株式会社マネーパートナーズグループ 四半期報告書 第16期第2四半期(令和1年7月1日-令和1年9月30日)
提出書類 | 四半期報告書-第16期第2四半期(令和1年7月1日-令和1年9月30日) |
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提出者 | 株式会社マネーパートナーズグループ |
カテゴリ | 四半期報告書 |
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株式会社マネーパートナーズグループ(E03747)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2019年10月30日
【四半期会計期間】 第16期第2四半期(自 2019年7月1日 至 2019年9月30日)
【会社名】 株式会社マネーパートナーズグループ
【英訳名】 MONEY PARTNERS GROUP CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 奥山 泰全
【本店の所在の場所】 東京都港区六本木三丁目2番1号
【電話番号】 (03)4540-3900(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役CFO 中西 典彦
【最寄りの連絡場所】 東京都港区六本木三丁目2番1号
【電話番号】 (03)4540-3804
【事務連絡者氏名】 取締役CFO 中西 典彦
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
第15期 第16期
回次 第2四半期 第2四半期 第15期
連結累計期間 連結累計期間
自2018年4月1日 自2019年4月1日 自2018年4月1日
会計期間
至2018年9月30日 至2019年9月30日 至2019年3月31日
(百万円) 3,251 2,702 6,230
営業収益
(百万円) 676 184 1,181
経常利益
親会社株主に帰属する四半期
(百万円) 411 95 772
(当期)純利益
(百万円) 409 85 767
四半期包括利益又は包括利益
(百万円) 13,248 13,442 13,495
純資産額
(百万円) 85,386 88,494 86,402
総資産額
1株当たり四半期(当期)
(円) 12.95 3.01 24.30
純利益
潜在株式調整後1株当たり
(円) 12.93 - 24.28
四半期(当期)純利益
(%) 15.5 15.2 15.6
自己資本比率
営業活動による
(百万円) 3,503 745 4,136
キャッシュ・フロー
投資活動による
(百万円) △ 218 120 △ 100
キャッシュ・フロー
財務活動による
(百万円) △ 1,523 671 △ 1,755
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の
(百万円) 10,963 13,019 11,482
四半期末(期末)残高
第15期 第16期
回次 第2四半期 第2四半期
連結会計期間 連結会計期間
自2018年7月1日 自2019年7月1日
会計期間
至2018年9月30日 至2019年9月30日
(円) 7.03 1.81
1株当たり四半期純利益
(注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については、記載
しておりません。
2.営業収益には、消費税等は含まれておりません。
3.役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式は、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表
において自己株式として計上しており、1株当たり四半期(当期)純利益及び潜在株式調整後1株当たり四
半期(当期)純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
4.第16期第2四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有して
いる潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2【事業の内容】
当第2四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。また、主要な関係会社における異動は次のとおりであります。
仮想通貨交換業への本格参入のため、 コイネージ投資株式会社及び同社の子会社で 仮想通貨交換業登録準備を進め
てい るコイネージ株式会社を連結子会社としております。
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第2【事業の状況】
1【事業等のリスク】
当第2四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績の状況
当第2四半期連結累計期間における我が国経済は、 輸出を中心に弱さがみられる推移となりました。企業部門
においては、輸出はアジアを中心に減少し、生産も弱含んでいます。一方、家計部門においては、雇用情勢の改
善が継続し、個人消費も持ち直しています。先行きについては、雇用・所得環境の改善を背景に、緩やかな回復
が期待されます。ただし、通商問題を巡る緊張、中国経済の先行き、英国のEU離脱の行方等の海外経済の動向
や金融資本市場の変動の影響に加え、消費税率引上げ後の消費者マインドの動向等に留意する必要があります。
外国為替市場において、米ドル/円相場は、1ドル=110円台後半で取引が始まり、良好な米国経済指標の結
果等を背景に110円台後半から112円台前半のレンジで推移しました。ところが、5月5日にトランプ米大統領が
中国への関税引き上げの意向を発信すると米中貿易問題への懸念が高まりドル売円買の流れとなりました。その
後は、米中貿易問題を巡る思惑が交錯する展開となりましたが、31日に米政権のメキシコに追加関税を課す旨の
発表や中国が大規模な報復措置を示唆するとドルは一段と値を下げ、109円台を割り込みました。その後、米国
政策金利引き下げに対する思惑や米国通商問題に対する懸念の後退への期待感等が交錯し、107円近辺から109円
近辺にかけて方向感に乏しい相場展開となりましたが、8月1日にトランプ大統領の対中追加関税を発動する旨
の発言から円買ドル売が急激に進展し、12日には105円丁度の水準をつけました。その後は、急激に進展した円
買ドル売の巻き戻し等により値を戻す局面はありましたが、26日、前週末の米中の追加関税に関する応酬を受け
一時104円台半ばの安値をつけました。その後、9月に入ると、米中通商問題の合意に向けての期待や米国経済
への楽観的な見通し等を背景に緩やかに値を上げ、108円丁度の水準で期末を迎えました。また、米ドル/円以
外の主要な取扱い通貨である欧州・オセアニア通貨については、期首より概ね円に対して弱い動きでの推移とな
りました。また、各通貨全体としての変動率は、EU離脱問題を巡り値動きが拡大した英ポンドを除き米ドル/
円をはじめ主要な通貨ペアにおいて極めて低い水準となりました。
このような状況の中、当社グループは、主力サービスである外国為替証拠金取引について、取引高に応じた
キャッシュバック等のキャンペーンに積極的に取り組むとともに、様々なテーマから外国為替投資に役立つ情報
を提供する各種Webセミナーの開催や通貨毎に外国為替相場に関する情報を整理・集約する特設ページを設置
する等、顧客取引の拡大を図った他、システム面では基幹システムの全面更新に向けての準備を進めました。ま
た、資金移動業においては、複数の外貨に対応し世界中のマスターカード加盟店で利用可能なプリペイドカード
である「Manepa Card」(マネパカード)について、自動的にカードへの残高のチャージや両替を行う機能の追
加を実施する等、利便性の向上に繋がる取組みによりカード利用の一層の拡大を図りました。更に、暗号資産
(仮想通貨)の分野においては、仮想通貨交換業への本格参入のため、前期決定した子会社新設による方法に代
えて、仮想通貨交換業の登録準備を進めていたコイネージ株式会社の子会社化を特別目的会社の株式取得を通じ
て7月1日付で行う旨を6月14日に決定し、来期からのビジネスインに向けての準備を進めました。
これらの結果、当第2四半期連結累計期間の外国為替取引高は 4,889億通貨単位 (前年同四半期比 17.7%減 )
となりました。また、当第2四半期連結会計期間末の顧客口座数は 336,996口座 (前年同四半期末比 14,725口座
増 )、顧客預り証拠金は 63,293百万円 (同 0.9%増 )、有価証券による預り資産額は 7,249百万円 (同 8.1%減 )
となりました。
また、当第2四半期 連結累計期間の営業収益は、外国為替証拠金取引において前年同四半期と比べ相対的に収
益性の低い米ドル/円の取引高割合が高くなった一方、各通貨それぞれの取引高当たり収益性は総じて向上した
こと等から 2,702百万円(前年同四半期比16.9%減)となりました。 利益については、外国為替取引高の減少に
伴い変動費が減少した一方、新たに連結子会社が増加したこと等により販売費・一般管理費が全体としてほぼ横
這いとなったことから、 営業利益は205百万円(同69.4%減)、経常利益は184百万円(同72.8%減)、親会社株
主に帰属する四半期純利益は95百万円(同76.7%減)となりました。
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② 財政状態の状況
当第2四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比較して2,092百万円増加し、88,494百万円と
なりました。これは流動資産が2,201百万円増加、固定資産が108百万円減少したことによるものであります。
負債は、前連結会計年度末と比較して2,146百万円増加し、75,052百万円となりました。これは流動負債が
1,233百万円、固定負債が912百万円増加したことによるものであります。
純資産は、前連結会計年度末と比較して53百万円減少し、13,442百万円となりました。
(流動資産)
当第2四半期連結会計期間末における主な流動資産の内訳は、預託金48,927百万円、現金・預金16,269百万
円、トレーディング商品(資産)15,450百万円及び短期差入保証金3,554百万円であります。前連結会計年度末
と比較して、顧客を相手方とする未決済の外国為替証拠金取引に係る評価益の増加等に伴うトレーディング商品
(資産)の増加3,001百万円、現金・預金の増加1,537百万円等があった一方、外国為替証拠金取引の証拠金とし
て預託された財産の減少等に伴う顧客区分管理信託を中心とする預託金の減少1,571百万円及び短期差入保証金
の減少587百万円等により2,201百万円増加しております。
(固定資産)
当第2四半期連結会計期間末における主な固定資産の内訳は、リース資産(無形固定資産)799百万円、リー
ス資産(有形固定資産)467百万円、ソフトウエア仮勘定448百万円、投資有価証券276百万円、ソフトウエア252
百万円、繰延税金資産178百万円、長期差入保証金163百万円及び長期前払費用136百万円であります。前連結会
計年度末と比較して、外国為替取引システム更新のための開発や資金移動業関連システムの機能追加等によるソ
フトウエア仮勘定の計上、ソフトウエア及び長期前払費用の取得等の増加要因があった一方、ソフトウエア等の
減価償却により108百万円減少しております。
(流動負債)
当第2四半期連結会計期間末における主な流動負債の内訳は、受入保証金63,293百万円、預り金3,873百万
円、未払費用3,314百万円及び短期借入金1,000百万円であります。前連結会計年度末と比較して、未払費用の増
加747百万円、外国為替取引の証拠金として預託された受入保証金の増加735百万円等があった一方、未払法人税
等の減少162百万円等により1,233百万円増加しております 。
(固定負債)
当第2四半期連結会計期間末における主な固定負債の内訳は、転換社債型新株予約権付社債1,000百万円及び
リース債務872百万円であります。前連結会計年度末と比較して、転換社債型新株予約権付社債の発行よる増加
等があった一方、リース債務の返済による減少があり、912百万円増加しております 。
(純資産)
当第2四半期連結会計期間末における主な純資産の内訳は、資本金2,022百万円、資本剰余金2,161百万円、利
益剰余金10,181百万円及び自己株式△915百万円であります。前連結会計年度末と比較して、親会社株主に帰属
する四半期純利益による利益剰余金の増加95百万円があった一方、剰余金の配当による利益剰余金の減少146百
万円があったこと等により53百万円減少しております 。
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(2) キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、営業活動により745百万
円増加、投資活動により120百万円増加、財務活動により671百万円増加いたしました。この結果、資金は前連結会
計年度末に比べ1,537百万円の増加となり、当第2四半期連結会計期間末における資金の残高は13,019百万円とな
りました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は745百万円(前年同四半期は3,503百万円の収入)となりました。これは、税金等
調整前四半期純利益の計上184百万円、減価償却費の計上180百万円等の資金増加要因があったことに加え、外国為
替取引関連及び資金移動業関連の資産負債がそれぞれ差引376百万円、305百万円の資金増加要因となった一方、法
人税等の支払額222百万円等の資金減少要因によるものであります 。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果得られた資金は120百万円(前年同四半期は218百万円の支出)となりました。これは、連結の範
囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入310百万円があった一方、外国為替取引システム更新のための開発や
資金移動業関連システムの機能追加等による無形固定資産90百万円及び長期前払費用63百万円の取得による支出の
ほか、敷金及び保証金の差入による支出29百万円があったこと等によるものであります 。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果得られた資金は671百万円(前年同四半期は1,523百万円の支出)となりました。これは、転換社
債型新株予約権付社債の発行による収入981百万円及び非支配株主からの払込みによる収入50百万円があった一
方、リース債務の返済による支出149百万円、配当金の支払額146百万円及び連結の範囲の変更を伴わない子会社株
式の取得による支出60百万円があったこと等によるものであります 。
(3) 経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあ
りません。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(5) 研究開発活動
該当事項はありません。
(6) 主要な設備
前連結会計年度末において計画中であった主要な設備の新設等について、当第2四半期連結累計期間に重要な変
更があったものは、次のとおりであります。
投資予定金額 着手及び完了予定
事業所名
資金調達
会社名 設備の内容 総額 既支払額
(所在地)
方法
着手 完了
(百万円) (百万円)
外国為替取引シス
自己資金及
本社
株式会社マネー テムに係るソフト 2016年 2019年
2,000 1,755
びファイナ
(東京都港区)
パートナーズ ウエア及びハード 9月 10月
ンスリース
ウエアの更新
(注)1.上記金額には消費税等を含めておりません。
2.完了予定年月を2019年9月から2019年10月に変更しております。
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(7) 経営成績に重要な影響を与える要因
当第2四半期連結累計期間において、経営成績に重要な影響を与える要因について重要な変更はありません。
なお、経営成績に重要な影響を与える主要な要因である外国為替市場の変動率の当第2四半期連結累計期間にお
ける状況は、「 (1) 財政状態及び経営成績の状況 ① 経営成績の状況 」 に記載のとおりであります。
3【経営上の重要な契約等】
当第2四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第3【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 108,000,000
計 108,000,000
②【発行済株式】
第2四半期会計期間末
上場金融商品取引所名
提出日現在発行数(株)
現在発行数(株)
種類 又は登録認可金融商品 内容
(2019 年10月30日)
(2019年9月30日) 取引業協会名
東京証券取引所
33,801,900 33,801,900
普通株式 単元株式数100株
市場第一部
33,801,900 33,801,900 - -
計
(注)「提出日現在発行数」欄には、2019年10月1日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行
された株式数は含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日
総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(株) (株) (百万円) (百万円)
2019年7月1日~
- 33,801,900 2,022
- - 2,098
2019年9月30日
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(5) 【大株主の状況】
2019年9月30日現在
発行済株式(自己
株式を除く。)の
所有株式数
総数に対する所有
氏名又は名称 住所
(株)
株式数の割合
(%)
6,029,100 18.49
株式会社大和証券グループ本社 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
1,800,000 5.52
シンプレクス株式会社 東京都港区虎ノ門一丁目23番1号
HAITONG INT SEC-CL AC-15.315
22/F LI PO CHUN CHAMBERS,189 DES
(PERCENTAGE)
VOEUXROAD CENTRAL,HONG KONG 1,781,400 5.46
(常任代理人 シティバンク、エ
(東京都新宿区六丁目27番30号)
ヌ・エイ東京支店)
日本マスタートラスト信託銀行株式
1,194,500 3.66
東京都港区浜松町二丁目11番3号
会社(信託口)
奥山 泰全 東京都豊島区 955,800 2.93
福島 秀治 千葉県我孫子市 881,300 2.70
日本トラスティ・サービス信託銀行
859,100 2.64
東京都中央区晴海一丁目8番11号
株式会社(信託口)
日本マスタートラスト信託銀行株式
会社(役員報酬BIP信託口・75965 784,302 2.41
東京都港区浜松町二丁目11番3号
口)
627,000 1.92
北辰不動産株式会社 東京都港区西麻布三丁目2番1号
日本トラスティ・サービス信託銀行
470,500 1.44
東京都中央区晴海一丁目8番11号
株式会社(信託口5)
- 15,383,002 47.19
計
(注)1.上記のほか、自己株式1,202,300株を所有しております。なお、自己株式には、役員向け業績連動型株式報
酬制度に係る信託を所有する当社株式784,302株を含んでおりません。
2.2017年8月23日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、ベネフィット・パワー・インク
(BENEFIT POWER INC.)が2017年8月16日現在で以下の株式を保有している旨が記載されているものの、当
社として2019年9月30日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含め
ておりません。なお、その大量保有報告書の内容は次のとおりであります。
発行済株式総数に
氏名又は名称 住所 所有株式数(株) 対する所有株式数
の割合(%)
イギリス領ヴァージン諸島、
ベネフィット・パワー・インク
トルトラ島、ロードタウン
1,781,400 5.27
(BENEFIT POWER INC.)
ウィッカムズ・ケイ1、OMC
室
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(6)【議決権の状況】
①【発行済株式】
2019年9月30日現在
株式数(株) 議決権の数(個)
区分 内容
- - -
無議決権株式
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
完全議決権株式(自己株式等) 1,202,300 - -
普通株式
完全議決権株式(その他) 32,588,600 325,886 -
普通株式
11,000 - -
単元未満株式 普通株式
33,801,900 - -
発行済株式総数
- 325,886 -
総株主の議決権
(注)1.「完全議決権株式(その他)」欄には、役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式
784,300株(議決権の数7,843個)を含んでおります。
2.「単元未満株式」欄には、役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式2株を含んでお
ります。
②【自己株式等】
2019年9月30日現在
発行済株式総数に
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
所有者の氏名
対する所有株式数
所有者の住所
株式数(株) 株式数(株) 合計(株)
又は名称
の割合(%)
株式会社マネーパート 東京都港区六本木
1,202,300 - 1,202,300 3.56
ナーズグループ 三丁目2番1号
- 1,202,300 - 1,202,300 3.56
計
(注)自己株式には、役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式784,302株を含んでおりませ
ん。
2【役員の状況】
該当事項はありません。
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第4【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣
府令第64号)並びに同規則第61条及び第82条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年
内閣府令第52号)及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」(昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制
規則)に準拠して作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2019年7月1日から2019
年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(2019年4月1日から2019年9月30日まで)に係る四半期連結財務
諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
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1【四半期連結財務諸表】
(1)【四半期連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2019年3月31日) (2019年9月30日)
資産の部
流動資産
14,732 16,269
現金・預金
50,499 48,927
預託金
460 460
顧客分別金信託
46,181 44,861
顧客区分管理信託
3,857 3,606
その他の預託金
12,448 15,450
トレーディング商品
12,448 15,450
デリバティブ取引
184 278
約定見返勘定
4,142 3,554
短期差入保証金
4,142 3,554
外国為替差入証拠金
5 3
前払金
157 128
前払費用
105 102
未収入金
726 667
未収収益
708 661
外国為替取引未収収益
その他の未収収益 18 5
377 195
その他の流動資産
△ 3 △ 0
貸倒引当金
83,376 85,578
流動資産計
固定資産
734 651
有形固定資産
120 100
建物
81 84
器具備品
532 467
リース資産
1,490 1,500
無形固定資産
291 252
ソフトウエア
380 448
ソフトウエア仮勘定
0 0
商標権
818 799
リース資産
800 764
投資その他の資産
投資有価証券 286 276
139 163
長期差入保証金
159 136
長期前払費用
207 178
繰延税金資産
8 9
その他
3,025 2,916
固定資産計
86,402 88,494
資産合計
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(単位:百万円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2019年3月31日) (2019年9月30日)
負債の部
流動負債
802 825
トレーディング商品
802 825
デリバティブ取引
33 27
約定見返勘定
3,867 3,873
預り金
386 395
顧客からの預り金
3,481 3,477
その他の預り金
62,557 63,293
受入保証金
62,557 63,293
外国為替受入証拠金
※1 1,000 ※1 1,000
短期借入金
299 300
リース債務
338 262
未払金
2,567 3,314
未払費用
2,381 3,146
外国為替取引未払費用
185 168
その他の未払費用
254 92
未払法人税等
39 7
賞与引当金
54 49
その他の流動負債
71,815 73,048
流動負債計
固定負債
- 1,000
転換社債型新株予約権付社債
1,022 872
リース債務
60 63
役員株式給付引当金
7 68
その他の固定負債
1,090 2,003
固定負債計
特別法上の準備金
0 0
金融商品取引責任準備金
0 0
特別法上の準備金計
72,906 75,052
負債合計
純資産の部
株主資本
2,022 2,022
資本金
資本剰余金 2,161 2,161
10,232 10,181
利益剰余金
△ 915 △ 915
自己株式
13,500 13,449
株主資本合計
その他の包括利益累計額
△ 8 △ 13
その他有価証券評価差額金
△ 8 △ 13
その他の包括利益累計額合計
新株予約権 3 3
- 2
非支配株主持分
13,495 13,442
純資産合計
86,402 88,494
負債・純資産合計
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四半期報告書
(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
営業収益
49 50
受入手数料
2 1
委託手数料
1 1
外国為替取引手数料
45 47
その他の受入手数料
2,904 2,448
トレーディング損益
2,904 2,448
外国為替取引損益
36 41
金融収益
260 162
その他の売上高
3,251 2,702
営業収益計
金融費用 90 98
226 130
売上原価
2,934 2,472
純営業収益
販売費・一般管理費
取引関係費 713 709
※1 481 ※1 502
人件費
327 332
不動産関係費
476 453
事務費
177 180
減価償却費
49 50
租税公課
0 △ 0
貸倒引当金繰入額
36 38
その他
2,262 2,267
販売費・一般管理費計
672 205
営業利益
営業外収益
1 1
受取配当金
2 2
投資事業組合運用益
1 3
その他
5 6
営業外収益計
営業外費用
- 18
社債発行費
1 2
投資事業組合運用損
0 7
その他
1 28
営業外費用計
676 184
経常利益
特別利益
- 0
新株予約権戻入益
- 0
特別利益計
特別損失
49 -
投資有価証券評価損
49 -
特別損失計
626 184
税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 223 63
△ 8 30
法人税等調整額
214 94
法人税等合計
411 90
四半期純利益
非支配株主に帰属する四半期純損失(△) - △ 5
411 95
親会社株主に帰属する四半期純利益
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【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
411 90
四半期純利益
その他の包括利益
△ 2 △ ▶
その他有価証券評価差額金
△ 2 △ ▶
その他の包括利益合計
409 85
四半期包括利益
(内訳)
409 91
親会社株主に係る四半期包括利益
- △ 5
非支配株主に係る四半期包括利益
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(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
626 184
税金等調整前四半期純利益
177 180
減価償却費
貸倒引当金の増減額(△は減少) 0 △ 2
賞与引当金の増減額(△は減少) △ 15 △ 31
役員株式給付引当金の増減額(△は減少) 12 2
△ 38 △ 42
受取利息及び受取配当金
90 98
支払利息
- ▶
社債利息
0 2
株式交付費
- 18
社債発行費
投資事業組合運用損益(△は益) △ 0 △ 0
投資有価証券評価損益(△は益) 49 -
- △ 0
新株予約権戻入益
預託金の増減額(△は増加) △ 792 1,571
トレーディング商品(資産)の増減額(△は増
1,172 △ 3,001
加)
約定見返勘定(資産)の増減額(△は増加) 10 △ 94
短期差入保証金の増減額(△は増加) 1,044 587
前払金の増減額(△は増加) 7 2
前払費用の増減額(△は増加) △ 9 0
未収入金の増減額(△は増加) △ 312 3
未収収益の増減額(△は増加) △ 215 59
その他の流動資産の増減額(△は増加) △ 17 214
その他の固定資産の増減額(△は増加) 39 40
トレーディング商品(負債)の増減額(△は減
512 23
少)
約定見返勘定(負債)の増減額(△は減少) 123 △ 6
預り金の増減額(△は減少) 193 0
受入保証金の増減額(△は減少) 949 735
未払金の増減額(△は減少) △ 11 △ 51
未払費用の増減額(△は減少) 42 744
その他の流動負債の増減額(△は減少) 133 △ 245
5 △ 5
その他
3,780 993
小計
37 42
利息及び配当金の受取額
△ 53 △ 68
利息の支払額
△ 260 △ 222
法人税等の支払額
0 -
法人税等の還付額
3,503 745
営業活動によるキャッシュ・フロー
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(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 9 △ 10
有形固定資産の取得による支出
△ 207 △ 90
無形固定資産の取得による支出
23 3
投資事業組合からの分配による収入
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による
- 310
収入
- △ 29
敷金及び保証金の差入による支出
△ 25 △ 63
長期前払費用の取得による支出
- 0
その他
△ 218 120
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少) △ 1,286 -
△ 60 △ 149
リース債務の返済による支出
- 981
転換社債型新株予約権付社債の発行による収入
株式の発行による収入 2 -
△ 178 △ 146
配当金の支払額
- 50
非支配株主からの払込みによる収入
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得に
- △ 60
よる支出
- △ 2
その他
△ 1,523 671
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) 1,761 1,537
9,202 11,482
現金及び現金同等物の期首残高
※1 10,963 ※1 13,019
現金及び現金同等物の四半期末残高
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【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
連結の範囲の重要な変更
第1四半期連結会計期間より、新たに設立したコイネージ投資株式会社及び同社の子会社であるコイネージ
株式会社を連結の範囲に含めております。
(会計方針の変更)
該当事項はありません。
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
該当事項はありません。
(追加情報)
役員向け業績連動型株式報酬制度
当社は、当社の取締役(監査等委員である取締役、社外取締役及び国外居住者を除く。以下、同じ。)及び
子会社の取締役(社外取締役及び国外居住者を除く。以下、同じ。)を対象(当社と子会社を併せて「対象会
社」、当社の取締役及び子会社の取締役を併せて「対象取締役」という。)に、業績及び役位に応じて当社株
式の交付を行う業績連動型の株式報酬制度(以下「本制度」という。)を導入しております。
本制度に係る会計処理については、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の
取扱い」(実務対応報告第30号 平成27年3月26日)に準じております。
(1) 取引の概要
本制度は、対象会社が拠出する対象取締役の報酬額を原資として当社株式が信託を通じて取得され、対象
取締役に当社株式及び当社株式の換価処分金相当額の金銭(以下「当社株式等」という。)の交付及び給付
(以下「交付等」という。)が行われる株式報酬制度であります。本制度は、2017年3月31日で終了する事
業年度から2021年3月31日で終了する事業年度までの5事業年度を対象としており、各事業年度の親会社株
主に帰属する当期純利益の額及び役位に応じて、役員報酬として当社株式等の交付等を行います。
(2) 信託に残存する自社の株式
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額により、連結貸借対照表の純資産の部に自己株式とし
て計上しております。当該株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度398百万円、784,302株、当第2四
半期連結会計期間398百万円、784,302株であります。
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(四半期連結貸借対照表関係)
※1 コミットメントライン契約等
連結子会社である株式会社マネーパートナーズは、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行とコ
ミットメントライン契約を締結するほか、取引銀行等と当座貸越契約及び極度借入契約を締結しておりま
す。当該契約に基づく借入未実行残高は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2019年3月31日) (2019年9月30日)
コミットメントライン契約等による
5,500百万円 5,800百万円
借入極度額の総額
借入実行残高 1,000 1,000
差引額 4,500 4,800
(四半期連結損益計算書関係)
※1 人件費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
賞与引当金繰入額 22百万円 7百万円
役員株式給付引当金繰入額 12 2
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※1 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次の
とおりであります。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
現金・預金勘定 14,213 百万円 16,269 百万円
担保提供預金 △3,250 △3,250
10,963
現金及び現金同等物 13,019
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(株主資本等関係)
前第2四半期連結累計期間(自2018年4月1日 至2018年9月30日)
配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2018年6月17日
普通株式 179 5.50 2018年3月31日 2018年6月18日 利益剰余金
定時株主総会
(注) 配当金の総額には、この配当の基準日である2018年3月31日現在で役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託
が所有する当社株式(自己株式)796,824株に対する配当金4百万円を含んでおります。
2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間
の末日後となるもの
配当金の総額 1株当たり
(決議)
株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2018年10月30日
114 3.50
普通株式 2018年9月30日 2018年12月4日 利益剰余金
取締役会
(注) 配当金の総額には、この配当の基準日である2018年9月30日現在で役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託
が所有する当社株式(自己株式)790,563株に対する配当金2百万円を含んでおります。
当第2四半期連結累計期間(自2019年4月1日 至2019年9月30日)
配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2019年6月16日
普通株式 146 4.50 2019年3月31日 2019年6月17日 利益剰余金
定時株主総会
(注) 配当金の総額には、この配当の基準日である2019年3月31日現在で役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託
が所有する当社株式(自己株式)784,302株に対する配当金3百万円を含んでおります。
2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間
の末日後となるもの
配当金の総額 1株当たり
(決議)
株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2019年10月30日
65 2.00
普通株式 2019年9月30日 2019年12月3日 利益剰余金
取締役会
(注) 配当金の総額には、この配当の基準日である2019年9月30日現在で役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託
が所有する当社株式(自己株式)784,302株に対する配当金1百万円を含んでおります。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループは、インターネットを介して個人顧客もしくは金融商品取引業者等に対して外国為替証拠金取引
をはじめとする投資・金融サービスを提供する「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を
省略しております。
(金融商品関係)
四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額及び前連結会計年度に係る連結貸借対照表計上額と時価との差額に
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
(有価証券関係)
有価証券は、企業集団の事業の運営において重要性が乏しいため、記載を省略しております。
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(デリバティブ取引関係)
対象物の種類が通貨であるデリバティブ取引が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、か
つ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
前連結会計年度(2019年3月31日)
通貨関連
契約額等(百万円) 時価等(百万円)
評価損益
取引の種類
時価ベースの想定 (百万円)
うち1年超 評価額
元本(注2)
外国為替証拠金取引
売建 194,077 - 183,990 10,086 10,086
買建 182,474 - 183,990 1,516 1,516
合計 - - - 11,602 11,602
(注)1.時価の算定方法 連結会計年度末の直物為替相場により算定しております。
2.時価ベースの想定元本は、外貨建の契約額に連結会計年度末の直物為替相場を乗じた金額であります。
3.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
当第2四半期連結会計期間(2019年9月30日)
通貨関連
契約額等(百万円) 時価等(百万円)
評価損益
取引の種類
時価ベースの想定 (百万円)
うち1年超 評価額
元本(注2)
外国為替証拠金取引
売建 217,522 - 203,967 13,554 13,554
買建 203,025 - 203,967 942 942
合計 - - - 14,497 14,497
(注)1.時価の算定方法 第2四半期連結会計期間末の直物為替相場により算定しております。
2.時価ベースの想定元本は、外貨建の契約額に第2四半期連結会計期間末の直物為替相場を乗じた金額であり
ます。
3.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
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(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下
のとおりであります。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年9月30日) 至 2019年9月30日)
(1)1株当たり四半期純利益 12.95 円 3.01 円
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益
411 95
(百万円)
普通株主に帰属しない金額(百万円) - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する
411 95
四半期純利益(百万円)
普通株式の期中平均株式数(株) 31,803,555 31,815,298
(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益 12.93 円 -円
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額
- -
(百万円)
普通株式増加数(株) 44,329 -
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当 2019年4月11日に発行した
たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式 第1回無担保転換社債型新株
-
で、前連結会計年度末から重要な変動があったもの 予約権付社債 2,457,000株
の概要
(注)1.役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式は、四半期連結財務諸表において自己株式
として計上しており、1株当たり四半期純利益及び潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定上、期中
平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。なお、控除した当該株式の期中平均株式数
は前第2四半期連結累計期間794,067株、当第2四半期連結累計期間 784,302 株であります。
2. 当第2四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有している
潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
2【その他】
2019年10月30日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
(イ) 配当金の総額・・・・・・・・・・・・・・・65百万円
(ロ) 1株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・2.00円
(ハ) 支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・2019年12月3日
(注) 1.2019年9月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。
2.配当金の総額には、役員向け業績連動型株式報酬制度に係る信託が所有する当社株式(自己株式)
784,302株に対する配当金1百万円を含んでおります。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
令和元年10月29日
株式会社マネーパートナーズグループ
取締役会 御中
有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
公認会計士
平木 達也 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
野根 俊和 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社マネー
パートナーズグループの2019年4月1日から2020年3月31日までの連結会計年度の第2四半期連結会計期間(2019年7月
1日から2019年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(2019年4月1日から2019年9月30日まで)に係る四半期連
結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッ
シュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する
結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠し
て四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社マネーパートナーズグループ及び連結子会社の2019年9月30
日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第2四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正
に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
告書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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