ムーンバット株式会社 有価証券報告書 第78期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)

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                                                      ムーンバット株式会社(E02639)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
      【提出先】                    近畿財務局長
      【提出日】                    2019年６月27日
      【事業年度】                    第78期（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
      【会社名】                    ムーンバット株式会社
      【英訳名】                    MOONBAT    Co.,Ltd.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役・会長兼社長執行役員                   中村　卓司
      【本店の所在の場所】                    京都府京都市下京区室町通四条南入鶏鉾町493番地
      【電話番号】                    京都（075）361局0381番（代表）
      【事務連絡者氏名】                    取締役・常務執行役員　管理本部長　　                     　山田　隆二
      【最寄りの連絡場所】                    京都府京都市下京区室町通四条南入鶏鉾町493番地
      【電話番号】                    京都（075）361局0381番（代表）
      【事務連絡者氏名】                    取締役・常務執行役員　管理本部長　　　　山田　隆二
      【縦覧に供する場所】                    ムーンバット株式会社東京支店
                         （東京都千代田区九段北四丁目１番３号飛栄九段北ビル４Ｆ）
                         ムーンバット株式会社大阪支店
                         （大阪市西区立売堀四丁目２番21号銀泉阿波座ビル５Ｆ）
                         株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
      (1）連結経営指標等
              回次             第74期       第75期       第76期       第77期       第78期
             決算年月             2015年３月       2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月

                    （千円）      12,743,971       12,529,564       12,495,638       12,353,433       11,624,299
     売上高
                    （千円）        642,459       391,945       626,801       655,075       249,143
     経常利益
     親会社株主に帰属する当期純
                    （千円）        400,328       222,445       470,338       415,186       132,149
     利益
                    （千円）        524,881        45,287       571,030       428,022       172,551
     包括利益
                    （千円）       8,121,629       8,041,750       8,440,685       8,691,421       8,712,319
     純資産額
                    （千円）      11,941,079       12,572,533       12,683,488       12,764,228       12,955,633
     総資産額
                    （円）       1,635.24       1,619.52       1,720.46       1,782.77       1,789.48
     １株当たり純資産額
                    （円）        80.60       44.79       95.55       84.71       27.11
     １株当たり当期純利益
     潜在株式調整後１株当たり当
                    （円）          －       －       －       －       －
     期純利益
                    （％）        68.01       63.96       66.55       68.09       67.25
     自己資本比率
                    （％）         5.05       2.75       5.71       4.85       1.52
     自己資本利益率
                    （倍）        12.28       16.92        9.00       11.17       29.84
     株価収益率
     営業活動によるキャッシュ・
                    （千円）        328,617       334,227       691,605       403,699        21,909
     フロー
     投資活動によるキャッシュ・
                    （千円）         1,064     △ 754,130       △ 74,668      △ 10,538       38,703
     フロー
     財務活動によるキャッシュ・
                    （千円）       △ 279,391       305,797      △ 494,737      △ 465,578        26,795
     フロー
     現金及び現金同等物の期末残
                    （千円）        916,470       795,789       912,788       834,884       923,891
     高
                             244       234       277       271       258
     従業員数
                    （人）
     ［外、平均臨時雇用者数］                        [ 318  ]     [ 298  ]     [ 512  ]     [ 507  ]     [ 491  ]
     　（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ３．第76期の従業員数及び平均臨時雇用者数が第75期に比して、それぞれ43名、214名増加しましたのは、主に
          2016年４月１日付で東京ファッションプランニング㈱を連結子会社化したためであります。
         ４．2015年10月１日を効力発生日として、普通株式５株を１株とする株式併合を実施しております。
           これに伴い、第74期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利
          益を算定しております。
         ５．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当連結会計
          年度の期首から適用しており、前連結会計年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って
          適用した後の指標等となっております。
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      (2)提出会社の経営指標等
              回次             第74期       第75期       第76期       第77期       第78期
             決算年月             2015年３月       2016年３月       2017年３月       2018年３月       2019年３月

                    （千円）      12,268,592       12,022,485       12,037,650       11,888,633       11,076,809
     売上高
                    （千円）        583,726       353,077       449,238       460,738        89,828
     経常利益
                    （千円）        374,753       219,693       361,947       322,316        57,683
     当期純利益
                    （千円）       3,339,794       3,339,794       3,339,794       3,339,794       3,339,794
     資本金
                    （株）      26,708,668        5,341,733       5,341,733       5,341,733       5,341,733
     発行済株式総数
                    （千円）       8,036,998       8,009,859       8,273,983       8,429,374       8,360,928
     純資産額
                    （千円）      11,558,374       12,208,774       12,249,661       12,328,665       12,418,089
     総資産額
                    （円）       1,618.20       1,613.09       1,686.49       1,729.02       1,717.31
     １株当たり純資産額
                             5.00       25.00       30.00       30.00       30.00
     １株当たり配当額
                    （円）
     （内１株当たり中間配当額）                        ( － )      ( － )      ( － )      ( － )      ( － )
                    （円）        75.45       44.24       73.53       65.77       11.83
     １株当たり当期純利益
     潜在株式調整後１株当たり当
                    （円）          －       －       －       －       －
     期純利益
                    （％）        69.53       65.61       67.54       68.37       67.33
     自己資本比率
                    （％）         4.76       2.74       4.45       3.86       0.69
     自己資本利益率
                    （倍）        13.12       17.13       11.70       14.38       68.39
     株価収益率
                    （％）        33.14       56.51       40.80       45.61       253.59
     配当性向
                             211       201       200       198       189
     従業員数
                    （人）
     ［外、平均臨時雇用者数］                        [ 16 ]      [ 16 ]      [ 18 ]      [ 19 ]      [ 21 ]
                    （％）        100.0        79.6       92.6       104.0        93.5
     株主総利回り
     （比較指標：日経平均株価）               （％）        ( 129.5   )    ( 113.0   )    ( 127.5   )    ( 144.7   )    ( 143.0   )
                    （円）         221       248       887      1,012       1,048
     最高株価
                                    [937]
                    （円）         184       172       709       830       705
     最低株価
                                    [670]
     　（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ３．2015年10月１日を効力発生日として、普通株式５株を１株とする株式併合を実施しております。
           これに伴い、第74期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利
          益を算定しております。
         ４．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当事業年度
          の期首から適用しており、前事業年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した
          後の指標等となっております。
         ５．2015年10月１日を効力発生日として、普通株式５株を１株とする株式併合を実施したため、第75期の株価に
          ついては株式併合前の最高・最低株価を記載し、［                         ］にて株式併合後の最高・最低株価を記載しておりま
          す。
         ６．  最高、最低株価は、東京証券取引所市場第二部によるものであります。
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      ２【沿革】
       　当社は、1885年３月創業の西陣帯地問屋河野与助商店を前身とし、1941年９月に有限会社河野与助商店を設立しま
       した。
       　1910年代より、ショール・洋傘の製造・販売を開始し、1946年６月株式会社河与商事に改組しました。
       　改組後は、戦前の取引網を復活しつつ、1950年代に入り洋品（スカーフ・マフラー類）・毛皮の製造企画・販売を
       開始し、1963年８月に現在のムーンバット株式会社に社名を変更し、現在に至っております。
         1885年３月        西陣帯地問屋として創業。
         1916年３月        ショールの製造・販売開始。
         1921年９月        洋傘の製造・販売開始。
         1941年９月        有限会社河野与助商店を設立。
         1946年６月        株式会社河与商事に改組。
         1955年３月        東京支店開設。
         1955年５月        洋品の製造企画・販売開始。
         1956年10月        札幌支店（現・営業所）開設。
         1958年５月        毛皮の製造企画・販売開始。
         1960年10月        大阪支店開設。
         1963年８月        ムーンバット株式会社に社名変更。
         1963年12月        名古屋支店開設。
         1964年10月        福岡支店開設。
         1970年４月        日本洋傘センター株式会社を設立。
         1977年３月        大阪証券取引所市場第二部、京都証券取引所に株式上場。
         1977年９月        宝飾品の製造企画・販売開始。
         1978年７月        洛南センター開設。
         1982年10月        東京支店を新宿ＮＳビルに移転。
         1994年11月        萬久株式会社を買収。
         1995年４月        萬久株式会社を吸収合併。
         1995年９月        エムビー情報サービス株式会社を設立。
         1996年１月        東部物流センター開設。
         2001年７月        洛南センター（京都市伏見区）を京都市右京区に移転し、呼称を西部物流センターに変更。
         2002年８月        名古屋支店を名古屋市中区栄に移転。
         2002年９月        エムビー物流システム株式会社の株式売却。
         2003年１月        東京支店札幌営業所を札幌市中央区大通西に移転。
         2003年９月        福岡支店を福岡市博多区博多駅前に移転。
         2004年６月        東京支店を千代田区九段北（市ヶ谷）に移転。
         2007年４月        A.F.C.    ASIA   LIMITED    の株式を取得し、連結子会社化。
         2008年５月        東京本部（浅草橋）を江東区深川（門前仲町）に移転。
         2009年２月        大阪支店を大阪市西区立売堀（阿波座）に移転。
         2010年４月        エムビー情報サービス株式会社がルナ・ジュエリー株式会社から事業の全部を譲受け、ルナ株
                 式会社（現・連結子会社）へ商号変更。
         2011年５月        連結子会社A.F.C.         ASIA   LIMITEDが上海慕恩巴特商貿有限公司(現・連結子会社）を中国上海に
                 設立。
         2012年12月        株式会社グローリー、エクセレントスタッフ株式会社の株式を取得し、連結子会社化。
         2013年７月        株式会社グローリーを存続会社として、日本洋傘センター株式会社を吸収合併。
         2013年７月        東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所市場第二部に上場。
         2016年４月        東京ファッションプランニング株式会社の株式を取得し、連結子会社化。
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      ３【事業の内容】
       　当社グループ(当社及び当社の関係会社)は、当社、子会社５社及び在外子会社A.F.C.ASIA                                           LIMITEDが出資している
       子会社１社で構成され、洋傘、洋品、毛皮、レザー、宝飾品、帽子などのアクセントファッション商品の企画、輸
       入、製造、仕入、販売を主な事業内容としております。
       　各事業における当社グループ各社の位置付けは、次のとおりであります。
        なお、次の２部門は「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1）連結財務諸表　注記事項」に掲げるセグメン
       トの区分と同一であります。
       〔衣服装飾品事業〕
        毛皮商品……当社が企画し、国内外のメーカーに発注して製造された商品について仕入又は子会社                                               A.F.C.    ASIA
              LIMITED    を通じて輸入を行い、販売しております。
        宝飾商品……子会社ルナ㈱が企画し、国内外のメーカーに発注して製造された商品について仕入又は輸入を行い、
              販売しております。
       〔身回り品事業〕
        洋傘商品……当社が企画・発注した商品について仕入又は子会社                               A.F.C.    ASIA   LIMITED    を通じて輸入を行い販売
              するほか、子会社㈱グローリーが製造した商品について当社で仕入を行い、販売しております。ま
              た、国外メーカーに発注して製造された商品について上海慕恩巴特商貿有限公司が仕入を行い、国外
              で販売する体制を構築中であります。
        洋品商品……当社が企画し、国内外のメーカーに発注して製造された商品について仕入又は子会社                                               A.F.C.    ASIA
              LIMITED    を通じて輸入を行い、販売しております。また、国外メーカーに発注して製造された商品に
              ついて上海慕恩巴特商貿有限公司が仕入を行い、国外で販売する体制を構築中であります。
        帽子商品……当社が企画・発注した商品について仕入又は子会社                               A.F.C.    ASIA   LIMITED    を通じて輸入を行い、販
              売しております。
        事業の系統図は次のとおりであります。
        連結子会社








         ルナ㈱                       毛皮・宝飾商品の企画販売
         ㈱グローリー                       洋傘・パラソル等の製造、加工、販売
         エクセレントスタッフ㈱                       販売業務の業務請負等
         東京ファッションプランニング㈱                       物流業務受託・デザイン企画
         A.F.C.ASIA      LIMITED                 各種当社取扱製品等に係る貿易
         上海慕恩巴特商貿有限公司                       洋傘商品、洋品商品等の仕入、販売
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      ４【関係会社の状況】
                                議決権の所
                          主要な事業
        名称       住所     資本金            有割合又は               関係内容
                          の内容
                                被所有割合
     （連結子会社）
               東京都
                                      毛皮・宝飾商品の企画販売をしております。
     ルナ㈱              60,000千円      衣服装飾品        100％
                                      役員の兼任は２名。
               江東区
                                      洋傘・パラソル等の製造、加工、販売をしてお
     ㈱グローリー         京都市
                    35,200千円       身回り品        100％    ります。
     （注）２         下京区
                                      役員の兼任は３名。
               大阪市           衣服装飾品            販売業務の業務請負等をしております。
     エクセレント
                    26,000千円              100％
     スタッフ㈱
               西区           身回り品            役員の兼任は２名。
     東京ファッション         京都市           衣服装飾品
                                      物流業務受託・デザイン企画をしております。
                    48,720   千円           100％
                                      役員の兼任は１名。
     プランニング㈱         右京区            身回り品
     A.F.C.    ASIA
                          衣服装飾品
                                      当社取扱商品等に係る貿易をしております。
               香港     1,000千HK$              100％
                                      役員の兼任は１名。
                          身回り品
     LIMITED（注）２
                                      洋傘商品・洋品商品等の仕入、販売をしており
                                  100％
     上海慕恩巴特商貿
               上海     4,010千元      身回り品            ます。
     有限公司（注）３
                                  (100％)
                                      役員の兼任は２名。
      （注）１．「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しております。
      　　　２．特定子会社に該当しております。
         ３．議決権の所有割合の（             ）内は、間接所有割合で内数となっております。
      ５【従業員の状況】

       (1）連結会社の状況
                                                   2019年３月31日現在
                                           従業員数（人）
               セグメントの名称
                                                   19 ［ 32 ］
      衣服装飾品
                                                  187  ［ 445  ］
      身回り品
      全社（共通）                                             52 ［ 14 ］
                                                  258  ［ 491  ］
                  合計
      （注）１．従業員数は就業人員を記載しており、当社グループ外への出向者は含んでおりません。
         ２．臨時雇用者数（嘱託社員及びパートタイマー）は［　］内に年間の平均人員を外数で記載しております。
         ３．全社（共通）として、記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属してい
          るものであります。
       (2）提出会社の状況

                                                   2019年３月31日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）              平均年間給与（円）
           189  ［ 21 ]             38.3              14.9           5,055,467
                                           従業員数（人）

               セグメントの名称
                                                   11 ［ 3 ］
      衣服装飾品
                                                  134  ［ 8 ］
      身回り品
      全社（共通）                                             44 ［ 10 ］
                                                  189  ［ 21 ］
                  合計
      （注）１．従業員数は就業人員を記載しており、当社外への出向者は含んでおりません。
         ２．臨時雇用者数（嘱託社員及びパートタイマー）は［　］内に年間の平均人員を外数で記載しております。
         ３．平均年間給与は、所定労働時間内の賃金と基準外賃金、賞与を含んでおります。
         ４．全社（共通）として、記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属してい
          るものであります。
       (3）労働組合の状況

         労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
       文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      (1）経営方針

        当社グループは、        アクセント     ファッション業界をリードし続けるべく、以下の方針を基に活動してまいります。
       ①より高い質の経営を目指します。
        高い収益率で安定した経営を実現します。
       ②より大きな満足感を追求します。
        消費者とのコミュニケーションを大切にしたものづくりを通して、よりよいアクセントファッションを創造して
       いきます。
       ③より豊かな社会の為に貢献します。
        ファッションを通じてやさしさとぬくもりを伝えます。
      (2）経営戦略等

        当社グループは、事業部制による管理・運営体制を強化し、海外生産比率の上昇等、本業利益の拡大に取り組む
       とともに、不稼動資産の処分、在庫の圧縮につとめ、資産の効率的運用を進めてまいりました。その結果として、
       安定的に粗利益率40％超の体制を確立し、たな卸資産は33億円、                              借入金及びリース債務を含む              有利子負債残高も17
       億円とピーク時対比大幅に削減できており、自己資本比率も67％まで上昇しております。
        また、主要販売先である百貨店における帽子商材の販売シェアを大幅に拡大する等、取扱商材全てにおきまし
       て、百貨店での販売シェアトップ企業の地位を確立しております。
        当社グループは、今後とも販売シェアの拡大を図るとともに、                             オリジナルブランドやインターネット販売業務等
       を強化し、販路を広げ、売上の増強と利益の拡大に注力する事業戦略を進めてまいります。
        なお、剰余金の配当につきましては、連結配当性向30％程度を目処とし、継続的・安定的に実施できるよう努め
       てまいります。
      (3）事業上及び財務上の対処すべき課題

         個人消費は持ち直しの動きとなっておりますが、消費者の節約志向は依然根強く、                                      また、当社グループの主力販
       売先である百貨店では、地方・郊外型店舗において採算悪化を主因とする閉店・縮小が継続しております。さら
       に、生産にかかる人件費・原材料・物流コストの高騰等によるコストアップ要因や為替変動リスクが存在するな
       ど、引き続き当社グループを取り巻く環境は先行き不透明な状況となっております。
        そのような中、当社グループでは販売スタッフの見直しや在庫の削減に取り組み商品回転率の向上を目指してま
       いります。また、2017年４月より事業戦略部を新設し、既存の販売ルート以外のチャネルでの売上・収益を拡大し
       新しい柱となる事業の構築を推進する体制を強化しております。引き続き、生産拠点の変更、原材料・生産方法の
       見直し等によるコストダウンを進めながら、お客様のニーズに即応した質の高い物づくりを推進し魅力ある商品を
       マーケットに提供し続けることに注力し、売上及び利益の拡大を図ってまいります。さらに徹底した経営の効率化
       により、安定的な収益を維持できる企業基盤の構築に取り組んでまいります。
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      ２【事業等のリスク】
        有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可
       能性のある事項には、以下のようなものがあります。
        なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
       (1）経済状況
         当社グループの取扱う商品は主に百貨店、チェーンストア、専門店を通じて、最終個人消費者に販売されており
        ます。従いまして、当社グループの売上高は、個人消費動向の影響を大きく受けることになります。
       (2）天候による影響

         当社グループの取扱う商品にはパラソル、洋品毛皮など季節商材が含まれております。これら季節商材は、一般
        に冷夏・暖冬・空梅雨といった天候不順の場合、売上高が減少するなど、当社グループの業績は天候により影響を
        受ける可能性があります。
       (3）為替の変動

         当社グループは商品及び原材料の一部をヨーロッパはじめアジア各国から輸入いたしております。一般に、他の
        通貨に対する円高は当社グループの事業に好影響をもたらし、円安は当社グループの事業に悪影響を及ぼします。
         当社グループは、輸入取引に係る為替変動のリスクに備えるため、通常の取引の範囲内で為替予約取引を行って
        おりますが、中長期的な為替変動は当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
       (4）他社との提携等の変動

         当社グループは「４          経営上の重要な契約等」に記載の契約先をはじめとして、多くの海外企業と商標使用権の
        取得、デザイン複製品の製造販売に関する契約を結んでおります。
         現状各契約先とは良好な取引関係を維持しておりますが、契約先との契約が終結した場合には、当社グループの
        業績に影響を及ぼす可能性があります。
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      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
        当連結会計年度における当社グループ（当社及び当社の関係会社）の財政状態、経営成績                                         及びキャッシュ・フロー
       （以下、「経営成績等」という。）の状況の概要並びに経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関す
       る認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
        なお、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当連結会計
       年度の期首から適用しており、財政状態については遡及処理後の前連結会計年度末の数値で比較を行っております。
        また、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
       (1）経営成績の状況

         当連結会計年度におけるわが国経済は、企業の収益改善や雇用・所得の環境改善を背景に緩やかな回復基調が見
        られましたが、米中貿易交渉や英国のEU離脱等不確実性が残り、景気の先行きへの不透明な状況が続いておりま
        す。
         当服飾雑貨業界におきましても、消費者ニーズの多様化による消費動向の変化や根強い節約志向による買い控え
        傾向が依然続くなか、当社グループは2017年４月より事業戦略部を新設し、新しい消費者ニーズへの対応、                                                  既存の
        販売ルート以外のチャネルでの              売上・収益の拡大を推進すべく体制を強化しております。また当社グループ主力の
        雨傘・パラソルにおける新ブランド提案による量販店販路並びに専門店マーケット向けの売上拡大やＥコマース事
        業に積極的に取り組みました。              しかしながら、当社グループの主たる百貨店販路で夏場の猛暑によるパラソル需要
        の高まりはあったものの、秋口からの暖冬の影響で冬物消費のマインドが大きく落ち込んだ                                          ことと、百貨店の閉店
        影響もあり総じて厳しい状況が続いた                  結果、当連結会計年度における当社グループの売上高は116億24百万円（前
        年同期比5.9％減）となりました。
         損益面では、営業利益は１億90百万円（前年同期比68.6%減）、経常利益は２億49百万円（前年同期比62.0%減）
        となり親会社株主に帰属する当期純利益は１億32百万円（前年同期比68.2％減）となりました。
         なお、セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。
        ①衣服装飾品
         衣服装飾品（毛皮・宝飾部門）につきましては、暖冬の影響や百貨店アパレル全体の低迷により高額帯マーケッ
        トは盛り上がりに欠ける展開となりました。毛皮商材と毛皮小物をミックスした商品での新規イベントによる百貨
        店販路での店頭販売強化やエコファーニーズの高まりによるマーケットへの対応等に注力致しましたが、毛皮・宝
        飾品部門の売上高は前年同期を下回りました。
         以上の結果、      衣服装飾品の売上高は12億63百万円（前年同期比19.2％減）、セグメント損失は20百万円（前年同
        期比は82百万円の利益）となりました。
        ②身回り品
         身回り品（洋傘・洋品・帽子部門）における雨傘・レイングッズ市場は、梅雨時期の有効降雨にも恵まれ堅調に
        推移し、特にレイングッズはゲリラ豪雨対策の影響もありここ数年の中でも好調な売上となりました。またパラソ
        ルは猛暑の影響を受け、マーケットでの需要が高まった結果、大幅に売上を伸ばすことが出来ました。雨傘におい
        ても新設の事業戦略部を中心に販路拡大の新ブランド「                          FLO(A)TUS     」「estää」を新しい販路へ販売したことも寄与
        し、洋傘部門合計の売上高は前年同期を上回りました。なお、2019年１月より同業企業と協業し、新販路となるコ
        ンビニエンスストア業界への取引を開始いたしました。今後も新販売ルートを拡大すべく邁進いたします。
         洋品市場は猛暑・暖冬の影響で年間を通じて低調に推移致しました。当社グループにおきましては冬物商戦でモ
        ンゴル製カシミヤのオリジナルブランド商品が好調に推移するなど、店頭販売を強化致しましたが、冬物商品の落
        ち込みと百貨店閉店による売上の減少をカバーすることが出来ず洋品部門合計の売上高は前年同期を大きく下回り
        ました。
         帽子市場はここ数年のスポーツカジュアル商品のニーズの高まりなど低価格帯でのマーケット変化はあるもの
        の、帽子マーケット全体の消費が低迷したことや暖冬による冬物商戦においてニットアイテムの不振などマーケッ
        トは低調に推移致しました。当社グループにおきましては、オリジナルブランドを中心とした店頭でのミシン実演
        イベント等を積極的に行い、販売促進活動を強化致しましたが売上の減少をカバーできず、帽子部門合計の売上高
        は前年同期を下回りました。
         以上の結果、身回り品の売上高は103億61百万円（前年同期比4.0％減）、セグメント利益は５億18百万円（前年
        同期比32.8％減）となりました。
       (2）キャッシュ・フローの状況

         当連結会計年度における現金及び現金同等物は、売上債権の減少等により、前連結会計年度末に比べ89百万円増
        加（前年同期は77百万円減少）して９億23百万円（前年同期比10.7％増）となりました。
         各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
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        （営業活動によるキャッシュ・フロー）
         営業活動によるキャッシュ・フローは、21百万円の収入（前年同期は４億３百万円の収入）となりました。これ
        は主に売上債権が４億円減少（前年同期は１億81百万円増加）したこと、たな卸資産が５億22百万円増加（前年同
        期は59百万円減少）したこと、及び税金等調整前当期純利益が２億49百万円計上（前年同期は６億50百万円計上）
        となりましたこと等によるものです。
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）
         投資活動によるキャッシュ・フローは、38百万円の収入（前年同期は10百万円の支出）となりました。これは主
        に投資不動産の賃貸による収入が59百万円（前年同期は52百万円の収入）となりましたこと等によるものです。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）
         財務活動によるキャッシュ・フローは、26百万円の収入（前年同期は４億65百万円の支出）となりました。これ
        は主に短期借入金の純増額が３億15百万円（前年同期は２億45百万円の純増）となりましたこと、配当金の支払額
        が１億41百万円（前年同期は１億47百万円の支払）となりましたこと、リース債務の返済による支出が74百万円
        （前年同期は39百万円の支出）となりましたこと、及び長期借入金の返済による支出が66百万円（前年同期は４億
        93百万円の支出）となりましたこと等によるものです。
       (3）生産、受注及び販売の実績

        ①　商品仕入実績
         　当連結会計年度における商品仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                             当連結会計年度
          セグメントの名称                 （自　2018年４月１日                    前年同期比（％）
                            至　2019年３月31日）
      衣服装飾品（千円）                             710,800                    94.2
      身回り品（千円）                            6,524,848                    105.3

           合計（千円）                      7,235,649                    104.1

     　（注）上記金額には、消費税等は含まれておりません。
        ②　販売実績

         　当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                             当連結会計年度
          セグメントの名称                 （自　2018年４月１日                    前年同期比（％）
                            至　2019年３月31日）
      衣服装飾品（千円）                            1,263,245                     80.8
      身回り品（千円）                           10,361,054                     96.0

           合計（千円）                      11,624,299                     94.1

      （注）１．最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりで
          あります。
                              前連結会計年度                  当連結会計年度
                相手先           （自　2017年４月１日                  （自　2018年４月１日
                             至　2018年３月31日）                  至　2019年３月31日）
                          金額（千円）          割合（％）         金額（千円）          割合（％）
            ㈱そごう・西武
                            1,630,083           13.2       1,310,754           11.3
         ２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
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       (4）財政状態の状況
        （流動資産）
         当連結会計年度末における流動資産の残高は、76億96百万円となり、前年度末比３億54百万円増加いたしまし
        た。この主な要因は、商品及び製品が５億13百万円増加したこと、現金及び預金が89百万円増加したこと、「その
        他」に含まれる未収還付法人税等が44百万円増加したこと、「その他」に含まれる未収消費税等が30百万円増加し
        たこと、及び受取手形及び売掛金が３億92百万円減少したこと等によるものであります。
        （固定資産）

         当連結会計年度末における固定資産の残高は、52億58百万円となり、前年度末比１億63百万円減少いたしまし
        た。この主な要因は、建物及び構築物が89百万円減少したこと、のれんが42百万円減少したこと、及び繰延税金資
        産が24百万円減少したこと等によるものであります。
        （流動負債）

         当連結会計年度末における流動負債の残高は、31億74百万円となり、前年度末比２億４百万円増加いたしまし
        た。この主な要因は、短期借入金が２億78百万円増加したこと、返品調整引当金が40百万円減少したこと、及び未
        払法人税等が34百万円減少したこと等によるものであります。
        （固定負債）

         当連結会計年度末における固定負債の残高は、10億68百万円となり、前年度末比33百万円減少いたしました。こ
        の主な要因は、長期借入金が29百万円減少したこと、及び退職給付に係る負債が14百万円減少したこと等によるも
        のであります。
        （純資産）

         当連結会計年度末における純資産の残高は、87億12百万円となり、前年度末比20百万円増加いたしました。                                                  この
        主な要因は、      親会社株主に帰属する当期純利益を１億32百万円計上したこと、及び剰余金の配当を１億46百万円実
        施したこと等によるものです。
       (5）資本の財源及び資金の流動性

         当社グループの運転資金需要のうち主なものは、商品の仕入費用及び原材料の購入のほか、製造費、販売費及び
        一般管理費等の営業費用であります。投資を目的とした資金需要は、設備投資等によるものであります。
         当社グループは、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保するよう努めております。
         短期運転資金は自己資金及び金融機関からの短期借入を基本としており、設備投資や長期運転資金の調達につき
        ましては、リース契約及び金融機関からの長期借入を基本としております。
         なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は17億48百万円となっておりま
        す。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は９億23百万円となっております。
       (6）経営上の目標の達成状況

         当社グループは、株主の皆様に対する利益還元を重要課題のひとつと位置付けた上で、継続的・安定的に実施し
        たいと考えており、連結配当性向30％程度を目処としております。
         当連結会計年度は        、 事業環境の悪化等に伴う売上減少               の中、   株主の皆様の日頃のご支援にお応えするため、前年
        と同水準の配当を実施したことから、                  当連結会計年度の連結配当性向は               110.66％と     なりました。今後も、中長期的
        な視点に立って、新事業の開発を含めた成長が見込まれる分野に経営資源を投入することにより、持続的な成長と
        企業価値の向上並びに株主価値の増大に努めてまいります。
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      ４【経営上の重要な契約等】
        商標使用権の取得、デザイン複製品の製造販売に関する契約
         主な契約は以下のとおりであります。
          契約会社名            契約先           契約期間                契約内容
                                        「ポロ    ラルフローレン」商標使用権の取
        ムーンバット㈱          ザ・ポロ・ローレン・             2019年４月から
                                        得及び洋傘のデザイン複製品の製造販売に
        （当社）          カンパニー・エルピー             2024年３月まで
                                        関する契約を結んでおります。
                                        「ランバン」商標使用権の取得及び洋傘の
        ムーンバット㈱                       2017年１月から
                  伊藤忠商事株式会社                      デザイン複製品の製造販売に関する契約を
        （当社）                       2021年12月まで
                                        結んでおります。
                                        「ミラ・ショーン」商標使用権の取得及び
        ムーンバット㈱                       2018年７月から         毛皮・宝飾品・洋傘・洋品・帽子のデザイ
                  伊藤忠商事株式会社
        （当社）                       2021年６月まで         ン複製品の製造販売に関する契約を結んで
                                        おります。
                                        「ダックス」商標使用権の取得及び洋傘の
        ムーンバット㈱                       2018年12月から
                  三共生興株式会社                      デザイン複製品の製造販売に関する契約を
        （当社）                       2023年11月まで
                                        結んでおります。
                                        「マッキントッシュフィロソフィー」商標
        ムーンバット㈱                       2018年７月から         使用権の取得及び洋傘・洋品・帽子のデザ
                  株式会社三陽商会
        （当社）                       2021年６月まで         イン複製品の製造販売に関する契約を結ん
                                        でおります。
      　（注）上記については、売上高に対し一定率のロイヤリティーを支払っております。
      ５【研究開発活動】

        該当事項はありません。
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     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
        当連結会計年度において重要な除却、売却等はありません。
      ２【主要な設備の状況】

        当社グループ（当社及び連結子会社）における主要な設備は、以下のとおりであります。
        提出会社
                                                     2019年３月31日現在
                                     帳簿価額（千円）
        事業所名                                                 従業員数
               セグメント
                     設備の内容
                          建物及び      土地    投資不動産
       （所在地）       の名称                                          (人)
                                         リース資産      その他     合計
                           構築物     (面積㎡)     (面積㎡)
     本社               管理統括
               全社資産                 188,757     447,494
     (京都市下京区)               業務施設      286,191                31,941     27,189     981,575      18[３]
               衣服装飾品                 （287.12)     （287.11)
                    賃貸不動産
     (注)６,７
     東部物流センター
               衣服装飾品                1,156,777
                    物流倉庫      535,390             －     －    587   1,692,756       －[－]
     (埼玉県上尾市)         身回り品                （5,304.49)
     西部物流センター
               衣服装飾品
     (京都市右京区)               物流倉庫       2,732       －     －     －     48    2,781     －[－]
               身回り品
     (注)７
     園部倉庫
                                315,624
               身回り品      物流倉庫      31,530           22,698       －    902    370,756      －[－]
     (京都府南丹市)(注)６
                               (13,754.18)
                    福利厚生            723,731     145,152
     社員寮・社宅等         全社資産           183,691                  －    424   1,052,999       －[－]
                    施設            (607.18)     (639.44)
               全社資産
     その他   (注)５,７       衣服装飾品      営業設備      13,370       －     －   346,605     22,386     382,362     171[18]
               身回り品
      （注）１．金額には消費税等を含めておりません。
         ２．従業員数の［　］は、臨時従業員数を外書しております。
         ３．土地の面積及び帳簿価額には借地権を含めて表示しております。
         ４．帳簿価額のうち「その他」は、機械装置及び運搬具、工具、器具及び備品であります。
         ５．事業所名のうち「その他」は、主に東京本部・東京支店等の各営業支店を含めております。
         ６．本社及び園部倉庫の設備の一部は、連結子会社㈱グローリーに賃貸しております。
         ７．土地及び建物を一部賃借しており、年間賃借料の主なものは以下のとおりであります。
           本社         20,400千円      西部物流センター          89,400千円      東京本部・東京支店           82,573千円
      ３【設備の新設、除却等の計画】

        該当事項はありません。
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     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
      （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
       普通株式                                           15,000,000
                  計                                15,000,000
        ②【発行済株式】

                                        上場金融商品取引所
           事業年度末現在発行数（株）               提出日現在発行数（株）
       種類                                 名又は登録認可金融               内容
             （2019年３月31日）              （2019年６月27日）
                                        商品取引業協会名
                                         東京証券取引所            単元株式数
                  5,341,733             5,341,733
     普通株式
                                          市場第二部             100株
                  5,341,733             5,341,733            －           －
       計
      （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
         該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

         該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

         該当事項はありません。
      （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          該当事項はありません。
      （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

           発行済株式総
                                             資本準備金
                   発行済株式総                 資本金残高
                            資本金増減額                         資本準備金
      年月日                                        増減額
           数増減数
                             （千円）                        残高（千円）
                   数残高（株）                  （千円）
                                              （千円）
           （株）
      2015年
            △21,366,935          5,341,733            －     3,339,794            －     1,039,578
      10月１日
      （注）2015年10月１日を効力発生日として、普通株式５株を１株とする株式併合を実施し、発行済株式総数は
        21,366,935株減少し、5,341,733株となっております。
      （５）【所有者別状況】

                                                   2019年３月31日現在
                          株式の状況（１単元の株式数           100 株）
                                                       単元未満株式
       区分                             外国法人等                    の状況
            政府及び地           金融商品取      その他の
                 金融機関                           個人その他       計     （株）
            方公共団体            引業者      法人
                                  個人以外      個人
     株主数（人）          －      9     16     41     13      1    1,627     1,707       －
     所有株式数
               －    7,770      670    14,954      2,222       ▶   27,512     53,132      28,533
     （単元）
     所有株式数の
               －    14.62      1.26     28.14      4.18     0.01     51.79     100.00        －
     割合（％）
      （注）１．自己株式         473,103株は、「個人その他」に4,731単元及び「単元未満株式の状況」に３株含めて記載しており
          ます。
         ２．証券保管振替機構名義の株式（名義書換失念株式）は、「その他の法人」に12単元含めて記載しておりま
          す。
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      （６）【大株主の状況】
                                                   2019年３月31日現在
                                                    発行済株式（自

                                                    己株式を除
                                             所有株式数
                                                    く。）の総数に
         氏名又は名称                      住所
                                              （千株）
                                                    対する所有株式
                                                    数の割合（％）
                    京都市中京区川原町通二条下る二丁目下丸屋町

                                                 740        15.21
     株式会社ニード
                    413番４号
                                                 360        7.39
     八木通商株式会社               大阪市中央区北浜三丁目１番９号
                                                 236        4.86
     ムーンバット持株共栄会               京都市下京区室町通四条南入鶏鉾町493番地
                                                 232        4.76
     株式会社三井住友銀行               東京都千代田区丸の内一丁目１番２号
                                                 210        4.31
     河野正行               京都市中京区
                                                 170        3.49
     株式会社京都銀行               京都市下京区烏丸通松原上る薬師前町700番地
                                                 160        3.29
     日本生命保険相互会社               東京都千代田区丸の内一丁目６番６号
                                                 146        3.01
     京都中央信用金庫               京都市下京区四条通室町東入函谷鉾町91番地
                                                 116        2.40
     ムーンバット従業員持株会               京都市下京区室町通四条南入鶏鉾町493番地
                                                 115        2.38
     岡本緑               横浜市緑区
                                －                2,489         51.14
            計
      （７）【議決権の状況】

        ①【発行済株式】
                                                   2019年３月31日現在
                           株式数（株）            議決権の数（個）
             区分                                         内容
                                    －       －            －
      無議決権株式
      議決権制限株式（自己株式等）                              －       －            －
      議決権制限株式（その他）                              －       －            －

      完全議決権株式（自己株式等）                           473,100         －            －

                        普通株式
      完全議決権株式（その他）                          4,840,100            48,401           －
                        普通株式
                                 28,533         －            －
      単元未満株式                  普通株式
                                5,341,733           －            －
      発行済株式総数
                                    －        48,401           －
      総株主の議決権
      （注）「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式（名義書換失念株式）が、1,200株含ま
        れております。また、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数12個が含まれており
        ます。
        ②【自己株式等】

                                                   2019年３月31日現在
                                                   発行済株式総数に
                             自己名義所有        他人名義所有        所有株式数の
      所有者の氏名又
                                                   対する所有株式数
                  所有者の住所
                             株式数（株）        株式数（株）        合計（株）
      は名称
                                                   の割合（％）
     ムーンバット          京都市下京区室町通四条南
                               473,100          －     473,100          8.86
     株式会社          入鶏鉾町493番地
                     －          473,100          －     473,100          8.86
         計
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      ２【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】　会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得及び会社法第155条第７号に該当する普通株式
                 の取得
      （１）【株主総会決議による取得の状況】

        　　該当事項はありません。
      （２）【取締役会決議による取得の状況】

                  区分                   株式数（株）             価額の総額（円）
      取締役会（2019年２月８日及び2019年４月19日）での決
      議状況
                                         50,000            50,000,000
      （取得期間       2019年２月12日～2019年９月20日）
      当事業年度前における取得自己株式                                      －              －
      当事業年度における取得自己株式                                    6,200            5,048,600
      残存決議株式の総数及び価額の総額                                    43,800            44,951,400
      当事業年度の末日現在の未行使割合(％)                                     87.6              89.9
                                         16,600            14,150,000
      当期間における取得自己株式
                                          54.4              61.6
      提出日現在の未行使割合(％)
       （注）１．2019年４月19日開催の取締役会において、自己株式の取得期間の延長を決議し、取得期間を2019年９月20
           日までに延長しております。
          ２．当期間における取得自己株式には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日まで取得した株式は含
           まれておりません。
      （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                  区分                   株式数（株）             価額の総額（円）
      当事業年度における取得自己株式                                     408            348,412
                                           162            129,306

      当期間における取得自己株式
      （注）当期間における取得自己株式には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
        による株式は含まれておりません。
      （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                   当事業年度                当期間
                区分
                                     処分価額の総額               処分価額の総額
                               株式数（株）               株式数（株）
                                       （円）               （円）
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                             －        －       －        －
      消却の処分を行った取得自己株式                             －        －       －        －
      合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取
                                   －        －       －        －
      得自己株式
      その他                             －        －       －        －
                                                489,865
      保有自己株式数                           473,103        －               －
      （注）当期間における保有自己株式数には、2019年６月１日からこの有価証券報告書提出日までに取得した株式は含ま
        れておりません。
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      ３【配当政策】
        当社は、利益配分につきましては、株主の皆様に対する利益還元を経営の最重要課題のひとつと位置付けた上で、
       財務体質の強化と積極的な事業展開に必要な内部留保の充実を勘案し、継続的・安定的な配当を行っていくことを基
       本方針としております。
        毎事業年度における剰余金の配当の回数は、年１回の期末配当を行うことを基本方針としており、決定機関は株主
       総会であります。
        なお、当社は、「会社法第459条第１項の規定に基づき、取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことがで
       きる。」旨を定款で定めております。
        当事業年度の期末の剰余金の配当金につきましては、上記方針に基づき当期は１株当たり30円の実施を決定いたし
       ました。この結果、当事業年度の配当性向は253.6％となりました。
        また、内部留保資金につきましては、今後の当社の事業展開を見据えた中長期的な投資原資として、あるいは今後
       の経営環境の変化に対応できる企業体質強化のための資金として有効に活用し                                    てまいります。
        当事業年度に係る剰余金の配当につきましては、以下のとおりであります。

                      配当金の総額          １株当たり配当額
            決議年月日
                       （千円）            （円）
           2019年６月26日
                          146,058             30.0
          定時株主総会決議
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      ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ※　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
       ・当社は、より良いコーポレート・ガバナンスの充実に継続的に取り組んでまいります。
       ・当社は、健全で透明性が高く、事業環境の変化に迅速かつ的確に対応できる経営体制の確立を重要な経営課題と位
       置付けており、以下のような考えに沿って、各ステークホルダー（株主、従業員、消費者等の利害関係者）に対する
       責任を果たし、より高い企業価値を実現し、コーポレート・ガバナンスの充実に取り組んでまいります。
        １．株主の権利・平等性を確保してまいります。
        ２．株主以外のステークホルダーと適切な協議を推進いたします。
        ３．会社情報を適切に開示し透明性を確保してまいります。
        ４．取締役会は、会社の持続的成長と中長期的な企業価値の向上により、各ステークホルダーに対する責任を果た
         します。
        ５．持続的成長と中長期的企業価値の向上に資するため、株主と継続的に建設的対話を行います。
       ①　企業統治の体制

        イ．コーポレート・ガバナンス体制及び内部統制の仕組み
        ロ．企業統治の体制の概要









          当社は、監査等委員会を置く監査等委員会設置会社であります。
          提出日現在、取締役会は、代表取締役・会長兼社長執行役員                            中村卓司が議長を務め、取締役               武内敏和、取締
         役  杉岡善秀、取締役         山田隆二、取締役         鎌田尚、取締役        籔内康彦の取締役（監査等委員である取締役を除
         く。）６名並びに取締役            大道晃、社外取締役          郷田紀明、社外取締役           安川文夫の監査等委員である取締役３名
         の取締役９名（うち社外取締役２名）で構成されております。また、取締役会の内部機関として監査等委員会
         （常勤の監査等委員である取締役１名、監査等委員である社外取締役２名）を設置しており、取締役                                               大道晃   、
         社外取締役      郷田紀明、社外取締役           安川文夫の３名で構成されております                  。
          なお、当社は、意思決定・監督と執行の分離による取締役会の活性化のため、執行役員制度を導入いたしてお
         ります。提出日現在、執行役員は８名（取締役兼務者は６名）であります。ま                                    た、取締役の業務執行がより効率
         的に行えるよう、執行役員制度の導入と併せて、定款により取締役（監査等委員である取締役を除く。）は10名
         以内、監査等委員である取締役は５名以内とする旨を定めております。
          取締役会は、経営意思決定及び業務執行の管理監督のための機関として明確に位置付け、経営に関する重要事
         項や業務執行の決定を行うほか、取締役（監査等委員である取締役を除く。）が業務執行の状況やリスク状況の
         報告を行っております。
          監査等委員会は、取締役会をはじめ幹部社員出席の重要な決定及び決議を伴う会議に出席して意見を述べるほ
         か、監査を通じ、もしくは会計監査人の監査に立ち会うなどにより、取締役の業務執行の妥当性、効率性及び適
         法性を検証するなどの経営監督・監視を実施しております。
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          また、当社は、取締役（監査等委員である取締役を除く。）により構成される経営会議を原則として毎月１回
         開催しております。代表取締役・会長兼社長執行役員                          中村卓司が議長を務め、取締役               武内敏和、取締役         杉岡
         善秀、取締役       山田隆二、取締役         鎌田尚、取締役        籔内康彦の６名で構成（審議事項により常勤の監査等委員で
         あ る取締役及び執行役員他の参加を求める。）されており、取締役会に提出する議案の審議及び経営に関する重
         要事項や業務執行の状況について審議・報告する体制としております。
        ハ．当該体制を採用する理由

          当社は、監査等委員会設置会社であります。
          常勤の監査等委員である取締役による日常的な監視・監査のほか、２名の社外取締役を含む３名で構成される
         監査等委員会が会計監査人及び内部監査部門と連携して、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の職務遂
         行を監査する体制としております。また、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期を１年とし、取締
         役の経営責任を明確にするとともに、経営環境の変化に迅速に対応できる体制を採用しております。これらの体
         制によりコーポレート・ガバナンスの更なる充実が図られるものと考えております。
        ニ．内部統制システム及びリスク管理体制の整備の状況

          当社は、取締役会において決議した「内部統制システムの構築にかかる基本方針」をもとに整備を行い、体制
         強化を図っております。
          なお、整備状況は以下のとおりであります。
         ａ．当社及びその子会社の取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
          について
          ・コンプライアンス担当役員を任命しております。
          ・内部監査室において内部監査を実施し、業務運営の状況の把握及び改善に向けて、推進しております。
          ・内部通報制度を実施し、引き続きその有効な運営を確保してまいります。
          ・「コンプライアンスプログラム」を制定し、コンプライアンス担当役員の指揮の下、役職員に対してコンプ
           ライアンスに関する研修を実施しております。
          ・インサイダー取引の未然防止等のため、当社の役員等について日本証券業協会の構築するJ-IRISSに登録し
           ております。
          ・ 反社会的勢力に対する本対応方針は、社内「コンプライアンスプログラム」においても明確に規定し、情報
           収集・管理も一元的に行いつつ、外部専門機関とも連携しながら、周知徹底を図っております。
          ・取締役会直轄のリスク管理委員会が中心となって、内部統制の運用状況の確認や不備事項の改善指導を実施
           できる体制となっております。
          ・監査等委員会は独立した立場にたって、監査しております。
         ｂ．取締役の職務の執行にかかる情報の保存及び管理に関する体制について
          ・社内規程を整備し、各種記録の保存方法・取扱方法を定めております。
         ｃ．当社及びその子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制について
          ・リスク管理担当役員を任命しております。また、取締役会直轄でリスク管理委員会を設置し、会長兼社長執
           行役員がリスク管理委員長を務めております。リスク管理委員会は、日常的なモニタリングを行い、内部統
           制の運用状況を監視しております。
          ・「リスク管理規程」を制定し、リスク管理委員会の組織の中で定期的なリスクの識別・分析・評価を行い、
           優先順位を位置付けて対応する体制になっております。
           各種方針・規程・マニュアル等は状況変化に応じて適時見直し、内部統制の有効性の維持向上を図っており
           ます。
         ｄ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制について
          ・執行役員制度を導入しております。
          ・執行役員制度の導入と併せて、定款により、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の定員を10名とし
           ております。
          ・ 経営会議を重要事項の審議決定機関としております。
         ｅ．当社及びその子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制について
          ・コンプライアンス担当役員は子会社代表者と定期的に相談し、業務運営の状況把握・改善を図っておりま
           す。
          ・ 定例的に子会社との会議を実施し、子会社の年度事業計画を協議すると共に、財政状況その他の重要な情報
           について報告を受けております。
          ・ 子会社の役職員も通報対象者とした内部通報制度を実施中で、引き続きその有力な運営を確保してまいりま
           す。
          ・子会社の役職員も対象としたコンプライアンス研修を実施済であります。
         ｆ．監査等委員会がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項につ
          いて
          ・監査等委員会の職務を補助すべき使用人として提出日現在１名のスタッフを配置しております。
         ｇ．前項の使用人の取締役（当社の監査等委員である取締役を除く。）からの独立性に関する事項について
          ・監査等委員会の職務を補助するスタッフの人事異動・評価等については、監査等委員会の意見を尊重し対処
           しております。
          ・ 当該使用人に対して監査等委員会が指示した補助業務については、取締役                                   (監査等委員である取締役を除
           く。)   の指揮命令権が及ばないようにしております。
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                                                      ムーンバット株式会社(E02639)
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         ｈ．  当社及びその子会社の取締役             (当社の監査等委員である取締役を除く。)                    及び使用人が監査等委員会に報告を
          するための体制、その他の監査等委員会への報告に関する体制について
          ・ 全ての取締役会に監査等委員が出席し、情報を共有しております。
          ・毎月１回定期的に、必要に応じて臨時に、取締役、監査等委員、幹部社員が出席する会議を実施し、意見交
           換を密にすると共に、各種情報も共有しております。
          ・ 監査等委員へ報告を行った者に対し、当該報告をしたことを理由として不利な扱いを行わないことを確保す
           るための体制を構築しております。
         ｉ．その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制について
          ・ 取締役は、監査等委員会監査の環境を整備するよう努めております。
          ・ 取締役会、各種会議、個別面談を通じて、代表取締役と監査等委員との意見交換は密に行われ、適切な意思
           の疎通が図られております。
          ・監査等委員がその職務の執行について当社に対し、費用の前払い等の請求をしたときは、担当部署において
           審議の上、当該請求に係る費用又は、債務が監査等委員の職務の執行に必要でないと認められた場合を除
           き、速やかに当該費用又は債務を処理しております。
         ｊ．反社会的勢力排除に向けた整備状況
          ・反社会的勢力への対応統括部署を総務部に設置し、情報の収集・管理も一元的に把握できる体制となってお
           ります。
          ・反社会的勢力への対応については、警察署・弁護士・企業防衛対策協議会など外部専門機関との緊密な連携
           関係を構築しております。
          ・専門家を講師に迎えての研修も実施しており、その周知徹底を図っております。
        ホ．責任限定契約の内容の概要

          当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）との間に、
         当社に対する損害賠償責任に関する契約を締結することができる旨を定款に定めており、定款に基づき社外取締
         役全員と責任限定契約を締結しております。
          契約の内容につきましては、社外取締役が当社の社外取締役として職務を行うにつき、善意でかつ重大な過失
         なくして会社法第423条第１項の賠償責任を負う場合には、会社法第425条第１項に掲げる額の合計額をもって、
         社外取締役の当社に対する損害賠償責任の限度とし、これを超える部分については社外取締役は当社に対し損害
         賠償責任を負わないこととなっております。
       ②　取締役選任の決議要件

        　当社は、株主総会の取締役選任決議について、取締役（監査等委員である取締役を除く。）と監査等委員である
        取締役とを区別して、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議
        決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらない旨を定款で定めております。
       ③　株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項

         剰余金の配当等の決定機関
        　当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除
        き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取
        締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
       ④　株主総会の特別決議要件

        　当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主
        の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めておりま
        す。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的
        とするものであります。
                                 20/72






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      （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
        男性  9 名　女性    －名　（役員のうち女性の比率　               －％）
                                                        所有株式数
          役職名         氏名      生年月日                略歴             任期
                                                         （千株）
                               2005年６月     株式会社三井住友銀行
                                    大阪本店営業第一部長
                               2007年６月     エヌ・アイ・エフＳＭＢＣベンチャーズ株
                                    式会社執行役員      投資第二本部      副本部長
                               2008年10月     大和ＳＭＢＣキャピタル株式会社
        代表取締役・
                                    執行役員    事業投資第一部長
                  中村　卓司     1954年12月17日      生                        (注)３      45
       会長兼社長執行役員
                               2010年５月     当社入社、専務執行役員          社長補佐
                               2010年６月     取締役
                               2010年10月     事業本部統括
                               2012年４月     代表取締役（現任）・社長執行役員
                               2015年６月     会長兼社長執行役員（現任）
                               1978年４月     当社入社
                               2003年４月     大阪支店長
                               2006年６月     執行役員
                               2008年４月     福岡支店長
                               2009年10月     事業本部長（現任）
                               2011年６月
                                    取締役（現任）
       取締役・専務執行役員
                               2012年２月     事業本部    洋傘事業部長
                  武内　敏和     1955年１月１日      生
                                                     (注)３      18
         事業本部長
                               2012年６月     常務執行役員
                               2013年２月     事業本部    毛皮事業部長
                               2015年６月
                                    専務執行役員（現任）
                                (重要な兼職の状況）
                                A.F.C.   ASIA  LIMITED　代表取締役
                                上海慕恩巴特商貿有限公司　董事長
                               1977年４月     当社入社
                               2000年４月     第一事業本部      毛皮事業部長
                               2003年４月     第二事業本部      洋品事業部長
                               2005年１月     第二事業本部長
                               2006年６月     執行役員
                               2006年８月     第二事業本部      帽子事業部長
       取締役・常務執行役員
                  杉岡　善秀     1955年２月25日      生                        (注)３      17
                               2008年４月     事業本部長
         東京支店長
                               2008年６月
                                    取締役（現任）
                               2009年10月     東京支店長
                               2013年２月     大阪支店長
                               2018年４月     東京支店長（現任）
                               2018年４月     常務執行役員（現任）
                               2004年８月     株式会社三井住友銀行
                                    八王子法人営業部       部長
                               2005年10月     当社へ出向、当社経営企画室ヘッド
                               2006年10月     経営企画室長
       取締役・常務執行役員
                               2008年６月     管理本部副本部長兼務
      管理本部長兼リスク管理・            山田　隆二     1962年３月30日      生                        (注)３       6
                               2012年４月     執行役員・管理本部長（現任）
       コンプライアンス担当
                                    リスク管理・コンプライアンス担当
                                    （現任）
                               2013年４月     当社入社
                               2013年６月     取締役（現任）
                               2018年６月
                                    常務執行役員（現任）
                               1988年４月     当社入社
                               2004年４月     第二事業本部      洋傘事業部長
                               2012年２月     事業本部副本部長
                               2013年10月     事業本部    洋品事業部長
                               2014年10月     事業本部    パラソル・洋傘事業部長
        取締役・執行役員
                                    （現任）
        事業本部副本部長
                  鎌田　   尚
                       1965年12月11日      生
                                                     (注)３       2
                               2016年６月     執行役員（現任）
      兼パラソル・洋傘事業部長
                               2016年10月     事業本部副本部長
        兼洋品事業部長
                               2017年４月     事業本部    事業戦略部担当
                               2017年６月     取締役（現任）
                               2019年４月
                                    事業本部副本部長（現任）
                                    事業本部    洋品事業部長（現任）
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                                                        所有株式数
          役職名         氏名      生年月日                略歴             任期
                                                         （千株）
                               1981年４月     当社入社
                               1996年11月     洋傘事業部     レイングッズディヴィジョンMD
                                    兼営業ヘッド
                               1998年４月     洋傘事業部     レイングッズチームチーフ
                               1998年９月     帽子事業部     帽子・手袋商品部ヘッド
                               2000年４月     第二事業部     帽子事業部長
        取締役・執行役員
                               2006年10月     経営企画室チーフ
     経営企画・リスク管理室担当　
                               2007年10月     品質管理室長
      兼関係会社管理部門担当
                               2009年４月     経営企画・リスク管理室ヘッド
                  籔内　康彦     1958年９月15日      生                        (注)３       2
      兼事業本部　事業戦略担当
                               2012年４月     経営企画・リスク管理室長
      経営企画・リスク管理室長
                               2017年６月
                                    執行役員（現任）
        品質管理室長
                               2018年７月
                                    経営企画・リスク管理室担当（現任）
                                    関係会社管理部門担当（現任）
                               2019年４月
                                    経営企画・リスク管理室長（現任）
                                    事業本部    事業戦略部担当（現任）
                                    品質管理室長（現任）
                               2019年６月
                                    取締役（現任）
                               1977年４月     当社入社
                               1995年８月     毛皮ディビジョン本部長
                               1997年６月     取締役
                               2003年４月     第一事業本部副本部長兼毛皮事業部長
                               2004年７月     経営企画室長
          取締役
                  大道　   晃
                       1953年６月15日      生                        (注)４       8
                               2006年６月     執行役員
        (監査等委員)
                               2006年10月     第一事業本部副本部長兼毛皮事業部長
                               2013年２月     監査役室    担当理事
                               2015年６月     監査役
                               2016年６月
                                    取締役（常勤監査等委員）（現任）
                               1969年７月     監査法人大和会計事務所入所
                               1970年７月     監査法人朝日会計社（現有限責任             あずさ監
                                    査法人）入社
                               1988年５月     同監査法人代表社員
                               2006年６月     同監査法人退職
                               2006年７月     郷田公認会計士事務所開業
                                    同事務所代表(現任）
                               2006年８月     朝日新和税理士法人（現税理士法人朝日新
          取締役
                  郷田　紀明     1940年11月３日      生
                                                     (注)４       7
                                    和会計事務所）設立
        (監査等委員)
                                    同法人代表社員（現任）
                               2008年６月     当社監査役
                               2015年６月     当社取締役
                               2016年６月
                                    当社取締役（監査等委員）（現任）
                                (重要な兼職の状況）
                                郷田公認会計士事務所　代表
                                税理士法人朝日新和会計事務所　代表社員
                               1975年９月     監査法人朝日会計社（現有限責任             あずさ監
                                    査法人）入社
                               1999年８月     同監査法人代表社員
                               2011年６月     同監査法人退職
                               2011年６月     安川文夫公認会計事務所開業
          取締役
                                    同事務所所長（現任）
                  安川　文夫     1948年７月10日      生                        (注)４       0
        (監査等委員)
                               2015年６月     当社監査役
                               2016年６月     当社取締役（監査等委員）（現任）
                                (重要な兼職の状況）
                                安川文夫公認会計事務所　所長
                                公立大学法人兵庫県立大学           監事（非常勤）
                              計                             106

      （注）１．取締役郷田紀明、安川文夫の２名は、社外取締役であります。
     　　　　２．      大道晃、郷田紀明、安川文夫の３名は、監査等委員である取締役であります。
           なお、大道晃は常勤の監査等委員であります。当社は、社内における情報の迅速かつ的確な把握、機動的な
          監査等への対応のため、監査等委員会の決議により常勤の監査等委員を選定しております。
     　　　　３．取締役（監査等委員であるものを除く。）６名の任期は、2019年３月期に係る定時株主総会終結の時から
          2020年３月期に係る定時株主総会終結の時までの１年間であります。
     　　　　４．監査等委員である取締役３名の任期は、2018年３月期に係る定時株主総会終結の時から2020年３月期に係る
          定時株主総会終結の時までの２年間であります。
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         ５．当社は、法令に定める監査等委員である取締役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項
          に定める補欠の監査等委員である取締役１名を選任しております。補欠の監査等委員である取締役の略歴は次
          のとおりであります。
                                                        所有株式数
                氏名           生年月日                 略歴
                                                        （千株）
                                  1996年４月
                                       弁護士登録（第一東京弁護士会）
                                       中山慈夫法律事務所入所
                                  2005年４月     中山・男澤法律事務所に改称（パート
               男澤　才樹          1962年10月15日生                                  －
                                       ナー就任）（現任）
                                  2013年４月     ～2016年３月
                                       最高裁判所司法研修所教官（民事弁護)
     　　　　６．当社では、意思決定・監督と執行の分離による取締役会の活性化のため、執行役員制度を導入しておりま
          す。執行役員は８名で、以下のとおりであります。なお、※は取締役兼務者であります。
                役職           氏名                   担当
            ※会長兼社長執行役員              中村　卓司
                                  －
            ※専務執行役員              武内　敏和         事業本部長
            ※常務執行役員              杉岡　善秀         東京支店長
            ※常務執行役員              山田　隆二         管理本部長兼リスク管理・コンプライアンス担当
                          鎌田　   尚
            ※執行役員                      事業本部副本部長兼パラソル・洋傘事業部長兼洋品事業部長
                                  経営企画・リスク管理室担当兼関係会社管理部門担当
            ※執行役員              籔内　康彦         兼事業本部　事業戦略担当兼経営企画・リスク管理室長
                                  兼品質管理室長
            執行役員              清水　雅壽         管理本部　システム部ヘッド
                          山本　   聡      東京ファッションプランニング株式会社                代表取締役社長
            執行役員
        ②　社外役員の状況

          当社の社外取締役は２名であります。
          社外取締役の郷田紀明は、当社の会計監査人である有限責任                             あずさ監査法人の出身者であります。同氏は、
         「①　役員一覧」に記載のとおり当社株式を保有しておりますが、僅少であり、当社及び当社子会社役員と家族
         関係その他の人的関係及び資本的関係を有しておらず、特別な取引関係及びその他の利害関係はありません。な
         お、同氏は当社の顧問税理士法人である税理士法人朝日新和会計事務所の代表社員であり、同社とは取引関係が
         あるものの、取引実績は軽微であり、重要性はありません。
          社外取締役の安川文夫は、当社の会計監査人である有限責任                             あずさ監査法人の出身者であります。同氏は、
         「①　役員一覧」に記載のとおり当社株式を保有しておりますが、僅少であり、                                     当社及び当社子会社役員と家族
         関係その他の人的関係及び資本的関係を有しておらず、特別な取引関係及びその他の利害関係はありません。ま
         た、同氏は公立大学法人兵庫県立大学の監事を兼任しておりますが、当社と同法人との間に、人的関係及び資本
         的関係は有しておらず、特別な取引関係及びその他の利害関係はありません。
          ２名は共に上場規則により確保を求められる独立役員であります。当社では社外取締役を選任するための独立
         性に関する基準又は方針を明確に定めたものはありませんが、上場規則により確保を求められる独立役員を選任
         することとしており、経歴や当社との関係を踏まえて、一般株主保護のため、一般株主と利益相反が生じる恐れ
         の無い人材を選任しております。
        ③　社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門

         との関係
          監査等委員である社外取締役は、常勤の監査等委員から社内の重要な決定及び決議、重要な決裁書類の閲覧等
         の結果について監査等委員会にて定期的に報告を受けております。内部監査室とは、社内の業務運営状況を把握
         し、改善を図る過程において、監査等委員会との意見交換を行うことで連携をとっております。また、監査等委
         員会と会計監査人は、監査体制、監査計画、監査実施状況等について、定期的に会合を開催し意見交換を行って
         おります。これらの定期的な意見交換等により相互連携できる体制を整えております。
                                 23/72





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      （３）【監査の状況】
        ①　監査等委員会監査の状況
          監査等委員会は、監査等委員会が定めた監査方針に従い、取締役の業務執行の状況・コンプライアンス・リス
         ク管理等を含む内部統制システムの構築・運用状況の監査を行っております。また、常勤の監査等委員は幹部社
         員出席の重要な決定及び決議を伴う会議に出席するほか、重要な決裁書類の閲覧等を行い、その結果について監
         査等委員会にて独立社外取締役に報告しております。監査等委員会と会計監査人は、監査体制、監査計画、監査
         実施状況等について、定期的に会合を開催しております。
          なお、常勤の監査等委員である取締役の大道晃は、当社グループにおいて豊富な業務経験を有し、業務全般を
         熟知しております。また、監査経験も豊富であり、その知見や経験を活かすことにより取締役会の意思決定機能
         や監督機能の実効性が期待できる人物であります。監査等委員である取締役の郷田紀明並びに安川文夫は、共に
         公認会計士及び税理士としての幅広い知識と豊富な知見を有しており、その専門的見地及び経営に関する高い見
         識を経営に反映できる人物であり、各有資格者の立場から経営者の職務遂行の妥当性及び適法性を客観的にかつ
         中立的に監督・監視できる人物であります。
        ②　内部監査の状況

          当社は、内部監査室を設置してスタッフ３名（提出日現在）を置き、監査計画に基づき、経営活動の遂行状況
         を公正かつ独立の立場で監査し、また内部統制の有効性の評価も行っております。監査結果は、代表取締役・会
         長兼社長執行役員に報告し、会長兼社長執行役員からの指示は、各セクションに伝達しております。また、内部
         監査室は、社内の業務運営状況を把握し、改善を図る過程において、監査等委員会との意見交換を行うなど、監
         査等委員会と内部監査室とが協力する体制となっております。
        ③　会計監査の状況

         イ．監査法人の名称
            有限責任     あずさ監査法人
         ロ．業務を執行した公認会計士

            指定有限責任社員・業務執行社員　羽津隆弘、溝静太
         ハ．監査業務に係る補助者の構成

            公認会計士　　       11 名　　　　その他　　          11 名
         ニ．監査法人の選定方針と理由

           監査等委員会は、会計監査人の職務執行に支障がある場合等、その他必要があると判断した場合は、株主総
          会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
           また、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査等委員全
          員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員会が選定した監査等委員は、解任後
          最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
           監査等委員会は、取締役、社内関係部署及び会計監査人より必要な資料の入手、報告を受けた上で、「会計
          監査人の評価及び選定基準」に基づき、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況、報酬見積も
          りの算定根拠等について確認し、選定することとしております                             。
         ホ．監査等委員会による監査法人の評価

           当社の監査等委員会は、会計監査人に対して評価を行っております。この評価については、「会計監査人の
          評価及び選定基準」に基づき、品質管理体制、監査の有効性と効率性等の多岐にわたる各評価項目に対して、
          社内関係部署及び会計監査人             の聴取、報告説明等を基に評価を実施し、監査等委員会における会計監査人選定
          のための判断材料としております。                会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況、報酬見積もりの
          算定根拠等について確認し、審議した結果、これらについて適切であると判断したため、有限責任                                              あずさ監
          査法人を会計監査人として選定しております                     。
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        ④　監査報酬の内容等
         イ．監査公認会計士等に対する報酬
                      前連結会計年度                       当連結会計年度
         区分
               監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく
               報酬（千円）           報酬（千円）           報酬（千円）           報酬（千円）
                      27,500             －         27,600             －

      提出会社
                        －           －           －           －

      連結子会社
         計             27,500             －         27,600             －

         ロ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

          （前連結会計年度）
           該当事項はありません。
          （当連結会計年度）

           該当事項はありません。
         ハ．監査報酬の決定方針

           該当事項はありません。
         ニ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

           監査等委員会は、取締役、社内関係部署及び会計監査人より必要な資料の入手、報告を受けた上で、会計監
          査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況、報酬見積もりの算定根拠について確認し、審議した結果、
          これらについて適切であると判断したため、会計監査人の報酬等の額に同意しております。
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      （４）【役員の報酬等】
        ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
          取締役の報酬限度額は、2016年６月29日開催の第75回定時株主総会において、取締役（監査等委員である取締
         役を除く。）については年額230,000千円以内（但し、使用人分給与は含まない。）、監査等委員である取締役
         について年額50,000千円以内と決議されております。
          取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬につきましては、役位                                   に応じて固定された固定報酬部分
         と、役位に応じて上乗せ支給される退職慰労金相当額、会社業績等を基に変動する業績連動部分とで構成されて
         おります。退職慰労金相当額につきましては、役位に応じて定めた金額を月額に上乗せ支給し、上乗せ支給され
         た金額の一定割合を役員持株会に拠出させ、退任時まで引き出し不可とする取扱としております。業績を向上さ
         せて当社株価が上昇すれば役員持株会にて取得した当社株式の時価額が増加し、逆に業績が低迷し当社株価が下
         落すれば時価額が減少することになり、実質的に長期の業績連動報酬的な意味を持たせる制度にしております。
         業績連動部分につきましては、当社の業績向上及び持続的成長に向けて適切にインセンティブを付与するため、
         前事業年度の売上高、売上総利益、営業利益及び経常利益等の実績と、証券取引所にて開示しております業績予
         想値の達成状況をはじめ、その他の前事業年度の会社業績等を判断材料とし、そこに各自の功績を総合的に勘案
         して決定しております。
          また、当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬の額又はその算定方法の決定に関する方針の
         決定権限は取締役会にあります。当事業年度の報酬につきましては、前事業年度の会社業績を勘案のうえ、代表
         取締役・会長兼社長執行役員が作成した報酬額案を監査等委員会にて検討し異議が無かったものに基づいて、取
         締役会が代表取締役・会長兼社長執行役員に一任して決定をいたしました。
          監査等委員である取締役の報酬につきましては、固定報酬、役員退職慰労金相当額で構成され、業績連動報酬
         はありません。報酬の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限は監査等委員会であります。当事業年
         度の報酬につきましては監査等委員会で協議の上、決定いたしました。
        ② 　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                   報酬等の種類別の総額
                                                      対象となる
                    報酬等の総額
                                      （千円）
                                                      役員の員数
          役員区分
                     （千円）
                                                       （人）
                             固定報酬      退職慰労金相当額         業績連動報酬
     取締役（監査等委員及び社
                       97,328        71,173        18,705         7,449          6
     外取締役を除く。）
     取締役（監査等委員）
                       12,352        11,140         1,212          －         1
     （社外取締役を除く。）
                       11,158        10,000         1,158          －         2
     社外役員
        (注）連結報酬等の総額が１億円以上である役員が存在しないため、個別の役員ごとの報酬は記載しておりませ
          ん。
        ③　使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

          該当事項はありません。
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      （５）【株式の保有状況】
        ①　投資株式の区分の基準及び考え方
          当社は、事業関係における協力、良好な取引関係の構築・維持及び強化等の政策的な目的により株式を保有す
         ることとしており、純投資目的である投資株式は基本的に保有しない方針であります。
        ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

         イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
          内容
           当社は、純投資目的以外の目的である投資株式について、各保有先企業の財政状態、経営成績及び株価、配
          当等の状況を確認のうえ、そのリスクと資本コストを踏まえ長期的な観点から当社グループの経営に資するも
          ので有るか判断し、それを反映した保有目的・合理性について、取締役会において検証しております。
           取締役会において、各保有先企業の株主利回り等を踏まえた経済的便益や得意先として株式保有総額に比す
          る年間取引高を安定的に確保できているかなど、個別銘柄ごとの検討の結果、引き続き保有方針との判断をし
          ております。
         ロ．投資株式のうち、保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額

                        銘柄数       貸借対照表計上額の
                       （銘柄）        合計額（千円）
                           8           55,832

           非上場株式
                           9          245,938
           非上場株式以外の株式
          （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                        銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                               株式数の増加の理由
                       （銘柄）       価額の合計額（千円）
                           －             －          －

           非上場株式
                           7           2,896
           非上場株式以外の株式                                持株制度による株式の取得
          （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                        銘柄数      株式数の減少に係る売却
                       （銘柄）       価額の合計額（千円）
                           －             －

           非上場株式
                           －             －
           非上場株式以外の株式
         ハ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目

          的
           特定投資株式
                 当事業年度         前事業年度
                 株式数（株）         株式数（株）
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）         （千円）
                                  事業展開における協力・取引関係の構築
                     53,700         53,700
                                  を期待しております。株主総利回りも高
     グローブライド㈱
                                                        有
                                  く、また協業による開発又は販売への貢
                    141,016         140,801
                                  献が期待できるため保有しております。
                                  事業展開における協力・取引関係の構築
                     47,500         47,500
                                  を期待しております。具体的な協業案件
     オカダアイヨン㈱
                                                        有
                                  は無いものの、株主総利回りも高く、今
                     62,320         65,977
                                  後に期待し保有しております。
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                 当事業年度         前事業年度

                 株式数（株）         株式数（株）
                                     保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
                貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                  （千円）         （千円）
                                  取引の紐帯維持・強化の為に保有してお
                     6,686         6,218
                                  り、得意先として株式保有総額に比し
     エイチ・ツー・オー
                                  て、相応の年間取引高を安定的に確保で                      無
     リテイリング㈱
                                  きております。持株会の制度による株式
                     10,309         12,100
                                  の取得により増加しております。
                                  取引の紐帯維持・強化の為に保有してお
                     8,889         8,350
                                  り、得意先として株式保有総額に比し
     ㈱三越伊勢丹ホール
                                  て、相応の年間取引高を安定的に確保で                      無
     ディングス
                                  きております。持株会の制度による株式
                     9,947         9,803
                                  の取得により増加しております。
                                  取引の紐帯維持・強化の為に保有してお
                     1,842         1,778
                                  り、得意先として株式保有総額に比し
     ㈱近鉄百貨店                             て、相応の年間取引高を安定的に確保で                      有
                                  きております。持株会の制度による株式
                     6,422         6,822
                                  の取得により増加しております。
                                  取引の紐帯維持・強化の為に保有してお
                     2,691         2,560
                                  り、得意先として株式保有総額に比し
     イオン㈱
                                  て、相応の年間取引高を安定的に確保で                      無
                                  きております。持株会の制度による株式
                     6,234         4,863
                                  の取得により増加しております。
                                  取引の紐帯維持・強化の為に保有してお
                     2,965         5,447
                                  り、得意先として株式保有総額に比し
     ㈱髙島屋                             て、相応の年間取引高を安定的に確保で                      無
                                  きております。持株会の制度による株式
                     4,370         5,561
                                  の取得により増加しております。
                                  取引の紐帯維持・強化の為に保有してお
                     2,831         2,627
                                  り、得意先として株式保有総額に比し
     J.  フロント     リテイ
                                  て、相応の年間取引高を安定的に確保で                      無
     リング㈱
                                  きております。持株会の制度による株式
                     3,728         4,752
                                  の取得により増加しております。
                                  取引の紐帯維持・強化の為に保有してお
                     6,108         5,677
                                  り、得意先として株式保有総額に比し
     ㈱井筒屋                             て、相応の年間取引高を安定的に確保で                      無
                                  きております。持株会の制度による株式
                     1,588         2,134
                                  の取得により増加しております。
       （注）2018年９月１日付で㈱髙島屋は、普通株式２株を１株とする株式併合を実施しております。
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     第５【経理の状況】
      １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
       (1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）
        に基づいて作成しております。
         なお、当連結会計年度（2018年４月１日から2019年３月31日まで）の連結財務諸表に含まれる比較情報のうち、
        「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成30年３月23日内閣府令
        第７号。以下「改正府令」という。）による改正後の連結財務諸表規則第15条の５第２項第２号及び同条第３項に
        係るものについては、改正府令附則第３条第２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しておりま
        す。
       (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下
        「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
         なお、当事業年度（2018年４月１日から2019年３月31日まで）の財務諸表に含まれる比較情報のうち、改正府令
        による改正後の財務諸表等規則第８条の12第２項第２号及び同条第３項に係るものについては、改正府令附則第２
        条第２項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
         また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
        ます。
      ２．監査証明について

       　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2018年４月１日から2019年３月31日
       まで）の連結財務諸表及び事業年度（2018年４月１日から2019年３月31日まで）の財務諸表について有限責任                                                    あず
       さ監査法人により監査を受けております。
      ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

        当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
       容を適切に把握し、健全な財務報告ができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、会計基
       準の内容又はその変更等について、随時把握、対応ができるよう努めております。
        また、企業会計基準委員会等の行う各種研修に参加しております。
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      １【連結財務諸表等】
      （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      資産の部
       流動資産
                                        834,884              923,891
         現金及び預金
                                      ※３ 3,469,054             ※３ 3,076,433
         受取手形及び売掛金
                                       2,719,307              3,233,240
         商品及び製品
                                         6,822              6,270
         仕掛品
                                         53,544              62,756
         原材料及び貯蔵品
                                        107,883              125,876
         前渡金
                                         55,719              53,140
         前払費用
                                         2,956              3,468
         短期貸付金
                                        102,964              224,587
         その他
                                        △ 11,000             △ 13,000
         貸倒引当金
                                       7,342,136              7,696,663
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                      ※１ 1,194,621             ※１ 1,104,887
          建物及び構築物（純額）
          機械装置及び運搬具（純額）                               6,256              4,581
          工具、器具及び備品（純額）                               52,959              50,441
                                      ※１ 2,230,785             ※１ 2,230,785
          土地
                                         78,837              67,296
          リース資産（純額）
                                      ※２ 3,563,459             ※２ 3,457,992
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                           430             4,126
          ソフトウエア
                                        170,474              128,054
          のれん
                                        282,693              315,220
          リース資産
                                        211,740              211,740
          借地権
                                         9,723              9,632
          その他
                                        675,061              668,773
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                        308,649              301,771
          投資有価証券
                                         5,937              4,360
          長期貸付金
                                     ※１ , ※２ 558,578           ※１ , ※２ 543,164
          投資不動産（純額）
                                        157,046              161,392
          敷金
                                        131,475              107,376
          繰延税金資産
                                         49,724              42,288
          その他
                                        △ 27,840             △ 28,148
          貸倒引当金
                                       1,183,570              1,132,204
          投資その他の資産合計
                                       5,422,092              5,258,970
         固定資産合計
                                       12,764,228              12,955,633
       資産合計
                                 30/72






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                                                    (単位：千円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      負債の部
       流動負債
                                      ※３ 1,003,228              ※３ 969,018
         支払手形及び買掛金
                                        387,118              433,573
         電子記録債務
                                       ※１ 741,932            ※１ 1,019,932
         短期借入金
                                         67,017              74,411
         リース債務
                                        167,356              187,013
         未払金
                                        113,889              106,205
         未払費用
                                         87,320              53,184
         未払法人税等
                                         35,821              28,867
         未払消費税等
                                         86,770              75,142
         賞与引当金
                                        210,100              169,500
         返品調整引当金
                                         69,891              57,760
         その他
                                       2,970,446              3,174,608
         流動負債合計
       固定負債
                                       ※１ 367,687             ※１ 337,755
         長期借入金
                                        305,516              316,620
         リース債務
                                        402,188              387,433
         退職給付に係る負債
                                         26,968              26,896
         その他
                                       1,102,360              1,068,705
         固定負債合計
                                       4,072,807              4,243,314
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       3,339,794              3,339,794
         資本金
                                       1,041,407              1,041,407
         資本剰余金
                                       4,703,140              4,689,032
         利益剰余金
                                       △ 450,730             △ 456,127
         自己株式
                                       8,633,611              8,614,106
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                         63,746              58,345
         その他有価証券評価差額金
                                        △ 15,794              17,220
         繰延ヘッジ損益
                                         12,253              15,015
         為替換算調整勘定
                                        △ 2,395              7,632
         退職給付に係る調整累計額
         その他の包括利益累計額合計                                57,810              98,212
                                       8,691,421              8,712,319
       純資産合計
                                       12,764,228              12,955,633
      負債純資産合計
                                 31/72








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        ②【連結損益及び包括利益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
                                       12,353,433              11,624,299
      売上高
                                      ※１ 7,096,166             ※１ 6,838,200
      売上原価
                                       5,257,266              4,786,099
      売上総利益
      返品調整引当金戻入額                                   224,400              210,100
                                        210,100              169,500
      返品調整引当金繰入額
                                       5,271,566              4,826,699
      差引売上総利益
                                      ※２ 4,664,369             ※２ 4,635,743
      販売費及び一般管理費
                                        607,196              190,956
      営業利益
      営業外収益
                                           403              642
       受取利息
                                         4,322              4,964
       受取配当金
                                         23,896              23,225
       為替差益
                                         58,038              57,072
       不動産賃貸料
                                         1,178                －
       貸倒引当金戻入額
                                         9,591              14,509
       その他
                                         97,430              100,415
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         6,142              4,641
       支払利息
                                         35,257              31,560
       不動産賃貸原価
                                         8,152              6,025
       その他
                                         49,552              42,227
       営業外費用合計
                                        655,075              249,143
      経常利益
      特別損失
                                        ※３ 4,103
                                                         －
       固定資産除却損
                                         4,103                －
       特別損失合計
                                        650,971              249,143
      税金等調整前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   213,005              104,933
                                         22,780              12,061
      法人税等調整額
                                        235,785              116,994
      法人税等合計
                                        415,186              132,149
      当期純利益
      （内訳）
                                           －              －
      非支配株主に帰属する当期純利益
                                        415,186              132,149
      親会社株主に帰属する当期純利益
      その他の包括利益
       その他有価証券評価差額金                                  39,816              △ 5,401
                                        △ 36,511              33,014
       繰延ヘッジ損益
                                        △ 6,869              2,761
       為替換算調整勘定
                                         16,401              10,027
       退職給付に係る調整額
                                        ※４ 12,836             ※４ 40,402
       その他の包括利益合計
                                        428,022              172,551
      包括利益
      （内訳）
                                        428,022              172,551
      親会社株主に係る包括利益
                                           －              －
      非支配株主に係る包括利益
                                 32/72





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        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                     株主資本
                     資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高
                      3,339,794         1,041,407         4,435,135         △ 420,626        8,395,711
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △ 147,181                △ 147,181
      親会社株主に帰属する当期
                                        415,186                 415,186
      純利益
      自己株式の取得                                          △ 30,104        △ 30,104
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                         －         －      268,004        △ 30,104        237,900
     当期末残高                 3,339,794         1,041,407         4,703,140         △ 450,730        8,633,611
                               その他の包括利益累計額

                                                       純資産合計
                  その他有価証券                     退職給付に係る調        その他の包括利
                         繰延ヘッジ損益       為替換算調整勘定
                   評価差額金                      整累計額      益累計額合計
     当期首残高
                      23,929       20,717       19,123      △ 18,796       44,973      8,440,685
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 147,181
      親会社株主に帰属する当期
                                                         415,186
      純利益
      自己株式の取得                                                  △ 30,104
      株主資本以外の項目の当期
                      39,816      △ 36,511       △ 6,869       16,401       12,836       12,836
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                      39,816      △ 36,511       △ 6,869       16,401       12,836       250,736
     当期末残高                63,746      △ 15,794       12,253       △ 2,395       57,810      8,691,421
                                 33/72










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          当連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                     株主資本
                     資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                 3,339,794         1,041,407         4,703,140         △ 450,730        8,633,611
     当期変動額
      剰余金の配当                                 △ 146,257                △ 146,257
      親会社株主に帰属する当期
                                        132,149                 132,149
      純利益
      自己株式の取得
                                                △ 5,397        △ 5,397
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計                    －         －      △ 14,108        △ 5,397       △ 19,505
     当期末残高                 3,339,794         1,041,407         4,689,032         △ 456,127        8,614,106
                               その他の包括利益累計額

                                                       純資産合計
                  その他有価証券                     退職給付に係る調        その他の包括利
                         繰延ヘッジ損益       為替換算調整勘定
                   評価差額金                      整累計額      益累計額合計
     当期首残高                63,746      △ 15,794       12,253       △ 2,395       57,810      8,691,421
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 146,257
      親会社株主に帰属する当期
                                                         132,149
      純利益
      自己株式の取得
                                                         △ 5,397
      株主資本以外の項目の当期
                     △ 5,401       33,014        2,761       10,027       40,402       40,402
      変動額（純額）
     当期変動額合計                △ 5,401       33,014        2,761       10,027       40,402       20,897
     当期末残高                58,345       17,220       15,015        7,632       98,212      8,712,319
                                 34/72










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        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        650,971              249,143
       税金等調整前当期純利益
                                        147,625              186,996
       減価償却費
                                         42,419              42,419
       のれん償却額
       返品調整引当金の増減額（△は減少）                                 △ 14,300             △ 40,600
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                  16,243              △ 4,810
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                 △ 6,956             △ 11,628
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                 △ 1,291              2,307
                                        △ 4,725             △ 5,607
       受取利息及び受取配当金
                                         6,142              4,641
       支払利息
                                        △ 50,548             △ 57,072
       不動産賃貸料
       売上債権の増減額（△は増加）                                △ 181,199              400,485
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                  59,008             △ 522,255
       前渡金の増減額（△は増加）                                 △ 16,167             △ 17,591
       その他の流動資産の増減額（△は増加）                                  69,113             △ 22,382
       仕入債務の増減額（△は減少）                                  41,934               4,690
       未払金の増減額（△は減少）                                 △ 11,250               7,424
       未収消費税等の増減額（△は増加）                                    －           △ 30,190
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                 △ 80,749                △ 3
                                         14,325              14,700
       その他
                                        680,598              200,668
       小計
       利息及び配当金の受取額                                  4,744              5,621
                                        △ 5,808             △ 4,851
       利息の支払額
                                       △ 275,834             △ 179,529
       法人税等の支払額
                                        403,699               21,909
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 52,290              △ 2,896
       有形固定資産の取得による支出
                                        △ 2,845             △ 3,179
       投資有価証券の取得による支出
                                        △ 12,562                －
       投資不動産の取得による支出
                                         52,889              59,265
       投資不動産の賃貸による収入
                                         27,165               7,228
       保険積立金の解約による収入
                                        △ 22,894             △ 21,713
       その他
                                        △ 10,538              38,703
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額（△は減少）                                 245,000              315,000
       長期借入金の返済による支出                                △ 493,483              △ 66,932
                                        △ 30,179              △ 5,415
       自己株式の取得による支出
                                       △ 147,062             △ 141,227
       配当金の支払額
                                        △ 39,853             △ 74,629
       リース債務の返済による支出
                                       △ 465,578               26,795
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 5,487              1,598
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  △ 77,904              89,007
                                        912,788              834,884
      現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※１ 834,884             ※１ 923,891
      現金及び現金同等物の期末残高
                                 35/72





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        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
        １．連結の範囲に関する事項
          当社の子会社は下記の          6 社であり、すべて連結の範囲に含めております。
           ルナ㈱
           ㈱グローリー
           エクセレントスタッフ㈱
           東京ファッションプランニング㈱
           A.F.C.    ASIA   LIMITED
           上海慕恩巴特商貿有限公司
        ２．持分法の適用に関する事項
          該当事項はありません。
        ３．連結子会社の事業年度等に関する事項
          連結子会社のうち上海慕恩巴特商貿有限公司の決算日は12月31日であります。連結財務諸表の作成に当たって
         は、同決算日現在の財務諸表を使用しております。ただし、１月１日から連結決算日３月31日までの期間に発生
         した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。その他の連結子会社の決算日は、連結会計年
         度の末日と一致しております。
        ４．会計方針に関する事項
         (1）重要な資産の評価基準及び評価方法
          ①　有価証券
            その他有価証券
             時価のあるもの
              決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
             均法により算定）を採用しております。
             時価のないもの
              移動平均法による原価法を採用しております。
          ②　デリバティブ
            時価法を採用しております。
          ③　たな卸資産
            主として総平均法に基づく原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算
           定）を採用しております。
         (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
          ①　有形固定資産（リース資産を除く）
            当社及び国内連結子会社は定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建
           物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採
           用しております。
            また、在外連結子会社は定額法を採用しております。
            なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
           　建物及び構築物                 ３～46年
           　機械装置及び運搬具                 ２～12年
           　工具、器具及び備品                 ２～20年
          ②　無形固定資産（リース資産を除く）
            定額法を採用しております。
            なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用し
           ております。
          ③　リース資産
            所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
             自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
            所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
             リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
          ④　投資不動産
            定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに
           2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
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         (3）重要な引当金の計上基準
          ①　貸倒引当金
            売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率により、貸倒懸念債権等
           特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
          ②　賞与引当金
            従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、実際支給見込額の当連結会計年度負担額を計上してお
           ります。
          ③　返品調整引当金
            返品による損失に備えるため、得意先における保管在庫に基づいた一定の見積方法による返品見積額から
           算出した損失見込額を計上しております。
         (4）  退職給付に係る会計処理の方法
          ①　退職給付見込額の期間帰属方法
            退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法について
           は給付算定式基準によっております。
          ②　数理計算上の差異の費用処理方法
            数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５
           年）による定額法により按分した額を発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。
         (5）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準
           外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
          ります。
           なお、在外連結子会社の資産及び負債は、同社の決算日現在の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び
          費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上して
          おります。
         (6）重要なヘッジ会計の方法
          ①　ヘッジ会計の方法
            繰延ヘッジ処理を採用しております。また、社内で定めたリスク管理方法により、為替予約等が付されて
           いる外貨建金銭債権債務については振当処理の要件を充たしている場合には振当処理を採用しております。
          ②　ヘッジ手段とヘッジ対象
            外貨建取引（金銭債権債務）又は外貨建予定取引の為替変動リスクに対して為替予約取引をヘッジ手段と
           して利用しております。
          ③　ヘッジ方針
            デリバティブ取引は、為替予約取引については輸入取引に係る為替変動のリスクに備えるため、外貨建の
           買掛金について通常の取引の範囲内で包括的な為替予約取引を行い、12ヵ月を超える長期の契約、及び投機
           的な取引は行わない方針であります。
          ④　ヘッジ有効性評価の方法
            ヘッジ対象とヘッジ手段の通貨種別、期日、金額の同一性を確認することにより、有効性を判定しており
           ます。外貨建予定取引をヘッジ対象とする為替予約については、過去の取引実績及び予定取引数量等を総合
           的に勘案し、外貨建予定取引の実行可能性が極めて高いことを、事前及び事後に確認しております。
          ⑤　その他リスク管理方法のうちヘッジ会計に係るもの
            デリバティブ取引の実行及び管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内ルールに従い、資
           金担当部門が決裁担当者の承認を得て行っております。
         (7）のれんの償却方法及び償却期間
           のれんの償却については、その投資効果の発現すると見積もられる期間にわたり定額法により償却しており
          ます。
         (8）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
           手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクし
          か負わない取得日から３ヵ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
         (9）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
           消費税等の会計処理
            税抜方式を採用しております。
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         （未適用の会計基準等）
          （収益認識に関する会計基準等）
          ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日　企業会計基準委員会）
          ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日　企業会計基
           準委員会）
         １．概要

           国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な
          会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBに
          おいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は
          2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益
          認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
           企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整
          合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れるこ
          とを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項
          目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
         ２．適用予定日
           2022年３月期の期首から適用します。
         ３．当該会計基準等の適用による影響
           「収益認識に関する会計基準」              等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中で
          あります。
         （表示方法の変更）

          （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
           「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当連結会計年
          度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示する方法に変更しております。
           この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」が                                           163,500千円減
          少し、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」が130,524千円増加しております。また、「固定負債」の
          「繰延税金負債」が32,976千円減少しております。
           なお、同一納税主体の繰延税金資産と繰延税金負債を相殺して表示しており、変更前と比べて総資産が
          32,976千円減少しております。
          （連結貸借対照表）

           前連結会計年度において、「流動資産」の「その他」に含めていた「前払費用」は、連結貸借対照表の明瞭
          性を高めるため、当連結会計年度より独立掲記することといたしました。                                  この表示方法の変更を反映させるた
          め、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
           この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表の「流動資産」において、「前払費用」55,719千円として組替
          えております。
          （連結キャッシュ・フロー計算書）

           前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の流
          動負債の増減額」「その他の固定負債の増減額」、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「敷金の回収に
          よる収入」「敷金の差入による支出」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度においてはそれ
          ぞれ「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その
          他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組
          替えを行っております。
           この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フ
          ロー」の「その他の流動負債の増減額」に表示していた△2,742千円、「その他の固定負債の増減額」に表示
          していた△36千円は「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」として、「投資活動によるキャッ
          シュ・フロー」の「敷金の回収による収入」に表示していた779千円、「敷金の差入による支出」に表示して
          いた△7,626千円は、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」としてそれぞれ組替えておりま
          す。
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         （連結貸借対照表関係）
       ※１．担保提供資産及び担保付債務
          担保に供している資産は、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
      建物及び構築物                              919,920千円                 847,747千円
      土地                             1,156,777                 1,156,777
      投資不動産                              246,997                 230,017
               計                     2,323,695                 2,234,543
         担保付債務は、次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
      短期借入金                              379,932千円                 516,595千円
      長期借入金                              367,687                 337,755
               計                      747,619                 854,350
       ※２．有形固定資産及び投資不動産から直接控除した減価償却累計額

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
      有形固定資産                             1,188,700     千円             1,265,008     千円
                                     54,079                 72,341
      投資不動産
       ※３．連結会計年度末日満期手形

          連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当連
         結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含ま
         れております。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
      受取手形                               4,498千円                 14,262千円
      支払手形                               1,919                 3,187
         （連結損益及び包括利益計算書関係）

      　※１．期末たな卸高は収益性の低下に基づく簿価切下後の金額であり、次の商品評価損が売上原価に含まれており
         ます。
               前連結会計年度                            当連結会計年度
              （自　2017年４月１日                            （自　2018年４月１日
             　　至　2018年３月31日）                            　　至　2019年３月31日）
                         126,015    千円                         77,615   千円
       ※２．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             （自　2017年４月１日                  （自　2018年４月１日
                            　　至　2018年３月31日）                  　　至　2019年３月31日）
      賞与引当金繰入額                              84,920   千円              73,642   千円
                                    54,201                  50,528
      退職給付費用
                                                      2,307
      貸倒引当金繰入額                                －
                                   2,364,729                  2,330,881
      給料手当(役員報酬を含む)
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       ※３．固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                  当連結会計年度
                             （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                              至　2018年３月31日）                 至　2019年３月31日）
      建物及び構築物等                                97千円                 －
      解体工事費用                              4,006                   －
              計                      4,103                   －
       ※４．その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                              至　2018年３月31日）                  至　2019年３月31日）
     その他有価証券評価差額金：
      当期発生額                              57,405千円                 △9,774千円
      組替調整額                                －                1,811
       税効果調整前
                                    57,405                 △7,962
       税効果額                            △17,589                   2,561
       その他有価証券評価差額金
                                    39,816                 △5,401
     繰延ヘッジ損益：
      当期発生額                              10,931                 114,819
      組替調整額                             △63,925                  △67,191
       税効果調整前
                                   △52,993                   47,627
       税効果額                             16,482                △14,613
       繰延ヘッジ損益
                                   △36,511                   33,014
     為替換算調整勘定：
      当期発生額                              △6,869                   2,761
     退職給付に係る調整額：
      当期発生額                               7,699                  7,019
      組替調整額                               8,701                  3,007
       税効果調整前
                                    16,401                 10,027
       税効果額                               －                  －
       退職給付に係る調整額
                                    16,401                 10,027
        その他の包括利益合計
                                    12,836                 40,402
         （連結株主資本等変動計算書関係）

          前連結会計年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
          １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                                          当連結会計年度
                       当連結会計年度          当連結会計年度                   当連結会計年度末
                       期首  株式数（株）        増加株式数（株）                    株式数（株）
                                          減少株式数（株）
     発行済株式
                          5,341,733             －          －      5,341,733

      普通株式
                          5,341,733             －          －      5,341,733

            合計
     自己株式

      普通株式（注）                    435,684          30,811            －       466,495

                           435,684

            合計                         30,811            －       466,495
      （注）普通株式の自己株式の株式数の増加30,811株は、取締役会決議による自己株式の取得による増加30,000株、単元
       未満株式の買取りによる増加811株であります。
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          ２．配当に関する事項
           (1）配当金支払額
                                   １株当たり
                          配当金の総額
                   株式の種類                           基準日        効力発生日
     （決議）                      （千円）
                                   配当額（円）
     2017年６月28日
                  普通株式           147,181          30.0    2017年３月31日         2017年６月29日
     定時株主総会
           (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                                    １株当たり
                      配当金の総額
               株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
     （決議）                 （千円）
                                    配当額（円）
     2018年６月27日
               普通株式         146,257      利益剰余金           30.0    2018年３月31日         2018年６月28日
     定時株主総会
          当連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

          １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                                          当連結会計年度
                       当連結会計年度          当連結会計年度                   当連結会計年度末
                       期首  株式数（株）        増加株式数（株）                    株式数（株）
                                          減少株式数（株）
     発行済株式

                          5,341,733             －          －      5,341,733

      普通株式
                          5,341,733             －          －      5,341,733

            合計
     自己株式

                           466,495           6,608           －       473,103

      普通株式（注）
            合計              466,495           6,608           －       473,103

      （注）普通株式の自己株式の株式数の増加6,608株は、取締役会決議による自己株式の取得による増加6,200株、単元未
       満株式の買取りによる増加408株であります。
          ２．配当に関する事項
           (1）配当金支払額
                                   １株当たり
                          配当金の総額
                   株式の種類                           基準日        効力発生日
     （決議）                      （千円）
                                   配当額（円）
     2018年６月27日
                  普通株式           146,257          30.0    2018年３月31日         2018年６月28日
     定時株主総会
           (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                                    １株当たり
                      配当金の総額
               株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
     （決議）                 （千円）
                                    配当額（円）
     2019年６月26日
               普通株式         146,058      利益剰余金           30.0    2019年３月31日         2019年６月27日
     定時株主総会
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         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）
         ※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自    2017年４月１日              （自    2018年４月１日
                              至   2018年３月31日）               至   2019年３月31日）
      現金及び預金勘定                              834,884    千円             923,891    千円
      現金及び現金同等物                              834,884                 923,891
          ２．重要な非資金取引の内容

            前連結会計年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
            当連結会計年度に新たに計上したファイナンス・リース取引に係る資産の額は329,696千円、負債の額は
           356,072千円であります。
            当連結会計年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

            重要性が乏しいため、記載を省略しております。
         （リース取引関係）

        １．ファイナンス・リース取引
         (1）所有権移転ファイナンス・リース取引
          ①　リース資産の内容
            有形固定資産
            主として本社及び各事業所におけるコンピュータ機器及び設備（工具、器具及び備品）であります。
          ②　リース資産の減価償却の方法
            連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項　（2）重要な減価償却資
           産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
         (2）所有権移転外ファイナンス・リース取引
          ①　リース資産の内容
           ・有形固定資産
            主として本社及び各事業所におけるコンピュータ機器及び設備（工具、器具及び備品）であります。
           ・無形固定資産
            ソフトウエアであります。
          ②　リース資産の減価償却の方法
            連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項　（2）重要な減価償却資
           産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
        ２．オペレーティング・リース取引

          オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                     （単位：千円）
                             前連結会計年度                   当連結会計年度
                            （2018年３月31日）                   （2019年３月31日）
     １年内                                24,416                   15,994
     １年超                                16,299                     －
             合計                        40,715                   15,994
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         （金融商品関係）
        １．金融商品の状況に関する事項
         (1）金融商品に対する取組方針
           当社グループは、主に事業運営に対する資金計画に照らして、必要な資金を調達（主に銀行借入や社債発
          行）しております。一時的な余資に対して運用は行わず短期的な預金等に限定し、また、運転資金を銀行借入
          により調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は
          行わない方針であります。
         (2）金融商品の内容及びそのリスク
           営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、そのほとんどが短期間の
          回収期間となっております。
           投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されております。また、取引先企業等に対し、貸付を行なって
          おります。
           営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、そのほとんどが短期間の支払期日であります。
          一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、先物為替予約を利用してヘッジし
          ております。
           借入金は、主に設備投資、運転資金に係る資金調達を目的としたものであり、リース債務は主に設備投資に
          係る資金調達であります。返済日は最長で決算日後７年であります。このうち変動金利の借入金については、
          金利の変動リスクに晒されております。
           デリバティブ取引は、外貨建ての営業債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予
          約取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性の評価方
          法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項(6）重
          要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。
         (3）金融商品に係るリスク管理体制
          ①　信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
            当社グループは、債権管理の社内管理手続に従い、営業債権及び貸付金について、営業部門並びに管理部
           門が取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況
           等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
            デリバティブ取引については、取引相手先を高格付を有する金融機関に限定しているため、信用リスクは
           ほとんどないと認識しております。
          ②　市場リスク（為替等の変動リスク）の管理
            当社グループは、外貨建ての営業債務について、通貨別月別に把握された為替の変動リスクに対して、原
           則として先物為替予約を利用してヘッジしております。
            投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況を把握しております。
            デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内方針に従い、担当部
           署が決裁担当者の承認を得て行っております。
          ③　資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払を実行できなくなるリスク）の管理
            当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金計画を作成・更新するとともに、手許
           流動性の維持などにより流動性を管理しております。
         (4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
           金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
          まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用するこ
          とにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバ
          ティブ取引に関する契約等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではあ
          りません。
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        ２．金融商品の時価等に関する事項
          連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
         とが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２.参照）。
          前連結会計年度（2018年３月31日）
                       連結貸借対照表計上額
                                      　時価（千円）             差額（千円）
                          （千円）
       （1）現金及び預金                       834,884             834,884               －
       （2）受取手形及び売掛金                      3,469,054             3,469,054
                              △11,000             △11,000
          貸倒引当金（*1）
                             3,458,054             3,458,054                 －
       （3）短期貸付金                        2,956             2,956              －
       （4）投資有価証券                       252,816             252,816               －
                             4,548,712             4,548,712
         資産計                                                  －
       （1）支払手形及び買掛金                      1,003,228             1,003,228                 －
       （2）電子記録債務                       387,118             387,118               －
       （3）短期借入金                       741,932             741,932               －
       （4）リース債務（流動負債）                       67,017             67,017               －
       （5）長期借入金                       367,687             361,366             △6,320
       （6）リース債務（固定負債）                       305,516             290,523            △14,993
         負債計                    2,872,499             2,851,185             △21,313
         デリバティブ取引（*2）                     （24,963）             （24,963）                －
        （*1）受取手形及び売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
        （*2）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で示しており、合計で正味の債務となる項目につ
          いては（     ）で示しております。
          当連結会計年度（2019年３月31日）

                       連結貸借対照表計上額
                                      　時価（千円）             差額（千円）
                          （千円）
       （1）現金及び預金                       923,891             923,891               －
       （2）受取手形及び売掛金                      3,076,433             3,076,433
                              △13,000             △13,000
          貸倒引当金（*1）
                             3,063,433             3,063,433                 －
       （3）短期貸付金                        3,468             3,468              －
       （4）投資有価証券                       245,938             245,938               －
                             4,236,731             4,236,731
         資産計                                                  －
       （1）支払手形及び買掛金                       969,018             969,018               －
       （2）電子記録債務                       433,573             433,573               －
       （3）短期借入金                      1,019,932             1,019,932                 －
       （4）リース債務（流動負債）                       74,411             74,411               －
       （5）長期借入金                       337,755             334,749             △3,005
       （6）リース債務（固定負債）                       316,620             301,582            △15,038
                                          3,133,266
         負債計                    3,151,310                          △18,044
         デリバティブ取引（*2）                      26,878             26,878               －
        （*1）受取手形及び売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
        （*2）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で示しており、合計で正味の債務となる項目につ
          いては（     ）で示しております。
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     （注）１．金融商品の時価の算定方法並びに投資有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
          資　産
          (1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金、(3）短期貸付金
             これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額に
           よっております。
          (4）投資有価証券
             これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関
           する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
          負　債
          (1）支払手形及び買掛金、(2）電子記録債務、(3）短期借入金、(4）                                リース債務（流動負債）
             これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額に
           よっております。
          (5）長期借入金、(6）リース債務（固定負債）
             これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規の取組を行った場合に想定される利率で割り引
           いて算定する方法によっております。
          デリバティブ取引
           注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
        ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                前連結会計年度                 当連結会計年度
                 区分
                               （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
           非上場株式（*1）                             55,832                 55,832
           敷金（*2）                            157,046                 161,392
          （*1）非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、
             「(4）投資有価証券」には含めておりません。
          （*2）賃借物件において預託している敷金は、市場価格がなく、かつ、入居から退去までの実質的な預託期
             間を算定することは困難であることから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と
             認められるため、時価開示の対象としておりません。
        ３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額

          前連結会計年度（2018年３月31日）
                                    １年超         ５年超
                           １年以内                          10年超
                                   ５年以内         10年以内
                           （千円）                          （千円）
                                   （千円）         （千円）
           現金及び預金                 834,884           －         －         －
           受取手形及び売掛金                3,469,054            －         －         －
           短期貸付金                  2,956          －         －         －
                合計           4,306,895            －         －         －
          当連結会計年度（2019年３月31日）

                                    １年超         ５年超
                           １年以内                          10年超
                                   ５年以内         10年以内
                           （千円）                          （千円）
                                   （千円）         （千円）
           現金及び預金                 923,891           －         －         －
           受取手形及び売掛金                3,076,433            －         －         －
           短期貸付金                  3,468          －         －         －
                合計           4,003,793            －         －         －
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       　４．借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
          前連結会計年度（2018年３月31日）
                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                     ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                   （千円）                                    （千円）
                          （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
     短期借入金               741,932          －       －       －       －       －
     リース債務（流動負債）               67,017         －       －       －       －       －
                       －                                  192,968
     長期借入金                       29,932       29,932       91,591       23,264
                       －
     リース債務（固定負債）                       60,630       55,403       54,137       53,058       82,285
          合計          808,949        90,562       85,335       145,728        76,322       275,253
          当連結会計年度（2019年３月31日）

                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                     ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                   （千円）                                    （千円）
                          （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
     短期借入金              1,019,932           －       －       －       －       －
     リース債務（流動負債）               74,411         －       －       －       －       －
                       －                                  121,350
     長期借入金                       29,932       91,591       23,264       71,618
                       －
     リース債務（固定負債）                       69,184       67,918       66,839       64,074       48,604
          合計         1,094,343         99,116       159,509        90,103       135,692       169,954
         （有価証券関係）

        １．その他有価証券
          前連結会計年度（2018年３月31日）
                             連結貸借対照表計上
                      種類                  取得原価（千円）            差額（千円）
                             額（千円）
                    株式             250,682           157,866           92,815
     連結貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
                      小計           250,682           157,866           92,815
                    株式              2,134           3,281          △1,147
     連結貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
                      小計            2,134           3,281          △1,147
               合計                  252,816           161,148           91,668
      （注）非上場株式（連結貸借対照表計上額　55,832千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
        困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
          当連結会計年度（2019年３月31日）

                             連結貸借対照表計上
                      種類                  取得原価（千円）            差額（千円）
                             額（千円）
                    株式             229,669           145,442           84,226
     連結貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
                      小計           229,669           145,442           84,226
                    株式              16,269           16,789           △520
     連結貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
                      小計           16,269           16,789           △520
               合計                  245,938           162,232           83,706
      （注）非上場株式（連結貸借対照表計上額　55,832千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
        困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
        ２．減損処理を行った有価証券

          当連結会計年度において、その他有価証券で時価のある株式について1,811千円減損処理を行っております。
         なお、株式の減損処理に当たっては、時価のある株式については時価が取得原価に比べて50％以上下落した場合
         に減損処理を行っております。時価のない株式については純資産持分が取得原価に比べて50％以上下落した場
         合、利益計画等により回復可能性があると認められる場合を例外とし、回復する見込のないほど著しい下落が
         あったものとみなして減損処理を行い、30～50％程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考
         慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
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         （デリバティブ取引関係）
        １．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
          通貨関連
          前連結会計年度（2018年３月31日）
                                     契約額等の
                             契約額等                  時価       評価損益
                                     うち１年超
         区分         取引の種類
                             （千円）                 （千円）        （千円）
                                     （千円）
                為替予約取引
     市場取引以外の取引            買建
                               132,450           －      △2,124        △2,124
                  米ドル
                               132,450           －      △2,124        △2,124
               合計
     (注）時価の算定方法
        取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
          当連結会計年度（2019年３月31日）

                                     契約額等の
                             契約額等                  時価       評価損益
                                     うち１年超
         区分         取引の種類
                             （千円）                 （千円）        （千円）
                                     （千円）
                為替予約取引
     市場取引以外の取引            買建
                               106,743           －       2,089        2,089
                  米ドル
                               106,743           －       2,089        2,089
               合計
     (注）時価の算定方法
        取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
        ２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

          通貨関連
          前連結会計年度（2018年３月31日）
                                            契約額等の
                                    契約額等                   時価
     　ヘッジ会計の方法            取引の種類        主なヘッジ対象                   うち１年超
                                    （千円）                  （千円）
                                             （千円）
                為替予約取引
     原則的処理方法          　買建
                  米ドル
                           買掛金         1,419,155             －      △22,839
                為替予約取引
     為替予約等の
                　買建
     振当処理
                           買掛金           58,283           －      (注）２
                  米ドル
                  合計                  1,477,439             －      △22,839
     (注）１．時価の算定方法
          取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
        ２．為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その
         時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
          当連結会計年度（2019年３月31日）

                                            契約額等の
                                    契約額等                   時価
     　ヘッジ会計の方法            取引の種類        主なヘッジ対象                   うち１年超
                                    （千円）                  （千円）
                                             （千円）
                為替予約取引
     原則的処理方法          　買建
                  米ドル
                                     1,070,967
                           買掛金                      －       24,788
                為替予約取引
     為替予約等の
                　買建
     振当処理
                           買掛金           71,151           －      (注）２
                  米ドル
                  合計                  1,142,118             －       24,788
     (注）１．時価の算定方法
          取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
        ２．為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その
         時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
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         （退職給付関係）
        １．採用している退職給付制度の概要
          当社は退職一時金制度と確定拠出年金制度を併用しております。
          退職一時金制度（非積立型制度である。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給し
         ております。ただし、一部の国内連結子会社は中小企業退職金共済制度（中退共）に加入しており、当該国内連
         結子会社が有する退職一時金制度は、結果として積立型制度となっております。
          なお、連結子会社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算して
         おります。
        ２．確定給付制度

         (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                     前連結会計年度             当連結会計年度
                                   （自　2017年４月１日             （自　2018年４月１日
                                    至　2018年３月31日）             至　2019年３月31日）
           退職給付債務の期首残高                               413,379千円             411,795千円
                                          31,175             34,513
            勤務費用
            利息費用                                405             245
            数理計算上の差異の発生額                              △7,699             △7,019
            退職給付の支払額                             △25,341             △43,698
            その他                               △123             △100
           退職給付債務の期末残高                               411,795             395,735
           (注）簡便法を適用した制度を含んでおります。
         (2）中退共の期首残高と期末残高の調整表

                                     前連結会計年度             当連結会計年度
                                   （自　2017年４月１日             （自　2018年４月１日
                                    至　2018年３月31日）             至　2019年３月31日）
           中退共の期首残高                               10,909千円              9,606千円
            事業主からの拠出額                                875             670
            退職給付の支払額                              △2,273             △2,082
            その他                                96             108
           中退共の期末残高                                9,606             8,302
         (3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係

          る資産の調整表
                                     前連結会計年度             当連結会計年度
                                    （2018年３月31日）             （2019年３月31日）
           積立型制度の退職給付債務                               15,379千円             13,208千円
           中退共積立資産                               △9,606             △8,302
                                           5,772             4,905
           非積立型制度の退職給付債務                               396,416             382,527
           連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               402,188             387,433
           退職給付に係る負債                               402,188             387,433

           連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               402,188             387,433
           (注）簡便法を適用した制度を含んでおります。
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         (4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                     前連結会計年度             当連結会計年度
                                   （自　2017年４月１日             （自　2018年４月１日
                                    至　2018年３月31日）             至　2019年３月31日）
           勤務費用                               31,175千円             34,513千円
           利息費用                                 405             245
           数理計算上の差異の費用処理額                                8,701             3,007
           その他                                △96            △108
           確定給付制度に係る退職給付費用                               40,186             37,657
           (注）簡便法を適用した制度を含んでおります。
         (5）退職給付に係る調整額

          　退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                     前連結会計年度             当連結会計年度
                                   （自　2017年４月１日             （自　2018年４月１日
                                    至　2018年３月31日）             至　2019年３月31日）
           数理計算上の差異                              △16,401千円             △10,027千円
             合　計                            △16,401             △10,027
         (6）退職給付に係る調整累計額

          　退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                     前連結会計年度             当連結会計年度
                                    （2018年３月31日）             （2019年３月31日）
           未認識数理計算上の差異                               △2,395千円              7,632千円
             合　計                             △2,395              7,632
         (7）年金資産に関する事項

           一部の国内連結子会社の中退共積立資産のみであり、当該年金資産に関する事項については省略しておりま
          す。
         (8）数理計算上の計算基礎に関する事項

                                     前連結会計年度             当連結会計年度
                                    （2018年３月31日）             （2019年３月31日）
           割引率                                 0.1％            △0.1％
           (注）当社は退職給付費用の算定に際して昇給率を使用しておりません。
        ３．確定拠出制度

          当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度17,681千円、当連結会計年度17,944千円
         であります。
         （ストック・オプション等関係）

          該当事項はありません。
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         （税効果会計関係）
        １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                   前連結会計年度               当連結会計年度
                                  （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
         繰延税金資産
          退職給付に係る負債                             124,053千円               119,259千円
          返品調整引当金                             64,164               51,765
          連結会社間内部利益消去                             34,901               37,075
                                       26,171               26,725
          投資有価証券評価損
          賞与引当金                             26,749               23,160
          減損損失                             17,292               17,292
          貸倒引当金                             11,863               12,567
          未払事業税                              9,567               6,307
          たな卸資産評価損                             12,166                2,536
                                       25,820               29,057
          その他
         繰延税金資産小計
                                       352,751               325,746
                                      △177,663               △170,870
         評価性引当額
         繰延税金資産合計
                                       175,087               154,875
         繰延税金負債
          その他有価証券評価差額金                            △27,922               △25,360
          圧縮記帳積立金                            △13,336               △11,918
          繰延ヘッジ損益                                －            △7,598
                                       △2,353               △2,621
          その他
         繰延税金負債合計                             △43,612               △47,498
         繰延税金資産の純額                              131,475               107,376
        ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と

         なった主要な項目別の内訳
                                   前連結会計年度               当連結会計年度
                                  （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
         法定実効税率
                                        30.77％               30.54％
         （調整）
          交際費等永久に損金に算入されない項目                              0.52               1.36
          住民税均等割額                              1.88               4.92
          のれん償却額                              2.01               5.20
          国内子会社税率差異                              1.21               2.89
          海外子会社税率差異                             △1.23               △3.16
          評価性引当額の増減                             △0.58                3.29
          その他                              1.64               1.92
         税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                        36.22               46.96
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         （賃貸等不動産関係）
          当社は、京都市に所有する本社ビル等の一部を賃貸業に供しております。前連結会計年度における当該賃貸等
         不動産に関する賃貸損益は15,290千円（賃貸収益50,548千円、賃貸費用35,257千円）であります。当連結会計年
         度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は25,512千円（賃貸収益57,072千円、賃貸費用31,560千円）であ
         ります。
          また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。
                                                     （単位：千円）
                               前連結会計年度                 当連結会計年度

                             （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                              至　2018年３月31日）                 至　2019年３月31日）
     連結貸借対照表計上額
          期首残高                             450,019                 558,578
          期中増減額                             108,559                 △15,414
          期末残高                             558,578                 543,164
     期末時価                                 600,454                 607,635
      (注)   １．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
        ２．期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加額は長岡寮物件の用途変更に伴う有形固定資産からの振替額
         であり、主な減少額は減価償却であります。当連結会計年度の主な減少額は減価償却であります。
        ３．期末時価は、固定資産税評価額等の一定の評価額や適切に市場価格を反映していると考えられる指標に基づ
         いて自社で算定した金額であります。
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         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
         １．報告セグメントの概要
           当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営
          資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
           当社は、東京本部に製品・サービス別の事業部を置き、各事業部は、取り扱う製品・サービスについて国内
          及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
           したがって、当社は、事業部を基礎とした製品・サービス別のセグメントから構成されており、「衣服装飾
          品」及び「身回り品」の２つを報告セグメントとしております。
           「衣服装飾品」は、毛皮商品及び宝飾商品の企画・輸入・販売をしております。「身回り品」は、洋傘商
          品、洋品商品、帽子商品の企画・輸入・製造・販売をしております。
         ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

           報告されている事業セグメントの会計処理の方法は「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に
          おける記載と概ね同一であります。
           報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
           なお、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号                                    平成30年２月16日）等を当連
          結会計年度の期首から適用しており、前連結会計年度に係るセグメント資産については、当該会計基準等を
          遡って適用した後の数値となっております。
         ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

          　前連結会計年度（自2017年４月１日                    至2018年３月31日）
                                                     （単位：千円）
                                                      連結財務諸表
                              報告セグメント
                                               調整額
                                                       計上額
                                               （注）１
                       衣服装飾品        身回り品         合計
                                                       （注）２
     売上高
                         1,563,689       10,789,744        12,353,433            －    12,353,433
      外部顧客への売上高
      セグメント間の内部売上高又は振
                            －        －        －        －        －
      替高
                         1,563,689       10,789,744        12,353,433            －    12,353,433
             計
                          82,487       772,448        854,935       △ 247,738        607,196
     セグメント利益
                         1,408,364        7,849,860        9,258,225        3,506,003       12,764,228
     セグメント資産
     その他の項目
                          14,069        64,308        78,377        69,247       147,625
      減価償却費
                           3,783       38,635        42,419          －      42,419
      のれんの償却額
      有形固定資産及び無形固定資産の
                           4,948       57,017        61,965       332,150        394,115
      増加額
          （注）１．セグメント利益の調整額△247,738千円、及びセグメント資産の調整額3,506,003千円は、各報告
              セグメントに帰属しない全社費用及び全社資産であります。
             ２．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
          　当連結会計年度（自2018年４月１日                    至2019年３月31日）

                                                     （単位：千円）
                                                      連結財務諸表
                              報告セグメント
                                               調整額
                                                       計上額
                                               （注）１
                       衣服装飾品        身回り品         合計
                                                       （注）２
     売上高
                         1,263,245       10,361,054        11,624,299            －    11,624,299
      外部顧客への売上高
      セグメント間の内部売上高又は振
                            －        －        －        －        －
      替高
                         1,263,245       10,361,054        11,624,299            －    11,624,299
             計
                         △ 20,434       518,744        498,309       △ 307,353        190,956
     セグメント利益
                         1,327,598        7,915,697        9,243,296        3,712,337       12,955,633
     セグメント資産
     その他の項目
                          13,125        63,707        76,833       110,163        186,996
      減価償却費
                           3,783       38,635        42,419          －      42,419
      のれんの償却額
      有形固定資産及び無形固定資産の
                           2,799         717       3,517       96,350        99,867
      増加額
          （注）１．セグメント利益の調整額△307,353千円、及びセグメント資産の調整額3,712,337千円は、各報告
              セグメントに帰属しない全社費用及び全社資産であります。
             ２．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
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          【関連情報】
           前連結会計年度（自2017年４月１日                   至2018年３月31日）
          １．製品及びサービスごとの情報
            製品・サービスの区分の外部顧客への売上高は、「セグメント情報」に記載の金額と同額のため、記載を
           省略しております。
          ２．地域ごとの情報

           (1）売上高
             本邦の外部顧客への         売上高が、連結損益及び包括利益計算書の売上高の90％を超えるため、                                 記載を省略
            しております。
           (2）有形固定資産

             本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、
            記載を省略しております。
          ３．主要な顧客ごとの情報

                                                     （単位：千円）
             顧客の名称又は氏名                  売上高              関連するセグメント名
              ㈱そごう・西武                    1,630,083          　衣服装飾品及び身回り品

           当連結会計年度（自2018年４月１日                   至2019年３月31日）

          １．製品及びサービスごとの情報
            製品・サービスの区分の外部顧客への売上高は、「セグメント情報」に記載の金額と同額のため、記載を
           省略しております。
          ２．地域ごとの情報

           (1）売上高
             本邦の外部顧客への         売上高が、連結損益及び包括利益計算書の売上高の90％を超えるため、                                 記載を省略
            しております。
           (2）有形固定資産

             本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、
            記載を省略しております。
          ３．主要な顧客ごとの情報

                                                     （単位：千円）
             顧客の名称又は氏名                  売上高              関連するセグメント名
              ㈱そごう・西武                    1,310,754          　衣服装飾品及び身回り品

          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

           該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           前連結会計年度（自2017年４月１日                   至2018年３月31日）
                                                     （単位：千円）
                          衣服装飾品             身回り品              合計
                               3,783            38,635             42,419
          当期償却額
                               15,392            155,081             170,474
          当期末残高
                                 53/72



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           当連結会計年度（自2018年４月１日                   至2019年３月31日）
                                                     （単位：千円）
                          衣服装飾品             身回り品              合計
                               3,783            38,635             42,419
          当期償却額
                               11,608            116,445             128,054
          当期末残高
         【関連当事者情報】

          該当事項はありません。
         （１株当たり情報）

                                 前連結会計年度                当連結会計年度
                               （自    2017年４月１日             （自    2018年４月１日
                                至   2018年３月31日）              至   2019年３月31日）
     １株当たり純資産額                                1,782.77円                1,789.48円
     １株当たり当期純利益                                 84.71円                27.11円
     　（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 前連結会計年度                当連結会計年度
                                （2018年３月31日）                （2019年３月31日）
      純資産の部の合計額（千円）                                8,691,421                8,712,319
     純資産の部の合計額から控除する金額（千円）                                   －                －
     普通株式に係る期末の純資産額（千円）                               8,691,421                8,712,319
      １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の
                                       4,875                4,868
     普通株式の数（千株）
         ３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                 前連結会計年度                当連結会計年度
                               （自    2017年４月１日             （自    2018年４月１日
                                至   2018年３月31日）              至   2019年３月31日）
     親会社株主に帰属する当期純利益（千円）                                415,186                132,149
     普通株主に帰属しない金額（千円）                                   －                －
     普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利
                                      415,186                132,149
     益（千円）
     普通株式の期中平均株式数（千株）                                 4,901                4,874
         （重要な後発事象）

          該当事項はありません。
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        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
          該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                                当期首   残高    当期末残高       平均利率
                 区分                                     返済期限
                                （千円）        （千円）       （％）
     短期借入金                            675,000        990,000       0.50      －

     １年以内に返済予定の長期借入金                             66,932        29,932       0.63      －

     １年以内に返済予定のリース債務                             67,017        74,411        －     －

     長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）                            367,687        337,755       0.63   2020年～2026年

     リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）                            305,516        316,620         －  2020年～2025年

     その他有利子負債                               －        －      －     －

                 合計                1,482,152        1,748,719          －     －

     　（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
         ２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を
          連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
         ３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以
          下のとおりであります。
                      １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
                        （千円）          （千円）          （千円）          （千円）
            長期借入金              29,932          91,591          23,264          71,618

            リース債務              69,184          67,918          66,839          64,074

         【資産除去債務明細表】

          当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会
         計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定に
         より記載を省略しております。
      （２）【その他】

          当連結会計年度における四半期情報等
     （累計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度
     売上高（千円）                   3,887,728          6,445,406          8,791,289          11,624,299
     税金等調整前四半期（当期）
                                              147,037
                         309,939          264,176                     249,143
     純利益（千円）
     親会社株主に帰属する四半期
                         196,589          152,724           56,543          132,149
     （当期）純利益（千円）
     １株当たり四半期（当期）
                          40.32          31.33          11.60          27.11
     純利益（円）
     （会計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期

     １株当たり四半期純利益又は
     １株当たり四半期純損失                     40.32          △9.00          △19.73           15.52
     （△）（円）
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      ２【財務諸表等】
      （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      資産の部
       流動資産
                                        529,478              621,107
         現金及び預金
                                         36,345              33,467
         受取手形
                                       3,349,103              2,900,331
         売掛金
                                       2,583,498              3,067,247
         商品
                                         97,581              92,125
         前渡金
                                         52,932              50,563
         前払費用
                                         43,851              145,728
         その他
                                        △ 9,000             △ 12,000
         貸倒引当金
                                      ※２ 6,683,791             ※２ 6,898,570
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                      ※１ 1,134,338             ※１ 1,049,875
          建物
                                         3,585              3,033
          構築物
                                         5,202              3,793
          機械及び装置
                                            0              0
          車両運搬具
                                         51,797              47,744
          工具、器具及び備品
                                      ※１ 2,197,145             ※１ 2,197,145
          土地
                                         76,559              65,482
          リース資産
                                       3,468,630              3,367,075
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                           111             2,595
          ソフトウエア
                                         8,381              8,381
          電話加入権
                                        190,977              190,977
          借地権
                                        278,497              313,065
          リース資産
                                           591              501
          その他
                                        478,559              515,519
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                        308,649              301,771
          投資有価証券
                                        492,158              492,158
          関係会社株式
          従業員に対する長期貸付金                               4,987              3,545
                                         31,304              30,944
          破産更生債権等
                                       ※１ 635,384             ※１ 615,345
          投資不動産
                                        157,046              161,392
          敷金
                                         90,817              57,502
          繰延税金資産
                                         5,177              2,105
          その他
                                        △ 27,840             △ 27,840
          貸倒引当金
                                       1,697,684              1,636,924
          投資その他の資産合計
                                      ※２ 5,644,874             ※２ 5,519,518
         固定資産合計
                                       12,328,665              12,418,089
       資産合計
                                 56/72






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                                                    (単位：千円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年３月31日)              (2019年３月31日)
      負債の部
       流動負債
                                         39,407              13,314
         支払手形
                                        390,830              462,279
         電子記録債務
                                        829,935              816,523
         買掛金
                                       ※１ 753,125            ※１ 1,045,000
         短期借入金
                                        ※１ 66,932             ※１ 29,932
         1年内返済予定の長期借入金
                                         66,517              73,911
         リース債務
                                        226,829              231,480
         未払金
                                         69,418              65,268
         未払費用
                                         54,732               8,450
         未払法人税等
                                         1,763                －
         未払消費税等
                                         75,000              65,000
         賞与引当金
                                        210,100              169,500
         返品調整引当金
                                         57,192              38,065
         その他
                                      ※２ 2,841,782             ※２ 3,018,726
         流動負債合計
       固定負債
                                       ※１ 367,687             ※１ 337,755
         長期借入金
                                        303,514              315,120
         リース債務
                                        358,357              357,681
         退職給付引当金
                                         27,949              27,877
         その他
                                      ※２ 1,057,509             ※２ 1,038,434
         固定負債合計
                                       3,899,291              4,057,160
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                       3,339,794              3,339,794
         資本金
         資本剰余金
                                       1,039,578              1,039,578
          資本準備金
                                       1,039,578              1,039,578
          資本剰余金合計
         利益剰余金
          その他利益剰余金
                                         30,332              27,108
            圧縮記帳積立金
                                       4,420,298              4,334,948
            繰越利益剰余金
                                       4,450,630              4,362,057
          利益剰余金合計
                                       △ 450,730             △ 456,127
         自己株式
                                       8,379,272              8,285,301
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                         63,746              58,345
         その他有価証券評価差額金
                                        △ 13,644              17,281
         繰延ヘッジ損益
                                         50,101              75,626
         評価・換算差額等合計
                                       8,429,374              8,360,928
       純資産合計
      負債純資産合計                                 12,328,665              12,418,089
                                 57/72






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        ②【損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年４月１日              (自　2018年４月１日
                                　至　2018年３月31日)              　至　2019年３月31日)
                                      ※１ 11,888,633             ※１ 11,076,809
      売上高
                                      ※１ 7,311,473             ※１ 6,930,771
      売上原価
                                       4,577,160              4,146,037
      売上総利益
                                    ※１ , ※２ 4,278,744           ※１ , ※２ 4,232,291
      販売費及び一般管理費
      営業利益又は営業損失（△）                                   298,415              △ 86,253
      営業外収益
                                        ※１ 65,314             ※１ 68,672
       受取利息及び受取配当金
                                         55,071              55,357
       為替差益
                                        ※１ 97,738             ※１ 99,951
       その他
                                        218,124              223,981
       営業外収益合計
      営業外費用
                                        ※１ 6,389             ※１ 4,649
       支払利息
                                         49,411              43,249
       その他
                                         55,801              47,898
       営業外費用合計
                                        460,738               89,828
      経常利益
      特別損失
                                        ※３ 4,103
                                                         －
       固定資産除却損
                                         4,103                －
       特別損失合計
                                        456,634               89,828
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                                   118,268               9,865
                                         16,049              22,279
      法人税等調整額
                                        134,318               32,144
      法人税等合計
                                        322,316               57,683
      当期純利益
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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                    株主資本
                            資本剰余金                   利益剰余金
                                          その他利益剰余金

                  資本金
                         資本準備金       資本剰余金合計                       利益剰余金合計
                                       圧縮記帳積立金        繰越利益剰余金
     当期首残高             3,339,794        1,039,578        1,039,578         33,973      4,241,521        4,275,495

     当期変動額
      圧縮記帳積立金の取崩                                    △ 3,641        3,641         －
      剰余金の配当                                           △ 147,181       △ 147,181
      当期純利益
                                                  322,316        322,316
      自己株式の取得
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                －        －        －     △ 3,641       178,776        175,134
     当期末残高
                   3,339,794        1,039,578        1,039,578         30,332      4,420,298        4,450,630
                     株主資本                 評価・換算差額等

                                                       純資産合計
                               その他有価証券                評価・換算
                 自己株式       株主資本合計               繰延ヘッジ損益
                                評価差額金               差額等合計
     当期首残高
                   △ 420,626       8,234,242         23,929        15,811        39,741      8,273,983
     当期変動額
      圧縮記帳積立金の取崩                       －                              －
      剰余金の配当                    △ 147,181                             △ 147,181
      当期純利益
                           322,316                              322,316
      自己株式の取得             △ 30,104       △ 30,104                             △ 30,104
      株主資本以外の項目の
                                   39,816       △ 29,456        10,359        10,359
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計              △ 30,104       145,030        39,816       △ 29,456        10,359       155,390
     当期末残高             △ 450,730       8,379,272         63,746       △ 13,644        50,101      8,429,374
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          当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）
                                                       (単位：千円)
                                    株主資本
                            資本剰余金                   利益剰余金
                                          その他利益剰余金

                  資本金
                         資本準備金       資本剰余金合計                       利益剰余金合計
                                       圧縮記帳積立金        繰越利益剰余金
     当期首残高             3,339,794        1,039,578        1,039,578         30,332      4,420,298        4,450,630

     当期変動額
      圧縮記帳積立金の取崩
                                          △ 3,224        3,224         －
      剰余金の配当                                           △ 146,257       △ 146,257
      当期純利益                                            57,683        57,683
      自己株式の取得
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                －        －        －     △ 3,224      △ 85,349       △ 88,573
     当期末残高             3,339,794        1,039,578        1,039,578         27,108      4,334,948        4,362,057
                     株主資本                 評価・換算差額等

                                                       純資産合計
                               その他有価証券                評価・換算
                 自己株式       株主資本合計               繰延ヘッジ損益
                                評価差額金               差額等合計
     当期首残高             △ 450,730       8,379,272         63,746       △ 13,644        50,101      8,429,374
     当期変動額
      圧縮記帳積立金の取崩                       －                              －
      剰余金の配当                    △ 146,257                             △ 146,257
      当期純利益                     57,683                              57,683
      自己株式の取得
                   △ 5,397       △ 5,397                             △ 5,397
      株主資本以外の項目の
                                  △ 5,401       30,925        25,524        25,524
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計              △ 5,397      △ 93,970       △ 5,401       30,925        25,524       △ 68,445
     当期末残高
                   △ 456,127       8,285,301         58,345        17,281        75,626      8,360,928
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        【注記事項】
         （重要な会計方針）
        １．資産の評価基準及び評価方法
         (1）有価証券
          ①　子会社株式及び関連会社株式
            移動平均法による原価法を採用しております。
          ②　その他有価証券
            時価のあるもの
            決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
           により算定)を採用しております。
            時価のないもの
            移動平均法による原価法を採用しております。
         (2）デリバティブ等
           時価法を採用しております。
         (3）たな卸資産
           総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用して
          おります。
        ２．固定資産の減価償却の方法
         (1）有形固定資産（リース資産を除く）
           定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに
          2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
         (2）無形固定資産（リース資産を除く）
           定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５
          年）に基づく定額法を採用しております。
         (3）リース資産
           所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
            自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
           所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
            リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
         (4）投資不動産
           定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに
          2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
        ３．引当金の計上基準
         (1）貸倒引当金
           売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特
          定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
         (2）賞与引当金
           従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、実際支給見込額の当期負担額を計上しております。
         (3）返品調整引当金
           返品による損失に備えるため、得意先における保管在庫に基づいた一定の見積方法による返品見積額から算
          出した損失見込額を計上しております。
         (4）退職給付引当金
           従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給
          付算定式基準によっております。
           数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）に
          よる定額法により按分した額を発生の翌事業年度から費用処理することとしております。
        ４．ヘッジ会計の方法
         (1）ヘッジ会計の方法
           繰延ヘッジ処理を採用しております。また、社内で定めたリスク管理方法により、為替予約等が付されてい
          る外貨建金銭債権債務については振当処理の要件を充たしている場合には振当処理によっております。
         (2）ヘッジ手段とヘッジ対象
           外貨建取引（金銭債権債務）又は外貨建予定取引の為替変動リスクに対して為替予約取引をヘッジ手段とし
          て利用しております。
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         (3）ヘッジ方針
           デリバティブ取引は、為替予約取引については輸入取引に係る為替変動のリスクに備えるため、外貨建の買
          掛金について通常の取引の範囲内で包括的な為替予約取引を行い、12ヵ月を超える長期の契約、及び投機的な
          取引は行わない方針であります。
         (4）ヘッジ有効性評価の方法
           ヘッジ対象とヘッジ手段の通貨種別、期日、金額の同一性を確認することにより、有効性を判定しておりま
          す。外貨建予定取引をヘッジ対象とする為替予約については、過去の取引実績及び予定取引数量等を総合的に
          勘案し、外貨建予定取引の実行可能性が極めて高いことを、事前及び事後に確認しております。
         (5）その他リスク管理方法のうちヘッジ会計に係るもの
           デリバティブ取引の実行及び管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内ルールに従い、資金
          担当部門が決裁担当者の承認を得て行っております。
        ５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
         (1）退職給付に係る会計処理
           退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方
          法と異なっております。
         (2）消費税等の会計処理
           税抜方式を採用しております。
         （表示方法の変更）

          （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
           「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当事業年度の
          期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示する方法に変更しております。
           この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」が121,440千円減少し、
          「投資その他の資産」の「繰延税金資産」が90,817千円増加しております。また、「固定負債」の「繰延税金
          負債」が30,622千円減少しております。
           なお、同一納税主体の繰延税金資産と繰延税金負債を相殺して表示しており、変更前と比べて総資産が
          30,622千円減少しております。
          （貸借対照表）

           前事業年度において、「流動資産」の「その他」に含めていた「前渡金」は、貸借対照表の明瞭性を高める
          ため、当事業年度より独立掲記することといたしました。                           この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度
          の財務諸表の組替えを行っております。
           この結果、前事業年度の貸借対照表の「流動資産」において、「前渡金」97,581千円として組替えておりま
          す。
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         （貸借対照表関係）
       ※１．担保資産及び担保付債務
         　担保に供している資産
                                前事業年度                 当事業年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
      建物                              889,080千円                 819,027千円
      土地                             1,156,777                 1,156,777
      投資不動産                              277,837                 258,737
               計                    2,323,695                 2,234,543
         　担保に係る債務

                                前事業年度                 当事業年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
      短期借入金                              350,000千円                 486,663千円
      １年内返済予定の長期借入金                              29,932                 29,932
      長期借入金                              367,687                 337,755
               計                     747,619                 854,350
       ※２．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）

                                前事業年度                 当事業年度
                              （2018年３月31日）                 （2019年３月31日）
      短期金銭債権                              11,260千円                 10,099千円
      短期金銭債務                              574,549                 677,854
      長期金銭債権                               1,904                  120
      長期金銭債務                                981                 981
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         （損益計算書関係）
       ※１．関係会社との取引高
                                前事業年度                 当事業年度
                             （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                              至　2018年３月31日）                 至　2019年３月31日）
      売上高                              34,064千円                 37,936千円
      仕入高                             3,669,368                 3,883,831
      販売費及び一般管理費                             1,480,630                 1,405,421
      営業取引以外の取引高                              92,435                 95,238
       ※２．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度48％、当事業年度48％、一般管理費に属する費用のおおよ

         その割合は前事業年度52％、当事業年度52％であります。
          販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                                前事業年度                 当事業年度
                              （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                             　　至　2018年３月31日）                 　　至　2019年３月31日）
      賞与引当金繰入額                              75,000   千円              65,000   千円
                                     51,320                 47,196
      退職給付費用
      給料手当（役員報酬を含む）                             1,020,832                 1,023,048
                                   1,095,586                 1,040,762
      販売業務委託費
                                    488,484                 469,659
      物流業務委託費
                                       －                3,000
      貸倒引当金繰入額
       ※３．   固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。

                                前事業年度                 当事業年度
                             （自　2017年４月１日                 （自　2018年４月１日
                              至　2018年３月31日）                 至　2019年３月31日）
      建物及び構築物等                                97千円                 －千円
      解体工事費用                               4,006                   －
               計                      4,103                   －
         （有価証券関係）

          関係会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式492,158千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子
         会社株式492,158千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載し
         ておりません。
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         （税効果会計関係）
        １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                    前事業年度               当事業年度
                                  （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
         繰延税金資産
          退職給付引当金                             109,442千円               109,235千円
          返品調整引当金                             64,164               51,765
          関係会社株式評価損                             50,484               50,484
          投資有価証券評価損                             26,171               26,725
          賞与引当金                             22,905               19,851
          減損損失                             11,529               11,529
          貸倒引当金                             11,251               12,167
                                       32,994               23,105
          その他
         繰延税金資産小計
                                       328,943               304,863
                                      △196,867               △202,483
         評価性引当額
         繰延税金資産合計
                                       132,076               102,380
         繰延税金負債
          その他有価証券評価差額金                            △27,922               △25,360
          圧縮記帳積立金                            △13,336               △11,918
                                         －            △7,598
          繰延ヘッジ損益
         繰延税金負債合計                             △41,258               △44,877
         繰延税金資産の純額                              90,817               57,502
         （表示方法の変更）

          前事業年度において、          独立掲記しておりました繰延税金資産の「たな卸資産評価損」は、金額的重要性が乏し
         くなったため、当事業年度においては「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させる
         ため、前事業年度の注記の組替えを行っております。
          この結果、前事業年度の           繰延税金資産において、           「たな卸資産評価損」に表示していた12,166千円は、「その
         他」として組替えております。
        ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と

         なった主要な項目別の内訳
                                    前事業年度               当事業年度
                                  （2018年３月31日）               （2019年３月31日）
                                 法定実効税率と税効果会計
         法定実効税率
                                                       30.54％
                                適用後の法人税等の負担率と
         （調整）
                                の間の差異が法定実効税率の
          交際費等永久に損金に算入されない項目                                             3.31
                                100分の５以下であるため注
          住民税均等割額                                             11.45
                                記を省略しております。
          評価性引当額の増減                                             11.99
          連結子会社配当金益金不算入                                            △20.88
          その他                                            △0.63
         税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                                       35.78
         （重要な後発事象）

          該当事項はありません。
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        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                                     （単位：千円）
                                                       減価償却

       区分        資産の種類         当期首   残高   当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高
                                                        累計額
                        1,134,338        2,951        －    87,414     1,049,875       830,839

            建物
       有形
      固定資産
                          3,585        －      －      552     3,033      43,429
            構築物
            機械及び装置              5,202        －       0    1,408      3,793      56,897
                            0      －      －      －       0    4,984
            車両運搬具
                          51,797        614       －     4,667      47,744      161,433
            工具、器具及び備品
                        2,197,145          －      －      －   2,197,145          －
            土地
                          76,559       7,181       606     17,652      65,482      64,932
            リース資産
                        3,468,630        10,746        606    111,695     3,367,075      1,162,516
                 計
                           111     2,700        23      192     2,595       105
            ソフトウエア
       無形
      固定資産
                          8,381        －      －      －     8,381        －
            電話加入権
                         190,977         －      －      －    190,977         －
            借地権
                         278,497       79,703        －    45,136      313,065       61,161
            リース資産
                           591       －      －      90      501      855
            その他
                         478,559       82,403        23    45,419      515,519       62,122
                 計
       (注）「有形固定資産」の「リース資産」の「当期増加額」は主に販売システムの更新に係るサーバ等の取得7,181
         千円であり、「無形固定資産」の「リース資産」の「当期増加額」は主に販売システムの更新に係るソフトウ
         エア等の取得79,703千円であります。
         【引当金明細表】

                                                     （単位：千円）
           科目           当期首   残高       当期増加額          当期減少額          当期末残高

      貸倒引当金                     36,840          12,000           9,000          39,840

      賞与引当金                     75,000          65,000          75,000          65,000

      返品調整引当金                    210,100          169,500          210,100          169,500

      （２）【主な資産及び負債の内容】

          連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
      （３）【その他】

          該当事項はありません。
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     第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  ４月１日から３月３１日まで
      定時株主総会                  ６月中

      基準日                  ３月３１日

                        ９月３０日
      剰余金の配当の基準日
                        ３月３１日
      １単元の株式数                  100株
      単元未満株式の買取り

                        （特別口座）
       取扱場所                 大阪市中央区北浜四丁目５番33号
                        三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
                        （特別口座）
       株主名簿管理人                 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
                        三井住友信託銀行株式会社
       取次所                                ―――――
       買取手数料                 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                        電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他の
      公告掲載方法                  やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載しておこなう。
                        当社の公告掲載URLは次のとおり。https://www.moonbat.co.jp
      株主に対する特典                  該当事項はありません。
      （注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定
       による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
       以外の権利を有しておりません。
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     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
        当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
      ２【その他の参考情報】

       　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
       (1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
         事業年度（第77期）（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）2018年６月28日近畿財務局長に提出
       (2）内部統制報告書及びその添付書類
         2018年６月28日近畿財務局長に提出
       (3）四半期報告書及び確認書
         （第78期第１四半期）（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）2018年８月10日近畿財務局長に提出
         （第78期第２四半期）（自　2018年７月１日　至　2018年９月30日）2018年11月14日近畿財務局長に提出
         （第78期第３四半期）（自　2018年10月１日　至　2018年12月31日）2019年２月14日近畿財務局長に提出
       (4）有価証券報告書         の 訂正報告書及び確認書
         2018年８月８日       近畿財務局長に提出
         事業年度（第77期）（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）の有価証券報告書に係る訂正報告書及びその
         確認書であります。
       (5）四半期報告書の訂正報告書及び確認書
         2018年８月８日近畿財務局長に提出
         （第77期第１四半期）（自             2017年４月１日        至  2017年６月30日）の四半期報告書に係る訂正報告書及びその確
         認書であります。
         2018年８月８日近畿財務局長に提出
         （第77期第２四半期）（自             2017年７月１日        至  2017年９月30日）の四半期報告書に係る訂正報告書及びその確
         認書であります。
         2018年８月８日近畿財務局長に提出
         （第77期第３四半期）（自             2017年10月１日        至  2017年12月31日）の四半期報告書に係る訂正報告書及びその確
         認書であります。
       (6）臨時報告書
         2018年６月28日       近畿財務局長に提出
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨
         時報告書であります。
         2019年６月27日       近畿財務局長に提出
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨
         時報告書であります。
       (7）自己株券買付状況報告書
         報告期間（自       2019年２月１日        至  2019年２月28日）2019年３月13日近畿財務局長に提出
         報告期間（自       2019年３月１日        至  2019年３月31日）2019年４月12日近畿財務局長に提出
         報告期間（自       2019年４月１日        至  2019年４月30日）2019年５月13日近畿財務局長に提出
         報告期間（自       2019年５月１日        至  2019年５月31日）2019年６月13日近畿財務局長に提出
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     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
         　該当事項はありません。
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                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    2019年６月26日

     ムーンバット株式会社

       取締役会　御中

                              有限責任     あずさ監査法人

                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               羽津　隆弘      　　印
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               溝  　静太    　　印
                              業務執行社員
     ＜財務諸表監査＞

     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いるムーンバット株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸
     借対照表、連結損益及び包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作
     成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
     し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ムー
     ンバット株式会社及び連結子会社の2019年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績
     及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
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     ＜内部統制監査＞
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、ムーンバット株式会社の2019
     年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
     に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
     表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
     を求めている。
     　内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
     めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
     について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、ムーンバット株式会社が2019年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の
     内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務
     報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会

          社）が別途保管しております。
        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                    2019年６月26日

     ムーンバット株式会社

       取締役会　御中

                              有限責任     あずさ監査法人

                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               羽津　隆弘      　　印
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                               溝  　静太    　　印
                              業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

     いるムーンバット株式会社の2018年４月１日から2019年３月31日までの第78期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ムーン
     バット株式会社の2019年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点にお
     いて適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会

          社）が別途保管しております。
        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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