野村アセットマネジメント株式会社 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 野村アセットマネジメント株式会社
カテゴリ 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2023年5月30日       提出
      【発行者名】                      野村アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      CEO兼代表取締役社長            小池 広靖
      【本店の所在の場所】                      東京都江東区豊洲二丁目2番1号
      【事務連絡者氏名】                      松井 秀仁
      【電話番号】                      03-6387-5000
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      NEXT FUNDS S&P 500 指数(為替ヘッジあり)連動型上
      信託受益証券に係るファンドの名称】                      場投信
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      2兆円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所
                           (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

     本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2022年11月30日付をもって提出した有価証券届出書(以下
    「原届出書」といいます。)の関係情報を更新するため、また、記載事項の一部に変更がありますので本訂正
    届出書を提出するものです。
    2【訂正の内容】

     原届出書の下記の記載事項につきましては内容を更新・訂正いたします。
       第二部ファンド情報 第1ファンドの状況 5運用状況
       第二部ファンド情報 第3ファンドの経理状況
     また、それ以外の訂正事項につきましては、<訂正前>および<訂正後>に記載している下線部 は訂正部

    分を示し、<更新後>の記載事項は原届出書の更新後の内容を示します。
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    第一部【証券情報】

    (4)発行(売出)価格

      <訂正前>

                                                ※
         取得申込日の翌営業日(以下「取得申込受付日」といいます。)の基準価額                                        に100.05%以内(202           2
        年 11 月30日現在100.05%)の率を乗じて得た価額(「販売基準価額」といいます。)とします。
         なお、取得申込受付日の前営業日の午後3時30分までに委託者に追加設定の連絡をして受理されたもの
        を当日の申込みとします。
         ※「基準価額」とは、純資産総額を計算日における受益権口数で除した金額をいいます。なお、ファンドにおい
          ては100口当りの価額で表示されます。
       ファンドの基準価額については下記の照会先までお問い合わせ下さい。

           野村アセットマネジメント株式会社
           サポートダイヤル 0120-753104(フリーダイヤル)
             <受付時間> 営業日の午前9時~午後5時
           インターネットホームページ http://www.nomura-am.co.jp/
      <訂正後>

                                                ※
         取得申込日の翌営業日(以下「取得申込受付日」といいます。)の基準価額                                        に100.05%以内(202           3
        年 5 月30日現在100.05%)の率を乗じて得た価額(「販売基準価額」といいます。)とします。
         なお、取得申込受付日の前営業日の午後3時30分までに委託者に追加設定の連絡をして受理されたもの
        を当日の申込みとします。
         ※「基準価額」とは、純資産総額を計算日における受益権口数で除した金額をいいます。なお、ファンドにおい
          ては100口当りの価額で表示されます。
       ファンドの基準価額については下記の照会先までお問い合わせ下さい。

           野村アセットマネジメント株式会社
           サポートダイヤル 0120-753104(フリーダイヤル)
             <受付時間> 営業日の午前9時~午後5時
           インターネットホームページ http://www.nomura-am.co.jp/
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    第二部【ファンド情報】

    第1【ファンドの状況】

    1ファンドの性格

    (3)ファンドの仕組み

      <更新後>

        ■委託会社の概況(2023年4月末現在)■

         ・名称
           野村アセットマネジメント株式会社
         ・資本金の額
           17,180百万円
         ・会社の沿革
           1959年12月1日                 野村證券投資信託委託株式会社として設立
           1997年10月1日                 投資顧問会社である野村投資顧問株式会社と合併して野村
                            アセット・マネジメント投信株式会社に商号を変更
           2000年11月1日                 野村アセットマネジメント株式会社に商号を変更
         ・大株主の状況
             名称                    住所             所有株式数        比率
      野村ホールディングス株式会社                     東京都中央区日本橋1-13-1                  5,150,693株        100%
    2投資方針


    (3)運用体制

      <更新後>

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    ファンドを含む委託会社における投資信託の内部管理及び意思決定を監督する組織等は以下の通りです。
    ≪委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制等≫











     当社では、「受託会社」または受託会社の再信託先に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合な
     どを行っています。また、受託業務の内部統制の有効性についての監査人による報告書を、受託会社より受
     け取っております。
     運用の外部委託を行う場合、「運用の外部委託先」に対しては、外部委託先が行った日々の約定について、
     投資ガイドラインに沿ったものであるかを確認しています。また、コンプライアンスレポートの提出を義務
     付け、定期的に管理状況に関する報告を受けています。さらに、外部委託先の管理体制、コンプライアンス
     体制等について調査ならびに評価を行い、定期的に商品に関する委員会に報告しています。
      ファンドの運用体制等は今後変更となる場合があります。

    3投資リスク

      <更新後>

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    4手数料等及び税金

















    (1)申込手数料

      <更新後>

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       販売基準価額(取得申込日の翌営業日の基準価額に100.05%以内(2023年5月30日現在100.05%)の率を
      乗じて得た価額)に、販売会社が独自に定める率を乗じて得た手数料および当該手数料に係る消費税等に相
            ※
      当 する金額     とします。
        ※詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。なお、販売会社については、「サポートダイヤル」までお問い合わせ
         下さい。
       購入時手数料は、ファンドの購入に関する事務手続き等の対価として、購入時に頂戴するものです。

    (3)信託報酬等

      <更新後>

        信託報酬の総額は、①により計算した額に②により計算した額を加えた額とします。ただし、①により

       計算した額(税抜)に、②により計算した額(税抜)を加えた額は、信託財産の純資産総額に年0.25%の率
       を乗じて得た額を超えないものとします。
         ①日々のファンドの純資産総額に信託報酬率を乗じて得た額。

                              年0.077%(税抜年0.07%)以内
               信託報酬率                 (2023年5月30日現在
                               年0.077%(税抜年0.07%))
        信託報酬率の配分は下記の通りとします。

                  支払先の配分(税抜)および役務の内容
               <委託会社>
         ファンドの運用とそれに伴う調査、
             受託会社への指図、                       年0.05%
             法定書面等の作成、
              基準価額の算出等
               <受託会社>
          ファンドの財産の保管・管理、                         年0.02%
           委託会社からの指図の実行等
         *上記配分は、2023年5月30日現在の信託報酬率における配分です。

         ②信託財産に属する有価証券の貸付を行なった場合は、その品貸料の44%(税抜40%)以内の額か

          ら、当該貸付に係る事務の処理を第三者に委託した場合に要する費用を控除した額。委託会社と受
          託会社の配分については委託会社80%、受託会社20%とします。
       *上場投資信託証券に投資する場合は、信託報酬に加え、投資する上場投資信託証券に関連する費用が

        かかりますが、投資する上場投資信託証券とその比率があらかじめ定まっていないため記載すること
        ができません。
       ファンドの信託報酬は、日々計上され、ファンドの基準価額に反映されます。なお、毎計算期末または信

      託終了のときファンドから支払われます。
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    (4)その他の手数料等

      <更新後>

        ①ファンドに関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、有価証券の貸付に係る事務の処理を第三者

         に委託した場合に要する費用および受託者の立替えた立替金の利息等は、受益者の負担とし、信託財
         産中から支払われます。なお、ファンドの上場に係る費用および対象株価指数についての商標(これ
         に類する商標を含みます。)の使用料(以下「商標使用料」といいます。)ならびに当該上場に係る
         費用および当該商標使用料に係る消費税等に相当する金額は、受益者の負担とし、信託財産中から支
         払うことができます。なお、信託財産中から支払わない金額については、委託者が負担します。
          ◆対象株価指数に係る商標使用料(2023年5月30日現在)
             ファンドの純資産総額に対し、年0.04%の率を乗じて得た額とします。
             ただし、当初設定日より3年を経過した日(2024年3月29日)以降は、年間の商標使用料は最低
            150万円とします。
          ◆ファンドの上場に係る費用(2023年5月30日現在)
           ・追加上場料:追加上場時の増加額(毎年末の純資産総額について、新規上場時および新規上場
             した年から前年までの各年末の純資産総額のうち最大のものからの増加額)に対して、
             0.00825%(税抜0.0075%)。
           ・年間上場料:毎年末の純資産総額に対して、最大0.00825%(税抜0.0075%)。
        ②ファンドに関する組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料、売買委託手数料に係る消費税
         等に相当する金額、先物取引・オプション取引等に要する費用、外貨建資産の保管等に要する費用は
         信託財産中から支払われます。
        ③監査法人等に支払うファンドの監査に係る費用および当該監査費用に係る消費税等に相当する金額
         は、信託報酬支払いのときに信託財産中から支払われます。
        ④ファンドにおいて一部解約に伴う支払資金の手当て等を目的として資金借入れの指図を行なった場
         合、当該借入金の利息は信託財産中から支払われます。
        ⑤販売基準価額は、取得申込日の翌営業日の基準価額に100.05%以内(2023年5月30日現在100.05%)の
         率を乗じた価額となります。したがって、購入時には、基準価額に0.05%以内(2023年5月30日現在
         0.05%)の率を乗じて得た額を1口あたりに換算して、購入する口数に応じてご負担いただきます。
                                       ※
        ⑥ファンドにおいて一部解約の実行に伴い、信託財産留保額                                をご負担いただきます。信託財産留保額
         は、基準価額に0.05%以内(2023年5月30日現在0.05%)の率を乗じて得た額を1口当たりに換算し
         て、換金する口数に応じてご負担いただきます。
           ※「信託財産留保額」とは、償還時まで投資を続ける投資家との公平性の確保やファンド残高の安定的な推
            移を図るため、クローズド期間の有無に関係なく、信託期間満了前の解約に対し解約者から徴収する一定
            の金額をいい、信託財産に繰り入れられます。
       *これらの費用等の中には、運用状況等により変動するものがあり、事前に料率、上限額等を表示する

        ことができないものがあります。
    (5)課税上の取扱い

      <更新後>

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        ①個人の受益者に対する課税
         ●収益分配金の受取時
           分配金については、20.315%(国税(所得税及び復興特別所得税)15.315%および地方税5%)の税率
          による源泉徴収が行なわれます。なお、確定申告により、申告分離課税もしくは総合課税のいずれ
          かを選択することもできます。
         ●受益権の売却時、換金(解約)時および償還時
                                      ※
           売却時、換金(解約)時および償還時の差益(譲渡益)                            については、申告分離課税により20.315%
          (国税15.315%および地方税5%)の税率が適用され、源泉徴収口座を選択した場合は20.315%の税率
          により源泉徴収が行なわれます。
          ※売却時、換金(解約)時および償還時の価額から取得費(買付・申込手数料(税込)を含む)及び譲渡
            費用を控除した利益が譲渡益として課税対象となります。
        ≪損益通算について≫
         以下の所得間で損益通算が可能です。上場株式等の配当所得については申告分離課税を選択したもの
        に限ります。
                                         (注2)
           《利子所得》                                      《配当所得》
                        《上場株式等に係る譲渡所得等》
                      特定  公社債、     公募  公社債投資信託、上場株

              (注1)
                                             ・上場株式の配当
       ・ 特定  公社債      の利子
                      式、公募株式投資信託の
                                             ・公募株式投資信託の収益
       ・ 公募  公社債投資信託の収益
                               ・譲渡益
                                               分配金
        分配金
                               ・譲渡損
        (注1)「特定公社債」とは、国債、地方債、外国国債、公募公社債、上場公社債、2015年12月31日以前に発行され
            た公社債(同族会社が発行した社債を除きます。)などの一定の公社債をいいます。
        (注2)株式等に係る譲渡所得等について、上場株式等に係る譲渡所得等とそれ以外の株式等に係る譲渡所得等に区
            分し、別々の分離課税制度とすることとされ、原則として、これら相互の通算等ができないこととされま
            した。
        *少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」をご利用の場合

         少額投資非課税制度「NISA(ニーサ)」は、上場株式、公募株式投資信託等に係る非課税制度です。
         NISAをご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入したETFなどから生じる配当所得及び譲渡所
         得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。
         販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。なお、分配金の
         受取方法によっては非課税とならない場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
         い。
        ②法人の受益者に対する課税

         ●収益分配金の受取時
                                           ※
           分配金については、15.315%(国税15.315%)の税率で源泉徴収                                 が行なわれます。なお、地方税の
          源泉徴収はありません。
            ※源泉税は所有期間に応じて法人税額から控除
         ●受益権の売却時、換金(解約)時および償還時
           法人の投資家については、受益権の売却時、換金(解約)時および償還時における源泉徴収はあり
          ません。
        税金の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。

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      ※外貨建資産への投資により外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があ
       ります。
      ※税法が改正された場合等は、上記「(5)課税上の取扱い」の内容(2023年3月末現在)が変更になる場合が
       あります。
      なお、上記のほか、日本の非居住者である受益者には、日本以外の国における税金が課せられる場合があり

      ます。
    5運用状況


    以下は   2023年3月31日       現在  の運用状況であります。
    また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)投資状況

             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

    株式                          アメリカ              26,196,337,912              94.17
    投資証券                          アメリカ               664,030,752             2.38
    現金・預金・その他資産(負債控除後)                           ―              955,565,700             3.43
                合計(純資産総額)                            27,815,934,364              100.00
    その他の資産の投資状況

    ※その他の資産として、下記の通り先物取引を利用しています。

     評価にあたっては知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
        資産の種類         建別        国/地域            時価合計(円)             投資比率(%)

    株価指数先物取引            買建   アメリカ                     1,225,805,400                  4.40
    (2)投資資産

    ①投資有価証券の主要銘柄

                                   簿価      簿価      評価      評価    投資

       国/
    順位       種類      銘柄名       業種     数量      単価      金額      単価      金額    比率
       地域
                                  (円)      (円)      (円)      (円)     (%)
     1 アメリカ    株式     APPLE  INC      コンピュー       88,370     20,131.02     1,778,978,302        21,679.93     1,915,855,485      6.88
                       タ・周辺機
                       器
     2 アメリカ    株式     MICROSOFT    CORP    ソフトウェ       44,230     33,765.28     1,493,438,724        37,929.19     1,677,608,361      6.03
                       ア
     3 アメリカ    株式     AMAZON.COM    INC    大規模小売       52,970     12,341.70      653,740,100       13,620.05      721,454,578     2.59
                       り
     4 アメリカ    株式     NVIDIA   CORP      半導体・半       14,620     31,397.03      459,024,624       36,564.51      534,573,281     1.92
                       導体製造装
                       置
     5 アメリカ    株式     ALPHABET    INC-CL   A  インタラク       35,390     12,363.11      437,530,781       13,471.84      476,768,478     1.71
                       ティブ・メ
                       ディアおよ
                       びサービス
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     6 アメリカ    株式     BERKSHIRE    HATHAWAY    金融サービ       10,710     40,680.75      435,690,844       40,737.33      436,296,830     1.56
                       ス
              INC  CL B
     7 アメリカ    株式     ALPHABET    INC-CL    C   インタラク       30,850     12,410.02      382,849,418       13,529.25      417,377,659     1.50
                       ティブ・メ
                       ディアおよ
                       びサービス
     8 アメリカ    株式     TESLA  INC      自動車       15,980     23,146.90      369,887,501       26,075.73      416,690,300     1.49
     9 アメリカ    株式     META  PLATFORMS    INC-  インタラク       13,230     24,322.68      321,789,060       27,752.87      367,170,539     1.32
                       ティブ・メ
              CLASS  A
                       ディアおよ
                       びサービス
     10 アメリカ    株式     EXXON  MOBIL  CORP    石油・ガ       24,470     14,553.53      356,125,085       14,620.19      357,756,287     1.28
                       ス・消耗燃
                       料
     11 アメリカ    株式     UNITEDHEALTH     GROUP   ヘルスケ        5,552     62,094.63      344,749,410       62,767.11      348,483,005     1.25
                       ア・プロバ
              INC
                       イダー/ヘ
                       ルスケア・
                       サービス
     12 アメリカ    株式     JOHNSON   & JOHNSON    医薬品       15,540     20,195.22      313,833,797       20,487.50      318,375,873     1.14
     13 アメリカ    株式     JPMORGAN    CHASE  & CO  銀行       17,430     17,393.63      303,171,079       17,191.98      299,656,342     1.07
     14 アメリカ    株式     VISA  INC-CLASS    A  金融サービ        9,660     29,384.04      283,849,876       29,691.73      286,822,120     1.03
                       ス
              SHARES
     15 アメリカ    株式     PROCTER   & GAMBLE   CO  家庭用品       14,020     18,254.12      255,922,770       19,688.99      276,039,759     0.99
     16 アメリカ    株式     MASTERCARD    INC    金融サービ        5,016     47,328.25      237,398,519       47,971.98      240,627,491     0.86
                       ス
     17 アメリカ    株式     HOME  DEPOT      専門小売り        6,059     38,446.77      232,949,000       38,104.12      230,872,868     0.83
     18 アメリカ    株式     CHEVRON   CORP     石油・ガ       10,570     21,414.79      226,354,434       21,683.93      229,199,211     0.82
                       ス・消耗燃
                       料
     19 アメリカ    株式     ABBVIE   INC      バイオテク       10,510     19,699.94      207,046,450       21,087.05      221,624,975     0.79
                       ノロジー
     20 アメリカ    株式     ELI  LILLY  & CO.    医薬品        4,686     42,358.53      198,492,105       45,492.33      213,177,085     0.76
     21 アメリカ    株式     MERCK  & CO INC    医薬品       15,070     14,357.43      216,366,604       14,143.49      213,142,509     0.76
     22 アメリカ    株式     BROADCOM    INC     半導体・半        2,483     83,207.37      206,603,917       84,624.63      210,122,975     0.75
                       導体製造装
                       置
     23 アメリカ    株式     PEPSICO   INC     飲料        8,180     22,951.82      187,745,931       24,146.22      197,516,161     0.71
     24 アメリカ    株式     COCA  COLA  CO    飲料       23,130      7,941.16     183,679,087        8,258.83     191,026,749     0.68
     25 アメリカ    株式     PFIZER   INC      医薬品       33,350      5,271.34     175,799,376        5,391.94     179,821,246     0.64
     26 アメリカ    株式     THERMO   FISHER      ライフサイ        2,330     73,876.20      172,131,560       75,173.38      175,153,985     0.62
                       エンス・
              SCIENTIFIC    INC
                       ツール/
                       サービス
     27 アメリカ    株式     COSTCO   WHOLESALE      生活必需品        2,637     64,057.85      168,920,564       65,627.32      173,059,254     0.62
                       流通・小売
              CORPORATION
                       り
     28 アメリカ    株式     CISCO  SYSTEMS      通信機器       24,410      6,520.53     159,166,144        6,867.44     167,634,403     0.60
     29 アメリカ    株式     WALMART   INC     生活必需品        8,330     18,323.60      152,635,619       19,451.31      162,029,455     0.58
                       流通・小売
                       り
     30 アメリカ    株式     MCDONALD'S    CORP    ホテル・レ        4,350     34,960.04      152,076,182       37,093.29      161,355,849     0.58
                       ストラン・
                       レジャー
    種類別及び業種別投資比率

        種類      国内/国外                 業種              投資比率(%)

        株式        国外    インタラクティブ・メディアおよびサービス                             4.56
                    メディア                             0.74
                    娯楽                             1.37
                    不動産管理・開発                             0.06
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                    エネルギー設備・サービス                             0.36
                    石油・ガス・消耗燃料                             4.12
                    化学                             1.73
                    建設資材                             0.12
                    容器・包装                             0.24
                    金属・鉱業                             0.43
                    航空宇宙・防衛                             1.71
                    建設関連製品                             0.42
                    建設・土木                             0.06
                    電気設備                             0.54
                    コングロマリット                             0.81
                    機械                             1.73
                    商社・流通業                             0.25
                    商業サービス・用品                             0.48
                    航空貨物・物流サービス                             0.62
                    旅客航空輸送                             0.19
                    陸上運輸                             0.78
                    自動車用部品                             0.11
                    自動車                             1.77
                    家庭用耐久財                             0.33
                    レジャー用品                             0.01
                    繊維・アパレル・贅沢品                             0.48
                    ホテル・レストラン・レジャー                             2.02
                    販売                             0.14
                    大規模小売り                             2.70
                    専門小売り                             2.05
                    生活必需品流通・小売り                             1.90
                    飲料                             1.76
                    食品                             1.12
                    タバコ                             0.65
                    家庭用品                             1.41
                    パーソナルケア用品                             0.16
                    ヘルスケア機器・用品                             2.76
                    ヘルスケア・プロバイダー/ヘルスケア・サービス                             2.96
                    バイオテクノロジー                             2.22
                    医薬品                             4.03
                    銀行                             3.02
                    金融サービス                             4.14
                    保険                             2.09
                    情報技術サービス                             1.15
                    ソフトウェア                             9.10
                    通信機器                             0.90
                    コンピュータ・周辺機器                             7.12
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                    電子装置・機器・部品                             0.62
                    半導体・半導体製造装置                             6.26
                    各種電気通信サービス                             0.85
                    無線通信サービス                             0.24
                    電力                             1.82
                    ガス                             0.04
                    総合公益事業                             0.80
                    水道                             0.08
                    消費者金融                             0.49
                    資本市場                             2.73
                    独立系発電事業者・エネルギー販売業者                             0.04
                    ライフサイエンス・ツール/サービス                             1.77
                    専門サービス                             0.74
       投資証券         ―   ―                             2.38
       合  計                                         96.56
    ②投資不動産物件

    該当事項はありません。
    ③その他投資資産の主要なもの

    その他の資産として、下記の通り先物取引を利用しています。

    評価にあたっては知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
                                                          投資

                                      帳簿価額              評価額
       国/地              買建/
                                帳簿価額
     種類      取引所      名称       枚数   通貨                  評価額            比率
        域             売建
                                       (円)              (円)
                                                          (%)
    株価指   アメリ   シカゴ    E-mini   S&P500株    買建     45 米ドル       9,076,428     1,211,975,432        9,180,000     1,225,805,400       4.40
    数先物   カ
          マーカンタ    価指数先物(2023
    取引
          イル取引所    年06月限)
    (3)運用実績

    ①純資産の推移

    2023年3月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記決算期末の純資産及び金融商品取引所の取引価格の推移は次の

    通りです。
                           純資産総額(百万円)              1口当たり純資産額(円)

                                                     東京証券取引所
                                                     取引価格(円)
                          (分配落)        (分配付)       (分配落)       (分配付)
    第1計算期間            (2021年    9月10日)
                              6,557        6,581    2,267.5000       2,275.6000          2,276
    第2計算期間            (2022年    3月10日)
                             26,071        26,167     2,158.7800       2,166.6800         2,154.5
    第3計算期間            (2022年    9月10日)
                             25,097        25,277     1,987.3400       2,001.5400         1,995.5
    第4計算期間            (2023年    3月10日)
                             26,447        26,642     1,895.6600       1,909.6600          1,883
                 2022年    3月末日
                             29,399          ―   2,330.2700           ―     2,334.5
                     4月末日
                             24,043          ―   2,107.7700           ―     2,128.5
                     5月末日
                             25,982          ―   2,095.8800           ―      2,099
                                13/85


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                     6月末日
                             24,687          ―   1,914.1400           ―     1,898.5
                     7月末日
                             27,260          ―   2,037.7400           ―      2,051
                     8月末日
                             25,144          ―   1,991.0600           ―     2,003.5
                     9月末日
                             24,834          ―   1,795.9000           ―     1,796.5
                    10月末日            28,366          ―   1,924.2700           ―      1,919
                    11月末日            27,986          ―   1,946.0400           ―      1,947
                    12月末日            29,630          ―   1,890.7300           ―     1,883.5
                 2023年    1月末日
                             29,811          ―   1,964.9800           ―      1,963
                     2月末日
                             27,093          ―   1,941.9700           ―      1,943
                     3月末日
                             27,815          ―   1,954.5400           ―     1,956.5
    ※決算日が休日の場合は、前営業日の取引価格を記載しております。

    ②分配の推移

                            計算期間                    1口当たりの分配金

       第1計算期間         2021年    3月29日~2021年        9月10日                            8.1000円
       第2計算期間         2021年    9月11日~2022年        3月10日                            7.9000円
       第3計算期間         2022年    3月11日~2022年        9月10日                            14.2000円
       第4計算期間         2022年    9月11日~2023年        3月10日                            14.0000円
    ③収益率の推移

                            計算期間                       収益率

       第1計算期間         2021年    3月29日~2021年        9月10日                             13.8%
       第2計算期間         2021年    9月11日~2022年        3月10日                             △4.4%
       第3計算期間         2022年    3月11日~2022年        9月10日                             △7.3%
       第4計算期間         2022年    9月11日~2023年        3月10日                             △3.9%
    ※各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落

     の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記
     載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
    (4)設定及び解約の実績

                      計算期間              設定口数        解約口数        発行済み口数

      第1計算期間        2021年    3月29日~2021年        9月10日            6,526,000        3,634,000         2,892,000
      第2計算期間        2021年    9月11日~2022年        3月10日            11,332,110         2,146,930         12,077,180
      第3計算期間        2022年    3月11日~2022年        9月10日            6,626,000        6,074,250         12,628,930
      第4計算期間        2022年    9月11日~2023年        3月10日            3,903,000        2,580,500         13,951,430
    ※本邦外における設定及び解約の実績はありません。

                                14/85


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    ≪参考情報≫

      <更新後>

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    第3【ファンドの経理状況】

    NEXT FUNDS S&P 500 指数(為替ヘッジあり)連動型上場投信
    (1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下

    「財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
    府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額
    は、円単位で表示しております。
    (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第4期計算期間(2022年9月11日から2023年3月10日ま

    で)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
    1財務諸表

    (1)貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                    第3期               第4期
                                (2022年    9月10日現在)           (2023年    3月10日現在)
     資産の部
       流動資産
        預金                                60,464,670               61,677,790
        コール・ローン                               311,641,778               363,813,862
        株式                              24,844,190,996               25,225,987,066
        投資信託受益証券                                7,675,161                   -
        投資証券                               714,770,279               669,042,120
        派生商品評価勘定                                    -          36,319,201
        未収配当金                                31,281,730               35,572,559
                                       279,298,055               278,910,982
        差入委託証拠金
                                      26,249,322,669               26,671,323,580
        流動資産合計
                                      26,249,322,669               26,671,323,580
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                               956,926,033                15,229,040
        未払収益分配金                               179,330,806               195,320,020
        未払受託者報酬                                2,825,113               3,034,966
        未払委託者報酬                                7,062,722               7,587,347
        未払利息                                   580               340
                                        5,212,958               2,937,808
        その他未払費用
                                      1,151,358,212                224,109,521
        流動負債合計
                                      1,151,358,212                224,109,521
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                              25,257,860,000               27,902,860,000
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                             △159,895,543              △1,455,645,941
                                        1,170,398                270,105
          (分配準備積立金)
                                      25,097,964,457               26,447,214,059
        元本等合計
                                      25,097,964,457               26,447,214,059
       純資産合計
                                      26,249,322,669               26,671,323,580
     負債純資産合計
    (2)損益及び剰余金計算書

                                                      (単位:円)
                                    第3期               第4期
                                 自 2022年      3月11日         自 2022年      9月11日
                                 至 2022年      9月10日         至 2023年      3月10日
     営業収益
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                    第3期               第4期
                                 自 2022年      3月11日         自 2022年      9月11日
                                 至 2022年      9月10日         至 2023年      3月10日
       受取配当金                                 199,184,229               211,801,078
       受取利息                                   53,357               244,035
       有価証券売買等損益                              △1,538,494,963                △258,285,301
       派生商品取引等損益                                 75,829,946              △30,847,324
       為替差損益                               △268,203,612               △603,904,640
                                         665,354              3,575,673
       その他収益
                                     △1,530,965,689                △677,416,479
       営業収益合計
     営業費用
       支払利息                                   41,925               104,197
       受託者報酬                                  2,825,113               3,034,966
       委託者報酬                                  7,062,722               7,587,347
                                        9,900,827               10,474,549
       その他費用
                                        19,830,587               21,201,059
       営業費用合計
                                     △1,550,796,276                △698,617,538
     営業利益又は営業損失(△)
                                     △1,550,796,276                △698,617,538
     経常利益又は経常損失(△)
                                     △1,550,796,276                △698,617,538
     当期純利益又は当期純損失(△)
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                            -               -
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 1,917,570,884               △159,895,543
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                  386,000,330               102,935,360
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -          102,935,360
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       386,000,330                    -
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                  733,339,675               504,748,200
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       733,339,675                    -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -          504,748,200
       額
                                       179,330,806               195,320,020
     分配金
                                      △159,895,543              △1,455,645,941
     期末剰余金又は期末欠損金(△)
    (3)注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.運用資産の評価基準及び評価方法                  株式

                      原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
                      に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
                      投資信託受益証券
                      原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
                      に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
                      市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
                      投資証券
                      原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
                      に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
                      先物取引
                      計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価
                      しております。
                      為替予約取引
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                      計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
    2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換                  信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算
      算基準                期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
    3.費用・収益の計上基準                  受取配当金
                      原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しておりま
                      す。
                      投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分
                      配金額を計上しております。
                      有価証券売買等損益
                      約定日基準で計上しております。
                      派生商品取引等損益
                      約定日基準で計上しております。
                      為替差損益
                      約定日基準で計上しております。
    4.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前
      足説明
                      提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
                      また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
                      る名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取
                      引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
    5.その他                  当ファンドの計算期間は、信託約款の規定により、2022年                           9月11日から2023年         3月
                      10日までとなっております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

    該当事項はありません。
    (貸借対照表に関する注記)
                 第3期                            第4期

              2022年    9月10日現在                         2023年    3月10日現在
    1.   計算期間の末日における受益権の総数                         1.   計算期間の末日における受益権の総数
                          12,628,930口                            13,951,430口
    2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す                         2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す
       る額                            る額
        元本の欠損                  159,895,543円          元本の欠損                 1,455,645,941円

    3.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                         3.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                    1,987.34円         1口当たり純資産額                    1,895.66円
        (100口当たり純資産額)                   (198,734円)         (100口当たり純資産額)                   (189,566円)
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                 第3期                            第4期

               自 2022年   3月11日                        自 2022年   9月11日
               至 2022年   9月10日                        至 2023年   3月10日
      1. 分配金の計算過程                           1. 分配金の計算過程
           項目                            項目
       当期配当等収益額              A      199,861,015円         当期配当等収益額              A      215,516,589円
       分配準備積立金              B       428,851円       分配準備積立金              B      1,170,398円
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       配当等収益合計額             C=A+B      200,289,866円         配当等収益合計額             C=A+B      216,686,987円
       経費              D      19,788,662円        経費              D      21,096,862円
       収益分配可能額             E=C-D      180,501,204円         収益分配可能額             E=C-D      195,590,125円
       収益分配金              F      179,330,806円         収益分配金              F      195,320,020円
       次期繰越金(分配準備積立金)             G=E-F       1,170,398円        次期繰越金(分配準備積立金)             G=E-F        270,105円
       口数              H      12,628,930口        口数              H      13,951,430口
       100口当たり分配金            I=F/H×100          1,420円      100口当たり分配金            I=F/H×100          1,400円
      2. その他費用                           2. その他費用
       その他費用のうち5,158,289円は対象指数についての商標使                            その他費用のうち5,518,409円は対象指数についての商標使
       用料、3,371,890円は外貨建資産の保管等に要する費用であ                            用料、2,734,618円は外貨建資産の保管等に要する費用であ
       ります。                            ります。
    (金融商品に関する注記)

    (1)金融商品の状況に関する事項
                 第3期                            第4期

              自  2022年    3月11日                       自  2022年    9月11日
              至  2022年    9月10日                       至  2023年    3月10日
    1.金融商品に対する取組方針                            1.金融商品に対する取組方針
    当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第                            同左
    4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
    の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資とし
    て運用することを目的としております。
    2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク                            2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
    当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバ                            同左
    ティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であ
    ります。
    当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の
    2  有価証券関係に記載しております。
    これらは、株価変動リスク、為替変動リスクなどの市場リス
    ク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
    当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資す
    ることを目的として、株価指数先物取引を行っております。
    当該デリバティブ取引は、対象とする株価指数等に係る価格
    変動リスクを有しております。
    当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資す
    ることを目的として、為替予約取引を行っております。当該
    デリバティブ取引は、対象とする為替等に係る価格変動リス
    クを有しております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                            3.金融商品に係るリスク管理体制
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    委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員                            同左
    会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
    なっております。
    ○市場リスクの管理
    市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把
    握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっておりま
    す。
    ○信用リスクの管理
    信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関す
    る情報収集・分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた
    組入制限等の管理を行なっております。
    ○流動性リスクの管理
    流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を
    把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
    (2)金融商品の時価等に関する事項

                 第3期                            第4期

              2022年    9月10日現在                         2023年    3月10日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.貸借対照表計上額、時価及び差額
      貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                            同左
      ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
      ん。
    2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
      株式                            株式
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して                             (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して
      おります。                            おります。
      投資信託受益証券                            投資証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して                             (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して
      おります。                            おります。
      投資証券                            派生商品評価勘定
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して                             デリバティブ取引については、(その他の注記)の                         3
      おります。
                                  デリバティブ取引関係に記載しております。
      派生商品評価勘定
                                  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       デリバティブ取引については、(その他の注記)の                         3
                                   これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
      デリバティブ取引関係に記載しております。                            価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
                                  ります。
      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
      価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
      ります。
    (関連当事者との取引に関する注記)

                 第3期                            第4期

              自  2022年    3月11日                       自  2022年    9月11日
              至  2022年    9月10日                       至  2023年    3月10日
    市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般                            同左
    の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていない
    ため、該当事項はございません。
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    (その他の注記)

    1  元本の移動
                 第3期                            第4期

              自  2022年    3月11日                       自  2022年    9月11日
              至  2022年    9月10日                       至  2023年    3月10日
    期首元本額                    24,154,360,000円        期首元本額                    25,257,860,000円
    期中追加設定元本額                    13,252,000,000円        期中追加設定元本額                    7,806,000,000円
    期中一部解約元本額                    12,148,500,000円        期中一部解約元本額                    5,161,000,000円
    2  有価証券関係

    売買目的有価証券
                             第3期                    第4期

                          自  2022年    3月11日               自  2022年    9月11日
           種類
                          至  2022年    9月10日               至  2023年    3月10日
                       損益に含まれた評価差額(円)                    損益に含まれた評価差額(円)

    株式                            △1,170,720,523                     △203,543,506

    投資信託受益証券                               △474,393                         0

    投資証券                              △41,881,805                    △68,481,715

           合計                     △1,213,076,721                     △272,025,221

    3  デリバティブ取引関係

                 デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益
                    第3期(2022年     9月10日現在)                  第4期(2023年     3月10日現在)

                契約額等(円)                       契約額等(円)

        種類
                         時価(円)      評価損益(円)                  時価(円)      評価損益(円)
                     うち1年                       うち1年
                      超                       超
    市場取引

     株価指数先物取引

      買建          475,626,   408    -   460,824,   764   △14,801,644       548,388,240       -   533,159,200      △15,229,040

    市場取引以外の取引

     為替予約取引

      売建         24,774,460,401        -  25,716,584,790       △942,124,389      26,603,069,961        -  26,566,750,760        36,319,201

       米ドル        24,774,460,401        -  25,716,584,790       △942,124,389      26,603,069,961        -  26,566,750,760        36,319,201

        合計           -   -       -  △956,926,033           -   -       -   21,090,161

    (注)時価の算定方法

                                21/85


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     1先物取引
       外国先物取引について

        先物の評価においては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価してお

        ります。
     2為替予約取引

       1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

        ①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合

         は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
        ②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

         ・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物

          相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
         ・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧

          客先物相場の仲値を用いております。
       2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま

        す。
    ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

    (4)附属明細表

    第1 有価証券明細表

    (1)株式(2023年3月10日現在)
                                                評価額

     種類      通貨            銘柄            株式数                       備考
                                            単価         金額
    株式      米ドル     BAKER   HUGHES    CO                5,780        30.06       173,746.80

                HALLIBURTON      CO                5,240        35.57       186,386.80

                SCHLUMBERGER       LTD                8,230        52.19       429,523.70

                APA  CORPORATION                     1,870        37.01       69,208.70

                CHEVRON    CORP                  10,330        160.51      1,658,068.30

                CONOCOPHILLIPS                       7,240       105.81       766,064.40

                COTERRA    ENERGY    INC               4,620        25.11       116,008.20

                DEVON   ENERGY    CORP                3,800        52.98       201,324.00

                DIAMONDBACK      ENERGY    INC             1,020       139.94       142,738.80

                EOG  RESOURCES     INC               3,410       115.00       392,150.00

                EQT  CORP                     2,100        31.34       65,814.00

                EXXON   MOBIL   CORP                23,910        109.13      2,609,298.30

                HESS   CORP                    1,610       133.88       215,546.80

                KINDER    MORGAN    INC               11,500        17.14       197,110.00

                                22/85


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                MARATHON     OIL  CORP                3,700        24.58       90,946.00
                MARATHON     PETROLEUM     CORP             2,720       128.38       349,193.60

                OCCIDENTAL      PETE   CORP              4,220        60.56       255,563.20

                ONEOK   INC                   2,600        65.64       170,664.00

                PHILLIPS     66                  2,740       101.14       277,123.60

                PIONEER    NATURAL    RESOURCES     CO         1,380       202.02       278,787.60

                TARGA   RESOURCES     CORP              1,310        75.20       98,512.00

                VALERO    ENERGY    CORP               2,240       132.28       296,307.20

                WILLIAMS     COS                  7,100        29.89       212,219.00

                AIR  PRODUCTS                     1,290       284.08       366,463.20

                ALBEMARLE     CORP                  680      236.75       160,990.00

                CELANESE     CORP-SERIES      A             580      113.68        65,934.40

                CF  INDUSTRIES      HOLDINGS     INC           1,140        81.11       92,465.40

                CORTEVA    INC                  4,150        59.92       248,668.00

                DOW  INC                     4,090        55.10       225,359.00

                DUPONT    DE  NEMOURS    INC             2,880        70.82       203,961.60

                EASTMAN    CHEMICAL     CO.               700       82.60       57,820.00

                ECOLAB    INC                   1,440       157.65       227,016.00

                FMC  CORP                      730      123.26        89,979.80

                INTERNATIONAL          FLAVORS       &      1,480        86.07       127,383.60

                FRAGRANCE
                LINDE   PLC                   2,866       345.92       991,406.72

                LYONDELLBASELL        INDU-CL    A           1,470        91.16       134,005.20

                MOSAIC    CO/THE                   1,980        52.54       104,029.20

                PPG  INDUSTRIES                     1,360       127.40       173,264.00

                SHERWIN-WILLIAMS                       1,369       217.19       297,333.11

                MARTIN    MARIETTA     MATERIALS               361      354.19       127,862.59

                VULCAN    MATERIALS     CO               770      174.07       134,033.90

                AMCOR   PLC                   8,600        10.85       93,310.00

                AVERY   DENNISON     CORP                469      175.00        82,075.00

                BALL   CORP                    1,820        54.69       99,535.80

                IP(INTERNATIONAL         PAPER   CO)           2,050        36.20       74,210.00

                PACKAGING     CORP   OP  AMERICA              540      135.60        73,224.00

                SEALED    AIR  CORP                  840       47.16       39,614.40

                WESTROCK     CO                  1,500        30.71       46,065.00

                FREEPORT-MCMORAN         INC              8,300        39.17       325,111.00

                                23/85

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                NEWMONT    CORP                  4,610        41.74       192,421.40
                NUCOR   CORP                   1,490       167.85       250,096.50

                STEEL   DYNAMICS                     970      128.19       124,344.30

                BOEING    CO                   3,250       201.24       654,030.00

                GENERAL    DYNAMICS                  1,310       222.87       291,959.70

                HOWMET    AEROSPACE     INC              2,140        42.06       90,008.40

                HUNTINGTON      INGALLS    INDUSTRIE              230      210.01        48,302.30

                L3HARRIS     TECHNOLOGIES       INC           1,110       204.39       226,872.90

                LOCKHEED     MARTIN                  1,354       475.85       644,300.90

                NORTHROP     GRUMMAN    CORP               840      459.04       385,593.60

                RAYTHEON     TECHNOLOGIES       CORP           8,540        95.93       819,242.20

                TEXTRON    INC                  1,210        71.01       85,922.10

                TRANSDIGM     GROUP   INC               300      741.55       222,465.00

                ALLEGION     PLC                   510      111.50        56,865.00

                CARRIER    GLOBAL    CORP               4,860        46.15       224,289.00

                JOHNSON     CONTROLS     INTERNATIONAL            4,000        63.30       253,200.00

                PLC
                MASCO   CORP                   1,310        51.05       66,875.50

                SMITH   (A.O.)    CORP                 740       67.43       49,898.20

                TRANE   TECHNOLOGIES       PLC             1,340       189.08       253,367.20

                QUANTA    SERVICES     INC               830      160.55       133,256.50

                AMETEK    INC                   1,330       138.94       184,790.20

                EATON   CORP   PLC                 2,310       174.37       402,794.70

                EMERSON    ELEC                  3,430        83.44       286,199.20

                GENERAC    HOLDINGS     INC               365      117.80        42,997.00

                ROCKWELL     AUTOMATION      INC             666      298.92       199,080.72

                3M  CORP                     3,210       105.52       338,719.20

                GENERAL    ELECTRIC     CO              6,340        91.56       580,490.40

                HONEYWELL     INTERNATIONAL       INC          3,900       192.88       752,232.00

                CATERPILLAR      INC  DEL              3,020       240.96       727,699.20

                CUMMINS    INC                    820      250.58       205,475.60

                DEERE   & COMPANY                  1,595       421.42       672,164.90

                DOVER   CORP                     810      150.16       121,629.60

                FORTIVE    CORP                  2,050        66.15       135,607.50

                IDEX   CORP                     440      223.13        98,177.20

                                      1,620       234.79       380,359.80

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                ILLINOIS     TOOL   WORKS   INC
                INGERSOLL-RAND        INC               2,350        58.14       136,629.00

                NORDSON    CORP                    310      218.18        67,635.80

                OTIS   WORLDWIDE     CORP               2,420        84.15       203,643.00

                PACCAR                       3,025        74.31       224,787.75

                PARKER    HANNIFIN     CORP               750      350.93       263,197.50

                PENTAIR    PLC                    960       54.39       52,214.40

                SNAP-ON    INC                    310      246.93        76,548.30

                STANLEY    BLACK   & DECKER    INC            860       82.50       70,950.00

                WABTEC    CORP                   1,060       102.70       108,862.00

                XYLEM   INC                   1,050       100.48       105,504.00

                FASTENAL     CO                  3,330        52.10       173,493.00

                GRAINGER(W.W.)        INC                261      693.01       180,875.61

                UNITED    RENTALS    INC                402      453.69       182,383.38

                CINTAS    CORP                    501      434.27       217,569.27

                COPART    INC                   2,490        69.64       173,403.60

                REPUBLIC     SERVICES     INC-CL    A          1,190       128.32       152,700.80

                ROLLINS    INC                  1,370        34.81       47,689.70

                WASTE   MANAGEMENT      INC              2,170       150.62       326,845.40

                C.H.ROBINSON       WORLDWIDE     INC            680      103.35        70,278.00

                EXPEDITORS       INTERNATIONAL        WASH         920      110.31       101,485.20

                INC
                FEDEX   CORPORATION                   1,390       207.83       288,883.70

                UNITED    PARCEL    SERVICE-CL      B          4,240       182.88       775,411.20

                ALASKA    AIR  GROUP   INC               740       47.52       35,164.80

                AMERICAN     AIRLINES     GROUP   INC          3,740        15.88       59,391.20

                DELTA   AIR  LINES   INC              3,770        38.49       145,107.30

                SOUTHWEST     AIRLINES                 3,400        33.08       112,472.00

                UNITED    AIRLINES     HOLDINGS     INC          1,900        52.12       99,028.00

                CSX  CORP                    12,170        29.76       362,179.20

                HUNT   J B TRANSPORT     SVCS   INC           480      179.61        86,212.80

                NORFOLK    SOUTHERN     CORP              1,340       213.21       285,701.40

                OLD  DOMINION     FREIGHT    LINE             530      342.97       181,774.10

                UNION   PAC  CORP                 3,570       199.57       712,464.90

                APTIV   PLC                   1,570       113.43       178,085.10

                BORGWARNER      INC                 1,360        48.98       66,612.80

                                25/85


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                FORD   MOTOR   COMPANY                22,900        12.45       285,105.00
                GENERAL    MOTORS    CO               8,250        37.82       312,015.00

                TESLA   INC                   15,590        172.92      2,695,822.80

                DR  HORTON    INC                 1,820        94.94       172,790.80

                GARMIN    LTD                    890       96.78       86,134.20

                LENNAR    CORP-A                   1,480        98.59       145,913.20

                MOHAWK    INDUSTRIES                    320      100.20        32,064.00

                NEWELL    BRANDS    INC               2,200        13.02       28,644.00

                NVR  INC                      17     5,308.12         90,238.04

                PULTEGROUP      INC                 1,320        54.44       71,860.80

                WHIRLPOOL     CORP                  312      134.25        41,886.00

                HASBRO    INC                    750       51.21       38,407.50

                NIKE   INC-B                    7,310       117.87       861,629.70

                RALPH   LAUREN    CORPORATION                 250      114.70        28,675.00

                TAPESTRY     INC                  1,400        41.60       58,240.00

                V F CORP                     1,900        23.01       43,719.00

                BOOKING    HOLDINGS     INC               225     2,505.39        563,712.75

                CAESARS    ENTERTAINMENT       INC           1,250        49.31       61,637.50

                CARNIVAL     CORP                  5,850        9.99       58,441.50

                CHIPOTLE     MEXICAN    GRILL   INC            161     1,551.10        249,727.10

                DARDEN    RESTAURANTS      INC              710      144.66       102,708.60

                DOMINOS    PIZZA   INC                210      309.12        64,915.20

                EXPEDIA    GROUP   INC                870      100.80        87,696.00

                HILTON    WORLDWIDE     HOLDINGS     IN         1,570       142.41       223,583.70

                LAS  VEGAS   SANDS   CORP              1,910        56.52       107,953.20

                MARRIOTT     INTERNATIONAL-CLA                  1,560       167.73       261,658.80

                MCDONALD'S      CORP                 4,250       261.63      1,111,927.50

                MGM  RESORTS    INTERNATIONAL                1,850        43.18       79,883.00

                NORWEGIAN     CRUISE    LINE   HOLDIN           2,400        14.38       34,512.00

                ROYAL   CARIBBEAN     CRUISES    LTD          1,270        68.25       86,677.50

                STARBUCKS     CORP                 6,670       100.30       669,001.00

                WYNN   RESORTS    LTD                 600      109.63        65,778.00

                YUM  BRANDS    INC                 1,640       126.05       206,722.00

                GENUINE    PARTS   CO                820      165.20       135,464.00

                LKQ  CORP                     1,470        55.98       82,290.60

                                26/85


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                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                POOL   CORP                     228      349.04        79,581.12
                AMAZON.COM      INC                51,540        92.25      4,754,565.00

                EBAY   INC                    3,150        42.95       135,292.50

                ETSY   INC                     730      107.74        78,650.20

                DOLLAR    GENERAL    CORP               1,310       217.46       284,872.60

                DOLLAR    TREE   INC                1,220       139.64       170,360.80

                TARGET    CORP                   2,670       160.64       428,908.80

                ADVANCE    AUTO   PARTS                 350      129.83        45,440.50

                AUTOZONE                        110     2,422.19        266,440.90

                BATH   & BODY   WORKS   INC             1,330        38.00       50,540.00

                BEST   BUY  COMPANY    INC              1,160        79.00       91,640.00

                CARMAX    INC                    920       66.37       61,060.40

                HOME   DEPOT                    5,949       288.00      1,713,312.00

                LOWES   COS  INC                 3,600       199.05       716,580.00

                OREILLY    AUTOMOTIVE      INC,              363      822.31       298,498.53

                ROSS   STORES    INC                2,020       105.56       213,231.20

                TJX  COS  INC                  6,740        74.97       505,297.80

                TRACTOR    SUPPLY    COMPANY                641      226.91       145,449.31

                ULTA   BEAUTY    INC                 297      519.93       154,419.21

                COSTCO    WHOLESALE     CORPORATION              2,570       479.52      1,232,366.40

                KROGER    CO                   3,780        47.25       178,605.00

                SYSCO   CORP                   2,940        74.31       218,471.40

                WALGREENS     BOOTS   ALLIANCE     INC          4,150        33.29       138,153.50

                WALMART    INC                  8,200       137.17      1,124,794.00

                BROWN-FORMAN       CORP-CL    B            1,060        62.29       66,027.40

                COCA   COLA   CO                 22,600        59.46      1,343,796.00

                CONSTELLATION       BRANDS    INC-A             940      215.80       202,852.00

                KEURIG    DR  PEPPER    INC              4,930        34.56       170,380.80

                MOLSON    COORS   BEVERAGE     CO-B           1,090        53.06       57,835.40

                MONSTER    BEVERAGE     CORP              2,210       102.00       225,420.00

                PEPSICO    INC                  8,000       171.80      1,374,400.00

                ARCHER    DANIELS    MIDLAND               3,190        77.99       248,788.10

                CAMPBELL     SOUP   CO               1,170        52.33       61,226.10

                CONAGRA    BRANDS    INC               2,770        35.08       97,171.60

                GENERAL    MILLS                  3,450        78.64       271,308.00

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                HERSHEY    CO/THE                    850      238.62       202,827.00
                HORMEL    FOODS   CORP                1,680        39.72       66,729.60

                JM  SMUCKER    CO/THE-NEW                  620      148.38        91,995.60

                KELLOGG    CO                  1,490        64.12       95,538.80

                KRAFT   HEINZ   CO/THE                4,620        37.79       174,589.80

                LAMB   WESTON    HOLDINGS     INC             840       99.20       83,328.00

                MCCORMICK     & CO  INC.               1,460        72.00       105,120.00

                MONDELEZ     INTERNATIONAL       INC           7,930        64.76       513,546.80

                TYSON   FOODS   INC-CL    A             1,680        57.64       96,835.20

                ALTRIA    GROUP   INC               10,410        46.74       486,563.40

                PHILIP    MORRIS    INTERNATIONAL               9,000        98.96       890,640.00

                CHURCH    & DWIGHT    CO  INC             1,420        83.63       118,754.60

                CLOROX    CO                    720      149.36       107,539.20

                COLGATE    PALMOLIVE     CO.             4,850        71.34       345,999.00

                KIMBERLY-CLARK        CORP               1,960       122.61       240,315.60

                PROCTER    & GAMBLE    CO             13,760        136.57      1,879,203.20

                ESTEE   LAUDER    COMPANIES-CL       A         1,345       243.48       327,480.60

                ABBOTT    LABORATORIES                  10,120        97.85       990,242.00

                ALIGN   TECHNOLOGY      INC               420      321.64       135,088.80

                BAXTER    INTERNATIONAL       INC.            2,930        38.99       114,240.70

                BECTON,DICKINSON                       1,660       232.23       385,501.80

                BOSTON    SCIENTIFIC      CORP             8,320        47.06       391,539.20

                DENTSPLY     SIRONA    INC              1,300        37.09       48,217.00

                DEXCOM    INC                   2,246       112.08       251,731.68

                EDWARDS    LIFESCIENCES       CORP            3,590        76.03       272,947.70

                GE  HEALTHCARE      TECHNOLOGIES       INC         2,110        76.38       161,161.80

                HOLOGIC    INC                  1,450        78.49       113,810.50

                IDEXX   LABORATORIES       INC              481      472.28       227,166.68

                INTUITIVE     SURGICAL     INC             2,050       228.57       468,568.50

                MEDTRONIC     PLC                 7,720        78.00       602,160.00

                RESMED    INC                    850      212.12       180,302.00

                STERIS    PLC                    580      182.52       105,861.60

                STRYKER    CORP                  1,960       268.35       525,966.00

                TELEFLEX     INC                   270      228.85        61,789.50

                THE  COOPER    COMPANIES,      INC.            289      334.84        96,768.76

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                ZIMMER    BIOMET    HOLDINGS     INC           1,220       122.35       149,267.00
                AMERISOURCEBERGEN         CORP              940      150.00       141,000.00

                CARDINAL     HEALTH    INC              1,520        71.29       108,360.80

                CENTENE    CORP                  3,290        65.54       215,626.60

                CVS  HEALTH    CORP                 7,630        77.00       587,510.00

                DAVITA    INC                    320       74.87       23,958.40

                ELEVANCE     HEALTH    INC              1,387       459.96       637,964.52

                HCA  HEALTHCARE      INC               1,230       252.13       310,119.90

                HENRY   SCHEIN    INC                 790       77.25       61,027.50

                HUMANA    INC                    735      486.33       357,452.55

                LABORATORY      CRP  OF  AMER   HLDGS            510      224.15       114,316.50

                MCKESSON     CORP                   819      335.97       275,159.43

                MOLINA    HEALTHCARE      INC              340      264.23        89,838.20

                QUEST   DIAGNOSTICS      INC              660      134.89        89,027.40

                THE  CIGNA   GROUP                 1,780       271.93       484,035.40

                UNITEDHEALTH       GROUP   INC             5,425       464.91      2,522,136.75

                UNIVERSAL     HEALTH    SERVICES-B               370      119.58        44,244.60

                ABBVIE    INC                  10,270        147.35      1,513,284.50

                AMGEN   INC                   3,100       225.79       699,949.00

                BIOGEN    INC                    839      258.99       217,292.61

                GILEAD    SCIENCES     INC              7,280        78.95       574,756.00

                INCYTE    CORP                   1,070        72.86       77,960.20

                MODERNA    INC                  1,916       137.36       263,181.76

                REGENERON     PHARMACEUTICALS                  622      743.75       462,612.50

                VERTEX    PHARMACEUTICALS                   1,490       286.88       427,451.20

                BRISTOL-MYERS       SQUIBB    CO           12,350        66.51       821,398.50

                CATALENT     INC                  1,040        69.94       72,737.60

                ELI  LILLY   & CO.                4,576       316.85      1,449,905.60

                JOHNSON    & JOHNSON                 15,180        151.24      2,295,823.20

                MERCK   & CO  INC                14,720        107.60      1,583,872.00

                ORGANON    & CO                 1,500        23.27       34,905.00

                PFIZER    INC                  32,590        39.46      1,286,001.40

                VIATRIS    INC                  7,000        10.13       70,910.00

                ZOETIS    INC                   2,710       167.49       453,897.90

                BANK   OF  AMERICA    CORP              40,480        30.54      1,236,259.20

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                CITIGROUP                      11,250        48.60       546,750.00
                CITIZENS     FINANCIAL     GROUP             2,860        35.75       102,245.00

                COMERICA     INC                   760       61.91       47,051.60

                FIFTH   THIRD   BANCORP                4,000        31.69       126,760.00

                FIRST   REPUBLIC     BANK/CA               1,060        96.01       101,770.60

                HUNTINGTON      BANCSHARES      INC           8,400        13.74       115,416.00

                JPMORGAN     CHASE   & CO             17,030        130.34      2,219,690.20

                KEYCORP                       5,380        16.07       86,456.60

                M & T BANK   CORP                 1,000       133.64       133,640.00

                PNC  FINANCIAL                     2,340       137.87       322,615.80

                REGIONS    FINANCIAL     CORP             5,400        20.66       111,564.00

                SIGNATURE     BANK                  380       90.76       34,488.80

                SVB  FINANCIAL     GROUP                340      106.04        36,053.60

                TRUIST    FINANCIAL     CORP              7,700        41.62       320,474.00

                US  BANCORP                     7,850        42.30       332,055.00

                WELLS   FARGO   CO                22,130        41.13       910,206.90

                ZIONS   BANCORP    NA                870       41.36       35,983.20

                BERKSHIRE     HATHAWAY     INC  CL  B         10,460        304.82      3,188,417.20

                AFLAC   INC                   3,290        64.84       213,323.60

                ALLSTATE     CORP                  1,540       119.40       183,876.00

                AMERICAN     INTL   GROUP               4,310        55.80       240,498.00

                AON  PLC                     1,200       296.77       356,124.00

                ARCH   CAPITAL    GROUP   LTD             2,150        68.38       147,017.00

                ARTHUR    J GALLAGHER     & CO            1,220       185.45       226,249.00

                ASSURANT     INC                   310      119.88        37,162.80

                BROWN   & BROWN   INC               1,360        55.43       75,384.80

                CHUBB   LTD                   2,410       198.87       479,276.70

                CINCINNATI      FINANCIAL     CORP             910      114.91       104,568.10

                EVEREST    RE  GROUP   LTD               227      368.16        83,572.32

                GLOBE   LIFE   INC                  530      116.21        61,591.30

                HARTFORD     FINANCIAL     SERVICES             1,850        72.08       133,348.00

                LINCOLN    NATIONAL     CORP               900       27.34       24,606.00

                LOEWS   CORP                   1,140        58.17       66,313.80

                MARSH   & MCLENNAN     COS              2,880       158.83       457,430.40

                METLIFE    INC                  3,830        64.67       247,686.10

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                PRINCIPAL     FINANCIAL     GROUP            1,320        78.91       104,161.20
                PROGRESSIVE      CO                3,400       142.06       483,004.00

                PRUDENTIAL      FINANCIAL     INC            2,140        90.70       194,098.00

                TRAVELERS     COS  INC/THE               1,360       173.92       236,531.20

                WILLIS    TOWERS    WATSON    PLC             630      234.51       147,741.30

                WR  BERKLEY    CORP                 1,190        63.91       76,052.90

                ACCENTURE     PLC-CL    A              3,661       259.76       950,981.36

                AKAMAI    TECHNOLOGIES                    910       73.70       67,067.00

                AUTOMATIC     DATA   PROCESS               2,410       218.98       527,741.80

                BROADRIDGE      FINANCIAL      SOLUTIONS           680      141.16        95,988.80

                INC
                COGNIZANT     TECH   SOLUTIONS     CORP          2,980        60.91       181,511.80

                DXC  TECHNOLOGY      CO               1,400        26.39       36,946.00

                EPAM   SYSTEMS    INC                 329      296.13        97,426.77

                FIDELITY     NATIONAL     INFORMATION             3,450        59.76       206,172.00

                FISERV    INC                   3,690       115.41       425,862.90

                FLEETCOR     TECHNOLOGIES       INC            430      204.68        88,012.40

                GARTNER    INC                    454      332.32       150,873.28

                GLOBAL    PAYMENTS     INC              1,570       105.21       165,179.70

                INTERNATIONAL       BUSINESS     MACHINES           5,250       126.16       662,340.00

                JACK   HENRY   & ASSOCIATES      INC           420      162.81        68,380.20

                MASTERCARD      INC                 4,926       354.44      1,745,971.44

                PAYCHEX    INC                  1,860       111.05       206,553.00

                PAYPAL    HOLDINGS     INC              6,620        75.93       502,656.60

                VERISIGN     INC                   540      196.09       105,888.60

                VISA   INC-CLASS     A SHARES              9,490       220.01      2,087,894.90

                ADOBE   INC                   2,697       338.37       912,583.89

                ANSYS   INC                     510      300.22       153,112.20

                AUTODESK     INC.                  1,250       200.49       250,612.50

                CADENCE    DESIGN    SYS  INC             1,590       196.40       312,276.00

                CERIDIAN     HCM  HOLDING    INC             890       70.68       62,905.20

                FORTINET     INC                  3,770        59.95       226,011.50

                GEN  DIGITAL    INC                3,500        17.74       62,090.00

                INTUIT    INC                   1,637       404.58       662,297.46

                MICROSOFT     CORP                 43,280        252.32      10,920,409.60

                ORACLE    CORPORATION                   8,920        86.87       774,880.40

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                PAYCOM    SOFTWARE     INC               280      285.75        80,010.00
                PTC  INC                      610      120.56        73,541.60

                ROPER   TECHNOLOGIES       INC              616      422.80       260,444.80

                SALESFORCE      INC                 5,810       178.72      1,038,363.20

                SERVICENOW      INC                 1,173       428.50       502,630.50

                SYNOPSYS     INC                   890      361.92       322,108.80

                TYLER   TECHNOLOGIES       INC              240      318.34        76,401.60

                ARISTA    NETWORKS     INC              1,436       148.65       213,461.40

                CISCO   SYSTEMS                   23,840        48.81      1,163,630.40

                F5  INC                      360      141.27        50,857.20

                JUNIPER    NETWORKS     INC              1,900        31.06       59,014.00

                MOTOROLA     SOLUTIONS     INC              970      265.18       257,224.60

                APPLE   INC                   86,830        150.59      13,075,729.70

                HEWLETT    PACKARD    ENTERPRISE              7,500        14.71       110,325.00

                HP  INC                     5,110        27.89       142,517.90

                NETAPP    INC                   1,260        63.40       79,884.00

                SEAGATE    TECHNOLOGY                  1,110        63.25       70,207.50

                WESTERN    DIGITAL    CORP              1,840        37.06       68,190.40

                AMPHENOL     CORP-CL    A              3,460        77.95       269,707.00

                CDW  CORPORATION                      790      196.21       155,005.90

                CORNING    INC                  4,400        33.95       149,380.00

                KEYSIGHT     TECHNOLOGIES       INC           1,040       157.42       163,716.80

                TE  CONNECTIVITY       LTD              1,850       128.06       236,911.00

                TELEDYNE     TECHNOLOGIES       INC            272      421.11       114,541.92

                TRIMBLE    INC                  1,430        49.76       71,156.80

                ZEBRA   TECHNOLOGIES       CORP-CL    A          299      296.91        88,776.09

                ADVANCED     MICRO   DEVICES               9,362        84.03       786,688.86

                ANALOG    DEVICES    INC               2,990       183.56       548,844.40

                APPLIED    MATERIALS                  5,000       117.04       585,200.00

                BROADCOM     INC                  2,352       622.52      1,464,167.04

                ENPHASE    ENERGY    INC                792      215.85       170,953.20

                FIRST   SOLAR   INC                 580      211.25       122,525.00

                INTEL   CORP                   23,930        26.44       632,709.20

                KLA  CORP                      819      378.47       309,966.93

                LAM  RESEARCH                      792      490.28       388,301.76

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                MICROCHIP     TECHNOLOGY                 3,190        83.26       265,599.40
                MICRON    TECHNOLOGY                   6,310        55.60       350,836.00

                MONOLITHIC      POWER   SYSTEMS    INC           259      492.67       127,601.53

                NVIDIA    CORP                  14,460        234.36      3,388,845.60

                NXP  SEMICONDUCTORS        NV             1,500       179.83       269,745.00

                ON  SEMICONDUCTOR       CORPORATION              2,510        81.41       204,339.10

                QORVO   INC                     590       97.54       57,548.60

                QUALCOMM     INC                  6,510       117.22       763,102.20

                SKYWORKS     SOLUTIONS     INC              930      113.37       105,434.10

                SOLAREDGE     TECHNOLOGIES       INC            320      313.53       100,329.60

                TERADYNE     INC                   900      102.14        91,926.00

                TEXAS   INSTRUMENTS      INC             5,270       173.44       914,028.80

                AT  & T INC                  41,400        18.32       758,448.00

                LUMEN   TECHNOLOGIES       INC             6,000        2.88       17,280.00

                VERIZON    COMMUNICATIONS                  24,390        36.55       891,454.50

                T-MOBILE     US  INC                3,470       141.09       489,582.30

                ALLIANT    ENERGY    CORP               1,460        51.26       74,839.60

                AMERICAN     ELECTRIC     POWER             2,980        88.76       264,504.80

                CONSTELLATION       ENERGY               1,900        78.64       149,416.00

                DUKE   ENERGY    CORP                4,470        94.22       421,163.40

                EDISON    INTERNATIONAL                   2,220        67.00       148,740.00

                ENTERGY    CORP                  1,180       102.86       121,374.80

                EVERGY    INC                   1,330        58.78       78,177.40

                EVERSOURCE      ENERGY                 2,020        74.27       150,025.40

                EXELON    CORPORATION                   5,770        40.59       234,204.30

                FIRSTENERGY      CORP                3,150        39.15       123,322.50

                NEXTERA    ENERGY    INC              11,540        73.76       851,190.40

                NRG  ENERGY    INC                 1,290        33.01       42,582.90

                PG&E   CORP                    9,300        16.15       150,195.00

                PINNACLE     WEST   CAPITAL    CORP            660       75.66       49,935.60

                PPL  CORPORATION                     4,260        26.58       113,230.80

                SOUTHERN     CO.                  6,320        64.55       407,956.00

                XCEL   ENERGY    INC                3,180        64.25       204,315.00

                ATMOS   ENERGY    CORP                 810      110.53        89,529.30

                AMEREN    CORPORATION                   1,500        82.66       123,990.00

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                CENTERPOINT      ENERGY    INC             3,630        27.88       101,204.40
                CMS  ENERGY    CORP                 1,690        59.13       99,929.70

                CONSOLIDATED       EDISON    INC            2,060        91.29       188,057.40

                DOMINION     ENERGY    INC              4,840        54.27       262,666.80

                DTE  ENERGY    COMPANY                 1,120       106.73       119,537.60

                NISOURCE     INC                  2,400        27.38       65,712.00

                PUBLIC    SVC  ENTERPRISE                 2,900        57.76       167,504.00

                SEMPRA    ENERGY                   1,830       147.62       270,144.60

                WEC  ENERGY    GROUP   INC              1,830        88.86       162,613.80

                AMERICAN     WATER   WORKS   CO  INC          1,060       135.87       144,022.20

                AMERICAN     EXPRESS    CO              3,470       172.12       597,256.40

                CAPITAL    ONE  FINANCIAL     CORP           2,220       100.94       224,086.80

                DISCOVER     FINANCIAL     SERVICES             1,590       105.64       167,967.60

                SYNCHRONY     FINANCIAL                 2,620        33.23       87,062.60

                AMERIPRISE      FINANCIAL     INC             620      315.58       195,659.60

                BANK   OF  NEWYORK    MELLON    CORP           4,270        48.00       204,960.00

                BLACKROCK     INC                  872      651.28       567,916.16

                CBOE   GLOBAL    MARKETS    INC             620      121.17        75,125.40

                CME  GROUP   INC                 2,090       177.47       370,912.30

                FACTSET    RESEARCH     SYSTEMS    INC           221      406.03        89,732.63

                FRANKLIN     RESOURCES     INC             1,700        27.83       47,311.00

                GOLDMAN    SACHS   GROUP               1,968       342.09       673,233.12

                INTERCONTINENTAL         EXCHANGE     INC         3,240       100.10       324,324.00

                INVESCO    LTD                  2,600        17.03       44,278.00

                MARKETAXESS      HOLDINGS     INC             219      353.35        77,383.65

                MOODYS    CORP                    910      295.05       268,495.50

                MORGAN    STANLEY                   7,650        92.20       705,330.00

                MSCI   INC                     464      535.04       248,258.56

                NASDAQ    INC                   1,970        54.32       107,010.40

                NORTHERN     TRUST   CORP               1,210        86.91       105,161.10

                RAYMOND    JAMES   FINANCIAL     INC          1,125       100.12       112,635.00

                S&P  GLOBAL    INC                 1,932       333.93       645,152.76

                SCHWAB(CHARLES)CORP                       8,860        66.47       588,924.20

                STATE   STREET    CORP                2,130        82.84       176,449.20

                T ROWE   PRICE   GROUP   INC             1,300       111.32       144,716.00

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                AES  CORP                     3,880        24.29       94,245.20
                AGILENT    TECHNOLOGIES       INC            1,720       138.93       238,959.60

                BIO  TECHNE    CORP                  910       74.06       67,394.60

                BIO-RAD    LABORATORIES-A                    125      487.44        60,930.00

                CHARLES    RIVER   LABORATORIES                300      214.92        64,476.00

                DANAHER    CORP                  3,803       243.63       926,524.89

                ILLUMINA     INC                   911      202.59       184,559.49

                IQVIA   HOLDINGS     INC               1,080       202.93       219,164.40

                METTLER-TOLEDO        INTL                129     1,475.57        190,348.53

                PERKINELMER      INC                 730      123.50        90,155.00

                THERMO    FISHER    SCIENTIFIC      INC          2,277       553.21      1,259,659.17

                WATERS    CORP                    342      309.35       105,797.70

                WEST   PHARMACEUTICAL        SERVICES             430      315.31       135,583.30

                COSTAR    GROUP   INC                2,360        68.87       162,533.20

                EQUIFAX    INC                    710      197.19       140,004.90

                JACOBS    SOLUTIONS     INC               740      117.95        87,283.00

                LEIDOS    HOLDINGS     INC               790       92.74       73,264.60

                ROBERT    HALF   INTERNATIONAL       INC          630       78.84       49,669.20

                VERISK    ANALYTICS     INC               910      183.17       166,684.70

                CBRE   GROUP   INC                 1,830        81.50       149,145.00

                CHARTER    COMMUNICATIONS        INC-A            626      343.01       214,724.26

                COMCAST    CORP-CL    A              25,030        35.47       887,814.10

                DISH   NETWORK    CORP-A                1,500        11.29       16,935.00

                FOX  CORP-CLASS      A               1,770        33.27       58,887.90

                FOX  CORP-CLASS      B                850       30.63       26,035.50

                INTERPUBRIC      GROUP                2,300        34.25       78,775.00

                NEWS   CORP/NEW-CL      A-W/I              2,200        16.29       35,838.00

                NEWS   CORP/NEW-CL      B-W/I               700       16.43       11,501.00

                OMNICOM    GROUP                  1,180        87.98       103,816.40

                PARAMOUNT     GLOBAL                 2,900        20.86       60,494.00

                ACTIVISION      BLIZZARD     INC            4,140        78.37       324,451.80

                DISNEY    (WALT)    CO               10,590        96.14      1,018,122.60

                ELECTRONIC      ARTS                 1,520       110.46       167,899.20

                LIVE   NATION    ENTERTAINMENT       IN          830       68.15       56,564.50

                NETFLIX    INC                  2,587       297.78       770,356.86

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                TAKE-TWO      INTERACTIVE       SOFTWARE           920      112.96       103,923.20
                INC
                WARNER    BROS   DISCOVERY     INC           12,826        14.77       189,440.02

                ALPHABET     INC-CL    A              34,680        92.32      3,201,657.60

                ALPHABET     INC-CL     C               30,740        92.66      2,848,368.40

                MATCH   GROUP   INC                1,620        36.65       59,373.00

                META   PLATFORMS     INC-CLASS     A         13,060        181.69      2,372,871.40

              小計

                銘柄数:474                                   185,471,561.40
                                                  (25,225,987,066)

                組入時価比率:95.4%                                       100.0%

           合計                                        25,225,987,066

                                                  (25,225,987,066)

    (注1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の(                           )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

    (注2)合計金額欄の(          )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

    (注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

    (2)株式以外の有価証券(2023年3月10日現在)

       種類        通貨             銘柄            券面総額           評価額       備考

    投資証券        米ドル         ALEXANDRIA      REAL   ESTATE    EQUIT             870       120,790.80

                     AMERICAN     TOWER   CORP                2,708        517,769.60

                     AVALONBAY     COMMUNITIES      INC             810       138,493.80

                     BOSTON    PROPERTIES                     830        51,410.20

                     CAMDEN    PROPERTY     TRUST                 620        68,689.80

                     CROWN   CASTLE    INC                 2,510        320,928.60

                     DIGITAL    REALTY    TRUST   INC             1,670        174,314.60

                     EQUINIX    INC                     537       366,706.56

                     EQUITY    RESIDENTIAL                    1,970        119,894.20

                     ESSEX   PROPERTY     TRUST   INC              380        86,089.00

                     EXTRA   SPACE   STORAGE    INC               780       125,119.80

                     FEDERAL    REALTY    INVS   TRUST               420        43,012.20

                     HEALTHPEAK      PROPERTIES      INC            3,130         71,833.50

                     HOST   HOTELS    & RESORTS    INC            4,200         67,620.00

                     INVITATION      HOMES   INC               3,380        105,692.60

                     IRON   MOUNTAIN     INC                 1,690         89,265.80

                     KIMCO   REALTY    CORP                 3,600         70,488.00

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                     MID-AMERICA      APARTMENT     COMM             670       102,449.70
                     PROLOGIS     INC                   5,359        650,046.70

                     PUBLIC    STORAGE                     921       272,339.70

                     REALTY    INCOME    CORP                 3,640        230,921.60

                     REGENCY    CENTERS    CORP                 890        53,942.90

                     SBA  COMMUNICATIONS        CORP               630       153,575.10

                     SIMON   PROPERTY     GROUP   INC             1,900        222,870.00

                     UDR  INC                      1,780         73,425.00

                     VENTAS    INC                    2,320        108,112.00

                     VICI   PROPERTIES      INC                5,600        186,032.00

                     WELLTOWER     INC                   2,740        198,513.00

                     WEYERHAEUSER       CO                 4,230        128,718.90

            小計

                     銘柄数:29                       60,785        4,919,065.66
                                                   (669,042,120)

                     組入時価比率:2.5%                                  100.0%

            合計                                         669,042,120

                                                   (669,042,120)

    (注1)投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。

    (注2)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の(                           )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

    (注3)合計金額欄の(          )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

    (注4)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

    第2   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
    財務諸表における注記事項として記載しているため省略しております。


    2ファンドの現況

    純資産額計算書

                                    2023年3月31日現在

    Ⅰ 資産総額                              55,101,320,789       円 

    Ⅱ 負債総額                              27,285,386,425       円 
    Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                              27,815,934,364       円 
    Ⅳ 発行済口数                                14,231,430     口 
    Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  1,954.54    円 
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    第三部【委託会社等の情報】

    第1【委託会社等の概況】

    1委託会社等の概況

      <更新後>

     (1)資本金の額

        2023年4月末現在、17,180百万円
        会社が発行する株式総数  20,000,000株
        発行済株式総数                     5,150,693株
        過去5年間における主な資本金の額の増減:該当事項はありません。
      <更新後>

     (2)会社の機構

       (a)会社の意思決定機構
         当社は監査等委員会設置会社であり、会社の機関として株主総会、取締役会のほか代表取締役および
        監査等委員会を設けております。各機関の権限は以下のとおりです。
        株主総会
         株主により構成され、取締役・会計監査人の選任・解任、剰余金の配当の承認、定款変更・合併等の
        重要事項の承認等を行います。
        取締役会
         取締役により構成され、当社の業務につき意思決定を行います。また代表取締役等を選任し、取締役
        の職務の執行を監督します。
        代表取締役・業務執行取締役
         代表取締役を含む各業務執行取締役は、当社の業務の執行を行います。代表取締役は当社を代表いた
        します。また取締役会により委任された一定の事項について、代表取締役を含む業務執行取締役で構成
        される経営会議が意思決定を行います。なお、当社は執行役員制度を導入しており、経営会議の構成員
        には執行役員が含まれます。
        監査等委員会
         監査等委員である取締役3名以上(但し、過半数は社外取締役)で構成され、取締役の職務執行の適
        法性および妥当性に関する監査を行うとともに、株主総会に提出する会計監査人の選任・解任・不再任
        に関する議案の内容や監査等委員である取締役以外の取締役の選任・解任・辞任および報酬等について
        の監査等委員会としての意見を決定します。
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       (b)投資信託の運用体制
    2事業の内容及び営業の概況















      <更新後>

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定

     を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っていま
     す。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行ってい
     ます。
       委託者の運用する証券投資信託は2023年3月31日現在次の通りです(ただし、親投資信託を除きます。)。
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               種類           本数      純資産総額(百万円)

            追加型株式投資信託                997         39,994,963
            単位型株式投資信託                195           823,331
           追加型公社債投資信託                 14         6,075,675
           単位型公社債投資信託                 476          1,061,590
               合計           1,682          47,955,558
    3委託会社等の経理状況

     <更新後>

       1.委託会社である野村アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務

        諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」
        という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月
        6日内閣府令第52号)により作成しております。
        委託会社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大
        蔵省令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づ
        き、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しておりま
        す。
       2.財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。

       3.委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2021年4月1日から2022年3

        月31日まで)の財務諸表ならびに中間会計期間(2022年4月1日から2022年9月30日まで)の中間財務諸表に
        ついて、EY新日本有限責任監査法人の監査及び中間監査を受けております。
    (1)貸借対照表

                            前事業年度               当事業年度

                          (2021年3月31日)               (2022年3月31日)
                    注記
           区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                    番号
          (資産の部)
     流動資産
      現金・預金                             4,281              2,006
      金銭の信託                            35,912              35,894
      有価証券                            30,400              29,300
      前払金                               -              11
      前払費用                              167              454
      未収入金                              632              694
      未収委託者報酬                            24,499              27,176
      未収運用受託報酬                             4,347              4,002
      短期貸付金                               -            1,835
      その他                              268               57
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      貸倒引当金                             △14              △15
          流動資産計                        100,496              101,417
     固定資産
      有形固定資産                             2,666              1,744
       建物             ※2      1,935               1,219
       器具備品             ※2       731               525
      無形固定資産                             5,429              5,210
       ソフトウェア                    5,428               5,209
       その他                      0               0
      投資その他の資産                            16,487              16,067
       投資有価証券                    1,767               2,201
       関係会社株式                    9,942               9,214
       長期差入保証金                     330               443
       長期前払費用                     15               13
       前払年金費用                    1,301               1,297
       繰延税金資産                    3,008               2,784
       その他                     122               112
          固定資産計                         24,583              23,023
          資産合計                       125,080              124,440
                            前事業年度               当事業年度

                          (2021年3月31日)               (2022年3月31日)
                    注記
           区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                    番号
          (負債の部)
     流動負債
      預り金                              123              120
      未払金                            16,948              17,615
       未払収益分配金                      0               0
       未払償還金                      8              17
       未払手数料                    7,256               8,357
       関係会社未払金                    8,671               8,149
       その他未払金                    1,011               1,089
      未払費用              ※1              9,171              9,512
      未払法人税等                             2,113              1,319
      前受収益                              22              22
      賞与引当金                             3,795              4,416
      その他                               -             121
         流動負債計                         32,175              33,127
     固定負債
      退職給付引当金                             3,299              3,194
      時効後支払損引当金                              580              588
      資産除去債務                             1,371              1,123
         固定負債計                         5,250              4,905
          負債合計                        37,425              38,033
         (純資産の部)
     株主資本                             87,596              86,232
      資本金                            17,180              17,180
      資本剰余金                             13,729              13,729
       資本準備金                     11,729               11,729
       その他資本剰余金                      2,000               2,000
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      利益剰余金                             56,686              55,322
       利益準備金                       685               685
       その他利益剰余金                     56,001               54,637
        別途積立金                     24,606               24,606
        繰越利益剰余金                     31,395               30,030
     評価・換算差額等                               57              174
      その他有価証券評価差額金                               57              174
          純資産合計                         87,654              86,407
        負債・純資産合計                          125,080              124,440
    (2)損益計算書

                            前事業年度               当事業年度

                          (自 2020年4月1日               (自 2021年4月1日
                          至 2021年3月31日)               至 2022年3月31日)
                     注記
           区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                     番号
     営業収益
      委託者報酬                            106,355              115,733
      運用受託報酬                            16,583              17,671
      その他営業収益                              428              530
          営業収益計                        123,367              133,935
     営業費用
      支払手数料                            34,739              39,087
      広告宣伝費                             1,005               804
      公告費                               0              0
      調査費                            24,506              26,650
       調査費                    5,532               4,867
       委託調査費                   18,974               21,783
      委託計算費                             1,358              1,384
      営業雑経費                             4,149              3,094
       通信費                      73               72
       印刷費                     976               918
       協会費                      88               79
       諸経費                    3,011               2,023
          営業費用計                        65,760              71,021
     一般管理費
      給料                            10,985              12,033
       役員報酬                     147               229
       給料・手当                    7,156               7,375
       賞与                    3,682               4,427
      交際費                              35              47
      旅費交通費                              64              65
      租税公課                             1,121              1,049
      不動産賃借料                             1,147              1,432
      退職給付費用                             1,267              1,212
      固定資産減価償却費                             2,700              2,525
      諸経費                            10,739              11,190
         一般管理費計                         28,063              29,556
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          営業利益                        29,542              33,357
                           前事業年度              当事業年度

                         (自 2020年4月1日
                                        (自 2021年4月1日
                          至 2021年3月31日)
                                        至 2022年3月31日)
                    注記
           区分                金額(百万円)              金額(百万円)
                    番号
     営業外収益
      受取配当金               ※1      4,540              3,530
      受取利息                       0              10
      金銭の信託運用益                      1,698                -
      その他                      447             1,268
         営業外収益計                         6,687              4,809
     営業外費用
      金銭の信託運用損                        -            1,387
      時効後支払損引当金繰入額                        13              12
      為替差損                      26              23
      その他                      32              266
         営業外費用計                          72             1,689
          経常利益                       36,157              36,477
     特別利益
      投資有価証券等売却益                      71              26
      株式報酬受入益                      48              53
      固定資産売却益                       -              9
      資産除去債務履行差額                       -             141
      移転補償金                     2,077                -
          特別利益計                        2,197               230
     特別損失
      投資有価証券等売却損                       -              0
      投資有価証券等評価損                      36               -
      関係会社株式評価損                      582              727
      固定資産除却損               ※2       105              374
      資産除去債務履行差額                       -              0
      事務所移転費用                      406               54
          特別損失計                        1,129              1,158
        税引前当期純利益                         37,225              35,549
     法人税、住民税及び事業税                             11,239              10,474

     法人税等調整額                             △290               171
          当期純利益                        26,276              24,904

    (3)株主資本等変動計算書

      前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
                                                   (単位:百万円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金                 株 主
                                43/85

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                   資本金     資 本    その他    資 本     利 益     別 途     繰 越      利 益      資 本

                        準備金    資 本    剰余金     準備金     積立金     利 益      剰余金      合 計
                             剰余金    合 計               剰余金      合 計
          当期首残高         17,180     11,729    2,000    13,729      685    24,606      29,069      54,360      85,270
          当期変動額
           剰余金の配当                                     △23,950      △23,950      △23,950
           当期純利益                                      26,276      26,276      26,276
           株主資本以外
           の項目の当期
           変動額(純
           額)
          当期変動額合計            -     -    -     -     -     -    2,326      2,326      2,326
          当期末残高          17,180     11,729    2,000    13,729      685    24,606      31,395      56,686      87,596
                                 (単位:百万円)
                    評価・換算差額等
                                  純資産合計
                 その他有価証         評価・換算
                 券評価差額金         差額等合計
     当期首残高                  10        10       85,281

     当期変動額
      剰余金の配当                                △23,950
      当期純利益                                 26,276
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純                 46        46         46
      額)
     当期変動額合計                  46        46       2,372
     当期末残高                  57        57       87,654
      当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

                                                    (単位:百万円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金                株 主 
                        その他    資 本                      利 益
              資本金                                          資 本
                   資 本              利 益
                                            繰 越 
                        資 本    剰余金                      剰余金
                                       別 途
                                                        合 計
                   準備金              準備金
                                            利 益
                        剰余金    合 計                      合 計
                                       積立金
                                            剰余金
     当期首残高          17,180     11,729    2,000    13,729       685    24,606      31,395      56,686      87,596
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △26,268      △26,268      △26,268
      当期純利益                                       24,904      24,904      24,904
                                44/85


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      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純
      額)
     当期変動額合計            -     -    -     -     -     -    △1,364      △1,364      △1,364
     当期末残高          17,180     11,729    2,000    13,729       685    24,606      30,030      55,322      86,232
                                 (単位:百万円)

                    評価・換算差額等
                                  純資産合計
                 その他有価証        評価・換算
                 券評価差額金        差額等合計
     当期首残高                  57        57       87,654

     当期変動額
      剰余金の配当                                △26,268
      当期純利益                                 24,904
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純                116        116         116
      額)
     当期変動額合計                 116        116       △1,247
     当期末残高                 174        174        86,407
    [重要な会計方針]

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                   (1)  子会社株式及び関連会社株式              …  移動平均法による原価法

                        (2)  その他有価証券

                         時価のあるもの        …   決算期末日の市場価格等に基づく時価法
                                   (評価差額は全部純資産直入法により処理し、
                                   売却原価は移動平均法により算定しておりま
                                   す。)
                         時価のないもの        …   移動平均法による原価法
     2.金銭の信託の評価基準及び評価方                    時価法

       法
     3.デリバティブ取引の評価基準及び                    時価法
       評価方法
     4.外貨建の資産又は負債の本邦通貨                     外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算

       への換算基準                 し、換算差額は損益として処理しております。
     5.固定資産の減価償却の方法                   (1)  有形固定資産

                           定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得
                          した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以降に取得した
                          建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しておりま
                          す。
                           主な耐用年数は以下の通りであります。
                             建物              6年
                             附属設備            6~15年
                             器具備品            4~15年
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                        (2)  無形固定資産及び投資その他の資産
                           定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアに
                          ついては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法に
                          よっております。
     6.引当金の計上基準                   (1)  貸倒引当金

                         一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権
                         については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上して
                         おります。
                        (2)  賞与引当金
                         賞与の支払いに備えるため、支払見込額を計上しております。
                        (3)  退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付型企
                          業年金について、当事業年度末における退職給付債務及び年金資
                          産の見込額に基づき計上しております。
                         ①  退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末
                          までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっ
                          ております。
                         ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発生時の
                          従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法によ
                          り、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしておりま
                          す。また、退職一時金に係る数理計算上の差異は、発生した事業
                          年度の翌期に一括して費用処理することとしております。
                           退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用は、その
                         発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法
                         により、発生した事業年度から費用処理することとしております。
                        (4)  時効後支払損引当金
                         時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益
                         者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基づく将
                         来の支払見込額を計上しております。
     7.収益及び費用の計上基準                    当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬を稼得し

                        ております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
                         ①  委託者報酬

                           委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産総額に
                          対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によって
                          主に年4回、もしくは年2回受取ります。当該報酬は期間の経過と
                          ともに履行義務が充足されるという前提に基づき、投資信託の運用
                          期間にわたり収益として認識しております。
                         ②  運用受託報酬

                           運用受託報酬は、投資顧問契約に基づき契約期間の純資産総額等
                          に対する一定割合として認識され、確定した報酬を顧問口座によっ
                          て主に年4回、もしくは年2回受取ります。当該報酬は期間の経過
                          とともに履行義務が充足されるという前提に基づき、顧問口座の運
                          用期間にわたり収益として認識しております。
                         ③  成功報酬

                           成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベンチ
                          マークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対
                          する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領する
                          権利が確定した時点で収益として認識しております。
     8.消費税等の会計処理方法                    消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっており、控

                        除対象外消費税及び地方消費税は、当期の費用として処理しておりま
                        す。
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     9.連結納税制度の適用                    連結納税制度を適用しております。
                        なお、当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第
                        8号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算
                        制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目につい
                        ては、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会
                        計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年3月31日)
                        第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」
                        (企業会計基準適用指針第28号 2018年2月16日)第44項の定めを適
                        用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法
                        の規定に基づいております。
    [会計上の見積りに関する注記]


        該当事項はありません。
     [会計方針の変更]

        (収益認識に関する会計基準等の適用)

        「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基
       準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した
       時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しています。
        これにより、営業外収益に計上しておりますシステム利用サービスに係る収益について、従来は、
       当該システム利用サービスに係るシステム関連費用を控除し、純額で認識しておりましたが、控除せ
       ず、総額で収益を認識する方法に変更しております。
        収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱
       いに従っており、当事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、
       当事業年度の期首の繰越利益剰余金に反映させ、当該期首残高から新たな会計方針を適用しておりま
       す。
        これによる財務諸表に与える影響は軽微であります。
        なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認
       識に関する注記」については記載しておりません。
        (時価の算定に関する会計基準の適用)

        「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号                              2019年7月4日。以下「時価算定会計基
       準」という。)等を当会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する
       会計基準」(企業会計基準第10号                  2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価
       算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用しております。これによる財務諸表
       に与える影響はありません。
        また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注
       記を行うこととしました。ただし、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適
       用指針第19号 2019年7月4日)第7-4項に定める経過的な取扱いに従って、当該注記のうち前事業
       年度に係るものについては記載しておりません。
     [未適用の会計基準等]


     ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)
     (1)概要

       投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分相当額を純額で計上する組合等へ
     の出資の時価の注記に関する取扱いが定められました。
     (2)適用予定日

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     2023年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)当該会計基準等の適用による影響

     「時価の算定に関する会計基準の適用指針」の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評
     価中であります。
     ・「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8

     月12日 企業会計基準委員会)
     (1)概要

       2020年3月27日に成立した「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において、連結納
     税制度を見直しグループ通算制度へ移行することとされたことを受け、グループ通算制度を適用する場合に
     おける法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを明らかにすることを目的とし
     て企業基準委員会から公表されたものです。
     (2)適用予定日

       2023年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)当該会計基準等の適用による影響

       「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」の適用による財務諸表に与える
     影響額については、現時点で評価中であります。
    [注記事項]



    ◇ 貸借対照表関係

               前事業年度末                           当事業年度末

              (2021年3月31日)                           (2022年3月31日)
     ※1.関係会社に対する資産及び負債                           ※1.関係会社に対する資産及び負債
        区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている                           区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている
       ものは、次のとおりであります。                           ものは、次のとおりであります。
        未払費用                1,256百万円          未払費用                 1,223百万円
     ※2.有形固定資産より控除した減価償却累計額                           ※2.有形固定資産より控除した減価償却累計額

        建物                 346百万円          建物                 589百万円
                                   器具備品                 618
        器具備品                 643
                                   合計                1,207
        合計                 990
    ◇ 損益計算書関係

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               前事業年度                           当事業年度
             (自 2020年4月1日                           (自 2021年4月1日
              至 2021年3月31日)                           至 2022年3月31日)
     ※1.関係会社に係る注記                           ※1.関係会社に係る注記
        区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの                           区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの
       は、次のとおりであります。                           は、次のとおりであります。
        受取配当金                4,334百万円           受取配当金                3,525百万円
     ※2.固定資産除却損                           ※2.固定資産除却損

        建物                   -百万円        建物                 346百万円
        器具備品                   2        器具備品                 28
        ソ   フ   ト   ウ   ェ                 ソ  フ  ト  ウ  ェ
                          102                           -
        ア                                     ア       
        合計                  105         合計                 374
    ◇   株主資本等変動計算書関係

       前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

      1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

     株式の種類       当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      普通株式           5,150,693株                -            -      5,150,693株

      2.  剰余金の配当に関する事項

       (1)配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
           2020年5月19日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     23,950百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            1株当たり配当額                        4,650円
            基準日                     2020年3月31日
            効力発生日                     2020年6月30日
       (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

           2021年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     26,268百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            1株当たり配当額                        5,100円
            基準日                     2021年3月31日
            効力発生日                     2021年6月30日
    当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

      1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

     株式の種類       当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      普通株式           5,150,693株                -            -      5,150,693株

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      2.  剰余金の配当に関する事項
       (1)配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
           2021年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     26,268百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            1株当たり配当額                        5,100円
            基準日                     2021年3月31日
            効力発生日                     2021年6月30日
       (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

           2022年5月18日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     24,877百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            1株当たり配当額                        4,830円
            基準日                     2022年3月31日
            効力発生日                     2022年6月30日
    ◇ 金融商品関係

       前事業年度(自         2020年4月1日         至  2021年3月31日)

      1.  金融商品の状況に関する事項

       (1)金融商品に対する取組方針
          当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
         して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
         ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
         目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
         引は行わない方針であります。
          なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
         親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
         ます。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

          特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
         されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
         引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
         維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
         証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
         し、その内容を経営に報告しております。
          デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用部で行っております。デリバティブ
         取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクはほとん
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         どないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経営会議
         で行っております。
          また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
         払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
         スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
         に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
         託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
         ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
         は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
         により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
      2.  金融商品の時価等に関する事項

          2021年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。な
         お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
                                                (単位:百万円)
                            貸借対照表計上額               時価         差額
     (1)現金・預金                               4,281          4,281          -
     (2)金銭の信託                              35,912          35,912           -
     (3)未収委託者報酬                              24,499          24,499           -
     (4)未収運用受託報酬                               4,347          4,347          -
     (5)有価証券及び投資有価証券                              30,400          30,400           -
       その他有価証券                            30,400          30,400           -
             資産計                      99,441          99,441           -
     (6)未払金                              16,948          16,948           -
       未払収益分配金                                 0          0        -
       未払償還金                                 8          8        -
       未払手数料                               7,256          7,256          -
       関係会社未払金                               8,671          8,671          -
       その他未払金                               1,011          1,011          -
     (7)未払費用                               9,171          9,171          -
     (8)未払法人税等                               2,113          2,113          -
             負債計                      28,233          28,233           -
     注1:金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      (1)  現金・預金
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (2)  金銭の信託

       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で
      構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
      は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
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      先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
      ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
      ます。
      (5)  有価証券及び投資有価証券

       その他有価証券
       譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照く
      ださい。
      (6)  未払金、(7)       未払費用、(8)        未払法人税等

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
     注2:非上場株式等(貸借対照表計上額:投資有価証券1,767百万円、関係会社株式9,942百万円)は、市場価

        格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難
        と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。なお、当事業年度におい
        て、非上場株式について618百万円(投資有価証券35百万円、関係会社株式582百万円)減損処理を行っ
        ております。
     注3:金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                         (単位:百万円)
                                1年超       5年超
                        1年以内                     10年超
                               5年以内       10年以内
       預金                   4,281          -      -      -
       金銭の信託                  35,912          -      -      -
       未収委託者報酬                  24,499          -      -      -
       未収運用受託報酬                   4,347          -      -      -
       有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                  30,400          -      -      -
       合計                  99,441          -      -      -
       当事業年度(自         2021年4月1日         至  2022年3月31日)


      1.  金融商品の状況に関する事項

       (1)金融商品に対する取組方針
          当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
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         して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
         ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
         目 的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
         引は行わない方針であります。
          なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
         親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
         ます。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

          特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
         されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
         引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
         維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
         証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
         し、その内容を経営に報告しております。
          デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用部で行っております。デリバティブ
         取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクはほとん
         どないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経営会議
         で行っております。
          また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
         払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
         スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
         に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
         託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
         ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
         は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
         により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
      2.  金融商品の時価等に関する事項

          2022年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。
                                                 (単位:百万円)
                              貸借対照表            時価          差額
                               計上額
        (1)金銭の信託                          35,894          35,894            -
               資産計                  35,894          35,894            -
        (2)その他(デリバティブ取引)                            121          121           -
               負債計                    121          121           -
       (注)1 現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、有価証券、短期貸付金、未払金、未払費
            用、未払法人税等は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、
            記載を省略しております。
       (注)2 投資有価証券及び関係会社株式は、市場価格のない株式等及び組合出資金等であることから、
            上表には含まれておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
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                            当事業年度      (百万円)
       市場価格のない株式等(※)1.2                              9,529
       組合出資金等                              1,886
       合計                             11,415
      (※)1 市場価格のない株式等には非上場株式等が含まれております。
         2 非上場株式等について、当事業年度において727百万円減損処理を行っております。
        (注)3 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                         (単位:百万円)
                                1年超       5年超
                        1年以内                     10年超
                               5年以内       10年以内
       預金                   2,006          -      -      -
       金銭の信託                  35,894          -      -      -
       未収委託者報酬                  27,176          -      -      -
       未収運用受託報酬                   4,002          -      -      -
       有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                  29,300          -      -      -
       短期貸付金                   1,835
       合計                  100,215           -      -      -
      3.  金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

      金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベル

    に分類しております。
     レベル1の時価:同一の資産又は負債の活発な市場における(無調整の)相場価格により算定した時価
     レベル2の時価:レベル1のインプット以外の直接または間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時
    価
     レベル3の時価:重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
     時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ
    属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
            区分                  貸借対照表計上額 (単位:百万円) 

                        レベル1         レベル2         レベル3          合計
     金銭の信託(運用目的・その                        -       1,736           -      1,736
     他)(※)
     資産計                        -       1,736           -      1,736
     デリバティブ取引(通貨関連)                        -        121          -       121
     負債計                        -        121          -       121
    (※)時価算定適用指針第26項に従い経過措置を適用し、投資信託を主要な構成物とする金銭の信託34,157百

    万円は表中に含まれておりません。
    (注1)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

    金銭の信託

     信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で構成
    されております。
      信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引に関しては、上場デ
    リバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から
    提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価
    額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
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    デリバティブ取引
     時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算出しており、レベル2の時価に分類し
    ております。
    ◇ 有価証券関係

      前事業年度      (自   2020年4月1日         至  2021年3月31日)

      1.売買目的有価証券(2021年3月31日)

        該当事項はありません。
      2.満期保有目的の債券(2021年3月31日)

        該当事項はありません。
      3.子会社株式及び関連会社株式(2021年3月31日)

        時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額
                   前事業年度
         区分
                   (百万円)
     子会社株式                    9,835
     関連会社株式                     106
      4.その他有価証券(2021年3月31日)

                 貸借対照表       取得原価        差額

         区分         計上額
                 (百万円)       (百万円)       (百万円)
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
      株式                -       -       -
         小計            -       -       -
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
      譲渡性預金             30,400       30,400         -
         小計          30,400       30,400         -
         合計          30,400       30,400         -
    ※非上場株式(貸借対照表計上額312百万円)及び投資事業有限責任組合への出資金(貸借対照表計上額1,455
    百万円)は、記載しておりません。
      5.事業年度中に売却したその他有価証券(自                        2020年4月1日         至  2021年3月31日)

       該当事項はありません。
      当事業年度      (自   2021年4月1日         至  2022年3月31日)


      1.売買目的有価証券(2022年3月31日)

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        該当事項はありません。
      2.満期保有目的の債券(2022年3月31日)

        該当事項はありません。
      3.子会社株式及び関連会社株式(2022年3月31日)

        市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
                   当事業年度
         区分
                   (百万円)
     子会社株式                    9,107
     関連会社株式                     106
      4.その他有価証券(2022年3月31日)

                 貸借対照表       取得原価        差額

         区分         計上額
                 (百万円)       (百万円)       (百万円)
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
      株式                -       -       -
         小計            -       -       -
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
      譲渡性預金             29,300       29,300         -
         小計          29,300       29,300         -
         合計          29,300       29,300         -
    ※市場価格のない株式等(貸借対照表計上額315百万円)及び組合出資金等(貸借対照表計上額1,886百万円)
    は、記載しておりません。
      5.事業年度中に売却したその他有価証券(自                        2021年4月1日        至  2022年3月31日)

       該当事項はありません。
    ◇ デリバティブ取引関係

      1.   ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

      (1)通貨関連
      前事業年度      (自   2020年4月1日          至  2021年3月31日)

      該当事項はありません。
      当事業年度      (自   2021年4月1日         至  2022年3月31日)

                                 契約額等の
                          契約額等               時価     評価損益
         区分         取引の種類                うち一年超
                          (百万円)              (百万円)      (百万円)
                                  (百万円)
                  為替予約取引
     市場取引以外の取引              売建          1,714         -    △121      △121
                   米ドル
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      ◇ 退職給付関係

                   前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

         1.採用している退職給付制度の概要

           当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
          定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
         2.確定給付制度

         (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
            退職給付債務の期首残高                            23,761   百万円
             勤務費用                             1,016
             利息費用                              139
             数理計算上の差異の発生額                             △893
             退職給付の支払額                             △781
             その他                              28
            退職給付債務の期末残高                            23,270
         (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

            年金資産の期首残高                            17,413   百万円
             期待運用収益                              409
             数理計算上の差異の発生額                             1,328
             事業主からの拠出額                              824
             退職給付の支払額                             △626
            年金資産の期末残高                            19,349
         (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金

            及び前払年金費用の調整表
            積立型制度の退職給付債務                             19,959   百万円
            年金資産                            △19,349
                                           610
            非積立型制度の退職給付債務                             3,311
            未積立退職給付債務                             3,921
            未認識数理計算上の差異                            △2,074
            未認識過去勤務費用                              151
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                             1,998
            退職給付引当金                             3,299

            前払年金費用                            △1,301
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                             1,998
         (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

            勤務費用                             1,016   百万円
            利息費用                              139
            期待運用収益                             △409
            数理計算上の差異の費用処理額                              469
            過去勤務費用の費用処理額                             △34
            確定給付制度に係る退職給付費用                             1,182
         (5)  年金資産に関する事項

           ①年金資産の主な内容
            年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
            債券                              52%
            株式                              30%
            生保一般勘定                              11%
            生保特別勘定                              7%
            その他                              0%
            合計                             100%
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           ②長期期待運用収益率の設定方法

            年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
            と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
            しております。
         (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

            当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
            確定給付型企業年金制度の割引率                             0.8%
            退職一時金制度の割引率                             0.5%
            長期期待運用収益率                             2.5%
         3.確定拠出制度

           当社の確定拠出制度への要拠出額は、206百万円でした。
                   当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)


         1.採用している退職給付制度の概要

           当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
          定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
         2.確定給付制度

         (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
            退職給付債務の期首残高                            23,270   百万円
             勤務費用                             961
             利息費用                             176
             数理計算上の差異の発生額                           △1,521
             退職給付の支払額                            △904
             その他                             △14
            退職給付債務の期末残高                            21,967
         (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

            年金資産の期首残高                            19,349   百万円
             期待運用収益                             454
             数理計算上の差異の発生額                            △258
             事業主からの拠出額                             814
             退職給付の支払額                            △672
            年金資産の期末残高                            19,687
         (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金

            及び前払年金費用の調整表
            積立型制度の退職給付債務                            18,807   百万円
            年金資産                           △19,687
                                         △879
            非積立型制度の退職給付債務                            3,159
            未積立退職給付債務                            2,279
            未認識数理計算上の差異                            △489
            未認識過去勤務費用                             106
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                            1,896
            退職給付引当金                            3,194

            前払年金費用                           △1,297
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                            1,896
                                58/85



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         (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額
            勤務費用                             961  百万円
            利息費用                             176
            期待運用収益                            △454
            数理計算上の差異の費用処理額                             322
            過去勤務費用の費用処理額                             △45
            確定給付制度に係る退職給付費用                             959
         (5)  年金資産に関する事項

           ①年金資産の主な内容
            年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
            債券                             51%
            株式                             32%
            生保一般勘定                             10%
            生保特別勘定                              6%
            その他                              1%
            合計                             100%
           ②長期期待運用収益率の設定方法

            年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
            と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
            しております。
         (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

            当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
            確定給付型企業年金制度の割引率                             0.9%
            退職一時金制度の割引率                             0.6%
            長期期待運用収益率                             2.5%
         3.確定拠出制度

           当社の確定拠出制度への要拠出額は、197百万円でした。
    ◇ 税効果会計関係


               前事業年度末                            当事業年度末

               (2021年3月31日)                            (2022年3月31日)
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     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の                            1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の
      内訳                            内訳
      繰延税金資産                       百万円     繰延税金資産                       百万円
       賞与引当金                      1,176      賞与引当金                      1,381
       退職給付引当金                      1,022      退職給付引当金                       990
       関係会社株式評価減                       784     関係会社株式評価減                      1,010
       未払事業税                       430     未払事業税                       285
       投資有価証券評価減                       428     投資有価証券評価減                       110
       減価償却超過額                       223     減価償却超過額                       272
       時効後支払損引当金                       179     時効後支払損引当金                       182
       関係会社株式売却損                       148     関係会社株式売却損                       505
       ゴルフ会員権評価減                       135     ゴルフ会員権評価減                        92
       資産除去債務                       425     資産除去債務                       348
       未払社会保険料                        95    未払社会保険料                       114
                              358                             84
       その他                            その他
      繰延税金資産小計                       5,410      繰延税金資産小計                      5,376
      評価性引当額                            評価性引当額
                            △1,530                            △1,795
                             3,879                            3,581
      繰延税金資産合計                            繰延税金資産合計
      繰延税金負債                            繰延税金負債
       資産除去債務に対応する除去費用                      △361      資産除去債務に対応する除去費用                      △233
       関係会社株式評価益                       △80      関係会社株式評価益                       △81
       その他有価証券評価差額金                       △25      その他有価証券評価差額金                       △78
                             △403                            △402
       前払年金費用                            前払年金費用
      繰延税金負債合計                       △871     繰延税金負債合計                       △796
      繰延税金資産の純額                       3,008     繰延税金資産の純額                       2,784
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率                            2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率

      との差異の原因となった主な項目別の内訳                            との差異の原因となった主な項目別の内訳
      法定実効税率                      31.0%      法定実効税率                      31.0%
      (調整)                            (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項                       0.0%      交際費等永久に損金に算入されない項                       0.0%
      目                            目
      受取配当金等永久に益金に算入され                            受取配当金等永久に益金に算入され
      ない項目                      △3.5%       ない項目                      △2.9%
      タックスヘイブン税制                       1.9%      タックスヘイブン税制                       1.8%
      外国税額控除                      △0.5%       外国税額控除                      △0.5%
      外国子会社からの受取配当に係る外                            外国子会社からの受取配当に係る外
      国源泉税                       0.2%      国源泉税                       0.4%
      その他                       0.3%      その他                       0.1%
      税効果会計適用後の法人税等の負担                            税効果会計適用後の法人税等の負担率
                            29.4%                            29.9%
      率
    ◇ 資産除去債務関係


      資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

    1.当該資産除去債務の概要
       本社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
    2.当該資産除去債務の金額の算定方法

       使用見込期間を当該不動産賃貸借契約期間とし、割引率は0.0%を使用して資産除去債務の金額を計算し
      ております。
    3.当該資産除去債務の総額の増減

                                          (単位:百万円)

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                            前事業年度             当事業年度
                         自 2020年4月        1日     自 2021年4月        1日
                         至 2021年3月31日             至 2022年3月31日
       期首残高                              -           1,371
       有形固定資産の取得に伴う増加                           1,371               48
       資産除去債務の履行による減少
                                    -           △296
       期末残高                           1,371             1,123
    ◇ 収益認識に関する注記


       1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報

       当事業年度(自 2021年4月               1日 至 2022年3月31日)
        委託者報酬                115,670百万円

        運用受託報酬                16,675百万円
        成功報酬(注)                 1,058百万円
        その他営業収益                  530百万円
        合計                133,935百万円
        (注)成功報酬は、損益計算書において委託者報酬または運用受託報酬に含めて表示しております。
       2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

         [重要な会計方針]          7.  収益及び費用の計上基準に記載のとおりであります。
       3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事

        業年度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及
        び時期に関する情報
          重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    ◇ セグメント情報等

      前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

     1.セグメント情報

        当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

      (1)製品・サービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
        品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報

        ①  売上高
          本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
          ごとの営業収益の記載を省略しております。
        ②  有形固定資産
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
          地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報

         外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
        な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
      当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

     1.セグメント情報

        当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

      (1)製品・サービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
        品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報

        ①  売上高
          本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
          ごとの営業収益の記載を省略しております。
        ②  有形固定資産
          本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
          地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報

         外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
        な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
    ◇ 関連当事者情報

    前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

     1.関連当事者との取引

        (ア)親会社及び法人主要株主等
        (イ)子会社等

        該当はありません。
        (ウ)兄弟会社等

                             議決権等                 取引          期末
          会社等                       関連当事者との
     種類         所在地    資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額     科目     残高
          の名称                         関係
                            (被所有)割合                 (百万円)          (百万円)
                                62/85



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                                  当社投資信託
                                  の募集の取扱
                                        投資信託に
                                  及び売出の取
                                        係る事務代
     親会社の    野村證券株式      東京都      10,000             扱ならびに投                未払手数
                                        行手数料の       26,722          5,690
                        証券業      -
     子会社    会社      中央区     (百万円)              資信託に係る                料
                                        支払(*1)
                                  事務代行の委
                                  託等
                                  役員の兼任
                                        コマーシャ       20,000   有価証券         -
                                        ル ・ ペ ー
                                        パーの償還
                                        (*2)
                                       有価証券受          その他営業
                                                0          0
                                       取利息          外収益
        (エ)役員及び個人主要株主等

           該当はありません。
     (注)1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

       2.取引条件及び取引条件の決定方針等
         (*1) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
         (*2) コマーシャル・ペ-パーの購入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

        (1)親会社情報
          野村ホールディングス㈱(東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
           ニューヨーク証券取引所に上場)
        (2)重要な関連会社の要約財務諸表

          該当はありません。
    当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

     1.関連当事者との取引

        (ア)親会社及び法人主要株主等
           該当はありません。
        (イ)子会社等

                             議決権等                 取引          期末
          会社等                        関連当事者との
     種類          所在地    資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額     科目     残高
          の名称                          関係
                            (被所有)割合                 (百万円)          (百万円)
                                                  短期貸付
                                        資金の貸付       3,427
                                                        1,835
                                                  金
         ノムラ・エー
         エム・ファイ            2,500                   資金の返済       1,709
     子会社          ケイマン         資金管理     直接100%     資産の賃貸借
         ナンス・イン           (米ドル)
         ク
                                        貸付金利息
                                                 9 未収利息        4
                                        の受取
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        (ウ)兄弟会社等
                             議決権等                 取引          期末
          会社等                        関連当事者との
     種類          所在地    資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額     科目     残高
          の名称                          関係
                            (被所有)割合                 (百万円)          (百万円)
                                  当社投資信託
                                  の募集の取扱
                                        投資信託に
                                  及び売出の取
                                        係る事務代
     親会社の    野村證券株式      東京都      10,000             扱ならびに投                未払手数
                        証券業      -          行手数料の       29,119          6,013
     子会社    会社      中央区     (百万円)              資信託に係る                料
                                        支払(*1)
                                  事務代行の委
                                  託等
                                  役員の兼任
        (エ)役員及び個人主要株主等

           該当はありません。
     (注)1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

       2.取引条件及び取引条件の決定方針等
         (*1) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

        (1)親会社情報
          野村ホールディングス㈱(東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
           ニューヨーク証券取引所に上場)
        (2)重要な関連会社の要約財務諸表

          該当はありません。
    ◇ 1株当たり情報

               前事業年度                           当事業年度
             (自 2020年4月1日                           (自 2021年4月1日
              至 2021年3月31日)                           至 2022年3月31日)
     1株当たり純資産額                   17,018円01銭       1株当たり純資産額                   16,775円81銭

     1株当たり当期純利益                    5,101円61銭       1株当たり当期純利益                    4,835円10銭
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在                           潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在

     株式が存在しないため記載しておりません。                           株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益の算定上の基礎                           1株当たり当期純利益の算定上の基礎

      損益計算書上の当期純利益                  26,276百万円         損益計算書上の当期純利益                  24,904百万円
      普通株式に係る当期純利益                  26,276百万円         普通株式に係る当期純利益                  24,904百万円
      普通株主に帰属しない金額の主要な内訳                           普通株主に帰属しない金額の主要な内訳
       該当事項はありません。                           該当事項はありません。
      普通株式の期中平均株式数                  5,150,693株        普通株式の期中平均株式数                  5,150,693株
      中間財務諸表



        ◇中間貸借対照表
                                64/85


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                    2022年9月30日現在
                             注記
                 区分                    金額(百万円)
                             番号
                (資産の部)
         流動資産
           現金・預金                                   1,959
           金銭の信託                                  40,970
           有価証券                                   8,000
           未収委託者報酬                                  27,052
           未収運用受託報酬                                   4,915
           短期貸付金                                   1,448
           その他                                    923
           貸倒引当金                                   △16
                流動資産計                              85,253
         固定資産
           有形固定資産                  ※1                 1,534
           無形固定資産                                   5,483
            ソフトウェア                                  5,482
            その他                                    0
           投資その他の資産                                  15,974
            投資有価証券                                  2,133
            関係会社株式                                 10,025
            長期差入保証金                                   519
            前払年金費用                                  1,433
            繰延税金資産                                  1,758
            その他                                   104
                固定資産計                              22,993
                資産合計                             108,246
                                    2022年9月30日現在

                             注記
                 区分                    金額(百万円)
                             番号
                (負債の部)
         流動負債
           未払金                                  12,363
             未払収益分配金                                    0
             未払償還金                                   11
             未払手数料                                 8,301
             関係会社未払金                                 3,205
             その他未払金                ※2                  842
           未払費用                                   9,504
           未払法人税等                                   1,213
           賞与引当金                                   2,096
           その他                                    226
                流動負債計                              25,405
         固定負債
           退職給付引当金                                   3,045
           時効後支払損引当金                                    595
           資産除去債務                                   1,123
                固定負債計                              4,763
                負債合計                             30,169
               (純資産の部)
         株主資本                                    77,770
           資本金                                  17,180
           資本剰余金                                  13,729
            資本準備金                                 11,729
            その他資本剰余金                                  2,000
           利益剰余金                                  46,860
            利益準備金                                   685
            その他利益剰余金                                 46,175
             別途積立金                                24,606
             繰越利益剰余金                                21,568
         評価・換算差額等                                      307
                                65/85

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                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           その他有価証券評価差額金                                    307
                純資産合計                              78,077
              負債・純資産合計                               108,246
    ◇中間損益計算書

                                    自 2022年4月        1日
                                    至 2022年9月30日
                             注記
                 区分                    金額(百万円)
                             番号
         営業収益
           委託者報酬                                   57,740

           運用受託報酬                                    9,162

           その他営業収益                                     181

                営業収益計                               67,085

         営業費用

           支払手数料                                   19,423

           調査費                                   14,540

           その他営業費用                                    2,613

                営業費用計                               36,577

         一般管理費                    ※1                 14,575

         営業利益                                     15,931

         営業外収益                    ※2                  7,366

         営業外費用                    ※3                  1,574

         経常利益                                     21,723

         特別利益                    ※4                    30

         特別損失                    ※5                    49

         税引前中間純利益                                     21,705

         法人税、住民税及び事業税                                      4,322

         法人税等調整額                                       966

         中間純利益                                     16,415

    ◇中間株主資本等変動計算書

       当中間会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)
                                                  (単位:百万円)
                                  株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                      その他利益剰余金                 株 主
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              資本金     資 本    その他    資 本     利 益                利 益      資 本
                                           繰 越
                                      別 途
                   準備金    資 本    剰余金     準備金                剰余金      合 計
                                           利 益
                                      積立金
                        剰余金    合 計                     合 計
                                           剰余金
     当期首残高          17,180     11,729     2,000    13,729      685    24,606      30,030      55,322      86,232
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                      △24,877      △24,877      △24,877
      中間純利益                                      16,415      16,415      16,415
      株主資本以外の
      項目の当中間期
      変動額(純額)
     当中間期変動額
                 -     -    -     -     -     -   △8,461      △8,461      △8,461
     合計
     当中間期末残高          17,180     11,729     2,000    13,729      685    24,606      21,568      46,860      77,770
                                   (単位:百万円)

                      評価・換算差額等
                                     純資産合計
                   その他有価証         評価・換算
                   券評価差額金         差額等合計
     当期首残高                   174         174       86,407

     当中間期変動額
      剰余金の配当                                  △24,877
      中間純利益                                   16,415
      株主資本以外の項目の
      当中間期変動額(純                  132         132         132
      額)
     当中間期変動額合計                   132         132      △8,329
     当中間期末残高                   307         307       78,077
     [重要な会計方針]

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                   (1)  子会社株式及び関連会社株式              …  移動平均法による原価法

                        (2)  その他有価証券

                         市場価格のない …              時価法
                         株式等以外のもの              (評価差額は全部純資産直入法により処
                                       理し、売却原価は移動平均法により算
                                       定しております。)
                         市場価格のない …              移動平均法による原価法
                         株式等     
     2.金銭の信託の評価基準及び評価方                    時価法

       法
     3.デリバティブ取引の評価基準及び                    時価法
       評価方法
     4.外貨建の資産又は負債の本邦通貨                     外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場により円

       への換算基準                 貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
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     5.固定資産の減価償却の方法                   (1)  有形固定資産

                           定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得
                          した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以降に取得した
                          建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しておりま
                          す。
                           主な耐用年数は以下の通りであります。
                             建物             6年
                             附属設備           6~15年
                             器具備品           4~15年
                        (2)  無形固定資産及び投資その他の資産

                           定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアに
                          ついては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法に
                          よっております。
     6.引当金の計上基準                   (1)  貸倒引当金

                           債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率
                          により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を
                          検討し、回収不能見込額を計上しております。
                        (2)  賞与引当金
                           賞与の支払いに備えるため、支払見込額に基づき当中間会計期
                          間に見合う分を計上しております。
                        (3)  退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付型企業
                          年金について、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の
                          見込額に基づき、当中間会計期間末において発生していると認めら
                          れる額を計上しております。
                         ①  退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間
                          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっ
                          ております。
                         ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発生時の
                          従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法によ
                          り、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしておりま
                          す。また、退職一時金に係る数理計算上の差異は、発生した事業
                          年度の翌期に一括して費用処理することとしております。
                           退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用は、その
                          発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法
                          により、発生した事業年度から費用処理することとしております。
                        (4)  時効後支払損引当金
                           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、
                          受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基
                          づく将来の支払見込額を計上しております。
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     7.収益及び費用の計上基準                    当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬を稼得し
                        ております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
                         ① 委託者報酬

                         委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産総額に対
                        する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によって主に
                        年4回、もしくは年2回受取ります。当該報酬は期間の経過とともに
                        履行義務が充足されるという前提に基づき、投資信託の運用期間にわ
                        たり収益として認識しております。
                         ② 運用受託報酬

                         運用受託報酬は、投資顧問契約に基づき契約期間の純資産総額等に
                        対する一定割合として認識され、確定した報酬を顧問口座によって主
                        に年4回、もしくは年2回受取ります。当該報酬は期間の経過ととも
                        に履行義務が充足されるという前提に基づき、顧問口座の運用期間に
                        わたり収益として認識しております。
                         ③ 成功報酬

                         成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベンチ
                        マークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対す
                        る一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領する権利
                        が確定した時点で収益として認識しております。
     8.消費税等の会計処理方法                    消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっており、控

                        除対象外消費税及び地方消費税は、当期の費用として処理しておりま
                        す。
     [会計方針の変更]

        (時価の算定に関する会計基準の適用)

        「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号                                    2021年6月17日。以下「時価算定
       会計基準適用指針」という。)を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-2項に定
       める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用するこ
       ととしております。
        これによる中間財務諸表に与える影響はありません。
     [追加情報]

        当社は、当中間会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税

       及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処
       理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日。以下「実務対応報告第42号」という。)
       に従っております。
        また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影
       響はないものとみなしております。
     [注記事項]

        ◇中間貸借対照表関係

                            2022年9月30日現在

         ※1 有形固定資産の減価償却累計額
                              1,577百万円
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         ※2 消費税等の取扱い
            仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の
            「その他未払金」に含めて表示しております。
        ◇中間損益計算書関係

                              自 2022年4月       1日
                              至 2022年9月30日
         ※1 減価償却実施額
               有形固定資産                210百万円
               無形固定資産                992百万円
         ※2 営業外収益のうち主要なもの

               受取配当金               6,933百万円
         ※3   営業外費用のうち主要なもの

               金銭の信託運用損               1,439百万円
               時効後支払損引当金繰入                 7百万円
         ※4 特別利益の内訳

               投資有価証券等売却益                10百万円
               株式報酬受入益                19百万円
         ※5 特別損失の内訳

               投資有価証券等売却損                16百万円
               固定資産除却損                33百万円
        ◇中間株主資本等変動計算書関係

                              自 2022年4月       1日
                              至 2022年9月30日
         1 発行済株式に関する事項
                株式の種類       当事業年度期首          増加      減少    当中間会計期間末
                普通株式        5,150,693株          -      -     5,150,693株
         2 配当に関する事項

            配当金支払額
             2022年5月18日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
             ・普通株式の配当に関する事項
               (1)配当金の総額                        24,877百万円
               (2)1株当たり配当額                          4,830円
               (3)基準日                       2022年3月31日
               (4)効力発生日                       2022年6月30日
        ◇金融商品関係

         1.金融商品の時価等に関する事項
          2022年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりで
         す。
                                                 (単位:百万円)
                            中間貸借対照表             時価          差額
                               計上額
        (1)金銭の信託                         40,970          40,970            -
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                資産計                  40,970          40,970            -
        (2)その他(デリバティブ取引)                            74          74          -
                負債計                    74          74          -
       (注1) 現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、有価証券、短期貸付金、未払金、未払費
            用、未払法人税等は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、
            記載を省略しております。
       (注2) 投資有価証券及び関係会社株式は、市場価格のない株式等及び組合出資金等であることから、
            上表には含まれておりません。当該金融商品の中間貸借対照表計上額は以下のとおりでありま
            す。
                          中間貸借対照表計上額

                              (百万円)
        市場価格のない株式等(※)                           10,260
        組合出資金等                           1,898
        合計                           12,159
      (※)市場価格のない株式等には非上場株式等が含まれております。
         2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

          金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つ
         のレベルに分類しております。
          レベル1の時価:同一の資産又は負債の活発な市場における(無調整の)相場価格により算定した時
                   価
          レベル2の時価:レベル1のインプット以外の直接または間接的に観察可能なインプットを用いて算
                   定した時価
          レベル3の時価:重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
          時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
         それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
         ます。
         (1)時価で中間貸借対照表に計上している金融商品

                   区分               中間貸借対照表計上額 (単位:百万円) 
                              レベル1        レベル2        レベル3       合計
        金銭の信託(運用目的・その他)                          -     40,970           -     40,970
        資産計                          -     40,970           -     40,970
        デリバティブ取引(通貨関連)                          -       74        -       74
        負債計                          -       74        -       74
         (注)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

         金銭の信託
          信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金
         等)で構成されております。
           信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引に関して
         は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は
         取引先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決
         済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。構成物のレ
         ベルに基づき、レベル2の時価に分類しております。
         デリバティブ取引

          時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算出しており、レベル2の時価
         に分類しております。
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       ◇有価証券関係
        当中間会計期間末          (2022年9月30日)
        1.売買目的有価証券(2022年9月30日)

         該当事項はありません。
        2.満期保有目的の債券(2022年9月30日)

         該当事項はありません。
        3.子会社株式及び関連会社株式(2022年9月30日)

       市場価格のない株式等の中間貸借対照表計上額
                    中間貸借対照表
           区分
                    計上額(百万円)
       子会社株式                    9,919
       関連会社株式                     106
        4.その他有価証券(2022年9月30日)

                   中間貸借対照表        取得原価       差額

            区分          計上額
                     (百万円)       (百万円)      (百万円)
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
        譲渡性預金               8,000      8,000         -
            小計            8,000      8,000         -
            合計            8,000      8,000         -
      ◇デリバティブ取引関係

        1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      (1)通貨関連
      当中間会計期間         (2022年9月30日)

                                   契約額等の
                            契約額等               時価     評価損益
           区分         取引の種類                うち一年超
                             (百万円)              (百万円)      (百万円)
                                    (百万円)
                    為替予約取引
       市場取引以外の取引              売建          1,371         -    △74      △74
                     米ドル
      ◇資産除去債務関係

        資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
        当該資産除去債務の総額の増減                                   (単位:百万円)
                          自 2022年4月        1日
                          至 2022年9月30日
       期首残高                            1,123
       有形固定資産の取得に伴う増加                              -
       時の経過による調整額                              -
       中間期末残高                            1,123
      ◇収益認識に関する注記

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        1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
              区分           当中間会計期間
                       (自 2022年4月         1日
                       至 2022年9月30日)
        委託者報酬                    57,740百万円
        運用受託報酬                     8,912百万円
        成功報酬(注)                      250百万円
        その他営業収益                      181百万円
        合計                    67,085百万円
        (注)成功報酬は、中間損益計算書において委託者報酬または運用受託報酬に含めて表示しておりま
        す。
        2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

          [重要な会計方針]          7.  収益及び費用の計上基準に記載のとおりであります。
        3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当

        中間会計期間末において存在する顧客との契約から当中間会計期間の末日後に認識すると見込まれる収
        益の金額及び時期に関する情報
          重要性が乏しいため、記載を省略しております。
      ◇セグメント情報等

        当中間会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)
        1.セグメント情報
         当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
        2.関連情報

         (1)  製品・サービスごとの情報
           当社の製品・サービス区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益の区分と同一であることか
         ら、製品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
         (2)  地域ごとの情報

          ①  売上高
           本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
          地域ごとの営業収益の記載を省略しております。
          ②  有形固定資産
           本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
          め、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
         (3)  主要な顧客ごとの情報

           外部顧客からの営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないた
          め、主要な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
      ◇1株当たり情報

                          自 2022年4月       1日
                          至 2022年9月30日
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                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         1株当たり純資産額            15,158円67銭
         1株当たり中間純利益             3,187円11銭

          (注)1.潜在株式調整後1株当たり中間純利益につきましては、潜在株式がないため、記載
              しておりません。
             2.1株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
               中間純利益                 16,415百万円
               普通株主に帰属しない金額                    -
               普通株式に係る中間純利益                 16,415百万円
               期中平均株式数                  5,150千株
    第2【その他の関係法人の概況】


    1名称、資本金の額及び事業の内容

      <更新後>

     (1)  受託者

                                 *
           (a)名称                                (c)事業の内容
                         (b)資本金の額
                                     銀行法に基づき銀行業を営むととも
     三菱UFJ信託銀行株式会社
                                     に、金融機関の信託業務の兼営等に関
     (再信託受託者:日本マスタート                        324,279百万円
                                     する法律(兼営法)に基づき信託業務
     ラスト信託銀行株式会社)
                                     を営んでいます。
      * 2023年3月末現在
     (2)  販売会社

                                 *
           (a)名称                                (c)事業の内容
                         (b)資本金の額
     野村證券株式会社                        10,000百万円        「金融商品取引法」に定める第一種金
                                     融商品取引業を営んでいます。
     エービーエヌ・アムロ・クリア
                              5,500百万円
     リング証券株式会社
     SMBC日興証券株式会社                        10,000百万円
     ゴールドマン・サックス証券株
                             83,616百万円
     式会社
     JPモルガン証券株式会社                        73,272百万円
     ソシエテ・ジェネラル証券株式
                             35,765百万円
     会社
     大和証券株式会社                        100,000百万円
     バークレイズ証券株式会社                        38,945百万円
     BNPパリバ証券株式会社                        102,025百万円
     BofA証券株式会社                        83,140百万円
     みずほ証券株式会社                        125,167百万円
     三菱UFJモルガン・スタン
                             40,500百万円
     レー証券株式会社
     モルガン・スタンレーMUFG
                             62,149百万円
     証券株式会社
      * 2023年3月末現在
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    2関係業務の概要


      <更新後>

     (1)  受託者

       ファンドの受託会社(受託者)として、信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の
      保管銀行への指図・連絡等を行ないます。なお、当ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本マ
      スタートラスト信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、
      再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行ないます。
      <再信託受託者の概要>
      名称         :  日本マスタートラスト信託銀行株式会社
      資本金         :  10,000百万円
      事業の内容         :  銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                 る法律に基づき信託業務を営んでいます。
     (2)  販売会社
       ファンドの販売会社として、募集の取扱いおよび販売を行ない、信託契約の一部解約に関する事務、交換
      請求の受付、受益権の買取りに関する事務、一部解約金の支払いに関する事務ならびに償還金の支払いに関
      する事務等を行ないます。
    3資本関係


      <訂正前>

    (持株比率5.0%以上を記載します。)

    (1)受託者
       該当事項はありません。
    (2)販売会社
       該当事項はありません。
      <訂正後>

     ( 2022年9月末現在の          持株比率5.0%以上を記載します。)

     (1)  受託者
        該当事項はありません。
     (2)  販売会社
        該当事項はありません。
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                        独立監査人の監査報告書

                                                2023年5月16日

    野村アセットマネジメント株式会社

      取締役      会  御  中

                     EY新日本有限責任監査法人

                     東京事務          所

                     指定有限責任社員

                                 公認会計士          根 津 昌 史
                     業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ
    ンドの経理状況」に掲げられているNEXT                       FUNDS    S&P   500   指数(為替ヘッジあり)連動型上場投信の
    2022年9月11日から2023年3月10日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
    準拠して、NEXT         FUNDS    S&P   500   指数(為替ヘッジあり)連動型上場投信の2023年3月10日現
    在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適
    正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、野村アセットマネジメント株式
    会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書(訂正有価証券届出書を含む。)に含ま
    れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
    容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法
    人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ
    の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
    か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
    どうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に
    は、その事実を報告することが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
      に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
      の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
      な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められ
      る場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に
      関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明すること
      が求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将
      来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
      びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
     監査人は、経営者に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減
    するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     野村アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上
     (注) 1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
    次へ

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                      独立監査人の監査報告書

                                              2022年6月7日

     野村アセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会  御 中
                     EY新日本有限責任監査法人

                     東京事務所
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          湯 原    尚
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          津 村  健二郎
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          水 永  真太郎
                     業務執行社員
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、
     「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の2021年
     4月1日から2022年3月31日までの第63期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
     行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
     基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の2022年3月31日現在の財政状態
     及びに同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示して
     いるものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に
     記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独
     立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意
     見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及
     びその監査報告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対する
     いかなる作業も実施していない。
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     財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
     務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
     ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
     することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること
     が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
     る。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
     視することにある。
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     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬
     による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立
     の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発
     生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると
     合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を
     通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
      スクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
      る。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監
      査に関連する内部統制を検討する。
     ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会
      計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
      手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に
      関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不
      確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
      と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
      入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続
      できなくなる可能性がある。
     ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及
      び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価
      する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
     識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められて
     いるその他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定
     を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害
     要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行
     う。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
     関係はない。
                                                   以  上
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     (注) 1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                     独立監査人の中間監査報告書

                                            2022年11月24日

     野村アセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会  御 中
                     EY新日本有限責任監査法人

                     東京事務所
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          湯 原   尚
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          水 永 真太郎
                     業務執行社員
     中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、
     「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の2022年
     4月1日から2023年3月31日までの第64期事業年度の中間会計期間(2022年4月
     1日から2022年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間
     損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査
     を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
     務諸表の作成基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の2022年9月30日現
     在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間(2022年4月1日から2022年9
     月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間
     監査を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監
     査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従っ
     て、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当
     監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
     いる。
     中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬によ
     る重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判
     断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成
     することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を
     開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
     視することにある。
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     中間財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保
     証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明すること
     にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中
     間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると
     判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査
     の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施す
     る。
     ・不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重
      要な虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び
      適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監
      査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づ
      いて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用さ
      れる。
     ・中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
      が、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するた
      めに、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
     ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積
      りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、ま
      た、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は
      状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重
      要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意
      を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合
      は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
      は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況によ
      り、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
      務諸表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸
      表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な
      情報を表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実

     施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の
     基準で求められているその他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定
     を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害
     要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行
     う。
                                84/85


                                                          EDINET提出書類
                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
     関係はない。
                                                   以  上
     (注) 1.上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                85/85

















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2023年2月15日

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2023年2月15日

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2023年1月7日

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2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

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2020年12月21日

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2020年9月22日

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2019年3月22日

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2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

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