株式会社ホテルオークラ 半期報告書 第78期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)

                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
    【表紙】
    【提出書類】                     半期報告書

    【提出先】                     関東財務局長

    【提出日】                     2020年12月24日

    【中間会計期間】                     第78期中(自　2020年４月１日　至　2020年９月30日)

    【会社名】                     株式会社ホテルオークラ

    【英訳名】                     HOTEL   OKURA   CO.,   LTD.

    【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長　　荻　田　敏　宏

    【本店の所在の場所】

                         東京都港区虎ノ門二丁目10番４号
    【電話番号】                     03(3582)0111大代表

    【事務連絡者氏名】                     代表取締役　　成　瀬　正　治

    【最寄りの連絡場所】                     東京都港区虎ノ門二丁目10番４号

    【電話番号】                     03(3582)0111大代表

    【事務連絡者氏名】                     代表取締役　　成　瀬　正　治

    【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません。

                                 1/52










                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
    第一部     【企業情報】
    第１   【企業の概況】

    １  【主要な経営指標等の推移】

     (1)  連結経営指標等
           回次           第76期   中    第77期   中    第78期   中     第76期       第77期

                      自　2018年       自　2019年       自　2020年       自　2018年       自　2019年
                      　　４月１日       　　４月１日       　　４月１日       　　４月１日       　　４月１日
          会計期間
                      至　2018年       至　2019年       至　2020年       至　2019年       至　2020年
                      　　９月30日       　　９月30日       　　９月30日       　　３月31日       　　３月31日
    売上高             (百万円)        36,967       37,918       12,482       77,442       77,389
    経常利益又は経常損失
                 (百万円)         1,338      △ 2,663      △ 11,703        3,623      △ 3,987
    （△）
    親会社株主に帰属する
    中間(当期)純利益又は
                 (百万円)          692      3,663      △ 11,676        1,871       1,664
    親会社株主に帰属する
    中間純損失（△）
    中間包括利益又は
                 (百万円)          953      3,292      △ 12,812        1,934        872
    包括利益
    純資産             (百万円)        65,281       69,100       53,503       66,261       66,689
    総資産             (百万円)       141,370       184,927       162,625       182,492       170,611

    １株当たり純資産              (円)     10,032.73       10,642.28        8,294.15       10,160.68       10,260.09

    １株当たり中間（当期）
    純利益又は
                  (円)       115.41       610.62     △ 1,946.01        311.95       277.48
    １株当たり中間純損失
    （△）
    潜在株式調整後
    １株当たり中間              (円)         －       －       －       －       －
    (当期)純利益
    自己資本比率              (％)        42.6       34.5       30.6       33.4       36.1
    営業活動による
                 (百万円)         1,996      △ 3,355      △ 7,322       1,205       1,985
    キャッシュ・フロー
    投資活動による
                 (百万円)       △ 1,160       15,339       △ 1,082      △ 39,344        6,903
    キャッシュ・フロー
    財務活動による
                 (百万円)       △ 1,022      △ 11,760        6,084       38,129       △ 8,397
    キャッシュ・フロー
    現金及び現金同等物
                 (百万円)         7,286       7,510       5,406       7,439       7,784
    の中間期末(期末)残高
                          3,817       3,914       4,140       3,951       3,857
    従業員数
                  (名)
    (ほか、平均臨時雇用者数)
                          ( 817  ）     ( 870  ）     ( 708  ）     （ 847  ）     （ 822  ）
     (注)   １　売上高には、消費税等は含まれておりません。
       ２　潜在株式調整後１株当たり中間(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
                                 2/52






                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
     (2)  提出会社の経営指標等
           回次           第76期   中    第77期   中    第78期   中     第76期       第77期

                      自　2018年       自　2019年       自　2020年       自　2018年       自　2019年
                      　　４月１日       　　４月１日       　　４月１日       　　４月１日       　　４月１日
          会計期間
                      至　2018年       至　2019年       至　2020年       至　2019年       至　2020年
                      　　９月30日       　　９月30日       　　９月30日       　　３月31日       　　３月31日
    売上高             (百万円)         2,079       2,048       2,360       3,872       4,399
    経常利益又は経常損失
                 (百万円)          987      △ 319      △ 255      1,516      △ 2,299
    （△）
    中間(当期)純利益又は
                 (百万円)          811      5,412      △ 6,125        261      1,539
    中間純損失（△）
    資本金             (百万円)         3,000       3,000       3,000       3,000       3,000
    発行済株式総数              (株)     6,000,000       6,000,000       6,000,000       6,000,000       6,000,000

    純資産             (百万円)        51,889       55,794       45,347       50,958       51,585

    総資産             (百万円)       115,024       151,224       139,287       154,362       140,735

    １株当たり配当額              (円)         －       －       －       60       50

    自己資本比率              (％)        45.1       36.9       32.6       33.0       36.7

                           35       38       30       36       30
    従業員数
                  (名)
    (ほか、平均臨時雇用者数)
                           ( 0 )      ( 0 )      ( 0 )      ( 0 )      ( 0 )
     (注)   １　売上高には、消費税等は含まれておりません。
       ２　中間連結財務諸表を作成しており、中間財務諸表に１株当たり純資産、１株当たり中間純利益及び潜在株式
         調整後１株当たり中間純利益を注記していないため、１株当たり純資産、１株当たり中間(当期)純利益及び
         潜在株式調整後１株当たり中間(当期)純利益の記載を省略しております。
                                 3/52











                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
    ２  【事業の内容】
       当中間連結会計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要な変更
      はありません。
      　また、主要な関係会社の異動については、「３                         関係会社の状況」に記載しております。
    ３  【関係会社の状況】

      当中間連結会計期間において、以下の会社が、新規設立に伴い、新たに関係会社となりました。
                       資本金             議決権の所有

                            主要な事業の
         名称         住所    又は出資金              (又は被所有)             関係内容
                              内容
                      (百万円)              割合(％)
    (連結子会社)
    OKURA    NIKKO    HOTEL
                MANILA
                                        99.9
    MANAGEMENT
                PHILIPPI          27  ホテル事業               －
    (PHILIPPINES)       INC.
                                       (99.9)
                NES
    (注)１，２，３
    (持分法適用関連会社)
    SHANGHAI     JIN   JIANG
    OKURA    GARDEN    HOTEL    SHANGHAI
                          21  ホテル事業           41.0   役員の兼任
    MANAGEMENT      CO.,   LTD.    CHINA
    (注)１，２
     (注) １．「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しております。
       ２．「議決権の所有割合」欄の(内書)は間接所有であります。
       ３．㈱オークラ        ニッコー     ホテルマネジメントが株式を保有しております。
    ４  【従業員の状況】

     (1)  連結会社の状況
                                               2020年９月30日       現在
             セグメントの名称                            従業員数(名)
     ホテル事業                                       3,888   ( 572  )

     レストラン事業                                        175  ( 132  )

     その他                                        77  ( 4 )

                合計                            4,140   ( 708  )

     (注)   １　従業員数は、当社グループから当社グループ外への出向者を除き、当社グループ外から当社グループへの出
         向者を含む就業人員数であります。
        ２　従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の当中間連結会計期間における平均雇用人員であります。
     (2)  提出会社の状況

                                               2020年９月30日       現在
             セグメントの名称                            従業員数(名)
     ホテル事業                                        30  ( 0 )

     レストラン事業                                         0 ( 0 )

     その他                                         0 ( 0 )

                合計                             30  ( 0 )

     (注)   １　従業員数は、当社から他社への出向者を除き、他社から当社への出向者を含む就業人員数であります。
       ２　従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の当中間会計期間における平均雇用人員であります。
                                 4/52



                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
     (3)  労働組合の状況
       HOTEL   OKURA   AMSTERDAM     B.V.、㈱筑波学園ホテル、㈱オークラ                  ニッコー     ホテルマネジメント及び㈱ホテルオー
      クラ東京ベイは、WORK           COUNCIL    HOTEL   OKURA   AMSTERDAM     B.V.、筑波学園ホテル労働組合、ONHMフレンドシップ・
      ソサエティ及び東京ベイホテルオークラ労働組合が結成されておりますが、争議等特別の事項はありません。
       なお、当社及びその他の連結子会社については労働組合を結成しておりません。
                                 5/52



















                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
    第２   【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

      (1）経営方針・経営戦略等及び経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等　
        当中間連結会計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等若しくは経営上の目標の達成状況を判
       断するための客観的な指標等の重要な変更はありません。
        また、新たに定めた経営方針・経営戦略等若しくは指標等はありません。
      (2）事業上及び財務上の対処すべき課題
        当中間連結会計期間において、当社の事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更はありません。
       　また、新たに生じた事業上及び財務上の対処すべき課題はありません。
    ２  【事業等のリスク】

      当中間連結会計期間において、当半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が
     連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主
     要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありませ
     ん。
    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

      文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判断
     したものであります。
      (1)  経営成績の状況
        当中間連結会計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の世界的な拡大や政府の緊急事態宣言
       に伴う経済活動の停止により景気は急激に悪化しました。
        グループホテルでは政府からの渡航制限によりインバウンド需要が消滅したことに加え、外出やイベントの自
       粛要請に伴い過去に例を見ない売上の減少となりました。
        段階的な経済活動の再開によって回復の兆しがみられるものの、依然として先行きは不透明な状況で推移して
       おります。
         このような状況のもと、当社グループでは新型コロナウイルス感染症の影響がしばらく継続することを前提
       に、著しい需要の落ち込み、それに伴う業績の大幅な悪化、そして、不透明で緩慢な需要回復の動向に対応して
       いくため、品質の低下を防ぎつつ、事業・組織構造の改革や各種費用の低減を図っていくことで、損益分岐点を
       二割程度低減すべく、子会社・関連会社において、その計画の策定にも着手しております。
         今後の資金繰りについては当社にとり相応の資金需要が発生することが見込まれます。少なくとも2020年９
       月末以後１年以内に想定される必要資金については既に確保済みであり、それ以後の必要資金に関してもコスト
       構造改革により必要資金を極小化し、所有している資産及び含み益も有効活用して手当てすべく具体的な検討を
       しております。
        また、グループ内における長期的な事業継続性が懸念される事業につきましても、引き続き抜本的な対策を順
       次講じていくことを計画しております。
         一方新規事業におきましては、「ホテルオークラ上海シェシャン(2024年開業予定)」と「ホテル日航常熟
       (2023年開業予定)」、「ホテル日航成都怡心湖(2022年開業予定)」の運営管理契約を７月に締結しました。ま
       た、８月１日に「ホテルニッコーハイフォン」および８月７日に「ニッコースタイル名古屋」を新規開業し、10
       月１日に「グランドニッコー淡路」がリブランドオープンいたしました。
        当中間連結会計期間における当社グループの売上高は前年同期比                              67.1  ％減の   12,482   百万円となり、費用削減に
       務めましたが減価償却費の増加等固定費負担が重く、営業損失は                              14,076   百万円を計上しました。営業外損益では
       収益として新型コロナウイルス感染症関連の助成金収入                          3,160   百万円を計上、損失として持分法による投資損失
       610  百万円を計上し、経常損失は             11,703   百万円となりました。特別損益では、利益として補助金収入                            442  百万円、
       損失としては固定資産除却損              25 百万円、減損損失        75 百万円、別館閉鎖損失          111  百万円を計上し、税金等調整前中
       間純損失は     11,472   百万円、親会社株主に帰属する中間純損失は                    11,676   百万円となりました。
                                 6/52



                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
         セグメント別の業績は冒頭に記したとおり全ての事業において新型コロナ感染症の影響を受け、次のとおり
       となりました。
         ホテル事業の売上高は前年同期比                23,458   百万円(    68.1  %)減の   10,995   百万円となり営業損失は           13,617   百万円とな
       りました。
        レストラン事業の売上高は前年同期比                  1,539   百万円(    64.3  %)減の   854  百万円となり営業損失は           426  百万円となりま
       した。
        その他事業につきましても売上高は前年同期比                      437  百万円(    40.9  %)減の   632  百万円となり営業損失は           38 百万円と
       なりました。
      (2)  財政状態の状況

         当中間連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べて                                 7,985   百万円減少し      162,625    百万円とな
       りました。
        「流動資産」は       4,081   百万円減少し      12,453   百万円となりました。現預金が               2,271   百万円、売掛金が        894  百万円、
       未収金が    665  百万円減少したことによるものです。
        「固定資産」は       3,903   百万円減少し      150,172    百万円となりました。「有形固定資産」が                    2,498   百万円減少し、
       135,573    百万円となりました。「投資その他の資産」は繰延税金資産が取崩等により                                   1,053   百万円減少しました。
        当中間連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末に比べて                               5,200   百万円増加し      109,122    百万円となりま
       した。主には未払金が          434  百万円、賞与引当金が          574  百万円減少する一方、長期短期合計の有利子負債が7,076百
       万円増加したことによるものです。
        当中間連結会計期間末における純資産は、前連結会計年度末に比べて                                13,185   百万円減少し      53,503   百万円となり
       ました。非支配株主持分を除いた連結自己資本は49,764百万円、その比率は30.6％となり、5.5ポイント減少し
       ました。
      (3)  キャッシュ・フローの状況

         当中間会計期間末における現金及び現金同等物は                       5,406   百万円となり、前年同期と比較し                2,104   百万円減少い
       たしました。
       (営業活動によるキャッシュ・フロー)
       　営業活動については、税金等調整前中間純損益が多額の損失計上となったことから、使用した資金は、前年同
       期と比べ    3,967   百万円増加し、       7,322   百万円の支出となりました。
       (投資活動によるキャッシュ・フロー)
       　投資活動の結果、使用した資金は、                  1,082   百万円となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出
       などによるものであります。
       (財務活動によるキャッシュ・フロー)
       　財務活動の結果、短期借入金の増額等により                     6,084   百万円の資金増加となりました。
    ４  【経営上の重要な契約等】

      当中間連結会計期間において、経営上の重要な契約等は行われておりません。
    ５  【研究開発活動】

      該当事項はありません。
                                 7/52





                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
    第３   【設備の状況】
    １  【主要な設備の状況】

      当中間連結会計期間において、該当事項はありません。
    ２  【設備の新設、除却等の計画】

     （1）重要な設備の新設
       当中間連結会計期間において、新たに確定した重要な設備の新設等はありません。
     （2）重要な設備の除却等

       当中間連結会計期間において、新たに確定した重要な設備の除却等はありません。
                                 8/52
















                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
    第４   【提出会社の状況】
    １  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                種類                      発行可能株式総数(株)

               普通株式                                     8,000,000

                計                                   8,000,000

      ②  【発行済株式】

               中間会計期間末           提出日現在        上場金融商品取引所

        種類       現在発行数(株)           発行数(株)        名又は登録認可金融                内容
              ( 2020年９月30日       )  (2020年12月24日)          商品取引業協会名
       普通株式           6,000,000          6,000,000        非上場           (注)１.２.
        計          6,000,000          6,000,000         ―            ―

     (注)１　単元株制度を採用しておりません。
       ２　株式の譲渡制限に関する規定は次の通りです。
         当社の発行する全部の株式について、会社法第107条第１項第１号に定める内容(いわゆる譲渡制限)を定めて
         おり、当社株式の譲渡又は取得について、当社の承認を要する旨を定款第８条において定めております。
     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
         該当事項はありません。
      ②  【その他の新株予約権等の状況】

         該当事項はありません。
     (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

        該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の状況】

                発行済株式       発行済株式      資本金増減額       資本金残高       資本準備金       資本準備金

        年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                  (株)       (株)      (百万円)       (百万円)       (百万円)       (百万円)
    2020年４月１日～
                     ―   6,000,000           ―     3,000        ―      600
    2020年９月30日
                                 9/52






                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
     (5)  【大株主の状況】
                                               2020年９月30日       現在
                                                 発行済株式(自己
                                                 株式を除く。)の
                                           所有株式数
         氏名又は名称                     住所                    総数に対する所
                                            (千株)
                                                 有株式数の割合
                                                    (％)
    大成建設株式会社                東京都新宿区西新宿一丁目25番１号                           505        8.4
    三菱地所株式会社                東京都千代田区大手町一丁目６番１号                           415        6.9
    日本製鉄株式会社                東京都千代田区丸の内二丁目６番１号                           325        5.4
    鹿島建設株式会社                東京都港区元赤坂一丁目３番１号                           300        5.0
    第一生命保険株式会社                東京都千代田区有楽町一丁目13番１号                           262        4.4
    日本生命保険相互会社                大阪市中央区今橋三丁目５番12号                           262        4.4
    公益財団法人大倉文化財団                東京都港区虎ノ門二丁目10番３号                           260        4.3
    森トラスト株式会社                東京都港区虎ノ門二丁目３番17号                           170        2.8
    株式会社三菱UFJ銀行                東京都千代田区丸の内二丁目７番１号                           140        2.3
    野村ホールディングス株式会社                東京都中央区日本橋一丁目９番１号                           139        2.3
           計                   ―                2,780        46.3
     (6)  【議決権の状況】

      ①  【発行済株式】
                                               2020年９月30日       現在
                                   議決権の
           区分              株式数(株)                       内容
                                    数(個)
    無議決権株式                            ―       ―         ―
    議決権制限株式(自己株式等)                            ―       ―         ―
    議決権制限株式(その他)                            ―       ―         ―
    完全議決権株式(自己株式等)                            ―       ―         ―
                                         権利内容に何ら限定のない当社
    完全議決権株式(その他)                普通株式        6,000,000       6,000,000
                                         における標準となる株式
    単元未満株式                            ―       ―         ―
    発行済株式総数                        6,000,000          ―         ―
    総株主の議決権                            ―   6,000,000             ―
      ②  【自己株式等】

      　　該当事項はありません。
                                10/52







                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
    ２  【役員の状況】

      前事業年度の有価証券報告書提出日後、当半期報告書提出日までの役員の異動は、次のとおりであります。
     (1)  辞任役員

           役職名                   氏名                 辞任年月日

           取締役                 牛尾　治朗                 2020年９月10日

     (2)  異動後の役員の男女別人数及び女性の比率

      男性21名　女性０名          （役員のうち女性の比率－％）

                                11/52
















                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
    第５   【経理の状況】
    １　中間連結財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の中間連結財務諸表は、「中間連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1999年大蔵省令第24
      号)に基づいて作成しております。
     (2) 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1977年大蔵省令第38号)に

      基づいて作成しております。
    ２　監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間(2020年４月１日から2020年９月30
     日まで)及び中間会計期間(2020年４月１日から2020年９月30日まで)の中間連結財務諸表及び中間財務諸表について、
     有限責任監査法人トーマツにより中間監査を受けております。
                                12/52
















                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
    １  【中間連結財務諸表等】
     (1)  【中間連結財務諸表】
      ①  【中間連結貸借対照表】
                                                  (単位：百万円)
                                前連結会計年度             当中間連結会計期間
                                (2020年３月31日)              (2020年９月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                7,893              5,621
        売掛金                                3,064              2,169
        たな卸資産                                1,358              1,246
        未収入金                                2,495              1,829
        その他                                1,728              1,590
                                         △ 5             △ 5
        貸倒引当金
        流動資産合計                                16,535              12,453
      固定資産
        有形固定資産
                                    ※１   128,927            ※１   128,803
         建物及び構築物
                                      △ 48,123             △ 49,905
          減価償却累計額
          建物及び構築物（純額）                             80,804              78,898
         機械装置及び運搬具
                                        2,177              2,225
                                       △ 1,585             △ 1,687
          減価償却累計額
          機械装置及び運搬具（純額）                               592              538
         工具、器具及び備品
                                        14,454              13,887
                                      △ 11,127             △ 10,865
          減価償却累計額
          工具、器具及び備品（純額）                              3,326              3,022
                                     ※１   44,444            ※１   44,444
         土地
         リース資産                               9,980              10,013
                                       △ 1,448             △ 2,055
          減価償却累計額
          リース資産（純額）                              8,531              7,958
         建設仮勘定                                373              711
         有形固定資産合計                              138,072              135,573
        無形固定資産
                                     ※１   1,894            ※１   1,879
         借地権
                                         465              467
         その他
         無形固定資産合計                               2,359              2,347
        投資その他の資産
         投資有価証券                               5,674              5,334
         長期貸付金                                 20              24
         繰延税金資産                               1,936               883
         その他                               6,044              6,061
                                         △ 32             △ 51
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                               13,643              12,251
        固定資産合計                               154,076              150,172
      資産合計                                 170,611              162,625
                                13/52





                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
                                                  (単位：百万円)
                                前連結会計年度             当中間連結会計期間
                                (2020年３月31日)              (2020年９月30日)
     負債の部
      流動負債
        買掛金                                  702              531
                                     ※１   56,150            ※１   63,449
        短期借入金
                                      ※１   326            ※１   314
        1年内返済予定の長期借入金
                                      ※１   200            ※１   100
        1年内償還予定の社債
        未払金                                3,003              2,569
        未払法人税等                                  88              126
        未払消費税等                                  367              224
        賞与引当金                                1,038               463
                                        7,247              7,146
        その他
        流動負債合計                                69,124              74,926
      固定負債
                                     ※１   1,572            ※１   1,461
        長期借入金
        リース債務                                7,944              7,357
        長期未払金                                3,802              3,750
        繰延税金負債                                  536              944
        再評価に係る繰延税金負債                                11,836              11,836
        役員退職慰労引当金                                  546              477
        商品券回収損引当金                                  20              19
        退職給付に係る負債                                4,872              4,866
                                        3,666              3,481
        その他
        固定負債合計                                34,797              34,196
      負債合計                                 103,921              109,122
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                3,000              3,000
        資本剰余金                                  624              651
                                        30,045              18,069
        利益剰余金
        株主資本合計                                33,669              21,720
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                1,647              1,840
        土地再評価差額金                                26,781              26,781
        為替換算調整勘定                                △ 427             △ 504
                                        △ 110              △ 73
        退職給付に係る調整累計額
        その他の包括利益累計額合計                                27,890              28,043
      非支配株主持分                                  5,128              3,738
      純資産合計                                 66,689              53,503
     負債純資産合計                                  170,611              162,625
                                14/52






                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      ②  【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】
        【中間連結損益計算書】
                                                  (単位：百万円)
                               前中間連結会計期間              当中間連結会計期間
                               (自 2019年４月１日              (自 2020年４月１日
                               　至 2019年９月30日)              　至 2020年９月30日)
     売上高                                   37,918              12,482
                                     ※１   40,445            ※１   26,559
     営業費用
     営業損失（△）                                  △ 2,527             △ 14,076
     営業外収益
      受取利息                                    0              1
      受取配当金                                    38              33
      為替差益                                    －               3
      未回収利用券受入益                                    31               8
      持分法による投資利益                                    48              －
                                                    ※２   3,160
      助成金収入                                    －
                                          39              73
      その他
      営業外収益合計                                   158             3,281
     営業外費用
      支払利息                                   206              268
      持分法による投資損失                                    －              610
      為替差損                                    44              －
                                          42              29
      その他
      営業外費用合計                                   294              908
     経常損失（△）                                  △ 2,663             △ 11,703
     特別利益
                                     ※３   7,571              ※３   1
      固定資産売却益
                                      ※４   422            ※４   442
      補助金収入
      特別利益合計                                  7,994               443
     特別損失
                                       ※５   56            ※５   25
      固定資産除却損
                                       ※６   57
      建替関連費用                                                  －
      別館閉鎖損失                                    －              111
                                                     ※７   75
                                          －
      減損損失
      特別損失合計                                   114              212
     税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損
                                        5,216             △ 11,472
     失（△）
     法人税、住民税及び事業税
                                        1,891               109
                                        △ 425             1,364
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   1,466              1,474
     中間純利益又は中間純損失（△）                                   3,750             △ 12,946
     非支配株主に帰属する中間純利益又は非支配株主に
                                          86            △ 1,270
     帰属する中間純損失（△）
     親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に
                                        3,663             △ 11,676
     帰属する中間純損失（△）
                                15/52






                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
        【中間連結包括利益計算書】
                                                  (単位：百万円)
                               前中間連結会計期間              当中間連結会計期間
                               (自 2019年４月１日              (自 2020年４月１日
                               　至 2019年９月30日)              　至 2020年９月30日)
     中間純利益又は中間純損失（△）                                   3,750             △ 12,946
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                  △ 216              194
      為替換算調整勘定                                  △ 236              △ 85
      退職給付に係る調整額                                   △ 1              28
                                         △ 3             △ 2
      持分法適用会社に対する持分相当額
      その他の包括利益合計                                  △ 458              134
     中間包括利益                                   3,292             △ 12,812
     （内訳）
      親会社株主に係る中間包括利益                                  3,232             △ 11,524
      非支配株主に係る中間包括利益                                    59            △ 1,287
                                16/52















                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      ③  【中間連結株主資本等変動計算書】
     前中間連結会計期間(自           2019年４月１日        至  2019年９月30日)
                               (単位：百万円)

                         株主資本
                資本金     資本剰余金      利益剰余金      株主資本合計
    当期首残高             3,000       613     28,740      32,354
    当中間期変動額
     剰余金の配当                         △ 360     △ 360
     親会社株主に帰属す
                              3,663      3,663
     る中間純利益
     連結子会社に対する
     持分変動に伴う資本                    10            10
     剰余金の増減
     株主資本以外の項目
     の当中間期変動額
     （純額）
    当中間期変動額合計              －      10     3,303      3,314
    当中間期末残高             3,000       624     32,044      35,668
                         その他の包括利益累計額

                                        その他の
                                             非支配株主持分       純資産合計
              その他有価証券       土地再評価       為替換算     退職給付に係る
                                        包括利益
               評価差額金       差額金      調整勘定      調整累計額
                                       累計額合計
    当期首残高             2,207      26,781       △ 232     △ 146     28,609       5,297      66,261
    当中間期変動額
     剰余金の配当                                                 △ 360
     親会社株主に帰属す
                                                      3,663
     る中間純利益
     連結子会社に対する
     持分変動に伴う資本                                                  10
     剰余金の増減
     株主資本以外の項目
     の当中間期変動額            △ 216       －     △ 206      △ 1    △ 424      △ 50     △ 474
     （純額）
    当中間期変動額合計             △ 216       －     △ 206      △ 1    △ 424      △ 50     2,839
    当中間期末残高             1,990      26,781       △ 439     △ 147     28,185       5,247      69,100
                                17/52









                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
     当中間連結会計期間(自           2020年４月１日        至  2020年９月30日)
                               (単位：百万円)

                         株主資本
                資本金     資本剰余金      利益剰余金      株主資本合計
    当期首残高             3,000       624     30,045      33,669
    当中間期変動額
     剰余金の配当                         △ 300     △ 300
     親会社株主に帰属す
                            △ 11,676     △ 11,676
     る中間純損失（△）
     連結子会社に対する
     持分変動に伴う資本                    27            27
     剰余金の増減
     株主資本以外の項目
     の当中間期変動額
     （純額）
    当中間期変動額合計              －      27    △ 11,976     △ 11,948
    当中間期末残高             3,000       651     18,069      21,720
                         その他の包括利益累計額

                                        その他の
                                             非支配株主持分       純資産合計
              その他有価証券       土地再評価       為替換算     退職給付に係る
                                        包括利益
               評価差額金       差額金      調整勘定      調整累計額
                                       累計額合計
    当期首残高             1,647      26,781       △ 427     △ 110     27,890       5,128      66,689
    当中間期変動額
     剰余金の配当                                                 △ 300
     親会社株主に帰属す
                                                     △ 11,676
     る中間純損失（△）
     連結子会社に対する
     持分変動に伴う資本                                                  27
     剰余金の増減
     株主資本以外の項目
     の当中間期変動額             192       －     △ 76      36      152    △ 1,390     △ 1,237
     （純額）
    当中間期変動額合計              192       －     △ 76      36      152    △ 1,390     △ 13,185
    当中間期末残高             1,840      26,781       △ 504      △ 73    28,043       3,738      53,503
                                18/52









                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      ④  【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                  (単位：百万円)
                               前中間連結会計期間              当中間連結会計期間
                               (自 2019年４月１日              (自 2020年４月１日
                               　至 2019年９月30日)              　至 2020年９月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間
                                        5,216             △ 11,472
      純損失（△）
      減価償却費                                  2,404              3,075
      引当金の増減額（△は減少）                                    5            △ 624
      退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                    3              19
      受取利息及び受取配当金                                  △ 38             △ 35
      支払利息                                   206              268
      為替差損益（△は益）                                    1             △ 0
      持分法による投資損益（△は益）                                  △ 48              610
      固定資産除却損                                    56              25
      売上債権の増減額（△は増加）                                   263              891
      たな卸資産の増減額（△は増加）                                  △ 171              110
      仕入債務の増減額（△は減少）                                  △ 380             △ 170
      固定資産売却損益（△は益）                                 △ 7,571               △ 1
      未払金の増減額（△は減少）                                   236             △ 385
      補助金収入                                  △ 422             △ 442
      助成金収入                                    －            △ 3,160
                                        1,272              △ 109
      その他
      小計                                  1,035             △ 11,401
      利息及び配当金の受取額
                                          53              49
      利息の支払額                                  △ 211             △ 243
      補助金の受取額                                   159              442
      助成金の受取額                                    －             2,254
      法人税等の還付額                                    13             1,695
                                       △ 4,404              △ 120
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 3,355             △ 7,322
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                △ 21,387               △ 827
      有形固定資産の売却による収入                                 37,000                 1
      投資有価証券の取得による支出                                  △ 42             △ 23
      敷金保証金の増加額による支出                                  △ 24              △ 6
      敷金保証金の減少額による収入                                    0              19
      定期預金の預入による支出                                  △ 109             △ 108
                                         △ 96             △ 136
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                 15,339              △ 1,082
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入金の純増減額（△は減少）                                 △ 9,870              7,299
      長期借入れによる収入                                    －              40
      長期借入金の返済による支出                                 △ 1,194              △ 163
      社債の償還による支出                                  △ 100             △ 100
      配当金の支払額                                  △ 360             △ 300
      非支配株主への配当金の支払額                                  △ 80             △ 64
      リース債務の返済による支出                                  △ 151             △ 626
                                         △ 2             △ 1
      その他
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 11,760               6,084
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                   △ 152              △ 56
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                     71            △ 2,377
     現金及び現金同等物の期首残高                                   7,439              7,784
                                      ※1  7,510            ※1  5,406
     現金及び現金同等物の中間期末残高
                                19/52


                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
     【注記事項】
      (中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
    １．連結の範囲に関する事項
     (1)連結子会社の数
       19 社
      連結子会社の名称
       ㈱ホテルオークラ東京
       ㈱ホテルオークラ神戸
       ㈱ホテルオークラエンタープライズ
       ㈱ホテルオークラ札幌
       ㈱ホテルオークラ福岡
       ㈱筑波学園ホテル
       HOTEL   OKURA   AMSTERDAM     B.V.(在外子会社)
       ㈱オークラ      ニッコー     ホテルマネジメント
       ㈱ホテル日航大阪
       エアポートホテル運営企画㈱
       HOTEL   NIKKO   (U.S.A.),INC.(在外子会社)
       HOTEL   NIKKO   OF  SAN  FRANCISCO,INC.(在外子会社)
       ㈱かずさアカデミアパーク
       ㈱ホテルオークラスペースソリューションズ
       ㈱ホテルオークラ東京ベイ　
       ㈱グランドニッコー東京
       ㈱オークラニッコーホテルマネジメント金沢
       OKURA   NIKKO   HOTEL   MANAGEMENT      (PHILIPPINES)       INC.（在外子会社）
       その他１社
       OKURA   NIKKO   HOTEL   MANAGEMENT      (PHILIPPINES)       INC.は、2020年８月の新規設立に伴い、当中間連結会計期間か

      ら連結子会社となりました。
     (2)主要な非連結子会社名

       HOTEL   OKURA   EUROPE    B.V.
       ㈱ONEスタッフ
       ㈱アオイ・インベストメント札幌
       連結の範囲から除いた理由
       非連結子会社は、いずれも小規模会社であり、合計の総資産、売上高、中間純損益(持分に見合う額)及び利益剰
      余金(持分に見合う額)等は、いずれも中間連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないことから連結の範囲から除
      外しております。　
                                20/52







                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
    ２．持分法の適用に関する事項
     (1)持分法を適用した非連結子会社数
       1 社
       非連結子会社の名称等
      　㈱アオイ・インベストメント札幌
     (2)持分法を適用した関連会社数
       5 社
       主要な会社等の名称
       ㈱ホテルオークラ新潟
       ㈱京都ホテル
       ㈱コンチネンタルフーズ
       ニッコーホテルズ北京BTG有限公司
       SHANGHAI     JIN  JIANG   OKURA   GARDEN    HOTEL   MANAGEMENT      CO.,   LTD.
       SHANGHAI     JIN  JIANG   OKURA   GARDEN    HOTEL   MANAGEMENT      CO.,   LTD.は、2020年４月の新規設立に伴い、当中間連結

      会計期間から持分法適用会社となりました。
     (3)持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社のうち主要な会社等の名称

       HOTEL   OKURA   EUROPE    B.V.
       Okura   Saraylı    Otel   Yönetim    A.
       ㈱ONEスタッフ
       トリニティーニッコーJV㈱
       持分法を適用しない理由
       持分法非適用会社は、中間純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象
      から除いても中間連結財務諸表に与える影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため、持分法の適用
      範囲から除外しております。
     (4)持分法の適用の手続について特に記載する必要があると認められる事項

       持分法適用会社のうち、中間決算日が異なる会社については、当該会社の中間会計期間に係る中間財務諸表を使
      用しております。
    ３．連結子会社の中間決算日等に関する事項
       連結子会社のうち在外子会社のHOTEL                  OKURA   AMSTERDAM     B.V.、HOTEL      NIKKO(U.S.A.),INC.、HOTEL             NIKKO   OF  SAN
      FRANCISCO,INC.及びOKURA            NIKKO   HOTEL   MANAGEMENT      (PHILIPPINES)       INC.、その他１社については、中間決算日が
      ６月30日、㈱ホテルオークラ東京ベイについては、中間決算日が８月31日であります。中間連結財務諸表の作成に
      あたっては、中間決算日現在の中間財務諸表を使用しております。但し、中間連結決算日までの間に生じた重要な
      取引については連結上必要な調整を行っております。
    ４．会計方針に関する事項
     (1)重要な資産の評価基準及び評価方法
      ①　有価証券
        その他有価証券
        時価のあるもの
         中間連結決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均
        法により算定)を採用しております。
        時価のないもの
         総平均法による原価法を採用しております。
      ②　たな卸資産
       a 商品
         主として移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定)
       b 貯蔵品
         主として移動平均法による原価法
     (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
                                21/52

                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      ①　有形固定資産(リース資産を除く)
         定額法を採用しております。
         なお、主な耐用年数は５～50年であります。
      ②　無形固定資産(リース資産を除く)
         定額法を採用しております。
         なお、借地権については、契約期間(70年)に基づいております。また、自社利用のソフトウェアについて
        は、社内における利用可能期間(５年)に基づいております。
      ③　リース資産
         所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         　自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
         所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
          なお、リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引のうち、
         リース取引開始日が企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」の適用初年度開始前のリース取引
         については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
     (3)重要な引当金の計上基準
      ①　貸倒引当金
         債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
        ついては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
      ②　賞与引当金
         従業員に対して支給する賞与に充当するため、支給見込額のうち、計算期間が当中間連結会計期間に対応す
        る額を計上しております。
      ③　役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支給に充当するため、内規に基づく中間期末要支給額を計上しております。　
      ④　商品券回収損引当金
         発行している商品券の未回収分のうち、発行から一定期間経過後に収益に計上したものについて、収益計上
        後に回収された場合に発生する損失に備えるため、過去の実績に基づく使用見込額を計上しております。
     (4)退職給付に係る会計処理の方法

      ①　退職給付見込額の期間帰属方法
         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間連結会計期間末までの期間に帰属させる方法につい
        ては、主として期間定額基準によっております。
      ②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
         過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により費用
        処理しております。
         数理計算上の差異は、主として各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年
        数(７～10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしてお
        ります。
      ③　小規模企業等における簡便法の採用
         一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る中間期末自己都合要
        支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
     (5)中間連結財務諸表の作成の基礎となった連結会社の中間財務諸表の作成に当たって採用した重要な外貨建の資産又
      は負債の本邦通貨への換算基準
       外貨建金銭債権債務は、中間連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
      ります。なお、在外子会社等の資産及び負債は、中間連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費
      用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含
      めております。
     (6)中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
       手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わ
      ない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
     (7)その他中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項
                                22/52


                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      ①　消費税等の会計処理
         消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      ②　連結納税制度の適用
         連結納税制度を適用しております。
      ③　連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
         当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(2020年法律第８号)において創設
        されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた
        項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」
        （実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」
        （企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債
        の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
       (追加情報)


       （新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）
       当社は、新型コロナウイルス感染症の影響について、今後の広がり方や収束時期等に関して不確実性が高いこと
      から本件が当社グループの業績に与える影響について、前連結会計年度末では2020年度中には段階的に経営環境は
      改善していくと仮定しておりましたが、その後の新型コロナウイルス感染症の感染状況を踏まえ、「2021年以降の
      一定期間においても当該影響が継続する」と仮定を変更し、固定資産の減損会計及び繰延税金資産の回収可能性等
      の会計上の見積りをおこなっております。
                                23/52













                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      (中間連結貸借対照表関係)
    ※１　担保資産及び担保付債務
      (1)  担保に供している資産は、次のとおりであります。
                            前連結会計年度                当中間連結会計期間

                            ( 2020年３月31日       )         ( 2020年９月30日       )
        建物及び構築物                          71,548   百万円             69,155   百万円
        土地                          25,183    〃            25,183    〃
        借地権                            40  〃              40  〃
                計                 96,772   百万円             94,378   百万円
      (2)  担保付債務は、次のとおりであります。

                            前連結会計年度                当中間連結会計期間

                            ( 2020年３月31日       )         ( 2020年９月30日       )
        短期借入金                          52,000   百万円             52,000   百万円
        長期借入金                           698   〃              535   〃
        (うち、長期借入金)                           372   〃              234   〃
        (うち、１年内返済予定の
                                   326   〃              301   〃
        長期借入金)
        社債                           200   〃              100   〃
        (うち、１年内償還予定の社債)                           200   〃              100   〃
                計                 52,898   百万円             52,635   百万円
      (中間連結損益計算書関係)

    ※１　営業費用のうち主なものは、次のとおりであります。
                            前中間連結会計期間                 当中間連結会計期間

                           (自　   2019年４月１日               (自　   2020年４月１日
                            至　  2019年９月30日       )        至　  2020年９月30日       )
        料飲材料費                           3,601   百万円              1,120   百万円
        その他材料費                           5,435    〃             1,679    〃
        人件費                          12,556    〃             10,009    〃
        貸倒引当金繰入額                            △ 1  〃              △ 1  〃
        賞与引当金繰入額                           1,224    〃              487   〃
        役員退職慰労引当金繰入額                            29  〃               43  〃
        退職給付費用                            441   〃              429   〃
        減価償却費                           2,404    〃             3,075    〃
        不動産賃借料                           4,061    〃             3,420    〃
    ※２　助成金収入の内容は、次のとおりであります。　

       前中間連結会計期間（自　            2019年４月１日       　至　   2019年９月30日       ）
        該当事項はありません。
       当中間連結会計期間（自　            2020年４月１日       　至　   2020年９月30日       ）
        新型コロナウイルス感染症の影響に伴う特例措置の適用を受けた雇用調整助成金並びに国及び地方自治体等か
       ら収受した助成金等であります。
    ※３　固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。　

       前中間連結会計期間（自　            2019年４月１日       　至　   2019年９月30日       ）
        主にホテルオークラ東京の新本館建物の一部（オフィス相当部分）の売却によるものであります。
       当中間連結会計期間（自　            2020年４月１日       　至　   2020年９月30日       ）
        主にホテルオークラ東京の別館客室家具類の売却によるものであります。
                                24/52



                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
    ※４　補助金収入の内容は、次のとおりであります。　
                           前中間連結会計期間                 当中間連結会計期間
                           (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                           至   2019年９月30日       )       至   2020年９月30日       )
         耐震対策緊急促進事業補助金                      405  百万円               －  百万円
         サステナブル建築物等先導事業
                                  〃                 〃
                                1                429
         補助金
                                  〃                 〃
         喫煙環境整備協賛金                       16                 －
         東京都民間一時滞在施設備蓄品
                                  〃                 〃
                                －                 11
         購入費用補助金
         ソーラーパネルの設置に係る補
                                  〃                 〃
                                －                 0
         助金
                計                422  百万円               442  百万円
    ※５　固定資産除却損のうち主なものは、次のとおりであります。

                           前中間連結会計期間                 当中間連結会計期間

                           (自　   2019年４月１日              (自　   2020年４月１日
                           至　  2019年９月30日       )       至　  2020年９月30日       )
        建物及び構築物                            36 百万円               20 百万円
        機械装置及び運搬具                            2  〃               0  〃
        工具、器具及び備品                            17  〃               2  〃
        ソフトウェア                            －  〃               1  〃
    ※６　建替関連費用の内容は、次のとおりであります。

                           前中間連結会計期間                 当中間連結会計期間
                           (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                           至   2019年９月30日       )       至   2020年９月30日       )
         解体費用                       1 百万円               －  百万円
         営業補償金                       20   〃              －   〃
         引越                       15   〃              －   〃
         その他                       19   〃              －   〃
                計                57  百万円               －  百万円
    ※７　減損損失

       当中間連結会計期間において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
          用　途         場　所          種　類        金　額（百万円）
                         建物及び構築物                  50
        飲食店舗          東京都豊島区
                         工具、器具及び備品                   1
                         建物及び構築物                  22
        飲食店舗          千葉県柏市
                         工具、器具及び備品                   0
        　当社グループは、事業区分毎に原則として管理会計上の区分を基礎とし、ホテル、飲食店舗等をキャッ
        シュ・フローを生み出す最小単位として資産のグルーピングを行っております。
        　当中間連結会計期間において、飲食用店舗の収益性が低下した資産グループについて、固定資産の帳簿価額
        を全額回収できる可能性が低いと判断したため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失
        （75百万円）として特別損失に計上しました。
        　なお、回収可能価額は、使用価値又は正味売却価額により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローに
        基づく使用価値がマイナスのものについては、零としております。
                                25/52





                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      (中間連結株主資本等変動計算書関係)
      前中間連結会計期間(自　            2019年４月１日       　至　   2019年９月30日       )
     １　発行済株式に関する事項
      株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少       当中間連結会計期間末
    普通株式(千株)                  6,000            －           －         6,000
     ２　新株予約権等に関する事項

      　　該当事項はありません。
     ３　配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        (百万円)         (円)
    2019年５月31日
               普通株式            360         60   2019年３月31日         2019年６月24日
    取締役会
      (2)  基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間後となるもの

      　　該当事項はありません。
      当中間連結会計期間(自　            2020年４月１日       　至　   2020年９月30日       )

     １　発行済株式に関する事項
      株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少       当中間連結会計期間末
    普通株式(千株)                  6,000            －           －         6,000
     ２　新株予約権等に関する事項

      　　該当事項はありません。
     ３　配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        (百万円)         (円)
    2020年５月29日
               普通株式            300         50   2020年３月31日         2020年６月22日
    取締役会
      (2)  基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間後となるもの

      　　該当事項はありません。
      (中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)

    ※１  現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおり
      であります。
                             前中間連結会計期間                 当中間連結会計期間

                            (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                             至   2019年９月30日       )       至   2020年９月30日       )
        現金及び預金                         7,618百万円                 5,621百万円
        預入期間が３か月を超える定期預金                         △107　〃                 △215　〃
        現金及び現金同等物                         7,510百万円                 5,406百万円
                                26/52




                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      (リース取引関係)

    　リース取引開始日が2008年３月31日以前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
     (1)  リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び中間期末残高相当額
                                                   (単位：百万円)

                                    前連結会計年度
                                   ( 2020年３月31日       )
                       取得価額相当額           減価償却累計額相当額              期末残高相当額
        建物                     10,015             9,013             1,001

        合計                     10,015             9,013             1,001
       (注)    取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払
          利子込み法により算定しております。
                                                   (単位：百万円)

                                  当中間連結会計期間
                                   ( 2020年９月30日       )
                       取得価額相当額           減価償却累計額相当額             中間期末残高相当額
        建物                     10,015             9,264              751

        合計                     10,015             9,264              751
       (注)    取得価額相当額は、未経過リース料中間期末残高が有形固定資産の中間期末残高等に占める割合が低いた
          め、支払利子込み法により算定しております。
     (2)  未経過リース料中間期末残高相当額

                                                   (単位：百万円)
                          前連結会計年度                  当中間連結会計期間
                         ( 2020年３月31日       )            ( 2020年９月30日       )
        １年内                             660                   660
        １年超                             660                   330
        合計                            1,320                    990
       (注)    未経過リース料中間期末(期末)残高相当額は、未経過リース料中間期末(期末)残高が有形固定資産の中間
          期末(期末)残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
                                27/52









                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
     (3)  支払リース料及び減価償却費相当額
                                                   (単位：百万円)
                         前中間連結会計期間                   当中間連結会計期間
                        (自    2019年４月１日                 (自    2020年４月１日
                         至   2019年９月30日       )          至   2020年９月30日       )
        支払リース料                             330                   330
        減価償却費相当額                             250                   250
     (4)  減価償却費相当額算定方法

       ・リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
      １  ファイナンス・リース取引(借主側)

       リース資産総額の重要性が乏しいため、ファイナンス・リース取引の注記は省略しております。
      ２  オペレーティング・リース取引(借主側)

       オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   (単位：百万円)
                              前連結会計年度                当中間連結会計期間
                             ( 2020年３月31日       )         ( 2020年９月30日       )
        １年内                               5,889                 5,841
        １年超                               45,513                 43,109
        合計                               51,402                 48,951
        (注)主なものは㈱ホテルオークラ神戸、㈱ホテルオークラ札幌、㈱ホテル日航大阪、㈱グランドニッコー東
        京、㈱ホテルオークラ東京ベイ、㈱ホテルオークラ福岡の土地他の契約によるものです。
                                28/52












                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      (金融商品関係)
     金融商品の時価等に関する事項
      中間連結貸借対照表計上額（連結貸借対照表計上額）、時価及びこれらの差額については、次のとおりでありま
     す。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注２)を参照くださ
     い。)。
      前連結会計年度(        2020年３月31日       )

                                                 (単位：百万円)
                         連結貸借対照表
                                       時価            差額
                           計上額
    (1)  現金及び預金
                               7,893            7,893             －
    (2)  売掛金
                               3,064            3,064             －
    (3)  未収入金
                               2,495            2,495             －
    (4)  投資有価証券
      ①    その他有価証券
                               2,746            2,746             －
      ②    子会社株式及び関連会社株式
                                736          1,940            1,203
            資産計                   16,936            18,140            1,203
    (1)  買掛金
                                702            702            －
    (2)  短期借入金
                              56,150            56,150              －
    (3)  1年内返済予定の長期借入金
                                326            326            －
    (4)  1年内償還予定の社債
                                200            200            －
    (5)  未払金
                               3,003            3,003             －
    (6)  未払法人税等
                                88            88            －
    (7)  長期借入金
                               1,572            1,567             △5
    (8)  リース債務
                               7,944            8,327             383
            負債計                   69,987            70,365             377
      当中間連結会計期間(          2020年９月30日       )

                                                 (単位：百万円)
                        中間連結貸借対照表
                                       時価            差額
                           計上額
    (1)  現金及び預金
                               5,621            5,621             －
    (2)  売掛金
                               2,169            2,169             －
    (3)  未収入金
                               1,829            1,829             －
    (4)  投資有価証券
      ①    その他有価証券
                               3,026            3,026             －
      ②    子会社株式及び関連会社株式
                                246          2,006            1,759
            資産計                   12,894            14,654            1,759
    (1)  買掛金
                                531            531            －
    (2)  短期借入金
                              63,449            63,449              －
    (3)  1年内返済予定の長期借入金
                                314            314            －
    (4)  1年内償還予定の社債
                                100            100            －
    (5)  未払金
                               2,569            2,569             －
    (6)  未払法人税等
                                126            126            －
    (7)  長期借入金
                               1,461            1,458             △2
    (8)  リース債務
                               7,357            7,738             381
            負債計                   75,910            76,288             378
                                29/52



                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
     (注１)    金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
      資  産
       (1)  現金及び預金、(2)         売掛金、並びに(3)未収入金
         これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってお
        ります。
       (4)  投資有価証券

         この時価については、取引所の価格によっております。
         また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
      負  債

       (1)  買掛金、(2)      短期借入金、(3)        1年内返済予定の長期借入金、(4)                1年内償還予定の社債、(5)             未払金、並び
       に(6)   未払法人税等
         これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってお
        ります。
       (7)  長期借入金、並びに（8）リース債務

         これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割引いた現
        在価値により算定しております。
     (注２)    時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)

                                            (単位：百万円)
            区分              2020年３月31日               2020年９月30日
    非上場株式                               618               618
    子会社株式及び関連会社株式                               672               542
    出資金                               900               900
      上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)　投資有価証券」
     には含めておりません。
                                30/52










                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      (有価証券関係)
    １  その他有価証券で時価のあるもの
      前連結会計年度(        2020年３月31日       )
                                                  (単位：百万円)
         区分         連結貸借対照表計上額                取得原価              差額
    連結貸借対照表計上額が取
    得原価を超えるもの
      株式                       2,669              371            2,297
         小計                  2,669              371            2,297
    連結貸借対照表計上額が取
    得原価を超えないもの
      株式                         77             98            △20
         小計                   77             98            △20
         合計                  2,746              469            2,277
     (注)表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価格であります。
      当中間連結会計期間(          2020年９月30日       )

                                                  (単位：百万円)
         区分        中間連結貸借対照表計上額                 取得原価              差額
    中間連結貸借対照表計上額
    が取得原価を超えるもの
      株式                       2,990              414            2,576
         小計                  2,990              414            2,576
    中間連結貸借対照表計上額
    が取得原価を超えないもの
      株式                         35             55            △19
         小計                   35             55            △19
         合計                  3,026              469            2,557
     (注)表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価格であります。
      (資産除去債務関係)

      前連結会計年度(自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       )
       重要性が乏しいため注記を省略しております。
      当中間連結会計期間(自　            2020年４月１日       　至　   2020年９月30日       )

       重要性が乏しいため注記を省略しております。
      (賃貸等不動産関係)

      前連結会計年度(自　          2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       )
       当社及び一部の子会社では、ホテル内店舗の賃貸契約を締結しております。しかし、賃貸面積が全体面積に占め
      る割合は些少で重要性は乏しいため記載を省略しております。
      当中間連結会計期間(自　            2020年４月１日       　至　   2020年９月30日       )

       当社及び一部の子会社では、ホテル内店舗の賃貸契約を締結しております。しかし、賃貸面積が全体面積に占め
      る割合は些少で重要性は乏しいため記載を省略しております。
                                31/52




                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      (セグメント情報等)

     【セグメント情報】
     １   報告セグメントの概要
       当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締
      役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものでありま
      す。
      　当社グループは、「ホテル事業」、「レストラン事業」の２つを報告セグメントとしております。
      「ホテル事業」はホテル業務をしており、「レストラン事業」はレストラン業務をしております。
     ２   報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

       報告セグメントの会計処理の方法は、「中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と
      同一であります。
      　また、セグメント間の取引価額は、第三者間の取引価額に基づいております。
     ３   報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

      前中間連結会計期間(自             2019年４月１日        至   2019年９月30日       )
                                                 (単位：百万円)
                                                    中間連結
                       報告セグメント
                                       その他       調整額      財務諸表
                                       (注)１       (注)２       計上額
                        レストラン
                 ホテル事業                計
                                                    (注)３
                          事業
    売上高
      外部顧客への売上高               34,454       2,394      36,848       1,069        －     37,918

      セグメント間の内部
                      56       －       56      211      △ 268       －
      売上高又は振替高
          計          34,510       2,394      36,905       1,281       △ 268     37,918
    セグメント利益
                   △ 2,418       △ 41    △ 2,460       △ 81       14    △ 2,527
    (△は損失)
    セグメント資産               183,991         704     184,696        1,005       △ 774     184,927
    セグメント負債               115,472         354     115,826         405      △ 405     115,826

    その他の項目

      減価償却費                2,362        40     2,403        13      △ 12     2,404

      有形固定資産及び
                    27,625         －     27,625         21       －     27,647
      無形固定資産の増加額
     (注)   １   「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、食品及びホテル関連商品の販売
         業、内装・設計等に関するコンサルティング業を含んでおります。
       ２   調整額は、以下のとおりであります。
        (1)  セグメント利益の調整額           14百万円    は、セグメント間取引の消去であります。
        (2)  セグメント資産の調整額           △774百万円      は、セグメント間取引の消去であります。
        (3)  セグメント負債の調整額           △405百万円      は、セグメント間取引の消去であります。
        (4)  その他の項目における減価償却費の調整額                   △12百万円     は、セグメント間取引の消去であります。
       ３   セグメント利益又は損失は、中間連結損益計算書の営業損益と調整を行っております。
                                32/52





                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      当中間連結会計期間(自             2020年４月１日        至   2020年９月30日       )
                                                 (単位：百万円)
                                                    中間連結
                       報告セグメント
                                       その他       調整額      財務諸表
                                       (注)１       (注)２       計上額
                        レストラン
                 ホテル事業                計
                                                    (注)３
                          事業
    売上高
      外部顧客への売上高               10,995        854     11,850        632       －     12,482

      セグメント間の内部
                      19       －       19       39      △ 59       －
      売上高又は振替高
          計          11,014        854     11,869        672      △ 59     12,482
    セグメント利益
                   △ 13,617       △ 426    △ 14,044        △ 38       5   △ 14,076
    (△は損失)
    セグメント資産               162,112         510     162,622         690      △ 687     162,625
    セグメント負債               108,657         214     108,871         582      △ 331     109,122

    その他の項目

      減価償却費                3,057        25     3,082         1      △ 8     3,075

      有形固定資産及び
                     740        0      741       30       －      771
      無形固定資産の増加額
     (注)   １   「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、食品及びホテル関連商品の販売
         業、内装・設計等に関するコンサルティング業を含んでおります。
       ２   調整額は、以下のとおりであります。
        (1)  セグメント利益の調整額           5百万円    は、セグメント間取引の消去であります。
        (2)  セグメント資産の調整額           △687百万円      は、セグメント間取引の消去であります。
        (3)  セグメント負債の調整額           △331百万円      は、セグメント間取引の消去であります。
        (4)  その他の項目における減価償却費の調整額                   △8百万円     は、セグメント間取引の消去であります。
       ３   セグメント利益又は損失は、中間連結損益計算書の営業損益と調整を行っております。
                                33/52











                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
     【関連情報】
      前中間連結会計期間(自             2019年４月１日        至   2019年９月30日       )
     １   製品及びサービスごとの情報
       セグメント情報「３　報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情
      報」をご参照ください。
     ２   地域ごとの情報

      (1)  売上高
                                      (単位：百万円)
        日本          オランダ           その他           合計
           34,170           2,856            892         37,918

     (注)    売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
      (2)  有形固定資産

                           (単位：百万円)
        日本          オランダ            合計
          135,725            2,942          138,667

     ３   主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、中間連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありま
      せん。
      当中間連結会計期間(自             2020年４月１日        至   2020年９月30日       )

     １   製品及びサービスごとの情報
       セグメント情報「３　報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情
      報」をご参照ください。
     ２   地域ごとの情報

      (1)  売上高
                                      (単位：百万円)
        日本          オランダ           その他           合計
           11,151           1,113            217         12,482

     (注)    売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
      (2)  有形固定資産

                           (単位：百万円)
        日本          オランダ            合計
          132,257            3,316          135,573

     ３   主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、中間連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありま
      せん。
                                34/52




                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
     【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
     前中間連結会計期間(自             2019年４月１日         至   2019年９月30日)
      該当事項はありません。
     当中間連結会計期間(自             2020年４月１日         至   2020年９月30日)

                                                  (単位：百万円)
                    報告セグメント
                                      その他        調整額        合計
             ホテル事業       レストラン事業           計
    減損損失              ―        75        75        ―        ―        75

     【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

       該当事項はありません。
     【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

       該当事項はありません。
                                35/52















                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      (１株当たり情報)
       １株当たり純資産額及び算定上の基礎並びに１株当たり中間純利益又は１株当たり中間純損失及び算定上の基礎
      は、以下のとおりであります。
                                  前連結会計年度            当中間連結会計期間

                                 ( 2020年３月31日       )      ( 2020年９月30日       )
    (1)  １株当たり純資産
                                     10,260円09銭              8,294円15銭
    （算定上の基礎）

      純資産の部の合計額(百万円)                                    66,689             53,503

     普通株式に係る中間期末(期末)の純資産額
                                        61,560             49,764
    　(百万円)
     差額の主な内訳(百万円)
                                         5,128             3,738
    　非支配株主持分
     １株当たり純資産額の算定に用いられた
                                         6,000             6,000
     中間期末(期末)の普通株式の数(千株)
                                前中間連結会計期間             当中間連結会計期間

                                (自    2019年４月１日           (自    2020年４月１日
                                至   2019年９月30日       )    至   2020年９月30日       )
    (2)  １株当たり中間純利益又は
                                       610円62銭           △1,946円01銭
      １株当たり中間純損失（△）
    （算定上の基礎）
     親会社株主に帰属する中間純利益又は
                                         3,663            △11,676
    　親会社株主に帰属する中間純損失                 （△）(百万円)
     普通株式に係る親会社株主に帰属する
    　中間純利益又は                                    3,663            △11,676
    　親会社株主に帰属する中間純損失（△）(百万円)
    　普通株式の期中平均株式数(千株)                                    6,000             6,000
     (注)　潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
      (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
     (2)  【その他】

       該当事項はありません。
                                36/52








                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
    ２  【中間財務諸表等】
     (1)  【中間財務諸表】
      ①  【中間貸借対照表】
                                                  (単位：百万円)
                                 前事業年度             当中間会計期間
                                (2020年３月31日)              (2020年９月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                1,633               586
        売掛金                                  696              314
        短期貸付金                                1,358              7,725
        未収入金                                1,831               339
        その他                                  37              42
                                          －            △ 2,605
        貸倒引当金
        流動資産合計                                5,557              6,403
      固定資産
        有形固定資産
         建物（純額）                               69,390              67,934
         土地                               42,988              42,988
                                        1,764              1,677
         その他（純額）
                                     ※1  114,142            ※1  112,600
         有形固定資産合計
                                      ※1  1,961            ※1  1,938
        無形固定資産
        投資その他の資産
         投資有価証券                               3,870              4,139
         関係会社株式                               12,116              11,001
         関係会社長期貸付金                               4,485              4,450
         その他                                416              405
                                       △ 1,815             △ 1,652
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                               19,073              18,344
        固定資産合計                               135,177              132,883
      資産合計                                 140,735              139,287
     負債の部
      流動負債
                                     ※1  64,906            ※1  69,886
        短期借入金
                                       ※1  76            ※1  51
        1年内返済予定の長期借入金
                                       ※1  200            ※1  100
        1年内償還予定の社債
        未払金                                3,713              1,278
        未払消費税等                                  40              188
        賞与引当金                                  15               3
                                         974              591
        その他
        流動負債合計                                69,926              72,099
      固定負債
        関係会社事業損失引当金                                  474             3,145
                                       ※1  123            ※1  110
        長期借入金
        長期未払金                                3,140              3,121
        繰延税金負債                                  519              529
        退職給付引当金                                  322              310
        役員退職慰労引当金                                  378              397
        再評価に係る繰延税金負債                                11,836              11,836
                                        2,428              2,389
        その他
        固定負債合計                                19,222              21,840
      負債合計                                 89,149              93,940
                                37/52



                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
                                                  (単位：百万円)
                                 前事業年度             当中間会計期間
                                (2020年３月31日)              (2020年９月30日)
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                3,000              3,000
        資本剰余金
                                         600              600
         資本準備金
         資本剰余金合計                                600              600
        利益剰余金
         利益準備金                                150              150
         その他利益剰余金
          別途積立金                              2,300              2,300
          固定資産圧縮積立金                               249              245
          特別償却準備金                               542              488
                                        16,383              10,015
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                               19,624              13,199
        株主資本合計                                23,224              16,799
      評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                1,579              1,766
                                        26,781              26,781
        土地再評価差額金
        評価・換算差額等合計                                28,360              28,547
      純資産合計                                 51,585              45,347
     負債純資産合計                                  140,735              139,287
                                38/52












                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      ②  【中間損益計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                前中間会計期間              当中間会計期間
                               (自 2019年４月１日              (自 2020年４月１日
                               　至 2019年９月30日)              　至 2020年９月30日)
     売上高                                   2,048              2,360
                                     ※５   2,260            ※５   2,557
     営業費用
     営業損失（△）                                   △ 212             △ 196
                                       ※１   82           ※１   125
     営業外収益
                                      ※２   189            ※２   185
     営業外費用
     経常損失（△）                                   △ 319             △ 255
                                     ※３   7,994             ※３   441
     特別利益
                                       ※４   44          ※４   6,248
     特別損失
     税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△）                                   7,630             △ 6,062
     法人税、住民税及び事業税
                                        2,272               134
                                         △ 54             △ 72
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   2,217                62
     中間純利益又は中間純損失（△）                                   5,412             △ 6,125
                                39/52















                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      ③  【中間株主資本等変動計算書】
     前中間会計期間(自         2019年４月１日        至  2019年９月30日)
                                                 (単位：百万円)
                                  株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                           その他利益剰余金
               資本金
                         資本剰余金合
                    資本準備金           利益準備金
                                         固定資産圧縮     特別償却準備      繰越利益
                           計
                                    別途積立金
                                          積立金      金     剰余金
    当期首残高            3,000      600     600     150     2,300       －     －    15,995
    当中間期変動額
     剰余金の配当                                                 △ 360
     固定資産圧縮積立金
                                            293          △ 293
     の積立
     固定資産圧縮積立金
     の取崩
     特別償却準備金の取
     崩
     中間純利益                                                 5,412
     株主資本以外の項目
     の当中間期変動額
     （純額）
    当中間期変動額合計              －     －     －     －     －     293      －    4,759
    当中間期末残高            3,000      600     600     150     2,300      293      －    20,754
                  株主資本            評価・換算差額等

              利益剰余金
                          その他
                                         純資産合計
                    株主資本          土地再評価差     評価・換算差
                          有価証券
              利益剰余金合
                     合計           額金     額等合計
                         評価差額金
                計
    当期首残高            18,445     22,045      2,131     26,781     28,912     50,958
    当中間期変動額
     剰余金の配当           △ 360     △ 360                     △ 360
     固定資産圧縮積立金
                  －     －                     －
     の積立
     固定資産圧縮積立金
                  －     －                     －
     の取崩
     特別償却準備金の取
                  －     －                     －
     崩
     中間純利益           5,412     5,412                     5,412
     株主資本以外の項目
     の当中間期変動額                      △ 216      －    △ 216     △ 216
     （純額）
    当中間期変動額合計            5,052     5,052     △ 216      －    △ 216     4,836
    当中間期末残高            23,497     27,097      1,915     26,781     28,696     55,794
                                40/52







                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
     当中間会計期間(自         2020年４月１日        至  2020年９月30日)
                                                 (単位：百万円)
                                  株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                           その他利益剰余金
               資本金
                         資本剰余金合
                    資本準備金           利益準備金
                                         固定資産圧縮     特別償却準備      繰越利益
                           計
                                    別途積立金
                                          積立金      金     剰余金
    当期首残高            3,000      600     600     150     2,300      249     542    16,383
    当中間期変動額
     剰余金の配当                                                 △ 300
     固定資産圧縮積立金
     の積立
     固定資産圧縮積立金
                                            △ 3           3
     の取崩
     特別償却準備金の取
                                                 △ 54     54
     崩
     中間純損失（△）                                                △ 6,125
     株主資本以外の項目
     の当中間期変動額
     （純額）
    当中間期変動額合計              －     －     －     －     －     △ 3    △ 54   △ 6,367
    当中間期末残高            3,000      600     600     150     2,300      245     488    10,015
                  株主資本            評価・換算差額等

              利益剰余金
                          その他
                                         純資産合計
                    株主資本          土地再評価差     評価・換算差
                          有価証券
              利益剰余金合
                     合計           額金     額等合計
                         評価差額金
                計
    当期首残高            19,624     23,224      1,579     26,781     28,360     51,585
    当中間期変動額
     剰余金の配当           △ 300     △ 300                     △ 300
     固定資産圧縮積立金
                  －     －                     －
     の積立
     固定資産圧縮積立金
                  －     －                     －
     の取崩
     特別償却準備金の取
                  －     －                     －
     崩
     中間純損失（△）           △ 6,125     △ 6,125                     △ 6,125
     株主資本以外の項目
     の当中間期変動額                       186      －     186     186
     （純額）
    当中間期変動額合計           △ 6,425     △ 6,425      186      －     186    △ 6,238
    当中間期末残高            13,199     16,799      1,766     26,781     28,547     45,347
                                41/52







                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
     【注記事項】
      (重要な会計方針)
    １．有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)  子会社株式及び関連会社株式
      総平均法による原価法を採用しております。
     (2)  その他有価証券
      時価のあるもの
       中間決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法によ
      り算定）を採用しております。
      時価のないもの
       総平均法による原価法を採用しております。
    ２．固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産
       定額法を採用しております。
       なお、主な耐用年数は５～50年であります。
     (2)  無形固定資産
       定額法を採用しております。
       なお、借地権については、契約期間(70年)に基づいております。また、自社利用のソフトウェアについては、社
      内における利用可能期間(５年)に基づいております。
     (3)  リース資産
       所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しています。
     (4)  長期前払費用
       均等償却を実施しております。
    ３．引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
       債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
      ては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  賞与引当金
       従業員に対して支給する賞与に充当するため、支給見込額のうち、計算期間が当中間会計期間に対応する額を計
      上しております。
     (3)  退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため、事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当中間会計
      期間末において発生していると認められる額を計上しております。
      ①退職給付見込額の期間帰属方法
       退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については、期
      間定額基準によっております。
      ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
       過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により費用処理
      しております。
       数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定
      額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
     (4)  役員退職慰労引当金
       役員の退職慰労金の支出に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく中間期末要支給額を計上しております。
     (5)  関係会社事業損失引当金
      　関係会社の事業の損失に備えるため、関係会社の財政状態等を勘案し、損失負担見込額を計上しております。
                                42/52



                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
    ４．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
     (1)退職給付に係る会計処理
       退職給付に係る未認識数理計算上の差異、未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、中間連結財務諸表における
      これらの会計処理の方法と異なっております。
     (2)消費税等の会計処理　
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     (3)連結納税制度の適用
       連結納税制度を適用しております。
     (4)連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
       当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(2020年法律第８号)において創設され
      たグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目につ
      いては、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告
      第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用
      指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の
      税法の規定に基づいております。
       (追加情報)


       　（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）
       当社は、新型コロナウイルス感染症の影響について、今後の広がり方や収束時期等に関して不確実性が高いこと
      から本件が当社グループの業績に与える影響について、前事業年度末では2020年度中には段階的に経営環境は改善
      していくと仮定しておりましたが、その後の新型コロナウイルス感染症の感染状況を踏まえ、「2021年以降の一定
      期間においても当該影響が継続する」と仮定を変更し、将来キャッシュ・フロー及び繰延税金資産の回収可能性等
      の見積りをおこなっております。
                                43/52











                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      (中間貸借対照表関係)
    ※１　担保資産及び担保付債務
      (1)  担保に供している資産は、次のとおりであります。
                             前事業年度                当中間会計期間

                            ( 2020年３月31日       )         ( 2020年９月30日       )
        建物及び構築物                          68,775   百万円             66,436   百万円
        土地                          23,737    〃            23,737    〃
        借地権                            40  〃              40  〃
               計                  92,554   百万円             90,214   百万円
      (2)  担保付債務は、次のとおりであります。

                             前事業年度                当中間会計期間

                            ( 2020年３月31日       )         ( 2020年９月30日       )
        短期借入金                          52,000   百万円             52,000   百万円
        長期借入金                           199   〃              161   〃
        (うち、長期借入金)                           123   〃              110   〃
        (うち、１年内返済予定の
                                   76  〃              51  〃
        長期借入金)
        社債                           200   〃              100   〃
        (うち、１年内償還予定の社債)                           200   〃              100   〃
               計                  52,399   百万円             52,261   百万円
     ２　偶発債務

      (1)  土地建物のリース債務に対する債務保証
                             前事業年度                当中間会計期間

                            ( 2020年３月31日       )         ( 2020年９月30日       )
        ㈱ホテルオークラ神戸                          2,502   百万円              1,875   百万円
      (2)  前払式支払手段についての法令保証委託契約に対する連帯保証

                             前事業年度               当中間会計期間

                            ( 2020年３月31日       )         ( 2020年９月30日       )
        ㈱ホテルオークラ東京                           175  百万円               172  百万円
                                44/52









                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      (中間損益計算書関係)
    ※１　営業外収益のうち主なもの
                            前中間会計期間                 当中間会計期間

                           (自　   2019年４月１日              (自　   2020年４月１日
                           至　  2019年９月30日       )       至　  2020年９月30日       )
        受取利息                            8 百万円               44 百万円
        受取配当金                            35  〃              31  〃
                                                    20
        雇用調整助成金                            －  〃                 〃
        還付加算金                            0  〃              15  〃
    ※２　営業外費用のうち主なもの

                            前中間会計期間                 当中間会計期間

                           (自　   2019年４月１日              (自　   2020年４月１日
                           至　  2019年９月30日       )       至　  2020年９月30日       )
        支払利息                           183  百万円               183  百万円
        社債利息                            0  〃               0  〃
    ※３　特別利益のうち主なもの

                            前中間会計期間                 当中間会計期間

                           (自　   2019年４月１日              (自　   2020年４月１日
                           至　  2019年９月30日       )       至　  2020年９月30日       )
        固定資産売却益                          7,571   百万円               － 百万円
        補助金収入                           422   〃              441   〃
        （注）前中間会計期間の固定資産売却益の内容は、主にホテルオークラ東京の新本館建物の一部（オフィス相
        当部分）の売却によるものであります。
    ※４　特別損失のうち主なもの

                            前中間会計期間                 当中間会計期間

                           (自　   2019年４月１日              (自　   2020年４月１日
                           至　  2019年９月30日       )       至　  2020年９月30日       )
        固定資産除却損                            1 百万円                4 百万円
        建替関連費用                            43  〃              －  〃
        関係会社株式評価損                            －  〃             1,128    〃
        貸倒引当金繰入額                            －  〃             2,442    〃
        関係会社事業損失引当金繰入額                            －  〃             2,671    〃
    ※５　減価償却実施額

                            前中間会計期間                 当中間会計期間

                           (自　   2019年４月１日              (自　   2020年４月１日
                           至　  2019年９月30日       )       至　  2020年９月30日       )
        有形固定資産                          1,232   百万円              1,574   百万円
        無形固定資産                            26  〃              28  〃
                                45/52






                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      (有価証券関係)
     子会社株式及び関連会社株式
     前事業年度(      2020年３月31日       )　
                                                 (単位：百万円)
            区分            貸借対照表計上額               時価            差額
    関連会社株式                          1,157            1,940             783

            計                  1,157            1,940             783

     当中間会計期間(        2020年９月30日       )

                                                 (単位：百万円)
            区分           中間貸借対照表計上額                時価            差額
    関連会社株式                          1,157            2,006             849

            計                  1,157            2,006             849

     (注)    時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式

                                              (単位：百万円)
               区分             2020年３月31日               2020年９月30日
        子会社株式                           10,343                9,519
        関連会社株式                            616               324
               計                    10,959                9,844
         これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「子会社株
        式及び関連会社株式」には含めておりません。
       （重要な後発事象）

       　該当事項はありません。
     (2)  【その他】

       該当事項はありません。
                                46/52









                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
    第６   【提出会社の参考情報】
     当中間会計期間の開始日から半期報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。

    (１)  有価証券報告書            事業年度        自　  2019年４月１日             2020年６月22日

      及びその添付書類            ( 第77期   )     至　  2020年３月31日             関東財務局長に提出。
    (２)  有価証券報告書の訂正報             2020年６月22日提出の有価証券報告書に係る                      2020年８月17日

      告書             訂正報告書
                                         関東財務局長に提出。
                                47/52

















                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

                                48/52



















                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
                      独立監査人の中間監査報告書
                                                   2020年12月17日

    株式会社ホテルオークラ

      取　　締　　役　　会　　御中
                     有限責任監査法人トーマツ

                       東　京　事　務　所
                        指定有限責任社員

                                  公認会計士       三　澤　幸　之　助            ㊞
                         業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                  公認会計士       草野耕司            ㊞
                         業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社ホテルオークラの2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の中間連結会計期間（2020年４
    月１日から2020年９月30日まで）に係る中間連結財務諸表、すなわち、中間連結貸借対照表、中間連結損益計算書、中
    間連結包括利益計算書、中間連結株主資本等変動計算書、中間連結キャッシュ・フロー計算書、中間連結財務諸表作成
    のための基本となる重要な事項及びその他の注記について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸表の作成基
    準に準拠して、株式会社ホテルオークラ及び連結子会社の2020年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する
    中間連結会計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）の経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する有用
    な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査
    の基準における当監査法人の責任は、「中間連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのそ
    の他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手
    したと判断している。
    中間連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸表の作成基準に準拠して中間連結財務
    諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間連結財務諸
    表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間連結財務諸表を作成することが適切
    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企
    業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
    中間連結財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間連結財務諸表の有用な情報の表示に関して
    投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立
    場から中間連結財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、中間連結財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要
    性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的
    専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による中間連結財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リス
                                49/52


                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      クに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中
      間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監
      査 手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間連結財務諸表の重要な虚偽表示リスクの
      評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
     ・　中間連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
      スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間連結財務諸表の作成と有用な
      情報の表示に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連す
      る注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として中間連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
      拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められる
      かどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間
      連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間連結財務諸表の注記事項が適切
      でない場合は、中間連結財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中
      間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続
      できなくなる可能性がある。
     ・　中間連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸表の作成
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間連結財務諸表の表示、構成及び内容、並び
      に中間連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     ・　中間連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。監査人は、中間連結財務諸表の中間監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査
      人は、単独で中間監査意見に対して責任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した
    内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                        以　上
     （注）１　上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（半期報告書提


          出会社）が別途保管しております。
        ２　XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                50/52







                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
                      独立監査人の中間監査報告書
                                                   2020年12月17日

    株式会社ホテルオークラ

      取　　締　　役　　会　　御中
                     有限責任監査法人トーマツ

                       東　京　事　務　所
                        指定有限責任社員

                                  公認会計士       三　澤　幸　之　助            ㊞
                         業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                  公認会計士       草野耕司            ㊞
                         業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社ホテルオークラの2020年４月１日から2021年３月31日までの第78期事業年度の中間会計期間（2020年４月
    １日から2020年９月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変
    動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
    して、株式会社ホテルオークラの2020年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（2020年４月
    １日から2020年９月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査
    の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、
    我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任
    を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作
    成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有
    用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるか
    どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事
    項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資
    者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場か
    ら中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に
    又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断
    される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的
    専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
      対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監
                                51/52


                                                          EDINET提出書類
                                                    株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                             半期報告書
      査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手
      続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基
      づ いて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
     ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク
      評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表
      示に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連す
      る注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に
      基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
      うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務
      諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合
      は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日
      までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可
      能性がある。
     ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸
      表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した
    内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　上
     （注）１　上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（半期報告書提


          出会社）が別途保管しております。
        ２　XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                52/52

PDFをダウンロード

関連コンテンツ