光村印刷株式会社 四半期報告書 第119期第1四半期(令和2年4月1日－令和2年6月30日)
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年８月13日
【四半期会計期間】 第119期第１四半期(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日)
【会社名】 光村印刷株式会社
【英訳名】 MITSUMURA PRINTING CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 阿 部 茂 雄
【本店の所在の場所】 東京都品川区大崎一丁目15番９号
【電話番号】 03(3492)1181(代表)
【事務連絡者氏名】 経理本部長 藤 川 和 典
【最寄りの連絡場所】 東京都品川区大崎一丁目15番９号
【電話番号】 03(3492)1181(代表)
【事務連絡者氏名】 経理本部長 藤 川 和 典
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
1/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第118期 第119期
回次 第１四半期 第１四半期 第118期
連結累計期間 連結累計期間
自 2019年４月１日 自 2020年４月１日 自 2019年４月１日
会計期間
至 2019年６月30日 至 2020年６月30日 至 2020年３月31日
売上高 (千円) 4,359,013 3,842,463 18,127,867
経常損失(△) (千円) △151,449 △82,347 △109,326
親会社株主に帰属する
(千円) △134,805 △123,927 △347,881
四半期(当期)純損失(△)
四半期包括利益又は包括利益 (千円) △665,292 408,019 △1,438,969
純資産額 (千円) 16,245,736 15,724,102 15,472,055
総資産額 (千円) 26,331,893 26,200,606 25,238,831
１株当たり四半期(当期)
(円) △43.86 △40.45 △113.45
純損失(△)
潜在株式調整後１株当たり
(円) ― ― ―
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (％) 61.1 59.4 60.6
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成していますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載して
いません。
２．売上高には、消費税等は含まれていません。
３．第118期第１四半期連結累計期間、第119期第１四半期連結累計期間及び第118期の潜在株式調整後１株当た
り四半期(当期)純利益については、１株当たり四半期(当期)純損失であり、また潜在株式が存在していない
ため記載していません。
2/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
２ 【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営んでいる事業の内容に重要な変
更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
3/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において、当社グループが判断したものです。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第１四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ９億61百万円増加の262億円となりました。
これは主に現金及び預金の増加によるものです。
負債合計は、前連結会計年度末に比べ７億９百万円増加の104億76百万円となりました。これは主に短期借入金
の増加によるものです。
純資産合計は、前連結会計年度末に比べ２億52百万円増加の157億24百万円となりました。これは主にその他有
価証券評価差額金の増加によるものです。
当第１四半期連結累計期間におけるわが国の経済は、新型コロナ感染症拡大の影響により経済活動が制限された
ことにより景気は急速に悪化し、極めて厳しい状況となりました。
印刷業界におきましては、電子書籍市場やインターネット広告市場の拡大による紙媒体の需要減少や競争の激化
による受注単価の下落が続いていることに加え、新型コロナウイルス感染症拡大による影響などもあり、依然とし
て厳しい状況が続きました。
当社においても、得意先への訪問自粛や販促需要の減少などにより厳しい経営環境となっています。このような
状況のなか、前期において生産設備の増強を行いました包装・パッケージ及び医療用添付文書並びに配送用ラベル
伝票の受注拡大に注力しました。また、一般財団法人抗菌製品技術協議会に入会し、得意先の衛生面に対する関心
の高まりに応えるため抗菌印刷の取り扱いを開始し、積極的に受注活動を行っています。
当第１四半期連結累計期間の業績は、経済活動の停滞などもあり、売上高は38億42百万円(前年同期比11.9％減)
となり、損益面では営業損失２億25百万円(前年同期は１億83百万円の損失)、経常損失82百万円(前年同期は１億
51百万円の損失)、親会社株主に帰属する四半期純損失１億23百万円(前年同期は１億34百万円の損失)となりまし
た。
セグメント別の経営成績を示すと次のとおりです。
① 印刷事業
販促需要の減少に伴うチラシ・カタログ・パンフレット類の減少等により、売上高は34億45百万円(前年同期
比13.2％減)、セグメント損失(営業損失)２億25百万円(前年同期は１億53百万円の損失)となりました。
② 電子部品製造事業
５Ｇ関連のエッチング精密製品の増加等により、売上高は３億円(前年同期比2.4％増)となり、セグメント損
失(営業損失)は92百万円(前年同期は１億19百万円の損失)となりました。
③ 不動産賃貸等事業
売上高は１億31百万円(前年同期比4.0％増)、セグメント利益(営業利益)92百万円(前年同期比3.2％増)となり
ました。
4/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
(2) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新た
に生じた課題はありません。
(3) 研究開発活動
当第１四半期連結累計期間の研究開発費の総額は26百万円です。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等は行われていません。
5/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 9,947,800
計 9,947,800
② 【発行済株式】
第１四半期会計期間 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 末現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
(2020年６月30日 ) (2020年８月13日) 商品取引業協会名
東京証券取引所
普通株式 3,103,420 3,103,420 単元株式数は100株です。
(市場第一部)
計 3,103,420 3,103,420 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
6/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(千円) (千円)
(株) (株) (千円) (千円)
2020年４月１日～
― 3,103,420 ― 5,607,886 ― 4,449,556
2020年６月30日
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
(6) 【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
することができないことから、直前の基準日(2020年３月31日)に基づく株主名簿による記載をしています。
① 【発行済株式】
2020年３月31日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
普通株式 39,900
普通株式
完全議決権株式(その他) 30,588 ―
3,058,800
普通株式
単元未満株式 ― ―
4,720
発行済株式総数 3,103,420 ― ―
総株主の議決権 ― 30,588 ―
(注) 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式71株が含まれています。
② 【自己株式等】
2020年３月31日 現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 所有株式数
(株) (株) (株)
の割合(％)
(自己保有株式) 東京都品川区大崎１－15
39,900 ― 39,900 1.28
光村印刷株式会社 －９
計 ― 39,900 ― 39,900 1.28
7/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
8/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第
64号。)に基づいて作成しています。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間(2020年４月１日から2020年
６月30日まで)及び第１四半期連結累計期間(2020年４月１日から2020年６月30日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、有限責任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けています。
9/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：千円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 2,177,441 3,059,042
※１ 2,471,243 ※１ 2,224,641
受取手形及び売掛金
製品 694,155 610,189
仕掛品 412,548 389,949
原材料及び貯蔵品 148,638 147,127
その他 160,810 248,305
△2,000 △2,000
貸倒引当金
流動資産合計 6,062,838 6,677,256
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額） 6,290,010 6,262,221
機械装置及び運搬具（純額） 3,367,779 3,260,306
土地 3,919,278 3,919,278
リース資産（純額） 1,205,990 1,137,265
105,596 115,195
その他（純額）
有形固定資産合計 14,888,655 14,694,266
無形固定資産
93,601 88,851
その他
無形固定資産合計 93,601 88,851
投資その他の資産
投資有価証券 3,438,908 4,136,779
退職給付に係る資産 394,818 401,516
その他 414,140 256,067
△54,131 △54,131
貸倒引当金
投資その他の資産合計 4,193,735 4,740,231
固定資産合計 19,175,992 19,523,350
資産合計 25,238,831 26,200,606
10/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
(単位：千円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 2,002,605 1,651,148
短期借入金 1,610,000 2,610,000
１年内返済予定の長期借入金 514,000 514,000
リース債務 307,037 291,108
未払法人税等 56,703 71,199
賞与引当金 127,512 38,714
1,167,723 1,400,340
その他
流動負債合計 5,785,582 6,576,511
固定負債
長期借入金 707,000 578,500
リース債務 967,238 900,606
役員退職慰労引当金 33,059 26,931
退職給付に係る負債 1,622,141 1,633,680
651,754 760,273
その他
固定負債合計 3,981,193 3,899,992
負債合計 9,766,775 10,476,504
純資産の部
株主資本
資本金 5,607,886 5,607,886
資本剰余金 4,449,556 4,449,556
利益剰余金 5,159,504 4,882,404
△86,528 △86,528
自己株式
株主資本合計 15,130,419 14,853,319
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 356,226 881,329
△188,055 △183,569
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 168,170 697,759
非支配株主持分 173,465 173,023
純資産合計 15,472,055 15,724,102
負債純資産合計 25,238,831 26,200,606
11/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：千円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
売上高 4,359,013 3,842,463
3,709,895 3,332,022
売上原価
売上総利益 649,118 510,441
販売費及び一般管理費 832,533 736,178
営業損失（△） △183,415 △225,736
営業外収益
受取利息 40 23
受取配当金 47,989 53,446
受取家賃 2,434 2,316
助成金等収入 - 103,289
9,573 8,034
その他
営業外収益合計 60,038 167,111
営業外費用
支払利息 18,133 16,270
売上割引 6,738 6,491
3,200 959
その他
営業外費用合計 28,072 23,722
経常損失（△） △151,449 △82,347
特別損失
※１ 586 ※１ 1,404
固定資産除却損
※２ 2,408
-
固定資産売却損
特別損失合計 2,995 1,404
税金等調整前四半期純損失（△） △154,444 △83,752
法人税、住民税及び事業税
18,410 5,738
△41,356 32,078
法人税等調整額
法人税等合計 △22,946 37,817
四半期純損失（△） △131,498 △121,569
非支配株主に帰属する四半期純利益 3,306 2,357
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） △134,805 △123,927
12/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：千円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
四半期純損失（△） △131,498 △121,569
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △527,344 525,103
△6,449 4,485
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計 △533,793 529,589
四半期包括利益 △665,292 408,019
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 △668,598 405,661
非支配株主に係る四半期包括利益 3,306 2,357
13/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
【注記事項】
(追加情報)
前連結会計年度の有価証券報告書の(追加情報)に記載した新型コロナウイルス感染症の今後の拡がり方や収束
時期等を含む仮定について重要な変更はありません。
(四半期連結貸借対照表関係)
１ 受取手形割引高
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2020年３月31日 ) (2020年６月30日 )
受取手形割引高 250,305 千円 227,408 千円
(四半期連結損益計算書関係)
※１ 固定資産除却損の内容は次のとおりです。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日 ) 至 2020年６月30日 )
機械装置及び運搬具 491千円 1,404千円
その他 95 ―
計
586 1,404
※２ 固定資産売却損の内容は次のとおりです。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日 ) 至 2020年６月30日 )
機械装置及び運搬具 2,408千円 ―千円
14/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していません。なお、第１四半
期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次
のとおりです。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日 ) 至 2020年６月30日 )
減価償却費 276,579千円 292,665千円
のれんの償却額 6,746 ―
15/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
(株主資本等関係)
前第１四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日 )
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2019年６月27日
普通株式 154,517 50.00 2019年３月31日 2019年６月28日 利益剰余金
定時株主総会
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後
となるもの
該当事項はありません。
当第１四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日 )
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2020年６月26日
普通株式 153,172 50.00 2020年３月31日 2020年６月29日 利益剰余金
定時株主総会
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後
となるもの
該当事項はありません。
16/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日 )
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
四半期連結
報告セグメント
損益計算書
調整額
計上額
電子部品
印刷 不動産賃貸等 計
(注)
製造
売上高
外部顧客への売上高
3,971,546 293,181 94,285 4,359,013 ― 4,359,013
セグメント間の内部
― ― 32,518 32,518 △32,518 ―
売上高又は振替高
計 3,971,546 293,181 126,804 4,391,532 △32,518 4,359,013
セグメント利益又は
△153,752 △119,369 89,707 △183,415 ― △183,415
損失(△)
(注) １．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っています。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日 )
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
四半期連結
報告セグメント
損益計算書
調整額
計上額
電子部品
印刷 不動産賃貸等 計
(注)
製造
売上高
外部顧客への売上高
3,445,950 300,194 96,318 3,842,463 ― 3,842,463
セグメント間の内部
― ― 35,507 35,507 △35,507 ―
売上高又は振替高
計 3,445,950 300,194 131,826 3,877,971 △35,507 3,842,463
セグメント利益又は
△225,471 △92,811 92,546 △225,736 ― △225,736
損失(△)
(注) １．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っています。
17/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は次のとおりです。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
項目
至 2019年６月30日 ) 至 2020年６月30日 )
１株当たり四半期純損失(△) △43円86銭 △40円45銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)
△134,805 △123,927
普通株主に帰属しない金額(千円)
― ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する
△134,805 △123,927
四半期純損失(△)(千円)
普通株式の期中平均株式数(千株)
3,073 3,063
(注) 前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益について
は、１株当たり四半期純損失であり、また潜在株式が存在していないため記載していません。
18/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
19/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
２ 【その他】
該当事項はありません。
20/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
21/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年８月13日
光村印刷株式会社
代表取締役社長 阿部 茂雄 殿
有限責任監査法人 トーマツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 川 島 繁 雄 ㊞
業務執行社員
指定有限責任社員
男 澤 江 利 子
公認会計士 ㊞
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている光村印刷株式会
社の2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間(2020年４月１日から2020年６月
30日まで)及び第１四半期連結累計期間(2020年４月１日から2020年６月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわ
ち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを
行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、光村印刷株式会社及び連結子会社の2020年６月30日現在の財政状
態及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重
要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
22/23
EDINET提出書類
光村印刷株式会社(E00696)
四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
告書提出会社)が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
23/23
