株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ） 有価証券報告書 第38期(平成31年1月1日－令和1年12月31日)

                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  【表紙】
  【提出書類】       有価証券報告書

  【根拠条文】       金融商品取引法第24条第１項
  【提出先】       関東財務局長
  【提出日】       2020年３月30日
         第38期（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
  【事業年度】
         株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）
  【会社名】
         PALTEK CORPORATION
  【英訳名】
  【代表者の役職氏名】       代表取締役社長　　矢吹　尚秀
         神奈川県横浜市港北区新横浜二丁目３番地12
  【本店の所在の場所】
         ０４５（４７７）２０００
  【電話番号】
  【事務連絡者氏名】       取締役オペレーショナルサービスディビジョン本部長　　井上　博樹
         神奈川県横浜市港北区新横浜二丁目３番地12
  【最寄りの連絡場所】
         ０４５（４７７）２０００
  【電話番号】
  【事務連絡者氏名】       取締役オペレーショナルサービスディビジョン本部長　　井上　博樹
  【縦覧に供する場所】       株式会社東京証券取引所
         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
             1/83













                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  第一部【企業情報】
  第１【企業の概況】
  １【主要な経営指標等の推移】
  (１) 連結経営指標等
    回次    第34期   第35期   第36期   第37期   第38期

    決算年月    2015年12月   2016年12月   2017年12月   2018年12月   2019年12月

     （千円）  28,841,745   33,544,514   33,075,997   30,569,587   30,401,996

  売上高
     （千円）  1,144,909   110,593   1,084,989   299,121   254,584

  経常利益
  親会社株主に帰属す

     （千円）   674,785   11,496   703,029   185,850   98,970
  る当期純利益
     （千円）   672,578   11,295   699,621   184,136   98,150
  包括利益
     （千円）  9,048,062   8,895,043   9,501,220   9,542,842   9,531,407

  純資産額
     （千円）  15,977,614   15,499,517   17,180,226   13,846,837   16,069,832

  総資産額
      （円）   825.98   812.01   867.35   871.17   870.13

  １株当たり純資産額
  １株当たり当期純利
      （円）   61.16   1.05   64.18   16.97   9.04
  益
  潜在株式調整後1株
      （円）   －   －   －   －   －
  当たり当期純利益
      （％）   56.6   57.4   55.3   68.9   59.3
  自己資本比率
      （％）   7.6   0.1   7.6   2.0   1.0

  自己資本利益率
      （倍）   12.10   620.31   11.94   30.35   65.41

  株価収益率
  営業活動による
     （千円）  △3,771,308   2,307,015   △1,933,587   3,109,556   315,568
  キャッシュ・フロー
  投資活動による
     （千円）   △33,805   △17,187   △61,752   △61,891   △74,853
  キャッシュ・フロー
  財務活動による
     （千円）  2,948,039   △823,170   1,358,276   △3,177,220   1,555,982
  キャッシュ・フロー
  現金及び現金同等物
     （千円）  1,199,102   2,698,380   2,178,550   2,024,225   3,831,632
  の期末残高
         227   238   251   257   268
  従業員数
      （人）
  （外、平均臨時雇用
         (47)  (53)  (51)  (42)  (47)
  者数）
  　（注）１．売上高には消費税等は含まれておりません。
   ２．潜在株式が存在しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益については記載しておりません。
             2/83






                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  (２) 提出会社の経営指標等
    回次    第34期   第35期   第36期   第37期   第38期
    決算年月    2015年12月   2016年12月   2017年12月   2018年12月   2019年12月

     （千円）  28,485,158   33,219,230   32,358,398   29,652,807   28,732,827

  売上高
     （千円）  1,173,499   161,641   1,138,237   320,960   125,369

  経常利益
  当期純利益又は当期

     （千円）   719,931   △43,858   570,814   182,127   △34,332
  純損失（△）
     （千円）  1,339,634   1,339,634   1,339,634   1,339,634   1,339,634
  資本金
      （株）  11,849,899   11,849,899   11,849,899   11,849,899   11,849,899

  発行済株式総数
     （千円）  9,218,037   9,009,662   9,436,655   9,475,997   9,331,927

  純資産額
     （千円）  16,012,082   15,491,992   16,934,857   13,606,286   15,634,038

  総資産額
      （円）   841.50   822.48   861.46   865.06   851.92

  １株当たり純資産額
         15   13   13   10   10

  １株当たり配当額
      （円）
  （うち１株当たり中
        （－）  （－）  （－）  （－）  （－）
  間配当額）
  １株当たり当期純利
  益又は当期純損失    （円）   65.25   △4.00   52.11   16.63   △3.13
  （△）
  潜在株式調整後１株
      （円）   －   －   －   －   －
  当たり当期純利益
      （％）   57.6   58.2   55.7   69.6   59.7
  自己資本比率
      （％）   8.0   △0.5   6.2   1.9   △0.1

  自己資本利益率
      （倍）   11.34  △162.60   14.70   30.97  △188.56

  株価収益率
      （％）   23.0  △324.7   24.9   60.1  △319.1

  配当性向
         194   199   202   202   209

  従業員数
      （人）
  （外、平均臨時雇用
         (45)  (52)  (49)  (40)  (44)
  者数）
      （％）   143.5   129.1   153.4   107.6   124.0
  株主総利回り
  （比較指標：配当込
      （％）   (112.1 )  (112.4 )  (137.4 )  (115.5 )  (136.4 )
  みTOPIX）
      （円）   1,009   919   1,126   880   736
  最高株価
      （円）   510   502   645   471   456

  最低株価
  　（注）１．売上高には消費税等は含まれておりません。
   ２．潜在株式が存在しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益については記載しておりません。
   ３．最高株価および最低株価は、2015年12月８日以前は東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）における
    もので、2015年12月９日以降は市場変更により東京証券取引所市場第二部におけるものであります。
             3/83





                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  ２【沿革】
  　当社（形式上の存続会社、株式会社パルテック、1977年２月24日設立、本店所在地横浜市青葉区、１株の額面金額
  50円）は、1997年１月１日を合併期日として、株式会社パルテック（実質上の存続会社、1982年10月14日設立、本店
  所在地横浜市港北区、１株の額面金額50,000円）を合併するとともに、本店所在地を横浜市港北区新横浜二丁目３番
  地12に移転しました。
  　この合併は、実質上の存続会社である旧株式会社パルテック（本店所在地横浜市港北区）の株式の額面金額の変更
  を目的としたものであり、合併により、同社の資産、負債及び権利業務の一切を引継ぎました。
  　合併前の当社は、休業状態にあり、合併後におきましては実質上の存続会社である旧株式会社パルテック（本店所
  在地横浜市港北区）の事業を全面的に継承しております。
  　このため、上記理由により1996年12月31日以前に関する事項は別に記載のない限り、実質上の存続会社である旧株
  式会社パルテック（本店所在地横浜市港北区）について記載しております。
  　なお、事業年度の期数は、実質上の存続会社である旧株式会社パルテック（本店所在地横浜市港北区）の期数を継
  承し、1997年１月１日より始まる事業年度を第16期としております。
   年月          事項
  1982年10月   電子部品の販売を目的として、横浜市緑区美しが丘に株式会社パルテックを設立
  1984年10月   東京都渋谷区南平台に本社移転
  1985年６月   ＰＬＤの専門メーカーであるアルテラ社（米国　カリフォルニア州）と販売代理店契約を締結
     （1997年６月１日よりアルテラ　インターナショナル社（香港）と契約）
  1986年９月   東京都世田谷区用賀に本社移転
  1987年２月   ソニー株式会社厚木工場と販売取引開始
  1987年10月   日本電気株式会社と販売取引開始
  1990年11月   東京都世田谷区上用賀に本社移転
  1992年11月   横浜市緑区あざみ野南に本社移転
  1994年４月   大阪市淀川区西中島に大阪営業所（現　西日本支社）を設置
  1995年12月   横浜市港北区新横浜に本社移転
  1997年１月   株式の額面金額変更のため形式上の存続会社である株式会社パルテック（本店所在地横浜市青葉
     区）と合併
  1998年７月   日本証券業協会に株式を店頭登録
  1998年10月   西日本への商圏拡大を目的として、大阪府吹田市所在のアルファ電子株式会社の株式を52.1％取得
  1999年12月   大阪府吹田市所在のアルファ電子株式会社の株式を追加取得し、持株比率は84.3％となる
  2000年５月   大阪府吹田市に大阪営業所（現　西日本支社）移転
  2000年６月   東京都中央区所在の株式会社スピナカー・システムズの株式を簡易株式交換により100％取得
  2002年３月   アルファ電子株式会社との共同出資により香港にアルファエレクトロンHK社（現　PALTEK               HONG
     KONG LIMITED）設立
  2002年８月   大阪府吹田市所在のアルファ電子株式会社の株式を追加取得し、持株比率は88.8％となる
  2002年９月   アルファ電子株式会社が品質マネジメントシステムISO9001認証取得
     横浜市港北区に株式会社スピナカー・システムズの本社を移転
  2003年11月   アルファ電子株式会社が環境マネジメントシステムISO14001認証取得
  2003年12月   環境マネジメントシステムISO14001認証取得
  2004年12月   日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場
     情報セキュリティマネジメントシステムISMS認証取得
  2006年１月   ＰＬＤの専門メーカーであるザイリンクス社（米国カリフォルニア州）と販売代理店契約を締結
  2006年３月   2006年３月31日をもってアルテラ社との販売代理店契約を解消
  2006年５月   アナログ半導体ビジネス拡大を目的として、東京都港区所在のエヌエス・マイクロエレクトロニク
     ス株式会社の株式を100％取得
     エヌエス・マイクロエレクトロニクス株式会社の株式取得に伴い、シンガポール支店を設置
     アルファ電子株式会社の株式を追加取得し、持株比率は90.6％となる
  2007年２月   アルファ電子株式会社の株式を追加取得し、持株比率は100％となる
  2007年11月   情報セキュリティマネジメントシステムISMS認証のISO化に準じて、ISO27001（JIS              Q27001）認証
     を取得
  2008年１月   デザインサービス事業を開始
  2009年４月   当社を存続会社として、当社100％子会社であるアルファ電子株式会社及びエヌエス・マイクロエレ
     クトロニクス株式会社を吸収合併
     アルファ電子株式会社の吸収合併に伴い、大阪営業所を西日本支社と改称
     エヌエス・マイクロエレクトロニクス株式会社の吸収合併に伴い、同社シンガポール支店を当社シ
     ンガポール支店に変更
  2010年４月   ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ市場に上場
     スマートエネルギー事業を開始
  2010年７月   アルファエレクトロンHK社をPALTEK      HONG KONG LIMITEDと改称
  2011年７月   福岡市博多区に福岡営業所を設置
  2011年12月   品質マネジメントシステムISO9001認証取得
  2012年７月   ODM/EMS事業推進の加速及び映像・画像処理関連製品等の自社製品事業の本格参入を目的として、北
     海道函館市所在の株式会社エクスプローラの株式を100％取得
  2012年12月   株式会社スピナカー・システムズ株式を譲渡
             4/83



                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   年月          事項
  2013年７月   東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に
     上場
  2014年６月   センサ及びＭＥＭＳに関するソリューション強化のため、長野県塩尻市に株式会社テクノロジー・
     イノベーションを設立。同社がサイミックス株式会社より半導体事業及びＭＥＭＳ事業を譲受
  2014年12月   当社100％子会社である株式会社エクスプローラが、札幌デザインセンターを開設
  2015年５月   名古屋市中区丸の内に名古屋営業所を設置
  2015年12月   東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）から東京証券取引所市場第二部へ市場変更
  2017年８月   横浜市港北区にロジステックセンターを移転
  2018年４月   無線通信に関する受託開発ビジネスやODMビジネスの拡大、IoTビジネス推進力の強化を目的とし
     て、新潟県新潟市所在の株式会社ウィビコムの株式を100％取得
  2019年３月   車両保全、車両管理の効率的な運用を支援するため自動車関連製品の設置サービスを推進すること
     を目的として、横浜市港北区に株式会社ＦＭＣを設立
             5/83

















                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  ３【事業の内容】
   当社グループは、当社及び子会社５社（うち連結子会社５社）で構成されており、半導体及び関連製品の販売、設
  計開発及び製造の受託、システムの提供を主たる業務としております。当社グループは、半導体関連事業を単一事業
  として行っているため、セグメントの記載を省略しております。また、事業部門等による事業区分も特に設けており
  ません。
  　当社グループの事業内容及び当社と主要な関係会社は次のとおりであります。
   事業区分      事業内容        主要な会社

             株式会社  PALTEK

             株式会社エクスプローラ
      半導体及び  関連製品  の販売
             株式会社テクノロジー・イノベーション
  半導体関連事業    設計開発及び製造の受託
             PALTEK HONG KONG LIMITED
      システムの提供
             株式会社ウィビコム
             株式会社ＦＭＣ
  （注）2019年３月１日付で、新たに株式会社ＦＭＣを設立したため、子会社が１社増加いたしました。
  ［事業系統図］

   以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。
             6/83














                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  ４【関係会社の状況】
         資本金
               議決権の所有割合
    名称   住所    主要な事業の内容        関係内容
         （千円）       （％）
  （連結子会社）

                  当社が商品を販売
                  し、製品を購入して
           ソフトウエア設計、       いる。また、相互に
       北海道
  株式会社エクスプローラ       13,000  ハードウエア設計・      100.0 設計業務を委託して
       函館市
           製造       いる。
                  資金の貸付有り。
                  役員の兼任有り。
           センサー用信号処理
       長野県
  株式会社テクノロジー・         ＩＣ及びＭＥＭＳ製       資金の貸付有り。
         30,000        100.0
  イノベーション         品の設計、開発、製       役員の兼任有り。
       塩尻市
           造及び販売
                  同社が当社より商品
         110千 半導体及び  関連製品      を購入し、販売して
  PALTEK HONG KONG LIMITED
       中国香港          100.0
         香港ドル  の販売       いる。
                  役員の兼任有り。
                  同社が当社より商品
           アナログ・デジタル
       新潟県
                  を購入し、販売して
           基板、ワイヤレスモ
  株式会社ウィビコム     新潟市  43,950        100.0 いる。
           ジュールの設計、開
                  資金の貸付有り。
       中央区
           発及び販売
                  役員の兼任有り。
                  当社が同社に設置
                  サービス業務を委託
       横浜市    自動車関連製品の設
  株式会社ＦＭＣ
         3,000       100.0 している。
       港北区    置サービス
                  資金の貸付有り。
                  役員の兼任有り。
  （注）2019年３月１日付で、新たに株式会社ＦＭＣを設立したため、子会社が１社増加いたしました。
  ５【従業員の状況】

  (１) 連結会社の状況
                  2019年12月31日現在
              従　　 業　　 員　　 数　（人）
     セグメントの名称
                  268  (47)

  半導体関連事業
                  268  (47)

      合計
  　（注）１．当社グループは、単一のセグメントにおいて営業を行っており、全従業員数を半導体関連事業に含めて記載
    しております。
   ２．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は（         ）内に年間の平均人員を外数で記載しております。
             7/83






                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  (２) 提出会社の状況
                   2019年12月31日現在
   従業員数（人）     平均年令（才）     平均勤続年数（年）     平均年間給与（円）
    209  (44)   44.9     11.0    6,563,065

              従　　 業　　 員　　 数　（人）

     セグメントの名称
                  209  (44)

  半導体関連事業
                  209  (44)

      合計
  　（注）１．単一のセグメントにおいて営業を行っており、全従業員数を半導体関連事業に含めて記載しております。
   ２．平均年間給与は、税込支払給与額であり、基準外賃金及び賞与を含んでおります。
   ３．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は（         ）内に年間の平均人員を外数で記載しております。
  (３) 労働組合の状況

   　労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
             8/83















                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  第２【事業の状況】
  １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
  　文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
  （１）会社の経営の基本方針

   当社グループは、「多様な存在との共生」という理念のもと、お客様・仕入先・従業員・株主・地域社会など、
   当社グループを取り巻くステークホルダーにとって社会的に意義のある価値の創出を目指しております。世界の多
   様な文化のもとで生まれる製品や技術（シーズ）と、社会やお客様が顕在的もしくは潜在的に有している要望
   （ニーズ）を照らし合わせ、製品の提案、ソリューションの開発などを実施することで付加価値を創造し、お客様
   の発展に寄与することを通して、継続的に社会に貢献してまいります。
  （２）中長期的な会社の経営戦略及び対処すべき課題

   現在、５Ｇの実用化を目の前に控え、ＩｏＴ、ビッグデータ、人工知能（ＡＩ）、ロボットなどによる技術革新
   が社会に浸透していき、さまざまな産業に影響を与えることが予想されています。これらの技術はすべての産業に
   おける革新のための共通の基盤技術と考えられており、新たなサービスの創出、効率性の飛躍的向上などが期待さ
   れています。これらの技術のベースとなる部分には半導体やセンサ製品は欠かせないものであり、今後もさらに需
   要は高まっていくと考えられます。そのため、大手の半導体メーカーは成長市場へ半導体製品をタイムリーに提供
   すべく、引き続きＭ＆Ａなどにより技術の獲得、ラインナップの拡充、強化を実施しています。
   このような事業環境のなか、当社グループは経済環境の大きな変化に対応でき、次なる成長への投資を実行する
   ためにも、収益性を向上させることが最も重要な経営課題であると認識しております。「収益性の向上」を実現す
   るために、当社グループは以下のような取り組みを行ってまいります。
   ①基本方針

   　社会的意義ある価値を創出するため、ニーズとシーズを照らし合わせた、付加価値の高い製品提案、ソリュー
   ション開発を行い、収益性の高い経営を目指します。
   ②経営戦略

   （Ａ）半導体事業での安定した収益確保
    当社グループでは今後の成長性が見込まれるロボット、ファクトリーオートメーション、半導体製造装置など
   の産業機器、医療機器、通信機器、放送機器、車載機器、データセンター、航空・宇宙分野向けに、ＦＰＧＡや
   メモリ製品、プロセッサ、汎用ＩＣを中心に、システムレベルで提案し、収益を向上させてまいります。
   （Ｂ）ＡＩソリューションの構築

    現在、ＩｏＴの進展などを背景に、自動運転、金融、製造業などに加えて、健康・医療、行政といったサービ
   ス分野にもＡＩが活用されています。今後、５Gが普及していくなかで、端末側からより多くのデータを瞬時に
   収集することが可能となり、ＡＩの活用も進んでいきますが、そのデータ量は幾何級数的に増大していきます。
   これらのデータをすべてクラウド側で処理する場合にはその処理速度がボトルネックとなり、５Gのメリットを
   十分に生かすことが難しくなります。またセキュリティなどの理由によりクラウドにデータを上げられない、イ
   ンターネット接続が不安定になると処理がストップするなどの課題があることも認識されています。当社グルー
   プはこのような課題に対して、エッジコンピューティングにＡＩを実装すること、ＡＩ処理を高速化するために
   ＡＩをハードウェア化することなどＡＩを活用したソリューション提案を、多くのパートナー企業と連携し実施
   してまいります。
   （Ｃ）デザインサービス事業の強化及びＯＤＭの拡大

    当社グループは、2008年よりお客様の設計開発を受託するデザインサービス事業を事業化し、医療機器、産業
   機器、通信機器の開発や研究に取り組むお客様を中心に設計開発支援を展開しています。2012年７月には株式会
   社エクスプローラを、2018年４月には株式会社ウィビコムをグループ化したことにより、設計受託からＯＤＭ、
   自社製品の開発・販売と事業領域を拡大してまいりました。今後は以下の取り組みを推進し、より収益性の高い
   事業を構築してまいります。
    ・当社グループが培ってきた設計開発力に加え、国内外のパートナー企業との連携強化を図り、お客様の設計
    開発及び量産製造を受託し、お客様の製品開発・製造を支援してまいります。
    ・最新の映像伝送プロトコルであるＳＲＴを搭載した映像伝送システムや、８Ｋ映像の合成などの柔軟な映像
    処理を実現する機器、ビデオ処理・機械学習・ビッグデータ分析などの処理を高速化するコンピューティン
    グプラットフォームの開発など、最先端の技術を活用した自社製品も開発することで、技術力の強化を図
    り、設計受託やＯＤＭにつながるビジネスの構築を推進してまいりました。今後も最先端技術を活用した自
    社製品を開発することで、ビジネス拡大を推進します。
             9/83


                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   （Ｄ）モビリティビジネスの立ち上げ

    成長市場の一つに自動車産業がありますが、近年の自動車開発は、多機能化・高性能化・複雑化が進み、各機
   能のシステム連携が必須となることから品質保証のためのテスト項目も増大しています。さらに開発期間の短縮
   も必要なため、システム開発・検証にモデルベース開発（ＭＢＤ：Model            Base Design）が活用されています。
   現在、自動車、航空宇宙分野などのシステム開発を中心にモデルベース開発が活用されていますが、今後は医療
   機器、ロボット、インフラ関連分野などのシステム開発でも活用が促進されていくと考えられます。当社グルー
   プは、モデルベース開発による設計受託、検証受託に関する事業を立ち上げてまいります。また、当連結会計年
   度においては、自動運転やＥＶの開発に活用できる自社製品の開発を行い、展示会にて多くの自動車関連のお客
   様に紹介し、フィードバックをいただくことができました。今後は、お客様の製品開発を支援する製品・ソ
   リューションの開発を加速してまいります。
   （Ｅ） ソリューション事業の展開及び事業領域の拡大

    半導体販売やデザインサービスで培ったシステム提案力・技術サポート力をベースとし、最終製品レベルでソ
   リューション提案を行う「ソリューション事業」を展開し、収益性を向上させるとともに、新たな事業領域での
   ビジネスも展開してまいります。さらに社会課題に対して解決につながる事業の開拓・立ち上げについても継続
   的に行うことで、収益性の向上を目指してまいります。
    ・ビデオソリューション

    （映像配信システム）
    ビデオストリーミングに関して、映像配信からメディア管理、映像分配までのハードウェア、ソフト
    ウェア、サービスにわたる一連の製品群をソリューションとして提供しているカナダのHaivision社と販売
    代理店契約を締結し、映像配信システムの提供を開始しています。Haivision社は、企業内コミュニケー
    ションや遠隔医療、ライブ及びオンデマンドでのビデオ教育、ライブイベントなどの分野で安全で低遅延
    な映像配信、さらには米国政府機関及び防衛機関においてもビデオソリューションを提供しています。当
    社グループは、グループ会社の株式会社エクスプローラが開発するコーデック装置とともに、Haivision社
    のソリューションを提供してまいります。
    ・ＩｏＴソリューション

    （タイヤ空気圧モニタリングシステム）
    タイヤ空気圧モニタリングシステム（ＴＰＭＳ：Tire         Pressure  Monitoring  System）及び車両向けセン
    サネットワークのマーケットリーダーであるフランスのＬＤＬテクノロジー社と販売代理店契約を締結
    し、ＴＰＭＳの提供を開始し、物流フリート会社及びバス会社などに提案しています。これにより車載分
    野での事業を推進するとともに、ＴＰＭＳを含めた多種多様なセンサを組み込んだネットワークサービス
    を展開し、事業領域の拡大を目指してまいります。
    ・ロジスティックソリューション

    （紙資材梱包システム）
    現在、世界的なプラスチックごみによる汚染の影響で使い捨てプラスチック製品の使用を制限する動き
    が拡がっているなか、当社は商品発送の際に使用されるプラスチック系緩衝材に替わる紙緩衝材活用によ
    る物流コスト低減を提案しています。これにより、既存顧客であるエレクトロニクスメーカーの物流サー
    ビス支援だけでなく、新規顧客の獲得、新規市場の開拓が可能となります。
   （Ｆ）海外でのビジネス展開

    国内メーカーの海外生産移管が拡大するなか、当社グループのお客様での海外生産案件も増加傾向にあり、こ
   のような海外のお客様のサポートは重要課題となっております。現在、当社グループはシンガポールと香港に支
   店及び子会社を有し、海外生産案件のサポートを行っておりますが、今後さらなる海外生産移管の加速が見込ま
   れることから、人材の補充などのサポート能力の強化を図ってまいります。さらに、海外で開催される展示会に
   出展することにより、当社グループで開発した製品の販売を行う海外パートナーの開拓なども実施してまいりま
   す。
            10/83




                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   ③目標とする経営指標
   当社グループは、急速なグローバル化と技術革新、環境への意識の高まり等により、めまぐるしく変化するエレ
   クトロニクス産業の中にあって、これらの環境の変化に適応するためには収益性の高い経営が必須であると考えて
   おります。そのため、当社グループは目標とする経営指標を「営業利益率５％以上」とし、付加価値の高い製品・
   ソリューションの提供に加え、徹底した経営の合理化とローコストオペレーションを更に進め、筋肉質な企業体質
   の構築に努めてまいります。
   具体的には、2022年を目途として、売上高400億円以上、営業利益率５％以上を目指します。なお、営業利益率
   については為替変動の影響を除いた実力ベースでの営業利益率とします。
  ２【事業等のリスク】

   当社グループの経営成績及び財務状況等に影響を及ぼす可能性のある事項には以下のようなものがあります。
   当社グループは、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の対応に努める所存
  であります。なお、本項においては、将来に関する事項が含まれておりますが、当該事項は当連結会計年度末現在に
  おいて判断したものであります。
  ① 半導体依存による変動要因

   当社グループのお客様は主に国内のエレクトロニクス業界であり、当社グループの業績は業界における商品需要動
  向ならびに設備投資動向等に影響され、また循環的に発生する半導体業界全体の景気変動にも影響を受ける可能性が
  あります。これに対して当社グループではこの種の変動に対処できるように収益構造の変革を推し進めております
  が、国内のエレクトロニクス業界の急激な景気変動や需要動向の変化が当社グループ業績に影響を与える可能性があ
  ります。
   ② 特定仕入先への依存

   （Ａ）特定仕入先への依存
    当社グループの主要な取引先はザイリンクス社およびマイクロンテクノロジー社であり、当連結会計年度にお
   いてその商品の売上高は、それぞれ連結売上高の約42％、約13％を占めます。現在、ザイリンクス社及びマイク
   ロンテクノロジー社との取引関係は安定的に推移しておりますが、仕入先の代理店政策の変更や再編等により取
   引関係の継続が困難となった場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
   （Ｂ）仕入先再編等による影響
    当社グループは、お客様の必要とする製品やソリューションを有する新興仕入先との取引も行っております
   が、これらの新興企業の大手メーカーによる買収や代理店政策の変更、倒産等により取引関係の継続が困難と
   なった場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
   当社グループとしては、これらのリスクを回避するため現有の仕入先と事業戦略を共有し、売上拡大と関係強化を

  図ってまいります。また、常にお客様のニーズを理解し、競争力のある新規仕入先の発掘を推進することにより、ビ
  ジネス拡大と特定の仕入先への依存率の低減に努めてまいります。
  ③ 情報資産の流出に関して

   当社グループは販売戦略の重要な手段として、様々な情報資産を保有しております。当社は、かねてより、情報セ
  キュリティを重要責務のひとつと位置づけ、プライバシーポリシーの策定や種々の技術的対策の導入に取り組むとと
  もに、より堅牢な情報管理体制を整備するため、2004年12月にＩＳＭＳ認証（※）を取得し、2007年11月には、同認
  証のＩＳＯ化に準じて、ISO27001（JIS       Q27001）の認証を受けました。これらの活動を通して、ノートパソコンへ
  の暗号化ソフト導入に加え、定期的な情報セキュリティ教育の実施により、適切な情報資産の取扱いに対する従業員
  の意識向上を図るなど、ハード、ソフトの両面から情報漏洩の防止に尽力しております。しかしながら、意図せざる
  システム障害、誤操作、外部からの侵入や攻撃、その他不測の事態による情報資産の流出等が発生した場合、当社グ
  ループに対する信用の失墜、または損害賠償請求等により、業績に影響を及ぼす可能性があります。
   ※ＩＳＭＳ認証：2000年７月に通商産業省から公表された「情報セキュリティ管理に関する国際的なスタンダード
      の導入および情報処理サービス業情報システム安全対策実施事業所認定制度の改革」に基づき、
      （財）日本情報処理開発協会     (JIPDEC)  にてスタートさせた民間主導による第三者認証制度。
            11/83



                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   ④ 為替変動による影響
   当社グループは半導体関連製品の販売を主たる事業としておりますが、その主たる仕入先は海外メーカーであり、
  定常的に外貨建て取引が発生しております。そのため、為替相場の変動は当社グループ業績に影響を与える可能性が
  あります。具体的には、次の四つのリスクがあります。一つ目は為替変動により円ベースでの仕入価格が変動し、売
  上総利益に影響を与えるリスクです。二つ目は海外仕入先との契約に基づき発行される外貨建の仕入値引債権が、為
  替変動により当初の見込みよりも円評価額が変動し、売上総利益に影響を与えるリスクです。このリスクについて
  は、一つ目のリスクと反対方向に影響いたします。三つ目は、買掛金の支払時に決済のために調達する外貨が為替変
  動の影響を受けるため、決済時の為替レートにより営業外損益に影響を与えるリスクです。四つ目は、外貨建ての売
  掛金の受取時に為替変動の影響を受けるリスクです。これら四つのリスクのバランスにより業績への影響が決定され
  ますが、現状では為替相場が急速に円高に進行する場合は、想定利益率を下回る可能性があります。
   当社グループは為替変動リスクを軽減し、これを回避するための様々な手段を講じておりますが、これらは為替の
  変動リスク回避を100％保証するものではありません。このことから為替相場の急激な変動は、当社グループ業績及
  び財務状況に影響を与える可能性があります。
  ⑤ 新規仕入先の開拓とビジネス推進

   当社グループは長年培ってきた高い技術サポート力と「個」へ訴求するマーケティング力を駆使し、業界内でも高
  い競争力を持った商品を獲得し、当社グループの商品ラインを拡充することにより、「得意分野の拡大」、「顧客層
  の拡大」を図ってまいりました。当社グループは今後もこの方針を継続し、更なる事業展開を図ってまいります。
   しかしながら、技術革新が早く競争の激しい半導体業界にあって、これらの有力な新規仕入先の獲得競争は益々激
  しくなっており、また有力な仕入先を獲得して顧客に提供できたとしても、顧客側での最終製品の競争やその製品の
  ライフサイクルの短縮化が影響して、当社グループの事業計画が必ずしも計画どおりに進行するとは限りません。こ
  のため、当社グループでは常に市場・技術動向を見据えて、競争力を持った新規商品を獲得し事業計画を達成するた
  めに活動をしておりますが、新規仕入先商品によるビジネスの立ち上がりの遅れが当社グループの業績に影響を与え
  る可能性があります。
   ⑥ 得意先との取引停止による影響

   当社グループは、お客様が必要とする製品やソリューションを提供しておりますが、提供した製品およびソリュー
  ションに関してクレームや不具合が生じた場合、当社グループに対する信用の失墜、取引停止、損害賠償等の発生に
  より、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。また、お客様の購買政策の変更、再編等により取引関
  係の継続が困難となった場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
   当社グループとしては、これらのリスクを回避するため、ISO9001およびISO14001の認証を取得するなど、品質管
  理および環境管理を強化するとともに、常にお客様のニーズを理解し、最適なソリューションを提供することに努め
  てまいります。
   ⑦ 得意先の海外生産移管の影響

   当社グループは現在国内のエレクトロニクスメーカーに半導体を中心とする商品を販売しております。これらの国
  内エレクトロニクスメーカーは、より低コストの生産拠点や、為替変動への対応、成長性の高い市場を求めて、中国
  やアジアを中心とした海外へ生産拠点をシフトする動きを強めております。
   当社グループはこうしたお客様の海外への移転に対応し、引き続き商品と技術サポートを提供するため、シンガ
  ポールに支店を設立し、マレーシア、タイ、ベトナム等に生産拠点をもつお客様をサポートするとともに、香港に現
  地法人を設立し、香港および中国本土の日系メーカーの生産移管に対応しております。しかし、お客様の日本国内で
  の製品開発案件が更に海外へシフトし、当社グループの販売活動が及ばない地域へ移管された場合、業績に影響を及
  ぼす可能性があります。
   ⑧ 棚卸資産の廃棄及び評価の影響

   当社グループでは、お客様からの所要数、納期などの要求に適切に対応するため、数ヶ月分の棚卸資産を保有して
  おります。棚卸資産額を適正に保つため、お客様の所要数量の予測情報や商品が搭載される製品の需要予測を入手す
  るとともに、過去の変動状況や受注状況を分析し、仕入先への発注を調整するなどして棚卸資産を調達、管理してお
  ります。しかしながら急激な所要数量の変動や市場価格の変動、また、生産中止品や保守用在庫として確保していた
  商品が、当初見込んでいたお客様の所要数量より差異が生じる際は、会計基準に合わせて廃棄、資産価値評価の見直
  しを必要とする可能性があります。このような場合は業績に影響を及ぼす可能性があります。
            12/83


                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   ⑨ 自然災害等のリスク
   想定外の大規模地震・津波・洪水等の自然災害や火災等の事故災害、感染症の流行、その他の要因による社会的混
  乱等が発生したことにより、当社グループや主要取引先の事業活動の停止または事業継続に支障をきたす事態が発生
  した場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
   なお、新型コロナウイルス感染症（COVID-19）が世界的に流行しており、当社グループの業績に影響を及ぼす可能
  性がありますが、提出日現在において合理的に予測することは困難です。
  ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

  (１) 経営成績等の状況の概要
  　当連結会計年度における当社グループ（当社および連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー
  （以下、「経営成績等」とぃう）の状況の概要は次のとおりであります。
  　なお、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号             2018年２月16日）等を当連結会計年
  度の期首から適用しており、財政状態については遡及処理後の前連結会計年度末の数値で比較を行っております。
  ①財政状態及び経営成績の状況

   当連結会計年度におけるわが国経済は、米中貿易摩擦の影響による中国経済減速などに伴い輸出及び生産の下振れ
  を受け景況感は悪化しました。一方で、人手不足などを背景に雇用・所得環境の改善が継続することで個人消費は回
  復を持続しており、また働き方改革推進などを背景に合理化・省力化に関する投資などの設備投資も堅調に推移しま
  した。
   当社グループが属するエレクトロニクス業界においては、中国市場向けの半導体製造装置や産業ロボットなどの産
  業機器などは低調に推移しました。また、世界半導体市場統計（ＷＳＴＳ）の2019年秋季半導体市場予測（2019年12
  月3日公表）によると、2019年の世界半導体市場は前年比△12.8％のマイナス成長、日本の半導体市場も△12.7％の
  マイナス成長と予想されています。
   このような事業環境のなか、当社グループは基軸となる半導体事業で安定的な収益を上げるべく取り組む一方で、
  収益性の高いデザインサービス事業を成長させること、そして当社グループが培ってきた技術サポート力や設計開発
  力などをベースにした新規事業の立ち上げや、社会課題に対して解決につながる新規事業の立ち上げなどに取り組ん
  でまいりました。
  （半導体事業での取り組み）

   当社グループは基軸事業である半導体事業においては、ファクトリーオートメーションや医療機器、通信インフ
  ラ、５Ｇ関連の計測機器、データセンター、ＩｏＴ市場、ＡＩ活用分野向けなどにＦＰＧＡ（※１）やメモリ、特定
  用途ＩＣ、アナログＩＣなどの半導体製品を提案してまいりました。また、今後の社会の基盤技術となっていくＡＩ
  に関しては、当社が培ってきたハードウェアに関する技術や知見をベースに多くのAI関連企業との協業を進めてお
  り、ソリューションの開発・開拓を行い、お客様への提案を推進してまいりました。
  （デザインサービス事業での取り組み）

   当社グループの収益性向上のため重要事業と位置づけるデザインサービス事業においては、産業機器、医療機器、
  公共インフラ、航空/宇宙向けなどに設計受託及びＯＤＭ（※２）を提供してまいりました。また、今後も継続的に
  成長が期待できる自動車分野に向けては、当社グループがお客様の設計開発支援や受託開発などで培ってきた知見を
  ベースに、パートナー企業と連携して自動車などを設計する際に用いられるモデルベース開発に関する設計受託の事
  業化に着手いたしました。そのなかで、自動運転やＥＶの開発に活用できる自社製品の開発も行い、お客様の製品開
  発を支援する提案を実施しています。
  （ソリューション事業での取り組み）

   半導体販売やデザインサービスで培ったシステム提案力・技術サポート力をベースとし、最終製品レベルでソ
  リューション提案を行うソリューション事業においては、社会的な課題解決に沿うようなソリューションの開拓、展
  開を行っております。映像配信や監視システムなど映像の活用が進んでいくなか、グループ会社である株式会社エク
  スプローラが培ってきた映像伝送に関する知見をベースに、同社が開発した映像伝送システム（コーデック装置）や
  海外の映像伝送システムの提供についても積極的に行ってまいりました。さらに、世界的な課題となっている海洋汚
  染のひとつの要因と言われているプラスチックについて、その使用量削減を促進することが可能な紙資材梱包システ
  ムの提供や、より多くの人が働ける環境を提供するために活用できる作業支援アシストスーツ「マッスルスーツ」、
  乳幼児の呼吸体動を検知し睡眠を見守る乳幼児見守りシステムの提供なども促進しました。
            13/83


                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   (※１)　ＦＰＧＡ（Field     Programmable  Gate Array）:

    ＰＬＤ（Programmable    Logic Device）の一種であり、設計者が手元で変更を行いながら論理回路をプロ
    グラミングできるＬＳＩのこと。
   (※２)　ＯＤＭ（Original     Design Manufacturing）：
    発注元企業のブランドで販売される製品を設計するだけでなく、製造も行うこと。
  　この結果、当連結会計年度の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。

  ａ．財政状態

   当連結会計年度末の資産合計は、前連結会計年度末に比べ22億２千２百万円増加し、160億６千９百万円となり
   ました。
   当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ22億３千４百万円増加し、65億３千８百万円となりま
   した。
   当連結会計年度末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ１千１百万円減少し、95億３千１百万円となりまし
   た。
  ｂ．経営成績

   当連結会計年度の経営成績は、売上高304億１百万円（前連結会計年度比0.5％減）、営業利益３億８千４百万円
   （同31.2％減）、経常利益２億５千４百万円（同14.9％減）、親会社株主に帰属する当期純利益９千８百万円（同
   46.7％減）となりました。
  ②キャッシュ・フローの状況

   当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ18億７百万円増加し、当連
  結会計年度末には38億３千１百万円となりました。
   当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
  （営業活動によるキャッシュ・フロー）

   営業活動によるキャッシュ・フローにつきましては、         売上債権が増加した一方で、税金等調整前当期純利益を         １億
  ８千４百万円  計上したこと、及びたな卸資産、未収入金が減少したこと等により           ３億１千５百万円の収入（前連結会
  計年度は31億９百万円の収入）となりました。
  （投資活動によるキャッシュ・フロー）

   投資活動によるキャッシュ・フローにつきましては、有形固定資産及び無形固定資産を取得したこと等により、７
  千４百万円の支出（前連結会計年度は６千１百万円の支出）となりました。
  （財務活動によるキャッシュ・フロー）

   財務活動によるキャッシュ・フローにつきましては、配当金の支払いを実施した一方で、借り入れを実施したこと
  等により、15億５千５百万円の収入（前連結会計年度は31億７千７百万円の支出）となりました。
  ③仕入、受注及び販売の実績

  ａ．仕入実績
   　当連結会計年度の仕入実績は、次のとおりであります。
           当連結会計年度
    セグメントの名称       （自　2019年１月１日
                  前年同期比（％）
           至　2019年12月31日）
                   0.3
  半導体関連事業（千円）           26,386,700
                   0.3

    合計（千円）         26,386,700
  　（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
            14/83



                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  ｂ．受注実績
   　当連結会計年度の受注実績は、次のとおりであります。
    セグメントの名称     受注高（千円）   前年同期比（％）   受注残高（千円）
                   前年同期比（％）
             4.4

  半導体関連事業       32,608,986       7,885,871    30.6
             4.4

     合計     32,608,986       7,885,871    30.6
  　（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
  ｃ．販売実績

   　当連結会計年度の販売実績は、次のとおりであります。
           当連結会計年度
    セグメントの名称       （自　2019年１月１日
                  前年同期比（％）
           至　2019年12月31日）
                   △0.5
  半導体関連事業（千円）           30,401,996
                   △0.5

    合計（千円）         30,401,996
  （注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
   ２．最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりで
    あります。
          前連結会計年度       当連結会計年度
         （自　2018年１月１日       （自　2019年１月１日
          至　2018年12月31日）       至　2019年12月31日）
    相手先
        金額（千円）    割合（％）   金額（千円）    割合（％）
  ソニーグローバルマニュファク
         1,686,658
  チャリング&オペレーションズ           5.5  2,305,169     7.6
  (株)
  日本電気（株）       1,787,937     5.8  2,153,291     7.1
  Leahkinn  Technology  Ltd.        5.9

         1,801,890        726,411    2.4
  　（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
  (２) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

   経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
  なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
  ①重要な会計方針及び見積り

  　当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されてお
  ります。連結財務諸表の作成に当たりまして、必要と思われる見積りは、合理的な基準に基づいて実施しておりま
  す。
  　詳細につきましては、「第５　経理の状況　１．(1)連結財務諸表　注記事項　連結財務諸表作成のための基本と
  なる重要な事項」に記載しております。
  ②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

  ａ．財政状態
  （資産）
   当連結会計年度末の資産合計は、前連結会計年度末に比べ22億２千２百万円増加し、160億６千９百万円となり
   ました。このうち、流動資産が22億３千４百万円増加し155億１千３百万円、固定資産が１千１百万円減少し５億
   ５千６百万円となりました。流動資産の増加は主として現金及び預金、未収消費税等などが増加したこと等による
   ものです。また、固定資産の減少は、主として投資有価証券について、投資有価証券評価損を計上したこと等によ
   るものです。
  （負債）
   当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ22億３千４百万円増加し、65億３千８百万円となりま
   した。これは主として短期借入金、未払金が増加したこと等によるものです。
            15/83


                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  （純資産）
   当連結会計年度末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ１千１百万円減少し、95億３千１百万円となりまし
   た。利益剰余金は、親会社株主に帰属する当期純利益を９千８百万円計上した一方で、剰余金の配当を実施したこ
   と等により、前連結会計年度に比べ１千万円減少し59億８千万円となりました。
  ｂ．経営成績

  （売上高）
   当連結会計年度の売上高は、半導体事業が低調に推移したことにより、前連結会計年度から１億                ６千７ 百万円減
   収の304億１百万円（前連結会計年度比0.5％減）となりました。
  （売上原価、販売費及び一般管理費）

   売上原価は、売上高が減少したことに伴い、前連結会計年度から１億７千            万円減少し、266億９千７百万円（前
   連結会計年度比0.6％減）となりました。売上高に対する売上原価の比率は、前連結会計年度の87.9％から0.1ポイ
   ント低下し、87.8％となりました。
   販売費及び一般管理費は、主として人件費の増加などにより、前連結会計年度から１億７千７百                万円増加し、33
   億１千９百  万円（前連結会計年度比5.7％増）となりました。
  （営業外損益）

   営業外損益は、前連結会計年度の２億      ５千９ 百万 円の費用（純額）から、１億     ２千９ 百万 円の費用（純額）とな
   りました。当連結会計年度においては、主として為替差損が９千３百            万円発生したこと等によります。
  （特別損益）

   特別損益は、前連結会計年度の３千      ７百万 円の利益（純額）から、    ６千９ 百万 円の費用（純額）となりました。
   当連結会計年度においては、主として投資有価証券評価損が４千５百            万円、和解金が２千５百万円発生したこと等
   によります。
  ｃ．キャッシュ・フローの状況

   当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、「（１）経営成績等の状況の概要　②キャッ
   シュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
  ③資本の財源及び資金の流動性についての分析

  ａ．資金需要
   当社グループの運転資金需要のうち主なものは、取扱商品の購入費用及び製品製造のための材料や部品の購入、
   販売費及び一般管理費等の営業費用であります。投資を目的とした資金需要は設備投資等によるものであります。
  ｂ．財政政策

   　当社グループにおける増加運転資金及び設備投資資金につきましては、直接金融・間接金融のバランスを考慮し
   ながら、内部資金、売上債権等の流動化及び金融機関からの借入れ、並びにエクイティファイナンスによって調達
   することとしております。
  ④経営方針、経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

   当社グループは、激しい事業環境の変化に適応するために収益性の高い経営化が必須と考えており、目標とする経
  営指標を「営業利益率５％以上」とし、2022年を目途として売上高400億円以上、営業利益率５％以上を目指してお
  ります。当連結会計年度における営業利益率に関して、売上総利益については、当連結会計年度の年央においてドル
  円相場が円高基調で進行したことにより、仕入値引ドル建債権の評価額の減少を含む為替レート変動（※３）による
  マイナス影響が２億２千６百万円発生し売上総利益の押し下げ要因となりましたが、収益性の高いデザインサービス
  事業やソリューション事業の売上高が増加したため、売上総利益は前連結会計年度並みとなりました。一方、販売費
  及び一般管理費については、新規事業への投資を継続しているため人件費などが増加したことで、営業利益が減少し
  ました。これにより、営業利益率は前連結会計年度の1.8％から1.3％に低下しました。
   (※３)　仕入値引ドル建債権の評価額の減少を含む為替レート変動：
    仕入値引ドル建債権は、一部の主要仕入先との取引方法において発生します。量産案件において特価を提
    示する場合、実際の仕入値の減額ではなく、当社がお客様に製品を出荷したことを仕入先に報告することに
    よって、仕入先から仕入値の減額相当分の値引債権が発行されます。この値引債権がドル建であるため、為
    替相場の変動によりドル建債権の評価額が増減します。評価額の増減については、半導体製品の値決め時の
    為替レートと納入時の為替レートの差により発生するため、ドル円相場が円高に進行する際には評価額がマ
    イナスになり、特に為替変動が急速である場合には評価額の増減幅が大きくなります。
            16/83


                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  ４【経営上の重要な契約等】
  (１) 代理店契約
   契約会社名    相手方の名称   国名   契約の内容     契約期間
                 2006年１月25日より2008
            ザイリンクス社製品に関する
  株式会社パルテック     ザイリンクス社    米国       年１月24日まで、以降１
            日本国内での販売代理店契約
                 年毎の自動更新。
       マイクロンジャパ     マイクロン社製品に関する日     2012年１月１日より解約

  株式会社パルテック         日本
       ン株式会社     本国内での販売代理店契約     されるまで有効。
            蘭国ＮＸＰセミコンダクター     2016年7月4日より2017年

       ＮＸＰセミコンダ
  株式会社パルテック         蘭国 ズ社製品に関する主として日     7月3日まで、以降１年毎
       クターズ社
            本国内での販売代理店契約     の自動更新。
            マイクロチップ・テクノロ
       マイクロチップ・    アイル       2012年９月11日より解約
  株式会社パルテック          ジー社製品に関する日本国内
       テクノロジー社    ランド       されるまで有効。
            での販売代理店契約
  （注）主要な仕入先であるＮＸＰセミコンダクターズ社との販売代理店契約については、同社の代理店政策の変更によ
   り、2020年３月31日付で解消いたします。
  (２)コミットメントライン契約

    相手先    契約締結日     契約の内容      契約期間
  株式会社三井住友銀行及び         総額50億円のシンジケーション方式の       2018年３月26日より2021

       2018年３月23日
  その他３行         コミットメントライン契約。       年３月25日まで。
  ５【研究開発活動】

  　当連結会計年度において、当社の連結子会社である株式会社エクスプローラによる４Ｋ映像や２Ｋ映像に対応する
  最新映像圧縮技術Ｈ．２６５／ＨＥＶＣに対応したコーデック装置の開発、並びに当社の連結子会社である株式会社
  テクノロジー・イノベーションによる人感センサーＩＣの開発およびＭＥＭＳ製品の開発を実施しております。
  　当連結会計年度における研究開発費の総額は        29,830 千円であります。
            17/83










                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  第３【設備の状況】
  １【設備投資等の概要】
  　当社グループの当連結会計年度における設備投資総額は          65,619 千円であり、主なものは在庫管理システムの改版で
  あります。なお、設備投資総額には、有形固定資産の他にのれん以外の無形固定資産を含めております。
  　また、当連結会計年度において、重要な影響を及ぼす設備の除却、売却はありません。
  ２【主要な設備の状況】

  　当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
  （１）提出会社
                  （2019年12月31日現在）
               帳簿価額
   事業所名   セグメント              従業員数
              工具、器具  無形固定資
        設備の内容
           建物  車両運搬具       合計
   （所在地）    の名称              （人）
               及び備品  産その他
          （千円）  （千円）      （千円）
               （千円）  （千円）
                     179
  本社
      半導体関連
        事務所   27,141  4,508  35,384  33,352  100,386
  （横浜市港北区）     事業
                     (35)
                     17
  西日本支社
      半導体関連
        事務所   1,317  1,555  393  56  3,323
  （大阪府吹田市）     事業
                     (4)
                     －
  名古屋営業所     半導体関連
        事務所   1,273   －  －  －  1,273
  （名古屋市中区）     事業
                     (－)
                      3
      半導体関連
  福岡営業所
        事務所
            －  1,506   －  －  1,506
  （福岡市博多区）
      事業
                     (－)
                      5
  ロジスティックセンター
      半導体関連  事務所
            0  －  4,219   41  4,261
  （横浜市港北区）     事業  及び倉庫
                     (6)
                      4
  シンガポール支店
      半導体関連
        事務所   －  －  228  240  469
  （シンガポール）     事業
                     (－)
  　（注）１．建物は全て賃借しているものであります。
   ２．従業員数の（   ）は、年間平均の臨時従業員を外書してあります。
   ３．上記のほか、連結会社以外からの主要な賃借設備として、以下のものがあります。
    事業所名       賃借面積   年間賃借料
        設備の内容
    （所在地）       （㎡）   （千円）
   本社
        事務所    1,387.30    72,081
   （横浜市港北区）
   西日本支社
        事務所    238.01    7,084
   （大阪府吹田市）
   名古屋営業所
        事務所     76.03    2,760
   （名古屋市中区）
   ロジスティック
   センター
        物流倉庫     165.00    4,290
   （横浜市港北区）
   （注）上記金額には、消費税等は含まれておりません。
            18/83






                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  （２）国内子会社
                  （2019年12月31日現在）
               帳簿価額
                     従業員
                  無形固定
           建物
   会社名   セグメント
            車両運搬  工具、器具      合計
        設備の内容             数
          及び構築      土地  資産
   （所在地）    の名称
             具 及び備品      （千
                     （人）
           物
                （千円）
                  その他
            （千円）  （千円）      円）
          （千円）
                  （千円）
  株式会社エクスプローラ     半導体関連               44
        事務所  10,923  － 21,034  44,686  224 76,869
  (北海道函館市)     事業
                     (1)
  株式会社テクノロジー・イノ
      半導体関連               5
  ベーション       事務所
           28  －  0  －  －  28
      事業
                     (1)
  (長野県塩尻市)
  株式会社ウィビコム     半導体関連               4
        事務所   －  －  50  －  288  338
  (新潟市中央区)     事業               (－)
  株式会社ＦＭＣ     半導体関連               1
        事務所   －  －  －  －  －  －
      事業
  (横浜市港北区)                   (－)
  　（注）従業員数の(    )は、年間平均の臨時従業員を外書してあります。
  （３）在外子会社

                  （2019年12月31日現在）
               帳簿価額
                無形固定資
   会社名                 従業員数
      セグメント
           建物  工具、器具
        設備の内容
                 産
               土地    合計
   （所在地）    の名称              （人）
          及び構築物  及び備品
               （千円）    （千円）
                 その他
          （千円）  （千円）
                 （千円）
  PALTEK HONG KONG
      半導体関連               5
        事務所   －  634  －  －  634
  LIMITED
      事業               (－)
  (香港)
  　（注）従業員数の(    )は、年間平均の臨時従業員を外書してあります。
  ３【設備の新設、除却等の計画】

  　当社グループの設備投資については、財務状況、投資効率等を総合的に判断し、策定しております。なお、当連結
  会計年度末現在における重要な設備の新設、改修及び除却等の計画は次のとおりであります。
  （１）重要な設備の新設
   　該当事項はありません。
  （２）重要な設備の除売却

   　該当事項はありません。
            19/83









                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  第４【提出会社の状況】
  １【株式等の状況】
  （１）【株式の総数等】
   ①【株式の総数】
      種類        発行可能株式総数（株）
      普通株式             23,562,000

      計            23,562,000

   ②【発行済株式】

    事業年度末現在発行数（株）     提出日現在発行数（株）

              上場金融商品取引所名又は
  種類                  内容
     （2019年12月31日）     （2020年３月30日）    登録認可金融商品取引業協会名
                    単元株式数

      11,849,899     11,849,899
  普通株式            東京証券取引所　市場第二部
                    (100株)
      11,849,899     11,849,899     －    －
   計
  （２）【新株予約権等の状況】

   ①【ストックオプション制度の内容】
    該当事項はありません。
   ②【ライツプランの内容】

   　該当事項はありません。
   ③【その他の新株予約権等の状況】

   　該当事項はありません。
  （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

   　該当事項はありません。
  （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

      発行済株式   発行済株式   資本金   資本金  資本準備金   資本準備金
   年月日
      総数増減数   総数残高   増減額   残高   増減額   残高
      （株）   （株）   （千円）   （千円）   （千円）   （千円）
  2004年１月１日～
       10,500  11,849,899    4,147  1,339,634   4,137  1,678,512
  2004年12月31日
  （注）
  　（注）上記の増加は、新株引受権の行使によるものであります。
  （５）【所有者別状況】

                   2019年12月31日現在
         株式の状況  (１単元の株式数　   100 株)
                    単元未満
    政府及び
   区分
                    株式の
             外国法人等
        金融商品  その他の
     地方  金融機関          個人その他   計
                    状況(株)
        取引業者  法人
            個人以外  個人
    公共団体
  株主数(人)   －  4  22  39  25  21 8,604  8,715   －
  所有株式数
     － 2,946  1,287  36,158  22,707   52 55,210  118,360  13,899
  (単元)
  所有株式数
     －  2.5  1.1  30.6  19.2  0.0  46.6  100.0   －
  の割合(％)
  　（注）１．自己株式    897,882株は、「個人その他」に8,978単元及び「単元未満株式の状況」に82株を含めて記載してお
    ります。なお、自己株式897,882株は株主名簿記載上の株式数であり、2019年12月31日現在の実保有株式数
    は895,882株であります。
   ２．上記「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が2単元含まれております。
            20/83


                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  （６）【大株主の状況】
                   2019年12月31日現在
                   発行済株式（自己
                   株式を除く。）の
                所有株式数
                   総数に対する所有
   氏名又は名称       住所
                （千株）
                   株式数の割合
                   （％）
       神奈川県横浜市青葉区大場町382－27         3,575    32.64

  株式会社エンデバー
       THE CORPORATION  TRUST COMPANY
  MLPFS CUSTODY  ACCOUNT   CORPORATION  TRUST CENTER 1209 ORANGE
                 592   5.40
  （常任代理人メリルリンチ日      ST WILMINGTON  DELAWARE  USA
  本証券株式会社）
       （東京都中央区日本橋１丁目４－１　日本
       橋一丁目三井ビルディング）
  NOMURA PB NOMINEES  TK1
       1ANGEL LANE, LONDON,  EC4R 3AB, UNITED
  LIMITED
       KINGDOM          522   4.76
  （常任代理人野村證券株式会
       （東京都中央区日本橋１丁目９－１）
  社）
       1ANGEL LANE, LONDON,  EC4R 3AB, UNITED

  NPBN-SHOKORO  LIMITED（常任
       KINGDOM          422   3.85
  代理人野村證券株式会社）
       （東京都中央区日本橋１丁目９-１）
       PLUMTREE  COURT, 25 SHOE LANE, LONDON

  GOLDMAN  SACHS INTERNATIONAL
       EC4A 4AU, U.K.
                 370   3.37
  （常任代理人ゴールドマン・
       （東京都港区六本木６丁目10番１号六本木
  サックス証券株式会社）
       ヒルズ森タワー）
  日本マスタートラスト信託銀
                 242   2.21
       東京都港区浜松町２丁目１１番３号
  行株式会社（信託口）
       神奈川県横浜市港北区新横浜２丁目３－12

                 232   2.11
  パルテック従業員持株会
       新横浜スクエアビル
  BNY GCM CLIENT ACCOUNT  JPRD

       PETERBOROUGH  COURT 133 FLEET STREET
  AC ISG (FE-AC)
       LONDON EC4A 2BB UNITED KINGDOM     188   1.71
  （常任代理人株式会社三菱UFJ
       （東京都千代田区丸の内2丁目7-1）
  銀行）
                 140   1.27

  平澤　光世      東京都世田谷区
                 86   0.78

  大沢　隆太      埼玉県上尾市
           ―      6,371    58.16

    計
  　（注）2019年６月７日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、タワー投資顧問株式会社が2019年６月
   ６日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として2019年12月31日現在における実質
   所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
    なお、その大量保有報告書の内容は次のとおりであります。
  　　　　　　　大量保有者　　　　タワー投資顧問株式会社
  　　　　　　　住所　　　　　　　東京都港区芝大門１丁目２番18号　野依ビル２階
  　　　　　　　保有株券等の数　　株式　1,333,400株
  　　　　　　　株券等保有割合　　11.25％
            21/83





                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  （７）【議決権の状況】
   ①【発行済株式】
                   2019年12月31日現在
         株式数（株）    議決権の数（個）
    区分              内容
            －    －   －

  無議決権株式
  議決権制限株式（自己株式等）          －    －   －
  議決権制限株式（その他）          －    －   －

  完全議決権株式（自己株式等）         895,800     －   －

        普通株式
  完全議決権株式（その他）         10,940,200    109,402    －
        普通株式
           13,899     －   －
  単元未満株式      普通株式
          11,849,899     －   －
  発行済株式総数
            －   109,402    －
  総株主の議決権
  　（注）上記「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が200株（議決権の数２個）含まれ
   ております。
   ②【自己株式等】

                   2019年12月31日現在
                   発行済株式
          自己名義   他人名義   所有株式数の
                   総数に対する
   所有者の    所有者の
          所有株式数   所有株式数    合計
                   所有株式数の割合
  氏名又は名称     住所
          （株）   （株）   （株）
                    （％）
     神奈川県横浜市港北区
  株式会社PALTEK         895,800    －  895,800    7.55
     新横浜二丁目３番地12
       －    895,800    －  895,800    7.55
   計
  　（注）株主名簿上は当社名義となっておりますが実質的には所有していない株式が2,000株（議決権の数20個）ありま
   す。なお、当該株式は、上記①「発行済株式」の「完全議決権株式（その他）」の欄に含めております。
  ２【自己株式の取得等の状況】

  【株式の種類等】　会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
  （１）【株主総会決議による取得の状況】

  　　　　　該当事項はありません。
  （２）【取締役会決議による取得の状況】

  　　　　　該当事項はありません。
  （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

      区分       株式数（株）     価額の総額（円）
  当事業年度における取得自己株式              88    43,672
  当期間における取得自己株式              －     －
  （注）当期間における取得自己株式には、2020年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
    りによる株式は含まれておりません。
            22/83





                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
            当事業年度      当期間
     区分
             処分価額の総額      処分価額の総額
          株式数（株）      株式数（株）
              （円）      （円）
  引き受ける者の募集を行った取得自己株式         －   －   －   －
  消却の処分を行った取得自己株式         －   －   －   －
  合併、株式交換、会社分割に係る
           －   －   －   －
  移転を行った取得自己株式
  その他         －   －   －   －

  保有自己株式数         895,882   －   895,882   －

  （注）当期間における保有自己株式数には、2020年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
   り及び売渡による株式は含まれておりません。
  ３【配当政策】

    当社グループは、株主の皆様に対する利益還元を重要な経営課題のひとつと認識しております。そのため、業
   績及び経営効率の向上に務め、継続的に収益を維持する中で、経営基盤の強化や将来の事業展開を考慮した、適
   正な利益配分を基本方針としております。配当については、従来からの安定的な配当を維持しながら、業績に対
   する配当性向を勘案した上で配当額を決定いたします。
    当社は、会社法第454条第５項に規定する中間配当を行うことができる旨を定款に定めておりますが、現時点
   では期末日を基準とした年１回の配当を継続いたします。なお、配当の決定機関は、期末配当については株主総
   会、中間配当については取締役会であります。
    当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
         配当金の総額（千円）     １株当たり配当額（円）
     決議年月日
    2020年３月28日
           109,540      10
    定時株主総会決議
            23/83











                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
  （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
   ① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
    当社グループはコーポレート・ガバナンスを、ステークホルダーすべてに対して企業価値の最大化を図り、
   「共生の理念」を実現するための経営統治機能と捉えております。その基本方針として、「常に市場環境の変
   化に迅速に対応すること」及び「経営の透明性を高めること」を掲げております。
   ② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

   （イ） 企業統治の体制
    当社は監査役設置会社であり、取締役６名（うち社外取締役３名）、監査役３名（うち社外監査役２
    名）を選任しております。
    取締役会は、下記の議長及び構成員の計６名で構成されており、当社の            経営方針、経営戦略などの重要
    な業務に関する事項や法令、定款で定められた事項の決定を行っています。また、取締役会にはすべての
    監査役が出席し、取締役の業務執行の状況を監査できる体制となっております。
    　議長　：代表取締役社長　矢吹尚秀
    　構成員：代表取締役会長　高橋忠仁、取締役　井上博樹、社外取締役　村口和孝、社外取締役　東重
      利、社外取締役　守武敏充
    監査役会は、下記の議長及び構成員の計３名で構成されており、監査の方針、監査計画、監査の方法及
    び監査機能の分担等を決定し、経営に対する監視・監督機能を果たす体制を構築しています。
    　議長　：  常勤社外監査役　勝木純三
    　構成員：監査役　園部洋士、社外監査役　原川敬英
    当社グループ各社において各部門の抱える諸問題を速やかに解決し、より俯瞰的に経営判断を下すため
    に、当社取締役、当社部門長及びグループ各社の責任者によって構成される経営会議を毎月開催しており
    ます。この経営会議には、監査役も出席し、適宜、意思決定の適正性、経営の遵法性の視点から意見の表
    明や報告を行っております。そして、この経営会議で決定された方針を組織の細部にまで展開させるた
    め、方針管理を導入しております。また、経営会議の同日に取締役会を開催し、経営に関する重要課題に
    対し迅速に判断を下すよう努めております。
   （ロ） 当該体制を採用する理由

    当社は、経営の意思決定機能と経営会議等での業務執行の管理監督機能を取締役会が有することによ
    り、経営効率の向上と的確かつ戦略的な経営判断が可能な経営体制をとっております。また取締役会に対
    する十分な監視機能を発揮するために社外取締役を３名選任するとともに、監査役３名中の２名を社外監
    査役としています。社外取締役は長年にわたる企業経営に基づく見識をもとに、取締役会に対して的確な
    提言と監視機能を担っています。さらに、社外監査役はそれぞれ企業経営に基づく見識や高い専門性を有
    し、それらの観点から的確な経営監視を実行しております。社外取締役及び社外監査役の５名はそれぞ
    れ、当社との人的関係、資本的関係、または取引関係その他の利害関係において当社の一般株主との利益
    相反が生じるおそれがなく、     東京証券取引所の定めに    基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出て
    おります。
    以上のような体制を構築することで社内外のチェックは十分機能しているものと考えていることから、
    現状の企業統治体制を採用しております。なお、提出日現在における当社のコーポレート・ガバナンス体
    制の概要図は以下のとおりであります。
            24/83







                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   ③ 企業統治に関するその他の事項










   （イ） 内部統制システム及びリスク管理体制の整備の状況
    当社は、内部統制システム及びリスク管理体制について、以下のとおり整備しております。
    (Ａ) 取締役・使用人の職務の執行が法令・定款に適合することを確保するための体制
     当社では、「多様な存在との共生」を「ＰＡＬＴＥＫ経営理念」とし、当社を取巻く様々な外部環境
    への適合・共存の実現を目指しております。「共生の理念」を実現するために、取締役・従業員全てが
    高い倫理観を持ち、法令・定款を遵守する体制を再度認識することを目的として、具体的に以下の整備
    を行っております。
    a．「ＰＡＬＴＥＫ行動指針」
     取締役及び従業員「自ら」が次の事項を表明しております。
     　　・法令を遵守し誠実かつ倫理的に行動する
    b．「コンプライアンス基本規程」の制定
     当社の役員及び従業員が、企業人、社会人として求められる価値観・倫理観によって誠実に行動し、
     法令（行政上の法律・通達等を含む）、社内規程・社内規則等及び企業倫理・行動指針に基づいて行動
     することを趣旨として、次の事項を規定しております。
     　　・役員及び従業員の責務（法令順守と倫理的行動の実践）
     　　・禁止事項（コンプライアンス違反行為の実行・指示・示唆・黙認）
     　　・コンプライアンス違反行為を行っていることを知ったときの報告の義務
     　　・コンプライアンス事前相談の実施
     　　・コンプライアンス研修の実施
    c．「リスク情報連絡規程」の制定
     会社における法令・定款・行動指針の違反やリスク等（顕在化情報・顕在化可能性情報を含む）をい
     ち早く察知し、会社のイメージダウンや信用の失墜につながる不祥事等の可能性を、“芽”の段階で摘
     み取り、会社の「自浄作用」を円滑に働かせることにより、組織の透明性を確保するための体制を整備
     しております。
            25/83


                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
    (Ｂ) 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
     取締役の職務の執行に係る情報については「取締役会規程」、「文書管理規程」及び「稟議規程」に
    おいて議事録の保存・稟議決裁書類の保管を規定し、適正な保存・管理を行うとともに、適切に閲覧の
    要請に対応できる体制を整備しております。また、稟議書の電子決裁が可能となるワークフローシステ
    ムを導入し、より適正でスピーディーな決裁を可能とし、閲覧性も向上させております。
    (Ｃ) 損失の危険に関する規程その他の体制

     当社ではリスクが顕在化することの未然防止と顕在化した場合の損失を最小限に抑えるため、全社的
    なリスク管理体制の構築を目指しております。        具体的には、リスクの顕在化または顕在化の可能性を組
    織的に察知し、リスク対応・情報伝達・情報開示するための体制を以下のとおり整備しております。
    a．「リスク管理規程」の制定
     当社におけるリスクの範囲をコンプライアンスリスク、ストラテジーリスク、営業リスク、財務リス
     ク、事故によるリスク、犯罪リスク、権利リスク、人事リスク、災害リスク、情報漏洩リスク、その他
     会社の存続にかかわる重大な事案を明確にするとともに、各リスク対応担当部署を明確化し、顕在化し
     た場合の招集、対策組織の構成、リスク対応の具体的業務を規定しております。
    b．「リスク情報連絡規程」の制定等
     様々な「損失の危機」に対応するためリスク情報窓口をオペレーショナルサービスディビジョンに設
     置するとともに、さらに次の特別な体制を確保しております。
     ・情報漏洩リスクに対しては、当社は2004年12月21日、株式会社トーマツ審査評価機構の審査によ
     り、情報セキュリティマネジメントシステムＩＳＭＳ認証を取得し、2007年11月には同認証のISO
     化への移行対応を終えて、ISO27001（JIS       Q27001）の認証を受けました。今後もISO27001（JIS         Q
     27001）の維持更新を行うことにより情報セキュリティの能力及び管理体制を維持してまいりま
     す。
     ・災害リスクに対しては、「危機対応管理手順書」の策定及び安否確認システムの導入により、災害
     時の事業継続体制・復旧体制を確保しております。
    c．リスク対策室
     当社では、経営危機が発生したときまたはリスク情報が経営危機に発展する可能性のあるとき等必要
     に応じて、危機の解決・克服または回避のため、オペレーショナルサービスデビジョン本部長は直ちに
     リスク対策室を招集・設置いたします。リスク対策室では、以下の業務を実施することとしておりま
     す。
     ・リスク及び経営危機に関する情報収集
     ・必要な場合は官庁との連絡
     ・対応策の検討、決定及び実施
     ・社内・社外への情報のコントロール
     ・再発防止策の検討、決定及び実施
     ・その他対策等で必要なこと
    (Ｄ) 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

     当社では、取締役会において合理的かつ効果的な意思決定を行う観点から、取締役会開催前に、取締
    役、監査役、各部門長、グループ会社の責任者で構成される経営会議を開催し、各部門及びグループ会
    社の抱える諸問題や業務目標達成に向けた課題を共有し、経営の方向性を確認する体制をとっておりま
    す。
     さらに、グループ会社を含めた各部門における業務の執行は、中期計画、年度単位の目標管理数値及
    び予算等に基づき評価され、業績及び目標達成進捗をグループ全体で管理する制度を整備しておりま
    す。加えて、内部監査体制については、社長直轄の内部監査人が、法令や定款、社内規程等への適合や
    効率的な職務遂行の観点から、各部門及びグループ会社の監査を内部監査計画に基づき実施し、その結
    果を社長及び監査役へ報告しております。
    (Ｅ) 当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制

     当社ではグループ会社の業務の適正を確保するために、経営会議において業務の執行状況・業績・財
    務内容に関し定期的に報告を受け、グループ全体の観点から俯瞰的に問題点、方向性等の検討を行って
    おります。
     また、当社「関係会社管理規程」において、当社を中心としたグループのガバナンス体制構築の指針
    を定め、グループ全体における業務の適正の確保及び遵法体制の確立を明確化しています。さらに、当
    社の内部監査人が法令・定款・社内諸規程への適合等のコンプライアンスの観点からグループ会社の内
            26/83


                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
    部監査を内部監査計画に基づき実施することでコンプライアンス意識の浸透、業務執行の適正性を確保
    するための連携体制をとっております。
    (Ｆ) 監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項及び

     当該使用人の取締役からの独立性に関する事項及び当該使用人に対する監査役の指示の実効性の確保
     に関する事項
     監査役がその職務を遂行する上で監査役を補助すべき使用人を置くことを求めた場合、取締役は監査
    役を補助すべき使用人を任命いたします。監査役を補助する使用人は、監査役が指定する補助すべき期
    間においては監査役の指揮権の下に置かれ、取締役の指揮命令は受けないものとすることで、取締役か
    らの独立性及び監査役の指示の実効性を確保しております。
    (Ｇ) 当社及び子会社の取締役及び使用人が当社の監査役に報告をするための体制及びその他の監査役への

     報告に関する体制並びにその他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
     当社では「監査役規則」により監査役の経営会議への出席を義務付けており、監査役に対しグループ
    全体の情報が定期的に報告され、また監査役は必要に応じて取締役及び従業員に対し説明及び関係資料
    の提示を求めることができ、監査を効率的・実効的に行える体制を整えております。
     さらに監査役は内部監査部門及び会計監査人と連携した情報の共有化を行い、当社の現状について幅
    広い情報を得ることにより監査役監査の実効性をさらに充実させるよう努めております。
     また、会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事項やコンプライアンスに関する重要な情報は「リス
    ク情報連絡規程」において、リスク対策室または従業員から直接監査役へ報告される体制を構築してお
    ります。
    (Ｈ) 前号の報告をした者が当該報告したことを理由として不利な取り扱いを受けないことを確保するため

     の体制
     監査役に対して、情報提供した取締役及び使用人が当社及びグループ会社において不利益な取り扱い
    を受けない制度を「リスク情報連絡規程」に定めております。
    (Ｉ) 当社監査役の職務の執行について生ずる費用または債務の処理に係る方針に関する事項

     監査役の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続、その他の当該職務の執行について生
    ずる費用又は債務の処理については、当該監査役の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、
    監査役の請求により当該費用又は債務を処理しております。
   （ロ） 責任限定契約の内容の概要

    当社と社外取締役及び社外監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害
    賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、社外取締役、
    社外監査役ともに職務遂行の対価として受けるべき額の２年分に相当する額または法令が定める額のいず
    れか高い額としております。なお、責任限定が認められるのは、当該社外取締役または社外監査役が責任
    の原因となった職務の遂行について善意かつ重大な過失がないときに限られます。
   （ハ） 反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況

    当社は「反社会的勢力の排除に関する規程」を定め、反社会的勢力との一切の関係を遮断し、反社会的
    勢力による不当要求には、弁護士や警察等の外部専門機関との緊密な連携のもと、情報収集と安全確保に
    努め、組織全体として毅然とした態度で対応することとしております。
   （ニ） 取締役会にて  決議できる株主総会決議事項

    (Ａ) 自己の株式の取得
     当社は、自己の株式の取得について、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に
    遂行することを可能とするため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取
    引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。
    (Ｂ) 取締役及び監査役の責任免除

     当社は、取締役及び監査役の責任免除について、取締役及び監査役がその期待される役割を十分に発
    揮できるようにするために、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役（取締
    役であった者を含む）及び監査役（監査役であった者を含む）の損害賠償責任を、法令の限度におい
    て、取締役会の決議によって免除することができる旨定款に定めております。
            27/83


                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
    (Ｃ) 中間配当
     当社は、株主への機動的な利益還元を行うことを可能とするため、取締役会の決議によって、毎年６
    月30日を基準日として会社法第454条第５項に定める中間配当をすることができる旨定款に定めておりま
    す。
   （ホ） 取締役 の定数

    当社の取締役は11名以内とする旨定款に定めております。
   （ヘ） 取締役 の選任の決議要件

    当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有
    する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び選任決議は累積投票によらない旨を定款に定
    めております。
   （ト） 株主総会  の特別決議要件

    当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができ
    る株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に
    定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な
    運営を行うことを目的とするものであります。
            28/83














                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  （２）【役員の状況】
   ①　役員一覧
   男性 9名　女性  －名　（役員のうち女性の比率     －％）
                     所有
    役職名    氏名  生年月日     略歴     任期  株式数
                    （千株）
           1982年10月
             株式会社パルテック設立
                   2020年３月
             代表取締役社長
                   28日開催の
           2012年３月  当社代表取締役会長
         1948年10
   代表取締役会長    高橋　忠仁    2013年１月  当社代表取締役会長      定時株主総   83
         月24日 生
             スマートエネルギー・ソリューショ
                   会から
             ン事業部事業部長
                   １年間
           2018年１月  当社代表取締役会長（現任）
           1999年11月  当社入社
           2003年１月  当社ＰＬＤビジネスディビジョン
             エンジニアリンググループ
             マネージャー
           2007年１月  当社技術統括執行役員
           2008年１月
             当社技術統括執行役員
             エンジニアリングディビジョン兼
             デザインサービスディビジョン
             ゼネラルマネージャー
           2009年３月
             当社取締役
             エンジニアリングディビジョン兼
             デザインサービスディビジョン
             ゼネラルマネージャー
           2010年10月  当社取締役
             エンジニアリングディビジョン兼
             デザインサービスディビジョン兼
             スマートグリッド事業部    事業部長
           2011年３月  当社代表取締役常務
   代表取締役
             エンジニアリングディビジョン兼
    社長               2020年３月
             デザインサービスディビジョン兼
  エンジニアリングディビジョン                 28日開催の
             スマートグリッド事業部    事業部長
         1962年８
  兼モビリティビジネスディビ     矢吹　尚秀            定時株主総
                     45
           2012年３月  当社代表取締役社長
         月17日 生
             エンジニアリングディビジョン兼
  ジョン事業部長兼ＦＰＧＡソ                会から
             スマートグリッド事業部事業部長兼
  リューション事業本部兼デザイ                 １年間
             デザインサービスディビジョン担当
  ンサービスディビジョン担当
           2012年７月
             株式会社エクスプローラ
             代表取締役社長（現任）
           2013年１月
             当社代表取締役社長
             エンジニアリングディビジョン事業
             部長兼デザインサービスディビジョ
             ン担当
           2014年６月  株式会社テクノロジー・イノベー
             ション代表取締役社長（現任）
           2017年10月  当社代表取締役社長
             エンジニアリングディビジョン事業
             部長兼コア事業本部兼デザインサー
             ビスディビジョン担当
           2019年１月  当社代表取締役社長
             エンジニアリングディビジョン兼モ
             ビリティビジネスディビジョン事業
             部長兼ＦＰＧＡソリューション事業
             本部兼デザインサービスディビジョ
             ン担当（現任）
            29/83






                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
                     所有
                     株式数
    役職名    氏名  生年月日     略歴     任期
                    （千株）
           1997年10月  当社入社
           2007年１月  当社オペレーショナルサービス
             ディビジョンファイナンスグループ
             マネージャー
           2009年１月  当社オペレーショナルサービス
             ディビジョン執行役員
           2012年３月  当社取締役オペレーショナルサービ
             スディビジョン本部長兼セールスオ
                   2020年３月
             ペレーションディビジョン担当
    取締役
                   28日開催の
             PALTEK HONG KONG LIMITED董事長
  オペレーショナルサービスディ       1972年９
       井上　博樹      （現任）      定時株主総   34
  ビジョン兼セールスオペレー       月19日 生
           2012年７月  株式会社エクスプローラ取締役
                   会から
  ションディビジョン本部長
             （現任）
                   １年間
           2014年６月  株式会社テクノロジー・イノベー
             ション取締役（現任）
           2015年５月  当社取締役オペレーショナルサービ
             スディビジョン兼セールスオペレー
             ションディビジョン本部長（現任）
           2018年４月  株式会社 ウィビコム代表取締役社長
             （現任）
           2019年３月  株式会社 ＦＭＣ取締役（現任）
           1984年４月  株式会社ジャフコ入社
           1994年２月  株式会社ジャフコ東京投資本部投資
             第二部第二課課長
           1998年７月  株式会社日本テクノロジーベン
             チャーパートナーズ設立
             代表取締役（現任）
           1998年11月  投資事業有限責任組合ＮＴＶＰi-1号
             設立
             無限責任組合員（現任）
           2000年３月  当社監査役
           2003年４月  徳島大学客員教授
           2007年３月  株式会社プレミアムウォーターホー
                   2020年３月
             ルディングス取締役（現任）
                   28日開催の
           2007年４月  慶應義塾大学大学院経営管理研究科
         1958年11
             （慶應ビジネススクール：ＫＢＳ）
    取締役   村口　和孝            定時株主総
                      7
         月20日 生
             講師（現任）
                   会から
           2013年４月  株式会社ティエスエスリンク
                   １年間
             代表取締役
           2015年６月  株式会社ジェノメンブレン
             代表取締役（現任）
           2017年９月  株式会社ブロードバンドタワー
             取締役（現任）
           2018年６月  株式会社ユビキタス・ビジネステク
             ノロジー代表取締役（現任）
           2018年11月  ＪＥＳＣＯホールディングス株式会
             社社外取締役（現任）
           2019年３月  当社取締役（現任）
           2019年６月  株式会社ティエスエスリンク
             取締役（現任）
           1976年４月  トヨタ自動車工業株式会社（現トヨ
             タ自動車株式会社）入社
           1997年１月  同社第１電子技術部第13電子室室長
           2000年１月  株式会社トヨタマップマスター出向
             理事
           2001年１月  トヨタ自動車株式会社ＩＴＳ企画部
             スマートカー事業室室長
                   2020年３月
           2003年１月  同社ＩＴＳ企画部プラットフォーム
                   28日開催の
         1952年10
             開発室室長
    取締役   東　　重利            定時株主総
                     －
           2004年１月  同社ＩＴ・ＩＴＳ企画部企画室主査
         月20日 生
                   会から
           2007年６月  株式会社トヨタマップマスター
                   １年間
             代表取締役副社長
           2013年６月  同社代表取締役社長
           2018年７月  株式会社ミックウエア上席顧問
             （現任）
             株式会社ＪＡＳＩＣ顧問（現任）
             イーブイ愛知株式会社顧問（現任）
           2019年３月  当社 取締役 （現任）
            30/83



                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
                     所有
                     株式数
    役職名    氏名  生年月日     略歴     任期
                    （千株）
           1976年４月  トヨタ自動車工業株式会社（現トヨ
             タ自動車株式会社）入社
           1992年１月  同社海外企画部課長
           1993年１月  同社商品企画部課長
           1997年２月  タイ国トヨタ自動車株式会社エグゼ
             クティブコーディネイター
           2004年１月  トヨタ自動車株式会社モータース
             ポーツ推進室グループマネージャー
                   2020年３月
           2006年１月  トヨタテクノクラフト株式会社（現
                   28日開催の
             株式会社トヨタカスタマイジング＆
         1952年３
             ディベロップメント）ＴＲＤ事業本
    取締役   守武　敏充            定時株主総   －
         月18日 生
             部副本部長（参与）
                   会から
           2012年６月  株式会社トヨタモデリスタインター
                   １年間
             ナショナル（現株式会社トヨタカス
             タマイジング＆ディベロップメン
             ト）取締役
           2014年７月  株式会社Ｊ－ＴＡＣＳ（現株式会社
             トヨタカスタマイジング＆ディベ
             ロップメント）部長
           2017年４月  株式会社Ｓ・ＮＫＧＢＳ顧問
           2019年３月  当社取締役（現任）
           1975年４月  京都セラミック株式会社（現    京セラ
             株式会社）入社
           2001年９月  同社電子部品事業本部海外営業部長
                   2019年３月
           2003年６月  同社執行役員
                   23日開催の
         1951年４
           2006年８月  同社電子部品事業本部統括営業部長
   常勤監査役    勝木　純三            定時株主総   8
           2009年４月  同社通信機器関連事業本部副本部長
         月27日 生
                   会から
           2010年６月  同社執行役員上席
                   ４年間
           2013年４月  同社顧問
           2015年３月  当社監査役（現任）
           2019年３月  株式会社ＦＭＣ監査役（現任）
           1992年４月  最高裁判所司法研修所入所
           1994年４月  須田清法律事務所入所
           2001年10月  林・園部・藤ヶ崎法律事務所（現
             林・園部法律事務所）開設
             パートナー弁護士（現任）
           2010年３月  日本管理センター株式会社社外監査
             役
                   2019年３月
           2013年３月  株式会社レッグス社外監査役
                   23日開催の
           2014年６月  東京鐵鋼株式会社社外監査役
         1965年２
           2016年３月  当社社外取締役
    監査役   園部　洋士            定時株主総
                      3
         月12日 生
             日本管理センター株式会社社外取締
                   会から
             役（監査等委員）（現任）
                   ４年間
           2016年６月  東京鐵鋼株式会社社外取締役（監査
             等委員）（現任）
             株式会社ケアサービス社外監査役
             （現任）
           2017年３月
             株式会社レッグス社外取締役
             （現任）
           2019年３月
             当社監査役（現任）
           1988年４月  野村証券株式会社入社
                   2019年３月
           2000年10月  株式会社ＴＳＵＮＡＭＩネットワー
                   23日開催の
             クパートナーズ（現株式会社ＴＮＰ
         1965年１
    監査役   原川　敬英      パートナーズ）設立メンバー      定時株主総   －
         月26日 生
           2005年４月  株式会社ＴＮＰオンザロード取締役
                   会から
             （現任）
                   ４年間
            2019年３月
             当社監査役（現任）
              計       183
  　（注）１．取締役村口和孝、東　重利及び守武敏充は、社外取締役であります。
   ２．監査役勝木純三及び原川敬英は、社外監査役であります。
            31/83




                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   ②　社外役員の状況
   　当社の社外取締役は３名、社外監査役は２名であります。社外取締役及び社外監査役についての企業統治にお
   いて果たす機能及び役割、選任状況に関する考え方は以下のとおりです。
    区分   氏名     役割及び機能並びに選任状況に関する考え方
   取締役  村口和孝  ベンチャーキャピタリスト及び経営者として専門知識や豊富な経験、幅広い見識

        に基づき、当社の企業価値向上のために貴重な意見を述べていただくためであり
        ます。
        なお、同氏による当社株式の保有は「①　役員一覧」の「所有株式数」欄に記載
        のとおりであり、当該株式の保有を除き同氏と当社との間には人的関係、資本的
        関係または取引関係その他の利害関係等はありません。
   取締役  東　重利  自動車業界における   広範な知見と幅広い経験に加え、      経営者としての豊富な知
        見・経験等に基づき、当社の企業価値向上のために貴重な意見を述べていただく
        ためであります。
        なお、同氏と当社との間には人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害
        関係等はありません。
   取締役  守武敏充  自動車業界における   広範な知見と幅広い経験に加え、      経営者としての豊富な知
        見・経験等に基づき、当社の企業価値向上のために貴重な意見を述べていただく
        ためであります。
        なお、同氏と当社との間には人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害
        関係等はありません。
   監査役  勝木純三  電子部品及び通信業界、並びに海外での事業に関する広範な知見と幅広い経験に
        基づき、当社の企業価値向上のために貴重な意見を述べていただくためでありま
        す。
        なお、同氏による当社株式の保有は「①　役員一覧」の「所有株式数」欄に記載
        のとおりであり、当該株式の保有を除き同氏と当社との間には人的関係、資本的
        関係または取引関係その他の利害関係等はありません。
   監査役  原川敬英  ベンチャー支援機構におけるベンチャー企業の発掘・支援・育成に携わり、会社
        経営支援及び財務政策に関する豊富な経験、幅広い見識に基づき、           当社の企業価
        値向上のために貴重な意見を述べていただくためであります。
        なお、同氏と当社との間には人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害
        関係等はありません。
    また、当社は、社外取締役または社外監査役を選任するための独立性に関する基準または方針として明確に定

   めたものはありませんが、その選任に際しては、東京証券取引所の定める独立役員の独立性に関する判断基準を
   参考にし、豊富な経験及び幅広い見識並びに専門性、当社との関係を踏まえ、当社経営陣から独立した立場で社
   外役員としての職務を遂行できる適任者を選任しております。
   ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

    統制部門との関係
   社外取締役または社外監査役による監督または監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内
   部統制部門との関係につきましては、「（１）コーポレート・ガバナンスの概要」、「③               企業統治に関するそ
   の他の事項」「（イ）内部統制システム及びリスク管理体制の整備の状況」、「（Ｇ）当社及び子会社の取締役
   及び使用人が当社の監査役に報告をするための体制及びその他の監査役への報告に関する体制並びにその他監査
   役の監査が実効的に行われることを確保するための体制」及び「（３）監査の状況」、「①                監査役の監査の状
   況」、「②  内部監査の状況」に記載のとおりですが、当社は社外取締役及び社外監査役に対し経営会議への出
   席を義務付けておりかつ、情報収集活動をサポートする体制を整えております。これにより、社外取締役または
   社外監査役による監督または監査に係る情報、内部監査に係る情報、会計監査に係る情報及び内部統制部門に係
   る情報が、社外取締役、社外監査役、内部監査人、会計監査人及び内部統制部門との間で共有され、各自の業務
   に有効に活用されることを図っております。
            32/83




                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  （３）【監査の状況】
   ① 監査役の監査の状況
    当社の監査役会は３名のうち２名が社外監査役であり、取締役の職務の執行に対し、独立的な立場から適切
   な意見を述べることができ、監査役としてふさわしい人格、見識及び倫理観を有している者を選任しておりま
   す。各監査役は、監査役会が定めた監査計画、監査の方法、業務分担等に従い、取締役の職務の執行を監査し
   ております。なお、監査役は定例の監査役会において、相互の職務の状況について報告を行うことにより監査
   業務の認識を共有しております。監査役、内部監査人及び会計監査人は、各々の監査計画や監査の状況に関し
   て定期的に、または必要の都度相互の情報交換・意見交換を行い連携を密にして、監査の実効性と効率性の向
   上を目指しております。
   ② 内部監査の状況

    当社グループでは、経営全般の質の向上を目的に、社長より任命された内部監査人１名による内部監査を
   行っております。
    一般業務をはじめとする会社のすべての活動や制度を、経営目的や規程・コンプライアンスに照らし、妥当
   性と効率性の観点から公正な立場で評価、指摘、指導することにより、継続的な改善に努めております。また
   内部監査は随時、監査役及び会計監査人と相互に情報を共有し効率的に監査を遂行しております。
   ③ 会計監査の状況

    a．監査法人の名称
    有限責任監査法人トーマツ
    b．業務を執行した公認会計士

    指定有限責任  社員　業務執行社員：片岡　久依、細野　和寿
    c．監査業務に係る補助者の構成

    当社の 会計監査業務に   係る補助者は、公認会計士８名、その他６名であります。
    d．監査法人の選定方針と理由

    当社の監査役会は   、公益社団  法人日本監査役協会が公表している「会計監査人の評価及び選定基準策定に
    関する監査役等の実務指針」に基づき、会計監査人の品質管理の状況、独立性及び専門性、監査体制が整備
    されていること、具体的な監査計画並びに監査報酬が合理的かつ妥当であることを確認し、監査実績等を踏
    まえたうえで、会計監査人を総合的に評価し、選定について判断しております。
    会計監査人  の職務の執行に支障がある場合のほか、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出す
    る会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定します。
    また、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の
    同意に基づき、会計監査人を解任します。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集され
    る株主総会において、会計監査人を解任した旨及びその理由を報告します。
    e．監査役及び監査役会による会計監査人の評価

    当社の監査役及び監査役会は、上述の会計監査人の選定方針に掲げた基準の適否に加え、日頃の監査活動
    等を通じ、経営者・監査役・経理部門・内部監査人等とのコミュニケーション、グループ全体の監査、不正
    リスクへの対応等が適切に行われているかという観点で評価した結果、有限責任監査法人トーマツは会計監
    査人として適格であると判断しております。
   ④ 監査報酬の内容等

    「企業内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令」（平成31年１月31日内閣府令第３号）に
   よる改正後の「企業内容等の開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意(56)ｄ(f)ⅰからⅲの規定に経過
   措置を適用しております。
            33/83




                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
    a．監査公認会計士等に対する報酬
        前連結会計年度        当連結会計年度
   区分
      監査証明業務に基づく    非監査業務に基づく報    監査証明業務に基づく    非監査業務に基づく報
      報酬（千円）    酬（千円）    報酬（千円）    酬（千円）
        22,000     －   24,000     －

  提出会社
         －    －    －    －
  連結子会社
        22,000     －   24,000     －
   計
  （注）当連結会計年度に係る監査証明業務に基づく報酬以外に、前連結会計年度に係る追加報酬として当連結会計年度に
   支出した額が5,000千円あります。
    b． その他の重要な報酬の内容

    該当事項は  ありません  。
    c． 監査報酬の決定方針

    当社の 監査公認会計士   等の 監査報酬の額につきましては、監査公認会計士等から提示された監査計画及び
    監査報酬見積資料に基づき、監査公認会計士等との必要かつ十分な協議を経て決定しております。
    具体的には、監査計画で示された重点監査項目並びに連結対象会社の異動を含む企業集団の状況等の監査
    及びレビュー手続きの実施範囲が、監査時間に適切に反映されていること等を確認するとともに、過年度に
    おける監査時間の計画実施比較等も含めこれらを総合的に勘案のうえ、監査報酬の額を決定しております。
    なお、監査公認会計士等の独立性を担保する観点から、監査報酬の額の決定に際しては監査役会の同意を
    得ております。
    d． 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

    当社の監査役会は   、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等
    が適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断を
    しております。
            34/83











                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  （４）【役員の報酬等】
   ① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
    取締役の報酬等の限度額は、1998年３月26日開催の第16期定時株主総会において年額年額２億５千万円以
   内、監査役の報酬等の限度額も1998年３月26日開催の第16期定時株主総会において年額年額１億円以内と決議
   しております。提出日現在において、これらの支給枠に基づく報酬等の支給対象となる役員は取締役６名、監
   査役３名であります。
   （取締役）

    取締役の報酬等につきましては、各取締役の職責や役員に応じて支給する固定報酬と単年度業績に連動する
   業績連動報酬から成り立っております。取締役の固定報酬については、業界あるいは同規模の他企業の水準を
   勘案のうえ、株主総会にその総額の上限を上程し、決定された範囲内で各取締役の職位及び取締役会の協議に
   基づき代表取締役が決定しております。また、業績連動報酬については、当期の業績に基づいた総額を各取締
   役の業績に対する貢献度に基づき取締役会の協議の上代表取締役が決定しております。当事業年度に置きまし
   ては、2019年３月23日開催の取締役会にて代表取締役社長への一任を決議しております。
   （監査役）
    監査役の報酬等の額は、常勤監査役と非常勤監査役の別、業務の分担等を勘案し、監査役の協議により決定
   しております。なお、監査役につきましては、独立性の確保の観点から、固定報酬のみとしております。
    また、当社では役員持株会を通じて、役員の自社株式購入を推進しております。これは、役員報酬が企業業

   績のみならず株価とも連動性を持つことにより、各役員が株主との思いを共有し、中長期的な企業価値向上へ
   の意識を高めることを目的としております。
   ② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                   対象となる
            報酬等の種類別の総額（千円）
       報酬等の総額
                   役員の員数
    役員区分
        （千円）
           固定報酬   業績連動報酬   退職慰労金
                    （名）
  取締役
         80,605   69,905   10,700   －    5
  （社外取締役を除く。）
  監査役
         1,800   1,800  －   －    1
  （社外監査役を除く。）
         18,204   18,204   －   －   10
  社外役員
   （注）上記には当事業年度中に退任した社外取締役３名及び社外監査役２名を含んでおります。
            35/83










                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  （５）【株式の保有状況】
   ① 投資株式の区分の基準及び考え方
    当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、純
   投資目的とは専ら株式の価値変動や株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする場合と考えており
   ます。一方、純投資目的以外とは、当社の取引先との取引関係の維持・発展、業務提携等の事業展開等を勘案
   し、当社及び当社グループの中長期的な企業価値の向上に資する場合と考えております。
   ② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

    a． 保有方針及び保有の合理性を検討する方法並びに個別銘柄の保有の適否に            関する取締役会等における検証
    の内容
    当社は、取引関係の維持・発展、業務提携等の事業展開等を勘案し、当社及び当社グループの中長期的な
    企業価値の向上に資すると判断する場合にのみ株式の政策保有を行います。当該方針に基づき、個々の政策
    保有株式について、原則年１回以上保有目的及び合理性を確認し、保有の意義を取締役会で検証いたしま
    す。さらに、株式の議決権行使は、当社及び当社グループの中長期的な企業価値の向上に資するかどうかを
    判断した上で行っております。
    b．銘柄数及び貸借対照表計上額

       銘柄数  貸借対照表計上額の
       （銘柄）   合計額（千円）
        3    15,038

  非上場株式
        －     －
  非上場株式以外の株式
    （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

    　該当事項はありません。
    （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

    　該当事項はありません。
    c． 特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

    　該当事項はありません。
            36/83










                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  第５【経理の状況】
  １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
  （１）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28
   号）に基づいて作成しております。
  （２）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基

   づいて作成しております。
  ２．監査証明について

  　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（自              2019年１月１日　至    2019年12月
  31日）の連結財務諸表及び第38期事業年度（自        2019年１月１日　至    2019年12月31日）の財務諸表について、有限責
  任監査法人トーマツにより監査を受けております。
  ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

  　当社は、以下の通り連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。
  　会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入するとともに、
  その他各種団体が主催する研修への参加や会計専門誌の定期購読等を行っております。
            37/83














                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  １【連結財務諸表等】
  （１）【連結財務諸表】
   ①【連結貸借対照表】
                   (単位：千円)
            前連結会計年度     当連結会計年度
            (2018年12月31日)     (2019年12月31日)
  資産の部
  流動資産
              2,024,225     3,831,632
   現金及び預金
              6,354,442     6,589,564
   受取手形及び売掛金
              3,126,094     2,915,556
   商品
               14,398     14,752
   貯蔵品
               53,034     2,353
   前渡金
              1,097,766      952,318
   未収入金
               52,835     19,335
   未収還付法人税等
               476,469     1,146,294
   未収消費税等
               81,683     43,458
   その他
               △1,652     △1,482
   貸倒引当金
              13,279,298     15,513,783
   流動資産合計
  固定資産
   有形固定資産
               144,466     151,354
    建物及び構築物
              △105,446     △110,669
    減価償却累計額
    建物及び構築物（純額）           39,019     40,685
    車両運搬具           23,892     20,712
               △9,822     △11,374
    減価償却累計額
    車両運搬具（純額）           14,069     9,337
               306,026     324,785
    工具、器具及び備品
              △260,751     △262,891
    減価償却累計額
    工具、器具及び備品（純額）           45,275     61,893
               44,686     44,686
    土地
               143,050     156,603
    有形固定資産合計
   無形固定資産
               13,376     10,403
    のれん
               26,735     34,204
    その他
               40,112     44,608
    無形固定資産合計
   投資その他の資産
               69,466     24,085
    投資有価証券
               79,613     81,998
    繰延税金資産
               235,426     248,883
    その他
               △130     △130
    貸倒引当金
               384,376     354,836
    投資その他の資産合計
               567,539     556,048
   固定資産合計
              13,846,837     16,069,832
  資産合計
            38/83






                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
                   (単位：千円)

            前連結会計年度     当連結会計年度
            (2018年12月31日)     (2019年12月31日)
  負債の部
  流動負債
               945,770     863,071
   支払手形及び買掛金
              ※３ 2,010,000     ※３ 3,680,000
   短期借入金
               718,003     1,445,122
   未払金
               2,605     41,030
   未払法人税等
               56,982     57,374
   賞与引当金
               59,856     1,917
   前受金
               4,473     4,556
   リース債務
               249,327     225,376
   その他
              4,047,019     6,318,449
   流動負債合計
  固定負債
               47,976     16,016
   退職給付に係る負債
               157,500     157,500
   役員退職慰労引当金
               10,084     5,714
   リース債務
               41,414     40,743
   その他
               256,976     219,975
   固定負債合計
              4,303,995     6,538,425
  負債合計
  純資産の部
  株主資本
              1,339,634     1,339,634
   資本金
              2,698,556     2,698,556
   資本剰余金
              5,990,962     5,980,391
   利益剰余金
              △481,858     △481,902
   自己株式
              9,547,295     9,536,681
   株主資本合計
  その他の包括利益累計額
               334     249
   その他有価証券評価差額金
               △1,312     △1,380
   繰延ヘッジ損益
               △3,476     △4,142
   為替換算調整勘定
               △4,453     △5,273
   その他の包括利益累計額合計
              9,542,842     9,531,407
  純資産合計
              13,846,837     16,069,832
  負債純資産合計
            39/83









                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
   【連結損益計算書】
                   (単位：千円)
            前連結会計年度     当連結会計年度
            (自　2018年１月１日     (自　2019年１月１日
           　至　2018年12月31日)     　至　2019年12月31日)
              30,569,587     30,401,996
  売上高
              26,868,639     26,697,791
  売上原価
              3,700,947     3,704,204
  売上総利益
  販売費及び一般管理費
               △166     △170
  貸倒引当金繰入額
              1,218,497     1,307,305
  給料及び手当
               302,210     307,186
  賞与
               55,745     55,661
  賞与引当金繰入額
               43,610     12,130
  退職給付費用
               152,517     162,250
  賃借料
               1,486     2,972
  のれん償却額
              ※1,368,464     ※1,472,660
  その他
              3,142,364     3,319,996
  販売費及び一般管理費合計
               558,583     384,208
  営業利益
  営業外収益
               1,480      870
  受取利息
                －     80
  受取配当金
               2,811     3,522
  消費税等還付加算金
               123     888
  受取手数料
               1,883     9,699
  受取保険金
               2,793     25,024
  受取補償金
               2,381     3,908
  その他
               11,473     43,994
  営業外収益合計
  営業外費用
               16,609     21,577
  支払利息
               175,830     93,703
  為替差損
               34,748     4,782
  支払手数料
               36,244     43,320
  売掛債権譲渡損
               7,502     10,234
  その他
               270,935     173,618
  営業外費用合計
               299,121     254,584
  経常利益
  特別利益
               37,500      －
  投資有価証券売却益
                －     489
  固定資産売却益
               37,500      489
  特別利益合計
  特別損失
                －    45,217
  投資有価証券評価損
                －    25,100
  和解金
                －    70,317
  特別損失合計
               336,621     184,756
  税金等調整前当期純利益
               155,368     88,103
  法人税、住民税及び事業税
               △4,598     △2,317
  法人税等調整額
               150,770     85,786
  法人税等合計
               185,850     98,970
  当期純利益
               185,850     98,970
  親会社株主に帰属する当期純利益
            40/83




                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   【連結包括利益計算書】
                   （単位：千円）
            前連結会計年度     当連結会計年度
            (自　2018年１月１日     (自　2019年１月１日
           　至　2018年12月31日)     　至　2019年12月31日)
               185,850     98,970
  当期純利益
  その他の包括利益
               △114     △85
  その他有価証券評価差額金
               △156     △67
  繰延ヘッジ損益
               △1,443     △666
  為替換算調整勘定
              ※１ △1,714     ※１ △820
  その他の包括利益合計
               184,136     98,150
  包括利益
  （内訳）
               184,136     98,150
  親会社株主に係る包括利益
                －     －
  非支配株主に係る包括利益
            41/83
















                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   ③【連結株主資本等変動計算書】
    前連結会計年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
                    (単位：千円)
             株主資本
       資本金   資本剰余金   利益剰余金   自己株式   株主資本合計
  当期首残高      1,339,634   2,698,556   5,947,517   △481,749   9,503,959
  当期変動額
  剰余金の配当
              △142,405      △142,405
  親会社株主に帰属する当期純
              185,850      185,850
  利益
  自己株式の取得                △109   △109

  株主資本以外の項目の当期変

                     －
  動額（純額）
  当期変動額合計       －   －   43,445   △109   43,336
  当期末残高      1,339,634   2,698,556   5,990,962   △481,858   9,547,295
           その他の包括利益累計額

                    純資産合計
      その他有価証券評価         その他の包括利益累
          繰延ヘッジ損益   為替換算調整勘定
      差額金         計額合計
  当期首残高       449   △1,156   △2,032   △2,739   9,501,220
  当期変動額
  剰余金の配当                  △142,405
  親会社株主に帰属する当期純
                     185,850
  利益
  自己株式の取得

                     △109
  株主資本以外の項目の当期変

        △114   △156   △1,443   △1,714   △1,714
  動額（純額）
  当期変動額合計       △114   △156   △1,443   △1,714   41,621
  当期末残高       334   △1,312   △3,476   △4,453   9,542,842
            42/83









                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
    当連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
                    (単位：千円)
             株主資本
       資本金   資本剰余金   利益剰余金   自己株式   株主資本合計
  当期首残高      1,339,634   2,698,556   5,990,962   △481,858   9,547,295
  当期変動額
  剰余金の配当            △109,541      △109,541
  親会社株主に帰属する当期純
               98,970      98,970
  利益
  自己株式の取得

                  △43   △43
  株主資本以外の項目の当期変

  動額（純額）
  当期変動額合計       －   －  △10,570   △43  △10,614
  当期末残高      1,339,634   2,698,556   5,980,391   △481,902   9,536,681
           その他の包括利益累計額

                    純資産合計
      その他有価証券評価         その他の包括利益累
          繰延ヘッジ損益   為替換算調整勘定
      差額金         計額合計
  当期首残高       334   △1,312   △3,476   △4,453   9,542,842
  当期変動額
  剰余金の配当                  △109,541
  親会社株主に帰属する当期純
                     98,970
  利益
  自己株式の取得                   △43

  株主資本以外の項目の当期変

         △85   △67   △666   △820   △820
  動額（純額）
  当期変動額合計       △85   △67   △666   △820  △11,434
  当期末残高
         249   △1,380   △4,142   △5,273   9,531,407
            43/83










                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                   (単位：千円)
            前連結会計年度     当連結会計年度
            (自　2018年１月１日     (自　2019年１月１日
           　至　2018年12月31日)     　至　2019年12月31日)
  営業活動によるキャッシュ・フロー
               336,621     184,756
  税金等調整前当期純利益
               45,848     44,170
  減価償却費
               1,486     2,972
  のれん償却額
  貸倒引当金の増減額（△は減少）            △166     △170
  賞与引当金の増減額（△は減少）            3,742      392
  退職給付に係る負債の増減額（△は減少）            △1,101     △31,959
               △1,480     △950
  受取利息及び受取配当金
               16,609     21,577
  支払利息
  為替差損益（△は益）            △22,273     48,782
               △2,793     △25,024
  受取補償金
                －    25,100
  和解金
  投資有価証券評価損益（△は益）             －    45,217
  投資有価証券売却損益（△は益）            △37,500      －
  有形固定資産売却損益（△は益）             －     △489
  売上債権の増減額（△は増加）            723,470     △239,748
  たな卸資産の増減額（△は増加）            427,403     198,915
  仕入債務の増減額（△は減少）            △426,713     △50,820
  未収消費税等の増減額（△は増加）            127,378     19,851
  未収入金の増減額（△は増加）            2,446,763      119,469
  未払金の増減額（△は減少）            △12,582     22,110
  前渡金の増減額（△は増加）            △17,289     50,681
  前受金の増減額（△は減少）            53,016     △57,938
               58,694     △16,233
  その他
              3,719,135      360,662
  小計
  利息及び配当金の受取額            1,480      950
              △16,525     △20,731
  利息の支払額
               2,793      －
  補償金の受取額
               1,883     9,699
  保険金の受取額
                －    △10,000
  和解金の支払額
                0    58,827
  法人税等の還付額
              △599,210     △83,840
  法人税等の支払額
              3,109,556      315,568
  営業活動によるキャッシュ・フロー
  投資活動によるキャッシュ・フロー
              △59,880      －
  投資有価証券の取得による支出
               37,500      －
  投資有価証券の売却による収入
              △13,909     △37,765
  有形固定資産の取得による支出
                －     903
  有形固定資産の売却による収入
               △3,018     △22,467
  無形固定資産の取得による支出
               △100     －
  貸付けによる支出
  連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による
              △22,911      －
  支出
               428    △15,523
  投資その他の資産の増減額（△は増加）
              △61,891     △74,853
  投資活動によるキャッシュ・フロー
  財務活動によるキャッシュ・フロー
  短期借入金の純増減額（△は減少）           △3,020,000     1,670,000
              △14,797     △4,287
  リース債務の返済による支出
               △109     △43
  自己株式の取得による支出
              △142,313     △109,686
  配当金の支払額
              △3,177,220     1,555,982
  財務活動によるキャッシュ・フロー
              △24,770     10,709
  現金及び現金同等物に係る換算差額
  現金及び現金同等物の増減額（△は減少）            △154,325     1,807,407
              2,178,550     2,024,225
  現金及び現金同等物の期首残高
              ※１ 2,024,225     ※１ 3,831,632
  現金及び現金同等物の期末残高
            44/83


                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   【注記事項】
   （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
   １．連結の範囲に関する事項
    　連結子会社の数　　　　　　     5社
    　連結子会社の名称
    　　株式会社エクスプローラ
    　　株式会社テクノロジー・イノベーション
    　　PALTEK  HONG KONG LIMITED
    　　株式会社ウィビコム
    　　株式会社ＦＭＣ
    　上記のうち、   株式会社ＦＭＣ   については、2019年３月１日付で新たに設立したため、当連結会計年度より
    連結の範囲に含めております。
   ２．持分法の適用に関する事項
    　該当する事項はありません。
   ３．連結子会社の事業年度等に関する事項
    　すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しています。
   ４．会計方針に関する事項
    （１）重要な資産の評価基準及び評価方法
    (イ）有価証券
     その他有価証券
      時価のあるもの
      連結会計年度末の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売
      却原価は主として移動平均法により算定）
      時価のないもの
      移動平均法による原価法
    (ロ）デリバティブ
     時価法
    (ハ）たな卸資産
     ①　商品
      移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切り下げの方法により算
      定）
     ②　貯蔵品
      最終仕入原価法
    （２）重要な減価償却資産の減価償却の方法
    (イ）有形固定資産（リース資産を除く）
     　定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以
     降に取得した建物附属設備及び構築物は定額法）を採用しております。
     　主な耐用年数は、建物及び構築物８年～22年、車両運搬具５年、工具、器具及び備品５年～15年で
     あります。
    (ロ）無形固定資産（リース資産を除く）
     　定額法を採用しております。
     　主な耐用年数は自社利用ソフトウエア５年であります。
    (ハ）リース資産
     所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
     　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
    （３）重要な引当金の計上基準
    (イ）貸倒引当金
     　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等
     特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
    (ロ）賞与引当金
     　従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
    (ハ）役員退職慰労引当金
     　役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
     　なお、当社は、2005年３月26日をもって、役員退職慰労金制度を凍結したため、同日以降の新たな
     繰り入れは行っておりません。
            45/83



                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
    （４）退職給付に係る会計処理の方法

    　当社及び連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合
    要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
    （５）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
    　外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
    ております。なお、在外子会社等の資産、負債、収益及び費用は、連結決算日の直物為替相場により円貨
    に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
    （６）重要なヘッジ会計の方法
    (イ）ヘッジ会計の方法
     　繰延ヘッジ処理によっております。
     　なお、振当処理の要件を満たしている為替予約については、振当処理によっております。
    (ロ）ヘッジ手段とヘッジ対象
     ヘッジ手段
      為替予約取引
     ヘッジ対象
      外貨建金銭債権債務及び外貨建予定取引
    (ハ）ヘッジ方針
     　デリバティブ取引は、当社が実施しております。
     　当社は、事業計画策定時に取締役会においてヘッジ手段を決議しております。
    (ニ）ヘッジ有効性評価の方法
     　ヘッジ対象のキャッシュ・フローの変動の累計とヘッジ手段のキャッシュ・フローの変動の累計を
     半期毎に比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジ有効性を判断しております。
    （７）のれんの償却方法及び償却期間
    　のれんの償却については、５年間の均等償却を行っております。ただし、金額が僅少の場合は、発生し
    た期の損益として処理しております。
    （８）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
    　連結キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能
    な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３カ
    月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
    （９）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
     消費税等の会計処理の方法
     税抜方式によっております。
   （表示方法の変更）

   　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）を当連結会計年度の期
   首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示し
   ております。
   　この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」69,711千円は、「投資
   その他の資産」の「繰延税金資産」79,613千円に含めて表示しております。
   　また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係る会
   計基準」注解（注８）（評価制引当額の合計額を除く。）および同注解（注９）に記載された内容を追加しており
   ます。ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経
   過的な取扱いに従って記載しておりません。
            46/83






                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   （連結貸借対照表関係）
    　１．売掛債権譲渡担保高
     前連結会計年度          当連結会計年度
     （2018年12月31日）          （2019年12月31日）
          391,686千円          480,920千円
    　２．債権流動化による遡及義務

     前連結会計年度          当連結会計年度
     （2018年12月31日）          （2019年12月31日）
          60,792千円          64,478千円
    ※３．当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約

    を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
           前連結会計年度      当連結会計年度
           （2018年12月31日）      （2019年12月31日）
  当座貸越契約の総額           5,250,000千円      5,250,000千円
  借入実行残高           2,010,000      1,680,000
     差引額        3,240,000      3,570,000
   （連結損益計算書関係）

    ※　研究開発費の総額
     一般管理費に含まれる研究開発費
     　前連結会計年度          　当連結会計年度
     （自　2018年１月１日          （自　2019年１月１日
    　　至　2018年12月31日）          　　至　2019年12月31日）
          45,668 千円         29,830 千円
   （連結包括利益計算書関係）

    ※１．その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
            前連結会計年度      当連結会計年度
           （自　2018年１月１日      （自　2019年１月１日
            至　2018年12月31日）      至　2019年12月31日）
  その他有価証券評価差額金：
  当期発生額            △165千円      △122 千円
  組替調整額             －      －
   税効果調整前
              △165      △122
   税効果額            50      37
   その他有価証券評価差額金
              △114      △85
  繰延ヘッジ損益：
  当期発生額            △219千円      △97千円
  組替調整額             －      －
   税効果調整前
              △219      △97
   税効果額            63      29
   繰延ヘッジ損益
              △156      △67
  為替換算調整勘定：
  当期発生額            △1,443千円      △666千円
   その他の包括利益合計
              △1,714      △820
            47/83




                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   （連結株主資本等変動計算書関係）
   前連結会計年度（自    2018年１月１日　至    2018年12月31日）
   １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
       当連結会計年度期首    当連結会計年度    当連結会計年度    当連結会計年度末
        株式数（株）    増加株式数（株）     減少株式数（株）      株式数（株）
  発行済株式
        11,849,899           11,849,899
  普通株式           －    －
        11,849,899           11,849,899
    合計          －    －
  自己株式
  普通株式（注）       895,637     157    －   895,794
    合計     895,637     157    －   895,794
  （注）自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取り157株による増加分であります。
   ２．配当に関する事項

    (1）配当金支払額
            １株当たり
         配当金の総額
   決議   株式の種類          基準日   効力発生日
          （千円）
            配当額（円）
  2018年３月24日
          142,405
       普通株式       13 2017年12月31日    2018年３月26日
  定時株主総会
    (2）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

             １株当たり
        配当金の総額
   決議   株式の種類     配当の原資      基準日   効力発生日
        （千円）
             配当額（円）
  2019年３月23日
         109,541
      普通株式      利益剰余金    10 2018年12月31日   2019年３月25日
  定時株主総会
   当連結会計年度（自    2019年１月１日　至    2019年12月31日）

   １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
       当連結会計年度期首    当連結会計年度    当連結会計年度    当連結会計年度末
        株式数（株）    増加株式数（株）     減少株式数（株）      株式数（株）
  発行済株式
        11,849,899           11,849,899
  普通株式           －    －
        11,849,899           11,849,899
    合計          －    －
  自己株式
  普通株式（注）       895,794     88    －   895,882
    合計     895,794     88    －   895,882
  （注）自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取り88株による増加分であります。
   ２．配当に関する事項

    (1）配当金支払額
            １株当たり
         配当金の総額
   決議   株式の種類          基準日   効力発生日
          （千円）
            配当額（円）
  2019年３月23日
          109,541
       普通株式       10 2018年12月31日    2019年３月25日
  定時株主総会
    (2）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

             １株当たり
        配当金の総額
   決議   株式の種類     配当の原資      基準日   効力発生日
        （千円）
             配当額（円）
  2020年３月28日
         109,540
      普通株式      利益剰余金    10 2019年12月31日   2020年３月30日
  定時株主総会
            48/83



                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   （連結キャッシュ・フロー計算書関係）
    ※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
             前連結会計年度     当連結会計年度
            （自　2018年１月１日     （自　2019年１月１日
            至　2018年12月31日）     至　2019年12月31日）
  現金及び預金勘定            2,024,225千円     3,831,632千円
  預入期間が３ヶ月を超える定期預金              －     －
  現金及び現金同等物            2,024,225     3,831,632
   （リース取引関係）

    （借主側）
    １．ファイナンス・リース取引
    所有権移転外ファイナンス・リース取引
    ①　リース資産の内容
    　有形固定資産
     　「車両運搬具」であります。
    　無形固定資産
     　「ソフトウエア」であります。
    ②　リース資産の減価償却の方法
     　連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項　（2）重要な減価償
     却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
            49/83














                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   （金融商品関係）
    １．金融商品の状況に関する事項
    (1）金融商品に対する取組方針
    　当社グループは、資金計画に基づいて金融機関からの借入等により必要な資金を調達しております。ま
    た、一時的な余剰資金は安全かつ確実な資金運用を行い、投機目的の資金運用は行わないものとしており
    ます。
    　デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であり
    ます。
    (2）金融商品の内容及びそのリスク

    　営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建売掛金は
    為替変動リスクに晒されておりますが、先物為替予約を利用してヘッジしております。外貨建未収入金に
    ついても為替変動リスクに晒されておりますが、外貨建買掛金の為替リスクと相殺の関係にあります。
    　投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況等を
    把握しております。
    　営業債務である支払手形及び買掛金、未払法人税等は、１年以内の支払期日であります。一部の外貨建
    営業債務については、為替の変動リスクに晒されておりますが、先物為替予約を利用してヘッジしており
    ます。
    　短期借入金は、主に運転資金に係る資金調達であります。そのうち一部は資金調達に係る金利リスク及
    び流動性リスクに晒されております。
    　ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであ
    り、償還日は最長で決算日後３年であります。
    　デリバティブ取引は、外貨建金銭債権に係る為替の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした先物為
    替予約取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効
    性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関
    する事項  （６）重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。
    (3）金融商品に係るリスク管理体制

    イ．信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
    　当社グループは、与信管理規程に従い、営業債権について、各営業部門において主要な取引先の状況を
    定期的にモニタリングし、取引相手毎に期日および残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による
    回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
    　デリバティブ取引については、取引相手先を高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクは
    ほとんどないと認識しております。
    ロ．市場リスク（為替変動リスク）の管理

    　当社は、外貨建金銭債権について、通貨別月別に把握された為替の変動リスクに対して、原則として先
    物為替予約を利用してヘッジしております。なお、為替相場の状況により、外貨建金銭債権に対する先物
    為替予約を行っております。
    　投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握しております。
    　デリバティブ取引の執行・管理については、取締役会で決議されたヘッジ方針に従って行っておりま
    す。
    ハ．資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
    　営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰予
    定を作成するなどの方法により管理しております。
    (4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

    　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
    が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
    用することにより、当該価額が変動することがあります。
            50/83




                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
    ２．金融商品の時価等に関する事項
    　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
    ることが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
    前連結会計年度（2018年12月31日）

          連結貸借対照表計上額
               時価（千円）    差額（千円）
           （千円）
  (1）現金及び預金          2,024,225    2,024,225     －
  (2）受取手形及び売掛金          6,354,442    6,354,442     －
  (3）未収入金          1,097,766    1,097,766     －
  (4）未収還付法人税等          52,835    52,835     －
  (5）未収消費税等          476,469    476,469     －
     資産計      10,005,739    10,005,739      －
  (1）支払手形及び買掛金          945,770    945,770     －
  (2）短期借入金          2,010,000    2,010,000     －
  (3）未払金          718,003    718,003     －
  (4）未払法人税等          2,605    2,605     －
     負債計       3,676,379    3,676,379     －
  デリバティブ取引(*1)
            14,709    14,709     －
  　ヘッジ会計が適用されているもの
  (*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については
  △で示しております。
    当連結会計年度（2019年12月31日）

          連結貸借対照表計上額
               時価（千円）    差額（千円）
           （千円）
  (1）現金及び預金          3,831,632    3,831,632     －
  (2）受取手形及び売掛金          6,589,564    6,589,564     －
  (3）未収入金          952,318    952,318     －
  (4）未収還付法人税等          19,335    19,335     －
  (5）未収消費税等          1,146,294    1,146,294     －
     資産計      12,539,145    12,539,145      －
  (1）支払手形及び買掛金          863,071    863,071     －
  (2）短期借入金          3,680,000    3,680,000     －
  (3）未払金          1,445,122    1,445,122     －
  (4）未払法人税等          41,030    41,030     －
     負債計       6,029,223    6,029,223     －
  デリバティブ取引(*1)
            △21,897    △21,897     －
  　ヘッジ会計が適用されているもの
  (*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については
  △で示しております。
  （注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

   資　産
    (1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)未収入金、(4)未収還付法人税等、(5)未収消費税等
    　これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
    よっております。
   負　債
    (1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等
    　これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
    よっております。
   デリバティブ取引
    　注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
            51/83


                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                   （単位：千円）
          前連結会計年度       当連結会計年度
     区分
          （2018年12月31日）       （2019年12月31日）
  非上場株式            60,256       15,038
              9,210       9,046
  投資事業組合等への出資
    　これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「資産」
    には含めておりません。
   ３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額

    前連結会計年度（2018年12月31日）
             １年超   ５年超
          １年以内          10年超
             ５年以内   10年以内
          (千円）          (千円）
             (千円）   (千円）
    現金及び預金       2,022,879     －   －   －
    受取手形及び売掛金       6,354,442     －   －   －
    未収入金       1,097,766     －   －   －
    未収還付法人税等       52,835    －   －   －
    未収消費税等       476,469    －   －   －
      合計    10,004,393     －   －   －
    当連結会計年度（2019年12月31日）

             １年超   ５年超
          １年以内          10年超
             ５年以内   10年以内
          (千円）          (千円）
             (千円）   (千円）
    現金及び預金       3,829,581     －   －   －
    受取手形及び売掛金       6,589,564     －   －   －
    未収入金       952,318    －   －   －
    未収還付法人税等       19,335    －   －   －
    未収消費税等       1,146,294     －   －   －
      合計    12,537,094     －   －   －
   ４. 短期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額

    前連結会計年度（2018年12月31日）
           １年超  ２年超  ３年超  ４年超
        １年以内            ５年超
           ２年以内  ３年以内  ４年以内  ５年以内
        （千円）            （千円）
           （千円）  （千円）  （千円）  （千円）
    短期借入金    2,010,000    －  －  －  －  －
    リース債務     4,473  4,473  4,262  1,348   －  －
     合計   2,014,473   4,473  4,262  1,348   －  －
    当連結会計年度（2019年12月31日）

           １年超  ２年超  ３年超  ４年超
        １年以内            ５年超
           ２年以内  ３年以内  ４年以内  ５年以内
        （千円）            （千円）
           （千円）  （千円）  （千円）  （千円）
    短期借入金    3,680,000    －  －  －  －  －
    リース債務     4,556  4,341  1,373   －  －  －
     合計   3,684,556   4,341  1,373   －  －  －
            52/83



                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   （有価証券関係）
    １．その他有価証券
    前連結会計年度（2018年12月31日）
           連結貸借対照表
        種類       取得原価（千円）    差額（千円）
           計上額（千円）
      (1）株式       －    －    －
      (2）債券
       ①　国債・地方債等       －    －    －
  連結貸借対照表計上額が
       ②　社債       －    －    －
  取得原価を超えるもの
       ③　その他       －    －    －
      (3）その他       －    －    －
        小計      －    －    －
      (1）株式       －    －    －
      (2）債券
       ①　国債・地方債等       －    －    －
  連結貸借対照表計上額が
       ②　社債       －    －    －
  取得原価を超えないもの
       ③　その他       －    －    －
      (3）その他       －    －    －
        小計      －    －    －
      合計        －    －    －
   （注）非上場株式（連結貸借対照表計上額　60,256千円）及び投資事業組合等への出資（連結貸借対照表計上額　
    9,210千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表
    の「その他有価証券」には含めておりません。
    当連結会計年度（2019年12月31日）

           連結貸借対照表
        種類       取得原価（千円）    差額（千円）
           計上額（千円）
      (1）株式       －    －    －
      (2）債券
       ①　国債・地方債等       －    －    －
  連結貸借対照表計上額が
       ②　社債       －    －    －
  取得原価を超えるもの
       ③　その他       －    －    －
      (3）その他       －    －    －
        小計      －    －    －
      (1）株式       －    －    －
      (2）債券
       ①　国債・地方債等       －    －    －
  連結貸借対照表計上額が
       ②　社債       －    －    －
  取得原価を超えないもの
       ③　その他       －    －    －
      (3）その他       －    －    －
        小計      －    －    －
      合計        －    －    －
   （注）非上場株式（連結貸借対照表計上額　15,038千円）及び投資事業組合等への出資（連結貸借対照表計上額　
    9,046千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表
    の「その他有価証券」には含めておりません。
            53/83



                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
    ２．売却したその他有価証券
    前連結会計年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
             売却益の合計額     売却損の合計額
    種類    売却額（千円）
             （千円）     （千円）
  (1）株式        37,500     37,500      －

  (2）債券
  ①  国債・地方債等
           －     －     －
  ②  社債
           －     －     －
  ③  その他
           －     －     －
  (3）その他         －     －     －
    合計       37,500     37,500      －

    当連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

    　該当事項はありません。
    ３．減損処理を行った有価証券

    　当連結会計年度において、投資有価証券について45,217千円（その他有価証券の非上場株式45,217千
    円）減損処理を行っております。
    　なお、減損処理にあたっては、期末における実質価格が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て
    減損処理を行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について
    減損処理を行っております。
   （デリバティブ取引関係）

    １．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     前連結会計年度（2018年12月31日）
     　該当事項はありません。
     当連結会計年度（2019年12月31日）

     　該当事項はありません。
    ２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

    通貨関連
    前連結会計年度（2018年12月31日）
              契約額等  契約額等のうち    時価
  ヘッジ会計の方法     取引の種類   主なヘッジ対象
              （千円）  １年超（千円）    （千円）
      為替予約取引
  原則的処理方法     売建
              2,028,582       14,709
       米ドル   売掛金        －
              2,028,582       14,709
       合計           －
    （注）時価の算定方法　取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    当連結会計年度（2019年12月31日）

              契約額等  契約額等のうち    時価
  ヘッジ会計の方法     取引の種類   主なヘッジ対象
              （千円）  １年超（千円）    （千円）
      為替予約取引
  原則的処理方法     売建
              2,073,447      △21,897
       米ドル   売掛金        －
              2,073,447      △21,897
       合計           －
    （注）時価の算定方法　取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
            54/83


                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   （退職給付関係）
    １．採用している退職給付制度の概要
    　当社は、確定給付型企業年金制度を採用しております。当社が有する確定給付型企業年金制度は、簡便法
    により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。また、複数事業主制度に係る総合設立型
    企業年金基金制度である日本ＩＴソフトウェア企業年金基金に加入しており、自社の拠出に対応する年金資
    産の額を合理的に計算することができないため、確定拠出制度と同様に会計処理しております。また、一部
    の連結子会社は中小企業退職金共済制度を採用しており、香港の子会社では、香港強制積立退職金制度法に
    基づき、香港の全有資格従業員に対して、香港強制積立退職金制度(Mandatory             Provident  Fund Scheme
    (MPF))を運営しております。当社グループの香港強制積立退職金制度への拠出額は給与の５％であり、拠出
    金額の上限は１人当たり月額１千５百香港ドルであります。
    ２．確定給付制度

    （１）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
             前連結会計年度     当連結会計年度
            （自　2018年１月１日     （自　2019年１月１日
             至　2018年12月31日）     至　2019年12月31日）
    退職給付に係る負債の期首残高           49,078千円     47,976千円
    　退職給付費用           25,938     △6,349
    　制度への拠出額           △27,039     △25,610
    退職給付に係る負債の期末残高           47,976     16,016
    （２）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付

     に係る資産の調整表
             前連結会計年度     当連結会計年度
             （2018年12月31日）     （2019年12月31日）
   積立型制度の退職給付債務           370,429千円     372,229千円
   年金資産           △337,652     △371,412
               32,776     816
   非積立型制度の退職給付債務            15,200     15,200
   連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額            47,976     16,016
   退職給付に係る負債            47,976     16,016

   連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額            47,976     16,016
    （３)退職給付費用

   簡便法で計算した退職給付費用      前連結会計年度　25,938千円     当連結会計年度　   △6,349千円
    ３． 確定拠出制度

    　一部の連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度4,110千円、当連結会計年度4,162千円で
    あります。
    ４．複数事業主制度

    　確定拠出制度と同様に会計処理する、複数事業主制度の厚生年金基金制度への要拠出額は、前連結会計年度
    13,504円、当連結会計年度14,092千円であります。
    （１）複数事業主制度の直近の積立状況
             前連結会計年度     当連結会計年度
            （2018年12月31日）     （2019年12月31日）
   年金資産の額           28,441,851千円     49,969,080千円
   年金財政計算上の数理債務の額と最低責任準備金
              27,649,756     47,438,781
   の額との合計額
   差引額           792,095     2,530,299
    （２）複数事業主制度全体に占める当社の加入者数割合

    前連結会計年度　0.66％　　（2018年３月31日        現在 ）
    当連結会計年度　0   .66％　　（2019年３月31日     現在 ）
    （３)補足説明

            55/83


                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
    　上記（１）の差引額の主な要因は、当年度剰余金（前連結会計年度229,995千円、当連結会計年度1,738,204
    千円）及び別途積立金（前連結会計年度562,099千円、当連結会計年度792,095千円）であります。
    　なお、上記（２）の割合は当社グループの実際の負担割合とは一致しません。
   （税効果会計関係）

    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
             前連結会計年度     当連結会計年度
             （2018年12月31日）     （2019年12月31日）
    繰延税金資産
    未払事業税           1,933千円     6,512千円
               40,017     48,589
    棚卸資産評価損否認
                    7,646
    敷金償却費否認           7,343
               17,385     17,634
    賞与引当金否認
                    5,433
    退職給付に係る負債           15,206
                    48,163
    役員退職慰労引当金否認           48,163
    投資有価証券評価損否認           21,223     35,050
    繰越外国税額控除額           11,674     19,585
    繰越欠損金（注）２           149,301     141,201
               13,949     11,610
    その他
    繰延税金資産小計
               326,198     341,428
    税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）
              △146,552     △137,637
    ２
    将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
               △98,793     △120,260
    （注）１
    評価性引当額小   計
              △245,345     △257,897
    繰延税金資産合計           80,853     83,530
    繰延税金負債
               △1,239     △1,532
    海外子会社の留保利益
    繰延税金負債合計           △1,239     △1,532
    繰延税金資産（負債）の純額           79,613     81,998
    （注）１．評価性引当額が12,552千円増加しております。この増加の主な理由は、投資有価証券評価損に係

      る評価性引当額の増加13,827千円および外国税額繰越控除額に係る評価性引当額の増加7,911千
      円等によるものです。
    （注）２．  税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
   当連結会計年度（2019年12月31日）
        １年超  ２年超  ３年超  ４年超
      １年以内           ５年超   合計
        ２年以内  ３年以内  ４年以内  ５年以内
      （千円）          （千円）   （千円）
        （千円）  （千円）  （千円）  （千円）
   税務上の繰越欠
       － 14,805   － 23,546  31,448  71,400   141,201
   損金(※)
   評価性引当額    － △11,241   － △23,546  △31,448  △71,400   △137,637
   繰延税金資産    －  3,563   －  －  －  －  3,563

   (※)  税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
            56/83





                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
    となった主要な項目別の内訳
             前連結会計年度     当連結会計年度
             （2018年12月31日）     （2019年12月31日）
    法定実効税率
               30.81％     30.58％
    （調整）
    交際費等永久に損金に算入されない項目           4.15     6.69
    役員賞与損金不算入           1.13     2.22
    外国事業所得控除額           △0.27     △0.68
    外国税額           3.33     3.05
    特定外国子会社留保利益           2.97     1.30
    繰越外国税額控除額           △3.47     △4.28
    法人税特別控除額           △0.19     △2.03
    住民税均等割           2.09     3.96
    未実現利益消去に係る税効果調整差異           1.16     △0.63
    評価性引当額増減による影響           2.35     6.84
               0.73     △0.5 9
    その他
    税効果会計適用後の法人税等の負担率           44.79     46.43
            57/83














                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   （セグメント情報等）
    【セグメント情報】
    前連結会計年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
    　当社グループは、半導体関連事業（半導体販売関連事業及び半導体設計関連事業）の単一セグメントであ
    るため、記載を省略しております。
    当連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

    　当社グループは、半導体関連事業（半導体販売関連事業及び半導体設計関連事業）の単一セグメントであ
    るため、記載を省略しております。
    【関連情報】

    前連結会計年度（自    2018年１月１日　至    2018年12月31日）
    １．製品及びサービスごとの情報
    　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記
    載を省略しております。
    ２．地域ごとの情報

    　（１）売上高
                （単位：千円）
       日本   アジア   その他    合計
       23,461,955    6,830,771    276,860   30,569,587

     （注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
    　（２）有形固定資産

     本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の金額の90％を超えるため、記載を省
     略しております。
    ３．主要な顧客ごとの情報

                   　（単位：千円）
   顧客の名称又は氏名        売上高     関連するセグメント名
  Leahkinn  Technology  Ltd.

             1,801,890  半導体関連事業
  日本電気(株)           1,787,937  半導体関連事業

    当連結会計年度（自    2019年１月１日　至    2019年12月31日）

    １．製品及びサービスごとの情報
    　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記
    載を省略しております。
    ２．地域ごとの情報

    　（１）売上高
                （単位：千円）
       日本   アジア   その他    合計
       22,618,084    7,429,570    354,341   30,401,996

     （注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
    　（２）有形固定資産

     本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の金額の90％を超えるため、記載を省
     略しております。
            58/83



                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
    ３．主要な顧客ごとの情報
                   　（単位：千円）
   顧客の名称又は氏名        売上高     関連するセグメント名
  ソニーグローバルマニュファクチャリ
             2,305,169  半導体関連事業
  ング&オペレーションズ(株)
  日本電気(株)           2,153,291  半導体関連事業
    【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

    前連結会計年度（自    2018年１月１日　至    2018年12月31日）
    　該当事項はありません。
    当連結会計年度（自    2019年１月１日　至    2019年12月31日）

    　該当事項はありません。
    【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

    前連結会計年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
    　当社グループは、半導体関連事業（半導体販売関連事業及び半導体設計関連事業）の単一セグメントであ
    るため、記載を省略しております。
    当連結会計年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

    　当社グループは、半導体関連事業（半導体販売関連事業及び半導体設計関連事業）の単一セグメントであ
    るため、記載を省略しております。
    【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

    前連結会計年度（自    2018年１月１日　至    2018年12月31日）
    　該当事項はありません。
    当連結会計年度（自    2019年１月１日　至    2019年12月31日）

    　該当事項はありません。
   【関連当事者情報】

    関連当事者との取引
    　連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
    　(ア）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
    　前連結会計年度（自    2018年１月１日　至    2018年12月31日）
    　　該当事項はありません。
    　当連結会計年度（自    2019年１月１日　至    2019年12月31日）

    　　該当事項はありません。
    　(イ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

    　前連結会計年度（自    2018年１月１日　至    2018年12月31日）
    　　該当事項はありません。
    　当連結会計年度（自    2019年１月１日　至    2019年12月31日）

    　　該当事項はありません。
            59/83




                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   （１株当たり情報）
     前連結会計年度          当連結会計年度
     （自 2018年１月１日         （自 2019年１月１日
     至 2018年12月31日）          至 2019年12月31日）
   １株当たり純資産額      871円17銭    １株当たり純資産額      870円13銭

   １株当たり当期純利益      16円97銭    １株当たり当期純利益       9円04銭
   　なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益につい          　なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益につい
   ては、潜在株式が存在しないため記載しておりませ          ては、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
   ん。          ん。
  　（注）１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
           前連結会計年度      当連結会計年度
          (自　2018年１月１日      (自　2019年１月１日
           至　2018年12月31日)      至　2019年12月31日)
  親会社株主に帰属する当期純利益
              185,850       98,970
  （千円）
  普通株主に帰属しない金額（千円）            －      －
  普通株式に係る親会社株主に帰属する当
              185,850       98,970
  期純利益（千円）
  期中平均株式数（株）           10,954,158      10,954,072
  希薄化効果を有しないため、潜在株式調整         ──────      ──────
  後１株当たり当期純利益の算定に含めな
  かった潜在株式の概要
   （重要な後発事象）

   （資金の借入）
   　当社は、今後の運転資金の増加に備えて、2020年１月28日から2020年３月４日にかけて取引金融機関から下記
   のとおり、総額3,400,000千円の短期借入れによる資金調達を行いました。
   （１）資金使途   ：運転資金
   （２）借入先  ：株式会社三井住友銀行他３金融機関
   （３）借入金額及び借入条件     ：コミットメントライン契約に基づき3,400,000千円を調達し、利率は市場金利を
    勘案して決定しております。
   （４）借入実行日   ：2020年１月28日、2020年２月18日、2020年２月20日、2020年３月４日
   （５）最終返済期日    ：2020年３月31日
   （６）担保提供資産の有無     ：無担保、無保証
            60/83









                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   ⑤【連結附属明細表】
   【社債明細表】
    　該当事項はありません。
   【借入金等明細表】

           当期首残高   当期末残高   平均利率
      区分              返済期限
            （千円）   （千円）   （％）
  短期借入金          2,010,000   3,680,000    0.58   －

             －   －

  １年以内に返済予定の長期借入金                －   －
  １年以内に返済予定のリース債務           4,473   4,556   －   －

  長期借入金
             －   －
                  －   －
  （１年以内に返済予定のものを除く。）
  リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）          10,084   5,714   －  2022年
  その他有利子負債
            40,553   40,743   0.50   －
   預り保証金
      合計      2,065,112   3,731,015    －   －
  　（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
   ２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を
    連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
   ３．連結貸借対照表上、預り保証金は固定負債「その他」に含めて表示しております。
   ４．リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下の通りであり
    ます。
       １年超２年以内    ２年超３年以内    ３年超４年以内    ４年超５年以内
        （千円）    （千円）    （千円）    （千円）
         4,341    1,373
    リース債務             －    －
   【資産除去債務明細表】

    　該当事項はありません。
  （２）【その他】

    当連結会計年度における四半期情報等
  （累計期間）
        第１四半期    第２四半期    第３四半期   当連結会計年度
         7,114,911    14,794,789    22,463,743    30,401,996

  売上高（千円）
  税金等調整前四半期（当期）
  純利益又は税金等調整前四半       △5,683    62,468   △28,410    184,756
  期純損失（△）（千円）
  親会社株主に帰属する四半期
  （当期）純利益又は親会社株
         △15,916
             23,603   △42,512    98,970
  主に帰属する四半期純損失
  （△）（千円）
  １株当たり四半期（当期）純
         △1.45
  利益又は１株当たり四半期純            2.15   △3.88    9.04
  損失（△）（円）
  （会計期間）

        第１四半期    第２四半期    第３四半期    第４四半期
  １株当たり四半期純利益又は
         △1.45
  １株当たり四半期純損失            3.61   △6.04    12.92
  （△）（円）
            61/83



                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  ２【財務諸表等】
  （１）【財務諸表】
   ①【貸借対照表】
                   (単位：千円)
            前事業年度     当事業年度
            (2018年12月31日)     (2019年12月31日)
  資産の部
  流動資産
              1,743,290     3,277,376
   現金及び預金
               186,595     161,084
   受取手形
              ※１ 6,263,912     ※１ 6,727,699
   売掛金
              2,922,004     2,570,728
   商品
               14,398     14,752
   貯蔵品
               53,034     2,353
   前渡金
               56,136     35,986
   前払費用
              ※１ 110,000     ※１ 80,000
   関係会社短期貸付金
              1,097,766      952,318
   未収入金
               51,552     19,335
   未収還付法人税等
               476,469     1,145,753
   未収消費税等
               21,244     3,359
   その他
               △1,286     △1,133
   貸倒引当金
              12,995,120     14,989,615
   流動資産合計
  固定資産
   有形固定資産
               84,663     91,362
    建物
              △58,454     △61,629
    減価償却累計額
    建物（純額）           26,208     29,732
    車両運搬具           20,712     20,712
               △7,231     △11,374
    減価償却累計額
    車両運搬具（純額）           13,480     9,337
               209,470     211,723
    工具、器具及び備品
              △176,459     △171,497
    減価償却累計額
    工具、器具及び備品（純額）           33,011     40,226
               72,699     79,297
    有形固定資産合計
   無形固定資産
               4,862     4,862
    電話加入権
               20,890     28,828
    ソフトウエア
               25,753     33,691
    無形固定資産合計
   投資その他の資産
               69,466     24,085
    投資有価証券
               138,138     138,138
    関係会社株式
               146     367
    破産更生債権等
               1,386      654
    長期前払費用
               73,294     74,097
    繰延税金資産
               43,676     42,381
    敷金及び保証金
               186,429     186,429
    保険積立金
              ※１ 155,000     ※１ 243,500
    関係会社長期貸付金
               100     100
    従業員に対する長期貸付金
               205     15,310
    その他
              △155,130     △193,630
    貸倒引当金
               512,713     531,434
    投資その他の資産合計
               611,166     644,422
   固定資産合計
              13,606,286     15,634,038
  資産合計
            62/83




                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
                   (単位：千円)

            前事業年度     当事業年度
            (2018年12月31日)     (2019年12月31日)
  負債の部
  流動負債
               915,377     807,077
   買掛金
              ※４ 1,930,000     ※４ 3,600,000
   短期借入金
               711,727     1,430,778
   未払金
               60,168     63,044
   未払費用
                －    16,892
   未払法人税等
               59,856      733
   前受金
               47,716     49,466
   預り金
               53,849     54,826
   賞与引当金
               4,473     4,556
   リース債務
               106,205     69,959
   その他
              3,889,373     6,097,335
   流動負債合計
  固定負債
               32,776      816
   退職給付引当金
               157,500     157,500
   役員退職慰労引当金
               10,084     5,714
   リース債務
               40,553     40,743
   その他
               240,915     204,775
   固定負債合計
              4,130,288     6,302,111
  負債合計
  純資産の部
  株主資本
              1,339,634     1,339,634
   資本金
   資本剰余金
              1,678,512     1,678,512
    資本準備金
                30     30
    その他資本剰余金
              1,678,543     1,678,543
    資本剰余金合計
   利益剰余金
               46,100     46,100
    利益準備金
    その他利益剰余金
              3,600,000     3,600,000
    別途積立金
              3,294,555     3,150,682
    繰越利益剰余金
              6,940,655     6,796,782
    利益剰余金合計
              △481,858     △481,902
   自己株式
              9,476,975     9,333,058
   株主資本合計
  評価・換算差額等
               334     249
   その他有価証券評価差額金
               △1,312     △1,380
   繰延ヘッジ損益
               △977    △1,130
   評価・換算差額等合計
              9,475,997     9,331,927
  純資産合計
              13,606,286     15,634,038
  負債純資産合計
            63/83






                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   ②【損益計算書】
                   (単位：千円)
            前事業年度     当事業年度
            (自　2018年１月１日     (自　2019年１月１日
           　至　2018年12月31日)     　至　2019年12月31日)
              29,652,807     28,732,827
  売上高
  売上原価
              3,433,220     2,922,004
  商品期首たな卸高
              25,783,366     25,262,853
  当期商品仕入高
              ※１ 79,981     ※１ 69,180
  当期商品加工原価
              29,296,568     28,254,039
  合計
              ※２ 9,534    ※２ 10,695
  他勘定振替高
              2,922,004     2,570,728
  商品期末たな卸高
              26,365,028     25,672,614
  商品売上原価
              3,287,778     3,060,213
  売上総利益
  販売費及び一般管理費
               △280     △153
  貸倒引当金繰入額
               94,633     89,909
  役員報酬
              1,043,628     1,083,799
  給料及び手当
               247,593     244,530
  賞与
               218,081     225,010
  福利厚生費
               52,611     53,552
  賞与引当金繰入額
               136,397     141,504
  賃借料
               36,211     33,025
  減価償却費
               190,906     192,497
  支払手数料
              ※３ 692,248     ※３ 746,568
  その他
              2,712,032     2,810,245
  販売費及び一般管理費合計
               575,746     249,968
  営業利益
  営業外収益
               3,400     3,630
  受取利息
                －     80
  受取配当金
               123     888
  受取手数料
               1,883     9,699
  受取保険金
               2,811     3,522
  消費税等還付加算金
               2,793     25,024
  受取補償金
                －     603
  法人税等還付加算金
               1,785     1,807
  その他
               12,798     45,256
  営業外収益合計
  営業外費用
               16,355     21,314
  支払利息
               34,748     4,782
  支払手数料
               172,779     90,591
  為替差損
               1,659     1,392
  手形債権譲渡損
               36,218     42,942
  売掛債権譲渡損
               5,823     8,831
  その他
               267,585     169,856
  営業外費用合計
               320,960     125,369
  経常利益
  特別利益
               37,500      －
  投資有価証券売却益
               37,500      －
  特別利益合計
  特別損失
                －    45,217
  投資有価証券評価損
               30,000     38,500
  関係会社貸倒引当金繰入額
                －     3,000
  関係会社株式評価損
                －    12,000
  和解金
               30,000     98,717
  特別損失合計
               328,460     26,651
  税引前当期純利益
  法人税、住民税及び事業税             151,726     61,719
               △5,394     △735
  法人税等調整額
               146,332     60,984
  法人税等合計
  当期純利益又は当期純損失（△）             182,127     △34,332
            64/83


                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   ③【株主資本等変動計算書】
    前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
                    (単位：千円)
             株主資本
        資本剰余金      利益剰余金
                    株主資本
              その他利益剰余金
     資本金              自己株式
        その他資本  資本剰余金       利益剰余   合計
       資本準備金     利益準備金
         剰余金  合計     繰越利益  金合計
             別途積立金
               剰余金
  当期首残高   1,339,634  1,678,512   30 1,678,543  46,100 3,600,000  3,254,833  6,900,933  △481,749 9,437,362
  当期変動額
  剰余金の配当             △142,405 △142,405   △142,405
  当期純利益             182,127  182,127   182,127

  自己株式の取得                 △109 △109

  株主資本以外の項
  目の当期変動額                   －
  （純額）
  当期変動額合計
      －  －  －  －  －  － 39,722  39,722  △109 39,613
  当期末残高   1,339,634  1,678,512   30 1,678,543  46,100 3,600,000  3,294,555  6,940,655  △481,858 9,476,975
        評価・換算差額等

               純資産合計
     その他有価証券評価      評価・換算差額等合
        繰延ヘッジ損益
     差額金      計
  当期首残高     449   △1,156   △706  9,436,655
  当期変動額
  剰余金の配当              △142,405
  当期純利益

                182,127
  自己株式の取得              △109

  株主資本以外の項
  目の当期変動額
       △114   △156   △270   △270
  （純額）
  当期変動額合計     △114   △156   △270   39,342
  当期末残高
       334   △1,312   △977  9,475,997
            65/83








                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
    当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
                    (単位：千円)
             株主資本
        資本剰余金      利益剰余金
                    株主資本
              その他利益剰余金
     資本金              自己株式
        その他資本  資本剰余金       利益剰余   合計
       資本準備金     利益準備金
         剰余金  合計     繰越利益  金合計
             別途積立金
               剰余金
  当期首残高   1,339,634  1,678,512   30 1,678,543  46,100 3,600,000  3,294,555  6,940,655  △481,858 9,476,975
  当期変動額
  剰余金の配当
               △109,541 △109,541   △109,541
  当期純損失（△）             △34,332 △34,332   △34,332

  自己株式の取得                 △43 △43

  株主資本以外の項
  目の当期変動額
                     －
  （純額）
  当期変動額合計    －  －  －  －  －  － △143,873 △143,873  △43 △143,917
  当期末残高   1,339,634  1,678,512   30 1,678,543  46,100 3,600,000  3,150,682  6,796,782  △481,902 9,333,058
        評価・換算差額等

               純資産合計
     その他有価証券評価      評価・換算差額等合
        繰延ヘッジ損益
     差額金      計
  当期首残高     334   △1,312   △977  9,475,997
  当期変動額
  剰余金の配当              △109,541
  当期純損失（△）              △34,332

  自己株式の取得

                △43
  株主資本以外の項
  目の当期変動額
       △85   △67   △153   △153
  （純額）
  当期変動額合計     △85   △67   △153  △144,070
  当期末残高     249   △1,380   △1,130   9,331,927
            66/83









                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   【注記事項】
   （重要な会計方針）
   １．有価証券の評価基準及び評価方法
    （１）子会社株式
     移動平均法による原価法
    （２）その他有価証券
     時価のあるもの
     　決算日の市場価格等に基づく時価法
     （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
     時価のないもの
     移動平均法による原価法
   ２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法
    デリバティブ
    時価法
   ３．たな卸資産の評価基準及び評価方法
    （１）商品
     移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切り下げの方法により算定）
    （２）貯蔵品
     最終仕入原価法
   ４．固定資産の減価償却の方法
    （１）有形固定資産（リース資産を除く）
     　定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降
     に取得した建物附属設備については定額法)
     　主な耐用年数は、建物８年～15年、車両運搬具５年、工具、器具及び備品５年～15年であります。
    （２）無形固定資産（リース資産を除く）
     定額法
     　主な耐用年数は、自社利用のソフトウエア５年であります。
    （３）リース資産
     所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
     　リース期間を耐用年数として、残存価額を零とする定額法を採用しております。
   ５．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
    　外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま
    す。
   ６．引当金の計上基準
    （１）貸倒引当金
     　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定
     の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
    （２）賞与引当金
     　従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
    （３）退職給付引当金
     　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額及び年金資産残高に基
     づき計上しております。
     　退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務と
     する方法を用いた簡便法を適用しております。
    （４）役員退職慰労引当金
     　役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
     　なお、2005年３月26日をもって、役員退職慰労金制度を凍結したため、同日以降の新たな繰り入れは
     行っておりません。
            67/83




                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   ７．ヘッジ会計の方法
    （１）ヘッジ会計の方法
     　繰延ヘッジ処理によっております。
     　なお、振当処理の要件を満たしている為替予約については、振当処理によっております。
    （２）ヘッジ手段とヘッジ対象
     ヘッジ手段
     為替予約取引
     ヘッジ対象
     　外貨建金銭債権債務及び外貨建予定取引
    （３）ヘッジ方針
     　事業計画策定時に取締役会においてヘッジ手段を決議しております。
    （４）ヘッジ有効性評価の方法
     　ヘッジ対象のキャッシュ・フローの変動の累計とヘッジ手段のキャッシュ・フローの変動の累計を半
     期毎に比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジ有効性を判断しております。
   ８．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
    消費税等の会計処理
     税抜方式によっております。
   （表示方法の変更）

   　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）を当事業年度の期首か
   ら適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示してお
   ります。
   　この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」63,392千円は、「投資その他の
   資産」の「繰延税金資産」73,294千円に含めて表示しております。
            68/83













                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   （貸借対照表関係）
   ※１．関係会社に対する資産
            前事業年度       当事業年度
           （2018年12月31日）       （2019年12月31日）
  売掛金           754,053千円      1,307,669千円
  関係会社短期貸付金           110,000千円       80,000千円
  関係会社長期貸付金           155,000千円       243,500千円
    ２．売掛債権譲渡担保高

        前事業年度          当事業年度
       （2018年12月31日）          （2019年12月31日）
          391,686千円          480,920千円
    ３．債権流動化による遡及義務

        前事業年度          当事業年度
       （2018年12月31日）          （2019年12月31日）
          60,792千円          64,478千円
   ※４．運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結して

    おります。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
           前事業年度      当事業年度
           （2018年12月31日）      （2019年12月31日）
  当座貸越契約の総額           5,000,000千円      5,000,000千円
  借入実行残高           1,930,000      1,600,000
     差引額        3,070,000      3,400,000
   （損益計算書関係）

    ※１．仕入商品のプログラミング加工、検査、選別等の作業に係る費用であり、その内訳は次のとおりであり
    ます。
      前事業年度          当事業年度
     （自　2018年１月１日          （自　2019年１月１日
     至　2018年12月31日）          至　2019年12月31日）
  労務費        32,313千円          31,515千円
  外注費        46,655          36,931
  減価償却費        210          164
  その他        802          568
    計     79,981          69,180
    ※２．他勘定振替高

     前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
     　他勘定振替高は、商品を広告宣伝費その他に振替えた額であります。
     当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

     　他勘定振替高は、商品を広告宣伝費その他に振替えた額であります。
    ※３．研究開発費の総額

     一般管理費に含まれる研究開発費
     　前事業年度          　当事業年度
     （自　2018年１月１日          （自　2019年１月１日
    　　至　2018年12月31日）          　　至　2019年12月31日）
          9,564 千円         9,088 千円
            69/83



                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   （株主資本等変動計算書関係）
   前事業年度（自   2018年１月１日　至    2018年12月31日）
   自己株式の種類及び株式数に関する事項
        当期首株式数   当期増加株式数    当期減少株式数    当期末株式数
         （株）    （株）    （株）    （株）
  自己株式
  普通株式（注）       895,637    157    －   895,794
    合計     895,637    157    －   895,794
  （注）自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取り157株による増加分であります。
   当事業年度（自   2019年１月１日　至    2019年12月31日）

   自己株式の種類及び株式数に関する事項
        当期首株式数   当期増加株式数    当期減少株式数    当期末株式数
         （株）    （株）    （株）    （株）
  自己株式
  普通株式（注）       895,794     88    －   895,882
    合計     895,794     88    －   895,882
  （注）自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取り88株による増加分であります。
   （リース取引関係）

    （借主側）
    １．ファイナンス・リース取引
    所有権移転外ファイナンス・リース取引
    ①　リース資産の内容
    　有形固定資産
     　「車両運搬具」であります。
    　無形固定資産
     　「ソフトウエア」であります。
    ②　リース資産の減価償却の方法
     　重要な会計方針「４．固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
   （有価証券関係）

   　前事業年度（自　2018年１月１日　至　2018年12月31日）
   　子会社株式（貸借対照表計上額　138,138千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
   められることから、記載しておりません。
   　当事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

   　子会社株式（貸借対照表計上額　138,138千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
   められることから、記載しておりません。
            70/83







                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   （税効果会計関係）
    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
              前事業年度     当事業年度
             （2018年12月31日）     （2019年12月31日）
    繰延税金資産
    棚卸資産評価損否認           36,215千円     45,039千円
    賞与引当金否認           16,467     16,765
    敷金償却費否認           7,343     7,646
    関係会社貸倒引当金否認           47,399     59,172
    投資有価証券評価損否認           21,075     34,941
    関係会社株式評価損否認           57,551     58,468
    退職給付引当金否認           10,023      249
    役員退職慰労引当金否認           48,163     48,163
    繰越外国税額控除額           11,674     19,585
               11,108     12,523
    その他
    繰延税金資産小計
               267,021     302,556
              △193,726     △228,459
    評価性引当額
    繰延税金資産合計           73,294     74,097
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

    となった主要な項目別の内訳
              前事業年度     当事業年度
             （2018年12月31日）     （2019年12月31日）
    法定実効税率           30.81％     30.58％
    （調整）
    税率変更による期末繰延税金資産の減額修正           0.14     －
    交際費等永久に損金に算入されない項目           4.16     44.75
    役員賞与損金不算入           1.04     12.28
    住民税均等割           1.81     22.41
    法人税額の特別控除           △0.19     △2.42
    外国税額           3.71     51.05
    外国事業所得控除額           △0.28     △23.19
    繰越外国税額控除額           △3.55     △29.68
    特定外国子会社留保利益           3.04     9.01
    評価性引当額           3.63     130.32
    過年度法人税等           －    △13.19
               0.23     △3.10
    その他
    税効果会計適用後の法人税等の負担率           44.55     228.82
            71/83








                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   （１株当たり情報）
      第37期          第38期
     （自 2018年１月１日         （自 2019年１月１日
     至 2018年12月31日）          至 2019年12月31日）
   １株当たり純資産額       865円06銭   １株当たり純資産額       851円92銭

   １株当たり当期純利益       16円63銭   １株当たり当期純損失       3円13銭
   　なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益につい          　なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益につい
   ては、潜在株式が存在しないため記載しておりませ          ては、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
   ん。          ん。
  　（注）１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            第37期      第38期
          (自　2018年１月１日      (自　2019年１月１日
           至　2018年12月31日)      至　2019年12月31日)
  当期純利益又は当期純損失（△）
              182,127      △34,332
  （千円）
  普通株主に帰属しない金額（千円）            －      －
  普通株式に係る当期純利益又は普通株式
              182,127      △34,332
  に係る当期純損失（△）（千円）
  期中平均株式数（株）           10,954,158      10,954,072
  希薄化効果を有しないため、潜在株式調整         ──────      ──────
  後１株当たり当期純利益の算定に含めな
  かった潜在株式の概要
   （重要な後発事象）

   （資金の借入）
   　当社は、今後の運転資金の増加に備えて、2020年１月28日から2020年３月４日にかけて取引金融機関から下記
   のとおり、総額3,400,000千円の短期借入れによる資金調達を行いました。
   （１）資金使途   ：運転資金
   （２）借入先  ：株式会社三井住友銀行他３金融機関
   （３）借入金額及び借入条件     ：コミットメントライン契約に基づき3,400,000千円を調達し、利率は市場金利を
    勘案して決定しております。
   （４）借入実行日   ：2020年１月28日、2020年２月18日、2020年２月20日、2020年３月４日
   （５）最終返済期日    ：2020年３月31日
   （６）担保提供資産の有無     ：無担保、無保証
            72/83









                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   ④【附属明細表】
   【有形固定資産等明細表】
               当期末
      当期首残高  当期増加額  当期減少額  当期末残高  減価償却累計額   当期償却額  差引当期末残高
   資産の種類
      （千円）  （千円）  （千円）  （千円）     （千円）   （千円）
              又は償却累計額
              （千円）
  有形固定資産
  建物
      84,663  7,315  615  91,362   61,629   3,754   29,732
  車両運搬具    20,712   －  － 20,712   11,374   4,142   9,337
  工具、器具及び備品
      209,470  21,448  19,194  211,723   171,497   13,487   40,226
  有形固定資産計    314,845  28,763  19,810  323,798   244,501   21,384   79,297
  無形固定資産
  電話加入権    4,862   －  －  4,862   －   －  4,862
  ソフトウエア    266,865  18,961  16,934  268,893   240,064   10,766   28,828
  無形固定資産計
      271,728  18,961  16,934  273,756   240,064   10,766   33,691
  長期前払費用     1,546  654  1,386  814   160   －   654
  繰延資産
       －  －  －  －   －   －   －
   繰延資産計    －  －  －  －   －   －   －
   【引当金明細表】

              当期減少額   当期減少額
        当期首残高   当期増加額         当期末残高
    区分         （目的使用）   （その他）
        （千円）   （千円）         （千円）
              （千円）   （千円）
  貸倒引当金       156,416   39,633    －  1,286   194,763
               53,849
  賞与引当金       53,849   54,826       －  54,826
  役員退職慰労引当金       157,500    －   －   －  157,500
  （注）貸倒引当金の当期減少額（その他）は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。
            73/83










                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  （２）【主な資産及び負債の内容】
   ①流動資産
   １）現金及び預金
      区分         金額（千円）
  現金                 1,688

  預金

  当座預金                2,029,507

  別段預金                 2,431

  外貨普通預金                1,243,748

  郵便振替口座                  1

      小計            3,275,688

      合計            3,277,376

   ２）受取手形

    (イ）相手先別内訳
      相手先          金額（千円）
  グローリー(株)

                   32,565
  ソニーセミコンダクタソリューションズ(株)
                   16,365
  (株)パル技研                 14,305

  タクミ商事(株)

                   11,030
  (株)アスカ                 8,661

  その他                 78,156

      合計             161,084

    (ロ）期日別内訳

      期日別          金額（千円）
  2020年　  １　月

                   37,768
     ２　月                10,212

     ３　月                45,227

     ４　月                60,715

     ５　月　以　   降
                   7,161
      合計             161,084

            74/83






                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   ３）売掛金
    (イ）相手先別内訳
      相手先          金額（千円）
  PALTEK HONG KONG LIMITED             1,305,163

  ソニーグローバルマニュファクチャリング&オペレー
                   541,166
  ションズ(株)
  オリンパス(株)

                   486,447
  日本電気(株)

                   361,564
  古河電気工業(株)                 254,045

  その他                 3,779,312

      合計            6,727,699

    (ロ）売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

  当期首残高   当期発生高   当期回収高   当期末残高
               回収率（％）    滞留期間（日）
  （千円）   （千円）   （千円）   （千円）
                   (A) ＋ (D)
               (C)     ２
                 × 100
   (A)   (B)   (C)   (D)
               (A) ＋ (B)    (B)
                    365
   6,263,912   30,735,510   30,271,722   6,727,699    81.82    77.14
  　（注）　当期発生高には消費税等が含まれております。
   ４）商品

      品目         金額（千円）
  システムソリューション                 1,046,097

  ＦＰＧＡソリューション                 484,094

                   724,712

  メモリソリューション
                   315,824
  アナログソリューション
                   2,570,728

      合計
   ５）貯蔵品

      区分         金額（千円）
  備品                 6,407

  梱包資材                 2,780

  半導体梱包用トレー                 2,196

  その他                 3,367

      合計             14,752

            75/83




                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   ６）未収入金
      相手先          金額（千円）
  Xilinx Asia Pacific  Pte. Ltd.

                   808,012
                   64,478
  スパー・ファンディング・コーポレーション
  Microchip  Technology  Ireland  Ltd.            61,885

  Inphi International   Pte. Ltd.             17,040

  その他                  900

      合計             952,318

   ７）未収消費税等

      相手先          金額（千円）
                   1,145,447

  神奈川税務署
                    305
  その他
      合計            1,145,753

   ②流動負債

   １）買掛金
      相手先          金額（千円）
  マイクロン  ジャパン(株)

                   125,585
  MPS International,Ltd.
                   98,329
  サンマックス・テクノロジーズ(株)

                   70,441
  NXPジャパン(株)

                   58,988
  (株)ＩＤ

                   58,888
  その他                 394,842

      合計             807,077

   ２）短期借入金

      相手先          金額（千円）
  (株)三井住友銀行                 1,800,000

  (株)三菱ＵＦＪ銀行                 1,400,000

  (株)みずほ銀行                 240,000

  (株)横浜銀行                 160,000

      合計            3,600,000

            76/83





                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
   ３）未払金

      相手先          金額（千円）
  神奈川税務署                 1,255,836

  (株)アルプス物流                 20,351

  フェデラルエクスプレスコーポレーション                 15,202

  日本電気(株)

                   12,000
  日総ブレイン(株)

                   9,434
  その他                 117,954

      合計            1,430,778

  （３）【その他】

   　該当事項はありません。
            77/83















                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  第６【提出会社の株式事務の概要】
  事業年度       １月１日から１２月３１日まで
  定時株主総会       ３月中

  基準日       １２月３１日

         ６月３０日
  剰余金の配当の基準日
         １２月３１日
  １単元の株式数       １００株
  単元未満株式の買取り

         （特別口座）
  取扱場所      東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
         三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　証券代行部
         （特別口座）
  株主名簿管理人      東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
        　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
  取次所           ──────
  買取手数料      株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

         当会社の公告方法は、電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない事
         由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞
         に掲載して行う。なお、電子公告は当社のホームページに掲載しており、そ
  公告掲載方法
         のアドレスは次のとおりです。
         　https://www.paltek.co.jp/corporate/index.htm
  株主に対する特典       該当事項はありません。
            78/83












                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  第７【提出会社の参考情報】
  １【提出会社の親会社等の情報】
   当社は親会社等はありません。
  ２【その他の参考情報】

  　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
  （１）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
  　　　事業年度（第37期）（自     2018年１月１日　至    2018年12月31日）2019年３月25日関東財務局長に提出
  （２）内部統制報告書及びその添付書類

    2019年３月25日関東財務局長に提出
  （３）四半期報告書及び確認書

    （第38期第１四半期）（自     2019年１月１日　至    2019年３月31日）2019年５月13日関東財務局長に提出
    （第38期第２四半期）（自     2019年４月１日　至    2019年６月30日）2019年８月13日関東財務局長に提出
    （第38期第３四半期）（自     2019年７月１日　至    2019年９月30日）2019年11月13日関東財務局長に提出
  （４） 有価証券報告書の訂正報告書及び確認書

    2019年５月７日関東財務局長に提出
    事業年度（第37期）（自      2018年１月１日    至  2018年12月31日）の有価証券報告書に係る訂正報告書及びそ
    の確認書であります。
            79/83













                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  第二部【提出会社の保証会社等の情報】
    　該当事項はありません。
            80/83




















                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
       独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                   2020年３月30日

  株式会社　パルテック

  （定款上の商号　株式会社　ＰＡＬＴＥＫ）

  取締役会　御中

          有限責任監査法人トーマツ

          指定有限責任社員

             公認会計士
                片岡　久依  　　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

             公認会計士
                細野　和寿  　　印
          業務執行社員
  ＜財務諸表監査＞

  　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
  いる株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）の2019年１月１日から2019年12月31日までの連結会計
  年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、
  連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表に
  ついて監査を行った。
  連結財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
  表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
  経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
  とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
  は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
  し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  　監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
  監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
  る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
  の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
  を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
  も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
  会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）及び連結子会社の2019年12月31日現在の財政状態並びに同日を
  もって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示している
  ものと認める。
            81/83



                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
  ＜内部統制監査＞
  　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社パルテック（定款上
  の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）の2019年12月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
  内部統制報告書に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
  係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
  　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
  る。
  監査人の責任

  　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
  表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
  に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
  表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
  を求めている。
  　内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
  めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
  に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
  について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
  　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  　当監査法人は、株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）が2019年12月31日現在の財務報告に係る
  内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る
  内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示
  しているものと認める。
  利害関係

  　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以　上
  　（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提
    出会社）が別途保管しております。
   ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
            82/83









                     EDINET提出書類
             株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）(E02887)
                      有価証券報告書
         独立監査人の監査報告書
                   2020年３月30日

  株式会社　パルテック

  （定款上の商号　株式会社　ＰＡＬＴＥＫ）

  取締役会　御中

          有限責任監査法人トーマツ

          指定有限責任社員

             公認会計士
                片岡　久依  　　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

             公認会計士
                細野　和寿  　　印
          業務執行社員
  　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

  いる株式会社パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）の2019年１月１日から2019年12月31日までの第38期事
  業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附
  属明細表について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
  することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
  必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
  ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
  当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
  基づき監査を実施することを求めている。
  　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
  法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
  諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
  際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
  また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
  しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
  パルテック（定款上の商号　株式会社ＰＡＬＴＥＫ）の2019年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年
  度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  利害関係

  　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以　上
  　（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提
    出会社）が別途保管しております。
   ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
            83/83

PDFをダウンロード

関連コンテンツ