株式会社エム・オー・エー基金 有価証券報告書 第18期(平成30年10月1日－令和1年9月30日)

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                                                  株式会社エム・オー・エー基金(E03732)
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    【表紙】

    【提出書類】                      有価証券報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                      東海財務局長

    【提出日】                      令和元年12月25日

    【事業年度】                      第18期(自　平成30年10月１日　至　令和元年９月30日)

    【会社名】                      株式会社エム・オー・エー基金

                          MOA  Fund   Co.,   Ltd.

    【英訳名】
    【代表者の役職氏名】                      代表取締役　　中　島　宏　平

    【本店の所在の場所】                      静岡県熱海市田原本町９番１号

    【電話番号】                      (0557)84―2789(代表)

    【事務連絡者氏名】                      取締役　　中　橋　和　男

    【最寄りの連絡場所】                      静岡県熱海市田原本町９番１号

    【電話番号】                      (0557)84―2789(代表)

    【事務連絡者氏名】                      取締役　　中　橋　和　男

    【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。

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    第一部 【企業情報】
    第１   【企業の概況】

    １  【主要な経営指標等の推移】

       提出会社の状況
           回次           第14期       第15期       第16期       第17期       第18期

          決算年月           平成27年９月       平成28年９月       平成29年９月       平成30年９月       令和元年９月
     営業収益            (千円)       280,749       279,190       273,747       263,556       246,643
     経常利益            (千円)        30,950       31,905       26,739       25,604       19,991
     当期純利益            (千円)        13,380       16,108       16,708       13,467       10,108
     持分法を適用した場合
                 (千円)          ―       ―       ―       ―       ―
     の投資利益
     資本金            (千円)      1,000,000       1,000,000       1,000,000       1,000,000       1,000,000
     発行済株式総数             (株)       20,000       20,000       20,000       20,000       20,000
     純資産額            (千円)      1,278,492       1,294,601       1,311,309       1,324,777       1,334,886
     総資産額            (千円)      5,855,009       5,866,439       6,115,690       5,327,715       4,594,873
     １株当たり純資産額             (円)     63,924.64       64,730.06       65,565.49       66,238.86       66,744.30
     １株当たり配当額
                 (円)          ―       ―       ―       ―       ―
     (うち１株当たり
                 (円)
                          ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)
     中間配当額)
     １株当たり当期純利益             (円)       669.01       805.41       835.43       673.36       505.44
     潜在株式調整後
                 (円)          ―       ―       ―       ―       ―
     １株当たり当期純利益
     自己資本比率             (％)        21.8       22.0       21.4       24.8       29.0
     自己資本利益率             (％)         1.0       1.2       1.2       1.0       0.7
     株価収益率             (倍)          ―       ―       ―       ―       ―
     配当性向             (％)          ―       ―       ―       ―       ―
     営業活動による
                 (千円)       250,341       235,113       207,518       187,994       155,775
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                 (千円)       △ 1,341          ―    △ 3,599      △ 2,511      △ 1,905
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                 (千円)       138,181       △ 67,538       184,680      △ 847,038      △ 764,557
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物
                 (千円)      2,906,808       3,074,383       3,462,982       2,801,426       2,190,740
     の期末残高
     従業員数                      21       20       19       19       13
                 (名)
     〔外、平均臨時雇用者
                                〔  13 〕     〔  12 〕     〔  10 〕
                        〔   13 〕                           〔    9 〕
     数〕
     株主総利回り                      ―       ―       ―       ―       ―
                 (％)
                 (％)
                          ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)
     (比較指標：　　　　)
     最高株価             (円)          ―       ―       ―       ―       ―
     最低株価             (円)          ―       ―       ―       ―       ―

     (注)   １　当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記
          載しておりません。
        ２　持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社が存在しないため、記載しておりません。
        ３　営業収益には消費税等は含まれておりません。
        ４　潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ５　株価収益率については、当社株式は非上場、非登録でありますので記載しておりません。
        ６　従業員数は、就業人員数を表示しています。
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    ２  【沿革】
      平成13年10月         株式会社エム・オー・エー基金を設立。
      平成13年11月         「貸金業の規則等に関する法律」に基づく、貸金業者として、静岡県知事登録、貸金業務を開
              始。
      平成13年12月         資本金10億円に増資。
      平成14年１月         「金融業者の貸付業務のための社債の発行等に関する法律」に基づく特定金融会社として、東
              海財務局長登録。
      平成25年10月         当社のその他の関係会社である株式会社エム・オー・エー商事の子会社である株式会社エム・
              オー・エートラベルサービスの損害保険代理業及び生命保険募集業を譲り受け、保険事業を開
              始。
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    ３  【事業の内容】
        当社は、貸金業及び損害保険代理業、生命保険募集業を営んでおります。
        当社の事業に係る位置付けは次のとおりであります。次の２部門は「第５　経理の状況　２　財務諸表等　(1)
       財務諸表　注記事項」に掲げるセグメントの区分と同一であります。
       (金融事業)
        貸金業法に基づく貸金業者として、東方之光及び東方之光、ＭＯＡグループに属する各団体への事業資金の融
       資、同グループの職員に対する各種個人融資のサービスを行っております。また、当社が社債により受け入れた
       資金は、東方之光、ＭＯＡグループの各団体及び同職員に対する貸金資金として運用しております。
       (保険事業)
        損害保険代理店及び生命保険代理店として、主に東方之光及び東方之光、ＭＯＡグループに属する各団体への
       損害保険の販売、同グループの職員、東方之光会員を対象とした損害保険、生命保険の販売を行っております。
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    ４  【関係会社の状況】
    （その他の関係会社）

                        資本金又は                  議決権の所有又は
          名称          住所             主要な事業の内容                    関係内容
                        出資金(千円)                   被所有割合(％)
                                                 役員の兼任　２人
                                            被所有
    ㈱エム・オー・エーインターナ                         不動産賃貸業・食料品に係る
                 静岡県熱海市         65,000
                                                 ㈱エム・オー・エー
    ショナル                         品質管理受託業務             直接　       7
                                                 商事の子会社
                                            被所有
                                                 資金の貸付
                              出版業、青果物・食料品・米
                                           直接　   　44
                              穀・日用雑貨等小売、不動産
    ㈱エム・オー・エー商事             静岡県熱海市        100,000                        役員の兼任　２人
                                           間接　    7
                              業
                                                 東方之光の子会社
      「東方之光」は、当社の発行済株式を直接49％保有し、かつ、子会社、(㈱エム・オー・エーインターナショナル、

     ㈱エム・オー・エー商事)を通じて間接的に51％保有していることから、当社の「東方之光」による議決権の被所有割
     合は、直接49％及び間接51％の合計100％となっておりますが、「東方之光」は公益法人(宗教法人)であり会社ではな
     いため、記載の対象にしておりません。
    ５  【従業員の状況】

      (1)  提出会社の状況
                                              令和元年９月30日現在
        従業員数(名)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
              ( 9)

             13                57.7              10            2,519
             セグメントの名称                            従業員数(名)

                                                       ( 1)

     金融事業                                                 8
                                                       ( 7)

     保険事業                                                 3
                                                       ( 1)

     全社(共通)                                                 2
                                                       ( 9)

                合計                                     13
     (注)   １　従業員数については、就業員数であり、臨時雇用者数(パートタイマー)は、年間の平均人員を(　)外数で表
          示しております。
        ２　平均年間給与(税込)は、基準外賃金および賞与を含んでおります。
        ３　一部の従業員は、金融事業と保険事業を兼務しております。
        ４　全社(共有)には、総務・財務部門等の共通スタッフの従業員数を記載しております。
        ５   従業員数が、前事業年度末と比較して６名減少している主な要因は、退職による自然減によるものでありま
          す。
      (2) 労働組合の状況

        労働組合は結成されておりませんが、労使関係は良好であります。
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    第２   【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

       　第19期においては、債権管理、貸出管理について与信管理に留意し、引き続き安定貸付先である東方之光を始め
       とするＭＯＡグループ法人への貸し付けを厳密な融資審査をもって行っていくと共に、同グループ法人所属の団体
       職員に対しての福利厚生事業としての住宅取得資金および消費性資金の融資事業についてさらに積極的に浸透を図
       り、ＭＯＡグループの職員を資金面から支援させていただきます。
        また、第13期に譲り受けた当社のその他の関係会社である㈱エム・オー・エー商事の子会社である株式会社エ
       ム・オー・エートラベルサービスの損害保険代理業及び生命保険募集業については、新たな収益基盤の構築を目指
       してまいります。
       　以上の事業活動を通して、当社は来期、資金運用に配慮し、財務基盤の強化を図っていく所存であります。
        また、期末配当につきましては、10,108千円の当期純利益を計上しましたが、今後の事業展開のための内部留保
       の充実を勘案して協議した結果、無配当とさせていただきました。
    ２  【事業等のリスク】

       有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち当社の経営成績、財務状況等に影響を
      及ぼす可能性のあるリスクとして以下のような事項があります。
       なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度の末日現在において当社が判断したものであります。
     (1)  金融事業について
      ①  資金調達について
    　　　　当社は、営業貸付金の貸付資金を当社が発行する社債により調達しておりますが、金融情勢の変化により市場
       金利が短期間に急激に上昇した場合、社債の中途解約の申込が増加するおそれがあり、新たな資金を確保するま
       での間の資金調達コストの増加などの利益圧迫要因により、当社の業績や財政状態に悪影響が及ぶ可能性があり
       ます。
      ②  法的規制等について
     　　　当社は、貸金業法に基づく貸金業者として、「東方之光」に対する公益事業資金の融資、東方之光・ＭＯＡグ
       ループに属する各団体への公益・収益事業資金の融資および同グループの職員・会員に対する各種個人融資の
       サービスを行うため、「金融業者の貸付業務のための社債の発行等に関する法律」に基づく特定金融会社として
       社債を発行することにより、資金調達を行っております。
     　　　当社が貸金業を営むにあたっては、貸金業法第３条①に基づく静岡県知事の登録が必要であり、当社は静岡県
       知事登録第02222号の登録をうけています。また、貸付資金を社債の発行により受け入れるには、「金融業者の
       貸付業務のための社債の発行等に関する法律」に基づく東海財務局の登録が必要であり、当社は東海財務局長第
       ３号の登録をうけています。
     　　　このように、当社事業は、関連諸法規、諸規則の影響を受ける業種であります。従って、当社が事業を行う上
       で負担となる諸法規の改正が今後行われる可能性もあります。
     　　　また、平成18年12月に「貸金業の規制等に関する法律等の一部を改正する法律」が公布され、平成19年12月の
       改正法の施行に伴い、行為規制の強化、業務改善命令の導入など法規制が強化され、平成22年６月には「利息制
       限法」を超える利息の契約の禁止や顧客の年収等の３分の１を超える貸付の規制などが施行されております。
       　当社では、法令遵守の徹底に取り組んでおりますが、何らかの違反行為によって行政措置が取られた場合やさ
       らなる規制強化、業務の制限または変更を余儀なくされた場合、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
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     　　・貸金業法
        　　この法律は、貸金業が我が国の経済社会において果たす役割にかんがみ、貸金業を営む者について登録制
         度を実施し、その事業に対し必要な規制を行うとともに、貸金業者の組織する団体を許可する制度を設け、
         その適正な活動を促進することにより、貸金業を営む者の業務の適正な運営を確保し、もって資金需要者等
         の利益の保護を図るとともに、国民経済の適切な運営に資することを目的としております。
    　　　・金融業者の貸付業務のための社債の発行等に関する法律
        　　この法律は、金融業者が貸付業務のために行う社債の発行等による貸付資金の受入れに関し、社債の購入
         者等の保護に資するため、社債の発行等による貸付資金の受入れをする金融業者について、一定の財産的基
         礎等を要件とする登録制度を実施するとともに、その貸付状況等を明確に表示するための会計の整理を義務
         付ける措置を定めることを目的としております。
        ・個人情報保護法について
         　　平成17年４月１日より施行された、「個人情報の保護に関する法律（以下、個人情報保護法という）」の
          定めにおいて、当社は個人情報取扱業者に該当します。同法において、個人情報取扱業者は一定の義務が課
          せられることとなり、主務大臣からの命令に対する違反や報告義務を怠った場合、罰金が科せられることと
          なりました。当社においては、金融庁により策定された「金融分野における個人情報保護に関するガイドラ
          イン」に基づいて個人情報の取り扱い及び情報の管理、牽制体制等に関する規程の作成及び社内体制の整備
          を行っておりますが、何らかの原因により個人情報が漏えいした場合、「個人情報保護法」に照らして罰則
          が科せられるおそれがあるだけでなく、当社の社会的信用の失墜により業績に悪影響が及ぶおそれがありま
          す。
     (2)  保険事業について

      ①  市場動向について
         少子高齢化の進展や労働力人口の減少等により、将来的に、当社の損害保険・生命保険の新規契約高や保有契
        約高が減少した場合、当社の事業及び経営成績等に影響が出る可能性があります。
      ②  保険会社との関係について
         当社の保険事業の売上高の大部分は、損害保険ジャパン日本興亜株式会社の保険商品の契約に係る代理店手数
        料であるため、当該保険会社が財政状態の悪化等により破綻したときには、当社の事業及び経営成績等に影響が
        出る可能性があります。
      ③  法的規制について
         当社の保険事業は、保険業法及びその関連法令並びにそれに基づく関係当局の監督等による規制、一般社団法
        人生命保険協会及び一般社団法人日本損害保険協会による自主規制を受けた保険会社の指導等を受けておりま
        す。また、保険募集に際しては、保険業法の他、金融商品の販売等に関する法律、消費者契約法、不当景品類及
        び不当表示防止法等の関係法令を遵守する必要があります。今後、これらの法令や規制、制度等が変更された場
        合には当社の事業及び経営成績等に影響が出る可能性があります。
      ④  個人情報について
         当社の保険事業は、保険募集の過程で資料請求者及び保険契約者に関する多量の個人情報を取得・保有してお
        ります。万一、当社が扱う個人情報が漏えいした場合は、当社の信用の失墜につながり、今後の営業活動に多大
        な影響を及ぼす可能性があります。また、事後対応等によるコストが増加し、当社の事業及び経営成績等に影響
        が出る可能性があります。
      ⑤  のれんについて
         当社は、平成25年10月１日付けの株式会社エム・オー・エートラベルサービスの保険事業の譲受けに伴い、
        「のれん」を計上しております。この「のれん」につきましては、その効果の発現する期間を合理的に見積って
        定めた期間で均等償却することとしております。しかしながら、経営環境や事業の状況の著しい変化等により保
        険事業の収益性が低下した場合には、のれんの減損損失発生により、当社の事業及び経営成績等に影響が出る可
        能性があります。
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    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
    （1）経営成績等の状況の概要
       　当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況
       の概要は次のとおりであります。
      ①  財政状態及び経営成績の状況
       　当事業年度におけるわが国の経済は、緩和的な金融政策を背景とした雇用・所得環境の改善により緩やかな回復
       を続けている一方、米中貿易摩擦などに起因した海外経済の不確実性の高まりから、依然として先行き不透明な状
       態が続いております。
       　このような情勢のもと、東方之光・ＭＯＡグループ内のファイナンス部門を担う貸金業および特定金融会社とし
       て当社は、第18期目を迎え、資金運用面では継続して厳格な与信管理に留意しながら、事業者金融部門において、
       東方之光・ＭＯＡグループに属する株式会社、公益法人への貸付を行い、個人消費部門としては、東方之光・ＭＯ
       Ａグループの各団体に所属する職員に対する住宅取得資金融資および消費性資金融資による利息収入の稼得を通じ
       て安定収益基盤の構築に鋭意努めて参りました。
        資金調達面では、新たな貸付資金の調達のために第34回から第36回までの合計３回、490,000千円の無担保社債
       (私募債)の発行を行っております。
       　また、保険事業においては、東方之光・ＭＯＡグループに所属する職員及び東方之光会員を対象とした損害保
       険、生命保険の販売を促進することにより少子高齢化の急速な進展等に応じた社会保障制度の見直しに対応した生
       活保障を支援・促進し東方之光・ＭＯＡグループが推進する心身ともに健康なまちづくりを支援いたしました。
       　この結果、当事業年度における経営成績は、営業収益246,643千円（前年同期比6.4％減）、営業利益19,635千円
       (前年同期比22.1％減)、経常利益19,991千円（前年同期比21.9％減）となりました。また、当期純利益は10,108千
       円(前年同期比24.9％減)となりました。
       　また、財政状態の状況につきましては、次のとおりであります。当事業年度末の資産合計は、前事業年度末に比
       べ732,842千円減少し4,594,873千円となりました。当事業年度末の負債合計は、前事業年度末に比べ742,950千円
       減少し3,259,987千円となりました。当事業年度末の純資産は、前事業年度末に比べ10,108千円増加し1,334,886千
       円となりました。
       　セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。

     　　(金融事業)

         部門別貸付金残高の内容は、事業者向貸付として2,066,674千円、消費者向貸付として223,687千円となっ
       ております。営業貸付金の利息収入は、138,899千円(前年同期比9.1％減)と前年同期に比べ13,933千円の減
       収、社債利息は49,538千円(前年同期比18.9％減)と前年同期に比べ11,575千円の減少となりました。また、
       販売費及び一般管理費が30,291千円(前年同期比1.7％増)と前年同期に比べ522千円増加しております。この
       結果、当事業年度の金融事業のセグメント利益(営業利益)は、59,068千円(前年同期比4.6％減)と前年同期
       に比べ2,881千円の減益となりました。
     　　(保険事業)

         保険手数料は、損害保険の代理店手数料が101,364千円(前年同期比1.2％減)と前年同期に比べ1,266千円
       の減収、生命保険の販売手数料が6,379千円(前年同期比21.1％減)と前年同期に比べ1,712千円の減収となり
       ました。また、販売費及び一般管理費が97,417千円(前年同期比0.9％減)と前年同期に比べ883千円減少して
       おります。この結果、当事業年度の保険事業のセグメント利益(営業利益)は、10,326千円(前年同期比
       16.8％減)と前年同期に比べ2,095千円の減益となりました。
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      ②  キャッシュ・フローの状況
        当事業年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前事業年度末に比べ610,686千円減
       少し、2,190,740千円となりました。
      ＜営業活動によるキャッシュ・フロー＞
      　　営業活動による資金の増加は155,775千円（前事業年度は187,994千円の増加）となりました。この資金の
       増加は、税引前当期純利益19,991千円（前事業年度は25,622千円）、社債利息49,538千円（前事業年度は
       61,113千円）、のれん償却額13,650千円（前事業年度は13,650千円）、営業貸付金の99,146千円の減少(前
       事業年度は113,733千円の減少)が主な資金の増加要因になったことに対して、法人税等の支払額が13,018千
       円(前事業年度は9,835千円)、利息の支払額が27,673千円(前事業年度は21,245千円)が主な資金の減少要因
       になったことによるものであります。
      ＜投資活動によるキャッシュ・フロー＞
      　　投資活動による資金の増減は1,905千円(前事業年度は2,511千円の減少)の減少となりました。この資金の
       減少は、有形固定資産の取得による支出1,057千円(前事業年度は2,530千円)、無形固定資産の取得による支
       出848千円が主な減少要因になったことによるものであります。
      ＜財務活動によるキャッシュ・フロー＞
      　　財務活動による資金の増減は764,557千円（前事業年度は847,038千円の減少）の減少となりました。この
       資金の減少は、社債の発行による収入545,000千円(前事業年度は491,314千円)が資金の増加要因になったこ
       とに対し、社債の償還による支出1,309,557千円(前事業年度は1,338,352千円)が資金の減少要因になったこ
       とによるものであります。
      ③  生産、受注及び販売の実績

       a.  生産実績
       当社は生産活動を行っておりませんので、該当事項はありません。
       b.  受注実績

     　　当社は受注生産を行っておりませんので、該当事項はありません。
       c.  販売実績

       （セグメント別営業収益）
       当事業年度における営業収益実績をセグメントごとに示すと次のとおりであります。
                                          当事業年度
                                       （自　平成30年10月１日
                                      　　至　令和元年９月30日）
               セグメントの名称
                                      金額(千円)
                                                  前年同期比(％)
        金融事業                                     138,899          △9.1

        保険事業                                     107,744          △2.6

                  合計                          246,643          △6.4

     　（注）１      主な相手先別の営業収益実績及び総営業収益実績に対する割合
                                 前事業年度               当事業年度
                              (自　平成29年10月１日               (自　平成30年10月１日
                  相手先
                              　至     平成30年９月30日）             至　令和元年９月30日）
                             金額(千円)        割合(％)       金額(千円)        割合(％)
           東方之光                     143,007         54.2      131,465         53.3
           損害保険ジャパン日本興亜株式会社                     100,421         38.1      99,136        40.1
     　　　　２      上記金額には、消費税等は含まれておりません。
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    （2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
        経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
        なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものでります。
      ①  重要な会計方針及び見積り

       　当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認めらる会計基準に基づき作成されております。この財
       務諸表の作成にあたっては、当事業年度における財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を与
       えると思われる見積りは合理的な基準に基づいて行っております。詳細につきましては、「第５「経理の状況」
       ２「財務諸表」(1)[財務諸表][注記事項]（重要な会計方針）」に記載しております。
      ②  当事業年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

      (1)  経営成績の分析
         当事業年度の概況につきましては、「第２[事業の状況]３[経営者による財政状態、経営成績及びキャッ
        シュ・フローの状況の分析]（1）経営成績等の状況の概要」に記載しております。なお、経営成績の分析につき
        ましては、下記のとおりであります。
       （営業収益）

         　セグメントごとの営業収益に関する分析は下記のとおりであります。
       　①金融事業
          東方之光・ＭＯＡグループに属する株式会社への事業資金および職員向けの住宅取得資金、消費性資金の融
         資に努めてまいりました。金融事業の営業収益は13,933千円減少し138,899千円(前年同期比9.1％減)となりま
         した。
       　②保険事業
          東方之光・ＭＯＡグループに所属する職員および東方之光会員を対象とした損害保険、生命保険の販売の促
         進に努めてまいりました。保険事業の営業収益は2,979千円減少し107,744千円(前年同期比2.6％減)となりま
         した。
       （営業利益）

          販売費および一般管理費は、前事業年度に比べ257千円増の177,469千円(前年同期比0.1％増)となりまし
         た。
          社債利息は、社債の満期償還等により前事業年度に比べ11,575千円減少し49,538千円(前年同期比18.9％減)
         となりました。
          以上の結果、営業利益は5,596千円減少し19,635千円(前年同期比22.1％減)となりました。
         主な営業利益の減少要因は、東方之光に対する短期貸付金の減少、東方之光・ＭＯＡグループに所属する職
        員及び東方之光会員の高齢化等により、前事業年度に比べ金融事業の営業貸付金利息が13,933千円、保険事業
        の手数料収入が2,979千円減少したことによるものです。
       （経常利益）

          経常利益は、5,612千円減少し19,991千円(前年同期比21.9％減)となりました。
       （税引前当期純利益）

          税引前当期純利益は、5,631千円減少し19,991千円(前年同期比21.9％減)となりました。
       （当期純利益）

          当期純利益は、法人税等は減少しましたが3,358千円減少し10,108千円(前年同期比24.9％減)となりまし
         た。
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      (2)  財政状態の分析
       (資産の部)
        　①流動資産
          当事業年度末における流動資産の状態は、現預金の減少等により前事業年度末に比べ718,899千円減少し、
         4,494,961千円となりました。
        　②固定資産
          当事業年度末における固定資産の状態は、のれんの償却等により前事業年度末に比べ13,942千円減少し
         99,911千円となりました。
       (負債の部)
       　①流動負債
          当事業年度末における流動負債の状態は、１年内償還予定の社債の残高減少により、前事業年度末に比べ
         869,707千円減少し、475,663千円となりました。
       　②固定負債
          当事業年度末における固定負債の状態は、社債(私募債)の発行により、前事業年度末に比べ126,756千円増
         加し、2,784,323千円となりました。
       (純資産の部)
          当事業年度末の純資産は、前事業年度末に比べ10,108千円増加し、1,334,886千円となりました。
         これは利益剰余金の増加によるものであります。
      (3)  キャッシュ・フローの状況の分析

         「第２[事業の状況]３[経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析]」（1）経営
       成績等の状況の概要　②キャッシュ・フローの状況」に記載しております。
      ③  経営成績に重要な影響を与える要因について

      「第２[事業の状況]　２[事業等のリスク]」に記載しております。
      ④  資本の財源及び資金の流動性についての分析

      　当社の資金需要の主なものは、金融事業における貸付業務のための資金であります。当社は、事業活動に必要な
      資金を確保するため、内部資金を活用するほか、社債の発行を行っております。また、資金使途に応じて資金調達
      方法を検討し、適切なコストで安定的に資金を確保することを基本方針としております。
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    (3)  特定金融会社等の貸付業務等の状況
        当社は平成14年１月11日付で「金融業者の貸付業務のための社債の発行等に関する法律」(平成11年法律第32
       号)の登録を行いましたので「特定金融会社等の開示に関する内閣府令」(平成11年大蔵省令第57号)第６条１項に
       基づき、貸付金残高の内訳を次のとおり記載します。
       ①　貸付金の種別残高内訳

         期別           前事業年度末(平成30年９月30日)                     当事業年度末(令和元年９月30日)

                件数   構成割合     残高    構成割合    平均約定     件数   構成割合     残高    構成割合    平均約定
        貸付種別
                (件)    (％)    (千円)     (％)   金利(％)     (件)    (％)    (千円)     (％)   金利(％)
         無担保
                 124    65.3    118,865      5.0    3.1    101    61.2    103,663      4.6    3.1
         (住宅向を除く)
         有担保
                  1   0.5    3,141     0.1    3.0     1   0.6    2,788     0.1    3.0
         (住宅向を除く)
     消費者向
         住宅向         47   24.7    116,280      4.9    3.0    46   27.9    117,234      5.1    3.0
           計      172    90.5    238,287     10.0    3.0    148    89.7    223,687      9.8    3.0

         貸付         18    9.5   2,151,220      90.0    4.8    17   10.3   2,066,674      90.2    4.9

     事業者向    手形割引         ―    ―     ―    ―    ―    ―    ―     ―    ―    ―

           計       18    9.5   2,151,220      90.0    4.8    17   10.3   2,066,674      90.2    4.9

         合計         190   100.0   2,389,507      100.0     4.6    165   100.0   2,290,361      100.0     4.7

     (注)　「無担保」には、保証人付貸付が含まれております。
       ②　資金調達内訳

          期別          前事業年度末(平成30年９月30日)                   当事業年度末(令和元年９月30日)

         借入先等            残高(千円)        平均調達金利(％)           残高(千円)        平均調達金利(％)

     金融機関等からの借入                       ―          ―          ―          ―

     その他                   3,841,558             1.5       3,015,805             1.5

      うち社債                  3,841,558             1.5       3,015,805             1.5

          合計             3,841,558             1.5       3,015,805             1.5

     自己資本                   1,407,705              ―      1,421,425              ―

      うち資本金                  1,000,000              ―      1,421,425              ―

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       ③　業種別貸付金残高内訳
         期別          前事業年度末(平成30年９月30日)                     当事業年度末(令和元年９月30日)

                 先数    構成割合       残高     構成割合      先数    構成割合       残高     構成割合
        業種別
                 (件)     (％)     (千円)      (％)     (件)     (％)     (千円)      (％)
     製造業              ―     ―       ―     ―    ―     ―       ―     ―
     建設業              ―     ―       ―     ―    ―     ―       ―     ―
     電気・ガス・熱供給・
                   ―     ―       ―     ―    ―     ―       ―     ―
     水道業
     運輸・通信業              ―     ―       ―     ―    ―     ―       ―     ―
     卸売・小売業・飲食店              1    0.7     151,220       6.3     1    0.8     66,674       2.9
     金融・保険業              ―     ―       ―     ―    ―     ―       ―     ―
     不動産業              ―     ―       ―     ―    ―     ―       ―     ―
     サービス業              ―     ―       ―     ―    ―     ―       ―     ―
     個人             142     98.6     238,287       10.0     127     98.4     223,687       9.8
     その他              1    0.7    2,000,000        83.7      1    0.8    2,000,000        87.3
         合計         144    100.0     2,389,507       100.0     129    100.0     2,290,361       100.0
       ④　担保別貸付金残高内訳

          期別          前事業年度末(平成30年９月30日)                   当事業年度末(令和元年９月30日)

        受入担保の種類             残高(千円)         構成割合(％)          残高(千円)         構成割合(％)

     有価証券                       ―          ―          ―          ―

     　うち株式                       ―          ―          ―          ―
     債権                       ―          ―          ―          ―
     　うち預金                       ―          ―          ―          ―
     商品                       ―          ―          ―          ―
     不動産                    154,361            6.5        84,527           3.7
     財団                       ―          ―          ―          ―
     その他                       ―          ―          ―          ―
           計             154,361            6.5        84,527           3.7
     保証                       ―          ―          ―          ―
     無担保                   2,235,146            93.5       2,205,833            96.3
          合計             2,389,507            100.0        2,290,361            100.0
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       ⑤　期間別貸付金残高内訳
         期別          前事業年度末(平成30年９月30日)                     当事業年度末(令和元年９月30日)

                件数    構成割合       残高     構成割合      件数    構成割合       残高     構成割合
        期間別
                (件)     (％)     (千円)      (％)     (件)     (％)     (千円)      (％)
     １年以下              ―     ―       ―     ―    ―     ―       ―     ―
     １年超５年以下              56    29.5      24,136       1.0     49    29.7      20,768       0.9
     ５年超10年以下              69    36.3    2,194,025        91.8     56    33.9    2,108,766        92.1
     10年超15年以下              16     8.4     22,549       0.9     12     7.3     22,329       1.0
     15年超20年以下              13     6.8     40,718       1.7     14     8.5     41,870       1.8
     20年超25年以下              22    11.6      54,465       2.3     20    12.1      45,716       2.0
     25年超              14     7,4     53,612       2.3     14     8.5     50,909       2.2
         合計         190    100.0     2,389,507       100.0     165    100.0     2,290,361       100.0
                            11年５月                       11年10月
     １件当たり平均期間
     (注)　期間は約定期間であり、「１件当たり平均期間」は加重平均により算出しております。
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    （営業実績）
      (1)  営業収益の状況
                         前事業年度                    当事業年度

                      (自　平成29年10月１日                    (自　平成30年10月１日
                       至　平成30年９月30日)                    至　令和元年９月30日)
          区分
                       金額         構成比          金額         構成比
                      (千円)          (％)         (千円)          (％)
     営業貸付金利息                     152,833          58.0          138,899          56.3
      事業者向営業貸付金利息                    145,221          55.1          131,824          53.4
       無担保証書貸付金利息                   140,827          53.4          129,342          52.4
       不動産担保貸付金利息                    4,393         1.7          2,482         1.0
      消費者向営業貸付金利息                     7,612         2.9          7,074         2.9
      無担保証書貸付金利息                    7,512         2.8          6,864         2.8
      不動産担保貸付金利息                     99        0.1           209        0.1
          小計               152,833          58.0          138,899          56.3
     保険手数料                     110,723          42.0          107,744          43.7
     損害保険の代理店手数料                    102,631          38.9          101,364          41.1
     生命保険の販売手数料                     8,092         3.1          6,379         2.6
          小計               110,723          42.0          107,744          43.7
          合計               263,556         100.0          246,643         100.0
      (2)  商品別取扱高の状況

                         前事業年度                    当事業年度

                      (自　平成29年10月１日                    (自　平成30年10月１日
                       至　平成30年９月30日)                    至　令和元年９月30日)
          区分
                    件数       金額      構成比       件数       金額      構成比
                    (件)      (千円)       (％)       (件)      (千円)       (％)
     営業貸付金                  33   4,643,807         100.0        17   3,434,110         100.0
      事業者向営業貸付金                  5   4,600,000         99.1        5   3,400,000         99.0
       無担保証書貸付金                 5   4,600,000         99.1        5   3,400,000         99.0
     　　不動産担保貸付金                   ―       ―       ―       ―       ―       ―
      消費者向営業貸付金                 28     43,807        0.9       12     34,110        1.0
       無担保証書貸付金                28     43,807        0.9       11     18,920        0.6
       不動産担保貸付金                 ―       ―       ―       1    15,189        0.4
          合計             33   4,643,807         100.0        17   3,434,110         100.0
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      (3)  地域別貸付金残高の状況
                    前事業年度末(平成30年９月30日)                    当事業年度末(令和元年９月30日)

          区分
                    先数       残高      構成比率        先数       残高      構成比率
                    (件)      (千円)       (％)       (件)      (千円)       (％)
     事業者向金融部門                   2   2,151,220         90.0        2   2,066,674         90.2
     　東海地区                   2   2,151,220         90.0        2   2,066,674         90.2
     消費者向金融部門                  142     238,287        10.0       127     223,687         9.8
     　北海道地区                  13     28,468        1.2        8    17,016        0.8
     　東北地区                   6     5,926        0.2        6     4,800        0.2
     　関東地区                  39     77,569        3.3       34     65,671        2.9
     　北陸・甲信越地区                   7    12,541        0.5        6    11,855        0.5
     　東海地区                  41     75,215        3.2       39     86,730        3.8
     　近畿地区                  10     6,601        0.3        9     7,264        0.3
     　中国地区                   5     4,964        0.2        6     5,369        0.2
     　四国地区                   ▶    10,484        0.4        ▶     9,102        0.4
     　九州・沖縄地区                  10     3,990        0.2        8     3,512        0.2
     　海外                   7    12,525        0.5        7    12,361        0.5
          合計            144    2,389,507         100.0        129    2,290,361         100.0
      (4)  商品別貸付金残高の状況

                    前事業年度末(平成30年９月30日)                    当事業年度末(令和元年９月30日)

          区分
                    件数       金額      構成比       件数       金額      構成比
                    (件)      (千円)       (％)       (件)      (千円)       (％)
     営業貸付金                  190    2,389,507         100.0        165    2,290,361         100.0
      事業者向営業貸付金                 18   2,151,220         90.0        17   2,066,674         90.2
       無担保証書貸付金                16   2,000,000         83.7        16   2,000,000         87.3
       不動産担保貸付金                 2    151,220         6.3        1    66,674        2.9
      消費者向営業貸付金                 172     238,287        10.0       148     223,687         9.8
       無担保証書貸付金                171     235,146         9.9       146     205,833         9.0
       不動産担保貸付金                 1     3,141        0.1        2    17,853        0.8
          合計            190    2,389,507         100.0        165    2,290,361         100.0
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    ４  【経営上の重要な契約等】
       該当事項はありません。
    ５  【研究開発活動】

       該当事項はありません。
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    第３ 【設備の状況】
    １ 【設備投資等の概要】

       特記すべき事項はありません。
    ２ 【主要な設備の状況】

                                               令和元年９月30日現在
                                     帳簿価額(千円)
       事業所名       セグメント                                         従業員数
                     設備の内容
       (所在地)        の名称                                         (人)
                             建物
                                           土地
                                  工具器具備品              車両運搬具
                                          (面積㎡)
                            (面積㎡)
              金融事業
     本社
                             3,662             10,103
              保険事業       本社事務所               1,966              2,413       5
                           　　［130.5］                (40.1)
     (静岡県熱海市)
              全社(共通)
     (注)   １　[     ]は外数で賃借面積を表しております。
    ３  【設備の新設、除却等の計画】

       特記すべき事項はありません。
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    第４ 【提出会社の状況】
    １ 【株式等の状況】

      (1) 【株式の総数等】
       ① 【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                       24,000

                 計                                     24,000

       ② 【発行済株式】

               事業年度末現在           提出日現在        上場金融商品取引所

        種類        発行数(株)          発行数(株)        名又は登録認可金融                内容
              (令和元年９月30日)          (令和元年12月25日)          商品取引業協会名
       普通株式             20,000          20,000     非上場・非登録             （注）１.２.
        計           20,000          20,000         ―            ―

     (注)   １.  単元株制度を採用しておりません。
        ２.  当社の株式を譲渡するには、取締役会の承認を受けなければならない。
      (2)  【新株予約権等の状況】

       ①  【ストックオプション制度の内容】
        該当事項はありません。
       ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
       ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
      (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

        該当事項はありません。
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      (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】
                 発行済株式       発行済株式      資本金増減額        資本金残高       資本準備金       資本準備金

        年月日        総数増減数        総数残高                     増減額        残高
                  (株)       (株)      (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     平成13年12月６日
                   14,000       20,000      700,000      1,000,000           ―       ―
             (注)
      (注)　第三者割当増資
      　　　発行価格50,000円、資本組入額50,000円
      (5)  【所有者別状況】

                                              令和元年９月30日現在
                             株式の状況
                                                     単元未満
      区分                           外国法人等                  株式の状況
           政府及び
                     金融商品     その他の                 個人
                                                      (株)
           地方公共     金融機関                                計
                     取引業者      法人               その他
            団体
                                個人以外      個人
     株主数
               ―     ―     ―     3     ―     ―     ―     3      ―
     (人)
     所有株式数
               ―     ―     ―   20,000        ―     ―     ―   20,000        ―
     (株)
     所有株式数
               ―     ―     ―   100.0       ―     ―     ―   100.0        ―
     の割合(％)
      (6)  【大株主の状況】

                                              令和元年９月30日現在
                                                   発行済株式
                                                   (自己株式を
                                           所有株式数        除く。)の
         氏名又は名称                     住所
                                             (株)      総数に対する
                                                   所有株式数
                                                   の割合(％)
     東方之光                静岡県熱海市桃山町27番11号                          9,800        49.0
     ㈱エム・オー・エー商事                静岡県熱海市田原本町9番1号                          8,800        44.0

     ㈱エム・オー・エーインターナ
                     静岡県熱海市田原本町9番1号                          1,400         7.0
     ショナル
            計                                   20,000        100.0
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      (7)  【議決権の状況】
       ①  【発行済株式】
                                              令和元年９月30日現在
           区分           株式数(株)         議決権の数(個)                内容
     無議決権株式                     ―          ―              ―

     議決権制限株式(自己株式等)                     ―          ―              ―

     議決権制限株式(その他)                     ―          ―              ―

     完全議決権株式(自己株式等)                     ―          ―              ―

                     普通株式      20,000

     完全議決権株式(その他)                                20,000             ―
     単元未満株式                     ―          ―              ―

     発行済株式総数                     　20,000          ―              ―

     総株主の議決権                     ―           20,000             ―

       ② 【自己株式等】

                                              令和元年９月30日現在
                                                    発行済株式
                                自己名義       他人名義      所有株式数
        所有者の氏名                                            総数に対する
                     所有者の住所           所有株式数       所有株式数        の合計
         又は名称                                           所有株式数
                                 (株)       (株)       (株)
                                                    の割合(％)
           ―             ―            ―       ―       ―       ―
          計              ―            ―       ―       ―       ―

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    ２ 【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】           　該当事項はありません。

     (1)  【株主総会決議による取得の状況】

        該当事項はありません。
     (2)  【取締役会決議による取得の状況】

        該当事項はありません。
     (3)  【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

        該当事項はありません。
     (4)  【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

        該当事項はありません。
    ３  【配当政策】

        当社は、株主への還元を第一として配当原資確保のための収益力を強化し、継続的かつ安定的な配当を行うこと
       を基本方針としております。
        当社の剰余金の配当は、年１回の期末配当を基本的な方針としております。配当の決定機関は、株主総会であり
       ます。
        当社は、当事業年度におきまして、当期純利益10,108千円を計上いたしましたが、今後の事業展開のための内部
       留保の充実を勘案し、無配当とさせていただきました。
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    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        当社はコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、経営方針等の重要事項に関する意思決定機関及び
       監督機関としての取締役会、業務執行機関として代表取締役、監査機関として監査役という、会社法上規定された
       株式会社の機関制度を基本としております。
       ①  企業統治に関する事項等

        イ　会社の機関の内容
         ▶ 取締役会
          取締役会は取締役５名で構成されており、最重要事項の意思決定と業務執行の監督を行っております。 
     　　　　b      監査役
          当社は監査役制度を採用しております。
          監査役は監査計画に基づき、取締役会を始めとする重要会議への出席や、業務執行状況の調査等を通じて、
         取締役の職務遂行について厳正な監査を行っております。
        ロ　内部統制システムの整備の状況
          当社は、経営の透明性及び業務執行の適正性を確保するための体制として、「内部統制基本方針」を定めて
         おり、その基本方針に基づき内部統制システムの運用を行っております。その概要は以下の通りであります。
          １．取締役・使用人の職務執行が法令・定款に適合することを確保するための体制
             当社における法令・諸規則及び諸規程に反する行為等を早期に発見し是正することを目的とし、法令
             上疑義のある行為等について従業員が直接情報提供を行う手段としてコンプライアンスを担当する取
             締役が管理・運営するメールアドレスを通知する。
             企業倫理の役職員への浸透・定着を行うため、法令及び社会規範の遵守を目的とする倫理・行動規範
             に関する研修を実施する。
          ２．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する事項
             文書管理規程を定め、取締役（執行役）の職務執行に係る情報を文書または電磁的媒体（以下、文書
             等という）に記録し、保存する。取締役及び監査役は、文書管理規程により、常時、これらの文書等
             を閲覧できるものとする。
          ３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
             コンプライアンス、環境、災害、情報セキュリティ、与信審査等に係るリスクについては、それぞれ
             の担当部署にて、規則・ガイドラインの制定、研修の実施、マニュアルの作成・配布等を行うものと
             し、組織横断的リスク状況の監視及び全社的対応は財務部が行うものとする。新たに生じたリスクに
             ついては取締役会においてすみやかに対応責任者となる取締役を定める。
          ４．取締役の職務執行が効率的に行われることを確保するための体制
             社内規則の規定に基づく、職務権限及び意思決定のルールにより、適正かつ効率的に職務の執行が行
             われる体制を設ける。
          ５．監査役がその補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する体制、その使用人
            の取締役からの独立性に関する事項及び監査役の当該使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
             監査役は財務部の職員に監査業務に必要な事項を命令することができるものとし、監査役より監査業
             務に必要な命令を受けた職員はその命令に関して、取締役の指揮命令を受けないものとする。また、
             各部門は財務部の職員に対する監査役からの指示の実効性が確保されるように適切に対応する。
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         ６．監査役への報告に関する体制及び当該報告をした者が不当な取扱いを受けないことを確保するための体
           制
             取締役または使用人は、監査役に対して、法定の事項に加え、当社に重大な影響を及ぼす事項、内部
             監査の実施状況、コンプライアンス担当取締役が管理・運営するメールアドレスに対する通報状況及
             びその内容をすみやかに報告する体制を整備する。報告の方法（報告者、報告受領者、報告時期等）
             については、取締役と監査役との協議により決定する方法による。また、報告をした者が、報告をし
             たことを理由として、不利な取扱いを受けない体制を確保する。
          ７．監査役の職務の執行について生ずる費用等の処理に係る方針に関する事項
             取締役は、監査役がその職務の執行について生じた費用の請求をした場合には、監査の実効性を担保
             するべく適切に対応する。
          ８．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
             監査役と代表取締役との間で必要に応じて意見交換会を設定する。
      ハ　リスク管理体制の整備の状況
          当社の事業は、「事業等のリスク」に記載のとおり、「貸金業法」、「個人情報の保護に関する法律」、
         「保険業法」等に基づく各種規制を受けております。
          当社はこのようなリスクの発生の可能性に対し、各部門間における内部監査の体制を整備し契約書類、社内
         決裁書類等に対して部門間による相互のチェックを実施するなど、リスク管理を図っております。また、弁護
         士から、リスク管理、コンプライアンスに関わる問題について必要に応じて助言を受けており、その強化を
         図っております。
      ニ　役員報酬の内容
         当事業年度における取締役及び監査役に対する役員報酬は以下のとおりであります。
         取締役及び監査役の報酬等の総額
         　取締役　３名　12,907千円　(うち社外取締役　―千円)
         　監査役　―名　　　―千円　(うち社外監査役　―千円)
      ホ　責任限定契約について
         　当社は、会社法第427条第1項の規定に基づき、会計監査人との間に会社法第423条第1項の損害賠償を限定す
         る契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任限定額は、法令が定める額としております。
      ヘ　特別取締役
         特別取締役は選定しておりません。
      ト　取締役及び監査役の定数
         当社は、定款に取締役は15名以内、監査役は５名以内と定めております。
      チ　取締役の選任決議要件
         　当社は、取締役の選任決議について、株主総会において議決権を行使することができる株主の議決権の３分
         の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって選任する旨及び取締役の選任決議は累積投票に
         よらないものとする旨を定款に定めております。
      リ　株主総会決議事項を取締役会で決議することができることとしている事項
         　当社は、株主に株式の割当てを受ける権利を与えて募集株式の発行を行う場合には、機動的な発行を可能に
         するため、会社法第199条第１項各号に掲げる募集事項及び会社法第202条第１項各号に掲げる事項は、取締役
         会の決議によって定める旨を定款に定めております。
      ヌ　取締役及び監査役の責任免除
         　当社は、取締役及び監査役がその期待される役割を十分に発揮できるように、会社法第426条第１項の規定
         により、取締役会の決議によって、取締役及び監査役(取締役及び監査役であった者も含む。)の会社法第423
         条第１項の責任を、法令の限度において免除することができる旨を定款に定めております。
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      (2)  【役員の状況】
      ①　役員一覧
    男性７名　女性―名　（役員のうち女性の比率―％）
                                                     所有株式数
        役職名         氏名       生年月日               略歴            任期
                                                       (株)
                              令和元年７月
                                    一般社団法人ＭＯＡインターナショ
                                    ナル代表理事就任(現任)
       代表取締役        中　島　宏　平       昭和33年９月29日生                             (注)１       ―
                              令和元年７月      当社代表取締役就任(現任)
                                    現在に至る
                              平成13年10月      当社取締役就任（現任）
                              平成15年６月      ㈱エム・オー・エー商事代表取締
                                    役就任
                              平成15年６月      ㈱エム・オー・エーインターナ
                                    ショナル代表取締役就任
                              平成15年７月      ㈱やまと屋代表取締役就任
                              平成15年11月      当社財務部々長就任(現任)
                              平成16年12月      ㈱エム・オー・エー商事取締役相
                                    談役就任
                              平成16年12月      ㈱エム・オー・エーインターナ
                                    ショナル取締役相談役就任
        取締役
                              平成16年12月      ㈱エム・オー・エートラベルサー
               田　口　　　誠       昭和25年８月21日生                             (注)１       ―
       財務部々長
                                    ビス代表取締役就任
                              平成20年７月      ㈱エム・オー・エー西日本販売代
                                    表取締役就任
                              平成21年12月      ㈱エム・オー・エー商事代表取締
                                    役就任
                              平成21年12月      ㈱エム・オー・エーインターナ
                                    ショナル代表取締役就任
                              平成21年12月      一般社団法人ＭＯＡインターナ
                                    ショナル理事就任（現任）
                                    現在に至る
                              平成13年10月      当社入社
                              平成15年６月      当社取締役就任(現任)
                              平成15年11月      当社審査部次長就任
        取締役
                              平成23年７月      一般社団法人ＭＯＡインターナ
               中　橋　和　男       昭和31年２月19日生                             (注)１       ―
       審査部々長
                                    ショナル監事就任(現任)
                              平成25年10月      当社審査部々長就任(現任)
                                    現在に至る
                              平成15年６月      当社監査役就任
                              平成25年６月      東方之光理事就任(現任)
        取締役       蘆　田　尚　登       昭和34年２月15日生                             (注)１       ―
                              平成25年12月      当社取締役就任(現任)
                                    現在に至る
                              平成13年10月      当社入社
                              平成25年10月      当社保険部々長就任(現任)
        取締役
               松　井　和　彦       昭和33年５月25日生                             (注)１       ―
       保険部々長
                              平成26年12月      当社取締役就任(現任)
                                    現在に至る
                              平成15年６月      ㈱エム・オー・エー商事取締役就
                                    任(現任)
                              平成15年６月      ㈱エム・オー・エーインターナ
                                    ショナル取締役就任(現任)
                              平成15年６月      当社監査役就任(現任)
                              平成17年12月      ㈱エム・オー・エー中部販売取締
        監査役
                                    役就任
               岡　﨑　譲　治       昭和32年４月８日生                             (注)２       ―
        非常勤
                              平成18年11月      ㈱エム・オー・エートラベルサー
                                    ビス監査役就任
                              平成24年６月      ㈱エム・オー・エーグリーンサー
                                    ビス監査役就任(現任)
                              平成24年６月      明成警備保障㈱監査役就任(現任)
                                    現在に至る
                              平成25年12月      当社監査役就任(現任)
        監査役
               石　橋　弘　光       昭和43年４月８日生                             (注)２       ―
                                    現在に至る
        非常勤
                            計                             ―
     (注)   １　取締役の任期は、平成30年９月期に係る定時株主総会終結の時から令和２年９月期に係る定時株主総会終結
          の時までであります。
        ２　監査役の任期は、平成30年９月期に係る定時株主総会終結の時から令和４年９月期に係る定時株主総会終結
          の時までであります。
      ②　社外役員の状況
      　　　社外取締役及び社外監査役を選任しておりませんので、該当事項はありません。
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      (3)  【監査の状況】
      ①　監査役監査の状況
      　　　当社は監査役制度を採用しております
        　　監査役は監査計画に基づき、取締役会を始めとする重要会議への出席や、業務執行等の調査等を通じて、
         取締役の職務遂行について厳正な監査を行っております。
      ②　内部監査の状況

          当社における内部監査体制につきましては、財務部２名、審査部２名で内部監査人を構成し、財務部の内
         部監査人は審査部の融資審査等の内部監査及び保険部の業務活動の内部監査、審査部の内部監査人は財務部
         の財産管理状況等の内部監査を定期、随時に実施しており、効率的に部門間の牽制を行っております。
      ③　会計監査人の状況

        イ　監査法人の名称
        　　太陽有限責任監査法人
        ロ　業務を執行した公認会計士
        　　　石上　卓哉
        　　継続監査年数については７年以内であるため記載を省略しております。
        ハ　監査業務に係る補助者の構成
        　　当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士３名　その他２名
        ニ　監査法人の選定方針と理由
          当社は、監査法人の選定方法は定めていませんが、監査日数、人員配置並びに前事業年度の監査実績の検証
         及び評価等を実施した上で決定しています。
        ホ　監査役による監査法人の評価
          当社の監査役は、会計監査人に対して評価を行っており、会計監査人の独立性及び監査活動並びに監査体制
         の監視・検証を行うとともに監査役間で協議をしております。
        へ　監査法人の異動に関する事項
        　　　当社の公認会計士等は次のとおり異動しております。
        　　第16期事業年度の財務諸表　優成監査法人
        　　第17期事業年度の財務諸表　太陽有限責任監査法人
           当該異動につきまして臨時報告書を提出しております。臨時報告書に記載した事項は次のとおりです。
          (1)  当該異動に係る監査公認会計士等の氏名又は名称
          　①存続する監査公認会計士等の概要
            名称                   太陽有限責任監査法人

            所在地                   東京都港区元赤坂一丁目２番７号

          　②消滅する監査公認会計士等の概要

            名称                   優成監査法人

                                東京都千代田区丸の内一丁目８番１号

            所在地
                                丸の内トラストタワーＮ館９階
         (2)  当該異動年月日

           平成30年７月２日
         (3)  消滅する監査公認会計士等の直近における就任年月日

           平成29年12月21日
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         (4)  消滅する監査公認会計士等が直近３年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
            該当事項はありません。
         (5)  当該異動の決定又は当該異動に至った理由及び経緯

             当社の会計監査人である優成監査法人(消滅監査法人)が、平成30年７月２日付で、太陽有限責任監査
           法人と合併したことに伴うものであります。
             これに伴いまして、当社の監査証明を行う監査公認会計士等は太陽有限責任監査法人となります。
     　　　　(6)      (5)の理由及び経緯に対する監査報告書等の記載事項に係る消滅する監査公認会計士等の意見

        　　　　特段の意見はないとの申し出をうけております。
      ④　監査報酬の内容等

        「企業内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令」（平成31年１月31日　内閣府令第３号）によ
       る改正後の「企業内容等の開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意(56)ｄ(f)ⅰからⅲの規定に経過措置
       を適用しております。
        イ　監査公認会計士等の報酬

                          前事業年度                     当事業年度

            区分
                                                   非監査業務に
                    監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に
                                                    基づく報酬
                   基づく報酬(千円)          基づく報酬(千円)          基づく報酬(千円)
                                                     (千円)
           提出会社              6,300            ―        6,300            ―
        ロ　その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

          前事業年度
           該当事項はありません。
          当事業年度
           該当事項はありません。
        ハ　監査報酬の決定方針

           該当事項はありませんが、監査日数等を勘案した上で決定しております。
        ニ　監査役が会計監査人の報酬等に同意した理由

           当社の監査役は、会計監査人の監査活動状況、監査品質等を確認した結果、会計監査人の報酬等は妥当で
          あると判断し、同意しております。
     (4)  【役員の報酬等】

          該当事項はありません。
     (5)  【株式の保有状況】

         該当事項はありません。
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    第５   【経理の状況】
    １　財務諸表の作成方法について

      当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」及び「特定
     金融会社等の会計の整理に関する内閣府令(平成11年総理府・大蔵省令第32号)」に準拠して作成しております。
    ２　監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度(平成30年10月１日から令和元年９月30日ま
     で)の財務諸表について、太陽有限責任監査法人の監査を受けております。
    ３　連結財務諸表について

      当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
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    １  【連結財務諸表等】
      (1)  【連結財務諸表】
        該当事項はありません。
      (2) 【その他】

        該当事項はありません。
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    ２  【財務諸表等】
      (1)  【財務諸表】
       ①  【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (平成30年９月30日)              (令和元年９月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               2,801,426              2,190,740
        立替金                                  119              147
                                  ※1 , ※2 , ※3  2,389,507          ※1 , ※2 , ※3  2,290,361
        営業貸付金
        前払費用                                  731              693
                                        22,075              13,019
        その他の流動資産
        流動資産合計                               5,213,861              4,494,961
      固定資産
        有形固定資産
         建物                               6,307              6,307
         工具、器具及び備品                               9,405              9,544
         車両運搬具                               6,108              6,096
         土地                               10,103              10,103
                                       △ 11,841             △ 13,904
         減価償却累計額
         有形固定資産合計                               20,082              18,146
        無形固定資産
         のれん                               68,250              54,600
         電話加入権                                215              215
                                           0             678
         ソフトウエア
         無形固定資産合計                               68,465              55,493
        投資その他の資産
         繰延税金資産                               23,088              23,912
                                         2,217              2,358
         その他
         投資その他の資産合計                               25,306              26,270
        固定資産合計                                113,853               99,911
      資産合計                                5,327,715              4,594,873
     負債の部
      流動負債
        1年内償還予定の社債                               1,265,820               316,757
        未払金                                42,551              66,948
        未払費用                                17,895              21,204
        未払法人税等                                 9,761              7,550
        未払消費税等                                 1,458              1,245
        預り金                                 6,784              60,693
                                         1,099              1,263
        賞与引当金
        流動負債合計                               1,345,370               475,663
      固定負債
        社債                               2,575,738              2,699,048
        退職給付引当金                                67,980              70,780
                                        13,848              14,494
        役員退職慰労引当金
        固定負債合計                               2,657,567              2,784,323
      負債合計                                4,002,937              3,259,987
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                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (平成30年９月30日)              (令和元年９月30日)
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               1,000,000              1,000,000
        利益剰余金
         利益準備金                               7,068              7,068
         その他利益剰余金
                                        317,709              327,818
           繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                              324,777              334,886
        株主資本合計                               1,324,777              1,334,886
      純資産合計                                1,324,777              1,334,886
     負債純資産合計                                  5,327,715              4,594,873
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       ②  【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                               (自 平成29年10月１日              (自 平成30年10月１日
                               　至 平成30年９月30日)              　至 令和元年９月30日)
     営業収益
      貸付金利息                                 152,833              138,899
                                        110,723              107,744
      保険手数料収入
      営業収益合計                                 263,556              246,643
     営業費用
                                        61,113              49,538
      社債利息
      営業費用合計                                  61,113              49,538
     営業総利益                                   202,442              197,104
     販売費及び一般管理費
      役員報酬                                  12,891              12,907
      給料                                  68,718              67,643
      賞与                                   751             1,062
      法定福利費                                  12,817              12,590
      賞与引当金繰入額                                  1,099              1,263
      退職給付引当金繰入額                                  2,368              2,907
      役員退職慰労引当金繰入額                                  1,292               646
      減価償却費                                  3,086              3,162
      のれん償却額                                  13,650              13,650
      業務委託費                                    -            1,378
      交通費                                  3,352              3,145
      租税公課                                  7,552              8,341
      支払報酬                                  8,974              9,038
      地代家賃                                  7,992              7,895
                                        32,663              31,835
      その他
      販売費及び一般管理費合計                                 177,211              177,469
     営業利益                                   25,231              19,635
     営業外収益
      受取利息                                    0              88
                                          372              267
      その他
      営業外収益合計                                   372              356
     経常利益                                   25,604              19,991
     特別利益
                                          18               -
      固定資産売却益
      特別利益合計                                    18               -
     特別損失
                                           -              0
      固定資産除却損
      特別損失合計                                    -              0
     税引前当期純利益
                                        25,622              19,991
     法人税、住民税及び事業税                                   12,748              10,706
     法人税等調整額                                    △ 593             △ 824
     法人税等合計                                   12,155               9,882
     当期純利益                                   13,467              10,108
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       ③  【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       平成29年10月１日　至           平成30年９月30日)
                                                   (単位：千円)
                                  利益剰余金
                 資本金               その他利益剰余金                  株主資本合計
                         利益準備金                利益剰余金合計
                                 繰越利益剰余金
     当期首残高              1,000,000          7,068        304,241         311,309        1,311,309
     当期変動額
     当期純利益                                13,467         13,467         13,467
     当期変動額合計                 -         -       13,467         13,467         13,467
     当期末残高              1,000,000          7,068        317,709         324,777        1,324,777
     当事業年度(自       平成30年10月１日　至           令和元年９月30日)

                                                   (単位：千円)
                                  利益剰余金
                 資本金               その他利益剰余金                  株主資本合計
                         利益準備金                利益剰余金合計
                                 繰越利益剰余金
     当期首残高              1,000,000          7,068        317,709         324,777        1,324,777
     当期変動額
     当期純利益                                10,108         10,108         10,108
     当期変動額合計                 -         -       10,108         10,108         10,108
     当期末残高              1,000,000          7,068        327,818         334,886        1,334,886
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       ④  【キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                               (自 平成29年10月１日              (自 平成30年10月１日
                               　至 平成30年９月30日)              　至 令和元年９月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税引前当期純利益                                  25,622              19,991
      社債利息                                  61,113              49,538
      減価償却費                                  3,086              3,162
      のれん償却額                                  13,650              13,650
      賞与引当金の増減額（△は減少）                                    16              164
      退職給付引当金の増減額（△は減少）                                  1,688              2,800
      役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                  1,292               646
      受取利息及び受取配当金                                   △ 0             △ 88
      売上債権の増減額（△は増加）                                  △ 695             9,056
      営業貸付金の増減額（△は増加）                                 113,733               99,146
      立替金の増減額（△は増加）                                   △ 6             △ 27
      未払消費税等の増減額（△は減少）                                   269             △ 213
                                         △ 696            △ 1,446
      その他
      小計                                 219,075              196,379
      利息の受取額
                                           0              88
      利息の支払額                                 △ 21,245             △ 27,673
                                        △ 9,835             △ 13,018
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 187,994              155,775
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                 △ 2,530             △ 1,057
      無形固定資産の取得による支出                                    -            △ 848
      有形固定資産の売却による収入                                    18               -
      定期預金の預入による支出                                    -          △ 200,000
                                           -           200,000
      定期預金の払戻による収入
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 2,511             △ 1,905
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      社債の発行による収入                                 491,314              545,000
                                      △ 1,338,352             △ 1,309,557
      社債の償還による支出
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 847,038             △ 764,557
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  △ 661,555             △ 610,686
     現金及び現金同等物の期首残高                                  3,462,982              2,801,426
     現金及び現金同等物の期末残高                                  2,801,426              2,190,740
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     【注記事項】
      (重要な会計方針)
    １　固定資産の減価償却の方法
     (1)  有形固定資産
       平成19年３月31日以前に取得した有形固定資産
       旧定額法によっております。
       平成19年４月１日以降に取得した有形固定資産
       定額法によっております。
       なお、主な耐用年数は下記のとおりであります。
       建物　　　　　　　　　13年
       建物附属設備　　　　　15年
       工具、器具及び備品４～20年
       車両運搬具　　　　４～６年
     (2)  無形固定資産
       定額法によっております。
       なお、自社所有のソフトウエアについては社内における利用可能期間(５年)に基づいております。
    　　　また、のれんについては、10年間で均等償却しております。
    ２　引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
      いては個別に回収可能性を勘案し回収不能見込額を計上しております。
       なお、当事業年度については貸倒引当金の計上はありません。
     (2)  賞与引当金
       従業員の賞与の支給に備えるため支給見込額基準により計上しております。
     (3)  退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
     (4)  役員退職慰労引当金
       役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく、期末要支給額を計上しています。
    ３　キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

      手許現金、随時引出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない
     取得日から３ケ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
    ４　その他財務諸表作成のための重要な事項

     (1)  収益及び費用の計上基準
       営業貸付金利息は、発生基準により計上しております。なお、営業貸付金に係る未収利息については、利息制限
      法上限利率または当社約定利率のいずれか低い方により計上しております。
     (2)  消費税等の会計処理について
       消費税等の会計処理は税抜方式を採用しております。なお、控除対象外消費税等については当事業年度の費用と
      して処理しております。
      (会計方針の変更)

       該当事項はありません。
      (未適用の会計基準等)
       該当事項はありません。
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    (表示方法の変更)
     (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当事業年度の期首か
     ら適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更
     しました。
      この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」1,457千円は、「投資その他の資
     産」の「繰延税金資産」23,088千円に含めて表示しております。
      (追加情報)
        該当事項はありません。
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      (貸借対照表関係)
     ※１　営業貸付金の内訳
                              前事業年度                 当事業年度
                            (平成30年９月30日)                 (令和元年９月30日)
       消費者向無担保貸付金                        235,146千円                 205,833千円
       消費者向有担保貸付金                         3,141千円                17,853千円
       事業者向証書貸付金                       2,151,220千円                 2,066,674千円
     ※２　関係会社に対する資産及び負債

       区分掲記されたもの以外で各科目に含まれているものは次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                            (平成30年９月30日)                 (令和元年９月30日)
       営業貸付金                        151,220千円                 66,674千円
     ※３　不良債権の状況

                              前事業年度                 当事業年度
                            (平成30年９月30日)                 (令和元年９月30日)
       破綻先債権                           ―千円                 ―千円
       延滞債権                           ―千円                 ―千円
       三ケ月以上延滞債権                           ―千円                 ―千円
       貸出条件緩和債権                           ―千円                 ―千円
       合計                           ―千円                 ―千円
     (注)   １　破綻先債権とは、法人税法施行令(昭和40年政令第97号)第96条第１項第３号のイからホまでに掲げる事由ま
          たは同項第４号に規定する事由に該当する貸付金
        ２　延滞債権とは、元本または利息の支払いが約定日の翌日から六ケ月以上遅延しているもので、破綻先債権を
          除く貸付金
        ３　三ケ月以上延滞債権とは、元本または利息の支払いが約定日の翌日から三ケ月以上遅延しているもので、延
          滞債権及び破綻先債権を除く貸付金
        ４　貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建または支援を図る事を目的として金利の減免(当社の正常債権に
          適用される最低貸付金利を下回る貸付金利の適用)、利息の支払猶予、債権放棄その他債務者に有利となる
          取り決めを行ったもので、破綻先債権、延滞債権及び三ケ月以上延滞債権を除く貸付金
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      (損益計算書関係)
       該当事項はありません。
      (株主資本等変動計算書関係)

     前事業年度（自　平成29年10月１日　至　平成30年９月30日）
     １　発行済株式に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                20,000             ―           ―        20,000
     ２　配当に関する事項

        該当事項はありません。
     当事業年度（自　平成30年10月１日　至　令和元年９月30日）

     １　発行済株式に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                20,000             ―           ―        20,000
     ２　配当に関する事項

        該当事項はありません。
      (キャッシュ・フロー計算書関係)

      現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に記載されている科目の金額との関係
                              前事業年度                 当事業年度
                           (自    平成29年10月１日              (自    平成30年10月１日
                           至   平成30年９月30日)               至   令和元年９月30日)
      現金及び預金残高                        2,801,426千円                 2,190,740千円
                                  ―千円                 ―千円
      預入期間が３ケ月を超える定期預金
      現金及び現金同等物                        2,801,426千円                 2,190,740千円
      (リース取引関係)

        該当事項はありません。
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      (金融商品関係)
    １   金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
       当社は、貸金業法に基づく貸金業者として、「東方之光」に対する公益事業資金の融資、東方之光・ＭＯＡグ
      ループに属する各団体への公益・収益事業資金の融資および同グループの職員・会員に対する各種個人融資のサー
      ビスを行うため、「金融業者の貸付業務のための社債の発行等に関する法律」に基づく特定金融会社として社債を
      発行することにより、資金調達を行っております。
       余剰資金の運用について元本の安全性の確保を最重要視し、リスクを極力避ける運用を行っております。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク

       金融資産である営業貸付金は、顧客の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されております。
       金融負債である社債は、貸付先の状況により資金の回収ができなくなる場合、支払期日にその支払を実行できな
      くなる流動性リスクに晒されております。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制

      ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
        金融資産である営業貸付金は、与信管理上の手続き及び取扱基準を定め、顧客毎の期日管理及び残高管理を定
       期的に行い、リスク低減を行っております。
      ②  市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
        預金など余剰資金の運用については、取引権限や限度金額を定め金利変動リスクや流動性リスクを管理し、月
       次の取引実績は、取締役会に報告しております。
      ③  資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
        当社は、財務部が適時に資金繰計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しております。
     (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
      ております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、
      当該価額が変動することもあります。
     (5)  信用リスクの集中

       当期の決算日現在における営業債権のうち87.3％が特定の大口顧客に対するものであります。
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    ２   金融商品の時価等に関する事項
      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      前事業年度(平成30年９月30日)
                         貸借対照表計上額               時価            差額
                           (千円)            (千円)            (千円)
     (1)  現金及び預金　　
                             2,801,426            2,801,426                ―
     (2)  営業貸付金
                             2,389,507            2,390,616              1,109
            資産計                 5,190,934            5,192,043              1,109
     (1)  社債(１年内を含む)                       3,841,558            3,841,558                ―
            負債計                 3,841,558            3,841,558                ―
      当事業年度(令和元年９月30日)

                         貸借対照表計上額               時価            差額
                           (千円)            (千円)            (千円)
     (1)  現金及び預金　　
                             2,190,740            2,190,740                ―
     (2)  営業貸付金
                             2,290,361            2,291,086               725
            資産計                 4,481,101            4,481,826               725
     (1)  社債(１年内を含む)
                             3,015,805            3,015,805                ―
            負債計                 3,015,805            3,015,805                ―
    (注１)金融商品の時価の算定方法

       資   産
       (1)  現金及び預金
         預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
       (2)  営業貸付金

         営業貸付金は、内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額を新規に同様の実行を行った場合に想
        定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
       負   債

       (1)  社債
         当社の発行する社債の時価は、元利金の合計額を同様の調達を行った場合に想定される利率で割り引いた現
        在価値により算定しております。
    (注２)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

      前事業年度(平成30年９月30日)
                                      １年超       ５年超
                              １年以内                      10年超
                                      ５年以内       10年以内
                               (千円)                     (千円)
                                      (千円)       (千円)
     現金及び預金                          2,801,426           ―       ―       ―
     営業貸付金                           119,175       796,210      1,436,449         37,672
               合計               2,920,601        796,210      1,436,449         37,672
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      当事業年度(令和元年９月30日)
                                      １年超       ５年超
                              １年以内                      10年超
                                      ５年以内       10年以内
                               (千円)                     (千円)
                                      (千円)       (千円)
     現金及び預金                          2,190,740           ―       ―       ―
     営業貸付金                            97,813       321,470      1,834,734         36,342
               合計               2,288,553        321,470      1,834,734         36,342
     (注３)社債の決算日後の返済予定額　　　

       前事業年度(平成30年９月30日)
      １年以内       １年超２年以内         ２年超３年以内         ３年超４年以内         ４年超５年以内           ５年超
       (千円)         (千円)         (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
      1,265,820         312,302         435,435           ―         ―       1,828,000
       当事業年度(令和元年９月30日)

      １年以内       １年超２年以内         ２年超３年以内         ３年超４年以内         ４年超５年以内           ５年超
       (千円)         (千円)         (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
       316,757         410,048           ―         ―         ―       2,289,000
      (有価証券関係)

        該当事項はありません。
      (デリバティブ取引関係)

        当社は、デリバティブ取引を全く行っていないため、該当事項はありません。
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      (退職給付関係)
     １　採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。
     ２　退職給付債務及びその内容

                                 前事業年度               当事業年度

                               (平成30年９月30日)               (令和元年９月30日)
                                  (千円)               (千円)
     (1)  退職給付債務
                                        67,980               70,780
     (2)  年金資産

                                          ―               ―
     (3)  未積立退職給付債務　(1)＋(2)

                                        67,980               70,780
     (4)  会計基準変更時差異未処理額

                                          ―               ―
     (5)  未認識数理計算上の差異

                                          ―               ―
     (6)  未認識過去勤務債務

                                          ―               ―
     (7)  貸借対照表計上額純額　(3)＋(4)＋(5)＋(6)

                                        67,980               70,780
     (8)  前払年金費用

                                          ―               ―
     (9)  退職給付引当金　(7)－(8)

                                        67,980               70,780
     ３　退職給付費用の内容

                                 前事業年度               当事業年度

                               (平成30年９月30日)               (令和元年９月30日)
                                  (千円)               (千円)
     退職給付債務                                   2,368               2,907
     　(1)   勤務費用

                                        2,368               2,907
     ４　当社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。

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      (税効果会計関係)
    １　繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳
       (繰延税金資産)
                              前事業年度                 当事業年度
                            (平成30年９月30日)                 (令和元年９月30日)
      賞与引当金                           332千円                 378千円
      未払事業税                          1,076千円                 1,033千円
      退職給付引当金                          20,384千円                 21,224千円
      役員退職慰労引当金                          4,152千円                 4,346千円
                                  89千円                 70千円
      その他
      繰延税金資産小計
                                26,035千円                 27,053千円
                               △2,947千円                 △3,141千円
      評価性引当額
      繰延税金資産合計                          23,088千円                 23,912千円
    （注）評価性引当額が193千円増加しております。この増加の内容は、役員慰労引当金に係る評価性引当額を追加的に認
       識したことに伴うものです。
    ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

                               前事業年度                当事業年度
                             (平成30年９月30日)                (令和元年９月30日)
      法定実効税率                            30.2％                29.9％
      (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項目                             1.4％                1.6％
      住民税均等割等                            13.9％                16.6％
      評価性引当額の増減額                             1.5％                0.9％
                                   0.4％                0.4％
      その他
      税効果会計適用後の法人税等の負担率                            47.5％                49.6％
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      (企業結合等関係)
        該当事項はありません。
      (資産除去債務関係)

        該当事項はありません。
      (持分法損益等)

        関連会社が存在しないため、該当事項はありません。
      (賃貸等不動産関係)

        注記すべき重要な賃貸等不動産はありません。
      (セグメント情報等)

     【セグメント情報】
    １．報告セグメントの概要

     (1) 報告セグメントの決定方法
       当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源
      の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
       当社は、事業の内容により、「金融事業」及び「保険事業」の２つの事業を報告セグメントとしております。
     (2) 各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
       「金融事業」は事業者向貸付および消費者向貸付を行っております。また「保険事業」は、損害保険代理業、生
      命保険募集業を行っております。
    ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

       報告されている事業セグメントの会計処理方法は、財務諸表作成のために採用している会計処理と概ね同一であ
      ります。
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    ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
     前事業年度(自         平成29年10月１日          至   平成30年９月30日)

                                                 (単位：千円)
                          報告セグメント
                                                   財務諸表
                                           調整額
                                                   計上額
                                           (注)１
                                                   (注)２
                    金融事業        保険事業         計
     売上高

       外部顧客への売上高                 152,833        110,723        263,556           ―     263,556
       セグメント間の内部
                         ―        ―        ―        ―        ―
       売上高又は振替高
          計           152,833        110,723        263,556           ―     263,556
     セグメント利益                 61,949        12,422        74,372       △ 49,140        25,231

     セグメント資産                5,177,515         104,254       5,281,769         45,945      5,327,715
     セグメント負債                3,948,254         12,086      3,960,341         42,596      4,002,937
     その他の項目

       減価償却費                    16       580        597       2,489        3,086
      のれんの償却費

                         ―     13,650        13,650          ―     13,650
      有形固定資産及び
                         ―        ―        ―      2,530        2,530
      無形固定資産の増加額
     (注)   １．調整額は以下のとおりであります。
         (1)  セグメント利益の調整額△49,140千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社
           費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
         (2)  セグメント資産の調整額45,945千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。全社資
           産は、主に報告セグメントに帰属しない現金及び預金並びに本社土地建物等であります。
         (3)  セグメント負債の調整額42,596千円は、各報告セグメントに配分していない全社負債であります。
         (4)  減価償却費の調整額2,489千円は、各報告セグメントに帰属しない全社資産に係る減価償却費でありま
           す。
         (5)  有形固定資産の増加額の調整額2,530千円は、全社資産に係る有形固定資産の取得額であります。
        ２．セグメント利益は、損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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     当事業年度(自         平成30年10月１日          至   令和元年９月30日)
                                                 (単位：千円)
                          報告セグメント
                                                   財務諸表
                                           調整額
                                                   計上額
                                           (注)１
                                                   (注)２
                    金融事業        保険事業         計
     売上高

       外部顧客への売上高                 138,899        107,744        246,643           ―     246,643
       セグメント間の内部
                         ―        ―        ―        ―        ―
       売上高又は振替高
          計           138,899        107,744        246,643           ―     246,643
     セグメント利益                 59,068        10,326        69,395       △ 49,760        19,635
     セグメント資産                4,460,983         83,519      4,544,503         50,369      4,594,873

     セグメント負債                3,205,728         13,657      3,219,386         40,601      3,259,987
     その他の項目

       減価償却費                    16       629        646       2,516        3,162
      のれんの償却費

                         ―     13,650        13,650          ―     13,650
      有形固定資産及び
                         ―       234        234       1,671        1,905
      無形固定資産の増加額
     (注)   １．調整額は以下のとおりであります。
         (1)  セグメント利益の調整額△49,760千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社
           費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
         (2)  セグメント資産の調整額50,369千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。全社資
           産は、主に報告セグメントに帰属しない現金及び預金並びに本社土地建物等であります。
         (3)  セグメント負債の調整額40,601千円は、各報告セグメントに配分していない全社負債であります。
         (4)  減価償却費の調整額2,516千円は、各報告セグメントに帰属しない全社資産に係る減価償却費でありま
           す。
         (5)  有形固定資産の増加額の調整額1,671千円は、全社資産に係る有形固定資産の取得額であります。
        ２．セグメント利益は、損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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     【関連情報】
      前事業年度(自　平成29年10月１日　至　平成30年９月30日)
    １   製品及びサービスごとの情報
       セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
    ２   地域ごとの情報

     (1)  売上高
       本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
     (2)  有形固定資産

       本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略し
      ております。
    ３   主要な顧客ごとの情報

        顧客の名称又は氏名                   売上高(千円)                関連するセグメント名

     東方之光                               143,007     金融事業及び保険事業

     損害保険ジャパン日本興亜株式会社                               100,421     保険事業

      当事業年度(自　平成30年10月１日　至　令和元年９月30日)

    １   製品及びサービスごとの情報
       セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
    ２   地域ごとの情報

     (1)  売上高
       本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
     (2)  有形固定資産

       本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略し
      ております。
    ３   主要な顧客ごとの情報

        顧客の名称又は氏名                   売上高(千円)                関連するセグメント名

     東方之光                               131,465     金融事業及び保険事業

     損害保険ジャパン日本興亜株式会社                                99,136    保険事業

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     【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
      前事業年度(自         平成29年10月１日          至   平成30年９月30日)
       該当事項はありません。
      当事業年度(自         平成30年10月１日          至   令和元年９月30日)

       該当事項はありません。
     【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

      前事業年度(自         平成29年10月１日          至   平成30年９月30日)
                                                   (単位：千円)
                       報告セグメント
                                          全社・消去           合計
                金融事業         保険事業           計
     当期償却額                ―      13,650         13,650            ―      13,650

     当期末残高                ―      68,250         68,250            ―      68,250

      当事業年度(自         平成30年10月１日          至   令和元年９月30日)

                                                   (単位：千円)
                       報告セグメント
                                          全社・消去           合計
                金融事業         保険事業           計
     当期償却額                ―      13,650         13,650            ―      13,650

     当期末残高                ―      54,600         54,600            ―      54,600

     【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

      前事業年度(自         平成29年10月１日          至   平成30年９月30日)
       該当事項はありません。
      当事業年度(自         平成30年10月１日          至   令和元年９月30日)

       該当事項はありません。
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    【関連当事者情報】
    １　関連当事者との取引
    (1)  財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る)等
       前事業年度(自　平成29年10月１日　至　平成30年９月30日)
                             議決権等

                   資本金又
         会社等の名称               事業の内容      の所有    関連当事者           取引金額          期末残高
     種類          所在地    は出資金                   取引の内容           科目
         又は氏名              又は職業     (被所有)     との関係           (千円)          (千円)
                    (千円)
                             割合(％)
                              被所有
                              直接       資金の貸付          営業貸付金
                                           2,900,000          2,000,000
     法人主          静岡県
        東方之光             ―  公益事業       49.0%   資金援助
     要株主          熱海市
                                            140,827           ―
                              間接       利息の受取          　　─
                              51.0%
                              被所有
                       小売業       直接
     その他
        ㈱エム・オー・       静岡県                  資金援助
                                                      151,220
     の関係               100,000    出版業       44.0%        資金の貸付       ―   営業貸付金
        エー商事
               熱海市                  役員の兼任
     会社
                       不動産業       間接
                              7.0%
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注）貸付金利その他の取引条件については、他の貸付先と比較して特に優遇しておりません。
       当事業年度(自　平成30年10月１日　至　令和元年９月30日)

                             議決権等

                   資本金又
         会社等の名称               事業の内容      の所有    関連当事者           取引金額          期末残高
     種類          所在地    は出資金                   取引の内容           科目
         又は氏名              又は職業     (被所有)     との関係           (千円)          (千円)
                    (千円)
                             割合(％)
                              被所有
                              直接       資金の貸付          営業貸付金
                                           1,900,000          2,000,000
     法人主          静岡県
        東方之光             ―  公益事業       49.0%   資金援助
     要株主          熱海市
                                            129,342           ―
                              間接       利息の受取          　　─
                              51.0%
                              被所有
                       小売業       直接
     その他
        ㈱エム・オー・       静岡県                  資金援助
     の関係               100,000    出版業       44.0%        資金の貸付       ―   営業貸付金
                                                      66,674
        エー商事
               熱海市                  役員の兼任
     会社
                       不動産業       間接
                              7.0%
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注）貸付金利その他の取引条件については、他の貸付先と比較して特に優遇しておりません。
    (2)  財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

        該当事項はありません。
    (3)  財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

       前事業年度(自　平成29年10月１日　至　平成30年９月30日)
        該当事項はありません。
       当事業年度(自　平成30年10月１日　至　令和元年９月30日)

        該当事項はありません。
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    (4)  財務諸表提出会社の役員及び個人主要株主(個人の場合に限る)等
       前事業年度(自　平成29年10月１日　至　平成30年９月30日)
                            議決権等

                   資本金又
        会社等の名称               事業の内容      の所有    関連当事者           取引金額          期末残高
     種類          所在地    は出資金                   取引の内容           科目
         又は氏名              又は職業     (被所有)     との関係           (千円)          (千円)
                   (千円)
                            割合(％)
    役員及び
                                                        794
                                資金援助     資金の貸付       ―   営業貸付金
    その近親    中橋和男        ―    ―  当社取締役     　なし
                                社債の取得     社債の購入       ―   社債       10,755
    者
    役員及び

                                                       10,000
    その近親    松井和彦        ―    ―  当社取締役     　なし    社債の取得     社債の購入       ―   社債
    者
    役員及び

                                                       17,102
    その近親    石橋弘光        ―    ―  当社監査役     　なし    社債の取得     社債の購入     　　9,000     社債
    者
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注）貸付金利その他の取引条件については、他の貸付先と比較して特に優遇しておりません。
       当事業年度(自　平成30年10月１日　至　令和元年９月30日)

                            議決権等

                   資本金又
        会社等の名称               事業の内容      の所有    関連当事者           取引金額          期末残高
     種類          所在地    は出資金                   取引の内容           科目
         又は氏名              又は職業     (被所有)     との関係           (千円)          (千円)
                   (千円)
                            割合(％)
    役員及び
                                                      　　377
                                資金援助     資金の貸付       ―   営業貸付金
    その近親    中橋和男        ―    ―  当社取締役     　なし
                                社債の取得     社債の購入     　　10,000     社債       10,000
    者
    役員及び

                                             2,000          12,000
    その近親    松井和彦        ―    ―  当社取締役     　なし    社債の取得     社債の購入          社債
    者
    役員及び

                                                       17,147
    その近親    石橋弘光        ―    ―  当社監査役     　なし    社債の取得     社債の購入       ―   社債
    者
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注）貸付金利その他の取引条件については、他の貸付先と比較して特に優遇しておりません。
    ２　親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)  親会社情報
        該当事項はありません。
     (2)  重要な関連会社の要約財務情報

        該当事項はありません。
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      (１株当たり情報)
                            前事業年度                  当事業年度

                         (自　平成29年10月１日                  (自　平成30年10月１日
                          至　平成30年９月30日)                  至　令和元年９月30日)
     １株当たり純資産額                            66,238円86銭                  66,744円30銭
     １株当たり当期純利益                              673円36銭                  505円44銭

     (注)   １　潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ２　１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                    前事業年度             当事業年度
                   項目
                                  (平成30年９月30日)             (令和元年９月30日)
         純資産の部の合計額(千円)                               1,324,777             1,334,886
         純資産の部の合計額から控除する金額(千円)                                   ―             ―

         普通株式に係る期末の純資産額(千円)                               1,324,777             1,334,886

         期末の普通株式の数(株)                                 20,000             20,000

        ３　１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                    前事業年度             当事業年度
                   項目              (自　平成29年10月１日             (自　平成30年10月１日
                                 至　平成30年９月30日)             至　令和元年９月30日)
         当期純利益(千円)                                 13,467             10,108
         普通株主に帰属しない金額(千円)                                   ―             ―

         普通株式に係る当期純利益(千円)                                 13,467             10,108

         普通株式の期中平均株式数(株)                                 20,000             20,000

      (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
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      ⑤  【附属明細表】
        【有価証券明細表】
          該当事項はありません。
        【有形固定資産等明細表】

                                        当期末減価

                                                    差引当期末
                 当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高            当期償却額
                                        償却累計額
        資産の種類                                              残高
                  (千円)      (千円)      (千円)      (千円)            (千円)
                                        又は償却累
                                                     (千円)
                                        計額(千円)
     有形固定資産
     　建物               6,307        ―      ―    6,307      2,644       478     3,662

                                     9,544

     　工具、器具及び備品               9,405       822      684           7,577       834     1,966
                                     6,096

      車両運搬具              6,108       234      245           3,682      1,679      2,413
      土地             10,103        ―      ―   10,103        ―      ―   10,103

       有形固定資産計            31,924      1,057       930    32,050      13,904      2,992     18,146

     無形固定資産

     　電話加入権                215       ―      ―     215       ―      ―     215

     　ソフトウエア               5,165       848     1,137      4,876      4,197       169      678

     　のれん              136,500         ―      ―   136,500      81,900      13,650      54,600

       無形固定資産計            141,881        848     1,137     141,591      86,097      13,819      55,493

     (注)１．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
          工具、器具及び備品　　サーバー(熱海本社)                                822千円
          車両運搬具                      営業用車両(名古屋営業所)　　234千円
          ソフトウェア　　　　　サーバーＯＳ(熱海本社)　　　356千円
          ソフトウェア　　　　　会計システム(熱海本社)　　　491千円
     　　２．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
          工具、器具及び備品　　サーバー(熱海本社)　　　　　684千円
          車両運搬具                      営業用車両(名古屋営業所)　　245千円
          ソフトウェア　　　　　サーバーＯＳ(熱海本社)　　                           770千円
          ソフトウェア　　　　　会計システム(熱海本社)                            　366千円
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        【社債明細表】
                        当期首残高       当期末残高

          銘柄        発行年月日                      利率(％)        担保      償還期限
                         (千円)       (千円)
                  平成年月日                                  平成年月日
     第９回無担保社債                      344,160        ―       ―    無担保社債
                  23.12.１                                  30.11.30
                  平成年月日                                  平成年月日
     第10回無担保社債                      240,352        ―       ―    無担保社債
                  24.２.１                                  31.１.31
                  平成年月日                                  平成年月日
     第11回無担保社債                      198,042        ―       ―    無担保社債
                  24.４.26                                  31.４.25
                  平成年月日                                  令和年月日
     第13回無担保社債                      235,986        ―       ―    無担保社債
                  24.10.１                                  １.９.30
                  平成年月日                                  平成年月日
     第15回無担保社債                      247,279        ―       ―    無担保社債
                  25.３.13                                  31.３.12
     第16回無担保社債             平成年月日                                  令和年月日
                                  192,240
                           189,540               ―    無担保社債
                               　　(192,240)
     (担保提供限定特約付)             25.６.13                                  ２.６.12
     第17回無担保社債             平成年月日                                  令和年月日
                                  124,517
                           122,762               ―    無担保社債
                                 (124,517)
     (担保提供限定特約付)             25.９.17                                  ２.９.16
     第18回無担保社債             平成年月日                                  令和年月日
                           73,185       65,751       ―    無担保社債
     (担保提供限定特約付)             25.12.17                                  ２.12.16
                  平成年月日                                  令和年月日
     第19回無担保社債                      137,511       126,810       ―    無担保社債
                  26.３.17                                  ３.３.16
                  平成年月日                                  令和年月日
     第20回無担保社債                      85,116       82,134       ―    無担保社債
                  26.６.17                                  ３.６.16
                  平成年月日                                  令和年月日
     第21回無担保社債                      139,623       135,353       ―    無担保社債
                  26.９.17                                  ３.９.16
                  平成年月日                                  令和年月日
     第22回無担保社債                      230,000       220,000        1.58   無担保社債
                  26.12.17                                  ６.12.16
                  平成年月日                                  令和年月日
     第23回無担保社債                      138,000       138,000        1.54   無担保社債
                  27.４.17                                  ７.４.16
                  平成年月日                                  令和年月日
     第24回無担保社債                      84,000       84,000        1.50   無担保社債
                  27.８.17                                  ７.８.16
                  平成年月日                                  令和年月日
     第25回無担保社債                      240,000       235,000        1.58   無担保社債
                  27.12.17                                  ７.12.16
                  平成年月日                                  令和年月日
     第26回無担保社債                      147,000       147,000        1.54   無担保社債
                  28.４.17                                  ８.４.16
                  平成年月日                                  令和年月日
     第27回無担保社債                      66,000       66,000        1.50   無担保社債
                  28.８.17                                  ８.８.16
                  平成年月日                                  令和年月日
     第28回無担保社債                      200,000       200,000        1.58   無担保社債
                  28.12.17                                  ８.12.16
                  平成年月日                                  令和年月日
     第29回無担保社債                      144,000       144,000        1.54   無担保社債
                  29.４.17                                  ９.４.16
                  平成年月日                                  令和年月日
     第30回無担保社債                      92,000       88,000        1.50   無担保社債
                  29.８.17                                  ９.８.16
                  平成年月日                                  令和年月日
     第31回無担保社債                      245,000       245,000        1.58   無担保社債
                  29.12.17                                  ９.12.16
                  平成年月日                                  令和年月日
     第32回無担保社債                      144,000       138,000        1.24   無担保社債
                  30.４.17                                  10.４.16
                  平成年月日                                  令和年月日
     第33回無担保社債                      98,000       94,000        1.20   無担保社債
                  30.８.17                                  10.８.16
                  平成年月日
                                                    令和年月日
     第34回無担保社債                      ―       245,000        1.32   無担保社債
                                                    10.12.16
                   30.12.17
                  平成年月日
                                                    令和年月日
     第35回無担保社債                      ―       147,000        1.24   無担保社債
                                                    11.４.16
                   31.４.17
                  令和年月日
                                                    令和年月日
     第36回無担保社債                      ―        98,000        1.20   無担保社債
                                                    11.８.16
                   １.８.17
                                 3,015,805
          合計                3,841,558
                                 (316,757)
     (注)１．「当期末残高」欄の(内書)は、１年内償還予定の金額であります。
     　　２．貸借対照表日後５年内における１年ごとの償還予定額の総額
            １年以内        １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
             (千円)          (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
            316,757          410,048            ―          ―          ―
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        【借入金等明細表】
          該当事項はありません。
        【引当金明細表】

                                  当期減少額        当期減少額

                  当期首残高        当期増加額                         当期末残高
         区分                         (目的使用)         (その他)
                   (千円)        (千円)                         (千円)
                                    (千円)        (千円)
     賞与引当金                 1,099        1,263        1,099          ―      1,263
     役員退職慰労引当金                13,848          646         ―        ―      14,494

        【資産除去債務明細表】

          該当事項はありません。
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     (2) 【主な資産及び負債の内容】
      ①　資産の部
       １) 現金及び預金
                区分                         金額(千円)

     現金                                                   861

     預金の種類

      当座預金                                                19,808

      普通預金                                               2,170,069

                 計                                    2,189,878

                合計                                    2,190,740

       ２)  営業貸付金

                相手先                          金額(千円)

     東方之光                                                2,000,000

     株式会社エム・オー・エー商事                                                 66,674

     その他                                                 223,687

                合計                                    2,290,361

     (3)  【その他】

       特記すべき事項はありません。
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    第６   【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度             10月１日から９月30日まで

     定時株主総会             12月中

     基準日             ９月30日

     株券の種類             １株券、５株券、10株券、100株券、1000株券

     剰余金の配当の基準日             ９月30日

     １単元の株式数              ―

     株式の名義書換え

     　　取扱場所             静岡県熱海市田原本町９番１号　当社事務所

     　　株主名簿管理人              ―

     　　取次所              ―

     　　名義書換手数料             無料

     　　新券交付手数料             無料

     単元未満株式の買取り

     　　取扱場所              ―

     　　株主名簿管理人              ―

     　　取次所              ―

     　　買取手数料              ―

     公告掲載方法             官報

     株主に対する特典             該当事項はありません。

     (注)   １.  当社の株式を譲渡するには、取締役会の承認を受けなければならない。
        ２.  当社は、株券発行会社でありますが、株主2名(合計10,200株を保有)から株券不所持の申し出を受け、
      　　　　その株式については株券不発行となっております。　
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    第７ 【提出会社の参考情報】
    １ 【提出会社の親会社等の情報】

      当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
    ２ 【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
     (1)  有価証券報告書及びその添付書類

     　　事業年度　第17期(自　平成29年10月１日　至　平成30年９月30日)平成30年12月26日東海財務局長に提出
     (2)  半期報告書

     　　事業年度　第18期中(自　平成30年10月１日　至　平成31年３月31日)令和元年６月27日東海財務局長に提出
     (3)  臨時報告書

       企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号(代表取締役の異動)の規定に基づく臨時報告書
     　　令和元年７月19日東海財務局長に提出
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                        独立監査人の監査報告書
                                                   令和元年12月25日

    株式会社エム・オー・エー基金
     取締役会　御中
                        太陽有限責任監査法人

                        指定有限責任社員

                                  公認会計士       石　　上　　卓　　哉            ㊞
                        業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

    いる株式会社エム・オー・エー基金の平成30年10月１日から令和元年９月30日までの第18期事業年度の財務諸表、すな
    わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記
    及び附属明細表について監査を行った。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
    は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
    これに基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
    査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
    財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
    実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
    討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
    含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
    社エム・オー・エー基金の令和元年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及び
    キャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上
      ※１　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出

         会社）が別途保管しております。
       ２   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 59/59

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