替変動リスクを回避するため、スワップ取引を行うことの指図をすることができます。
       （ロ）スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が原則として信託期間を超えな
          いものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについては
          この限りではありません。
       （ハ）スワップ取引の指図にあたっては、当該投資信託財産にかかるスワップ取引の想定元本
          の合計額とマザーファンドの投資信託財産にかかるスワップ取引の想定元本のうち投資信
          託財産に属するとみなした額との合計額が、投資信託財産の純資産総額を超えないものと
          します。なお、投資信託財産の一部解約等の事由により、上記純資産総額が減少して、ス
          ワップ取引想定元本の合計額が投資信託財産の純資産総額を超えることとなった場合に
          は、委託者は速やかにその超える額に相当するスワップ取引の一部解約を指図するものと
          します。
       （ニ）上記（ハ）において投資信託財産に属するとみなした額とは、投資信託財産に属するマ
          ザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの投資信託財産の純資産総額に占める
          当該スワップ取引の想定元本の総額の割合を乗じて得た額をいいます。
       （ホ）スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額
          で評価するものとします。
       （ヘ）委託者は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受け入れが必要と認めたと
          きは、担保の提供あるいは受け入れの指図を行うことができます。
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    （３）【運用体制】
      ａ．ファンドの運用体制
       ①投資環境見通しおよび運用方針の策定







        経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
        「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
        部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
       ②運用計画の決定

        各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
        て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
        を作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
        用を行います。
       ③売買執行の実施

        運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最
        良執行をめざして売買の執行を行います。
       ④モニタリング

        運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（人数60～70人程度）
        は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等
        のモニタリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
        定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、
        法令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤内部管理等のモニタリング

        内部監査担当部署（人数10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当
        性・効率性等の観点からモニタリングを実施します。
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      ｂ．ファンドの関係法人に関する管理
        当ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署
       は、内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的
       な事項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認しま
       す。
      ｃ．運用体制に関する社内規則

        運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運
       用担当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、
       ファンドの商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
        また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を
       定めています。
      ※運用体制は2021年2月26日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
    （４）【分配方針】

       ａ．収益分配は年１回、原則として、２月１日（１日および２日のいずれかが休業日の場合
        は、１日以降の営業日で翌日が営業日である日のうち１日に最も近い日）の決算時に、当
        ファンドに帰属すべき利息等収益を中心に安定的に行います。
       ｂ．投資信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
        １．配当金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれらに類する収益から支払利息を
          控除した額（以下「配当等収益」といいます。）は、諸経費、監査報酬、信託報酬および
          当該監査報酬ならびに信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除した後、その残額
          を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、その一部を分
          配準備積立金として積み立てることができます。
        ２．売買損益に評価損益を加減した利益金額（以下「売買益」といいます。）は諸経費、監
          査報酬、信託報酬および当該監査報酬ならびに信託報酬にかかる消費税等に相当する金額
          を控除し、繰越欠損金のあるときはその全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分
          配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み
          立てることができます。
       ｃ．毎計算期末において、投資信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
       ｄ．収益分配金は、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に再投資されます。
    （５）【投資制限】

       ①　投資信託約款に定める投資制限
       ａ．株式等への投資割合
          委託者は、投資信託財産に属する株式、新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額
        とインデックス　マネジメント　ファンド　225　マザーファンドの投資信託財産に属する
        株式の時価総額のうち投資信託財産に属するとみなした額との合計額が投資信託財産の純資
        産総額の100分の30を超えることとなる投資の指図をしません。
          投資信託財産に属するとみなした額とは、投資信託財産に属する当該マザーファンド受益
        証券の時価総額に当該マザーファンドの投資信託財産の純資産総額に占める当該資産の時価
        総額の割合を乗じて得た額をいいます。以下同じ。
       ｂ．新株引受権証券等への投資割合
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          委託者は、取得時において投資信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の
        時価総額が投資信託財産の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしませ
        ん。
       ｃ．同一銘柄への投資割合
       （イ）委託者は、投資信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額とインデックス　マネジメ
          ント　ファンド　225　マザーファンドの投資信託財産に属する当該株式の時価総額のう
          ち投資信託財産に属するとみなした額との合計額が、投資信託財産の純資産総額の100分
          の５を超えることとなる投資の指図をしません。
       （ロ）委託者は、投資信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時
          価総額が投資信託財産の純資産総額の100分の５を超えることとなる投資の指図をしませ
          ん。
       （ハ）委託者は、投資信託財産に属する同一銘柄の転換社債、ならびに転換社債型新株予約権
          付社債の時価総額と財形公社債マザーファンドの投資信託財産に属する当該転換社債、な
          らびに転換社債型新株予約権付社債の時価総額のうち投資信託財産に属するとみなした額
          との合計額が、投資信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図を
          しません。
       ｄ．外貨建資産への投資割合
          委託者は、投資信託財産に属する外貨建資産の時価総額と財形公社債マザーファンドの投
        資信託財産に属する外貨建資産の時価総額のうち投資信託財産に属するとみなした額との合
        計額が、投資信託財産の純資産総額の100分の30を超えることとなる投資の指図をしませ
        ん。ただし、有価証券の値上り等により100分の30を超えることとなった場合には、すみや
        かにこれを調整します。
       ｅ．投資する株式等の範囲
          委託者が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、取引所
        に上場（上場予定を含みます。）されている株式の発行会社の発行するもの、取引所に準ず
        る市場において取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当
        または社債権者割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券について
        は、この限りではありません。
       ｆ．投資する公社債の範囲
          委託者が投資することを指図する公社債のうち、外貨建公社債（外国通貨表示の公社債
        （利金および償還金が異なる通貨によって表示され支払われる複数通貨建公社債であって、
        利金または償還金のいずれかが外国通貨によって表示され支払われるものを含みます。）を
        いいます。以下同じ。）、外国または外国法人の発行する邦貨建公社債およびわが国または
        わが国法人が外国において発行する邦貨建公社債については、取引所に上場（上場予定を含
        みます。）されている銘柄およびこれに準ずるものとします。ただし、社債権者割当または
        株主割当により取得する公社債については、この限りではありません。
       ｇ．特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
          外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認め
        られる場合には、制約されることがあります。
       ｈ．外国為替予約の指図
          委託者は、投資信託財産に属する外貨建資産について、当該外貨建資産の為替ヘッジのた
        め、外国為替の売買の予約を指図することができます。
       ｉ．信用取引の指図範囲
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       （イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付け
          ることの指図をすることができます。なお、当該売り付けの決済については、株券の引き
          渡しまたは買い戻しにより行うことの指図をすることができるものとします。
       （ロ）信用取引の指図は、次の各号に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行う
          ことができるものとし、かつ次の各号に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
          １．投資信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
          ２．株式分割により取得する株券
          ３．有償増資により取得する株券
          ４．売出しにより取得する株券
          ５．投資信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権（新株予約権付社債のう
           ち会社法第236条第１項第３号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって
           当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にして
           いるもの（会社法施行前の旧商法第341条ノ３第１項第７号および第８号の定めがある
           新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」といいます。）の新株予約権
           に限ります。）の行使により取得可能な株券
          ６．投資信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行
           使、または投資信託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約
           権（前号に定めるものを除きます。）の行使により取得可能な株券
       ｊ．有価証券の貸し付けの指図および範囲
       （イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産に属する株式およ
          び公社債を次の各号の範囲内で貸し付けの指図をすることができます。
          １．株式の貸し付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、投資信託財産で保
           有する株式の時価合計額の50％を超えないものとします。
          ２．公社債の貸し付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、投資信
           託財産で保有する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
       （ロ）上記（イ）に定める限度額を超えることとなった場合には、委託者は速やかに、その超
          える額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
       （ハ）委託者は、有価証券の貸し付けにあたって必要と認めたときは、担保の受け入れの指図
          を行うものとします。
       ｋ．資金の借り入れ
       （イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性をはかるため、投資信託
          財産において一部解約金の支払資金に不足額が生じるときは、資金借り入れの指図をする
          ことができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
       （ロ）資金借入額は、次の各号に掲げる要件を満たす範囲内の額とします。
          １．一部解約金の支払資金の手当てのために行った有価証券等の売却等による受け取りの
           確定している資金の額の範囲内。
          ２．一部解約金支払日の前営業日において確定した当該支払日における支払資金の不足額
           の範囲内。
          ３．借入指図を行う日における投資信託財産の純資産総額の10％以内。
       （ハ）借入期間は、有価証券等の売却代金の入金日までに限るものとします。
       （ニ）借入金の利息は投資信託財産中より支払われます。
       ｌ．受託者の自己または利害関係人等との取引
       （イ）受託者は、受益者の保護に支障を生じることがないものであり、かつ信託業法、投資信
          託及び投資法人に関する法律ならびに関連法令に反しない場合には、委託者の指図によ
          り、受託者および受託者の利害関係人、信託業務の委託先およびその利害関係人または受
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          託者における他の投資信託財産との間で、約款に定める範囲内での資産への投資を、信託
          業法、投資信託及び投資法人に関する法律ならびに関連法令に反しない限り行うことがで
          き ます。
       （ロ）上記（イ）の取り扱いは、約款に定める範囲内での委託者の指図による取引についても
          同様とします。
       ｍ．デリバティブ取引等に係る投資制限
          デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたが
        い、合理的な方法により算出した額が投資信託財産の純資産総額を超えないものとします。
       ｎ．信用リスク集中回避のための投資制限
          一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
        エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対
        する比率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比
        率を超えることとなった場合には、委託者は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当
        該比率以内となるよう調整を行うこととします。
       ②　法令に定める投資制限
       a．同一の法人の発行する株式
          委託者は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型投
        資信託につき投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株式にかか
        る議決権の総数に100分の50の率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、投資
        信託財産をもって取得することを受託者に指図しないものとします。
                                 （投資信託及び投資法人に関する法律第９条）
    ３【投資リスク】

     （１）ファンドのもつリスク
        当ファンドは、値動きのある有価証券等（外貨建資産には為替変動リスクもあります。）に
       投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。これらの運用による損益はすべて投資
       者のみなさまに帰属します。したがって、投資者のみなさまの投資元本は保証されているも
       のではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
        また、投資信託は預貯金と異なります。
       ａ．株価変動リスク
          投資する企業の株価の下落は、基準価額の下落要因となります。
          株価変動リスクとは、株式市場が国内外の政治、経済、社会情勢の変化、金利動向、発行
         企業の業績・経営状況の変化、市場の需給関係などの影響を受けて下落するリスクをいい
         ます。当ファンドは、株式を主要投資対象の一つとして、マザーファンドを通じてまたは
         直接組み入れているため、株式市場の動きにより、当ファンドの基準価額は変動します。
         一般には、株式市場が下落した場合には、その影響を受け当ファンドの基準価額が下落す
         る可能性があります。
       ｂ．信用リスク
          投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因と
          なります。
          信用リスクとは、当ファンドが、マザーファンドを通じてまたは直接投資する公社債およ
        び短期金融商品の発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、利息や償還金をあらか
        じめ決められた条件で支払うことができなくなる（債務不履行）リスクをいいます。一般に
        債務不履行が発生した場合、または予想される場合には、公社債および短期金融商品の価格
        は下落します。また、発行体の格付けの変更に伴い価格が下落するリスクもあります。
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          また、当ファンドがマザーファンドを通じてまたは直接投資する株式の発行企業が、業績
        悪化、経営不振あるいは倒産などに陥った場合には、その企業の株式の価値が大きく減少す
        る こと、もしくは無くなることがあり、当ファンドの基準価額に大きな影響を及ぼすことが
        あります。これらの影響を受け当ファンドの基準価額が下落する可能性があります。
       ｃ．金利変動リスク
          金利の上昇（公社債の価格の下落）は、基準価額の下落要因となります。
          金利変動リスクとは、金利変動により債券価格が変動するリスクをいいます。一般に金利
         が上昇した場合には、債券価格は下落し、当ファンドの基準価額が下落する可能性があり
         ます。
       ｄ．流動性リスク
          投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の
          下落要因となります。
          流動性リスクとは、有価証券などを売買しようとする場合、需要または供給が乏しいため
         に、有価証券などを希望する時期に、希望する価格で、希望する数量を売買することがで
         きないリスクをいいます。当ファンドまたはマザーファンドが売買しようとする有価証券
         などの市場規模が小さい場合や取引量が少ない場合、希望する売買が希望する価格ででき
         ない可能性があります。特に流動性の低い有価証券などを売却する場合には、その影響を
         受け当ファンドの基準価額が下落する可能性があります。
       ｅ．為替変動リスク
          為替相場の円高は、基準価額の下落要因となります。
          外貨建資産は、為替変動の影響を受けます。たとえば、投資対象となる有価証券などが現
         地通貨建で値上がりした場合でも、当該通貨に対して円高となった場合には、当該外貨建
         資産の円換算価格は下落することがあります。その場合、当ファンドの基準価額が下落す
         る可能性があります。
       ｆ．カントリーリスク
          投資する国・地域の政治・経済の不安定化等は、基準価額の下落要因となります。
          一般に有価証券への投資は、その国の政治経済情勢、通貨規制、資本規制、税制などの要
         因によって影響を受けます。そのため、投資対象有価証券の発行国の政治、経済、社会情
         勢などの変化により、金融・証券市場が混乱し、資産価格が大きく変動することがありま
         す。資産価格が下落した場合には、その影響を受け当ファンドの基準価額が下落する可能
         性があります。
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       ｇ．他のベビーファンドの影響
          当ファンドが投資対象とするマザーファンドを同じく投資対象としている他のファンド
         （ベビーファンド）において、設定・解約や資産構成の変更などによりマザーファンドの
         組入有価証券などに売買が生じた場合、その売買による組入有価証券などの価格の変化や
         売買手数料などの負担がマザーファンドの基準価額に影響を及ぼすことがあります。これ
         により、マザーファンドの基準価額が下落した場合には、その影響を受け当ファンドの基
         準価額が下落する可能性があります。
       ｈ．投資信託に関する一般的なリスクおよびその他の留意点
       （イ）当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリン
          グオフ）の適用はありません。
       （ロ）有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴いま
          す。
       （ハ）法令や税制が変更される場合に、投資信託を保有する受益者が不利益を被る可能性があ
          ります。
       （ニ）投資信託財産の状況によっては、目指す運用が行われないことがあります。また、投資
          信託財産の減少の状況によっては、委託者が目的とする運用が困難と判断した場合、安定
          運用に切り替えることがあります。
       （ホ）投資した資産の流動性が低下し、当該資産の売却・換金が困難になる場合などがありま
          す。その結果、投資者の換金請求に伴う資金の手当てに支障が生じる場合などには、換金
          のお申し込みの受付を中止すること、およびすでに受け付けた換金のお申し込みを取り消
          す場合があります。
       （ヘ）短期間に相当金額の解約申し込みがあった場合には、解約資金を手当てするために組入
          有価証券を市場実勢より大幅に安い価格で売却せざるを得ないことがあります。この場
          合、基準価額が下落する要因となり、損失を被ることがあります。
       （ト）証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地
          変、政変、経済事情の変化もしくは政策の変更などの諸事情により閉鎖されることがあり
          ます。これにより当ファンドの運用が影響を被って基準価額の下落につながる可能性があ
          ります。
       （チ）投資信託の分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますの
          で、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。なお、分配金の有
          無や金額は確定したものではありません。
           分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売
          買益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算
          日と比べて下落することになります。
           また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではあ
          りません。
           投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部ないし全部が、実質的には元本
          の一部払い戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額
          より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
       （リ）資金動向、市況動向等によっては、投資態度にしたがった運用ができない場合がありま
          す。
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     （２）リスク管理体制
        委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
      ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、
        運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことによ
        り、適切な管理を行います。
      ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運
        用パフォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
      ・リスク管理に関する委員会等：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評
        価等の報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・
        評価を行います。
      ※リスク管理体制は2021年2月26日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







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    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】

          申込手数料はありません。
    （２）【換金（解約）手数料】

          換金時の手数料はありません。
    （３）【信託報酬等】

          ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.595％（税抜1.45％）以内
          信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
          ※運用管理費用（信託報酬）は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算期
           間の最初の６ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき信託報酬にかかる消費
           税等に相当する金額とともにファンドから支払われます。
          2021年4月30日現在は、年率1.595％（税抜1.45％）になります。配分は以下の通りです。
                      内訳（税抜）

            支払先                                主な役務
                                信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基

                       年率0.33％
            委託会社
                                準価額の算出等の対価
                                購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の

                       年率1.05％
            販売会社
                                送付、口座内でのファンドの管理等の対価
                                運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図

                       年率0.07％
            受託会社
                                の実行等の対価
    （４）【その他の手数料等】

       ａ．投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託者の立て替えた立
        替金の利息ならびにこれら諸経費にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担とし、
        投資信託財産中から支払われます。
       ｂ．監査法人に支払うファンドの監査報酬および当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金
        額は受益者の負担とし、投資信託財産中から支払われます。
          監査報酬は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算期間の最初の６ヵ月終
        了日および毎計算期末または信託終了のとき当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額
        とともに投資信託財産中から支払われます。
       ｃ．証券取引に伴う手数料・税金等、当ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委
        託手数料は、投資信託財産が負担します。この他に、売買委託手数料にかかる消費税等およ
        び資産を外国で保管する場合の費用ならびに先物取引・オプション取引等に要する費用につ
        いても投資信託財産が負担します。
       ｄ．「その他の手数料等」については、定率でないもの、定時に見直されるもの、売買条件な
        どに応じて異なるものなどがあるため、当該費用および合計額などを表示することができま
        せん。
       ※手数料などの合計額については、購入金額や保有期間などに応じて異なりますので、表示す
        ることができません。
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    （５）【課税上の取扱い】
       ◇当ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
       ａ．収益分配金・一部解約金・償還金の取り扱い
          収益分配金のうち課税対象となる普通分配金および一部解約金・償還金の個別元本超過
        額については、配当所得として課税され、20.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含
        みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収されます。なお、元本払戻金（特別分配
        金）は課税されません。確定申告を行い、総合課税（配当控除の適用はありません。）・申
        告分離課税のいずれかを選択することもできます。
         ※買取請求による換金については、各企業・団体の事務局にお問い合わせください。
       ｂ．財形年金貯蓄および財形住宅貯蓄の取り扱い
          事業所に雇用されている55歳未満の勤労者は勤労者財産形成年金貯蓄（財形年金貯蓄）お
        よび勤労者財産形成住宅貯蓄（財形住宅貯蓄）を利用できます。
          この場合、積み立てられた元金および分配金の累計額が限度額（財形年金貯蓄と財形住宅
        貯蓄を合わせて550万円）までについて収益分配金ならびに解約時・償還時の個別元本超過
        額に対する課税は行われません。ただし、上記限度額を超える場合には、非課税の特典を失
        い、「ａ．収益分配金・一部解約金・償還金の取り扱い」に記載のとおりとなります。
          財形年金貯蓄および財形住宅貯蓄については、目的外の払い出しや中途解約があった場合
        には、非課税の特典を失い、所得税および地方税が課税されるほか、分配金について遡及課
        税が行われます。
          ・財形年金貯蓄
           積立期間中や据置期間中を含め、年金として活用されなかった場合は、解約時に解約
          価額が個別元本を上回る部分について課税される他、その事実が生じた日からさかのぼっ
          て５年以内に支払われた利子等について遡及課税されます。
        ・財形住宅貯蓄
           何らかの事由により、住宅の取得のために充てられなかった場合（目的外の払い出し
          や中途解約等があった場合）は、解約時に解約価額が個別元本を上回る部分について課税
          される他、その事実が生じた日からさかのぼって５年以内に支払われた利子等について遡
          及課税されます。
         ※財形年金貯蓄および財形住宅貯蓄の取り扱いにつきまして、詳しくは各企業・団体の事

          務局にお問い合わせください。
         ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

         ※上記は、2021年2月末現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更

          になる場合があります。
         ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。

       ◇個別元本方式について

        受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりで
       す。
       ｃ．個別元本について
       （イ）受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税
        等に相当する金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
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       （ロ）受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加
        信託を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
          ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎
        に個別元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンド
        の受益権を取得する場合は当該支店等毎に、個別元本の算出が行われる場合があります。
       （ハ）収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別
        元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本と
        なります。（「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の「ｄ．収益分配金の課税に
        ついて」を参照。）
       ｄ．収益分配金の課税について

          収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特
        別分配金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
          収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場
        合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配
        金となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合
        には、その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元
        本払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
          なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にそ
        の個別元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別
        元本となります。
       ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

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    ５【運用状況】
    （１）【投資状況】
                                                   2021年2月26日現在

                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     親投資信託受益証券                                       126,288,773            95.13
                   内　日本                          126,288,773            95.13
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        6,469,860            4.87
     純資産総額                                       132,758,633            100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （参考）

    財形公社債マザーファンド
                                                   2021年2月26日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     地方債証券                                       265,813,151            77.15
                   内　日本                          265,813,151            77.15
     特殊債券                                        40,180,042            11.66
                   内　日本                          40,180,042            11.66
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        38,563,258            11.19
     純資産総額                                       344,556,451            100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    インデックス　マネジメント　ファンド　２２５　マザーファンド

                                                   2021年2月26日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     株式                                      12,869,714,720              93.39
                   内　日本                        12,869,714,720              93.39
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                       911,017,998             6.61
     純資産総額                                      13,780,732,718             100.00
    その他資産の投資状況

                                                   2021年2月26日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     株価指数先物取引（買建）                                       877,500,000             6.37
                   内　日本                          877,500,000             6.37
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （注3）先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
        終相場で評価しています。
    （２）【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                   2021年2月26日現在

                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
                                 32/117


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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      親投資
       財形公社債マザーファンド                               1.1597        1.1597      －
     1                信託受       78,542,381                            68.61
                  日本                  91,093,452        91,085,599        －
                      益証券
       インデックス　マネジメン
                      親投資
       ト　ファンド　２２５　マ                               3.6402        3.7569      －
     2                信託受       9,370,272                            26.52
       ザーファンド
                      益証券
                  日本                  34,110,601        35,203,174        －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2021年2月26日現在
                種類                         投資比率（％）
      親投資信託受益証券
                                                         95.13
      合計                                                   95.13
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    （参考）

    財形公社債マザーファンド
                                                   2021年2月26日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                   （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       ２３年度９回　福岡市公募
                     地方債                 101.15        101.07      1.01
     1  公債　１０年                     70,000,000                            20.53
                     証券
                  日本                  70,805,000        70,750,400      2022/3/28
       ４７４回　名古屋市公募公
                     地方債                 100.07        100.07      1.31
     2  債　１０年                     70,000,000                            20.33
                     証券
                  日本                  70,052,800        70,052,800      2021/3/19
       １３９回　高速道路機構債              特殊債                 100.45        100.45      1.1
     3                       40,000,000                            11.66
                  日本   券               40,180,042        40,180,042      2021/7/30
       ９６回　共同発行市場公募
                     地方債                 100.09        100.09      1.29
     4  地方債                     30,000,000                             8.72
                     証券
                  日本
                                    30,028,536        30,028,536      2021/3/25
       ２８年度１３回　京都府公
                     地方債                 100.01        100.00      0.02
       募公債
     5                       30,000,000                             8.71
                     証券
                  日本                  30,003,300        30,000,000      2022/3/17
       ２３年度６回　大阪市公募
                     地方債                 100.55        100.55     1.071
     6  公債                     20,000,000                             5.84
                     証券
                  日本                  20,111,560        20,111,560      2021/9/16
       ２４年度２回　愛知県公募
                     地方債                 101.19        101.12     0.982
     7  公債                     18,700,000                             5.49
                     証券
                  日本                  18,924,026        18,909,814      2022/4/27
       ２４年度３回　愛知県公募
                     地方債                 101.16        101.09     0.891
     8  公債　１０年                     15,300,000                             4.49
                     証券
                  日本                  15,478,245        15,467,841      2022/5/30
       ２回　横浜市公募公債　２
                     地方債                 105.04        104.92      1.93
     9  ０年                     10,000,000                             3.05
                     証券
                  日本                  10,504,000        10,492,200      2023/9/20
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
                                 33/117

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2021年2月26日現在
                種類                         投資比率（％）
      地方債証券                                                   77.15
      特殊債券                                                   11.66
      合計                                                   88.81
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    インデックス　マネジメント　ファンド　２２５　マザーファンド

                                                   2021年2月26日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名          種類
                                    簿価金額        評価金額
                             数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域             業種
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       ファーストリテイリング              株式               93,660.00       105,000.00        －
     1                         16,000                          12.19
                  日本    小売業             1,498,560,000        1,680,000,000          －
       ソフトバンクグループ              株式                8,569.00        9,895.00       －
     2                情報・通         96,000                           6.89
                  日本                  822,624,000        949,920,000         －
                       信業
       東京エレクトロン              株式               42,250.00        43,550.00        －
     3                         16,000                           5.06
                  日本   電気機器               676,000,000        696,800,000         －
       ファナック              株式               27,675.00        26,340.00        －
     4                         16,000                           3.06
                  日本   電気機器               442,800,000        421,440,000         －
       ダイキン工業              株式               23,795.00        20,720.00        －
     5                         16,000                           2.41
                  日本     機械             380,720,000        331,520,000         －
       エムスリー              株式               10,285.00         8,425.00       －
     6                サービス         38,400                           2.35
                  日本                  394,944,000        323,520,000         －
                        業
       ＫＤＤＩ              株式                3,238.00        3,290.00       －
     7                情報・通         96,000                           2.29
                  日本                  310,848,000        315,840,000         －
                       信業
       アドバンテスト              株式                8,700.00        8,750.00       －
     8                         32,000                           2.03
                  日本   電気機器               278,400,000        280,000,000         －
       信越化学工業              株式               19,080.00        17,350.00        －
     9                         16,000                           2.01
                  日本     化学             305,280,000        277,600,000         －
       リクルートホールディング
                      株式                4,568.00        5,281.00       －
       ス
     10                         48,000                           1.84
                     サービス
                  日本                  219,264,000        253,488,000         －
                        業
       テルモ              株式                4,236.00        3,951.00       －
     11                         64,000                           1.83
                  日本   精密機器               271,104,000        252,864,000         －
       ＴＤＫ              株式               17,350.00        15,240.00        －
     12                         16,000                           1.77
                  日本   電気機器               277,600,000        243,840,000         －
       中外製薬              株式                5,802.00        4,763.00       －
     13                         48,000                           1.66
                  日本    医薬品              278,496,000        228,624,000         －
       京セラ              株式                6,725.00        6,858.00       －
     14                         32,000                           1.59
                  日本   電気機器               215,200,000        219,456,000         －
                                 34/117


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ソニー              株式
                                     10,750.00        11,120.00        －
     15                         16,000                           1.29
                  日本   電気機器               172,000,000        177,920,000         －
       セコム              株式                9,948.00        9,226.00       －
     16                サービス         16,000                           1.07
                  日本                  159,168,000        147,616,000         －
                        業
       日東電工              株式                9,500.00        9,090.00       －
     17                         16,000                           1.06
                  日本     化学             152,000,000        145,440,000         －
       第一三共              株式                3,647.00        3,010.00       －
     18                         48,000                           1.05
                  日本    医薬品              175,056,000        144,480,000         －
       オリンパス              株式                2,031.50        2,230.00       －
     19                         64,000                           1.04
                  日本   精密機器               130,016,000        142,720,000         －
       オムロン              株式                9,910.00        8,580.00       －
     20                         16,000                           1.00
                  日本   電気機器               158,560,000        137,280,000         －
       アステラス製薬              株式                1,654.50        1,674.00       －
     21                         80,000                           0.97
                  日本    医薬品              132,360,000        133,920,000         －
       バンダイナムコホールディ
                      株式                9,335.00        8,147.00       －
       ングス
     22                         16,000                           0.95
                     その他製
                  日本                  149,360,000        130,352,000         －
                        品
       エヌ・ティ・ティ・データ              株式                1,490.00        1,625.00       －
     23                情報・通         80,000                           0.94
                  日本                  119,200,000        130,000,000         －
                       信業
       資生堂              株式                6,688.00        7,913.00       －
     24                         16,000                           0.92
                  日本     化学             107,008,000        126,608,000         －
       トヨタ自動車              株式                7,863.00        7,873.00       －
     25                輸送用機         16,000                           0.91
                  日本                  125,808,000        125,968,000         －
                        器
       エーザイ              株式                7,598.00        7,319.00       －
     26                         16,000                           0.85
                  日本    医薬品              121,568,000        117,104,000         －
       花王              株式                7,873.00        7,144.00       －
     27                         16,000                           0.83
                  日本     化学             125,968,000        114,304,000         －
       キッコーマン              株式                7,480.00        7,030.00       －
     28                         16,000                           0.82
                  日本    食料品              119,680,000        112,480,000         －
       コナミホールディングス              株式                6,470.00        6,830.00       －
     29                情報・通         16,000                           0.79
                  日本                  103,520,000        109,280,000         －
                       信業
       ネクソン              株式                3,400.00        3,360.00       －
     30                情報・通         32,000                           0.78
                  日本                  108,800,000        107,520,000         －
                       信業
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2021年2月26日現在
                種類                         投資比率（％）
      株式                                                   93.39
      合計                                                   93.39
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

                                                   2021年2月26日現在
                業種               国内／外国              投資比率（％）
                                 35/117


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      電気機器
                                                         20.34
                                 国内
      小売業                                                   13.48
      情報・通信業                                                   12.67
      化学                                                    7.00
      医薬品                                                    6.60
      サービス業                                                    6.15
      機械                                                    4.31
      輸送用機器                                                    3.67
      食料品
                                                         3.06
      精密機器                                                    3.02
      その他製品                                                    1.84
      卸売業                                                    1.77
      陸運業                                                    1.53
      建設業                                                    1.51
      不動産業                                                    1.08
      ガラス・土石製品                                                    1.01
      非鉄金属
                                                         0.79
      ゴム製品                                                    0.59
      保険業                                                    0.58
      銀行業                                                    0.48
      その他金融業                                                    0.42
      証券、商品先物取引業                                                    0.24
      倉庫・運輸関連業                                                    0.19
      石油・石炭製品                                                    0.18
      金属製品                                                    0.18
      繊維製品                                                    0.14
      電気・ガス業                                                    0.13
      海運業                                                    0.10
      パルプ・紙                                                    0.09
      水産・農林業                                                    0.09
      鉄鋼                                                    0.07
      鉱業                                                    0.04
      空運業                                                    0.03
      合計                                                   93.39
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
      ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    （参考）

    財形公社債マザーファンド
    該当事項はありません。
    インデックス　マネジメント　ファンド　２２５　マザーファンド

    該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （参考）

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    財形公社債マザーファンド
    該当事項はありません。
    インデックス　マネジメント　ファンド　２２５　マザーファンド

                                                   2021年2月26日現在
                              買建／           簿価金額        評価金額      投資比率
       種類      取引所        資産の名称              数量
                              売建           （円）        （円）      （％）
     株価指数先物              ＮＫ２２５　　　　
            大阪取引所                  買建       30    901,249,570        877,500,000        6.37
     取引              先物　０３０３月
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
        終相場で評価しています。
    （３）【運用実績】

      ①【純資産の推移】
    直近日（2021年2月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          １口当たりの         １口当たりの
                     （分配落）            （分配付）           純資産額         純資産額
                     （百万円）            （百万円）         （分配落）（円）         （分配付）（円）
          第18計算期間末
                            70            70       0.7767         0.7772
         (2012年    2月  1日)
          第19計算期間末
                            70            70       0.8276         0.8281
         (2013年    2月  4日)
          第20計算期間末
                            65            65       0.8865         0.8870
         (2014年    2月  3日)
          第21計算期間末
                            71            71       0.9246         0.9251
         (2015年    2月  2日)
          第22計算期間末
                            67            67       0.9256         0.9261
         (2016年    2月  1日)
          第23計算期間末
                            70            70       0.9377         0.9382
         (2017年    2月  1日)
          第24計算期間末
                            87            87       0.9804         0.9809
         (2018年    2月  1日)
          第25計算期間末
                            87            87       0.9435         0.9440
         (2019年    2月  4日)
          第26計算期間末
                            103            103       0.9587         0.9592
          (2020年2月3日)
          第27計算期間末
                            129            129       1.0086         1.0091
          (2021年2月1日)
           2020年2月末日                 103        －            0.9371        －
              3月末日              104        －            0.9130        －
              4月末日              104        －            0.9289        －
              5月末日              108        －            0.9491        －
              6月末日              114        －            0.9532        －
              7月末日              111        －            0.9452        －
              8月末日              114        －            0.9605        －
              9月末日              119        －            0.9614        －
             10月末日               119        －            0.9579        －
             11月末日               129        －            0.9945        －
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             12月末日
                            126        －            1.0040        －
           2021年1月末日                 128        －            1.0049        －
              2月末日              132        －            1.0171        －
      ②【分配の推移】

                                        １口当たりの分配金（円）

               第18計算期間                                         0.0005
               第19計算期間                                         0.0005
               第20計算期間                                         0.0005
               第21計算期間                                         0.0005
               第22計算期間                                         0.0005
               第23計算期間                                         0.0005
               第24計算期間                                         0.0005
               第25計算期間                                         0.0005
               第26計算期間                                         0.0005
               第27計算期間
                                                        0.0005
      ③【収益率の推移】

                                           収益率（％）

               第18計算期間                                         △4.6
               第19計算期間                                          6.6
               第20計算期間                                          7.2
               第21計算期間                                          4.4
               第22計算期間                                          0.2
               第23計算期間                                          1.4
               第24計算期間                                          4.6
               第25計算期間                                         △3.7
               第26計算期間                                          1.7
               第27計算期間                                          5.3
    （注）収益率は期間騰落率です。
    （４）【設定及び解約の実績】

                           設定口数                    解約口数

         第18計算期間                         13,542,504                    25,088,645
         第19計算期間                         8,704,247                    14,239,631
         第20計算期間                         7,693,660                    18,712,858
         第21計算期間                         7,924,721                    4,383,168
         第22計算期間                         7,757,571                    12,130,581
         第23計算期間                         9,679,115                    7,421,242
         第24計算期間                         18,371,143                     4,309,015
         第25計算期間                         20,827,660                    17,446,415
         第26計算期間                         27,775,586                    12,268,479
         第27計算期間                         31,407,775                    11,835,845
    （注）本邦外における設定及び解約はありません。
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    ≪参考情報≫
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    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】

       （イ）取得申込者は、事務局を通じて受益権を1,000円以上1,000円単位で、取得申込受付日
          の基準価額で購入することができます。
          ※販売会社や申込形態によっては上記と異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問
           い合わせください。
           取得申込者は、事務局を通じて販売会社に取引口座を開設のうえ、申し込みを行いま
          す。
       （ロ）取得申込者は、販売会社との間で「勤労者財産形成年金貯蓄約款」および「勤労者財
          産形成住宅貯蓄約款」（別の名称で同様の権利義務を規定する約款を含みます。）にした
          がって契約（以下「別に定める契約」といいます。）を締結します。
       （ハ）お買い付けは、原則として事務局を通じて給与天引きにより、一定の日（毎月10日、
          20日および月末（休日の場合はその直前の営業日）から５営業日目）に行います。
       （ニ）勤労者財産形成年金貯蓄制度および勤労者財産形成住宅貯蓄制度の取り扱い
           当ファンドは、勤労者財産形成年金貯蓄制度（財形年金貯蓄）および勤労者財産形成住
          宅貯蓄制度（財形住宅貯蓄）適格の投資信託です。
           財形年金貯蓄および財形住宅貯蓄を利用できるのは、事業者に雇用されている55歳未満
          の勤労者のうち、販売会社と上記（ロ）の契約を結んだ方です。
           買い付けは、原則として事務局を通じて給与天引きにより行います。
           「財形年金貯蓄」「財形住宅貯蓄」を合わせて、お一人につき元本550万円まで非課税
          扱いとなります。
           ただし、両財形とも目的（年金や住宅）以外の払い出しを行う場合、非課税扱いとはな
          りません。
    ２【換金（解約）手続等】

       ａ．当ファンドの換金請求の取り扱いについて
           財形年金貯蓄および財形住宅貯蓄については、年金の受け取りまたは住宅取得等以外
          の目的での換金は原則として認められません。年金の受け取りまたは住宅取得等以外の
          目的で換金された場合には、全額解約されることになり、非課税の特典を受けることが
          できなくなります。
           詳しくはお勤め先の事務局でご確認ください。
       ｂ．一部解約（解約請求によるご解約）
       （イ）受益者は、１口単位で、一部解約の実行を請求することができます。
       （ロ）受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって
          行うものとします。
       （ハ）委託者は、一部解約の実行の請求を受け付けた場合には、この投資信託契約の一部を
          解約します。また、社振法の規定にしたがい振替機関等の口座において当該口数の減少の
          記載または記録が行われます。
       （ニ）一部解約の価額は、一部解約の実行の請求受付日の基準価額とします。
           一部解約に関して課税対象者にかかる所得税および地方税に相当する金額が控除されま
          す。
           なお、一部解約の価額は、毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い
          合わせください。
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                      アセットマネジメントOne株式会社
                       コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
          ※基準価額につきましては、アセットマネジメントOne株式会社のインターネットホーム
           ページ（http://www.am-one.co.jp/）または、原則として計算日の翌日付の日本経済
           新聞朝刊に掲載されます。また、お問い合わせいただけます基準価額および一部解約
           の価額は、前日以前のものとなります。
       （ホ）一部解約金は、受益者の請求を受け付けた日から起算して、原則として、４営業日目
          から販売会社において受益者に支払われます。
       （ヘ）委託者は、取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情
          があるときは、一部解約の実行の請求の受付を中止することができます。
       （ト）上記（ヘ）により、一部解約の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当
          該受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者が
          その一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、一部解約の価額は、当該受付中止を解
          除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受け付けたものとして、当
          該計算日の基準価額とします。
       ｃ．受益権の買い取り
       （イ）販売会社は、受益者の請求があるときは、１口単位で、その受益権を買い取ります。
       （ロ）受益権の買取価額は、買取約定日の基準価額から、当該買い取りに関して当該買い取
          りを行う販売会社にかかる源泉徴収税額に相当する金額を控除した額とします。
       （ハ）買取代金は、受益者の請求を受け付けた日から起算して、原則として４営業日目から
          販売会社において受益者に支払われます。
       （ニ）販売会社は、取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事
          情があるときは、委託者との協議に基づいて受益権の買い取りを中止することができま
          す。
       （ホ）上記（ニ）により受益権の買い取りが中止された場合には、受益者は買取中止以前に
          行った当日の買取請求を撤回できます。ただし、受益者がその買取請求を撤回しない場合
          には、買取価額は、買取中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に買い取りを受け付
          けたものとして、上記（ロ）の規定に準じて計算された価額とします。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

          基準価額とは、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券を除きます。）を法
        令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た投資信託財産の資産
        総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）を、計算日における
        受益権口数で除した金額をいいます。
          基準価額は、毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い合わせくださ
        い。
                      アセットマネジメントOne株式会社
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                       コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                        インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
          ※基準価額は、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。また、

           お問い合わせいただけます基準価額は、前日以前のものとなります。
          ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞
           投資対象                           評価方法
         マザーファンド             計算日の基準価額
           受益証券
                          ※
             株式
                      計算日     における取引所の最終相場
                          ※
                      計算日     における以下のいずれかの価額
                      ・日本証券業協会が発表する売買参考統計値（平均値）
           公社債等
                      ・金融商品取引業者、銀行などの提示する価額（売り気配相場を
                       除きます。）
                      ・価格情報会社の提供する価額
        外貨建資産の円換算              計算日の国内における対顧客電信売買相場の仲値
        外国為替予約の円換算              計算日の国内における対顧客先物売買相場の仲値
        ※外国で取引されているものについては、計算時に知りうる直近の日
    （２）【保管】

          該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

          当ファンドの信託期間は、原則として無期限です。
    （４）【計算期間】

          当ファンドの計算期間は、毎年２月２日から翌年２月１日までとすることを原則としま
        す。
          上記にかかわらず、上記の各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいま
        す。）もしくはその翌日が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日以降の営業日で、翌
        日が営業日である日のうち、該当日に最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が開始さ
        れるものとします。
    （５）【その他】

       ａ．信託の終了（投資信託契約の解約）
       （イ）委託者は、信託期間中において、この投資信託契約を解約することが受益者のため有
          利であると認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託者と合意のう
          え、この投資信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、
          委託者は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
           委託者は、上記の事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、そ
          の旨を記載した書面をこの投資信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。
                                 43/117


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          ただし、この投資信託契約にかかる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則と
          して、公告を行いません。
           上記の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託者に対して異
          議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
           上記の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一
          を超えるときは、投資信託契約の解約をしません。
           委託者は、上記の規定により、この投資信託契約の解約をしないこととしたときは、解
          約しない旨およびその理由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受
          益者に対して交付します。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則と
          して、公告を行いません。
           約款第48条第３項から第５項までの規定は、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを
          得ない事情が生じている場合であって、一定の期間が一月を下らずにその公告および書面
          の交付を行うことが困難な場合には適用しません。
       （ロ）委託者は、監督官庁よりこの投資信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に
          したがい、投資信託契約を解約し、信託を終了させます。
       （ハ）委託者が監督官庁より登録の取り消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止
          したときは、委託者は、この投資信託契約を解約し、信託を終了させます。
           上記の規定にかかわらず、監督官庁がこの投資信託契約に関する委託者の業務を他の委
          託者に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、約款第53条第４項に該当する場合を除
          き、当該委託者と受託者との間において存続します。
       （ニ）受託者は、委託者の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託者がその
          任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託者または受益者は、裁判所に
          受託者の解任を請求することができます。受託者が辞任した場合、または裁判所が受託者
          を解任した場合、委託者は、下記「ｂ．投資信託約款の変更」の規定にしたがい、新受託
          者を選任します。
           委託者が新受託者を選任できないときは、委託者はこの投資信託契約を解約し、信託を
          終了させます。
       ｂ．投資信託約款の変更
       （イ）委託者は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生した
          ときは、受託者と合意のうえ、この投資信託約款を変更することができるものとし、あら
          かじめ、変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
           委託者は、上記の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更
          しようとする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの投資
          信託約款にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この投資信託約款にか
          かる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
           上記の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託者に対して異
          議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
           上記の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一
          を超えるときは、投資信託約款の変更をしません。
           委託者は、上記の規定により、当該投資信託約款の変更をしないこととしたときは、変
          更しない旨およびその理由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受
          益者に対して交付します。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則と
          して、公告を行いません。
       （ロ）委託者は、監督官庁の命令に基づいてこの投資信託約款を変更しようとするときは、
          上記（イ）の規定にしたがいます。
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       ｃ．異議申し立ておよび受益権の買取請求
          投資信託契約の解約または投資信託約款の変更でその内容が重大な場合において、一定の
        期間内に委託者に対して異議を述べた受益者は、受託者に対し、自己に帰属する受益権を、
        投資信託財産をもって買い取るべき旨を請求することができます。
          上記の買取請求に関する手続きについては、上記「ａ．信託の終了」または「ｂ．投資信
        託約款の変更」で規定する公告または書面に記載します。
       ｄ．運用報告書
          委託者は、毎決算時および償還時に交付運用報告書を作成し、知れている受益者に対し、
        販売会社を通じて交付します。
          運用報告書（全体版）は、下記「ｅ．公告」に記載の委託者のホームページにおいて開示
        します。ただし、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、これを
        交付します。
       ｅ．公告
          委託者が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載し
        ます。
                         http://www.am-one.co.jp/
          なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場
        合の公告は、日本経済新聞に掲載します。
       ｆ．委託者の事業の譲渡および承継に伴う取り扱い
          委託者は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この投資信託契約
        に関する事業を譲渡することがあります。
          委託者は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、この
        投資信託契約に関する事業を承継させることがあります。
       ｇ．信託事務処理の再信託
       （イ）受託者は、当ファンドにかかる信託事務処理の一部について株式会社日本カストディ
          銀行と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にか
          かる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
       （ロ）上記（イ）における株式会社日本カストディ銀行に対する業務の委託については、受
          益者の保護に支障を生じることがない場合に行うものとします。
       ｈ．信託業務の委託等
       （イ）受託者は、委託者と協議のうえ、信託業務の一部について、信託業法第22条第1項に定
          める信託業務の委託をするときは、以下に掲げる基準のすべてに適合するもの（受託者の
          利害関係人を含みます。）を委託先として選定します。
          １．委託先の信用力に照らし、継続的に委託業務の遂行に懸念がないこと
          ２．委託先の委託業務にかかる実績等に照らし、委託業務を確実に処理する能力があると
           認められること
          ３．委託される投資信託財産に属する財産と自己の固有財産その他の財産とを区分する等
           の管理を行う体制が整備されていること
          ４．内部管理に関する業務を適正に遂行するための体制が整備されていること
       （ロ）受託者は、上記（イ）に定める委託先の選定にあたっては、当該委託先が上記（イ）
          各号に掲げる基準に適合していることを確認するものとします。
       （ハ）上記（イ）および（ロ）にかかわらず、受託者は、次の各号に掲げる業務（裁量性の
          ないものに限ります。）を、受託者および委託者が適当と認める者（受託者の利害関係人
          を含みます。）に委託することができるものとします。
          １．投資信託財産の保存にかかる業務
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          ２．投資信託財産の性質を変えない範囲内において、その利用または改良を目的とする業
           務
          ３．委託者のみの指図により投資信託財産の処分およびその他の信託の目的の達成のため
           に必要な行為にかかる業務
          ４．受託者が行う業務の遂行にとって補助的な機能を有する行為
       ｉ．関係法人との契約の更改
          委託者と販売会社との間において締結している「証券投資信託に関する基本契約」の有効
        期間は契約の締結日から１年ですが、期間満了前に委託者、販売会社いずれからも別段の意
        思表示のないときは自動的に１年間更新されるものとし、その後も同様とします。
    ４【受益者の権利等】

       ａ．収益分配金請求権
          収益分配金は、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に、販売会社に交付され、販売会
        社により自動的に再投資されます。
          販売会社は、別に定める契約に基づき、毎計算期間の末日において振替機関等の振替口座
        簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前におい
        て一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計
        算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載ま
        たは記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に対し遅滞なく収
        益分配金の再投資にかかる受益権の売付けを行います。当該売付けにより増加した受益権
        は、振替口座簿に記載または記録されます。
       ｂ．償還金請求権
          受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
          受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないとき
        は、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
          償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
        （償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償
        還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記
        録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則として償還日
        （休業日の場合は翌営業日）から起算して５営業日までにお支払いを開始します。
       c．一部解約請求権
          受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができま
        す。
       d．帳簿書類の閲覧・謄写の請求権
          受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿
        書類の閲覧または謄写を請求することができます。
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    第３【ファンドの経理状況】
    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大
        蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
        成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第27期計算期間（2020年2月4

        日から2021年2月1日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けて
        おります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    １【財務諸表】
    【財形株投　（年金・住宅財形３０）】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第26期              第27期
                                2020年2月3日現在              2021年2月1日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               6,221,004              5,260,960
                                      98,547,616              124,843,906
        親投資信託受益証券
        流動資産合計                              104,768,620              130,104,866
       資産合計                               104,768,620              130,104,866
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                                54,200              63,986
        未払受託者報酬                                38,040              46,574
        未払委託者報酬                                750,533              919,056
                                          770              910
        その他未払費用
        流動負債合計                                843,543             1,030,526
       負債合計                                 843,543             1,030,526
     純資産の部
       元本等
        元本                              108,401,312              127,973,242
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            △ 4,476,235              1,101,098
                                       5,351,105              10,115,195
          （分配準備積立金）
        元本等合計                              103,925,077              129,074,340
       純資産合計                               103,925,077              129,074,340
     負債純資産合計                                104,768,620              130,104,866
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   第26期              第27期
                                自　2019年2月5日              自　2020年2月4日
                                至　2020年2月3日              至　2021年2月1日
     営業収益
                                       2,993,764              8,246,290
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                2,993,764              8,246,290
     営業費用
       支払利息                                  3,660              1,798
       受託者報酬                                  72,247              87,521
       委託者報酬                                1,424,837              1,727,431
                                         1,515              1,707
       その他費用
       営業費用合計                                1,502,259              1,818,457
     営業利益又は営業損失（△）                                 1,491,505              6,427,833
     経常利益又は経常損失（△）                                 1,491,505              6,427,833
     当期純利益又は当期純損失（△）                                 1,491,505              6,427,833
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        65,479              32,759
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △ 5,246,876             △ 4,476,235
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                   683,314              501,227
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        683,314              501,227
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －              －
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 1,284,499              1,254,982
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       1,284,499              1,254,982
       額
                                        54,200              63,986
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                △ 4,476,235              1,101,098
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    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         第27期
              項目                        自　2020年2月4日
                                      至　2021年2月1日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 親投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     ２.   その他財務諸表作成のための基本                 計算期間末日の取扱い

         となる重要な事項
                         当ファンドは、原則として毎年2月1日を計算期間の末日としております
                         が、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2020年2月3日としておりま
                         す。
    （貸借対照表に関する注記）

                                第26期                  第27期
              項目
                             2020年2月3日現在                  2021年2月1日現在
     １.   期首元本額                           92,894,205円                 108,401,312円
        期中追加設定元本額                           27,775,586円                  31,407,775円
        期中一部解約元本額                           12,268,479円                  11,835,845円
     ２.   受益権の総数                           108,401,312口                  127,973,242口

     ３.   元本の欠損                 純資産額が元本総額を下回ってお                  －

                         り、その差額は4,476,235円でありま
                         す。
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                第26期                  第27期
              項目                自　2019年2月5日                  自　2020年2月4日
                             至　2020年2月3日                  至　2021年2月1日
     １.    分配金の計算過程                計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（0円）、費用控除後、繰越                  当等収益（0円）、費用控除後、繰越
                         欠損金を補填した有価証券売買等損                  欠損金を補填した有価証券売買等損
                         益（0円）、信託約款に規定される収                  益（5,329,970円）、信託約款に規定
                         益調整金（14,795,692円）及び分配                  される収益調整金（18,934,898円）
                         準備積立金（5,405,305円）より分配                  及び分配準備積立金（4,849,211円）
                         対象収益は20,200,997円（1万口当た                  より分配対象収益は29,114,079円（1
                         り1,863.53円）であり、うち54,200                  万口当たり2,275.01円）であり、う
                         円（1万口当たり5円）を分配金額と                  ち63,986円（1万口当たり5円）を分
                         しております。                  配金額としております。
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                第26期                  第27期
              項目                自　2019年2月5日                  自　2020年2月4日
                             至　2020年2月3日                  至　2021年2月1日
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         金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であ                  同左
     １.
                         り、信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従い、有価証券等の金融
                         商品に対して投資として運用するこ
                         とを目的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

         に係るリスク                 類は、有価証券、コール・ローン等
                         の金銭債権及び金銭債務でありま
                         す。当ファンドが保有する有価証券
                         の詳細は「附属明細表」に記載して
                         おります。これらは、市場リスク
                         （価格変動リスク、為替変動リス
                         ク、金利変動リスク）、信用リス
                         ク、及び流動性リスクを有しており
                         ます。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  同左

                         イアンス・リスク管理担当部署が、
                         運用リスクを把握、管理し、その結
                         果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         示等を行うことにより、適切な管理
                         を行います。リスク管理に関する委
                         員会等はこれらの運用リスク管理状
                         況の報告を受け、総合的な見地から
                         運用状況全般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

                                第26期                  第27期
              項目
                             2020年2月3日現在                  2021年2月1日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                         貸借対照表計上額と時価との差額は
                         ありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  同左

                         「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま
                         す。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
                                 51/117



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     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左
         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含
                         まれております。当該価額の算定に
                         おいては一定の前提条件等を採用し
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                第26期                  第27期
                             2020年2月3日現在                  2021年2月1日現在
             種類
                                当期の                  当期の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額（円）                  評価差額（円）
     親投資信託受益証券                                2,974,986                  8,525,001
     合計
                                     2,974,986                  8,525,001
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                第26期                  第27期
                             2020年2月3日現在                  2021年2月1日現在
     1口当たり純資産額                                0.9587円                  1.0086円
     （1万口当たり純資産額）                                (9,587円)                 (10,086円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                    2021年2月1日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     親投資信託受益証券          財形公社債マザーファンド                   76,473,058          88,693,452
                インデックス　マネジメント　
                ファンド　２２５　マザーファ                   9,930,625         36,150,454
                ンド
     親投資信託受益証券　合計                             86,403,683         124,843,906
     合計                                       124,843,906
    （注）親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    該当事項はありません。
    （参考）

    当ファンドは、「財形公社債マザーファンド」受益証券及び「インデックス　マネジメント　ファンド　２２５　マザー
    ファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて
    同親投資信託の受益証券であります。
    同親投資信託の状況は以下の通りであります。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    財形公社債マザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                              2021年2月1日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              27,556,207
        地方債証券                                              266,009,867
        特殊債券                                              40,209,267
        未収利息                                                767,980
                                                        222,892
        前払費用
        流動資産合計                                              334,766,213
       資産合計                                               334,766,213
     負債の部
       流動負債
        流動負債合計                                                  －
       負債合計                                                    －
     純資産の部
       元本等
        元本                                              288,653,328
        剰余金
                                                      46,112,885
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                              334,766,213
       純資産合計                                               334,766,213
     負債純資産合計                                                334,766,213
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2020年2月4日
              項目
                                      至　2021年2月1日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 地方債証券及び特殊債券
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配相場は使
                         用しない）、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                         参考統計値（平均値）等で評価しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                         2021年2月1日現在
        本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                            234,967,177円
     １.
        本額
        同期中追加設定元本額                                             88,013,688円
        同期中一部解約元本額                                             34,327,537円
        元本の内訳
        ファンド名
        財形株投　（一般財形３０）                                             80,392,286円
        財形株投　（一般財形５０）                                            131,787,984円
        財形株投　（年金・住宅財形３０）                                             76,473,058円
        計                                            288,653,328円
     ２.   受益権の総数                                            288,653,328口

    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                      自　2020年2月4日
              項目
                                      至　2021年2月1日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
                         針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
                         的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

         に係るリスク                 金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細
                         は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク（価格変動
                         リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リ
                         スクを有しております。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運

                         用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
                         を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等
                         はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況
                         全般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

              項目                        2021年2月1日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券
                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

         ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定におい
                         ては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                      2021年2月1日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     地方債証券                                                 △363,941
     特殊債券                                                     －
     合計                                                 △363,941
    （注）「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
        間（2020年2月2日から2021年2月1日まで）に対応する金額であります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      2021年2月1日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.1598円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (11,598円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                    2021年2月1日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     地方債証券          ２８年度１３回　京都府公募公
                                  30,000,000          30,003,300
                債
                ２４年度２回　愛知県公募公債                   18,700,000          18,924,026
                ２４年度３回　愛知県公募公
                                  15,300,000          15,478,245
                債　１０年
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                ９６回　共同発行市場公募地方
                                  30,000,000          30,054,636
                債
                ２３年度６回　大阪市公募公債                   20,000,000          20,125,360
                ４７４回　名古屋市公募公債　
                                  70,000,000          70,115,300
                １０年
                ２回　横浜市公募公債　２０年                   10,000,000          10,504,000
                ２３年度９回　福岡市公募公
                                  70,000,000          70,805,000
                債　１０年
     地方債証券　合計                             264,000,000          266,009,867
     特殊債券          １３９回　高速道路機構債                   40,000,000          40,209,267
     特殊債券　合計                             40,000,000          40,209,267
     合計                                       306,219,134
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    インデックス　マネジメント　ファンド　２２５　マザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                              2021年2月1日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              273,317,258
        株式                                            13,260,820,450
        派生商品評価勘定                                              15,036,700
        未収配当金                                              16,742,450
                                                      15,900,000
        差入委託証拠金
        流動資産合計                                            13,581,816,858
       資産合計                                             13,581,816,858
     負債の部
       流動負債
        前受金                                               9,340,000
                                                       2,468,000
        未払解約金
        流動負債合計                                              11,808,000
       負債合計
                                                      11,808,000
     純資産の部
       元本等
        元本                                             3,727,766,904
        剰余金
                                                     9,842,241,954
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                            13,570,008,858
       純資産合計                                             13,570,008,858
     負債純資産合計                                               13,581,816,858
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    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2020年2月4日
              項目
                                      至　2021年2月1日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 株式
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
         デリバティブ等の評価基準及び評                 先物取引

     ２.
         価方法
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等
                         の発表する清算値段又は最終相場によっております。
     ３.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                         2021年2月1日現在
     １.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           4,419,626,070円
        本額
        同期中追加設定元本額                                            180,776,256円
        同期中一部解約元本額                                            872,635,422円
        元本の内訳
        ファンド名
        インデックスポートフォリオ                                            230,046,395円
        ボンドミックスポートフォリオ                                             9,291,495円
        財形株投　（一般財形３０）                                             10,178,607円
                                                     33,794,062円
        財形株投　（一般財形５０）
        財形株投　（年金・住宅財形３０）                                             9,930,625円
        インデックス　マネジメント　ファンド　２２５                                           2,109,294,486円
        インデックス　マネジメント　ファンド　２２５（ＤＣ年金）                                            183,590,107円
        インデックス　マネジメント　ファンド　２２５（変額年金）                                            629,071,188円
        太陽ミリオン（太陽ミリオン・インデックスポートフォリオ）                                            492,715,975円
        太陽ミリオン（太陽ミリオン・ボンドミックスポートフォリオ）                                             19,853,964円
        計                                           3,727,766,904円
     ２.   受益権の総数                                           3,727,766,904口

    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                      自　2020年2月4日
              項目
                                      至　2021年2月1日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
                         針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
                         的としております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、
         に係るリスク                 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有
                         する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市
                         場リスク（価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信用リ
                         スク、及び流動性リスクを有しております。
                         また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、株価指数先物取引
                         であります。当該デリバティブ取引は、信託財産が運用対象とする資産の
                         価格変動リスクの低減及び信託財産に属する資産の効率的な運用に資する
                         事を目的とし行っており、株価の変動によるリスクを有しております。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運

                         用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
                         を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等
                         はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況
                         全般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

              項目                        2021年2月1日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載しております。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

         ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定におい
                         ては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する
                         契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であ
                         り、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではあ
                         りません。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                      2021年2月1日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     株式
                                                    △286,639,580
     合計                                               △286,639,580
    （注）「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
        間（2021年1月15日から2021年2月1日まで）に対応する金額であります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    株式関連
                                 60/117


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                       2021年2月1日現在
                          契約額等（円）                  時価（円）       評価損益（円）
              種類
                                     うち
                                     １年超
     市場取引
       先物取引
        買建                    266,360,000             －    281,400,000         15,040,000
     合計                       266,360,000             －    281,400,000         15,040,000
    （注）時価の算定方法
        株価指数先物取引
        １．   原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しておりま
        す。
        ２．   先物取引の残高表示は、契約額によっております。
        ３．   契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      2021年2月1日現在
     1口当たり純資産額                                                  3.6403円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (36,403円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
                                                    2021年2月1日現在
                                        評価額（円）
             銘柄              株式数                            備考
                                    単価         金額
     日本水産                         17,000       443.00          7,531,000
     マルハニチロ                          1,700     2,337.00           3,972,900
     国際石油開発帝石                          6,800      601.00          4,086,800
     コムシスホールディングス                         17,000      3,150.00          53,550,000
     大成建設                          3,400     3,440.00          11,696,000
     大林組                         17,000       887.00         15,079,000
     清水建設                         17,000       737.00         12,529,000
     長谷工コーポレーション                          3,400     1,246.00           4,236,400
     鹿島建設                          8,500     1,417.00          12,044,500
     大和ハウス工業                         17,000      2,987.00          50,779,000
     積水ハウス                         17,000      2,050.00          34,850,000
     日揮ホールディングス                         17,000      1,205.00          20,485,000
     日清製粉グループ本社                         17,000      1,765.00          30,005,000
     明治ホールディングス                          3,400     7,110.00          24,174,000
     日本ハム                          8,500     4,490.00          38,165,000
     エムスリー                         40,800      9,280.00          378,624,000
     ディー・エヌ・エー                          5,100     2,022.00          10,312,200
     サッポロホールディングス                          3,400     2,020.00           6,868,000
     アサヒグループホールディングス                         17,000      4,203.00          71,451,000
     キリンホールディングス                         17,000      2,245.50          38,173,500
     宝ホールディングス                         17,000      1,255.00          21,335,000
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     双日
                               1,700      246.00           418,200
     キッコーマン                         17,000      7,270.00          123,590,000
     味の素                         17,000      2,342.50          39,822,500
     ニチレイ                          8,500     2,940.00          24,990,000
     日本たばこ産業                         17,000      2,088.00          35,496,000
     Ｊ．フロント　リテイリング                          8,500      871.00          7,403,500
     三越伊勢丹ホールディングス                         17,000       649.00         11,033,000
     東洋紡                          1,700     1,325.00           2,252,500
     ユニチカ
                               1,700      381.00           647,700
     日清紡ホールディングス                         17,000       800.00         13,600,000
     東急不動産ホールディングス                         17,000       598.00         10,166,000
     セブン＆アイ・ホールディングス                         17,000      3,978.00          67,626,000
     帝人                          3,400     1,961.00           6,667,400
     東レ                         17,000       689.10         11,714,700
     クラレ                         17,000      1,129.00          19,193,000
     旭化成                         17,000      1,175.50          19,983,500
     ＳＵＭＣＯ                          1,700     2,292.00           3,896,400
     ネクソン                         34,000      3,295.00          112,030,000
     王子ホールディングス                         17,000       643.00         10,931,000
     日本製紙                          1,700     1,296.00           2,203,200
     昭和電工                          1,700     2,558.00           4,348,600
     住友化学                         17,000       509.00          8,653,000
     日産化学                         17,000      6,040.00          102,680,000
     東ソー                          8,500     1,860.00          15,810,000
     トクヤマ                          3,400     2,675.00           9,095,000
     デンカ                          3,400     4,050.00          13,770,000
     信越化学工業                         17,000     18,270.00          310,590,000
     協和キリン                         17,000      3,185.00          54,145,000
     三井化学                          3,400     3,165.00          10,761,000
     三菱ケミカルホールディングス                          8,500      726.00          6,171,000
     宇部興産                          1,700     2,056.00           3,495,200
     電通グループ                         17,000      3,370.00          57,290,000
     花王                         17,000      7,594.00          129,098,000
     武田薬品工業                         17,000      3,723.00          63,291,000
     アステラス製薬                         85,000      1,734.00          147,390,000
     大日本住友製薬                         17,000      1,752.00          29,784,000
     塩野義製薬                         17,000      5,715.00          97,155,000
     中外製薬                         51,000      5,459.00          278,409,000
     エーザイ                         17,000      7,793.00          132,481,000
     テルモ                         68,000      4,104.00          279,072,000
     第一三共                         51,000      3,368.00          171,768,000
     大塚ホールディングス                         17,000      4,520.00          76,840,000
     ＤＩＣ                          1,700     2,604.00           4,426,800
     Ｚホールディングス                          6,800      675.80          4,595,440
     トレンドマイクロ                         17,000      5,770.00          98,090,000
     サイバーエージェント                          3,400     6,710.00          22,814,000
     楽天                         17,000      1,013.00          17,221,000
     富士フイルムホールディングス                         17,000      6,063.00          103,071,000
     コニカミノルタ                         17,000       464.00          7,888,000
     資生堂                         17,000      6,871.00          116,807,000
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     出光興産
                               6,800     2,439.00          16,585,200
     ＥＮＥＯＳホールディングス                         17,000       421.40          7,163,800
     横浜ゴム                          8,500     1,692.00          14,382,000
     ブリヂストン                         17,000      3,906.00          66,402,000
     ＡＧＣ                          3,400     3,665.00          12,461,000
     日本板硝子                          1,700      485.00           824,500
     日本電気硝子                          5,100     2,367.00          12,071,700
     住友大阪セメント                          1,700     3,180.00           5,406,000
     太平洋セメント
                               1,700     2,632.00           4,474,400
     東海カーボン                         17,000      1,511.00          25,687,000
     ＴＯＴＯ                          8,500     6,510.00          55,335,000
     日本碍子                         17,000      1,890.00          32,130,000
     日本製鉄                          1,700     1,222.00           2,077,400
     神戸製鋼所                          1,700      503.00           855,100
     ジェイ　エフ　イー　ホールディング
                               1,700      934.00          1,587,800
     ス
     大平洋金属                          1,700     2,209.00           3,755,300
     日本製鋼所                          3,400     3,075.00          10,455,000
     日本軽金属ホールディングス                          1,700     1,927.00           3,275,900
     三井金属鉱業                          1,700     3,765.00           6,400,500
     東邦亜鉛                          1,700     2,236.00           3,801,200
     三菱マテリアル                          1,700     2,284.00           3,882,800
     住友金属鉱山                          8,500     4,705.00          39,992,500
     ＤＯＷＡホールディングス                          3,400     3,905.00          13,277,000
     古河電気工業                          1,700     2,916.00           4,957,200
     住友電気工業                         17,000      1,420.50          24,148,500
     フジクラ                         17,000       509.00          8,653,000
     東洋製罐グループホールディングス                         17,000      1,122.00          19,074,000
     リクルートホールディングス                         51,000      4,655.00          237,405,000
     オークマ                          3,400     6,150.00          20,910,000
     アマダ                         17,000      1,221.00          20,757,000
     日本郵政                         17,000       838.30         14,251,100
     小松製作所                         17,000      2,973.00          50,541,000
     住友重機械工業                          3,400     3,035.00          10,319,000
     日立建機                         17,000      2,903.00          49,351,000
     クボタ                         17,000      2,378.50          40,434,500
     荏原製作所                          3,400     3,665.00          12,461,000
     ダイキン工業                         17,000     22,255.00          378,335,000
     日本精工                         17,000       985.00         16,745,000
     ＮＴＮ                         17,000       291.00          4,947,000
     ジェイテクト                         17,000       950.00         16,150,000
     ミネベアミツミ                         17,000      2,358.00          40,086,000
     日立製作所                          3,400     4,475.00          15,215,000
     三菱電機                         17,000      1,622.00          27,574,000
     富士電機                          3,400     4,345.00          14,773,000
     安川電機                         17,000      5,520.00          93,840,000
     オムロン                         17,000      9,520.00          161,840,000
     ジーエス・ユアサ　コーポレーション                          3,400     3,270.00          11,118,000
     日本電気                          1,700     6,430.00          10,931,000
     富士通                          1,700     15,980.00           27,166,000
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     沖電気工業
                               1,700     1,095.00           1,861,500
     セイコーエプソン                         34,000      1,800.00          61,200,000
     パナソニック                         17,000      1,339.50          22,771,500
     シャープ                         17,000      2,247.00          38,199,000
     ソニー                         17,000     10,155.00          172,635,000
     ＴＤＫ                         17,000     16,090.00          273,530,000
     アルプスアルパイン                         17,000      1,340.00          22,780,000
     横河電機                         17,000      2,324.00          39,508,000
     アドバンテスト
                              34,000      8,450.00          287,300,000
     デンソー                         17,000      5,925.00          100,725,000
     カシオ計算機                         17,000      1,951.00          33,167,000
     ファナック                         17,000     27,655.00          470,135,000
     京セラ                         34,000      6,760.00          229,840,000
     太陽誘電                         17,000      5,990.00          101,830,000
     日東電工                         17,000      9,670.00          164,390,000
     三井Ｅ＆Ｓホールディングス                          1,700      408.00           693,600
     日立造船
                               3,400      615.00          2,091,000
     三菱重工業                          1,700     3,045.00           5,176,500
     川崎重工業                          1,700     2,273.00           3,864,100
     ＩＨＩ                          1,700     1,895.00           3,221,500
     コンコルディア・フィナンシャルグ
                              17,000       385.00          6,545,000
     ループ
     日産自動車                         17,000       540.40          9,186,800
     いすゞ自動車                          8,500     1,027.00           8,729,500
     トヨタ自動車                         17,000      7,294.00          123,998,000
     日野自動車                         17,000       950.00         16,150,000
     三菱自動車工業                          1,700      242.00           411,400
     マツダ                          3,400      761.00          2,587,400
     本田技研工業                         34,000      2,774.00          94,316,000
     スズキ                         17,000      4,864.00          82,688,000
     ＳＵＢＡＲＵ                         17,000      2,025.00          34,425,000
     ヤマハ発動機                         17,000      2,382.00          40,494,000
     ニコン                         17,000       822.00         13,974,000
     オリンパス                         68,000      1,952.00          132,736,000
     ＳＣＲＥＥＮホールディングス                          3,400     8,470.00          28,798,000
     キヤノン                         25,500      2,355.00          60,052,500
     リコー                         17,000       817.00         13,889,000
     シチズン時計                         17,000       325.00          5,525,000
     バンダイナムコホールディングス                         17,000      9,140.00          155,380,000
     凸版印刷                          8,500     1,522.00          12,937,000
     大日本印刷                          8,500     1,823.00          15,495,500
     ヤマハ                         17,000      6,150.00          104,550,000
     伊藤忠商事                         17,000      2,980.50          50,668,500
     丸紅                         17,000       703.20         11,954,400
     豊田通商                         17,000      4,125.00          70,125,000
     三井物産                         17,000      1,931.00          32,827,000
     東京エレクトロン                         17,000     40,290.00          684,930,000
     住友商事                         17,000      1,411.00          23,987,000
     三菱商事                         17,000      2,652.50          45,092,500
     高島屋                          8,500      990.00          8,415,000
                                 64/117


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     丸井グループ
                              17,000      1,877.00          31,909,000
     クレディセゾン                         17,000      1,204.00          20,468,000
     イオン                         17,000      3,308.00          56,236,000
     新生銀行                          1,700     1,283.00           2,181,100
     あおぞら銀行                          1,700     1,969.00           3,347,300
     三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ                         17,000       475.30          8,080,100
     りそなホールディングス                          1,700      372.80           633,760
     三井住友トラスト・ホールディングス                          1,700     3,160.00           5,372,000
     三井住友フィナンシャルグループ
                               1,700     3,315.00           5,635,500
     千葉銀行                         17,000       581.00          9,877,000
     ふくおかフィナンシャルグループ                          3,400     1,912.00           6,500,800
     静岡銀行                         17,000       762.00         12,954,000
     みずほフィナンシャルグループ                          1,700     1,400.00           2,380,000
     大和証券グループ本社                         17,000       489.10          8,314,700
     野村ホールディングス                         17,000       549.10          9,334,700
     松井証券                         17,000       819.00         13,923,000
     ＳＯＭＰＯホールディングス
                               4,200     4,144.00          17,404,800
     日本取引所グループ                         17,000      2,462.50          41,862,500
     ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループ
                               5,100     3,015.00          15,376,500
     ホールディングス
     第一生命ホールディングス                          1,700     1,606.00           2,730,200
     東京海上ホールディングス                          8,500     5,147.00          43,749,500
     Ｔ＆Ｄホールディングス                          3,400     1,230.00           4,182,000
     三井不動産                         17,000      2,120.00          36,040,000
     三菱地所                         17,000      1,663.50          28,279,500
     東京建物                          8,500     1,412.00          12,002,000
     住友不動産                         17,000      3,144.00          53,448,000
     東武鉄道                          3,400     2,920.00           9,928,000
     東急                          8,500     1,217.00          10,344,500
     小田急電鉄                          8,500     3,040.00          25,840,000
     京王電鉄                          3,400     7,940.00          26,996,000
     京成電鉄                          8,500     3,515.00          29,877,500
     東日本旅客鉄道                          1,700     6,561.00          11,153,700
     西日本旅客鉄道                          1,700     5,408.00           9,193,600
     東海旅客鉄道                          1,700     14,515.00           24,675,500
     日本通運                          1,700     7,750.00          13,175,000
     ヤマトホールディングス                         17,000      2,857.00          48,569,000
     日本郵船                          1,700     2,484.00           4,222,800
     商船三井                          1,700     2,928.00           4,977,600
     川崎汽船                          1,700     1,854.00           3,151,800
     ＡＮＡホールディングス                          1,700     2,221.00           3,775,700
     三菱倉庫                          8,500     3,070.00          26,095,000
     スカパーＪＳＡＴホールディングス                          1,700      465.00           790,500
     日本電信電話                          6,800     2,636.00          17,924,800
     ＫＤＤＩ                         102,000      3,101.00          316,302,000
     ソフトバンク                         17,000      1,361.00          23,137,000
     東京電力ホールディングス                          1,700      397.00           674,900
     中部電力                          1,700     1,301.00           2,211,700
     関西電力                          1,700     1,030.50           1,751,850
     東京瓦斯                          3,400     2,260.00           7,684,000
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     大阪瓦斯
                               3,400     1,940.00           6,596,000
     東宝                          1,700     4,035.00           6,859,500
     エヌ・ティ・ティ・データ                         85,000      1,546.00          131,410,000
     セコム                         17,000      9,423.00          160,191,000
     コナミホールディングス                         17,000      6,580.00          111,860,000
     ファーストリテイリング                         17,000     91,520.00         1,555,840,000
     ソフトバンクグループ                         102,000      8,458.00          862,716,000
     合計                        3,084,600               13,260,820,450
    （２）株式以外の有価証券

    該当事項はありません。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載しております。
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    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】
                                                   2021年2月26日現在

     Ⅰ　資産総額                                               132,904,074円
     Ⅱ　負債総額                                                 145,441円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                               132,758,633円
     Ⅳ　発行済数量                                               130,530,161口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.0171円
    （参考）

    財形公社債マザーファンド
                                                   2021年2月26日現在
     Ⅰ　資産総額                                               344,556,451円
     Ⅱ　負債総額                                                    0円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                               344,556,451円
     Ⅳ　発行済数量                                               297,103,479口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.1597円
    インデックス　マネジメント　ファンド　２２５　マザーファンド

                                                   2021年2月26日現在
     Ⅰ　資産総額                                              13,824,138,288円
     Ⅱ　負債総額                                                43,405,570円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              13,780,732,718円
     Ⅳ　発行済数量                                              3,668,105,023口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  3.7569円
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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
      （1）受益証券の名義書換
         該当事項はありません。
         ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより
        定まります。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務
        大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関
        の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振
        替受益権を表示する受益証券を発行しません。
         なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、
        受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      （2）受益者等名簿
         該当事項はありません。
      （3）受益者に対する特典
         該当事項はありません。
      （4）受益権の譲渡制限
         譲渡制限はありません。
        ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益
         権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものと
         します。
        ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有す
         る受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振
         替口座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座
         を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他
         の振替機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座
         に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または
         記録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関
         等が異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情がある
         と判断したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      （5）受益権の譲渡の対抗要件
         受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会
        社に対抗することができません。
      （6）受益権の再分割
         委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受
        益権を均等に再分割できるものとします。
      （7）質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて
         振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金
        の支払い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、
        約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
    （1）資本金の額（2021年2月26日現在）
          資本金の額　　　　　　　　20億円
                    ※
          発行する株式総数           　　　100,000株
                        （普通株式       上限100,000株、Ａ種種類株式                 上限30,000株）
          発行済株式総数　　　　　40,000株
                        （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
          ※種類株式の発行が可能
          直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

    （2）会社の機構（2021年2月26日現在）

      ①　会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
        取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、その
        選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までと
        し、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任され
        た取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である取締役
        を除く。）の任期の満了の時までとします。
        また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終の
        ものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締
        役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役
        の任期の満了の時までとします。
        取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の
        決議にしたがい業務を執行します。
        また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役
        会の議長は、原則として取締役社長があたります。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過
        半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ②　投資運用の意思決定機構

        1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
         経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
         「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
         長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
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        2.運用計画、売買計画の決定
         各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
         て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
         作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
         行います。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
      設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）
      ならびにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。ま
      た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
      2021年2月26日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
                                      純資産総額（単位：円）

             基本的性格               本数
                                 26          1,570,560,416,431
          追加型公社債投資信託
                                851          15,220,981,170,031
           追加型株式投資信託
                                 32            72,197,313,686
          単位型公社債投資信託
                                204           1,266,892,227,814
           単位型株式投資信託
                               1,113            18,130,631,127,962
               合計
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    ３【委託会社等の経理状況】
    １．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、

     「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
     第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
     により作成しております。
      また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵
      省令第38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
    ２．財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

    ３．委託会社は、第35期事業年度（自2019年4月1日至2020年3月31日）の財務諸表について、EY新日本

     有限責任監査法人の監査を受け、第36期中間会計期間（自2020年4月1日至2020年9月30日）の中間財
     務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
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    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：千円）

                                第34期                 第35期
                            （2019年3月31日現在）                 （2020年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                              41,087,475                 32,932,013
       金銭の信託                              18,773,228                 28,548,165
       有価証券                               153,518                   996
       未収委託者報酬                              12,438,085                 11,487,393
       未収運用受託報酬                              3,295,109                 4,674,225
       未収投資助言報酬                               327,064                 331,543
       未収収益                                56,925                 11,674
       前払費用                               573,874                 480,129
       その他                               491,914                2,815,351
                   流動資産計                 77,197,195                 81,281,494
      固定資産

       有形固定資産                              1,461,316                 1,278,455
        建物                       ※1      1,096,916           ※1       1,006,793
        器具備品                       ※1       364,399         ※1        270,768
        建設仮勘定                                 －                 894
       無形固定資産                              2,411,540                 3,524,781
        ソフトウエア                              885,545                3,299,065
        ソフトウエア仮勘定                             1,522,040                  221,784
        電話加入権                               3,931                 3,931
        電信電話専用施設利用権                                 23                 －
       投資その他の資産                              9,269,808                 9,482,127
        投資有価証券                             1,611,931                  261,361
        関係会社株式                             4,499,196                 5,299,196
        長期差入保証金                             1,312,328                 1,302,402
        繰延税金資産                             1,748,459                 2,508,004
        その他                               97,892                 111,162
                   固定資産計                 13,142,665                 14,285,364
             資産合計                       90,339,861                 95,566,859
                                 72/117







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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                  （単位：千円）
                               第34期                 第35期
                           （2019年3月31日現在）                 （2020年3月31日現在）
           （負債の部）
      流動負債
       預り金                             2,183,889                 3,702,906
       未払金                             5,697,942                 4,803,140
        未払収益分配金                              1,053                  966
        未払償還金                              48,968                 9,999
        未払手数料                            4,883,723                 4,582,140
        その他未払金                             764,196                 210,034
       未払費用                             6,724,986                 6,673,320
       未払法人税等                             3,341,238                 4,090,268
       未払消費税等                              576,632                1,338,183
       賞与引当金                             1,344,466                 1,373,328
       役員賞与引当金                               48,609                 65,290
                  流動負債計                 19,917,766                 22,046,438
      固定負債
       退職給付引当金                             1,895,158                 2,118,947
       時効後支払損引当金                              177,851                 174,139
                  固定負債計                 2,073,009                 2,293,087
            負債合計                       21,990,776                 24,339,526
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                             2,000,000                 2,000,000
       資本剰余金                             19,552,957                 19,552,957
        資本準備金                            2,428,478                 2,428,478
        その他資本剰余金                           17,124,479                 17,124,479
       利益剰余金                             45,949,372                 49,674,383
        利益準備金                             123,293                 123,293
        その他利益剰余金                           45,826,079                 49,551,090
         別途積立金                          31,680,000                 31,680,000
         繰越利益剰余金                          14,146,079                 17,871,090
                  株主資本計                 67,502,329                 71,227,341
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                              846,755                   △7
              評価・換算差額等計                      846,755                   △7
            純資産合計                       68,349,085                 71,227,333
          負債・純資産合計                         90,339,861                 95,566,859
                                 73/117





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    （２）【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                              第34期                  第35期
                          （自　2018年4月1日                  （自　2019年4月1日
                            至　2019年3月31日）                   至　2020年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                     84,812,585                  84,426,075
       運用受託報酬                     16,483,356                  16,912,305
       投資助言報酬                      1,235,553                  1,208,954
       その他営業収益                       113,622                  68,156
                営業収益計                  102,645,117                  102,615,492
      営業費用
       支払手数料                     36,100,556                  34,980,736
       広告宣伝費                       387,028                  340,791
       公告費                         375                  375
       調査費                     24,389,003                  25,132,268
        調査費                     9,956,757                 10,586,542
        委託調査費                    14,432,246                  14,545,725
       委託計算費                       936,075                  698,723
       営業雑経費                      1,254,114                   990,002
        通信費                      47,007                  44,209
        印刷費                      978,185                  738,330
        協会費                      63,558                  71,386
        諸会費                      22,877                  22,790
        支払販売手数料                      142,485                  113,286
                営業費用計                   63,067,153                  62,142,897
      一般管理費
       給料                     10,859,354                  10,817,861
        役員報酬                      189,198                  174,795
        給料・手当                     9,098,957                  9,087,800
        賞与                     1,571,197                  1,555,264
       交際費                       60,115                  40,436
       寄付金                        7,255                  8,906
       旅費交通費                       361,479                  320,037
       租税公課                       588,172                  651,265
       不動産賃借料                      1,511,876                  1,479,503
       退職給付費用                       521,184                  505,189
       固定資産減価償却費                       590,667                  882,526
       福利厚生費                       45,292                  44,352
       修繕費                       16,247                  1,843
       賞与引当金繰入額                      1,344,466                  1,373,328
       役員賞与引当金繰入額                       48,609                  65,290
       機器リース料                         130                  233
       事務委託費                      3,302,806                  3,625,424
       事務用消耗品費                       131,074                  104,627
       器具備品費                        8,112                  1,620
       諸経費                       188,367                  197,094
               一般管理費計                    19,585,212                  20,119,543
      営業利益                             19,992,752                  20,353,050
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                                                   （単位：千円）
                              第34期                  第35期
                          （自　2018年4月1日                  （自　2019年4月1日
                            至　2019年3月31日）                   至　2020年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                      1,749                  4,440
       受取配当金                      73,517                  11,185
       時効成立分配金・償還金                      8,582                 49,164
       投資信託償還益                        －                5,528
       受取負担金                     177,066                  297,886
       雑収入                      24,919                  7,394
       時効後支払損引当金戻入額                      19,797                  3,473
               営業外収益計
                                    305,633                  379,073
      営業外費用
       為替差損                      17,542                  19,750
       投資信託償還損                        －                  1
       金銭の信託運用損                     175,164                  169,505
       システム解約料                        －                31,680
       雑損失                      5,659                   104
               営業外費用計                     198,365                  221,042
      経常利益                             20,100,019                  20,511,082
      特別利益
       投資有価証券売却益                     353,644                 1,169,758
                特別利益計                    353,644                 1,169,758
     特別損失
       固定資産除却損                 ※1     19,121              ※1    16,085
                特別損失計                     19,121                  16,085
     税引前当期純利益                              20,434,543                  21,664,754
      法人税、住民税及び事業税                              6,386,793                  7,045,579
      法人税等調整額                              △71,767                 △385,835
      法人税等合計                              6,315,026                  6,659,743
      当期純利益                             14,119,516                  15,005,011
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    （３）【株主資本等変動計算書】
     第34期（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）
                                                     （単位：千円）
                                  株主資本
                       資本剰余金                      利益剰余金
                                             その他利益剰余金
             資本金           その他    資本剰余金
                                   利益
                                                  運用責
                 資本準備金
                                        別途    研究開発           繰越利益
                                  準備金
                       資本剰余金       合計                    任準備
                                       積立金     積立金           剰余金
                                                  積立金
     当期首残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000       300,000     200,000     19,146,562
     当期変動額
      剰余金の配当                                                 △12,520,000
      当期純利益                                                  14,119,516
      別途積立金
                                       7,100,000
      の積立
     研究開発
                                            △300,000
      積立金の取崩
     運用責任準備
                                                 △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余
                                                       △6,600,000
      金の取崩
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計            －     －      －      －    －  7,100,000     △300,000     △200,000      △5,000,483
     当期末残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    31,680,000         －     －   14,146,079
                 株主資本          評価・換算差額等

                                       純資産
                           その他
             利益剰余金
                    株主資本           評価・換算
                                       合計
                          有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高         44,349,855       65,902,812       795,002      795,002     66,697,815
     当期変動額
      剰余金の配当       △12,520,000       △12,520,000                  △12,520,000
      当期純利益        14,119,516       14,119,516                  14,119,516
      別途積立金
              7,100,000       7,100,000                  7,100,000
      の積立
     研究開発
              △300,000       △300,000                  △300,000
      積立金の取崩
     運用責任準備
              △200,000       △200,000                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余
             △6,600,000       △6,600,000                  △6,600,000
      金の取崩
      株主資本以外
      の項目の当期                   －   51,753      51,753       51,753
      変動額(純額)
     当期変動額合計          1,599,516       1,599,516       51,753      51,753     1,651,270
     当期末残高         45,949,372       67,502,329       846,755      846,755     68,349,085
                                 76/117



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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第35期（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）
                                                     （単位：千円）
                                  株主資本
                      資本剰余金                   利益剰余金
                                      その他利益剰余金
                                                       株主資本
                       その他    資本剰余金
             資本金
                                  利益               利益剰余金
                                                        合計
                 資本準備金
                                      別途     繰越利益
                                 準備金                 合計
                      資本剰余金       合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957     123,293    31,680,000      14,146,079      45,949,372      67,502,329

     当期変動額
                                               △
      剰余金の配当                                          △11,280,000      △11,280,000
                                           11,280,000
      当期純利益                                     15,005,011      15,005,011      15,005,011
      株主資本以外
      の項目の当期                                                      －
      変動額(純額)
     当期変動額合計           －     －     －     －    －     －   3,725,011      3,725,011      3,725,011
     当期末残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957     123,293    31,680,000      17,871,090      49,674,383      71,227,341
              評価・換算差額等

                         純資産

             その他
                  評価・換算
                          合計
             有価証券
                  差額等合計
            評価差額金
     当期首残高         846,755      846,755     68,349,085

     当期変動額
      剰余金の配当                  △11,280,000
      当期純利益                   15,005,011
      株主資本以外
      の項目の当期       △846,763      △846,763       △846,763
      変動額(純額)
     当期変動額合計        △846,763      △846,763       2,878,247
     当期末残高           △7      △7   71,227,333
                                 77/117









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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 （1）子会社株式及び関連会社株式
                                 ：移動平均法による原価法
      方法
                       （2）その他有価証券
                         時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
                         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
                         平均法により算定）
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

      価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 （1）有形固定資産

                         定率法を採用しております。
                          ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は、定額法を採用しております。
                       （2）無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

                        算し、換算差額は損益として処理しております。
      通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

                         ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                         しております。
                       （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
                         上しております。
                       （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
                         額に基づき計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                          によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
                          額を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
                          る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                          ら費用処理しております。
                       （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
                         るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上して
                         おります。
     6．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （貸借対照表関係）
    ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                       （千円）
                                第34期                 第35期
                            （2019年3月31日現在）                 （2020年3月31日現在）
      建物                                229,897                 320,020
      器具備品                                927,688                 949,984
    （損益計算書関係）

    ※1．固定資産除却損の内訳
                                                       （千円）
                                第34期                 第35期
                            （自   2018年4月      1日        （自   2019年4月      1日
                              至  2019年3月31日）                至  2020年3月31日）
      建物                                 1,550                   -
      器具備品                                  439                9,609
      ソフトウエア                                17,130                 6,475
    （株主資本等変動計算書関係）

      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）         増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490             －           －         24,490

        普通株式
                       15,510             －           －         15,510

        A種種類株式
                       40,000             －           －         40,000
          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                       額（千円）       当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2018年6月20日
                       12,520,000          313,000
                                       2018年3月31日           2018年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額（千円）       当額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2019年6月20日              利益
                        11,280,000         282,000
                                       2019年3月31日           2019年6月21日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490              －           －        24,490

         普通株式
                       15,510              －           －        15,510

        A種種類株式
                       40,000              －           －        40,000

          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                       額（千円）       当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2019年6月20日
                       11,280,000          282,000
                                       2019年3月31日           2019年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        2020年6月17日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額（千円）       当額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2020年6月17日              利益
                        12,000,000         300,000
                                       2020年3月31日           2020年6月18日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    1．金融商品の状況に関する事項
     （1）金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
     （2）金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引）を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の
       株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
     （3）金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
        り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
        先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
        います。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
        的に行うことで管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
        リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
        十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     （4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2．金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参
       照）。
       第34期（2019年3月31日現在）
                          貸借対照表計上額                時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
                               41,087,475            41,087,475                －
       （1）現金・預金
                               18,773,228            18,773,228                －
       （2）金銭の信託
                               12,438,085            12,438,085                －
       （3）未収委託者報酬
       （4）未収運用受託報酬
                               3,295,109            3,295,109               －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                               1,488,684            1,488,684               －
                               77,082,582            77,082,582                －
              資産計
                               4,883,723            4,883,723               －
       （1）未払手数料
                               4,883,723            4,883,723               －
              負債計
       第35期（2020年3月31日現在）

                          貸借対照表計上額                時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
                               32,932,013            32,932,013                －
       （1）現金・預金
                               28,548,165            28,548,165                －
       （2）金銭の信託
                               11,487,393            11,487,393                －
       （3）未収委託者報酬
       （4）未収運用受託報酬
                               4,674,225            4,674,225               －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                  2,988            2,988             －
                               77,644,787            77,644,787                －
              資産計
                               4,582,140            4,582,140               －
       （1）未払手数料
                               4,582,140            4,582,140               －
              負債計
      （注1）金融商品の時価の算定方法

        資　産
        （1）現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
        （2）金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
        有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
        手先金融機関より提示された価格によっております。
        （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
        （5）有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によってお
        ります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        負　債
        （1）未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
      （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                                      （千円）
                                   第34期               第35期
                 区分
                              （2019年3月31日現在）               （2020年3月31日現在）
                                        276,764               259,369
       ①非上場株式
                                      4,499,196               5,299,196
       ②関係会社株式
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                                有価証券及び投資有価証券               その他有
        価証券」には含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第34期（2019年3月31日現在）
                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
                           41,087,475             －         －         －
       （1）現金・預金
                           18,773,228             －         －         －
       （2）金銭の信託
                           12,438,085             －         －         －
       （3）未収委託者報酬
                           3,295,109             －         －         －
       （4）未収運用受託報酬
       （5）有価証券及び投資有価証券
                            153,518          1,995          996          －
          その他有価証券(投資信託)
       第35期（2020年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）        （千円）         （千円）
                           32,932,013             －        －          －
       （1）現金・預金
                           28,548,165             －        －          －
       （2）金銭の信託
                           11,487,393             －        －          －
       （3）未収委託者報酬
                           4,674,225             －        －          －
       （4）未収運用受託報酬
       （5）有価証券及び投資有価証券
                               996         994        997          －
          その他有価証券(投資信託)
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券関係）
    1.  子会社株式及び関連会社株式
       関係会社株式（第34期の貸借対照表計上額4,499,196千円、第35期の貸借対照表計上額5,299,196
      千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
      りません。
    2.  その他有価証券

      第34期（2019年3月31日現在）
                                                       （千円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                           1,326,372              111,223            1,215,148
       ①株式
                             158,321             153,000              5,321
       ②投資信託
                           1,484,694              264,223            1,220,470
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                              3,990             4,000              △  9
       ②投資信託
                              3,990             4,000              △  9
       小計
                           1,488,684              268,223            1,220,460
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額276,764千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
         ん。
      第35期（2020年3月31日現在）

                                                       （千円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       ①株式
                                －             －             －
       ②投資信託
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                              2,988             3,000             △  11
       ②投資信託
                              2,988             3,000             △  11
       小計
                              2,988             3,000             △  11
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額259,369千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
         ん。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    3．当該事業年度中に売却したその他有価証券
      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
                              394,222             353,644                －
       株式
       投資信託                         －             －             －

       第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
                            1,298,377             1,169,758                 －
       株式
       投資信託                      159,526              5,528               1

       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるものであり
         ます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （退職給付関係）
    1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
    2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                       （千円）
                                     第34期              第35期
                                 （自   2018年4月      1日     （自   2019年4月      1日
                                　至   2019年3月31日）           　至   2020年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                 2,154,607              2,289,044
        勤務費用                                300,245              302,546
        利息費用                                  1,918              2,087
        数理計算上の差異の発生額                                △10,147               18,448
        退職給付の支払額                               △158,018              △187,749
        その他                                   438            △1,476
       退職給付債務の期末残高                                 2,289,044              2,422,901
      （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                       （千円）
                                     第34期              第35期
                                （2019年3月31日現在）              （2020年3月31日現在）
       非積立型制度の退職給付債務                                 2,289,044              2,422,901
       未積立退職給付債務                                 2,289,044              2,422,901
       未認識数理計算上の差異                                 △150,568              △130,155
       未認識過去勤務費用                                 △243,317              △173,798
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,895,158              2,118,947
       退職給付引当金                                 1,895,158              2,118,947

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,895,158              2,118,947
      （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                       （千円）
                                     第34期              第35期
                                （自   2018年4月      1日     （自   2019年4月      1日
                                 至  2019年3月31日）            至  2020年3月31日）
       勤務費用                                  300,245              302,546
       利息費用                                   1,918              2,087
       数理計算上の差異の費用処理額                                   43,920              38,861
       過去勤務費用の費用処理額                                   69,519              69,519
       その他                                  △3,640              △11,303
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  411,963              401,711
      （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                     第34期              第35期
                                （2019年3月31日現在）              （2020年3月31日現在）
       割引率                                   0.09％              0.09％
       予想昇給率                              1.00％～4.42％              1.00％～4.42％
    3．確定拠出制度

    　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度104,720千円、当事業年度103,477千円であります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （税効果会計関係）
    1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第34期                 第35期
                             (2019年3月31日現在)                 (2020年3月31日現在)
                                     （千円）                  （千円）
       繰延税金資産
                                173,805                  221,053
       　未払事業税
                                10,915                  10,778
       　未払事業所税
                                411,675                  420,513
       　賞与引当金
                                80,253                  78,439
       　未払法定福利費
                                 7,961                 10,410
         未払給与
                                138,994                  47,781
       　受取負担金
                                102,490                  331,395
       　運用受託報酬
                                10,152                  14,116
       　資産除去債務
       　減価償却超過額（一括償却資産）                         4,569                 50,942
                                125,839                  82,684
        減価償却超過額
         繰延資産償却超過額（税法上）                       135,542                  323,132
                                580,297                  648,821
       　退職給付引当金
                                54,458                  53,321
       　時効後支払損引当金
                                 7,360                  7,360
       　ゴルフ会員権評価損
                                166,740                  166,740
         関係会社株式評価損
                                28,976                  28,976
         投資有価証券評価損
                                29,494                  11,532
         その他
                                   －                  3
         その他有価証券評価差額金
                              2,069,527                  2,508,004
       繰延税金資産小計
                                   －                  －
         評価性引当額
                              2,069,527                  2,508,004
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                              △321,067                      －
         その他有価証券評価差額金
                              △321,067                      －
       繰延税金負債合計
                              1,748,459                  2,508,004
       繰延税金資産の純額
    2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
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    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1．結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
      結合当事企業                                             新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2．企業結合日

      2016年10月1日
    3．企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4．結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5．企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                         DIAM                      MHAM
        会社名
                       （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8．経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9．取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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    10．会計処理
      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

      （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
      （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                              負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
      （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                   40,451,657千円
                   うち現金・預金                  11,605,537千円
                   うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                   うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
         （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
      （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                     53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                     53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
    12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

      （1）貸借対照表項目
                           第34期               第35期
                       （2019年3月31日現在）                （2020年3月31日現在）
       流動資産                        －千円               －千円
       固定資産                  104,326,078千円                94,605,736千円
       資産合計                  104,326,078千円                94,605,736千円
       流動負債                        －千円               －千円
       固定負債                   10,571,428千円                8,278,713千円
       負債合計                   10,571,428千円                8,278,713千円
       純資産                   93,754,650千円               86,327,023千円
      （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
       のれん                  66,696,733千円               62,885,491千円
       顧客関連資産                  39,959,586千円               34,810,031千円
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      （2）損益計算書項目
                           第34期               第35期
                       （自   2018年4月      1日      （自   2019年4月      1日
                      　　至    2019年3月31日）           　　至    2020年3月31日）
       営業収益                        －千円               －千円
       営業利益                  △9,043,138千円               △8,954,439千円
       経常利益                  △9,043,138千円               △8,954,439千円
       税引前当期純利益                  △9,091,728千円               △9,111,312千円
       当期純利益                  △7,489,721千円               △7,536,465千円
       1株当たり当期純利益                  △187,243円04銭               △188,411円64銭
      （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
       のれんの償却額                   3,811,241千円               3,811,241千円
       顧客関連資産の償却額                   5,241,252千円               5,149,555千円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （資産除去債務関係）
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    （セグメント情報等）

    1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2．関連情報

      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）         及び  第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者情報）
    1．関連当事者との取引
    （1）親会社及び法人主要株主等
    第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
    該当はありません。
    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

    該当はありません。
    （2）子会社及び関連会社等

    第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
    該当はありません。
    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

    該当はありません。
    （3）兄弟会社等

    第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
                資本金    事業の    議決権
                             関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    （千円）           （千円）
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
      株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       6,048,352      未払     915,980

      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     親
      行     区                   の販売     数料
     会
     社
                                     子会社株式              －
                                           1,270,000            －
     の
                                     の取得
     子
     会
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の      10,215,017       未払    1,670,194
     社
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
      社     区                   の販売     数料
    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

                資本金    事業の    議決権      関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    （千円）           （千円）
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       5,793,912      未払    1,112,061

     会  みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社
      行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の      10,294,840       未払    1,231,431
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    （注2）子会社株式の取得は、独立した第三者機関により算定された価格を基礎として協議の上、合理
         的に決定しております。
    （注3）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
                                 92/117


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    2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
     （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません。
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                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （1株当たり情報）
                               第34期                  第35期
                           （自   2018年4月      1日         （自   2019年4月      1日
                            至  2019年3月31日）                至  2020年3月31日）
     1株当たり純資産額                           1,708,727円13銭                  1,780,683円32銭
     1株当たり当期純利益金額                            352,987円92銭                  375,125円27銭
    （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
    （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第34期                  第35期
                           （自   2018年4月      1日         （自   2019年4月      1日
                            至  2019年3月31日）                至  2020年3月31日）
     当期純利益金額                            14,119,516千円                  15,005,011千円
     普通株主及び普通株主と同等の株
                                        －                  －
     主に帰属しない金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
                                 14,119,516千円                  15,005,011千円
     式に係る当期純利益金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
     式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
     （うち普通株式）                              (24,490株)                  (24,490株)

     （うちA種種類株式）                              (15,510株)                  (15,510株)

    （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （1）中間貸借対照表
                                                   （単位：千円）
                                          第36期中間会計期間末
                                         （2020年9月30日現在）
                 （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                                              27,281,363
       金銭の信託                                              25,870,423
       有価証券                                                  996
       未収委託者報酬                                              13,747,204
       未収運用受託報酬                                               3,023,356
       未収投資助言報酬                                                304,673
       未収収益                                                24,940
       前払費用                                                757,672
       その他                                               2,912,168
                             流動資産計                        73,922,799
      固定資産

       有形固定資産                                               1,199,340
        建物                                 ※1              961,771
        器具備品                                 ※1              237,569
       無形固定資産                                               3,660,076
        ソフトウエア                                              3,099,921
        ソフトウエア仮勘定                                               556,224
        電話加入権                                                3,931
       投資その他の資産                                               9,943,868
        投資有価証券                                               261,361
        関係会社株式                                              5,299,196
        長期差入保証金                                              1,295,930
        繰延税金資産                                              2,294,343
        その他                                               793,037
                             固定資産計                        14,803,286
                  資産合計                                   88,726,085
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                                          第36期中間会計期間末
                                         （2020年9月30日現在）
                 （負債の部）
     流動負債
       預り金                                               1,297,202
       未払金                                               5,820,782
        未払収益分配金                                                 899
        未払償還金                                               19,850
        未払手数料                                              5,549,722
        その他未払金                                               250,310
       未払費用                                               7,902,650
       未払法人税等                                               2,901,506
       未払消費税等                                                824,900
       前受収益                                                20,779
       賞与引当金                                               1,126,713
       役員賞与引当金                                                34,112
                             流動負債計                        19,928,648
     固定負債
       退職給付引当金                                               2,207,043
       時効後支払損引当金                                                156,886
                             固定負債計                        2,363,929
                  負債合計                                   22,292,578
                （純資産の部）
     株主資本
       資本金                                               2,000,000
       資本剰余金                                              19,552,957
        資本準備金                                              2,428,478
        その他資本剰余金                                             17,124,479
       利益剰余金                                              44,880,558
        利益準備金                                               123,293
        その他利益剰余金                                             44,757,265
         別途積立金                                            31,680,000
         繰越利益剰余金                                            13,077,265
                             株主資本計                        66,433,515
     評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                                  △8
                         評価・換算差額等計                                △8
                 純資産合計                                    66,433,506
                負債・純資産合計                                     88,726,085
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （2）中間損益計算書
                                                   （単位：千円）
                                       第36期中間会計期間
                                  （自   2020年4月1日       至  2020年9月30日）
      営業収益
       委託者報酬                                40,520,928
       運用受託報酬                                 6,813,891
       投資助言報酬                                  548,146
       その他営業収益                                  773,786
                        営業収益計                             48,656,752
      営業費用
       支払手数料                                16,685,574
       広告宣伝費                                  116,359
       調査費                                12,452,140
        調査費                                4,305,114
        委託調査費                                8,147,025
       委託計算費                                  269,176
       営業雑経費                                  450,999
        通信費                                 24,247
        印刷費                                 314,201
        協会費                                 20,394
        諸会費                                 32,852
        支払販売手数料                                 59,302
                        営業費用計                             29,974,250
      一般管理費
       給料                                 4,693,004
        役員報酬                                 75,939
        給料・手当                                4,496,351
        賞与                                 120,714
       交際費                                   5,108
       寄付金                                   6,331
       旅費交通費                                  20,383
       租税公課                                  277,754
       不動産賃借料                                  734,008
       退職給付費用                                  267,068
       固定資産減価償却費                             ※1     534,020
       福利厚生費                                  17,379
       修繕費                                    511
       賞与引当金繰入額                                 1,126,713
       役員賞与引当金繰入額                                  34,112
       機器リース料                                    139
       事務委託費                                 1,899,643
       事務用消耗品費                                  35,787
       器具備品費                                    265
       諸経費                                  66,792
                       一般管理費計                               9,719,026
      営業利益                                                8,963,474
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                                       第36期中間会計期間
                                  （自   2020年4月1日       至  2020年9月30日）
      営業外収益
       受取利息                                  17,653
       受取配当金                                   2,356
       時効成立分配金・償還金                                    176
       時効後支払損引当金戻入額                                  16,343
       為替差益                                   8,484
       金銭の信託運用損益                                 1,367,091
       雑収入                                   1,361
                       営業外収益計                               1,413,467
      経常利益                                               10,376,942
      特別損失
       固定資産除却損                                     0
                        特別損失計                                  0
      税引前中間純利益                                               10,376,942
      法人税、住民税及び事業税                                                2,957,106
      法人税等調整額                                                 213,661
      法人税等合計                                                3,170,767
      中間純利益                                                7,206,174
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    （3）中間株主資本等変動計算書
    　第36期中間会計期間（自             2020年4月1日       至  2020年9月30日）
                              株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                           その他利益剰余金
             資本金
                        その他     資本剰余金       利益
                 資本準備金
                                          別途      繰越利益
                       資本剰余金       合計     準備金
                                          積立金      剰余金
     当期首残高
             2,000,000     2,428,478      17,124,479      19,552,957       123,293     31,680,000       17,871,090
     当中間期変動額
      剰余金の配当
                                               △12,000,000
      中間純利益
                                                7,206,174
      株主資本以
      外の項目の
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
                －     －      －      －     －      －   △4,793,825
     合計
     当中間期末残高
             2,000,000     2,428,478      17,124,479      19,552,957       123,293     31,680,000       13,077,265
                 株主資本          評価・換算差額等

             利益剰余金                         純資産
                           その他
                    株主資本           評価・換算
                                      合計
                           有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高
              49,674,383       71,227,341        △7     △7    71,227,333
     当中間期変動額
      剰余金の配当
             △12,000,000       △12,000,000                 △12,000,000
      中間純利益
              7,206,174       7,206,174                 7,206,174
      株主資本以
      外の項目の
                        －     △0     △0       △0
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
             △4,793,825       △4,793,825         △0     △0   △4,793,826
     合計
     当中間期末残高
              44,800,558       66,433,515        △8     △8    66,433,506
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
                       （1）子会社株式及び関連会社株式
     1．有価証券の評価基準及び評
                                 ：移動平均法による原価法
       価方法
                       （2）その他有価証券
                         時価のあるもの：中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
                          均法により算定）
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び                時価法

       評価方法
                       （1）有形固定資産

     3．固定資産の減価償却の方法
                         定率法を採用しております。
                          ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は 、定額法を採用しております。
                         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                …
                         建物           6～18年
                                …
                         器具備品           2～20年
                       （2）無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間（5年）に基づく定額法によっております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本                 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨

                        に換算し、換算差額は損益として処理しております。
       邦通貨への換算基準
                       （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

     5．引当金の計上基準
                         ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
                         上しております。
                       （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
                         計上しております。
                       （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、           当事業年度末       における退職給付債務の見込額
                         に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
                         を計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
                          期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
                          基準によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
                          を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
                          定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                          費用処理しております。
                       （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                         ます。
     6．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

                        す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （中間貸借対照表関係）
                                      第36期中間会計期間末

               項目
                                      （2020年9月30日現在）
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額

                              建物          …    365,042千円
                              器具備品          …    980,577千円
    （中間損益計算書関係）

                                       第36期中間会計期間

               項目
                                 （自   2020年4月1日        至  2020年9月30日）
     ※1.減価償却実施額

                              有形固定資産          …     79,115千円
                              無形固定資産          …    454,905千円
    （中間株主資本等変動計算書関係）

      第36期中間会計期間（自              2020年4月1日        至  2020年9月30日）
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末

     発行済株式の種類
                株式数（株）           増加株式数（株）           減少株式数（株）           株式数（株）
                      24,490              －           －         24,490

        普通株式
                      15,510              －           －         15,510

       A種種類株式
                      40,000              －           －         40,000

         合計
    2.配当に関する事項

    （1）配当金支払額
                        配当金の       1株当たり

         決議        株式の                        基準日          効力発生日
                         総額       配当額
                  種類
                        （千円）        （円）
                 普通株式

      2020年6月17日
                       12,000,000          300,000
                                        2020年3月31日           2020年6月18日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
    （2）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

         該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    第36期中間会計期間末（2020年9月30日現在）
    金融商品の時価等に関する事項
    2020年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
    ます。
    なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
                        中間貸借対照表計上額                  時価           差額
                            （千円）             （千円）           （千円）
                              27,281,363             27,281,363              －
     （1）現金・預金
                              25,870,423             25,870,423              －
     （2）金銭の信託
                              13,747,204             13,747,204              －
     （3）未収委託者報酬
                               3,023,356             3,023,356              －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）有価証券及び投資有価証券
                                 2,987             2,987           －
        その他有価証券
                              69,925,335             69,925,335              －
            資産計
                               5,549,722             5,549,722              －
     （1）未払手数料
                               5,549,722             5,549,722              －
            負債計
    （注1）金融商品の時価の算定方法

     資　産
    （1）現金・預金
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
     おります。
    （2）金銭の信託

       有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証
      券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関
      より提示された価格によっております。
    （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
    （5）有価証券及び投資有価証券

       これらの時価について、投資信託は基準価額によっております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     負　債
    （1）未払手数料
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
    （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                        中間貸借対照表計上額
                  区分
                                            （千円）
                                                       259,369
      ①非上場株式
                                                      5,299,196
      ②関係会社株式
     ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
       を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                              有価証券及び投資有価証券　                その他有価証
       券 」には含めておりません。
      ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時
       価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
    （有価証券関係）

                          第36期中間会計期間末

                          （2020年9月30日現在）
     1.子会社株式

       関係会社株式（中間貸借対照表計上額                     5,299,196     千円）は、市場価格がなく、時価を把握するこ
       とが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.その他有価証券

                       中間貸借対照表               取得原価             差額
            区　分
                       計上額（千円）               （千円）            （千円）
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                 -            -            -
       投資信託
       小計                          -            -            -
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                              2,987            3,000             △12
       投資信託
       小計                        2,987            3,000             △12
       合計                        2,987            3,000             △12
      （注）非上場株式（中間貸借対照表計上額                       259,369    千円）については、市場価格がなく、時価を把
       握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
       せん。
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    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1.結合当事企業

                     DIAM           MHAM           TB
     結合当事企業                                               新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
     事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2.企業結合日

      2016年10月1日
    3.企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5.企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「                               MHFG  」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                              MHFG  と第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6.合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                            DIAM                      MHAM
        会社名
                         （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                      1                     0.0154
      （*）   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7.交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、                          DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8.経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9.取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                                MHFG  が、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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    10.会計処理
       「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         2020年4月1日から2020年9月30日まで
       （2）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式           144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       （3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                              債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       （4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

          a.資産の額        資産合計                   40,451,657千円
                   うち現金・預金                  11,605,537千円
                   うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                   うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
             額には含まれておりません。
       （5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
          種類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                     53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                     53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
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    12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
       （1）貸借対照表項目
       流動資産                      －千円
       固定資産                 90,405,440千円
       資産合計                 90,405,440千円
       流動負債                      －千円
       固定負債                  7,722,834千円
       負債合計                  7,722,834千円
       純資産                 82,682,605千円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額60,979,870千円及び顧客関連資産の金額
          32,301,694千円が含まれております。
       （2）損益計算書項目

       営業収益                      －千円
       営業利益                △4,411,813千円
       経常利益                △4,411,813千円
       税引前中間純利益                △4,411,813千円
       中間純利益                △3,644,417千円
       1株当たり中間純利益                 △91,110円42銭
       （注）営業利益には、のれんの償却額1,905,620千円及び顧客関連資産の償却額2,508,336千円
          が含まれております。
    （資産除去債務関係）

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を

    有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負
    債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
    当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
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    （セグメント情報等）
    第36期中間会計期間（自              2020年4月1日        至  2020年9月30日）
    1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2.関連情報

    （１）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
    （２）地域ごとの情報

       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
    （３）主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
    （1株当たり情報）

                           第36期中間会計期間
                      （自   2020年4月1日        至  2020年9月30日）
      1株当たり純資産額                                   1,660,837円67銭

      1株当たり中間純利益金額                                    180,154円36銭

    （注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
        ません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                        第36期中間会計期間
                                   （自   2020年4月1日        至  2020年9月30日）
      中間純利益金額                                   7,206,174千円

      普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
                                                －
      ない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
                                         7,206,174千円
      間純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
                                           40,000株
      均株式数
      （うち普通株式）                                     (24,490株)
      （うちA種種類株式）                                     (15,510株)
    （注）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                          残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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    ４【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
      る行為が禁止されています。
      （1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う
         こと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
         させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
      （2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、
         もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
         て内閣府令で定めるものを除きます。）。
      （3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
         親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
         引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
         す。以下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数
         を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体と
         して政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引
         または店頭デリバティブ取引を行うこと。
      （4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を
         行うこと。
      （5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
         あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
         墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

      （1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
         該当事項はありません。
      （2）訴訟事件その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
         せん。
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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

      （1）三井住友信託銀行株式会社（「受託者」）
       ａ．資本金の額
          2020年3月末日現在、342,037百万円
       ｂ．事業の内容
          日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。
      （2)販売会社

       販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
                          資本金の額
             名　　   称                          事  業  の  内  容
                         (単位:百万円)
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                            125,167
      みずほ証券株式会社
                                  品取引業を営んでいます。
    （注）資本金の額は2020年3月末日現在
    ２【関係業務の概要】

       「受託者」は以下の業務を行います。
      （1）委託者の指図に基づく投資信託財産の保管、管理
      （2）投資信託財産の計算
      （3）その他上記業務に付随する一切の業務
       「販売会社」は以下の業務を行います。
      （1）募集・販売の取り扱い
      （2）受益者に対する一部解約事務
      （3）受益権の買い取り
      （4）受益者に対する一部解約金および償還金の支払い
      （5）受益者に対する収益分配金の再投資
      （6）受益権の取得申込者に対する目論見書の交付
      （7）受益者に対する運用報告書の交付
      （8）所得税および地方税の源泉徴収
      （9）その他上記業務に付随する一切の業務
    ３【資本関係】

      該当事項はありません。
      ※持株比率５％以上を記載します。
    第３【その他】

    （1）目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合が
      あります。また、以下の内容を記載することがあります。
      ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
      ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
      ・詳細情報の入手方法
        ①委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
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        ②請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載され
         ている旨
      ・目論見書の使用開始日
      ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
      ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律
        （昭和26年法律第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
      ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
      ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合
        にはその旨の記録をしておくべきである旨
      ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
    （2）有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資
      家の理解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇
      所に記載することがあります。また、第二部「ファンド情報」第１「ファンドの状況」５「運
      用状況」について、有価証券届出書提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報について
      の表での表示に加えて、グラフで表示した情報を目論見書に記載することがあります。
    （3）投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
    （4）目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあり
      ます。
    （5）目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
    （6）投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書
                                                ２０２０年５月２７日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東　　京　　事　　務　　所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         山野　　浩          印
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川　敬          印
                          業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０１９年４月１日から２０２０年３月
    ３１日までの第３５期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
    重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２０年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
    業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
     た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
     礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
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    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
     討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
     の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
     拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
     において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
     適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
     は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
     として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
     基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
    報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
    （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

     しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。

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                       独立監査人の監査報告書
                                                ２０２１年３月１２日

    アセットマネジメントOne株式会社

    　取　締　役　会　　御　中

                     EY新日本      有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所

                     指定有限責任社員

                                公認会計士         丘   本  　正    彦    印
                     業務執行社員
    監査意見


    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン

    ドの経理状況」に掲げられている財形株投　（年金・住宅財形３０）の２０２０年２月４日から２０２
    １年２月１日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並び
    に附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

    拠して、財形株投　（年金・住宅財形３０）の２０２１年２月１日現在の信託財産の状態及び同日を
    もって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監

    査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
    監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメントOne株式会社及び
    ファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を

    作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
    成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で

    あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
    業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    財務諸表監査における監査人の責任
    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重

    要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
    表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
    に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
    があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、

    職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
      表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
      部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
      実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
      は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
      務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
      ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
      況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
      務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統

    制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会

    計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　　上
    （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

    管しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      独立監査人の中間監査報告書
                                               ２０２０年１１月２６日
    アセットマネジメントOne株式会社
      取　締　役　会　          御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東　　京　　事　　務　　所
                           指定有限責任社員
                                        公認会計士         丘本　正彦　印
                           業  務  執  行  社  員
                           指定有限責任社員
                                        公認会計士         長谷川　敬　印
                           業  務  執  行  社  員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２０年４月１日から２０２１年３月
    ３１日までの第３６期事業年度の中間会計期間（２０２０年４月１日から２０２０年９月３０日まで）に係
    る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
    針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の２０２０年９月３０日現在の財政状態及び同日をもっ
    て終了する中間会計期間（２０２０年４月１日から２０２０年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な
    情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
    た。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
    査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
    かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
    務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
    が含まれる。
    　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
    関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書
    において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬によ
    り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理
    的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
      リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
      る。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続
      は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸
      表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
      監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
      成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
      び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
      が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監
      査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務
      諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められて
      いる。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
      により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価す
      る。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
    した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその
    他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　　上
     （注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保
     管しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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