株式会社ホテルオークラ 半期報告書 第77期(平成31年4月1日－令和2年3月31日)

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                                                     株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                              半期報告書
    【表紙】
    【提出書類】                      半期報告書

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      2019年12月25日

    【中間会計期間】                      第77期中(自　2019年４月１日　至　2019年９月30日)

    【会社名】                      株式会社ホテルオークラ

    【英訳名】                      HOTEL   OKURA   CO.,   LTD.

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長　　荻　田　敏　宏

    【本店の所在の場所】

                          東京都港区虎ノ門二丁目10番４号
    【電話番号】                      03(3582)0111大代表

    【事務連絡者氏名】                      取締役　　成　瀬　正　治

    【最寄りの連絡場所】                      東京都港区虎ノ門二丁目10番４号

    【電話番号】                      03(3582)0111大代表

    【事務連絡者氏名】                      取締役　　成　瀬　正　治

    【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。

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    第一部     【企業情報】
    第１   【企業の概況】

    １  【主要な経営指標等の推移】

      (1)  連結経営指標等
            回次            第75期中       第76期中       第77期中        第75期       第76期

                       自　2017年       自　2018年       自　2019年       自　2017年       自　2018年
                      　　４月１日       　　４月１日       　　４月１日       　　４月１日       　　４月１日
           会計期間
                       至　2017年       至　2018年       至　2019年       至　2018年       至　2019年
                      　　９月30日       　　９月30日       　　９月30日       　　３月31日       　　３月31日
     売上高             (百万円)        36,507       36,967       37,918       76,400       77,442
     経常利益又は経常損失
                 (百万円)         1,358       1,338      △ 2,663       3,939       3,623
     （△）
     親会社株主に帰属する
                 (百万円)          932       692      3,663       2,579       1,871
     中間(当期)純利益
     中間包括利益又は
                 (百万円)         1,658         953      3,292       4,497       1,934
     包括利益
     純資産             (百万円)        61,866       65,281       69,100       64,709       66,261
     総資産             (百万円)        118,835       141,370       184,927       140,487       182,492

     １株当たり純資産              (円)      9,506.28       10,032.73       10,642.28        9,937.99       10,160.68

     １株当たり中間(当期)純

                  (円)       155.49       115.41       610.62       429.99       311.95
     利益
     潜在株式調整後
     １株当たり中間              (円)         －       －       －       －       －
     (当期)純利益
     自己資本比率              (％)        48.0       42.6       34.5       42.4       33.4
     営業活動による
                 (百万円)         2,699       1,996      △ 3,355       5,190       1,205
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                 (百万円)        △ 1,335      △ 1,160       15,339      △ 19,875      △ 39,344
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                 (百万円)        △ 2,015      △ 1,022      △ 11,760       15,261       38,129
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物
                 (百万円)         6,276       7,286       7,510       7,680       7,439
     の中間期末(期末)残高
                          3,757       3,817       3,914       3,741       3,951
     従業員数
                  (名)
     (ほか、平均臨時雇用者数)
                          ( 793  ）     ( 817  ）     ( 870  ）     （ 775  ）     （ 847  ）
     (注)   １　売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ２　潜在株式調整後１株当たり中間(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ３　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第76期中間連
          結会計期間の期首から適用しており、第75期中間連結会計期間及び第75期連結会計年度に係る主要な経営指
          標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
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      (2)  提出会社の経営指標等
            回次            第75期中       第76期中       第77期中        第75期       第76期

                       自　2017年       自　2018年       自　2019年       自　2017年       自　2018年
                      　　４月１日       　　４月１日       　　４月１日       　　４月１日       　　４月１日
           会計期間
                       至　2017年       至　2018年       至　2019年       至　2018年       至　2019年
                      　　９月30日       　　９月30日       　　９月30日       　　３月31日       　　３月31日
     売上高             (百万円)         1,995       2,079       2,048       3,830       3,872
     経常利益又は経常損失
                 (百万円)          899       987      △ 319      1,695       1,516
     （△）
     中間(当期)純利益             (百万円)          620       811      5,412         375       261
     資本金             (百万円)         3,000       3,000       3,000       3,000       3,000

     発行済株式総数              (株)     6,000,000       6,000,000       6,000,000       6,000,000       6,000,000

     純資産             (百万円)        50,618       51,889       55,794       50,954       50,958

     総資産             (百万円)        94,334       115,024       151,224       114,204       154,362

     １株当たり配当額              (円)         －       －       －       50       60

     自己資本比率              (％)        53.7       45.1       36.9       44.6       33.0

                            34       35       38       34       36
     従業員数
                  (名)
     (ほか、平均臨時雇用者数)
                           ( 0 )      ( 0 )      ( 0 )      ( 0 )      ( 0 )
     (注)   １　売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ２　中間連結財務諸表を作成しており、中間財務諸表に１株当たり純資産、１株当たり中間純利益及び潜在株式
          調整後１株当たり中間純利益を注記していないため、１株当たり純資産、１株当たり中間(当期)純利益及び
          潜在株式調整後１株当たり中間(当期)純利益の記載を省略しております。
        ３　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第76期中間会
          計期間の期首から適用しており、第75期中間会計期間及び第75期事業年度に係る主要な経営指標等について
          は、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
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    ２  【事業の内容】
       当中間連結会計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要な変更
      はありません。
    ３  【関係会社の状況】

      該当事項はありません。
    ４  【従業員の状況】

      (1)  連結会社の状況
                                               2019年９月30日現在
             セグメントの名称                            従業員数(名)
     ホテル事業                                       3,647   ( 700  )

     レストラン事業                                        167  ( 167  )

     その他                                        100  ( 3 )

                合計                            3,914   ( 870  )

     (注)   １　従業員数は、当社グループから当社グループ外への出向者を除き、当社グループ外から当社グループへの出
          向者を含む就業人員数であります。
        ２　従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の当中間連結会計期間における平均雇用人員であります。
      (2)  提出会社の状況

                                               2019年９月30日現在
             セグメントの名称                            従業員数(名)
     ホテル事業                                         38  ( 0 )

     レストラン事業                                         0 ( 0 )

     その他                                         0 ( 0 )

                合計                             38  ( 0 )

     (注)   １　従業員数は、当社から他社への出向者を除き、他社から当社への出向者を含む就業人員数であります。
        ２　従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の当中間会計期間における平均雇用人員であります。
      (3)  労働組合の状況

        HOTEL   OKURA   AMSTERDAM     B.V.、㈱筑波学園ホテル、㈱オークラ                  ニッコー     ホテルマネジメント及び㈱ホテルオー
       クラ東京ベイは、WORK           COUNCIL    HOTEL   OKURA   AMSTERDAM     B.V.、オークラフロンティアホテルつくば労働組合、JHC
       フレンドシップ・ソサエティ及び東京ベイホテルオークラ労働組合が結成されておりますが、争議等特別の事項は
       ありません。
        なお、当社及びその他の連結子会社については労働組合を結成しておりません。
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    第２   【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

       (1）経営方針・経営戦略等及び経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等　
         当中間連結会計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等若しくは経営上の目標の達成状況を判
        断するための客観的な指標等の重要な変更はありません。
         また、新たに定めた経営方針・経営戦略等若しくは指標等はありません。
       (2）事業上及び財務上の対処すべき課題
         当中間連結会計期間において、当社の事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更はありません。
        　また、新たに生じた事業上及び財務上の対処すべき課題はありません。
    ２  【事業等のリスク】

       当中間連結会計期間において、当半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の
      判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」
      について重要な変更はありません。
    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

       文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判断
      したものであります。
       (1)  経営成績の状況
         当中間連結会計期間におけるわが国経済は、企業収益や雇用情勢の改善を背景に緩やかな回復基調で推移した
        ものの、米中貿易摩擦の拡大や、中国経済の減速などにより世界経済の不透明感が強まり、更に、日韓関係の悪
        化から訪日客への影響も懸念され、当社グループを取り巻く経営環境は、予断を許さぬ状況にあります。
         ホテル業界におきましては、訪日外国人客数は堅調に推移しておりますが、夏場の天候不順や日韓関係悪化に
        よる訪日客への影響、更には、消費税率引き上げによる消費の落ち込みも懸念され、依然、先行き不透明な状況
        が続いております。
         このような情勢の中、当社グループは、日本をベースとした「優良国際ラグジュアリーホテルチェーンとして
        の地位確立」をグループビジョンに掲げ、当年度を「ビジョン実現に向けてのグループの叡智結集再チャレンジ
        の年」と位置付け、実現すべく各種施策に取り組んでおります。
        　主な取り組みとして、新規事業につきましては、当期中に新たに「グランドニッコー東京ベイ（2020年開業予
        定）」、「ホテルJALシティ富山（2022年開業予定）」の2事業の運営管理契約を締結し、現在、15件の開業準備
        を進めております。
         「The   Okura   Tokyo（ホテルオークラ東京）」につきましては、2019年9月12日に開業を迎え、当社グループの
        最高級ブランドの「オークラ               ヘリテージ」、そしてグローバルに展開するラグジュアリーブランドである
        「オークラ      プレステージ」の2つのブランドをあわせ持つホテルとして運営を開始いたしました。
         このような取り組みの結果、当中間連結会計期間における売上高は37,918百万円、前年同期比2.6%、951百万
        円の増収となりました。費用面では、有形固定資産の残存価額の見積りの変更による減価償却費の増加や「The
        Okura   Tokyo」開業に伴う消耗品購入が増加し、当中間連結会計期間の営業損益は、前中間連結会計期間に対し
        て3,850百万円減の2,527百万円の損失となりました。営業外損益では持分法による投資利益は48百万円、未回収
        利用券受入益は31百万円となりました。支払利息は前年同期比91百万円増の206百万円、為替差損は44百万円と
        なりました。この結果、経常損益は4,001百万円減の2,663百万円の損失となりました。
        　特別利益は固定資産売却益7,571百万円、補助金収入422百万円を計上し、特別損失として固定資産除却損56百
        万円、建替関連費用57百万円を計上しました。
        　この結果、税金等調整前中間純損益は5,216百万円の利益となり、前中間連結会計期間に対して3,773百万円増
        となりました。最終損益の親会社株主に帰属する中間純損益は2,971百万円増の3,663百万円の利益となりまし
        た。
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         セグメント別の業績は次のとおりであります。
         ホテル事業につきましては、売上高は、主要子会社の業績が伸長し、前年同期比1,040百万円(3.1%)増の
        34,454百万円となりました。営業損益につきましては、有形固定資産の残存価額の見積りの変更による減価償却
        費の増加や「The        Okura   Tokyo」開業に伴う消耗品購入の増加等から3,799百万円減の2,418百万円の損失となり
        ました。
         レストラン事業につきましては、㈱ホテルオークラエンタープライズの受託事業が堅調に推移したことから、
        売上高は、前年同期比15百万円(0.7%)増の2,394百万円となりました。営業損益につきましては、有形固定資産
        の残存価額の見積りの変更に伴う減価償却費の増加等により41百万円の損失となりました。
         その他につきましては、㈱ホテルオークラスペースソリューションズが、関連会社の宴会場改修工事等の受注
        に伴い増収となりました。一方、㈱ホテルオークラエンタープライズは、デパート売店事業の全店舗撤退に伴い
        大幅な減収となったことから、売上高は、前年同期比105百万円(9.0%)減の1,069百万円となり、営業損益につき
        ましては、81百万円の損失となりました。
         生産、受注及び販売の実績は、次のとおりであります。

         ①  生産実績
          生産活動は行っておりません。
         ②  受注実績
          受注による販売活動はありません。
         ③  販売実績
          当中間連結会計期間の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
         セグメントの名称                  販売高(百万円)                 前年同期比　(％)

    　ホテル事業                                34,454                  103.1

    　レストラン事業                                 2,394                  100.7

    　その他　                                 1,069                  91.0

            合計                        37,918                  102.6

     　(注)    １　セグメント間の取引については相殺消去しております。
         ２　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
       (2)  財政状態の状況

         当中間連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べて2,434百万円増加し184,927百万円となり
        ました。
         「流動資産」は12,161百万円増加し28,701百万円となりました。現金が179百万円増加、未収金が12,018百万
        円増加したことによるものです。
        　「固定資産」は9,726百万円減少し156,225百万円となりました。「有形固定資産」は10,134百万円減少の
        138,667百万円で、「The            Okura   Tokyo」に係る建物等の有形固定資産勘定が74,664百万円増加する一方、「The
        Okura   Tokyo」完成に伴う本勘定への振替並びにオフィス相当部分の売却により建設仮勘定が84,798百万円減少
        しました。「投資その他の資産」は201百万円増加の15,245百万円となりました。繰延税金資産が364百万円増加
        したことによるものです。
        　当中間連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末に比べて404百万円減少し115,826百万円となりまし
        た。未払金、前受金およびリース債務が14,312百万円増加する一方、未払法人税等が2,664百万円、長期短期合
        計の有利子負債が11,165百万円減少したことによるものです。
        　当中間連結会計期間末における純資産は、前連結会計年度末に比べて2,839百万円増加し69,100百万円となり
        ました。非支配株主持分を除いた連結自己資本は63,853百万円、その比率は34.5％となり、1.12ポイント上昇し
        ました。
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       (3)  キャッシュ・フローの状況
         当中間連結会計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は7,510百万円となり、前年同期
        と比較し223百万円の増加となりました。
        　当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
        (営業活動によるキャッシュ・フロー)
        　営業活動によるキャッシュ・フローは、法人税等の支払額が4,404百万円と前年同期と比べ3,718百万円増加し
        たことにより△3,355百万円と前年同期と比べ収入が5,351百万円の減少となりました。
        (投資活動によるキャッシュ・フロー)
        　投資活動によるキャッシュ・フローは、前年同期と比べ、有形固定資産の取得による支出が19,977百万円増加
        した一方、有形固定資産の売却による収入が37,000百万円発生したことにより15,339百万円と収入が16,500百万
        円の増加となりました。
        (財務活動によるキャッシュ・フロー)
        　財務活動によるキャッシュ・フローは、主に短期借入金の純増減額が前年同期と比べ9,570百万円減少したこ
        とにより、△11,760百万円と前年同期と比べ支出が10,738百万円の増加となりました。
    ４  【経営上の重要な契約等】

       当中間連結会計期間において、経営上の重要な契約等は行われておりません。
    ５  【研究開発活動】

       該当事項はありません。
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    第３   【設備の状況】
    １  【主要な設備の状況】

       当中間連結会計期間において、該当事項はありません。
    ２  【設備の新設、除却等の計画】

     （1）重要な設備の新設
        提出会社において2015年9月より計画しておりましたホテル棟及びオフィス等建替工事については、2019年7月に
       完了し、9月より営業を開始しております。
     （2）重要な設備の除却等
        当中間連結会計期間において、新たに確定した重要な設備の除却等はありません。　　
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    第４   【提出会社の状況】
    １  【株式等の状況】

      (1)  【株式の総数等】
       ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                     8,000,000

                 計                                    8,000,000

       ②  【発行済株式】

               中間会計期間末           提出日現在        上場金融商品取引所

        種類       現在発行数(株)           発行数(株)        名又は登録認可金融                内容
               (2019年９月30日)          (2019年12月25日)          商品取引業協会名
       普通株式           6,000,000          6,000,000         非上場           (注)１.２.
        計          6,000,000          6,000,000          ―            ―

     (注)１　単元株制度を採用しておりません。
       ２　株式の譲渡制限に関する規定は次の通りです。
         当社の発行する全部の株式について、会社法第107条第１項第１号に定める内容(いわゆる譲渡制限)を定めて
         おり、当社株式の譲渡又は取得について、当社の承認を要する旨を定款第８条において定めております。
      (2)  【新株予約権等の状況】

       ①  【ストックオプション制度の内容】
          該当事項はありません。
       ②  【その他の新株予約権等の状況】

         該当事項はありません。
      (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

         該当事項はありません。
      (4)  【発行済株式総数、資本金等の状況】

                 発行済株式       発行済株式      資本金増減額        資本金残高       資本準備金       資本準備金

        年月日        総数増減数        総数残高                     増減額        残高
                  (株)       (株)      (百万円)       (百万円)       (百万円)       (百万円)
     2019年４月１日～
                      ―   6,000,000           ―     3,000         ―      600
     2019年９月30日
                                  9/53






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      (5)  【大株主の状況】
                                               2019年９月30日現在
                                                  発行済株式(自己
                                                  株式を除く。)の
                                           所有株式数
         氏名又は名称                     住所                    総数に対する所
                                            (千株)
                                                  有株式数の割合
                                                     (％)
     大成建設株式会社                東京都新宿区西新宿一丁目25番１号                           505        8.4
     三菱地所株式会社                東京都千代田区大手町一丁目６番１号                           415        6.9
     日本製鉄株式会社                東京都千代田区丸の内二丁目６番１号                           325        5.4
     鹿島建設株式会社                東京都港区元赤坂一丁目３番１号                           300        5.0
     第一生命保険株式会社                東京都千代田区有楽町一丁目13番１号                           262        4.4
     日本生命保険相互会社                大阪市中央区今橋三丁目５番12号                           262        4.4
     公益財団法人大倉文化財団                東京都港区虎ノ門二丁目10番３号                           260        4.3
     森トラスト株式会社                東京都港区虎ノ門二丁目３番17号                           170        2.8
     株式会社三菱UFJ銀行                東京都千代田区丸の内二丁目７番１号                           140        2.3
     野村ホールディングス株式会社                東京都中央区日本橋一丁目９番１号                           139        2.3
            計                    ―                2,780        46.3
      (6)  【議決権の状況】

       ①  【発行済株式】
                                               2019年９月30日現在
                                    議決権の
           区分              株式数(株)                        内容
                                    数(個)
     無議決権株式                             ―       ―         ―
     議決権制限株式(自己株式等)                             ―       ―         ―
     議決権制限株式(その他)                             ―       ―         ―
     完全議決権株式(自己株式等)                             ―       ―         ―
                                          権利内容に何ら限定のない当社
     完全議決権株式(その他)                普通株式        6,000,000       6,000,000
                                          における標準となる株式
     単元未満株式                             ―       ―         ―
     発行済株式総数                         6,000,000           ―         ―
     総株主の議決権                             ―   6,000,000             ―
       ②  【自己株式等】

       　　該当事項はありません。
    ２  【役員の状況】

       前事業年度の有価証券報告書提出日後、当半期報告書提出日までにおいて、役員の異動はありません。
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    第５   【経理の状況】
    １　中間連結財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の中間連結財務諸表は、「中間連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1999年大蔵省令第24
       号)に基づいて作成しております。
     (2) 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1977年大蔵省令第38号)に

       基づいて作成しております。
    ２　監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間(2019年４月１日から2019年９月30
     日まで)及び中間会計期間(2019年４月１日から2019年９月30日まで)の中間連結財務諸表及び中間財務諸表について、
     有限責任監査法人トーマツにより中間監査を受けております。
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    １  【中間連結財務諸表等】
      (1)  【中間連結財務諸表】
       ①  【中間連結貸借対照表】
                                                  (単位：百万円)
                                 前連結会計年度             当中間連結会計期間
                                (2019年３月31日)              (2019年９月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                 7,439              7,618
        売掛金                                 5,676              5,406
        たな卸資産                                 1,207              1,375
        未収入金                                  364             12,383
        その他                                 1,859              1,923
                                          △ 6             △ 5
        貸倒引当金
        流動資産合計                                16,540              28,701
      固定資産
        有形固定資産
                                      ※１  58,860           ※１  126,926
         建物及び構築物
                                       △ 45,014             △ 46,296
           減価償却累計額
           建物及び構築物（純額）                             13,845              80,629
         機械装置及び運搬具
                                         2,036              2,127
                                        △ 1,664             △ 1,562
           減価償却累計額
           機械装置及び運搬具（純額）                               372              565
         工具、器具及び備品
                                        13,363              14,418
                                       △ 10,854             △ 10,925
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品（純額）                              2,509              3,493
                                      ※１  44,446            ※１  44,444
         土地
         リース資産                               3,059              9,985
                                         △ 620             △ 841
           減価償却累計額
           リース資産（純額）                              2,438              9,144
         建設仮勘定                               85,189                390
         有形固定資産合計                              148,801              138,667
        無形固定資産
                                      ※１  1,810            ※１  1,908
         借地権
                                          294              403
         その他
         無形固定資産合計                               2,105              2,312
        投資その他の資産
         投資有価証券                               6,635              6,390
         長期貸付金                                 14              20
         繰延税金資産                               2,386              2,750
         その他                               6,029              6,104
                                         △ 21             △ 21
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                               15,044              15,245
        固定資産合計                                165,951              156,225
      資産合計                                 182,492              184,927
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                                                              半期報告書
                                                  (単位：百万円)
                                 前連結会計年度             当中間連結会計期間
                                (2019年３月31日)              (2019年９月30日)
     負債の部
      流動負債
        買掛金                                 1,668              1,288
        短期借入金                                69,750              59,879
                                      ※１  1,340             ※１  326
        1年内返済予定の長期借入金
                                       ※１  200            ※１  200
        1年内償還予定の社債
        未払金                                 2,668              8,870
        未払法人税等                                 4,662              1,998
        未払消費税等                                  357              262
        賞与引当金                                 1,179              1,180
                                         5,535              7,090
        その他
        流動負債合計                                87,363              81,096
      固定負債
                                       ※１  200            ※１  100
        社債
                                       ※１  716            ※１  535
        長期借入金
        リース債務                                 2,284              8,594
        長期未払金                                 3,820              3,936
        繰延税金負債                                  610              456
        再評価に係る繰延税金負債                                11,836              11,836
        役員退職慰労引当金                                  514              519
        商品券回収損引当金                                  21              20
        退職給付に係る負債                                 4,947              4,974
                                         3,916              3,756
        その他
        固定負債合計                                28,867              34,730
      負債合計                                 116,231              115,826
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                 3,000              3,000
        資本剰余金                                  613              624
                                        28,740              32,044
        利益剰余金
        株主資本合計                                32,354              35,668
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                 2,207              1,990
        土地再評価差額金                                26,781              26,781
        為替換算調整勘定                                 △ 232             △ 439
        退職給付に係る調整累計額                                 △ 146             △ 147
        その他の包括利益累計額合計                                28,609              28,185
      非支配株主持分                                  5,297              5,247
      純資産合計                                  66,261              69,100
     負債純資産合計                                   182,492              184,927
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       ②  【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】
         【中間連結損益計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                前中間連結会計期間              当中間連結会計期間
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2018年９月30日)              　至 2019年９月30日)
     売上高                                   36,967              37,918
                                      ※１  35,643            ※１  40,445
     営業費用
     営業利益又は営業損失（△）                                    1,323             △ 2,527
     営業外収益
      受取利息                                    0              0
      受取配当金                                    36              38
      為替差益                                    19              －
      未回収利用券受入益                                    16              31
      持分法による投資利益                                    36              48
                                          36              39
      その他
      営業外収益合計                                   145              158
     営業外費用
      支払利息                                   115              206
      為替差損                                    －              44
                                          14              42
      その他
      営業外費用合計                                   129              294
     経常利益又は経常損失（△）                                    1,338             △ 2,663
     特別利益
                                                     ※２  7,571
      固定資産売却益                                    －
      投資有価証券売却益                                   181               －
                                                      ※３  422
      補助金収入                                    －
                                           0              －
      その他
      特別利益合計                                   182             7,994
     特別損失
                                        ※４  10            ※４  56
      固定資産除却損
                                        ※５  66            ※５  57
      建替関連費用
      特別損失合計                                    77              114
     税金等調整前中間純利益                                    1,443              5,216
     法人税、住民税及び事業税
                                          492             1,891
     法人税等調整額                                     130             △ 425
     法人税等合計                                     623             1,466
     中間純利益                                     820             3,750
     非支配株主に帰属する中間純利益                                     127               86
     親会社株主に帰属する中間純利益                                     692             3,663
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         【中間連結包括利益計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                前中間連結会計期間              当中間連結会計期間
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2018年９月30日)              　至 2019年９月30日)
     中間純利益                                     820             3,750
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                   438             △ 216
      為替換算調整勘定                                  △ 328             △ 236
      退職給付に係る調整額                                    25              △ 1
                                          △ 3             △ 3
      持分法適用会社に対する持分相当額
      その他の包括利益合計                                   132             △ 458
     中間包括利益                                     953             3,292
     （内訳）
      親会社株主に係る中間包括利益                                   865             3,232
      非支配株主に係る中間包括利益                                    87              59
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       ③  【中間連結株主資本等変動計算書】
     前中間連結会計期間(自           2018年４月１日        至  2018年９月30日)
                               (単位：百万円)

                         株主資本
                資本金     資本剰余金      利益剰余金      株主資本合計
     当期首残高             3,000       613     27,168      30,782
     当中間期変動額
     剰余金の配当                         △ 300     △ 300
     親会社株主に帰属す
                               692      692
     る中間純利益
     連結子会社に対する
     持分変動に伴う資本                                －
     剰余金の増減
     株主資本以外の項目
     の当中間期変動額
     （純額）
     当中間期変動額合計               －      －      392      392
     当中間期末残高             3,000       613     27,561      31,175
                         その他の包括利益累計額

                                        その他の
                                             非支配株主持分       純資産合計
              その他有価証券       土地再評価       為替換算     退職給付に係る
                                        包括利益
               評価差額金       差額金      調整勘定      調整累計額
                                        累計額合計
     当期首残高             2,162      26,781        98     △ 196     28,845       5,081      64,709
     当中間期変動額
     剰余金の配当                                                  △ 300
     親会社株主に帰属す
                                                        692
     る中間純利益
     連結子会社に対する
     持分変動に伴う資本                                                   －
     剰余金の増減
     株主資本以外の項目
     の当中間期変動額             435       －     △ 287       27      175       3     179
     （純額）
     当中間期変動額合計              435       －     △ 287       27      175       3     571
     当中間期末残高             2,598      26,781       △ 189     △ 169     29,021       5,084      65,281
                                 16/53









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     当中間連結会計期間(自           2019年４月１日        至  2019年９月30日)
                               (単位：百万円)

                         株主資本
                資本金     資本剰余金      利益剰余金      株主資本合計
     当期首残高             3,000       613     28,740      32,354
     当中間期変動額
     剰余金の配当                         △ 360     △ 360
     親会社株主に帰属す
                              3,663      3,663
     る中間純利益
     連結子会社に対する
     持分変動に伴う資本                    10            10
     剰余金の増減
     株主資本以外の項目
     の当中間期変動額
     （純額）
     当中間期変動額合計               －      10     3,303      3,314
     当中間期末残高             3,000       624     32,044      35,668
                         その他の包括利益累計額

                                        その他の
                                             非支配株主持分       純資産合計
              その他有価証券       土地再評価       為替換算     退職給付に係る
                                        包括利益
               評価差額金       差額金      調整勘定      調整累計額
                                        累計額合計
     当期首残高             2,207      26,781       △ 232     △ 146     28,609       5,297      66,261
     当中間期変動額
     剰余金の配当                                                  △ 360
     親会社株主に帰属す
                                                       3,663
     る中間純利益
     連結子会社に対する
     持分変動に伴う資本                                                   10
     剰余金の増減
     株主資本以外の項目
     の当中間期変動額            △ 216       －     △ 206      △ 1    △ 424      △ 50     △ 474
     （純額）
     当中間期変動額合計             △ 216       －     △ 206      △ 1    △ 424      △ 50     2,839
     当中間期末残高             1,990      26,781       △ 439     △ 147     28,185       5,247      69,100
                                 17/53









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       ④  【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                前中間連結会計期間              当中間連結会計期間
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2018年９月30日)              　至 2019年９月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前中間純利益                                  1,443              5,216
      減価償却費                                  1,068              2,404
      引当金の増減額（△は減少）                                   △ 45               5
      退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                   △ 15               3
      受取利息及び受取配当金                                   △ 36             △ 38
      支払利息                                   115              206
      為替差損益（△は益）                                   △ 3              1
      持分法による投資損益（△は益）                                   △ 36             △ 48
      固定資産除却損                                    10              56
      売上債権の増減額（△は増加）                                   549              263
      たな卸資産の増減額（△は増加）                                   △ 35             △ 171
      仕入債務の増減額（△は減少）                                  △ 363             △ 380
      投資有価証券売却損益（△は益）                                  △ 181               －
      固定資産売却損益（△は益）                                    －            △ 7,571
      未払金の増減額（△は減少）                                   312              236
      補助金収入                                    －             △ 422
                                         △ 106             1,272
      その他
      小計                                  2,676              1,035
      利息及び配当金の受取額
                                          58              53
      利息の支払額                                  △ 124             △ 211
      補助金の受取額                                    －              159
      法人税等の還付額                                    72              13
                                         △ 686            △ 4,404
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                  1,996             △ 3,355
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                 △ 1,410             △ 21,387
      有形固定資産の売却による収入                                    －            37,000
      投資有価証券の取得による支出                                    －             △ 42
      投資有価証券の売却による収入                                   223               －
      敷金保証金の増加額による支出                                   △ 14             △ 24
      敷金保証金の減少額による収入                                    14               0
      定期預金の預入による支出                                    －             △ 109
                                          26             △ 96
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 1,160              15,339
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入金の純増減額（△は減少）                                  △ 300            △ 9,870
      長期借入金の返済による支出                                  △ 169            △ 1,194
      社債の償還による支出                                  △ 100             △ 100
      配当金の支払額                                  △ 300             △ 360
      非支配株主への配当金の支払額                                   △ 78             △ 80
      リース債務の返済による支出                                   △ 65             △ 151
                                          △ 8             △ 2
      その他
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 1,022             △ 11,760
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                    △ 207             △ 152
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                    △ 394               71
     現金及び現金同等物の期首残高                                    7,680              7,439
                                       ※1  7,286            ※1  7,510
     現金及び現金同等物の中間期末残高
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     【注記事項】
      (中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
    １．連結の範囲に関する事項
     (1)連結子会社の数
        18 社
       連結子会社の名称
        ㈱ホテルオークラ東京
        ㈱ホテルオークラ神戸
        ㈱ホテルオークラエンタープライズ
        ㈱ホテルオークラ札幌
        ㈱ホテルオークラ福岡
        ㈱筑波学園ホテル
        HOTEL   OKURA   AMSTERDAM     B.V.(在外子会社)
        ㈱オークラ      ニッコー     ホテルマネジメント
        ㈱ホテル日航大阪
        エアポートホテル運営企画㈱
        HOTEL   NIKKO   (U.S.A.),INC.(在外子会社)
        HOTEL   NIKKO   OF  SAN  FRANCISCO,INC.(在外子会社)
        ㈱かずさアカデミアパーク
        ㈱ホテルオークラスペースソリューションズ
        ㈱ホテルオークラ東京ベイ　
        ㈱グランドニッコー東京
        ㈱オークラニッコーホテルマネジメント金沢
        その他１社
     (2)主要な非連結子会社名
        HOTEL   OKURA   EUROPE    B.V.
        ㈱ONEスタッフ
        ㈱アオイ・インベストメント札幌
       連結の範囲から除いた理由
        非連結子会社は、いずれも小規模会社であり、合計の総資産、売上高、中間純損益(持分に見合う額)及び利益剰
       余金(持分に見合う額)等は、いずれも中間連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないことから連結の範囲から除
       外しております。　
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    ２．持分法の適用に関する事項
     (1)持分法を適用した非連結子会社数
        1 社
       非連結子会社の名称等
      　㈱アオイ・インベストメント札幌
       前連結会計年度において、持分法適用の関連会社であった㈱アオイ・インベストメント札幌は、当中間連結会計
      期間において株式を追加取得致しましたが、連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため、連結の範囲から除
      外し、持分法適用の非連結子会社としております。
     (2)持分法を適用した関連会社数
        ▶ 社
       主要な会社等の名称
        ㈱ホテルオークラ新潟
        ㈱京都ホテル
        ㈱コンチネンタルフーズ
        ニッコーホテルズ北京BTG有限公司
     (3)持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社のうち主要な会社等の名称
        HOTEL   OKURA   EUROPE    B.V.
        Okura   Saraylı    Otel   Yönetim    A. 
        ㈱ONEスタッフ
        トリニティーニッコーJV㈱
       持分法を適用しない理由
        持分法非適用会社は、中間純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象
       から除いても中間連結財務諸表に与える影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため、持分法の適用
       範囲から除外しております。
     (4)持分法の適用の手続について特に記載する必要があると認められる事項
        持分法適用会社のうち、中間決算日が異なる会社については、当該会社の中間会計期間に係る中間財務諸表を使
       用しております。
    ３．連結子会社の中間決算日等に関する事項
        連結子会社のうち在外子会社のHOTEL                  OKURA   AMSTERDAM     B.V.、HOTEL      NIKKO(U.S.A.),INC.及びHOTEL               NIKKO   OF
       SAN  FRANCISCO,INC.、その他１社については、中間決算日が６月30日、㈱ホテルオークラ東京ベイについては、中
       間決算日が８月31日であります。中間連結財務諸表の作成にあたっては、中間決算日現在の中間財務諸表を使用し
       ております。但し、連結中間決算日までの間に生じた重要な取引については連結上必要な調整を行っております。
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    ４．会計方針に関する事項
     (1)重要な資産の評価基準及び評価方法
      ①　有価証券
        その他有価証券
        時価のあるもの
         中間連結決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均
        法により算定)を採用しております。
        時価のないもの
         総平均法による原価法を採用しております。
      ②　たな卸資産
       ▶ 商品
         主として移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定)
       b 貯蔵品
         主として移動平均法による原価法
     (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
      ①　有形固定資産(リース資産を除く)
         定額法を採用しております。
         なお、主な耐用年数は５～50年であります。
      ②　無形固定資産(リース資産を除く)
         定額法を採用しております。
         なお、借地権については、契約期間(70年)に基づいております。また、自社利用のソフトウェアについて
        は、社内における利用可能期間(５年)に基づいております。
      ③　リース資産
         所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
         なお、リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引のうち、
        リース取引開始日が企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」の適用初年度開始前のリース取引に
        ついては、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
     (3)重要な引当金の計上基準
      ①　貸倒引当金
         債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
        ついては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
      ②　賞与引当金
         従業員に対して支給する賞与に充当するため、支給見込額のうち、計算期間が当中間連結会計期間に対応す
        る額を計上しております。
      ③　役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支給に充当するため、内規に基づく中間期末要支給額を計上しております。　
      ④　商品券回収損引当金
         発行している商品券の未回収分のうち、発行から一定期間経過後に収益に計上したものについて、収益計上
        後に回収された場合に発生する損失に備えるため、過去の実績に基づく使用見込額を計上しております。
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     (4)退職給付に係る会計処理の方法
      ①　退職給付見込額の期間帰属方法
         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間連結会計期間末までの期間に帰属させる方法につい
        ては、主として期間定額基準によっております。
      ②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
         過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により費用
        処理しております。
         数理計算上の差異は、主として各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年
        数(７～10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしてお
        ります。
      ③　小規模企業等における簡便法の採用
         一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る中間期末自己都合要
        支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
     (5)中間連結財務諸表の作成の基礎となった連結会社の中間財務諸表の作成に当たって採用した重要な外貨建の資産又
       は負債の本邦通貨への換算基準
        外貨建金銭債権債務は、中間連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
       ります。なお、在外子会社等の資産及び負債は、中間連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費
       用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含
       めております。
     (6)中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
        手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わ
       ない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
     (7)その他中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項
      ①　消費税等の会計処理
         消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      ②　連結納税制度の適用
         連結納税制度を適用しております。
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      (会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更)

      有形固定資産の減価償却方法の変更
       有形固定資産（リース資産を除く）の減価償却方法について、当社及び連結子会社は、従来、定率法（1998年４
      月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）については定額法）を採用しておりましたが、当中間連結会計期間
      より定額法に変更しております。
      　この変更は、オークラ東京の竣工を契機に減価償却方法を再検討したところ、定率法により減価償却を行ってい
      た資産の主な内容は、ホテル建物付属設備、客室備品などの長期的、安定的に使用する資産であり、オークラ東京
      の固定資産についても、長期的、安定的に使用することが見込まれることから、定額法による減価償却の方法がよ
      り合理的であるという判断によるものであります。
      　この結果、従来の方法と比べ、当中間連結会計期間の減価償却費は173百万円減少し、営業利益、経常利益及び税
      金等調整前中間純利益はそれぞれ173百万円増加しております。
      (会計上の見積りの変更）

      有形固定資産の残存価額の見積りの変更
       有形固定資産の減価償却方法の変更を契機として、有形固定資産の残存価額を再検討した結果、耐用年数到来時
      において予想される価値に基づき、残存価額を備忘価額（１円）に変更しております。
      　この結果、従来の方法と比べ、当中間連結会計期間の減価償却費は924百万円増加し、営業利益、経常利益及び税
      金等調整前中間純利益はそれぞれ924百万円減少しております。
    　　(表示方法の変更)

       (中間連結貸借対照表)
        前連結会計年度において、「流動資産」の「その他」に含めていた「未収入金」は、金額的重要性が増したた
       め、当中間連結会計期間より独立掲記することとしております。また、「固定負債」の「リース債務」は、金額的
       重要性が増したため、当中間連結会計期間より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させ
       るため、前中結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
        この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「その他」に表示していた2,224百万円
       は、「未収入金」364百万円、「その他」1,859百万円として組み替えております。また、「固定負債」の「その
       他」に表示していた6,200百万円は、「リース債務」2,284百万円、「その他」3,916百万円として組み替えており
       ます。
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      (中間連結貸借対照表関係)
     ※１　担保資産及び担保付債務
      (1)  担保に供している資産は、次のとおりであります。
                             前連結会計年度                当中間連結会計期間

                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
        建物及び構築物                          2,827   百万円             50,436   百万円
        土地                          25,183     〃            25,183     〃
        借地権                            40  〃              40  〃
                計                  28,051   百万円             75,660   百万円
      (2)  担保付債務は、次のとおりであります。

                             前連結会計年度                当中間連結会計期間

                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
        短期借入金                          46,000   百万円             55,500   百万円
        長期借入金                          1,024    〃              861   〃
        (うち、長期借入金)                            698   〃              535   〃
        (うち、１年内返済予定の
                                    326   〃              326   〃
        長期借入金)
        社債                            400   〃              300   〃
        (うち、社債)                            200   〃              100   〃
        (うち、１年内償還予定の社債)                            200   〃              200   〃
                計                  47,424   百万円             56,661   百万円
      (中間連結損益計算書関係)

     ※１　営業費用のうち主なものは、次のとおりであります。
                            前中間連結会計期間                 当中間連結会計期間

                            (自　2018年４月１日                 (自　2019年４月１日
                            至　2018年９月30日)                 至　2019年９月30日)
        料飲材料費                           3,666   百万円              3,601   百万円
        その他材料費                           4,546    〃             5,435    〃
        人件費                          11,576     〃             12,556     〃
        貸倒引当金繰入額                             0  〃              △ 1  〃
        賞与引当金繰入額                           1,141    〃             1,224    〃
        役員退職慰労引当金繰入額                            31  〃               29  〃
        退職給付費用                            422   〃              441   〃
        減価償却費                           1,068    〃             2,404    〃
        不動産賃借料                           3,778    〃             4,061    〃
     ※２　固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。　

       前中間連結会計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）
        該当事項はありません。
       当中間連結会計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）
        主にホテルオークラ東京の新本館建物の一部（オフィス相当部分）の売却によるものであります。
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     ※３　補助金収入の内容は、次のとおりであります。　
                            前中間連結会計期間                 当中間連結会計期間
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2018年９月30日)               至   2019年９月30日)
          耐震対策緊急促進事業補助金                       －  百万円               405  百万円
          サステナブル建築物等先導事業
                                   〃                 〃
                                 －                 1
          補助金
                                   〃                 〃
          喫煙環境整備協賛金                       －                 16
                計                －  百万円               422  百万円
     ※４　固定資産除却損のうち主なものは、次のとおりであります。

                            前中間連結会計期間                 当中間連結会計期間

                           (自　2018年４月１日                 (自　2019年４月１日
                            至　2018年９月30日)                 至　2019年９月30日)
        建物及び構築物                             1 百万円               36 百万円
        機械装置及び運搬具                             2  〃               2  〃
        工具、器具及び備品                             6  〃              17  〃
     ※５　建替関連費用の内容は、次のとおりであります。

                            前中間連結会計期間                 当中間連結会計期間
                           (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                            至   2018年９月30日)               至   2019年９月30日)
          解体費用                       33  百万円                1 百万円
          営業補償金                       29   〃              20   〃
          引越                       ▶  〃              15   〃
          その他                       －                 19
                計                66  百万円               57  百万円
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                                                              半期報告書
      (中間連結株主資本等変動計算書関係)
       前中間連結会計期間(自　2018年４月１日　至　2018年９月30日)
     １　発行済株式に関する事項
       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少       当中間連結会計期間末
     普通株式(千株)                  6,000            －           －         6,000
     ２　新株予約権等に関する事項

       　　該当事項はありません。
     ３　配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        (百万円)          (円)
     2018年５月25日
                普通株式            300         50   2018年３月31日         2018年６月18日
     取締役会
      (2)  基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間後となるもの

      　　該当事項はありません。
       当中間連結会計期間(自　2019年４月１日　至　2019年９月30日)

     １　発行済株式に関する事項
       株式の種類         当連結会計年度期首              増加           減少       当中間連結会計期間末
     普通株式(千株)                  6,000            －           －         6,000
     ２　新株予約権等に関する事項

       　　該当事項はありません。
     ３　配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        (百万円)          (円)
     2019年５月31日
                普通株式            360         60   2019年３月31日         2019年６月24日
     取締役会
      (2)  基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間後となるもの

      　　該当事項はありません。
      (中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)

     
      であります。
                              前中間連結会計期間                 当中間連結会計期間

                             (自    2018年４月１日              (自    2019年４月１日
                              至   2018年９月30日)               至   2019年９月30日)
        現金及び預金                         7,286百万円                 7,618百万円
                                   －   〃
        預入期間が３か月を超える定期預金                                          △107　〃
        現金及び現金同等物                         7,286百万円                 7,510百万円
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                                                              半期報告書
      (リース取引関係)

    　リース取引開始日が2008年３月31日以前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
     (1)  リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び中間期末残高相当額
                                                   (単位：百万円)

                                    前連結会計年度
                                    (2019年３月31日)
                       取得価額相当額           減価償却累計額相当額              期末残高相当額
        建物                      10,015             8,513             1,502

        合計                      10,015             8,513             1,502
        (注)    取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払
           利子込み法により算定しております。
                                                   (単位：百万円)

                                   当中間連結会計期間
                                    (2019年９月30日)
                       取得価額相当額           減価償却累計額相当額             中間期末残高相当額
        建物                      10,015             8,763             1,251

        合計                      10,015             8,763             1,251
        (注)    取得価額相当額は、未経過リース料中間期末残高が有形固定資産の中間期末残高等に占める割合が低いた
           め、支払利子込み法により算定しております。
     (2)  未経過リース料中間期末残高相当額

                                                   (単位：百万円)
                          前連結会計年度                  当中間連結会計期間
                          (2019年３月31日)                   (2019年９月30日)
        １年内                              660                   660
        １年超                             1,320                    990
        合計                             1,980                   1,650
        (注)    未経過リース料中間期末(期末)残高相当額は、未経過リース料中間期末(期末)残高が有形固定資産の中間
           期末(期末)残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
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     (3)  支払リース料及び減価償却費相当額
                                                   (単位：百万円)
                         前中間連結会計期間                   当中間連結会計期間
                         (自    2018年４月１日                 (自    2019年４月１日
                         至   2018年９月30日)                 至   2019年９月30日)
        支払リース料                              428                   330
        減価償却費相当額                              345                   250
     (4)  減価償却費相当額算定方法

       ・リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
       １  ファイナンス・リース取引(借主側)

        リース資産総額の重要性が乏しいため、ファイナンス・リース取引の注記は省略しております。
       ２  オペレーティング・リース取引(借主側)

        オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   (単位：百万円)
                               前連結会計年度                当中間連結会計期間
                              (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
        １年内                               5,765                 5,859
        １年超                               50,440                 47,495
        合計                               56,206                 53,355
        (注)主なものは㈱ホテルオークラ神戸、㈱ホテルオークラ札幌、㈱ホテル日航大阪、㈱グランドニッコー東
        京、㈱ホテルオークラ東京ベイ、㈱ホテルオークラ福岡の土地他の契約によるものです。
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      (金融商品関係)
     金融商品の時価等に関する事項
      中間連結貸借対照表計上額（連結貸借対照表計上額）、時価及びこれらの差額については、次のとおりでありま
     す。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注２)を参照くださ
     い。)。
      前連結会計年度(2019年３月31日)

                                                 (単位：百万円)
                         連結貸借対照表
                                       時価            差額
                           計上額
     (1)  現金及び預金
                               7,439            7,439             －
     (2)  売掛金
                               5,676            5,676             －
     (3)  未収入金
                                364            364            －
     (4)  投資有価証券
       ①    その他有価証券
                               3,554            3,554             －
       ②    子会社株式及び関連会社株式
                                845           2,555            1,710
            資産計                   17,881            19,591            1,710
     (1)  買掛金
                               1,668            1,668             －
     (2)  短期借入金
                               69,750            69,750              －
     (3)  1年内返済予定の長期借入金
                               1,340            1,340             －
     (4)  1年内償還予定の社債
                                200            200            －
     (5)  未払金
                               2,668            2,668             －
     (6)  未払法人税等
                               4,662            4,662             －
     (7)  社債
                                200            200            －
     (8)  長期借入金
                                716            726            10
            負債計                   81,206            81,216              10
      当中間連結会計期間(2019年９月30日)

                                                 (単位：百万円)
                        中間連結貸借対照表
                                       時価            差額
                           計上額
     (1)  現金及び預金
                               7,618            7,618             －
     (2)  売掛金                         5,406            5,406             －
     (3)  未収入金
                               12,383            12,383              －
     (4)  投資有価証券
       ①    その他有価証券
                               3,242            3,242             －
       ②    子会社株式及び関連会社株式
                                854           2,414            1,559
            資産計                   29,504            31,063            1,559
     (1)  買掛金
                               1,288            1,288             －
     (2)  短期借入金
                               59,879            59,879              －
     (3)  1年内返済予定の長期借入金
                                326            326            －
     (4)  1年内償還予定の社債
                                200            200            －
     (5)  未払金
                               8,870            8,870             －
     (6)  未払法人税等
                               1,998            1,998             －
     (7)  社債
                                100            100            －
     (8)  長期借入金
                                535            544             8
            負債計                   73,197            73,206              8
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                                                              半期報告書
     (注１)    金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
      資  産
       (1)  現金及び預金、(2)         売掛金、並びに(3)未収入金
         これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってお
        ります。
       (4)  投資有価証券

         この時価については、取引所の価格によっております。
         また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
      負  債

       (1)  買掛金、(2)      短期借入金、(3)        1年内返済予定の長期借入金、(4)                1年内償還予定の社債、(5)             未払金、並び
       に(6)   未払法人税等
         これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってお
        ります。
       (7)  社債、並びに(8)        長期借入金

         これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割引いた現
        在価値により算定しております。
     (注２)    時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)

                                            (単位：百万円)
             区分              2019年３月31日               2019年９月30日
     非上場株式                               618               618
     子会社株式及び関連会社株式                               717               776
     出資金                               900               900
       上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)　投資有価証券」
      には含めておりません。
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      (有価証券関係)
    １  その他有価証券で時価のあるもの
       前連結会計年度(2019年３月31日)
                                                   (単位：百万円)
          区分         連結貸借対照表計上額                取得原価              差額
     連結貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
       株式                       3,526              429            3,096
          小計                  3,526              429            3,096
     連結貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
       株式                         28             37             △9
          小計                    28             37             △9
          合計                  3,554              467            3,087
     (注)表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価格であります。
       当中間連結会計期間(2019年９月30日)

                                                   (単位：百万円)
          区分        中間連結貸借対照表計上額                 取得原価              差額
     中間連結貸借対照表計上額
     が取得原価を超えるもの
       株式                       3,214              430            2,784
          小計                  3,214              430            2,784
     中間連結貸借対照表計上額
     が取得原価を超えないもの
       株式                         27             37             △9
          小計                    27             37             △9
          合計                  3,242              467            2,774
     (注)表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価格であります。
      (資産除去債務関係)

       前連結会計年度(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)
        重要性が乏しいため注記を省略しております。
       当中間連結会計期間(自　2019年４月１日　至　2019年９月30日)

        重要性が乏しいため注記を省略しております。
      (賃貸等不動産関係)

       前連結会計年度(自　2018年４月１日　至　2019年３月31日)
        当社及び一部の子会社では、ホテル内店舗の賃貸契約を締結しております。しかし、賃貸面積が全体面積に占め
       る割合は些少で重要性は乏しいため記載を省略しております。
       当中間連結会計期間(自　2019年４月１日　至　2019年９月30日)

        当社及び一部の子会社では、ホテル内店舗の賃貸契約を締結しております。しかし、賃貸面積が全体面積に占め
       る割合は些少で重要性は乏しいため記載を省略しております。
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                                                              半期報告書
      (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
     １   報告セグメントの概要
       当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締
      役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものでありま
      す。
      　当社グループは、「ホテル事業」、「レストラン事業」の２つを報告セグメントとしております。
      「ホテル事業」はホテル業務をしており、「レストラン事業」はレストラン業務をしております。
     ２   報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

       報告セグメントの会計処理の方法は、「中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と
      同一であります。
      　また、セグメント間の取引価額は、第三者間の取引価額に基づいております。
     （有形固定資産の減価償却方法の変更）

       「会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更」に記載のとおり、有形固定資産（リース資産
      を除く）の減価償却方法について、当社及び連結子会社は、従来、定率法（1998年４月１日以降に取得した建物
      （附属設備を除く）については定額法）を採用しておりましたが、当中間連結会計期間より定額法に変更しており
      ます。
      　この変更により、従来の方法によった場合と比較して、当中間連結会計期間のセグメント利益が、ホテル事業で
      177百万円増加し、レストラン事業で4百万円減少しております。
    　（有形固定資産の残存価額の見積りの変更）

       「会計上の見積りの変更」に記載のとおり、有形固定資産の減価償却方法の変更を契機として、有形固定資産の
      残存価額を再検討した結果、耐用年数到来時において予想される価値に基づき、残存価額を備忘価額（１円）に変
      更しております。
       この変更により、従来の方法によった場合と比較して、当中間連結会計期間のセグメント利益が、ホテル事業で
      894百万円、レストラン事業で29百万円それぞれ減少しております。
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     ３   報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
      前中間連結会計期間(自             2018年４月１日         至   2018年９月30日)
                                                 (単位：百万円)
                                                    中間連結
                        報告セグメント
                                       その他       調整額      財務諸表
                                       (注)１       (注)２       計上額
                         レストラン
                  ホテル事業                計
                                                     (注)３
                          事業
     売上高
       外部顧客への売上高               33,413       2,379      35,792       1,174        －     36,967

       セグメント間の内部
                      63       －       63      171      △ 234       －
       売上高又は振替高
          計          33,476       2,379      35,855       1,346       △ 234     36,967
     セグメント利益
                     1,381         0     1,381       △ 70       12     1,323
     (△は損失)
     セグメント資産               139,999         802     140,802        1,436       △ 867     141,370
     セグメント負債               75,429        487     75,917        657      △ 485     76,089

     その他の項目

       減価償却費                1,055        21     1,077         3     △ 12     1,068

       有形固定資産及び
                     2,480        14     2,495        14       1     2,511
       無形固定資産の増加額
     (注)   １   「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、食品及びホテル関連商品の販売
          業、内装・設計等に関するコンサルティング業を含んでおります。
        ２   調整額は、以下のとおりであります。
         (1)  セグメント利益の調整額           12百万円    は、セグメント間取引の消去であります。
         (2)  セグメント資産の調整額           △867百万円      は、セグメント間取引の消去であります。
         (3)  セグメント負債の調整額           △485百万円      は、セグメント間取引の消去であります。
         (4)  その他の項目における減価償却費の調整額                    △12百万円     及び有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整
           額 1百万円    は、セグメント間取引の消去であります。
        ３   セグメント利益又は損失は、中間連結損益計算書の営業損益と調整を行っております。
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                                                              半期報告書
      当中間連結会計期間(自             2019年４月１日         至   2019年９月30日)
                                                 (単位：百万円)
                                                    中間連結
                        報告セグメント
                                       その他       調整額      財務諸表
                                       (注)１       (注)２       計上額
                         レストラン
                  ホテル事業                計
                                                     (注)３
                          事業
     売上高
       外部顧客への売上高               34,454       2,394      36,848       1,069        －     37,918

       セグメント間の内部
                      56       －       56      211      △ 268       －
       売上高又は振替高
          計          34,510       2,394      36,905       1,281       △ 268     37,918
     セグメント利益
                    △ 2,418       △ 41    △ 2,460       △ 81       14    △ 2,527
     (△は損失)
     セグメント資産               183,991         704     184,696        1,005       △ 774     184,927
     セグメント負債               115,472         354     115,826         405      △ 405     115,826

     その他の項目

       減価償却費                2,362        40     2,403        13      △ 12     2,404

       有形固定資産及び
                    27,625         －     27,625         21       －     27,647
       無形固定資産の増加額
     (注)   １   「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、食品及びホテル関連商品の販売
          業、内装・設計等に関するコンサルティング業を含んでおります。
        ２   調整額は、以下のとおりであります。
         (1)  セグメント利益の調整額           14百万円    は、セグメント間取引の消去であります。
         (2)  セグメント資産の調整額           △774百万円      は、セグメント間取引の消去であります。
         (3)  セグメント負債の調整額           △405百万円      は、セグメント間取引の消去であります。
         (4)  その他の項目における減価償却費の調整額                    △12百万円     は、セグメント間取引の消去であります。
        ３   セグメント利益又は損失は、中間連結損益計算書の営業損益と調整を行っております。
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      【関連情報】
       前中間連結会計期間(自             2018年４月１日         至   2018年９月30日)
      １   製品及びサービスごとの情報
        セグメント情報「３　報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情
       報」をご参照ください。
      ２   地域ごとの情報

       (1)  売上高
                                       (単位：百万円)
        日本          オランダ           その他           合計
           32,952           3,061            952         36,967

     (注)    売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
       (2)  有形固定資産

                            (単位：百万円)
        日本          オランダ            合計
           104,771            2,908          107,679

      ３   主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への売上高のうち、中間連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありま
       せん。
       当中間連結会計期間(自             2019年４月１日         至   2019年９月30日)

      １   製品及びサービスごとの情報
        セグメント情報「３　報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情
       報」をご参照ください。
      ２   地域ごとの情報

       (1)  売上高
                                       (単位：百万円)
        日本          オランダ           その他           合計
           34,170           2,856            892         37,918

     (注)    売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
       (2)  有形固定資産

                            (単位：百万円)
        日本          オランダ            合計
           135,725            2,942          138,667

      ３   主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への売上高のうち、中間連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありま
       せん。
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      【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
        該当事項はありません。
      【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

        該当事項はありません。
      【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

        該当事項はありません。
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      (１株当たり情報)
       １株当たり純資産及び算定上の基礎並びに１株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりでありま
       す。
                                  前連結会計年度            当中間連結会計期間

                                  (2019年３月31日)             (2019年９月30日)
     (1)  １株当たり純資産
                                      10,160円68銭             10,642円28銭
     （算定上の基礎）

       純資産の部の合計額(百万円)                                    66,261             69,100

      普通株式に係る中間期末(期末)の純資産額
                                         60,964             63,853
     　(百万円)
      差額の主な内訳(百万円)
                                         5,297             5,247
     　非支配株主持分
      １株当たり純資産額の算定に用いられた
                                         6,000             6,000
      中間期末(期末)の普通株式の数(千株)
                                 前中間連結会計期間             当中間連結会計期間

                                 (自    2018年４月１日           (自    2019年４月１日
                                 至   2018年９月30日)           至   2019年９月30日)
     (2)  １株当たり中間純利益
                                       115円41銭             610円62銭
     （算定上の基礎）

      親会社株主に帰属する中間純利益
                                          692            3,663
     　(百万円)
      普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                          692            3,663
     　中間純利益(百万円)
     　普通株式の期中平均株式数(千株)                                     6,000             6,000
     (注)　潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
      (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
      (2)  【その他】

        該当事項はありません。
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    ２  【中間財務諸表等】
      (1)  【中間財務諸表】
       ①  【中間貸借対照表】
                                                  (単位：百万円)
                                  前事業年度             当中間会計期間
                                (2019年３月31日)              (2019年９月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                  956             1,262
        売掛金                                  749              844
        短期貸付金                                  668             1,751
        未収入金                                  303             13,019
                                          45              76
        その他
        流動資産合計                                 2,723              16,954
      固定資産
        有形固定資産
         建物（純額）                               4,046              69,227
         土地                               42,988              42,988
         建設仮勘定                               84,825                 1
                                          152             1,576
         その他（純額）
                                      ※1  132,013            ※1  113,793
         有形固定資産合計
                                       ※1  1,867            ※1  1,958
        無形固定資産
        投資その他の資産
         投資有価証券                               4,663              4,352
         関係会社株式                               12,453              12,470
         関係会社長期貸付金                                655             1,650
         その他                                405              445
                                         △ 420             △ 400
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                               17,757              18,518
        固定資産合計                                151,639              134,270
      資産合計                                 154,362              151,224
     負債の部
      流動負債
        短期借入金                                76,517              67,395
                                       ※1  1,076              ※1  76
        1年内返済予定の長期借入金
                                        ※1  200            ※1  200
        1年内償還予定の社債
        未払金                                 1,450              6,940
        未払法人税等                                 4,369              1,540
        未払消費税等                                   6              －
        賞与引当金                                  23              23
                                          440              348
        その他
        流動負債合計                                84,084              76,524
      固定負債
                                        ※1  200            ※1  100
        社債
                                        ※1  199            ※1  161
        長期借入金
        長期未払金                                 3,038              3,206
        繰延税金負債                                  629              478
        退職給付引当金                                  288              303
        役員退職慰労引当金                                  355              356
        再評価に係る繰延税金負債                                11,836              11,836
                                         2,772              2,462
        その他
        固定負債合計                                19,319              18,905
      負債合計                                 103,404               95,430
                                                  (単位：百万円)

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                                  前事業年度             当中間会計期間
                                (2019年３月31日)              (2019年９月30日)
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                 3,000              3,000
        資本剰余金
                                          600              600
         資本準備金
         資本剰余金合計                                600              600
        利益剰余金
         利益準備金                                150              150
         その他利益剰余金
           別途積立金                              2,300              2,300
           固定資産圧縮積立金                               －              293
                                        15,995              20,754
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                               18,445              23,497
        株主資本合計                                22,045              27,097
      評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                 2,131              1,915
                                        26,781              26,781
        土地再評価差額金
        評価・換算差額等合計                                28,912              28,696
      純資産合計                                  50,958              55,794
     負債純資産合計                                   154,362              151,224
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       ②  【中間損益計算書】
                                                  (単位：百万円)
                                 前中間会計期間              当中間会計期間
                                (自 2018年４月１日              (自 2019年４月１日
                               　至 2018年９月30日)              　至 2019年９月30日)
     売上高                                    2,079              2,048
                                      ※５  1,031            ※５  2,260
     営業費用
     営業利益又は営業損失（△）                                    1,047              △ 212
                                        ※１  56            ※１  82
     営業外収益
                                       ※２  116            ※２  189
     営業外費用
     経常利益又は経常損失（△）                                     987             △ 319
                                       ※３  167           ※３  7,994
     特別利益
                                        ※４  62            ※４  44
     特別損失
     税引前中間純利益                                    1,092              7,630
     法人税、住民税及び事業税
                                          287             2,272
                                          △ 7             △ 54
     法人税等調整額
     法人税等合計                                     280             2,217
     中間純利益                                     811             5,412
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       ③  【中間株主資本等変動計算書】
     前中間会計期間(自         2018年４月１日        至  2018年９月30日)
                                             (単位：百万円)
                                株主資本
                      資本剰余金                 利益剰余金
                                     その他利益剰余金
               資本金
                        資本剰余金                        利益剰余金
                                       固定資産圧
                   資本準備金          利益準備金
                                            繰越利益
                          合計                        合計
                                  別途積立金     縮特別勘定
                                            剰余金
                                        積立金
     当期首残高            3,000      600     600     150    2,300     9,235     6,797    18,483
     当中間期変動額
     剰余金の配当                                        △ 300    △ 300
     固定資産圧縮積立金
     の積立
     中間純利益                                         811     811
     株主資本以外の項目
     の当中間期変動額
     （純額）
     当中間期変動額合計             －     －     －     －     －     －    511     511
     当中間期末残高            3,000      600     600     150    2,300     9,235     7,309    18,995
               株主資本        評価・換算差額等

                    その他

                                  純資産合計
               株主資本         土地再評価     評価・換算
                    有価証券
                合計         差額金    差額等合計
                   評価差額金
     当期首残高           22,083     2,089    26,781     28,870     50,954

     当中間期変動額
     剰余金の配当           △ 300                  △ 300
     固定資産圧縮積立金
                  －                   －
     の積立
     中間純利益            811                   811
     株主資本以外の項目
     の当中間期変動額                 423     －    423     423
     （純額）
     当中間期変動額合計             511     423     －    423     935
     当中間期末残高           22,595     2,513    26,781     29,294     51,889
                                 41/53









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                                                     株式会社ホテルオークラ(E04547)
                                                              半期報告書
     当中間会計期間(自         2019年４月１日        至  2019年９月30日)
                                             (単位：百万円)
                                株主資本
                      資本剰余金                 利益剰余金
                                     その他利益剰余金
               資本金
                        資本剰余金                        利益剰余金
                   資本準備金          利益準備金
                                       固定資産圧     繰越利益
                          合計                        合計
                                  別途積立金
                                       縮積立金     剰余金
     当期首残高            3,000      600     600     150    2,300      －   15,995     18,445
     当中間期変動額
     剰余金の配当                                        △ 360    △ 360
     固定資産圧縮積立金
                                         293    △ 293     －
     の積立
     中間純利益                                        5,412     5,412
     株主資本以外の項目
     の当中間期変動額
     （純額）
     当中間期変動額合計             －     －     －     －     －    293    4,759     5,052
     当中間期末残高            3,000      600     600     150    2,300      293    20,754     23,497
               株主資本        評価・換算差額等

                    その他

                                  純資産合計
               株主資本         土地再評価     評価・換算
                    有価証券
                合計         差額金    差額等合計
                   評価差額金
     当期首残高           22,045     2,131    26,781     28,912     50,958

     当中間期変動額
     剰余金の配当           △ 360                  △ 360
     固定資産圧縮積立金
                  －                   －
     の積立
     中間純利益           5,412                   5,412
     株主資本以外の項目
     の当中間期変動額                △ 216     －    △ 216    △ 216
     （純額）
     当中間期変動額合計            5,052     △ 216     －    △ 216    4,836
     当中間期末残高           27,097     1,915    26,781     28,696     55,794
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     【注記事項】
      (重要な会計方針)
    １．有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)  子会社株式及び関連会社株式
      総平均法による原価法を採用しております。
     (2)  その他有価証券
      時価のあるもの
       中間決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法によ
      り算定）を採用しております。
      時価のないもの
       総平均法による原価法を採用しております。
    ２．固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産
       定額法を採用しております。
       なお、主な耐用年数は５～50年であります。
     (2)  無形固定資産
       定額法を採用しております。
       なお、借地権については、契約期間(70年)に基づいております。また、自社利用のソフトウェアについては、社
      内における利用可能期間(５年)に基づいております。
     (3)  リース資産
       所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しています。
     (4)  長期前払費用
       均等償却を実施しております。
    ３．引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
       債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
      ては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  賞与引当金
       従業員に対して支給する賞与に充当するため、支給見込額のうち、計算期間が当中間会計期間に対応する額を計
      上しております。
     (3)  退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため、事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当中間会計
      期間末において発生していると認められる額を計上しております。
      ①退職給付見込額の期間帰属方法
       退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については、期
      間定額基準によっております。
      ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
       過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により費用処理
      しております。
       数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定
      額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
     (4)  役員退職慰労引当金
       役員の退職慰労金の支出に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく中間期末要支給額を計上しております。
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    ４．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
     (1)退職給付に係る会計処理
       退職給付に係る未認識数理計算上の差異、未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、中間連結財務諸表における
      これらの会計処理の方法と異なっております。
     (2)消費税等の会計処理　
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     (3)連結納税制度の適用
       連結納税制度を適用しております。
    (会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更)

    有形固定資産の減価償却方法の変更
     有形固定資産（リース資産を除く）の減価償却方法について、当社は、従来、定率法（1998年４月１日以降に取得し
    た建物（附属設備を除く）については定額法）を採用しておりましたが、当中間会計期間より定額法に変更しておりま
    す。
    　この変更は、オークラ東京の竣工を契機に減価償却方法を再検討したところ、定率法により減価償却を行っていた資
    産の主な内容は、ホテル建物付属設備、客室備品などの長期的、安定的に使用する資産であり、オークラ東京の固定資
    産についても、長期的、安定的に使用することが見込まれることから、定額法による減価償却の方法がより合理的であ
    るという判断によるものであります。
    　この結果、従来の方法と比べ、当中間会計期間の減価償却費は164百万円減少し、営業利益、経常利益及び税引前中間
    純利益はそれぞれ164百万円増加しております。
    (会計上の見積りの変更）

    有形固定資産の残存価額の見積りの変更
     有形固定資産の減価償却方法の変更を契機として、有形固定資産の残存価額を再検討した結果、耐用年数到来時にお
    いて予想される価値に基づき、残存価額を備忘価額（１円）に変更しております。
    　この結果、従来の方法と比べ、当中間会計期間の減価償却費は833百万円増加し、営業利益、経常利益及び税引前中間
    純利益はそれぞれ833百万円減少しております。
     (表示方法の変更)

     (中間貸借対照表)
      前事業年度において、「流動資産」の「その他」に含めていた「未収入金」は、重要性が増したため、当中間会計期
     間より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを
     行っております。
      この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「その他」に表示していた348百万円は、「未収入
     金」303百万円、「その他」45百万円として組み替えております。
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      (中間貸借対照表関係)
     ※１　担保資産及び担保付債務
      (1)  担保に供している資産は、次のとおりであります。
                              前事業年度                当中間会計期間

                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
        建物及び構築物                            － 百万円             47,615   百万円
        土地                          23,737     〃            23,737     〃
        借地権                            40  〃              40  〃
               計                   23,778   百万円             71,394   百万円
      (2)  担保付債務は、次のとおりであります。

                              前事業年度                当中間会計期間

                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
        短期借入金                          46,000   百万円             55,500   百万円
        長期借入金                            275   〃              237   〃
        (うち、長期借入金)                            199   〃              161   〃
        (うち、１年内返済予定の
                                    76  〃              76  〃
        長期借入金)
        社債                            400   〃              300   〃
        (うち、社債)                            200   〃              100   〃
        (うち、１年内償還予定の社債)                            200   〃              200   〃
               計                   46,675   百万円             56,037   百万円
     ２　偶発債務

      (1)  土地建物のリース債務に対する債務保証
                              前事業年度                当中間会計期間

                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
        ㈱ホテルオークラ神戸                          3,753   百万円              3,127   百万円
      (2)  前払式支払手段についての法令保証委託契約に対する連帯保証

                              前事業年度                当中間会計期間

                            (2019年３月31日)                 (2019年９月30日)
        ㈱ホテルオークラ東京                            182  百万円               178  百万円
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      (中間損益計算書関係)
     ※１　営業外収益のうち主なもの
                             前中間会計期間                 当中間会計期間

                           (自　2018年４月１日                 (自　2019年４月１日
                            至　2018年９月30日)                 至　2019年９月30日)
        受取利息                             7 百万円                8 百万円
        受取配当金                            33  〃              35  〃
     ※２　営業外費用のうち主なもの

                             前中間会計期間                 当中間会計期間

                           (自　2018年４月１日                 (自　2019年４月１日
                            至　2018年９月30日)                 至　2019年９月30日)
        支払利息                            114  百万円               183  百万円
        社債利息                             1  〃               0  〃
     ※３　特別利益のうち主なもの

                             前中間会計期間                 当中間会計期間

                           (自　2018年４月１日                 (自　2019年４月１日
                            至　2018年９月30日)                 至　2019年９月30日)
        投資有価証券売却益                            136  百万円               － 百万円
        関係会社株式売却益                            31  〃              －  〃
        固定資産売却益                            －  〃             7,571    〃
        補助金収入                            －  〃              422   〃
        （注）当中間会計期間の固定資産売却益の内容は、主にホテルオークラ東京の新本館建物の一部（オフィス相
        当部分）の売却によるものであります。
     ※４　特別損失のうち主なもの

                             前中間会計期間                 当中間会計期間

                           (自　2018年４月１日                 (自　2019年４月１日
                            至　2018年９月30日)                 至　2019年９月30日)
        固定資産除却損                             0 百万円                1 百万円
        建替関連費用                            62  〃              43  〃
     ※５　減価償却実施額

                             前中間会計期間                 当中間会計期間

                           (自　2018年４月１日                 (自　2019年４月１日
                            至　2018年９月30日)                 至　2019年９月30日)
        有形固定資産                            174  百万円              1,232   百万円
        無形固定資産                            35  〃              26  〃
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      (有価証券関係)
     子会社株式及び関連会社株式
     前事業年度(2019年３月31日)　
                                                  (単位：百万円)
            区分            貸借対照表計上額               時価            差額
     関連会社株式                          1,157            2,555            1,398

            計                  1,157            2,555            1,398

     当中間会計期間(2019年９月30日)

                                                  (単位：百万円)
            区分           中間貸借対照表計上額                時価            差額
     関連会社株式                          1,157            2,414            1,256

            計                  1,157            2,414            1,256

     (注)    時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式

                                               (単位：百万円)
               区分             2019年３月31日                2019年９月30日
         子会社株式                           10,716                10,697
         関連会社株式                            579                616
               計                    11,295                11,313
         これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「子会社株
        式及び関連会社株式」には含めておりません。
       （重要な後発事象）

       　該当事項はありません。
      (2)  【その他】

        該当事項はありません。
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    第６   【提出会社の参考情報】
     当中間会計期間の開始日から半期報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。

    (１)  有価証券報告書            事業年度        自　2018年４月１日               2019年６月24日

      及びその添付書類            (第76期)        至　2019年３月31日               関東財務局長に提出。
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                       独立監査人の中間監査報告書
                                                    2019年12月18日

    株式会社ホテルオークラ

      取　　締　　役　　会　　御中
                      有限責任監査法人トーマツ

                         指定有限責任社員

                                          平　　野　　　            満
                                  公認会計士                    ㊞
                          業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                  公認会計士       草　　野　　耕　　司            ㊞
                          業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

    いる株式会社ホテルオークラの2019年４月１日から2020年３月31日までの連結会計年度の中間連結会計期間(2019年４月
    １日から2019年９月30日まで)に係る中間連結財務諸表、すなわち、中間連結貸借対照表、中間連結損益計算書、中間連
    結包括利益計算書、中間連結株主資本等変動計算書、中間連結キャッシュ・フロー計算書、中間連結財務諸表作成のた
    めの基本となる重要な事項及びその他の注記について中間監査を行った。
    中間連結財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸表の作成基準に準拠して中間連結財務
    諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間連結財務諸
    表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間連結財務諸表に対する意見を
    表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
    を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間連結財務諸表には全体として中間連結財務諸表の有用な情報の表示に
    関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査
    計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
     中間監査においては、中間連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手
    続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
    連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
    監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
    当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間連結財務諸表の
    作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
    用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間監査意見

     当監査法人は、上記の中間連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸表の作成基
    準に準拠して、株式会社ホテルオークラ及び連結子会社の2019年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する
    中間連結会計期間(2019年４月１日から2019年９月30日まで)の経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する有用な
    情報を表示しているものと認める。
    強調事項

     　会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更に記載されているとおり、会社及び連結子会社は、
     有形固定資産（リース資産を除く）の減価償却方法を変更している。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
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                                                              半期報告書
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上

     （注）１　上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（半期報告書提

          出会社）が別途保管しております。
        ２　XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                       独立監査人の中間監査報告書
                                                    2019年12月18日

    株式会社ホテルオークラ

      取　　締　　役　　会　　御中
                      有限責任監査法人トーマツ

                         指定有限責任社員

                                          平　　野　　　            満
                                  公認会計士                    ㊞
                          業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                  公認会計士       草　　野　　耕　　司            ㊞
                          業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

    いる株式会社ホテルオークラの2019年４月１日から2020年３月31日までの第77期事業年度の中間会計期間(2019年４月１
    日から2019年９月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計
    算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作
    成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有
    用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明
    することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資
    者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定
    し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
     中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の
    一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務
    諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続
    が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法
    人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な
    情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに
    経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間監査意見

     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
    して、株式会社ホテルオークラの2019年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間(2019年４月１
    日から2019年９月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    強調事項

     　会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更に記載されているとおり、会社は、有形固定資産
     （リース資産を除く）の減価償却方法を変更している。
     　当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
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    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上

     （注）１　上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（半期報告書提

          出会社）が別途保管しております。
        ２　XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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