野村アセットマネジメント株式会社 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 野村アセットマネジメント株式会社
カテゴリ 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2023年3月28日       提出
      【発行者名】                      野村アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      CEO兼代表取締役社長            小池 広靖
      【本店の所在の場所】                      東京都江東区豊洲二丁目2番1号
      【事務連絡者氏名】                      松井 秀仁
      【電話番号】                      03-6387-5000
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      NEXT FUNDS 機械(TOPIX-17)上場投信
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      1兆円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所
                           (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

     本日、半期報告書を提出いたしましたので、2022年9月27日付をもって提出した有価証券届出書(以下「原届
    出書」といいます。)の関係情報を更新するため、また、記載事項の一部に変更がありますので本訂正届出書
    を提出するものです。
    2【訂正の内容】

     原届出書の下記の記載事項につきましては内容を更新・訂正いたします。
       第二部ファンド情報 第1ファンドの状況 5運用状況
     なお、原届出書の「第二部ファンド情報 第3ファンドの経理状況」において「1財務諸表」につきましては

    「中間財務諸表」が追加され、「2ファンドの現況」につきましては内容を更新・訂正いたします。
     また、それ以外の訂正事項につきましては、<訂正前>および<訂正後>に記載している下線部                                                    は訂正部

    分を示し、<更新後>の記載事項は原届出書の更新後の内容を示します。
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    第一部【証券情報】

    (9)払込期日

      <訂正前>

       投資者は、指定株式ポートフォリオを取得申込受付日から起算して2営業日目までに、販売会社に保護預け

                (※)
     をするものとします            。なお、指定株式ポートフォリオの時価評価額が申込ユニットの評価額(申込ユニッ
     トの受益権の口数に取得申込受付日の基準価額を乗じて得た額とします。以下同じ。)に満たない場合は、投
     資者は、その差額に相当する金額を取得申込受付日から起算して2営業日目までに販売会社に支払うものとし
     ます。また、投資者は、申込手数料ならびに当該手数料にかかる消費税等に相当する金額を取得申込受付日
     から起算して2営業日目までに販売会社に支払うものとします。
       *販売会社が、別途詳細を定める場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       各取得申込受付日の発行価額の総額に相当する株式等は、各販売会社によって、追加信託が行なわれる日
     に、受託者の指定するファンド口座に移管されます。(株式等に金銭が含まれる場合は、当該金銭について
     は、各販売会社によって、追加信託が行なわれる日に、委託者の指定する口座を経由して、受託者の指定す
     るファンド口座に払い込まれます。)                    ただし、販売会社が、指定株式ポートフォリオ等の受渡しまたは支払
                          *
     いの債務の負担を金融商品取引清算機関                     (金融商品取引法第2条第29項に規定する金融商品取引清算機関と
     し、以下、「清算機関」といいます。)に申込み、これを清算機関が負担する場合には、上記の手続きは清
     算機関の定めに従って清算機関を介して行なわれます。
       *金融商品取引清算機関は、「株式会社日本証券クリアリング機構」とします。
         (※)投資者が、指定株式ポートフォリオに含まれる株式の発行会社またはその子会社(会社法第2条第3号に規定
           する子会社をいい、当該発行会社またはその子会社を以下「発行会社等」といいます。)である場合には、
           原則として、投資者は、指定株式ポートフォリオにおける当該発行会社の株式の時価総額に相当する金額お
           よび、当該発行会社の株式を信託財産において取得するために必要な経費に相当する金額(当該時価総額の
           0.15%の額)を当該株式に代えて金銭にて、取得申込受付日から起算して2営業日目までに販売会社に支払う
           ものとします。
      <訂正後>

       投資者は、指定株式ポートフォリオを取得申込受付日から起算して2営業日目までに、販売会社に保護預け

                (※)
     をするものとします            。なお、指定株式ポートフォリオの時価評価額が申込ユニットの評価額(申込ユニッ
     トの受益権の口数に取得申込受付日の基準価額を乗じて得た額とします。以下同じ。)に満たない場合は、投
     資者は、その差額に相当する金額を取得申込受付日から起算して2営業日目までに販売会社に支払うものとし
     ます。また、投資者は、申込手数料ならびに当該手数料にかかる消費税等に相当する金額を取得申込受付日
     から起算して2営業日目までに販売会社に支払うものとします。
       *販売会社が、別途詳細を定める場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       各取得申込受付日の発行価額の総額に相当する株式等は、各販売会社によって、追加信託が行なわれる日
     に、受託者の指定するファンド口座に移管されます。(株式等に金銭が含まれる場合は、当該金銭について
     は、各販売会社によって、追加信託が行なわれる日に、委託者の指定する口座を経由して、受託者の指定す
     るファンド口座に払い込まれます。)
         (※)投資者が、指定株式ポートフォリオに含まれる株式の発行会社またはその子会社(会社法第2条第3号に規定
           する子会社をいい、当該発行会社またはその子会社を以下「発行会社等」といいます。)である場合には、
           原則として、投資者は、指定株式ポートフォリオにおける当該発行会社の株式の時価総額に相当する金額お
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           よび、当該発行会社の株式を信託財産において取得するために必要な経費に相当する金額(当該時価総額の
           0.15%の額)を当該株式に代えて金銭にて、取得申込受付日から起算して2営業日目までに販売会社に支払う
           も のとします。
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    第二部【ファンド情報】

    第1【ファンドの状況】

    1ファンドの性格

    (1)ファンドの目的及び基本的性格

      <更新後>

       ファンドは、TOPIX-17 機械(「対象株価指数」といいます。)に採用されている銘柄の株式または採用

      が決定された銘柄の株式のみに投資を行ない、信託財産中に占める個別銘柄の株数の比率を対象株価指数に
      おける個別銘柄の時価総額構成比率から算出される株数の比率に相当する比率に維持することを目的とした
      運用を行ない、対象株価指数に連動する投資成果(基準価額の変動率が対象株価指数の変動率に一致するこ
      とをいいます。以下同じ。)を目指します。
      ■信託金の限度額■

       ファンドの信託の限度額は、3,000億円相当です。ただし、受託者と合意のうえ、当該信託の限度額を変
      更することができます。
       ファンドは契約型の追加型株式投資信託ですが、以下の点で通常の投資信託とは異なる商品設計となって

      おります。
         ①受益権を上場します。
            株式の組入比率を高位に維持するために、現金による解約は行なえないこととしていることか
           らこれに代わる換金手段として、金融商品取引所により流通市場を提供するものです。
            ※金融商品取引所での売買
               いつでも下記の金融商品取引所で売買することができます。
                 東京証券取引所
               売買単位は1口以上1口単位です。
               手数料は申込みの取り扱いの第一種金融商品取引業者が独自に定める金額とします。
               取引方法は原則として株式と同様です。詳しくは取り扱いの第一種金融商品取引業者へお
              問い合わせください。
         ②ファンドの設定は株式によって行ないます。
                           (※)
          ファンドの設定は原則として株式                   によって行ないます。
          委託者は追加設定を申し込む投資家に対して、あらかじめ追加設定に必要な株式のポートフォリオ
          を指定します(これを「指定株式ポートフォリオ」といいます。)。
          投資家は指定株式ポートフォリオをもって受益権を取得します。なお、指定株式ポートフォリオの
          時価評価額が、取得する受益権の評価額に満たない場合は、その差額に相当する金銭にて設定する
          ものとします。
            (※)ファンドの設定は、以下に示す要件をすべて満たす、委託者の指定する有価証券等(これを「信託適
              格有価証券等」といいます。)によって行なわれます。
                1.原則として対象株価指数に採用されているまたは採用が決定された銘柄の株式であること
                2.原則として有価証券の株数の比率が、運用の基本方針に沿ったものであること
                3.投資信託及び投資法人に関する法律施行令ならびに同法律施行規則に定めるものであること
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         ③受益権と株式を交換することができます。
          一定口数以上の受益権を有する受益者は、それに相当する信託財産中の現物株式ポートフォリオ
          (信託財産で保有する個別銘柄の構成比を基に委託者が銘柄・数量を指定します。以下当該ポート
          フォリオを「交換ポートフォリオ」といいます。)と交換することができます。
          基準価額と金融商品取引所での時価との間に乖離が生じたときに、合理的な裁定が入り、そうした
          乖離が収斂することにより、金融商品取引所での円滑な価格形成が行なわれることを期待するもの
          です。
    <商品分類>

    一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」に基づくファンドの商品分類は以下の通りで
    す。
    なお、ファンドに該当する商品分類及び属性区分は下記の表中に                                 網掛け表示      しております。
                   (NEXT FUNDS 機械(TOPIX-17)上場投信)

    《商品分類表》
                           投資対象資産
      単位型・追加型           投資対象地域                      独立区分           補足分類
                           (収益の源泉)
                             株  式

                  国  内                      MMF
        単 位 型                  債  券                    インデックス型
                  海  外          不動産投信            MRF

                            その他資産                      特  殊  型

        追 加 型
                  内  外           (  )           ETF
                             資産複合

    《属性区分表》


        投資対象資産              決算頻度            投資対象地域             対象インデックス
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      株式                年1回            グローバル
       一般
       大型株                年2回
       中小型株                              日本
                       年4回                          日経225
      債券                              北米
       一般                年6回
       公債                (隔月)              欧州
       社債
       その他債券                年12回             アジア            TOPIX
       クレジット属性               (毎月)
                                   オセアニア
       (  )
                       日々
                                    中南米
      不動産投信
                       その他                           その他
                       (  )             アフリカ           (TO  PIX  -17  機械)
      その他資産
      (  )
                                    中近東
                                    (中東)
      資産複合
      (  )
                                  エマージング
       資産配分固定型
       資産配分変更型
    (3)ファンドの仕組み

      <更新後>

        ■委託会社の概況(2023年2月末現在)■

         ・名称
           野村アセットマネジメント株式会社
         ・資本金の額
           17,180百万円
         ・会社の沿革
           1959年12月1日                 野村證券投資信託委託株式会社として設立
           1997年10月1日                 投資顧問会社である野村投資顧問株式会社と合併して野村
                            アセット・マネジメント投信株式会社に商号を変更
           2000年11月1日                 野村アセットマネジメント株式会社に商号を変更
         ・大株主の状況
             名称                    住所             所有株式数        比率
      野村ホールディングス株式会社                     東京都中央区日本橋1-13-1                  5,150,693株        100%
    3投資リスク


      <更新後>

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    4手数料等及び税金

















    (3)信託報酬等

      <更新後>

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       信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、次の第1号により計算した額に、第2号により計算
      した額を加算して得た額とし、その配分については以下の通り(税抜)とします。
         1.信託財産の純資産総額に年0.352%(税抜年0.32%)以内(2023年3月28日現在、年0.352%(税抜年
          0.32%))の率を乗じて得た額。
              <委託会社>           <受託会社>
               年0.27%           年0.05%
             *上記配分は、2023年3月28日現在の信託報酬率における配分です。
         2.株式の貸付を行なった場合は、その品貸料の44%(税抜40%)以内の額とし、その配分については、
          委託会社は80%、受託会社は20%とします。
       ファンドの信託報酬は、日々計上され、ファンドの基準価額に反映されます。なお、毎計算期間の最初の

      6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のときファンドから支払われます。
     ≪支払先の役務の内容≫

         <委託会社>               <受託会社>
      ファンドの運用とそれに               ファンドの財産の保管・
      伴う調査、受託会社への               管理、委託会社からの指
      指図、法定書面等の作               図の実行等
      成、基準価額の算出等
    (4)その他の手数料等


      <更新後>

      ①ファンドに関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託者の立替えた立替金の利息は、受益者

       の負担とし、信託財産中から支弁します。なお、ファンドの上場に係る費用および対象株価指数について
       の商標(これに類する商標を含みます。)の使用料(以下、「商標使用料」といいます。)ならびに当該上場
       に係る費用および当該商標使用料に係る消費税等に相当する金額は、受益者の負担とし、信託財産中から
       支弁することができます。なお、信託財産中から支払わない金額については、委託者が負担します。
          ◆対象株価指数に係る商標使用料(2023年3月28日現在)
           ファンドの純資産総額に対し、最大年0.0253%(税抜年0.023%)を乗じて得た額とします。
           ただし、税抜60万円を下回る場合は66万円(税抜60万円)とします。なお、当該下回る場合は、ファンドの
           純資産総額に年0.0253%(税抜年0.023%)を乗じて得た額との差額を委託者が負担します。
          ◆ファンドの上場に係る費用(2023年3月28日現在)
          ・追加上場料:追加上場時の増加額(毎年末の純資産総額について、新規上場時および新規上場した年から前
           年までの各年末の純資産総額のうち最大のものからの増加額)に対して、0.00825%(税抜0.0075%)。
          ・年間上場料:毎年末の純資産総額に対して、最大0.00825%(税抜0.0075%)。
      ②ファンドに関する組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料、売買委託手数料に係る消費税等に
       相当する金額、先物取引等に要する費用は信託財産から支払われます。
      ③監査法人等に支払うファンドの監査に係る費用および当該監査費用に係る消費税等に相当する金額は、信
       託報酬支払いのときに信託財産から支払われます。
     ※これらの費用等の中には、運用状況等により変動するものがあり、事前に料率、上限額等を表示すること
      ができないものがあります。
    (5)課税上の取扱い

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      <更新後>

      ①個人の受益者に対する課税

        ●受益権の売却時
          売却時の差益(譲渡益)については、申告分離課税により20.315%(国税(所得税及び復興特別所得
         税)15.315%および地方税5%)の税率が適用され、源泉徴収口座を選択した場合は20.315%の税率に
         より源泉徴収が行なわれます。
        ●収益分配金の受取り時
          分配金については、20.315%(国税15.315%および地方税5%)の税率による源泉徴収が行なわれま
         す。なお、確定申告により、申告分離課税もしくは総合課税のいずれかを選択することもできます。
        ●受益権と現物株式との交換時
          受益権と現物株式との交換についても受益権の譲渡として、上記「受益権の売却時」と同様の取扱
         いとなります。
        ≪損益通算について≫

        以下の所得間で損益通算が可能です。上場株式等の配当所得については申告分離課税を選択したものに
        限ります。
                                      (注2)
         《利子所得》                                     《配当所得》
                     《上場株式等に係る譲渡所得等》
                    特定  公社債、     公募  公社債投資信託、上場

           (注1)
                                          ・上場株式の配当
    ・ 特定  公社債      の利子
                    株式、公募株式投資信託の
                                          ・公募株式投資信託の収益
    ・ 公募  公社債投資信託の収
                             ・譲渡益
                                           分配金
      益分配金
                             ・譲渡損
        (注1)「特定公社債」とは、国債、地方債、外国国債、公募公社債、上場公社債、2015年12月31日以前に発行され
            た公社債(同族会社が発行した社債を除きます。)などの一定の公社債をいいます。
        (注2)株式等に係る譲渡所得等について、上場株式等に係る譲渡所得等とそれ以外の株式等に係る譲渡所得等に区
            分し、別々の分離課税制度とすることとされ、原則として、これら相互の通算等ができないこととされま
            した。
        *少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」をご利用の場合

         少額投資非課税制度「NISA(ニーサ)」は、上場株式、公募株式投資信託等に係る非課税制度です。
         NISAをご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入したETFなどから生じる配当所得及び譲渡所
         得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。
         販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。なお、分配金の
         受取方法によっては非課税とならない場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
         い。
      ②法人の受益者に対する課税
        ●受益権の売却時
          通常の株式の売却時と同様に、受益権の取得価額と売却価額との差額について、他の法人所得と合
         算して課税されます。
        ●収益分配金の受取り時
          収益分配金の益金不算入の対象となります。
          益金不算入の限度は株式の配当金と同様の取扱いとなります。
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        ●受益権と現物株式との交換時
          受益権と現物株式との交換についても受益権の譲渡として、上記「受益権の売却時」と同様の取扱
         いとなります。
     なお、税金の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
     ※税法が改正された場合等は、上記「(5)課税上の取扱い」の内容(2023年1月末現在)が変更になる場合が

      あります。
    5運用状況

    以下は2023年1月31日現在の運用状況であります。
    また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)投資状況

             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

    株式                           日本              788,684,200            99.63
    現金・預金・その他資産(負債控除後)                           ―               2,871,575            0.36
                合計(純資産総額)                              791,555,775            100.00
    (2)投資資産

    ①投資有価証券の主要銘柄

                                   簿価       簿価       評価       評価    投資

       国/
    順位       種類      銘柄名      業種     数量      単価       金額       単価       金額    比率
       地域
                                  (円)       (円)       (円)       (円)     (%)
     1 日本    株式     ダイキン工業        機械        6,400     21,933.63      140,375,232       22,470.00      143,808,000     18.16
     2 日本    株式     SMC        機械        1,700     60,658.32      103,119,144       65,350.00      111,095,000     14.03
     3 日本    株式     小松製作所        機械       25,000      2,902.56      72,564,000       3,155.00      78,875,000     9.96
     4 日本    株式     クボタ        機械       28,300      2,049.89      58,011,904       1,938.00      54,845,400     6.92
     5 日本    株式     三菱重工業        機械        9,300     4,924.12      45,794,316       5,080.00      47,244,000     5.96
     6 日本    株式     ディスコ        機械        900    33,829.43      30,446,490       38,700.00      34,830,000     4.40
     7 日本    株式     マキタ        機械        6,600     3,316.29      21,887,514       3,440.00      22,704,000     2.86
     8 日本    株式     ダイフク        機械        2,800     7,770.59      21,757,652       7,090.00      19,852,000     2.50
     9 日本    株式     栗田工業        機械        3,000     5,089.84      15,269,520       5,840.00      17,520,000     2.21
     10 日本    株式     ホシザキ        機械        3,400     4,086.70      13,894,780       4,655.00      15,827,000     1.99
     11 日本    株式     IHI        機械        3,400     3,595.30      12,224,020       3,930.00      13,362,000     1.68
     12 日本    株式     ナブテスコ        機械        3,400     3,215.16      10,931,568       3,775.00      12,835,000     1.62
     13 日本    株式     荏原製作所        機械        2,200     4,914.40      10,811,680       5,470.00      12,034,000     1.52
     14 日本    株式     アマダ        機械        8,500     1,022.39      8,690,315       1,162.00      9,877,000    1.24
     15 日本    株式     住友重機械工業        機械        3,200     2,876.83      9,205,856       2,877.00      9,206,400    1.16
     16 日本    株式     セガサミーホールディ        機械        4,300     2,117.75      9,106,325       2,051.00      8,819,300    1.11
               ングス
     17 日本    株式     THK        機械        3,100     2,573.21      7,976,951       2,736.00      8,481,600    1.07
     18 日本    株式     日本精工        機械        9,800      721.22     7,067,956        728.00     7,134,400    0.90
     19 日本    株式     三浦工業        機械        2,200     3,137.59      6,902,698       3,230.00      7,106,000    0.89
     20 日本    株式     フジテック        機械        2,000     2,979.41      5,958,820       3,205.00      6,410,000    0.80
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     21 日本    株式     日立建機        機械        2,100     2,843.71      5,971,791       3,045.00      6,394,500    0.80
     22 日本    株式     DMG森精機        機械        3,200     1,672.09      5,350,688       1,970.00      6,304,000    0.79
     23 日本    株式     SANKYO        機械        1,100     4,423.02      4,865,330       5,240.00      5,764,000    0.72
     24 日本    株式     オーエスジー        機械        2,600     1,716.23      4,462,200       2,024.00      5,262,400    0.66
     25 日本    株式     FUJI        機械        2,300     1,965.28      4,520,144       2,151.00      4,947,300    0.62
     26 日本    株式     ジェイテクト        機械        4,800      985.80     4,731,866        959.00     4,603,200    0.58
     27 日本    株式     平和        機械        1,800     2,137.08      3,846,744       2,356.00      4,240,800    0.53
     28 日本    株式     日本製鋼所        機械        1,500     2,953.17      4,429,755       2,749.00      4,123,500    0.52
     29 日本    株式     日立造船        機械        4,400      813.17     3,577,948        856.00     3,766,400    0.47
     30 日本    株式     アマノ        機械        1,500     2,434.61      3,651,915       2,368.00      3,552,000    0.44
    種類別及び業種別投資比率

        種類      国内/国外                 業種              投資比率(%)

        株式        国内    機械                            99.63
       合  計                                         99.63
    ②投資不動産物件

    該当事項はありません。
    ③その他投資資産の主要なもの

    該当事項はありません。

    (3)運用実績

    ①純資産の推移

    2023年1月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記決算期末の純資産及び金融商品取引所の取引価格の推移は次の

    通りです。
                           純資産総額(百万円)              1口当たり純資産額(円)

                                                     東京証券取引所
                                                     取引価格(円)
                          (分配落)        (分配付)       (分配落)       (分配付)
    第6計算期間            (2013年    7月15日)
                              1,744        1,757    24,770.4000       24,947.4000          24,680
    第7計算期間            (2014年    7月15日)
                              1,906        1,939    27,033.3000       27,490.3000          26,960
    第8計算期間            (2015年    7月15日)
                              2,238        2,300    31,597.5000       32,476.5000          31,550
    第9計算期間            (2016年    7月15日)
                               764        786   24,567.5000       25,275.5000          24,520
    第10計算期間            (2017年    7月15日)
                              2,368        2,412    33,039.7000       33,653.7000            ―
    第11計算期間            (2018年    7月15日)
                              6,482        6,559    33,780.9000       34,183.9000          33,800
    第12計算期間            (2019年    7月15日)
                              6,124        6,214    31,008.7000       31,461.7000          31,100
    第13計算期間            (2020年    7月15日)
                               753        784   32,707.0000       34,051.0000          32,550
    第14計算期間            (2021年    7月15日)
                              1,109        1,118    39,576.9000       39,894.9000          39,450
    第15計算期間            (2022年    7月15日)
                               745        762   36,829.6000       37,668.6000          36,950
                 2022年    1月末日
                              1,080         ―  38,550.6000           ―     38,000
                     2月末日
                              1,042         ―  37,168.3000           ―     37,050
                                12/80


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                     3月末日
                              1,106         ―  39,453.9000           ―     39,600
                     4月末日
                               943        ―  37,485.4000           ―     37,490
                     5月末日
                              1,426         ―  39,188.6000           ―       ―
                     6月末日
                               817        ―  37,742.6000           ―     37,660
                     7月末日
                               836        ―  38,585.4000           ―       ―
                     8月末日
                               854        ―  39,400.5000           ―     39,340
                     9月末日
                               730        ―  36,059.4000           ―     35,980
                    10月末日             761        ―  37,583.1000           ―     37,450
                    11月末日             795        ―  39,256.8000           ―     39,000
                    12月末日             737        ―  36,403.1000           ―     36,550
                 2023年    1月末日
                               791        ―  39,510.6000           ―     39,410
    ※決算日が休日の場合は、前営業日の取引価格を記載しております。

    ②分配の推移

                            計算期間                    1口当たりの分配金

       第6計算期間         2012年    7月16日~2013年        7月15日                           177.0000円
       第7計算期間         2013年    7月16日~2014年        7月15日                           457.0000円
       第8計算期間         2014年    7月16日~2015年        7月15日                           879.0000円
       第9計算期間         2015年    7月16日~2016年        7月15日                           708.0000円
       第10計算期間         2016年    7月16日~2017年        7月15日                           614.0000円
       第11計算期間         2017年    7月16日~2018年        7月15日                           403.0000円
       第12計算期間         2018年    7月16日~2019年        7月15日                           453.0000円
       第13計算期間         2019年    7月16日~2020年        7月15日                          1,344.0000円
       第14計算期間         2020年    7月16日~2021年        7月15日                           318.0000円
       第15計算期間         2021年    7月16日~2022年        7月15日                           839.0000円
    ③収益率の推移

                            計算期間                       収益率

       第6計算期間         2012年    7月16日~2013年        7月15日                             74.4%
       第7計算期間         2013年    7月16日~2014年        7月15日                             11.0%
       第8計算期間         2014年    7月16日~2015年        7月15日                             20.1%
       第9計算期間         2015年    7月16日~2016年        7月15日                            △20.0%
       第10計算期間         2016年    7月16日~2017年        7月15日                             37.0%
       第11計算期間         2017年    7月16日~2018年        7月15日                              3.5%
       第12計算期間         2018年    7月16日~2019年        7月15日                             △6.9%
       第13計算期間         2019年    7月16日~2020年        7月15日                              9.8%
       第14計算期間         2020年    7月16日~2021年        7月15日                             22.0%
       第15計算期間         2021年    7月16日~2022年        7月15日                             △4.8%
      第16期(中間期)          2022年    7月16日~2023年        1月15日                              1.7%
                                13/80


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    ※各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落

     の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記
     載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
    (4)設定及び解約の実績

                      計算期間              設定口数        解約口数        発行済み口数

      第6計算期間        2012年    7月16日~2013年        7月15日             199,910        159,783          70,429
      第7計算期間        2013年    7月16日~2014年        7月15日             199,590        199,477          70,542
      第8計算期間        2014年    7月16日~2015年        7月15日             239,080        238,784          70,838
      第9計算期間        2015年    7月16日~2016年        7月15日                ―      39,711         31,127
      第10計算期間        2016年    7月16日~2017年        7月15日              99,970        59,411         71,686
      第11計算期間        2017年    7月16日~2018年        7月15日             179,840         59,640         191,886
      第12計算期間        2018年    7月16日~2019年        7月15日             134,810        129,185         197,511
      第13計算期間        2019年    7月16日~2020年        7月15日                ―      174,460          23,051
      第14計算期間        2020年    7月16日~2021年        7月15日              4,990          ―       28,041
      第15計算期間        2021年    7月16日~2022年        7月15日              11,240        19,030         20,251
     第16期(中間期)         2022年    7月16日~2023年        1月15日              7,190        1,419         26,022
    ※本邦外における設定及び解約の実績はありません。

    ※解約口数は交換口数を表示しております。
    ≪参考情報≫

      <更新後>

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    第2【管理及び運営】


















    1申込(販売)手続等

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      <訂正前>

       申込期間中の各営業日に、受益権の募集が行なわれます。

       取得  申込  みの受付けについては、             取得申込受付日の午後3時までに、取得申込みが行なわれかつ当該取得
      申込みにかかる販売会社所定の事務手続が完了したものを当該取得申込受付日の受付分とします。ただし、
      取得申込者が、対象株価指数の構成銘柄である株式の発行会社等である場合の時限は、午後2時とします。
       上記にかかわらず、          委託者は、次の各号の期日および期間                   (以下「申込不可日」という場合があります。)
      における受益権の取得申込みについては、原則として、当該取得申込の受付けを停止します。
        1.毎月最終営業日の前営業日
        2.対象株価指数の構成銘柄の配当落日および権利落日の各々前営業日から起算して2営業日以内
        3.対象株価指数の銘柄変更実施日および銘柄株数変更実施日の各々3営業日前から起算して4営業日以
          内
        4.  ファンドの      計算期間終了日        (決算日)     の3営業日前から起算して3営業日以内(ただし、計算期間終了
          日が休日(営業日でない日をいいます。)の場合は、当該計算期間終了日の4営業日前から起算して
          4営業日以内)
        5.前各号のほか、委託者が、運用の基本方針に沿った運用に支障を来すおそれのあるやむを得ない事
          情が生じたものと認めたとき
       なお、   上記  各 号 に 該 当する   期 日 お よ び期間   で あっ  ても、   信託財産     の 状況  、 資 金 動向  、 市況動向等      を 鑑み、
      信託財産に      及ぼ  す 影響  が 軽微  である等     と判断され      る 期日および期間        ( 第5号   に 掲げ  るものを     除く  。 ) に つ い
      ては、受益権の取得申込を受付                ける場合があり        ます。
       ファンドの申込(販売)手続についてご不明な点がある場合には、下記の照会先までお問い合わせ下さい。

        野村アセットマネジメント株式会社
        サポートダイヤル 0120-753104                 (フリーダイヤル)
          <受付時間> 営業日の午前9時~午後5時
        インターネットホームページ http://www.nomura-am.co.jp/
       販売の単位は、1ユニット以上1ユニット単位とします。なお、「ユニット」とは、対象株価指数に連動す
      ると委託者が想定する1単位の株式のポートフォリオに相当する口数の受益権をいいます。
       1ユニットの受益権の口数は、10口の整数倍とし、取得申込受付日に委託者が定めます。
       委託者は、取得申込受付日の2営業日前までに、申込ユニット数に応じた現物株式のポートフォリオ(以下
      「指定株式ポートフォリオ」といいます。)を販売会社に提示します。
       取得申込者は、取得申込のユニット数に応じた指定株式ポートフォリオを取得申込受付日から起算して2
                                   (※ )
      営業日目までに、販売会社に保護預けをするものとします                               。
      (※)取得申込者が、対象株価指数の構成銘柄である株式の発行会社等である場合には、原則として取得申込者は、指定
        株式ポートフォリオにおける当該発行会社の株式の時価総額に相当する金額を当該株式に代えて金銭をもって支払
        うものとします。なお、この場合、取得申込者は、当該発行会社の株式を信託財産において取得するために必要な
        経費に相当する金額(当該株式の時価総額の0.15%の額)をあわせて支払うものとします。
       販売会社が、別途詳細を定める場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       なお、取得      申込  者が、対象株価指数の構成銘柄である株式の発行会社等である場合、取得申込みを当該取

      得申込者から       受付け   た第一種金融商品取引業者(第一種金融商品取引業者が対象株価指数                                   の 構成銘柄である
      株式の発行会社等に該当する場合に、当該第一種金融商品取引業者が自己勘定で取得申込を行なうときを含
      むものとします。)は、取得申込みを取次ぐ際に委託者にその旨を通知するものとします。
                                16/80


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       当該通知が取得申込みの取次ぎの際に行なわれなかった場合に                                お いて、そのことに         よ って信託財産その他
      に損害が生じたときには、              取 得申込みを取次いだ第一種金融商品取引業者がその責を負うものとします。
       なお、指定株式ポートフォリオの時価評価額が申込ユニットの評価額に満たない場合は、取得申込者は、
      その差額に相当する金額を取得申込受付日から起算して2営業日目までに販売会社に支払うものとします。
       販売会社が、別途詳細を定める場合があ                    り ます。詳     し くは、販売会社にお問い合わせください。
       受益権の販売価額は、取得申込受付日の基準価額とします。
       金融商品取引所        ( 金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所をいいます。                                   ) 等における取引の
      停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があるときは、信託約款の規定に従い、                                            委託者の判断でファ
      ンドの   受益権の取得申込みの受付けを                中 止すること      、 および   既 に受付けた取得申込みの受付けを取り消す                      場
      合 があります。
    ※ 取得申込     者は販売会社に、取得申込と同時                 に または予め、自己のために開設されたこの信託の受益権の振替

     を行なうための振替機           関 等の口座を示       す ものとし、当該口座          に 当該  取得申込     者 に係る   口数の増加の記載また
     は記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込に要する                                   指定株式ポートフォリオ等              (取得申込     者
     が、対象株価指数         の 構成銘柄である株式の発行会社等である場合の当該株式の個別銘柄時価総額に相当する
     金額および必要な経費に相当する金額を含みます。以下この項において同じ。)の                                         受渡し   または支払いと引き
     換えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数                        の 増加  の 記載または記録        を 行なうことができます。また               、金
                *
     融商品取引清算機関           の業務方     法 書 に定  め る ところにより、        取 得申込み     を 受付けた販売会社が          、 当該取得申
     込みの受付けによって生じる指定株式ポートフォリオの委託者への受渡し等の債務の負担を                                               清算機関に申込
     み、これを清算機関が負担する場合には、                      振替機関等における清算機関の名義の口座に口数の増加の記載ま
     たは記録が行なわれ、           取得申込     者が自己のため        に 開設されたこの信託の受益権の振替を行なうための振替機
     関等の口座におけ         る 口数  の 増加の記載または記録           は 、 清算機関     と販売会社(販売会社による清算機関へ                     の 債
     務の  負担の申込みにおいて、当該販売会社の委託を受けて金融商品取引法第2条第27項に                                           定め  る有価証券等清
     算取次ぎが行なわれる場合              に は 、 当該有価証券等        清算  取次ぎを行なう金融商品取引業者または登録金融                         機関
     を含みます。)        との間で振替機関         等 を介して行なわれます。
       *金融商品取引清算機関は、「株式会社日本証券クリアリング機構」とします。
       受託者は、追加信託にかかる指定株式ポートフォリオ等について受入れまたは振替済の通知を受けた場合
      には、振替機関に対し追加信託が行われた旨を通知するものとします。委託者は、追加信託により分割され
      た受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振
      替機関への通知を行なうものとします。ただし、清算機関の業務方法書に定めるところにより、当該指定株
      式ポートフォリオ等の委託者への受渡しまたは支払いの債務を清算機関が負担する場合には、受託者は、委
      託者の指図に基づき、当該指定株式ポートフォリオ等についての受入れまたは振替済の通知にかかわらず、
      振替機関に対し追加信託が行なわれた旨を通知するものとします。
       振替機関等は、委託者から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口
      座簿への新たな記載または記録を行ないます。
      <訂正後>


      (1)受益権の募集

        申込期間中の各営業日に、受益権の募集が行なわれます。
                                17/80


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      (2)  申込  締切時間
        取得申込受付日の午後3時までに、取得申込みが行なわれかつ当該取得申込みにかかる販売会社所定の
        事務手続が完了したものを当該取得申込受付日の受付分とします。ただし、取得申込者が、対象株価指
        数の構成銘柄である株式の発行会社等である場合の時限は、午後2時とします。
      (3)申込不可日(信託約款)

        委託者は、次の各号の期日および期間における受益権の取得申込みについては、原則として、当該取得
        申込  み の受付けを停止し         ます。ただし、委託者は、次に該当する期日および期間における受益権の取得
        申込みであっても、信託財産の状況、資金動向、市況動向等を鑑み、信託財産に及ぼす影響が軽微であ
        る等と判断される期日および期間(第5号に掲げるものを除く。)における受益権の取得申込みについ
        ては、当該取得申込みの受付けを行なうことができ                          ます。
         1.毎月最終営業日の前営業日
         2.対象株価指数の構成銘柄の配当落日および権利落日の各々前営業日から起算して2営業日以内
         3.対象株価指数の銘柄変更実施日および銘柄株数変更実施日の各々3営業日前から起算して4営業日
           以内
         4.  第8条に定める       計算期間終了日の3営業日前から起算して3営業日以内(ただし、計算期間終了日が
           休日(営業日でない日をいいます。)の場合は、当該計算期間終了日の4営業日前から起算して4
           営業日以内)
         5.前各号のほか、委託者が、               第23条第1号に定める           運用の基本方針に沿った運用に支障を来すおそれ
           のあるやむを得ない事情が生じたものと認めたとき
         ※申込不可日については、「サポートダイヤル」でもご確認いただけます。

      (4)販売単位

        1ユニット以上1ユニット単位とします。
        なお、   「ユニット」とは、対象株価指数に連動すると委託者が想定する、1単位の株式のポートフォリ
        オに相当する口数の受益権をいいます。
                     ※
        1ユニットの受益権の口数              は、10口の整数倍とし、取得申込受付日に委託者が定めます。
         ※信託財産が運用の対象とする                各 銘柄の株式の数の構成比率              に 相 当する   比率により構成され、委託者
           が対象株価指数に連動すると想定する、1単位の現物株式のポートフォリオ(原則日々公表するも
           のとします。)を構成する銘柄の株式につき金融商品取引所が定める一売買単位(「取引所売買
           単位」といいます。)の整数倍の株数をもって受益権を取得するために必要な口数を基礎として
           委託者が別に定めます。
      (5)販売価額

        取得申込受付       日 の基準価額とします。
      (6)申込方法

        ・受益権の取得(追加設定)については、原則として、委託会社が事前に提示する現物株式のポート
         フォリオ(「指定株式ポートフォリオ」といいます。)に                              よ る設定に限定します。
        ・取得申込受付日の2営業日前ま                 で に、申込ユニット数に応じた指定株式ポートフォリオを販売会社に
         提示します。
                                18/80


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        ・取得申込者は、取得申込のユニット数に応じた指定株式ポートフォリオを取得申込受付日から起算し
         て 2営業日目までに、販売会社に保護預けをする                       も のとします。
        ・取得申込者が        、 対象株価指数の構成銘柄である株式の発行会社またはその子会社(会社法第2条第3号
         に規定する子会社をいい、当該発行会社またはそ                         の 子会社を以下「発行会社等」といいます。)であ
         る場合には、原則として、取得申込者は                     、 指定株式ポートフォリオにおける当該株式の時価総額に相
         当する   金 額および     、 当該株式     を信託財産に       おいて取得するために必要な経費に相当する金額(当該時
         価総額の0.15%の額)を当該株式に代えて金銭にて、取得申込受付日から起算して2営業日目までに販
         売会社に支払うものとしま              す 。
        ・取得申込者       が 、対象株価指数の構成銘柄              である   株式の発行会社        等 であ  る 場合、取得申込みを当該取得
         申込者から受付けた販売会社               ( 販売会社が対象株価指数の構成銘柄である株式の発行会社等                               に 該当す
         る 場合に、当該販売会社が自己勘定で取得申込みを行なうときを含む                                  もの  とします。)は、取得申込
         を 取次ぐ際に委託者にその旨を通知するものとします                          。
         また、当該通知が取得申込の取次ぎの際に行なわれなかった場合                                 に お いて  、そのことによって信託財
         産その他に損害が生じたときに                は、  取得申込を取次いだ販売会社がその責を負うものとします。
        ・指定株式ポートフォリオの時価評価額が取得する                          受益権の     評価額に満たない場合は、              取得申込     者は、
         その差額に相当する金額             を 取得申込     受付  日から起算して2営業日目までに販売会社に支払うものとし
         ます。
        ※販売会社が、別途詳細を定める場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。

      (7)  申込受   け 付けの   中止  およ  び 取り  消 し

        金融商品取引所        ( 金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所をいいます。                                   ) 等における取
        引の停止、決済機能の停止              、 その他やむを得ない事情があるときは、信託約款の規定に従い、受益権の
        取得申込みの受付けを           停 止することおよび         すで  に受付けた取得申込みの受付けを取り消す                      こと  がありま
        す。
      (8)  取得申込     み に関す   る清算制度      に ついて

        取得申込     み に係る指定株式ポートフォリオ等                 の委託   者 へ の受渡し     等 の 債務  の 負担  を、金融商品取引清算
           *
        機関   (金融商品取引        法 第2条第29項      に 規 定 す る 金融商品     取 引清算機関      を いい  、 以下「   清算機関     」といい
        ます。)     に申込み、これを清算機関が負担する場合には、取得申込                              み に 係 る 支払い   の 手続き   は清算機関
        の 業 務 方法書   の定めに     従って   、清算機関      と指定参加者       との間で振替機関を介して行なわれます。
        *金融商品取引清算機関は、「株式会社日本証券クリアリング機構」とします。
      (9)申込手続等に関する照会先

        ファンドの申込(販売)手続等についてご不明な点がある場合には、下記の照会先までお問い合わせ下
        さい。
        野村アセットマネジメント株式会社
        サポートダイヤル 0120-753104(フリーダイヤル)
        <受付時間> 営業日の午前9時~午後5時
        インターネットホームページ http://www.nomura-am.co.jp/
                                19/80



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    2換金(解約)手続等

      <訂正前>

    ( a ) 信託の一部      解約  (解約   請求  制)

       受益者は、自己に帰属する受益権について、信託期間中において一部解約の実行を請求すること                                                 が できま
      せん。
    ( b )受益権    と信託財産に属する株式と              の交換
      (交換請求)
       受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託者に対し、                              交換請求受付日の午後3時までに、                  一定口数の
      整数倍の受益権をもって、当該受益権と当該受益権の信託財産に対する持分に相当する株式との交換                                                    ( 「交
      換」といいます。         ) を請求することができます。ただし、交換の請求を行なう受益者が、対象株価指数の構
      成銘柄である株式の発行会社等である場合の時限は、午後2時とします。
       上記にかかわらず、          委託者は、次の各号の期日および期間における交換請求については、原則として、当
      該交換請求の受付けを停止します。
          1.毎月最終営業日およびその前営業日
          2.対象株価指数の構成銘柄の配当落日および権利落日の各々前営業日
          3.対象株価指数の銘柄変更実施日および銘柄株数変更実施日の各々3営業日前から起算して3営業日
            以内
          4.  ファンドの      計算期間終了日        (決算日)     の3営業日前から起算して3営業日以内(ただし、計算期間終
            了日が休日(営業日でない日をいいます。)の場合は、当該計算期間終了日の4営業日前から起
            算して4営業日以内)
          5.前各号のほか、委託者が、運用の基本方針に沿った運用に支障を来すおそれのあるやむを得ない
            事情が生じたものと認めたとき
       ただし、委託者は、上記各号に該当する期                      日 および期間      に おける交換請求であっ           て も 、 信託財産の状況、
      資金動向、市況動向等を鑑み、信託財産に及ぼす影響が軽微                               で ある等と判断される期日および期間(第5号
      に掲げる     も のを除く。)における交換請求につ                  い ては、当該交換請求の受付              け を行なうことができ          ます。
       なお、   交換  請求の受付けを停止          し たときは、受益者は、当該受付け停止以前に行なった当日の交換の請求
      を撤回でき      ます。   ただし、受益者        が その交換の請求を撤回し             な い場合   に は、当該交換は、当該受付け停止を
      解除した後の最初の基準価額の計算日に交換の請求を受付けたもの                                  と し ます。
       交換の単位は、        信託財産に属する銘柄の株式の構成比率に相当する比率により構成され、委託者が対象株
      価指数に連動すると想定する、1単位の現物株式のポートフォリオを構成する銘柄の株式につき取引所売買
      単位の整数倍の株数と交換するために必要な口数を基礎として委託者が別に定める                                           もの(   以下「最小交換口
      数」といいます。         ) とし  、1,500口以上1,500口単位とし                ます。   なお、将来において対象株              価 指数  の 変動(値上
      がり)などにより、          基準と   する口数は変更されることがあり                 ます。
       受益者が、交換の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとします。
       販売会社は、振替機関            の 定める方法により、振替受益権の抹消に係る手続き                           を行なう     ものとします。な
      お、清算機関の業務方法書に定めるところにより、当該販売会社が、振替                                      受益  権の委託     者 への受渡しの債務
      の負担を清算機関に申込み、これを清算機関                       が 負担する場合には         、 清算機関が振替受益権           の 抹消に係     る 手続
      きを行ないます。当該抹消に係る手続きおよび交換                          株式  に係  る 振替請求が行なわれた後に              、 振替機関は、       当
      該交換   に係る受益権       の 口数と同口数の振替受益権を抹消するものとし、社振法の規定にしたがい振替機関等
      の口座に交換の        請求を   行なった受益者に係る           当該  口数の減少の記載または記録が行なわれます。                        受 託 者 は、
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      委託者の交換の指図に基づいて、交換に                    か かる振替     受 益権については、振替口座簿にお                 け る抹消の手続きお
      よび抹消の確認をもって、当該振替受益権を受け入れ抹消し                               た ものとして取り扱います。
       交換の価額は、交換請求受付日の基準価額とします。
       販売会社     は、受益者      が 交換を   行 なうとき     、当該   受益者から      販売会社が      独 自 に 定 める手数料および当該手数
      料に係る消費税等に相当する金額                 を 徴 する  こ と がで  き る ものとします。
       金融商品取引所等における取引の停止                   、 決済機能     の 停止その他やむ        を 得ない事情があるときは、信託約款
      の規定   に 従い、   委託者の     判断で交換の請求の受付け              を 停止  する  こ と 、およびすでに受付けた交換請求の受付
      けを取り消す場合があり             ます。また、交換請求の             受付けが中止さ        れた場合に      は 、 受益者は、当該受付け停止
      以前  に 行な  った  当日の   交換の請求を       撤回できます。た         だ し、受益者      がその   交換の請求      を 撤回しない場合に
      は、当該交換は、当該受付け停止を解除した後の最初の基準価額の計算日に交換の請求を受付けた                                                  ものとし
      ます。
      (交換で交付する銘柄・株数の計算                  )
       受益者が交換によって取得できる個別銘柄の株数は、交換請求受付日の基準価額に基づいて計算された株
      数とし、取引所売買単位(以下「単位株数」といいます。)の整数倍とします。
       なお、具体的な計算方法は、原則として以下の通りです。
         Ⅰ交換請求受付日における、信託財産中の株式時価総額のうち、交換口数分の概算株式時価総額を計
          算します。
         Ⅱ上記Ⅰで求めた時価総額に、ファンドが保有している銘柄の時価構成比率を乗じ、銘柄毎の時価で
          除した各銘柄の株数を計算します。
         Ⅲ上記Ⅱで求めた各銘柄の株数を、単位株数の整数倍に、単位株数未満を四捨五入することにより調
          整します。(これを「仮交換ポートフォリオ」とします。)
         Ⅳ上記Ⅲで求めた仮交換ポートフォリオに各銘柄の時価を乗じ、仮交換ポートフォリオの時価総額を
          計算します。
         Ⅴ上記Ⅳで求めた仮交換ポートの時価総額が上記Ⅰで求めた交換口数分の概算株式時価総額を下回っ
          ている場合は、当該仮交換ポートフォリオを交換ポートフォリオとします。
          逆に、上回っている場合は仮交換ポートフォリオについて、以下の調整を行ないます。
            (ⅰ)上記Ⅲにおける四捨五入の結果、繰り上げた金額(「繰り上げた株数×当該銘柄の株価」
               をいい、以下「繰上金額」といいます。)が一番大きい銘柄を1単位株数分減じ、これを新
               たな仮交換ポートフォリオとします。
            (ⅱ)新たな仮交換ポートフォリオの時価総額が上記Ⅰで求めた交換口数分の概算株式時価総額
               を下回っている場合は、当該仮交換ポートフォリオを交換ポートフォリオとします。
               逆に、上回っている場合は、Ⅲにおける繰上金額が次に大きい銘柄を1単位株数分減じ、
               これを新たな仮交換ポートフォリオとします。
            (ⅲ)上記(ⅱ)を繰り返します。
         Ⅵ原則として、上記Ⅴで求めた交換ポートフォリオを構成する銘柄・株数が交換で交付する銘柄・株
          数となります。
       なお、交換を請求した受益者が複数いる場合等において、四捨五入による丸め誤差の影響等により、各受
      益者毎の交換株数の合計がファンドで保有する株数を超えてしまう銘柄が生じた場合等には、交換ポート
      フォリオから当該銘柄を1単位株数分減じる等の調整を行なう場合があります。
        ※交換により交付する銘柄は、必ずしも対象株価指数を構成する全ての銘柄になる訳ではありません。
         また、交換により交付する個別銘柄の構成比は、必ずしも対象株価指数を構成する個別銘柄の構成比
         と等しくなる訳ではありません。
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      (交換する受益権口数の確定              )
       委託者は、受益者が          委託者に対し       最小交換口数       以上  の振替受益権をもって交換の請求を行ない、その請求
      を受付けた場合には、受益者から提示された口数の受益権から受益者が取得できる個別銘柄の株数を計算
      し、交換に要する受益権の口数                (1 口未満の端数があるときは、               1 口に切上げます。以下「交換必要口数」と
      いいます。      ) を確定します。
       委託者は、受託者に対し、交換必要口数の受益権と信託財産に属する株式のうち取引所売買単位の整数倍
      となる株式を交換するよう指図します。ただし、交換の請求を行なった受益者が、対象株価指数の構成銘柄
      である株式の発行会社等である場合には、原則として、委託者は、交換必要口数から当該発行会社の株式の
      個別銘柄時価総額に相当する口数を除いた口数の受益権と、取引所売買単位の整数倍となる株式                                                 ( 当該発行
      会社の株式を除きます。             ) を交換するよう指図するものとします。この場合の個別銘柄時価総額は、交換請
      求受付日の基準価額の計算日における当該発行会社の株式の金融商品取引所の終値                                           ( 終値のないものについ
      てはそれに準ずる価額とします。                 ) に上記「交換で交付する銘柄・株数の計算」に基づき計算された株数を
      乗じて得た金額とします。
       なお、   交換  の請求を行なう受益者が、対象株価指数の構成銘柄であ                            る株式の     発行会社     等 である場合、当該
      交換  の 請求  を当該   受 益者  から  受付けた第一種金融商品取引               業 者(第一種金融商品取引業者が対象株価指数                      の
      構成銘柄である株式の発行会社等                 に 該当する場合に、当該第一種金融商品取引業者が自己勘定で                               交換  を請求
      するときを含むものとします。)は、交換                     の請求を     取次ぐ際に委託        者に  そ の 旨を通知するも        の とし  ます。   当
      該通知が     交換  の 請求の   取次ぎ   の 際に行なわれなかった場合に               お いて、そのことに         よ って信託財産その他に損
      害が生じたときには、交換の請求を                  取 次いだ第一種金融商品取引業者がその責を負うものと                           し ます。
       委託者は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があるとき
      は、交換     の 請求の受付けを停止することおよびすでに受付けた交換                            の 請求の受付けを取り消すことができま
      す。
       なお、交換請求の受付けを停止したときは、受益者は、当該受付け停止以前に行なった当日の交換の請求
      を撤回できます。ただし、受益者がその交換の請求を撤回しない場合には、当該交換は、当該受付け停止を
      解除した後の最初の基準価額の計算日に交換の請求を受付けたものとし                                    ます。
      (注)販売会社は、振替機関              の 定める方法により、振替受益権の抹消に係る手続きを行なうものとします。当
        該抹消に係る手続きおよび交換株式に係る振替請求が行なわれた後に、振替機関は、当該交換に係る受
        益権の口数と同口数の振替受益権を抹消するものとし、社振法の                                 規定に   したがい振替機関等の口座に交
        換の請求を行なった受益者に係る当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。委託者は、交換請
        求受付日の翌営業日以降、交換によっ                   て 抹消  され  ることとなる振替受益権と同口数の受益権を失効し                          た
        ものとし     て取扱うこととし、受託者は、委託者の交換の指図に基づいて、交換にかかる振替受益権につ
        いては、振替口座簿における抹消の手続きおよび交換株式の振替日における抹消の確認をもって、当該
        振替受益権を受け入れ抹消したものとして取り扱い                          ます。
      (交換に    よ る 株式の交付等)
       受託者は、販売会社          に よる振替受益権の抹消に係る手続きが行なわれたことを確認したときには、委託者
      の指図に従      い 、振替機関の定める方法により、信託財産に属する                          交換  株式  に係る振替      請求を行なうものとし
      ます。ただし、清算機関の業務方法書に定めるところにより、交換の請求を                                       受 付けた販売会社が、振替受              益
      権の委託者への受渡しの債務の負担を清算機関に申込み、これを清算機関が負担する場合                                              に は、  受託者は、
      振替受益権の抹消         に係る手続き       にかかわらず、委託者の指図に従い、振替                      機関の   定める   方法  により信託財産
      に属する交換株式に係る振替請求を行なうも                       の とします。
       受益者への交換株式の交付              に 際し  て は 、 原則  と して交換請求受付日から起算して3営業日目から、                          振替機
      関 等の口座に交換の請求           を行な   った受益者に係る株数の増加の記載または記録が行な                           われます。
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    ( c )受益権の買取り(買取請求制)
       販売会社は、次の各号に該当する場合で、受益者の請求があるときは、その受益権を買取ります。ただ
      し、第2号の場合の請求は、信託終了日の2営業日前までとします。
         1 . 交換により生じた取引所売買単位未満の振替受益権
         2 . 受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止になったとき
       受益権の買取価額は、買取申込みを受付けた日の基準価額とします。
       販売会社は、       受益権の買取りを行なうときは、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消
      費税等に相当する         金 額を徴することができるものとします。
       販売会社は、金        融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があるとき
      は、委託者と協議         のうえ、     受益権の買取りを         中 止すること、および          既 に受付けた受益権の買取りを取り消す
      場合があります。
       また、受益権の買取りが停止された場合には、受益者は買取り停止以前に行なった当日の買取り請求を撤
      回できます。ただし、受益者がその買取り請求を撤回しない場合には、当該受益権の買取価額は、買取り停
      止を解除した後の最初の基準価額の計算日に買取                         り申込み     を受付けたものとして           、当該日     の 基準価額     としま
      す。
     上記  ( a ) 、(b)及び(c)       の 詳細  については下記の照会先までお問い合わせ下さい。

        野村アセットマネジメント株式会社
        サポートダイヤル 0120-753104                 (フリーダイヤル)
          <受付時間> 営業日の午前9時~午後5時
        インターネットホームページ http://www.nomura-am.co.jp/
      <訂正後>


      ( 1 )解約   の 請求

        受益者は、自己に帰属する受益権について、信託期間中において                                 この信託の      一部解約の実行を請求する
        こと  は できません。
      ( 2 )受益権の交換

        受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託者に対し、一定口数の整数倍の受益権をもって、当該受
        益権と当該受益権の信託財産に対する持分に相当する株式との交換                                  ( 「交換」といいます。           ) を請求す
        ることができます。
      (3)交換締切時間

        交換請求受付日の午後3時までに、申込みが行なわれ                           た ものを当日の受付分とします。た                 だし、交換の
        請求を行なう受益者が、対象株価指数の構成銘柄である株式の発行会社等である場合の時限は、午後2
        時とします。
      (4)申込不可日(信託約款)

        委託者は、次の各号の期日および期間における交換請求については、原則として、当該交換請求の受付
        けを停止し      ます。ただし、委託者は、次に該当する期日および期間における交換請求であっても、信託
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        財産の状況、資金動向、市況動向等を鑑み、信託財産に及ぼす影響が軽微である等と判断される期日お
        よび期間(第5号に掲げるものを除く。)における交換請求については、当該交換請求の受付けを行な
        う ことができ      ます。
         1.毎月最終営業日およびその前営業日
         2.対象株価指数の構成銘柄の配当落日および権利落日の各々前営業日
         3.対象株価指数の銘柄変更実施日および銘柄株数変更実施日の各々3営業日前から起算して3営業日
           以内
         4.  第8条に定める       計算期間終了日の3営業日前から起算して3営業日以内(ただし、計算期間終了日が
           休日(営業日でない日をいいます。)の場合は、当該計算期間終了日の4営業日前から起算して4
           営業日以内)
         5.前各号のほか、委託者が、               第23条第1号に定める           運用の基本方針に沿った運用に支障を来すおそれ
           のあるやむを得ない事情が生じたものと認めたとき
        ※申込不可      日に  つい  て は 、 「サポートダイヤル」           でも  ご確認   い ただ  けます。

      (5)  交換  単位

        1,500口以上1,500口単位と              します。     (対象株価指数の値上            が り な ど に より変更されるこ          と があり    ま
        す。  )
          ※ 信託財産に属する銘柄の株式の構成比率に相当する比率により構成され、委託者が対象株価指数
           に連動すると想定する、1単位の現物株式のポートフォリオを構成する銘柄の株式につき取引所売
           買単位の整数倍の株数と交換するために必要な口数を基礎として委託者が別に定める                                            口数(   以下
           「最小交換口数」といいます。                ) とします。
      (6)交換    価 額

         交換請求受付日        の基準   価額  と し ます。
      (7)交換方法

        ・ 受益者が、交換の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとします。
        ・交換   の 請求  を行なう受益者が、          対象株価指数       の 構成銘柄であ       る株式   の発行会社等であ         る 場合  、当該交
         換の請求を当該受         益 者か  ら 受 付 けた  販売会社(      販売会社が      対象株価指数の構成銘柄である株式の発                    行
         会社等に該当する場合に             、当該販売会社が自          己勘  定 で交換   を 請求  するとき     を含む   ものとします。        )
         は 、 交換  の 請求  を 取次ぐ際     に委託者     にそ  の 旨 を 通知  する  もの  と し ます。また、       当該通知が      交換  の 請求
         の取次ぎ     の 際に行なわ      れ なかっ   た場合に     おいて   、 そのこと     に よ っ て信託財産その他に損害が生じ                た と
         きには、     交換の請求を       取次い   だ 販売会社     がその   責 を 負う  ものとします。
      ( 8) 交換で交付する銘柄・株数の計算

        受益者が交換によって取得できる個別銘柄の株数は、交換請求受付日の基準価額に基づいて計算され
        た株数とし、取引所売買単位(以下「単位株数」といいます。)の整数倍とします。
        なお、具体的な計算方法は、原則として以下の通りです。
         Ⅰ . 交換請求受付日における、信託財産中の株式時価総額のうち、交換口数分の概算株式時価総額を
           計算します。
         Ⅱ . 上記Ⅰで求めた時価総額に、ファンドが保有している銘柄の時価構成比率を乗じ、銘柄毎の時価
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           で除した各銘柄の株数を計算します。
         Ⅲ . 上記Ⅱで求めた各銘柄の株数を、単位株数の整数倍に、単位株数未満を四捨五入することにより
           調整します。(これを「仮交換ポートフォリオ」とします。)
         Ⅳ . 上記Ⅲで求めた仮交換ポートフォリオに各銘柄の時価を乗じ、仮交換ポートフォリオの時価総額
           を計算します。
         Ⅴ . 上記Ⅳで求めた仮交換ポート               フォリオ     の時価総額が上記Ⅰで求めた交換口数分の概算株式時価総
           額を下回っている場合は、当該仮交換ポートフォリオを交換ポートフォリオとします。
           逆に、上回っている場合は仮交換ポートフォリオについて、以下の調整を行ないます。
            (ⅰ)上記Ⅲにおける四捨五入の結果、繰り上げた金額(「繰り上げた株数×当該銘柄の株価」
               をいい、以下「繰上金額」といいます。)が一番大きい銘柄を1単位株数分減じ、これを新
               たな仮交換ポートフォリオとします。
            (ⅱ)新たな仮交換ポートフォリオの時価総額が上記Ⅰで求めた交換口数分の概算株式時価総額
               を下回っている場合は、当該仮交換ポートフォリオを交換ポートフォリオとします。
               逆に、上回っている場合は、               上記  Ⅲにおける繰上金額が次に大きい銘柄を1単位株数分減
               じ、これを新たな仮交換ポートフォリオとします。
            (ⅲ)上記(ⅱ)を繰り返します。
         Ⅵ . 原則として、上記Ⅴで求めた交換ポートフォリオを構成する銘柄・株数が交換で交付する銘柄・
           株数となります。
        なお、交換を請求した受益者が複数いる場合等において、四捨五入による丸め誤差の影響等により、
        各受益者毎の交換株数の合計がファンドで保有する株数を超えてしまう銘柄が生じた場合等には、交
        換ポートフォリオから当該銘柄を1単位株数分減じる等の調整を行なう場合があります。
        ※交換により交付する銘柄は、必ずしも対象株価指数を構成する全ての銘柄になる訳ではありません。

         また、交換により交付する個別銘柄の構成比は、必ずしも対象株価指数を構成する個別銘柄の構成比
         と等しくなる訳ではありません。
      ( 9) 交換する受益権口数の確定

        ・ 委託者は、受益者が最小交換口数                 の整数倍     の振替受益権をもって交換の請求を行ない、その請求を受
         付けた場合には、受益者から提示された口数の受益権から受益者が取得できる個別銘柄の株                                               式の株   数
         を計算し、交換に要する受益権の口数                    (1  口未満の端数があるときは、               1 口に切上げます。以下「交
         換必要口数」といいます。              ) を確定します。
        ・ 委託者は、受託者に対し、交換必要口数の受益権と信託財産に属する株式のうち取引所売買単位の整
         数倍となる株式を交換するよう指図します。ただし、交換の請求を行なった受益者が、対象株価指数
         の構成銘柄である株式の発行会社等である場合には、原則として、委託者は、交換必要口数から当該
         発行会社の株式の個別銘柄時価総額に相当する口数を除いた口数の受益権と、取引所売買単位の整数
         倍となる株式       ( 当該発行会社の株式を除きます。                 ) を交換するよう指図するものとします。この場合
         の個別銘柄時価総額は、交換請求受付日の基準価額の計算日における当該発行会社の株式の金融商品
         取引所の終値       ( 終値のないものについてはそれに準ずる価額とします。                             ) に上記「交換で交付する銘
         柄・株数の計算」に基づき計算された株数を乗じて得た金額とします。
      (10)  交換  によ  る株式の     交付  等

        原則として      交換請求受      付日  から  起算して3営      業 日目から、振替機関等            の 口座  に交換の請求を        行なった受
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        益 者に  係る株数     の 増加  の 記載または記録が行なわれ              ます。
      (11)  交換請求の      受け付け     の 中止  およ  び 取 り消  し

        委託者は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があるとき
        は、  信託約款の規定に従い、             交換請求の受付けを停止することおよびすでに受付けた交換請求の受付け
        を取り消すことができます。
        なお、交換請求の受付けを停止したときは、受益者は、当該受付け停止以前に行なった当日の交換の請
        求を撤回できます。ただし、受益者がその交換の請求を撤回しない場合には、当該交換は、当該受付け
        停止を解除した後の最初の基準価額の計算日に交換の請求を受付けたものとし                                        て信託約款      の規定に     準じ
        て 計算  されたものとします。
      ( 12)  交換に   関す  る 清算制度     に つ い て

        交換に係る振替受益権の委託者への受渡しの債務の負担を                              、 清算機関に申込み、これを清算機関が負担
        する場合は、       交換  に係る   受渡しの     手続き   は清算   機関の   業務  方法  書 の 定め  に 従っ  て、  清算機関と指定参加
        者 と の間で   振替機関を      介して   行なわれます。
      ( 13 )受益権の買取り(買取請求制)

        販売会社は、次の各号に該当する場合で、受益者の請求があるときは、その受益権を買取ります。ただ
        し、第2号の場合の請求は、信託終了日の2営業日前までとします。
         1  交換により生じた取引所売買単位未満の振替受益権
         2  受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止になったとき
        受益権の買取価額は、買取申込みを受付けた日の基準価額とします。
        販売会社は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があると
        きは、   信託約款の規定に従い、             委託者と協議       に基づいて      受益権の買取りを         停 止すること、および          すで  に
        受付けた受益権の買取りを取り消す場合があります。
        また、受益権の買取りが停止された場合には、受益者は買取り停止以前に行なった当日の買取り請求を
        撤回できます。ただし、受益者がその買取り請求を撤回しない場合には、当該受益権の買取価額は、買
        取り停止を解除した後の最初の基準価額の計算日に買取                             請求  を受付けたものとして           計算されたも       のとし
        ます。
      ( 14 ) 換金手続等に関する照会先

        ファンド     の 換金手続等      について     ご不明な点がある場合に            は 、 下記の照会先までお問い合わせ下さい。
        野村アセットマネジメント株式会社
        サポートダイヤル 0120-753104(フリーダイヤル)
        <受付時間> 営業日の午前9時~午後5時
        インターネットホームページ http://www.nomura-am.co.jp/
    3資産管理等の概要

    (1)資産の評価

      <訂正前>

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    <基準価額の計算方法>
      基準価額とは、計算日において、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令お
                                             ※
     よび一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法                                        により評価して得た信託財産
     の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権口数で除
     して得た額をいいます。なお、ファンドにおいては10口当りの価額で表示されます。
      ※一部償却原価法とは、残存期間1年以内の公社債等について適用するアキュムレーションまたはアモチゼーションに
       よる評価をいいます。
      信託財産に属する株式(交換の実行に係る株式で、受益者に対し未交付のもの(株式の振替制度移行後にお

     いては、振替機関等の受益者の口座に未振替のものとします。)を除く)の時価評価は、原則として、金融商
     品取引所の終値(終値のないものについてはそれに準ずる価額)により評価するものとします。
      ファンドの基準価額については下記の照会先までお問い合わせ下さい。

        野村アセットマネジメント株式会社
        サポートダイヤル 0120-753104                 (フリーダイヤル)
          <受付時間> 営業日の午前9時~午後5時
        インターネットホームページ http://www.nomura-am.co.jp/
    <追加信託金額の計理処理について>

    (ⅰ)追加信託に相当する金額は、追加信託を行なう日の前日の基準価額に、当該追加信託にかかる受益権の口
       数を乗じて得た額に前記「1               申込(販売)手続等          (※)   」 中 の経費に相当する金額を加えた額とします。
    (ⅱ)追加信託に相当する金額は、当該金額と元本に相当する金額との差額を追加信託差金として処理します。
    <受益権と株式の交換の計理処理>

      受益権と株式の交換にあっては、交換必要口数(交換の請求を行なった受益者が対象株価指数構成銘柄の発
     行会社等である場合において受益権を控除する場合は、当該受益権の口数を控除して得た口数)に交換請求受
     付日の基準価額を乗じて得た金額と元本に相当する金額との差額を交換(解約)差金として処理します。
      <訂正後>

    <基準価額の計算方法>

      基準価額とは、計算日において、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令お
                                             ※
     よび一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法                                        により評価して得た信託財産
     の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権口数で除
     して得た額をいいます。なお、ファンドにおいては10口当りの価額で表示されます。
      ※一部償却原価法とは、残存期間1年以内の公社債等について適用するアキュムレーションまたはアモチゼーションに
       よる評価をいいます。
      信託財産に属する株式(交換の実行に係る株式で、受益者に対し未交付のもの(株式の振替制度移行後にお

     いては、振替機関等の受益者の口座に未振替のものとします。)を除く)の時価評価は、原則として、金融商
     品取引所の終値(終値のないものについてはそれに準ずる価額)により評価するものとします。
      ファンドの基準価額については下記の照会先までお問い合わせ下さい。

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        サポートダイヤル 0120-753104                 (フリーダイヤル)
          <受付時間> 営業日の午前9時~午後5時
        インターネットホームページ http://www.nomura-am.co.jp/
    <追加信託金額の計理処理について>

    (ⅰ)追加信託に相当する金額は、追加信託を行なう日の前日の基準価額に、当該追加信託にかかる受益権の口
       数を乗じて得た額に前記「1               申込(販売)手続等」          に記載   の経費に相当する金額を加えた額とします。
    (ⅱ)追加信託に相当する金額は、当該金額と元本に相当する金額との差額を追加信託差金として処理します。
    <受益権と株式の交換の計理処理>

      受益権と株式の交換にあっては、交換必要口数(交換の請求を行なった受益者が対象株価指数構成銘柄の発
     行会社等である場合において受益権を控除する場合は、当該受益権の口数を控除して得た口数)に交換請求受
     付日の基準価額を乗じて得た金額と元本に相当する金額との差額を交換(解約)差金として処理します。
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    第3【ファンドの経理状況】

    NEXT FUNDS 機械(TOPIX-17)上場投信
    (1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)

    (以下「中間財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第38条の3および第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に
    関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。なお、
    中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第16期中間計算期間(2022年7月16日から2023年1月15

    日まで)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受けております。
    中間財務諸表

    NEXT FUNDS 機械(TOPIX-17)上場投信

    (1)中間貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                    第15期           第16期中間計算期間末
                                (2022年    7月15日現在)           (2023年    1月15日現在)
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                3,087,907               2,192,143
        株式                               742,845,100               970,297,700
        未収入金                                17,207,850               23,637,060
                                        1,586,500               1,905,850
        未収配当金
                                       764,727,357               998,032,753
        流動資産合計
                                       764,727,357               998,032,753
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払金                                    -          21,656,600
        未払収益分配金                                16,990,589                    -
        未払受託者報酬                                 275,798               219,647
        未払委託者報酬                                1,489,223               1,186,038
        未払利息                                    -               4
                                         135,975               224,935
        その他未払費用
                                        18,891,585               23,287,224
        流動負債合計
                                        18,891,585               23,287,224
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                               426,850,578               548,491,716
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                              318,985,194               426,253,813
                                          3,329               3,329
          (分配準備積立金)
                                       745,835,772               974,745,529
        元本等合計
                                       745,835,772               974,745,529
       純資産合計
                                       764,727,357               998,032,753
     負債純資産合計
    (2)中間損益及び剰余金計算書

                                                      (単位:円)
                                 第15期中間計算期間               第16期中間計算期間
                                 自 2021年      7月16日         自 2022年      7月16日
                                 至 2022年      1月15日         至 2023年      1月15日
     営業収益
       受取配当金                                  9,061,150               8,418,500
                                29/80

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                                 第15期中間計算期間               第16期中間計算期間
                                 自 2021年      7月16日         自 2022年      7月16日
                                 至 2022年      1月15日         至 2023年      1月15日
       有価証券売買等損益                                 39,371,735                4,130,131
                                          1,858               2,421
       その他収益
                                        48,434,743               12,551,052
       営業収益合計
     営業費用
       支払利息                                     523               456
       受託者報酬                                   320,154               219,647
       委託者報酬                                  1,728,753               1,186,038
                                         203,428               147,898
       その他費用
                                        2,252,858               1,554,039
       営業費用合計
                                        46,181,885               10,997,013
     営業利益又は営業損失(△)
                                        46,181,885               10,997,013
     経常利益又は経常損失(△)
                                        46,181,885               10,997,013
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部交換に伴う中間純利益金額の分配額又は一部交
                                            -               -
     換に伴う中間純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                  518,727,524               318,985,194
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                       -          119,711,724
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -          119,711,724
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                       -          23,440,118
       中間一部交換に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -          23,440,118
       額
                                            -               -
     分配金
                                       564,909,409               426,253,813
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
    (3)中間注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.運用資産の評価基準及び評価方法                  株式

                      原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
                      に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
    2.費用・収益の計上基準                  受取配当金
                      原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しておりま
                      す。
                      投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分
                      配金額を計上しております。
                      有価証券売買等損益
                      約定日基準で計上しております。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前
      足説明                提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    4.その他                  当ファンドの中間計算期間は、2022年                  7月16日から2023年         1月15日までとなってお
                      ります。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                 第15期                         第16期中間計算期間末

              2022年    7月15日現在                         2023年    1月15日現在
    1.   計算期間の末日における受益権の総数                         1.   中間計算期間の末日における受益権の総数
                            20,251口                            26,022口
                                30/80


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    2.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                         2.   中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                    36,829.6円         1口当たり純資産額                    37,458.5円
        (10口当たり純資産額)                   (368,296円)         (10口当たり純資産額)                   (374,585円)
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)
    金融商品の時価等に関する事項
                 第15期                         第16期中間計算期間末

              2022年    7月15日現在                         2023年    1月15日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
      貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                            中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
      ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ                            価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額は
      ん。                            ありません。
    2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
      株式                            株式
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して                             (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して
      おります。                            おります。
      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務                            コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時                             これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
      価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお                            価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
      ります。                            ります。
    (その他の注記)

    1  元本の移動
                 第15期                         第16期中間計算期間

              自  2021年    7月16日                       自  2022年    7月16日
              至  2022年    7月15日                       至  2023年    1月15日
    期首元本額                     591,048,198円       期首元本額                     426,850,578円
    期中追加設定元本額                     236,916,720円       期中追加設定元本額                     151,550,820円
    期中一部交換元本額                     401,114,340円       期中一部交換元本額                      29,909,682円
    2  デリバティブ取引関係

    該当事項はありません。

    2ファンドの現況


    純資産額計算書

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                                    2023年1月31日現在

    Ⅰ 資産総額                                792,836,819      円 

    Ⅱ 負債総額                                 1,281,044     円 
    Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                791,555,775      円 
    Ⅳ 発行済口数                                   20,034   口 
    Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  39,510.6    円 
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    第三部【委託会社等の情報】

    第1【委託会社等の概況】

    1委託会社等の概況

      <更新後>

     (1)資本金の額

        2023年2月末現在、17,180百万円
        会社が発行する株式総数  20,000,000株
        発行済株式総数                     5,150,693株
        過去5年間における主な資本金の額の増減:該当事項はありません。
     (2)会社の機構

       (a)会社の意思決定機構
         当社は監査等委員会設置会社であり、会社の機関として株主総会、取締役会のほか代表取締役および
        監査等委員会を設けております。各機関の権限は以下のとおりです。
        株主総会
         株主により構成され、取締役・会計監査人の選任・解任、剰余金の配当の承認、定款変更・合併等の
        重要事項の承認等を行います。
        取締役会
         取締役により構成され、当社の業務につき意思決定を行います。また代表取締役等を選任し、取締役
        の職務の執行を監督します。
        代表取締役・業務執行取締役
         代表取締役を含む各業務執行取締役は、当社の業務の執行を行います。代表取締役は当社を代表いた
        します。また取締役会により委任された一定の事項について、代表取締役を含む業務執行取締役で構成
        される経営会議が意思決定を行います。なお、当社は執行役員制度を導入しており、経営会議の構成員
        には執行役員が含まれます。
        監査等委員会
         監査等委員である取締役3名以上(但し、過半数は社外取締役)で構成され、取締役の職務執行の適
        法性および妥当性に関する監査を行うとともに、株主総会に提出する会計監査人の選任・解任・不再任
        に関する議案の内容や監査等委員である取締役以外の取締役の選任・解任・辞任および報酬等について
        の監査等委員会としての意見を決定します。
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       (b)投資信託の運用体制
    2事業の内容及び営業の概況















      <更新後>

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定

     を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っていま
     す。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行ってい
     ます。
       委託者の運用する証券投資信託は2023年1月31日現在次の通りです(ただし、親投資信託を除きます。)。
                                34/80


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               種類           本数      純資産総額(百万円)

            追加型株式投資信託               1,006          39,212,144
            単位型株式投資信託                197           844,284
           追加型公社債投資信託                 14         6,391,881
           単位型公社債投資信託                 483          1,102,736
               合計           1,700          47,551,045
    3委託会社等の経理状況

     <更新後>

       1.委託会社である野村アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務

        諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」
        という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月
        6日内閣府令第52号)により作成しております。
        委託会社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大
        蔵省令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づ
        き、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しておりま
        す。
       2.財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。

       3.委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2021年4月1日から2022年3

        月31日まで)の財務諸表ならびに中間会計期間(2022年4月1日から2022年9月30日まで)の中間財務諸表に
        ついて、EY新日本有限責任監査法人の監査及び中間監査を受けております。
    (1)貸借対照表

                            前事業年度               当事業年度

                          (2021年3月31日)               (2022年3月31日)
                    注記
           区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                    番号
          (資産の部)
     流動資産
      現金・預金                             4,281              2,006
      金銭の信託                            35,912              35,894
      有価証券                            30,400              29,300
      前払金                               -              11
      前払費用                              167              454
      未収入金                              632              694
      未収委託者報酬                            24,499              27,176
      未収運用受託報酬                             4,347              4,002
      短期貸付金                               -            1,835
      その他                              268               57
                                35/80

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      貸倒引当金                             △14              △15
          流動資産計                        100,496              101,417
     固定資産
      有形固定資産                             2,666              1,744
       建物             ※2      1,935               1,219
       器具備品             ※2       731               525
      無形固定資産                             5,429              5,210
       ソフトウェア                    5,428               5,209
       その他                      0               0
      投資その他の資産                            16,487              16,067
       投資有価証券                    1,767               2,201
       関係会社株式                    9,942               9,214
       長期差入保証金                     330               443
       長期前払費用                     15               13
       前払年金費用                    1,301               1,297
       繰延税金資産                    3,008               2,784
       その他                     122               112
          固定資産計                         24,583              23,023
          資産合計                       125,080              124,440
                            前事業年度               当事業年度

                          (2021年3月31日)               (2022年3月31日)
                    注記
           区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                    番号
          (負債の部)
     流動負債
      預り金                              123              120
      未払金                            16,948              17,615
       未払収益分配金                      0               0
       未払償還金                      8              17
       未払手数料                    7,256               8,357
       関係会社未払金                    8,671               8,149
       その他未払金                    1,011               1,089
      未払費用              ※1              9,171              9,512
      未払法人税等                             2,113              1,319
      前受収益                              22              22
      賞与引当金                             3,795              4,416
      その他                               -             121
         流動負債計                         32,175              33,127
     固定負債
      退職給付引当金                             3,299              3,194
      時効後支払損引当金                              580              588
      資産除去債務                             1,371              1,123
         固定負債計                         5,250              4,905
          負債合計                        37,425              38,033
         (純資産の部)
     株主資本                             87,596              86,232
      資本金                            17,180              17,180
      資本剰余金                             13,729              13,729
       資本準備金                     11,729               11,729
       その他資本剰余金                      2,000               2,000
                                36/80


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      利益剰余金                             56,686              55,322
       利益準備金                       685               685
       その他利益剰余金                     56,001               54,637
        別途積立金                     24,606               24,606
        繰越利益剰余金                     31,395               30,030
     評価・換算差額等                               57              174
      その他有価証券評価差額金                               57              174
          純資産合計                         87,654              86,407
        負債・純資産合計                          125,080              124,440
    (2)損益計算書

                            前事業年度               当事業年度

                          (自 2020年4月1日               (自 2021年4月1日
                          至 2021年3月31日)               至 2022年3月31日)
                     注記
           区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                     番号
     営業収益
      委託者報酬                            106,355              115,733
      運用受託報酬                            16,583              17,671
      その他営業収益                              428              530
          営業収益計                        123,367              133,935
     営業費用
      支払手数料                            34,739              39,087
      広告宣伝費                             1,005               804
      公告費                               0              0
      調査費                            24,506              26,650
       調査費                    5,532               4,867
       委託調査費                   18,974               21,783
      委託計算費                             1,358              1,384
      営業雑経費                             4,149              3,094
       通信費                      73               72
       印刷費                     976               918
       協会費                      88               79
       諸経費                    3,011               2,023
          営業費用計                        65,760              71,021
     一般管理費
      給料                            10,985              12,033
       役員報酬                     147               229
       給料・手当                    7,156               7,375
       賞与                    3,682               4,427
      交際費                              35              47
      旅費交通費                              64              65
      租税公課                             1,121              1,049
      不動産賃借料                             1,147              1,432
      退職給付費用                             1,267              1,212
      固定資産減価償却費                             2,700              2,525
      諸経費                            10,739              11,190
         一般管理費計                         28,063              29,556
                                37/80


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          営業利益                        29,542              33,357
                           前事業年度              当事業年度

                         (自 2020年4月1日
                                        (自 2021年4月1日
                          至 2021年3月31日)
                                        至 2022年3月31日)
                    注記
           区分                金額(百万円)              金額(百万円)
                    番号
     営業外収益
      受取配当金               ※1      4,540              3,530
      受取利息                       0              10
      金銭の信託運用益                      1,698                -
      その他                      447             1,268
         営業外収益計                         6,687              4,809
     営業外費用
      金銭の信託運用損                        -            1,387
      時効後支払損引当金繰入額                        13              12
      為替差損                      26              23
      その他                      32              266
         営業外費用計                          72             1,689
          経常利益                       36,157              36,477
     特別利益
      投資有価証券等売却益                      71              26
      株式報酬受入益                      48              53
      固定資産売却益                       -              9
      資産除去債務履行差額                       -             141
      移転補償金                     2,077                -
          特別利益計                        2,197               230
     特別損失
      投資有価証券等売却損                       -              0
      投資有価証券等評価損                      36               -
      関係会社株式評価損                      582              727
      固定資産除却損               ※2       105              374
      資産除去債務履行差額                       -              0
      事務所移転費用                      406               54
          特別損失計                        1,129              1,158
        税引前当期純利益                         37,225              35,549
     法人税、住民税及び事業税                             11,239              10,474

     法人税等調整額                             △290               171
          当期純利益                        26,276              24,904

    (3)株主資本等変動計算書

      前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
                                                   (単位:百万円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金                 株 主
                                38/80

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                   資本金     資 本    その他    資 本     利 益     別 途     繰 越      利 益      資 本

                        準備金    資 本    剰余金     準備金     積立金     利 益      剰余金      合 計
                             剰余金    合 計               剰余金      合 計
          当期首残高         17,180     11,729    2,000    13,729      685    24,606      29,069      54,360      85,270
          当期変動額
           剰余金の配当                                     △23,950      △23,950      △23,950
           当期純利益                                      26,276      26,276      26,276
           株主資本以外
           の項目の当期
           変動額(純
           額)
          当期変動額合計            -     -    -     -     -     -    2,326      2,326      2,326
          当期末残高          17,180     11,729    2,000    13,729      685    24,606      31,395      56,686      87,596
                                 (単位:百万円)
                    評価・換算差額等
                                  純資産合計
                 その他有価証         評価・換算
                 券評価差額金         差額等合計
     当期首残高                  10        10       85,281

     当期変動額
      剰余金の配当                                △23,950
      当期純利益                                 26,276
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純                 46        46         46
      額)
     当期変動額合計                  46        46       2,372
     当期末残高                  57        57       87,654
      当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

                                                    (単位:百万円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金                株 主 
                        その他    資 本                      利 益
              資本金                                          資 本
                   資 本              利 益
                                            繰 越 
                        資 本    剰余金                      剰余金
                                       別 途
                                                        合 計
                   準備金              準備金
                                            利 益
                        剰余金    合 計                      合 計
                                       積立金
                                            剰余金
     当期首残高          17,180     11,729    2,000    13,729       685    24,606      31,395      56,686      87,596
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △26,268      △26,268      △26,268
      当期純利益                                       24,904      24,904      24,904
                                39/80


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      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純
      額)
     当期変動額合計            -     -    -     -     -     -    △1,364      △1,364      △1,364
     当期末残高          17,180     11,729    2,000    13,729       685    24,606      30,030      55,322      86,232
                                 (単位:百万円)

                    評価・換算差額等
                                  純資産合計
                 その他有価証        評価・換算
                 券評価差額金        差額等合計
     当期首残高                  57        57       87,654

     当期変動額
      剰余金の配当                                △26,268
      当期純利益                                 24,904
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純                116        116         116
      額)
     当期変動額合計                 116        116       △1,247
     当期末残高                 174        174        86,407
    [重要な会計方針]

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                   (1)  子会社株式及び関連会社株式              …  移動平均法による原価法

                        (2)  その他有価証券

                         時価のあるもの        …   決算期末日の市場価格等に基づく時価法
                                   (評価差額は全部純資産直入法により処理し、
                                   売却原価は移動平均法により算定しておりま
                                   す。)
                         時価のないもの        …   移動平均法による原価法
     2.金銭の信託の評価基準及び評価方                    時価法

       法
     3.デリバティブ取引の評価基準及び                    時価法
       評価方法
     4.外貨建の資産又は負債の本邦通貨                     外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算

       への換算基準                 し、換算差額は損益として処理しております。
     5.固定資産の減価償却の方法                   (1)  有形固定資産

                           定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得
                          した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以降に取得した
                          建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しておりま
                          す。
                           主な耐用年数は以下の通りであります。
                             建物              6年
                             附属設備            6~15年
                             器具備品            4~15年
                                40/80


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                        (2)  無形固定資産及び投資その他の資産
                           定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアに
                          ついては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法に
                          よっております。
     6.引当金の計上基準                   (1)  貸倒引当金

                         一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権
                         については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上して
                         おります。
                        (2)  賞与引当金
                         賞与の支払いに備えるため、支払見込額を計上しております。
                        (3)  退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付型企
                          業年金について、当事業年度末における退職給付債務及び年金資
                          産の見込額に基づき計上しております。
                         ①  退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末
                          までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっ
                          ております。
                         ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発生時の
                          従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法によ
                          り、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしておりま
                          す。また、退職一時金に係る数理計算上の差異は、発生した事業
                          年度の翌期に一括して費用処理することとしております。
                           退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用は、その
                         発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法
                         により、発生した事業年度から費用処理することとしております。
                        (4)  時効後支払損引当金
                         時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益
                         者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基づく将
                         来の支払見込額を計上しております。
     7.収益及び費用の計上基準                    当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬を稼得し

                        ております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
                         ①  委託者報酬

                           委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産総額に
                          対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によって
                          主に年4回、もしくは年2回受取ります。当該報酬は期間の経過と
                          ともに履行義務が充足されるという前提に基づき、投資信託の運用
                          期間にわたり収益として認識しております。
                         ②  運用受託報酬

                           運用受託報酬は、投資顧問契約に基づき契約期間の純資産総額等
                          に対する一定割合として認識され、確定した報酬を顧問口座によっ
                          て主に年4回、もしくは年2回受取ります。当該報酬は期間の経過
                          とともに履行義務が充足されるという前提に基づき、顧問口座の運
                          用期間にわたり収益として認識しております。
                         ③  成功報酬

                           成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベンチ
                          マークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対
                          する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領する
                          権利が確定した時点で収益として認識しております。
     8.消費税等の会計処理方法                    消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっており、控

                        除対象外消費税及び地方消費税は、当期の費用として処理しておりま
                        す。
                                41/80



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     9.連結納税制度の適用                    連結納税制度を適用しております。
                        なお、当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第
                        8号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算
                        制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目につい
                        ては、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会
                        計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年3月31日)
                        第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」
                        (企業会計基準適用指針第28号 2018年2月16日)第44項の定めを適
                        用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法
                        の規定に基づいております。
    [会計上の見積りに関する注記]


        該当事項はありません。
     [会計方針の変更]

        (収益認識に関する会計基準等の適用)

        「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基
       準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した
       時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しています。
        これにより、営業外収益に計上しておりますシステム利用サービスに係る収益について、従来は、
       当該システム利用サービスに係るシステム関連費用を控除し、純額で認識しておりましたが、控除せ
       ず、総額で収益を認識する方法に変更しております。
        収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱
       いに従っており、当事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、
       当事業年度の期首の繰越利益剰余金に反映させ、当該期首残高から新たな会計方針を適用しておりま
       す。
        これによる財務諸表に与える影響は軽微であります。
        なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認
       識に関する注記」については記載しておりません。
        (時価の算定に関する会計基準の適用)

        「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号                              2019年7月4日。以下「時価算定会計基
       準」という。)等を当会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する
       会計基準」(企業会計基準第10号                  2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価
       算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用しております。これによる財務諸表
       に与える影響はありません。
        また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注
       記を行うこととしました。ただし、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適
       用指針第19号 2019年7月4日)第7-4項に定める経過的な取扱いに従って、当該注記のうち前事業
       年度に係るものについては記載しておりません。
     [未適用の会計基準等]


     ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)
     (1)概要

       投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分相当額を純額で計上する組合等へ
     の出資の時価の注記に関する取扱いが定められました。
     (2)適用予定日

                                42/80

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     2023年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)当該会計基準等の適用による影響

     「時価の算定に関する会計基準の適用指針」の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評
     価中であります。
     ・「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8

     月12日 企業会計基準委員会)
     (1)概要

       2020年3月27日に成立した「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において、連結納
     税制度を見直しグループ通算制度へ移行することとされたことを受け、グループ通算制度を適用する場合に
     おける法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを明らかにすることを目的とし
     て企業基準委員会から公表されたものです。
     (2)適用予定日

       2023年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)当該会計基準等の適用による影響

       「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」の適用による財務諸表に与える
     影響額については、現時点で評価中であります。
    [注記事項]



    ◇ 貸借対照表関係

               前事業年度末                           当事業年度末

              (2021年3月31日)                           (2022年3月31日)
     ※1.関係会社に対する資産及び負債                           ※1.関係会社に対する資産及び負債
        区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている                           区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている
       ものは、次のとおりであります。                           ものは、次のとおりであります。
        未払費用                1,256百万円          未払費用                 1,223百万円
     ※2.有形固定資産より控除した減価償却累計額                           ※2.有形固定資産より控除した減価償却累計額

        建物                 346百万円          建物                 589百万円
                                   器具備品                 618
        器具備品                 643
                                   合計                1,207
        合計                 990
    ◇ 損益計算書関係

                                43/80


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               前事業年度                           当事業年度
             (自 2020年4月1日                           (自 2021年4月1日
              至 2021年3月31日)                           至 2022年3月31日)
     ※1.関係会社に係る注記                           ※1.関係会社に係る注記
        区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの                           区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの
       は、次のとおりであります。                           は、次のとおりであります。
        受取配当金                4,334百万円           受取配当金                3,525百万円
     ※2.固定資産除却損                           ※2.固定資産除却損

        建物                   -百万円        建物                 346百万円
        器具備品                   2        器具備品                 28
        ソ   フ   ト   ウ   ェ                 ソ  フ  ト  ウ  ェ
                          102                           -
        ア                                     ア       
        合計                  105         合計                 374
    ◇   株主資本等変動計算書関係

       前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

      1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

     株式の種類       当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      普通株式           5,150,693株                -            -      5,150,693株

      2.  剰余金の配当に関する事項

       (1)配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
           2020年5月19日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     23,950百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            1株当たり配当額                        4,650円
            基準日                     2020年3月31日
            効力発生日                     2020年6月30日
       (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

           2021年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     26,268百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            1株当たり配当額                        5,100円
            基準日                     2021年3月31日
            効力発生日                     2021年6月30日
    当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

      1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

     株式の種類       当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      普通株式           5,150,693株                -            -      5,150,693株

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      2.  剰余金の配当に関する事項
       (1)配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
           2021年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     26,268百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            1株当たり配当額                        5,100円
            基準日                     2021年3月31日
            効力発生日                     2021年6月30日
       (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

           2022年5月18日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     24,877百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            1株当たり配当額                        4,830円
            基準日                     2022年3月31日
            効力発生日                     2022年6月30日
    ◇ 金融商品関係

       前事業年度(自         2020年4月1日         至  2021年3月31日)

      1.  金融商品の状況に関する事項

       (1)金融商品に対する取組方針
          当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
         して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
         ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
         目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
         引は行わない方針であります。
          なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
         親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
         ます。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

          特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
         されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
         引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
         維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
         証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
         し、その内容を経営に報告しております。
          デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用部で行っております。デリバティブ
         取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクはほとん
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         どないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経営会議
         で行っております。
          また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
         払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
         スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
         に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
         託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
         ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
         は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
         により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
      2.  金融商品の時価等に関する事項

          2021年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。な
         お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
                                                (単位:百万円)
                            貸借対照表計上額               時価         差額
     (1)現金・預金                               4,281          4,281          -
     (2)金銭の信託                              35,912          35,912           -
     (3)未収委託者報酬                              24,499          24,499           -
     (4)未収運用受託報酬                               4,347          4,347          -
     (5)有価証券及び投資有価証券                              30,400          30,400           -
       その他有価証券                            30,400          30,400           -
             資産計                      99,441          99,441           -
     (6)未払金                              16,948          16,948           -
       未払収益分配金                                 0          0        -
       未払償還金                                 8          8        -
       未払手数料                               7,256          7,256          -
       関係会社未払金                               8,671          8,671          -
       その他未払金                               1,011          1,011          -
     (7)未払費用                               9,171          9,171          -
     (8)未払法人税等                               2,113          2,113          -
             負債計                      28,233          28,233           -
     注1:金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      (1)  現金・預金
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (2)  金銭の信託

       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で
      構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
      は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
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      先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
      ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
      ます。
      (5)  有価証券及び投資有価証券

       その他有価証券
       譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照く
      ださい。
      (6)  未払金、(7)       未払費用、(8)        未払法人税等

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
     注2:非上場株式等(貸借対照表計上額:投資有価証券1,767百万円、関係会社株式9,942百万円)は、市場価

        格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難
        と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。なお、当事業年度におい
        て、非上場株式について618百万円(投資有価証券35百万円、関係会社株式582百万円)減損処理を行っ
        ております。
     注3:金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                         (単位:百万円)
                                1年超       5年超
                        1年以内                     10年超
                               5年以内       10年以内
       預金                   4,281          -      -      -
       金銭の信託                  35,912          -      -      -
       未収委託者報酬                  24,499          -      -      -
       未収運用受託報酬                   4,347          -      -      -
       有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                  30,400          -      -      -
       合計                  99,441          -      -      -
       当事業年度(自         2021年4月1日         至  2022年3月31日)


      1.  金融商品の状況に関する事項

       (1)金融商品に対する取組方針
          当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
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         して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
         ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
         目 的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
         引は行わない方針であります。
          なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
         親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
         ます。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

          特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
         されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
         引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
         維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
         証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
         し、その内容を経営に報告しております。
          デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用部で行っております。デリバティブ
         取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクはほとん
         どないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経営会議
         で行っております。
          また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
         払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
         スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
         に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
         託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
         ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
         は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
         により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
      2.  金融商品の時価等に関する事項

          2022年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。
                                                 (単位:百万円)
                              貸借対照表            時価          差額
                               計上額
        (1)金銭の信託                          35,894          35,894            -
               資産計                  35,894          35,894            -
        (2)その他(デリバティブ取引)                            121          121           -
               負債計                    121          121           -
       (注)1 現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、有価証券、短期貸付金、未払金、未払費
            用、未払法人税等は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、
            記載を省略しております。
       (注)2 投資有価証券及び関係会社株式は、市場価格のない株式等及び組合出資金等であることから、
            上表には含まれておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
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                            当事業年度      (百万円)
       市場価格のない株式等(※)1.2                              9,529
       組合出資金等                              1,886
       合計                             11,415
      (※)1 市場価格のない株式等には非上場株式等が含まれております。
         2 非上場株式等について、当事業年度において727百万円減損処理を行っております。
        (注)3 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                         (単位:百万円)
                                1年超       5年超
                        1年以内                     10年超
                               5年以内       10年以内
       預金                   2,006          -      -      -
       金銭の信託                  35,894          -      -      -
       未収委託者報酬                  27,176          -      -      -
       未収運用受託報酬                   4,002          -      -      -
       有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                  29,300          -      -      -
       短期貸付金                   1,835
       合計                  100,215           -      -      -
      3.  金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

      金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベル

    に分類しております。
     レベル1の時価:同一の資産又は負債の活発な市場における(無調整の)相場価格により算定した時価
     レベル2の時価:レベル1のインプット以外の直接または間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時
    価
     レベル3の時価:重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
     時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ
    属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
            区分                  貸借対照表計上額 (単位:百万円) 

                        レベル1         レベル2         レベル3          合計
     金銭の信託(運用目的・その                        -       1,736           -      1,736
     他)(※)
     資産計                        -       1,736           -      1,736
     デリバティブ取引(通貨関連)                        -        121          -       121
     負債計                        -        121          -       121
    (※)時価算定適用指針第26項に従い経過措置を適用し、投資信託を主要な構成物とする金銭の信託34,157百

    万円は表中に含まれておりません。
    (注1)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

    金銭の信託

     信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で構成
    されております。
      信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引に関しては、上場デ
    リバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から
    提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価
    額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
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    デリバティブ取引
     時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算出しており、レベル2の時価に分類し
    ております。
    ◇ 有価証券関係

      前事業年度      (自   2020年4月1日         至  2021年3月31日)

      1.売買目的有価証券(2021年3月31日)

        該当事項はありません。
      2.満期保有目的の債券(2021年3月31日)

        該当事項はありません。
      3.子会社株式及び関連会社株式(2021年3月31日)

        時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額
                   前事業年度
         区分
                   (百万円)
     子会社株式                    9,835
     関連会社株式                     106
      4.その他有価証券(2021年3月31日)

                 貸借対照表       取得原価        差額

         区分         計上額
                 (百万円)       (百万円)       (百万円)
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
      株式                -       -       -
         小計            -       -       -
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
      譲渡性預金             30,400       30,400         -
         小計          30,400       30,400         -
         合計          30,400       30,400         -
    ※非上場株式(貸借対照表計上額312百万円)及び投資事業有限責任組合への出資金(貸借対照表計上額1,455
    百万円)は、記載しておりません。
      5.事業年度中に売却したその他有価証券(自                        2020年4月1日         至  2021年3月31日)

       該当事項はありません。
      当事業年度      (自   2021年4月1日         至  2022年3月31日)


      1.売買目的有価証券(2022年3月31日)

                                50/80


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        該当事項はありません。
      2.満期保有目的の債券(2022年3月31日)

        該当事項はありません。
      3.子会社株式及び関連会社株式(2022年3月31日)

        市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
                   当事業年度
         区分
                   (百万円)
     子会社株式                    9,107
     関連会社株式                     106
      4.その他有価証券(2022年3月31日)

                 貸借対照表       取得原価        差額

         区分         計上額
                 (百万円)       (百万円)       (百万円)
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
      株式                -       -       -
         小計            -       -       -
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
      譲渡性預金             29,300       29,300         -
         小計          29,300       29,300         -
         合計          29,300       29,300         -
    ※市場価格のない株式等(貸借対照表計上額315百万円)及び組合出資金等(貸借対照表計上額1,886百万円)
    は、記載しておりません。
      5.事業年度中に売却したその他有価証券(自                        2021年4月1日        至  2022年3月31日)

       該当事項はありません。
    ◇ デリバティブ取引関係

      1.   ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

      (1)通貨関連
      前事業年度      (自   2020年4月1日          至  2021年3月31日)

      該当事項はありません。
      当事業年度      (自   2021年4月1日         至  2022年3月31日)

                                 契約額等の
                          契約額等               時価     評価損益
         区分         取引の種類                うち一年超
                          (百万円)              (百万円)      (百万円)
                                  (百万円)
                  為替予約取引
     市場取引以外の取引              売建          1,714         -    △121      △121
                   米ドル
                                51/80


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      ◇ 退職給付関係

                   前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

         1.採用している退職給付制度の概要

           当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
          定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
         2.確定給付制度

         (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
            退職給付債務の期首残高                            23,761   百万円
             勤務費用                             1,016
             利息費用                              139
             数理計算上の差異の発生額                             △893
             退職給付の支払額                             △781
             その他                              28
            退職給付債務の期末残高                            23,270
         (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

            年金資産の期首残高                            17,413   百万円
             期待運用収益                              409
             数理計算上の差異の発生額                             1,328
             事業主からの拠出額                              824
             退職給付の支払額                             △626
            年金資産の期末残高                            19,349
         (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金

            及び前払年金費用の調整表
            積立型制度の退職給付債務                             19,959   百万円
            年金資産                            △19,349
                                           610
            非積立型制度の退職給付債務                             3,311
            未積立退職給付債務                             3,921
            未認識数理計算上の差異                            △2,074
            未認識過去勤務費用                              151
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                             1,998
            退職給付引当金                             3,299

            前払年金費用                            △1,301
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                             1,998
         (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

            勤務費用                             1,016   百万円
            利息費用                              139
            期待運用収益                             △409
            数理計算上の差異の費用処理額                              469
            過去勤務費用の費用処理額                             △34
            確定給付制度に係る退職給付費用                             1,182
         (5)  年金資産に関する事項

           ①年金資産の主な内容
            年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
            債券                              52%
            株式                              30%
            生保一般勘定                              11%
            生保特別勘定                              7%
            その他                              0%
            合計                             100%
                                52/80


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           ②長期期待運用収益率の設定方法

            年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
            と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
            しております。
         (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

            当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
            確定給付型企業年金制度の割引率                             0.8%
            退職一時金制度の割引率                             0.5%
            長期期待運用収益率                             2.5%
         3.確定拠出制度

           当社の確定拠出制度への要拠出額は、206百万円でした。
                   当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)


         1.採用している退職給付制度の概要

           当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
          定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
         2.確定給付制度

         (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
            退職給付債務の期首残高                            23,270   百万円
             勤務費用                             961
             利息費用                             176
             数理計算上の差異の発生額                           △1,521
             退職給付の支払額                            △904
             その他                             △14
            退職給付債務の期末残高                            21,967
         (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

            年金資産の期首残高                            19,349   百万円
             期待運用収益                             454
             数理計算上の差異の発生額                            △258
             事業主からの拠出額                             814
             退職給付の支払額                            △672
            年金資産の期末残高                            19,687
         (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金

            及び前払年金費用の調整表
            積立型制度の退職給付債務                            18,807   百万円
            年金資産                           △19,687
                                         △879
            非積立型制度の退職給付債務                            3,159
            未積立退職給付債務                            2,279
            未認識数理計算上の差異                            △489
            未認識過去勤務費用                             106
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                            1,896
            退職給付引当金                            3,194

            前払年金費用                           △1,297
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                            1,896
                                53/80



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         (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額
            勤務費用                             961  百万円
            利息費用                             176
            期待運用収益                            △454
            数理計算上の差異の費用処理額                             322
            過去勤務費用の費用処理額                             △45
            確定給付制度に係る退職給付費用                             959
         (5)  年金資産に関する事項

           ①年金資産の主な内容
            年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
            債券                             51%
            株式                             32%
            生保一般勘定                             10%
            生保特別勘定                              6%
            その他                              1%
            合計                             100%
           ②長期期待運用収益率の設定方法

            年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
            と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
            しております。
         (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

            当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
            確定給付型企業年金制度の割引率                             0.9%
            退職一時金制度の割引率                             0.6%
            長期期待運用収益率                             2.5%
         3.確定拠出制度

           当社の確定拠出制度への要拠出額は、197百万円でした。
    ◇ 税効果会計関係


               前事業年度末                            当事業年度末

               (2021年3月31日)                            (2022年3月31日)
                                54/80









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     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の                            1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の
      内訳                            内訳
      繰延税金資産                       百万円     繰延税金資産                       百万円
       賞与引当金                      1,176      賞与引当金                      1,381
       退職給付引当金                      1,022      退職給付引当金                       990
       関係会社株式評価減                       784     関係会社株式評価減                      1,010
       未払事業税                       430     未払事業税                       285
       投資有価証券評価減                       428     投資有価証券評価減                       110
       減価償却超過額                       223     減価償却超過額                       272
       時効後支払損引当金                       179     時効後支払損引当金                       182
       関係会社株式売却損                       148     関係会社株式売却損                       505
       ゴルフ会員権評価減                       135     ゴルフ会員権評価減                        92
       資産除去債務                       425     資産除去債務                       348
       未払社会保険料                        95    未払社会保険料                       114
                              358                             84
       その他                            その他
      繰延税金資産小計                       5,410      繰延税金資産小計                      5,376
      評価性引当額                            評価性引当額
                            △1,530                            △1,795
                             3,879                            3,581
      繰延税金資産合計                            繰延税金資産合計
      繰延税金負債                            繰延税金負債
       資産除去債務に対応する除去費用                      △361      資産除去債務に対応する除去費用                      △233
       関係会社株式評価益                       △80      関係会社株式評価益                       △81
       その他有価証券評価差額金                       △25      その他有価証券評価差額金                       △78
                             △403                            △402
       前払年金費用                            前払年金費用
      繰延税金負債合計                       △871     繰延税金負債合計                       △796
      繰延税金資産の純額                       3,008     繰延税金資産の純額                       2,784
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率                            2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率

      との差異の原因となった主な項目別の内訳                            との差異の原因となった主な項目別の内訳
      法定実効税率                      31.0%      法定実効税率                      31.0%
      (調整)                            (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項                       0.0%      交際費等永久に損金に算入されない項                       0.0%
      目                            目
      受取配当金等永久に益金に算入され                            受取配当金等永久に益金に算入され
      ない項目                      △3.5%       ない項目                      △2.9%
      タックスヘイブン税制                       1.9%      タックスヘイブン税制                       1.8%
      外国税額控除                      △0.5%       外国税額控除                      △0.5%
      外国子会社からの受取配当に係る外                            外国子会社からの受取配当に係る外
      国源泉税                       0.2%      国源泉税                       0.4%
      その他                       0.3%      その他                       0.1%
      税効果会計適用後の法人税等の負担                            税効果会計適用後の法人税等の負担率
                            29.4%                            29.9%
      率
    ◇ 資産除去債務関係


      資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

    1.当該資産除去債務の概要
       本社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
    2.当該資産除去債務の金額の算定方法

       使用見込期間を当該不動産賃貸借契約期間とし、割引率は0.0%を使用して資産除去債務の金額を計算し
      ております。
    3.当該資産除去債務の総額の増減

                                          (単位:百万円)

                                55/80


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                            前事業年度             当事業年度
                         自 2020年4月        1日     自 2021年4月        1日
                         至 2021年3月31日             至 2022年3月31日
       期首残高                              -           1,371
       有形固定資産の取得に伴う増加                           1,371               48
       資産除去債務の履行による減少
                                    -           △296
       期末残高                           1,371             1,123
    ◇ 収益認識に関する注記


       1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報

       当事業年度(自 2021年4月               1日 至 2022年3月31日)
        委託者報酬                115,670百万円

        運用受託報酬                16,675百万円
        成功報酬(注)                 1,058百万円
        その他営業収益                  530百万円
        合計                133,935百万円
        (注)成功報酬は、損益計算書において委託者報酬または運用受託報酬に含めて表示しております。
       2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

         [重要な会計方針]          7.  収益及び費用の計上基準に記載のとおりであります。
       3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事

        業年度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及
        び時期に関する情報
          重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    ◇ セグメント情報等

      前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

     1.セグメント情報

        当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

      (1)製品・サービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
        品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報

        ①  売上高
          本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
          ごとの営業収益の記載を省略しております。
        ②  有形固定資産
                                56/80


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
          地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報

         外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
        な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
      当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

     1.セグメント情報

        当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

      (1)製品・サービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
        品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報

        ①  売上高
          本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
          ごとの営業収益の記載を省略しております。
        ②  有形固定資産
          本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
          地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報

         外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
        な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
    ◇ 関連当事者情報

    前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

     1.関連当事者との取引

        (ア)親会社及び法人主要株主等
        (イ)子会社等

        該当はありません。
        (ウ)兄弟会社等

                             議決権等                 取引          期末
          会社等                       関連当事者との
     種類         所在地    資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額     科目     残高
          の名称                         関係
                            (被所有)割合                 (百万円)          (百万円)
                                57/80



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                                  当社投資信託
                                  の募集の取扱
                                        投資信託に
                                  及び売出の取
                                        係る事務代
     親会社の    野村證券株式      東京都      10,000             扱ならびに投                未払手数
                                        行手数料の       26,722          5,690
                        証券業      -
     子会社    会社      中央区     (百万円)              資信託に係る                料
                                        支払(*1)
                                  事務代行の委
                                  託等
                                  役員の兼任
                                        コマーシャ       20,000   有価証券         -
                                        ル ・ ペ ー
                                        パーの償還
                                        (*2)
                                       有価証券受          その他営業
                                                0          0
                                       取利息          外収益
        (エ)役員及び個人主要株主等

           該当はありません。
     (注)1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

       2.取引条件及び取引条件の決定方針等
         (*1) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
         (*2) コマーシャル・ペ-パーの購入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

        (1)親会社情報
          野村ホールディングス㈱(東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
           ニューヨーク証券取引所に上場)
        (2)重要な関連会社の要約財務諸表

          該当はありません。
    当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

     1.関連当事者との取引

        (ア)親会社及び法人主要株主等
           該当はありません。
        (イ)子会社等

                             議決権等                 取引          期末
          会社等                        関連当事者との
     種類          所在地    資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額     科目     残高
          の名称                          関係
                            (被所有)割合                 (百万円)          (百万円)
                                                  短期貸付
                                        資金の貸付       3,427
                                                        1,835
                                                  金
         ノムラ・エー
         エム・ファイ            2,500                   資金の返済       1,709
     子会社          ケイマン         資金管理     直接100%     資産の賃貸借
         ナンス・イン           (米ドル)
         ク
                                        貸付金利息
                                                 9 未収利息        4
                                        の受取
                                58/80


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                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        (ウ)兄弟会社等
                             議決権等                 取引          期末
          会社等                        関連当事者との
     種類          所在地    資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額     科目     残高
          の名称                          関係
                            (被所有)割合                 (百万円)          (百万円)
                                  当社投資信託
                                  の募集の取扱
                                        投資信託に
                                  及び売出の取
                                        係る事務代
     親会社の    野村證券株式      東京都      10,000             扱ならびに投                未払手数
                        証券業      -          行手数料の       29,119          6,013
     子会社    会社      中央区     (百万円)              資信託に係る                料
                                        支払(*1)
                                  事務代行の委
                                  託等
                                  役員の兼任
        (エ)役員及び個人主要株主等

           該当はありません。
     (注)1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

       2.取引条件及び取引条件の決定方針等
         (*1) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

        (1)親会社情報
          野村ホールディングス㈱(東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
           ニューヨーク証券取引所に上場)
        (2)重要な関連会社の要約財務諸表

          該当はありません。
    ◇ 1株当たり情報

               前事業年度                           当事業年度
             (自 2020年4月1日                           (自 2021年4月1日
              至 2021年3月31日)                           至 2022年3月31日)
     1株当たり純資産額                   17,018円01銭       1株当たり純資産額                   16,775円81銭

     1株当たり当期純利益                    5,101円61銭       1株当たり当期純利益                    4,835円10銭
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在                           潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在

     株式が存在しないため記載しておりません。                           株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益の算定上の基礎                           1株当たり当期純利益の算定上の基礎

      損益計算書上の当期純利益                  26,276百万円         損益計算書上の当期純利益                  24,904百万円
      普通株式に係る当期純利益                  26,276百万円         普通株式に係る当期純利益                  24,904百万円
      普通株主に帰属しない金額の主要な内訳                           普通株主に帰属しない金額の主要な内訳
       該当事項はありません。                           該当事項はありません。
      普通株式の期中平均株式数                  5,150,693株        普通株式の期中平均株式数                  5,150,693株
      中間財務諸表



        ◇中間貸借対照表
                                59/80


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                                    2022年9月30日現在
                             注記
                 区分                    金額(百万円)
                             番号
                (資産の部)
         流動資産
           現金・預金                                   1,959
           金銭の信託                                  40,970
           有価証券                                   8,000
           未収委託者報酬                                  27,052
           未収運用受託報酬                                   4,915
           短期貸付金                                   1,448
           その他                                    923
           貸倒引当金                                   △16
                流動資産計                              85,253
         固定資産
           有形固定資産                  ※1                 1,534
           無形固定資産                                   5,483
            ソフトウェア                                  5,482
            その他                                    0
           投資その他の資産                                  15,974
            投資有価証券                                  2,133
            関係会社株式                                 10,025
            長期差入保証金                                   519
            前払年金費用                                  1,433
            繰延税金資産                                  1,758
            その他                                   104
                固定資産計                              22,993
                資産合計                             108,246
                                    2022年9月30日現在

                             注記
                 区分                    金額(百万円)
                             番号
                (負債の部)
         流動負債
           未払金                                  12,363
             未払収益分配金                                    0
             未払償還金                                   11
             未払手数料                                 8,301
             関係会社未払金                                 3,205
             その他未払金                ※2                  842
           未払費用                                   9,504
           未払法人税等                                   1,213
           賞与引当金                                   2,096
           その他                                    226
                流動負債計                              25,405
         固定負債
           退職給付引当金                                   3,045
           時効後支払損引当金                                    595
           資産除去債務                                   1,123
                固定負債計                              4,763
                負債合計                             30,169
               (純資産の部)
         株主資本                                    77,770
           資本金                                  17,180
           資本剰余金                                  13,729
            資本準備金                                 11,729
            その他資本剰余金                                  2,000
           利益剰余金                                  46,860
            利益準備金                                   685
            その他利益剰余金                                 46,175
             別途積立金                                24,606
             繰越利益剰余金                                21,568
         評価・換算差額等                                      307
                                60/80

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           その他有価証券評価差額金                                    307
                純資産合計                              78,077
              負債・純資産合計                               108,246
    ◇中間損益計算書

                                    自 2022年4月        1日
                                    至 2022年9月30日
                             注記
                 区分                    金額(百万円)
                             番号
         営業収益
           委託者報酬                                   57,740

           運用受託報酬                                    9,162

           その他営業収益                                     181

                営業収益計                               67,085

         営業費用

           支払手数料                                   19,423

           調査費                                   14,540

           その他営業費用                                    2,613

                営業費用計                               36,577

         一般管理費                    ※1                 14,575

         営業利益                                     15,931

         営業外収益                    ※2                  7,366

         営業外費用                    ※3                  1,574

         経常利益                                     21,723

         特別利益                    ※4                    30

         特別損失                    ※5                    49

         税引前中間純利益                                     21,705

         法人税、住民税及び事業税                                      4,322

         法人税等調整額                                       966

         中間純利益                                     16,415

    ◇中間株主資本等変動計算書

       当中間会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)
                                                  (単位:百万円)
                                  株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                      その他利益剰余金                 株 主
                                61/80


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              資本金     資 本    その他    資 本     利 益                利 益      資 本
                                           繰 越
                                      別 途
                   準備金    資 本    剰余金     準備金                剰余金      合 計
                                           利 益
                                      積立金
                        剰余金    合 計                     合 計
                                           剰余金
     当期首残高          17,180     11,729     2,000    13,729      685    24,606      30,030      55,322      86,232
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                      △24,877      △24,877      △24,877
      中間純利益                                      16,415      16,415      16,415
      株主資本以外の
      項目の当中間期
      変動額(純額)
     当中間期変動額
                 -     -    -     -     -     -   △8,461      △8,461      △8,461
     合計
     当中間期末残高          17,180     11,729     2,000    13,729      685    24,606      21,568      46,860      77,770
                                   (単位:百万円)

                      評価・換算差額等
                                     純資産合計
                   その他有価証         評価・換算
                   券評価差額金         差額等合計
     当期首残高                   174         174       86,407

     当中間期変動額
      剰余金の配当                                  △24,877
      中間純利益                                   16,415
      株主資本以外の項目の
      当中間期変動額(純                  132         132         132
      額)
     当中間期変動額合計                   132         132      △8,329
     当中間期末残高                   307         307       78,077
     [重要な会計方針]

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                   (1)  子会社株式及び関連会社株式              …  移動平均法による原価法

                        (2)  その他有価証券

                         市場価格のない …              時価法
                         株式等以外のもの              (評価差額は全部純資産直入法により処
                                       理し、売却原価は移動平均法により算
                                       定しております。)
                         市場価格のない …              移動平均法による原価法
                         株式等     
     2.金銭の信託の評価基準及び評価方                    時価法

       法
     3.デリバティブ取引の評価基準及び                    時価法
       評価方法
     4.外貨建の資産又は負債の本邦通貨                     外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場により円

       への換算基準                 貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
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     5.固定資産の減価償却の方法                   (1)  有形固定資産

                           定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得
                          した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以降に取得した
                          建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しておりま
                          す。
                           主な耐用年数は以下の通りであります。
                             建物             6年
                             附属設備           6~15年
                             器具備品           4~15年
                        (2)  無形固定資産及び投資その他の資産

                           定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアに
                          ついては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法に
                          よっております。
     6.引当金の計上基準                   (1)  貸倒引当金

                           債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率
                          により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を
                          検討し、回収不能見込額を計上しております。
                        (2)  賞与引当金
                           賞与の支払いに備えるため、支払見込額に基づき当中間会計期
                          間に見合う分を計上しております。
                        (3)  退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付型企業
                          年金について、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の
                          見込額に基づき、当中間会計期間末において発生していると認めら
                          れる額を計上しております。
                         ①  退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間
                          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっ
                          ております。
                         ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発生時の
                          従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法によ
                          り、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしておりま
                          す。また、退職一時金に係る数理計算上の差異は、発生した事業
                          年度の翌期に一括して費用処理することとしております。
                           退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用は、その
                          発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法
                          により、発生した事業年度から費用処理することとしております。
                        (4)  時効後支払損引当金
                           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、
                          受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基
                          づく将来の支払見込額を計上しております。
                                63/80







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     7.収益及び費用の計上基準                    当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬を稼得し
                        ております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
                         ① 委託者報酬

                         委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産総額に対
                        する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によって主に
                        年4回、もしくは年2回受取ります。当該報酬は期間の経過とともに
                        履行義務が充足されるという前提に基づき、投資信託の運用期間にわ
                        たり収益として認識しております。
                         ② 運用受託報酬

                         運用受託報酬は、投資顧問契約に基づき契約期間の純資産総額等に
                        対する一定割合として認識され、確定した報酬を顧問口座によって主
                        に年4回、もしくは年2回受取ります。当該報酬は期間の経過ととも
                        に履行義務が充足されるという前提に基づき、顧問口座の運用期間に
                        わたり収益として認識しております。
                         ③ 成功報酬

                         成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベンチ
                        マークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対す
                        る一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領する権利
                        が確定した時点で収益として認識しております。
     8.消費税等の会計処理方法                    消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっており、控

                        除対象外消費税及び地方消費税は、当期の費用として処理しておりま
                        す。
     [会計方針の変更]

        (時価の算定に関する会計基準の適用)

        「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号                                    2021年6月17日。以下「時価算定
       会計基準適用指針」という。)を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-2項に定
       める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用するこ
       ととしております。
        これによる中間財務諸表に与える影響はありません。
     [追加情報]

        当社は、当中間会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税

       及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処
       理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日。以下「実務対応報告第42号」という。)
       に従っております。
        また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影
       響はないものとみなしております。
     [注記事項]

        ◇中間貸借対照表関係

                            2022年9月30日現在

         ※1 有形固定資産の減価償却累計額
                              1,577百万円
                                64/80



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         ※2 消費税等の取扱い
            仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の
            「その他未払金」に含めて表示しております。
        ◇中間損益計算書関係

                              自 2022年4月       1日
                              至 2022年9月30日
         ※1 減価償却実施額
               有形固定資産                210百万円
               無形固定資産                992百万円
         ※2 営業外収益のうち主要なもの

               受取配当金               6,933百万円
         ※3   営業外費用のうち主要なもの

               金銭の信託運用損               1,439百万円
               時効後支払損引当金繰入                 7百万円
         ※4 特別利益の内訳

               投資有価証券等売却益                10百万円
               株式報酬受入益                19百万円
         ※5 特別損失の内訳

               投資有価証券等売却損                16百万円
               固定資産除却損                33百万円
        ◇中間株主資本等変動計算書関係

                              自 2022年4月       1日
                              至 2022年9月30日
         1 発行済株式に関する事項
                株式の種類       当事業年度期首          増加      減少    当中間会計期間末
                普通株式        5,150,693株          -      -     5,150,693株
         2 配当に関する事項

            配当金支払額
             2022年5月18日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
             ・普通株式の配当に関する事項
               (1)配当金の総額                        24,877百万円
               (2)1株当たり配当額                          4,830円
               (3)基準日                       2022年3月31日
               (4)効力発生日                       2022年6月30日
        ◇金融商品関係

         1.金融商品の時価等に関する事項
          2022年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりで
         す。
                                                 (単位:百万円)
                            中間貸借対照表             時価          差額
                               計上額
        (1)金銭の信託                         40,970          40,970            -
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                資産計                  40,970          40,970            -
        (2)その他(デリバティブ取引)                            74          74          -
                負債計                    74          74          -
       (注1) 現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、有価証券、短期貸付金、未払金、未払費
            用、未払法人税等は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、
            記載を省略しております。
       (注2) 投資有価証券及び関係会社株式は、市場価格のない株式等及び組合出資金等であることから、
            上表には含まれておりません。当該金融商品の中間貸借対照表計上額は以下のとおりでありま
            す。
                          中間貸借対照表計上額

                              (百万円)
        市場価格のない株式等(※)                           10,260
        組合出資金等                           1,898
        合計                           12,159
      (※)市場価格のない株式等には非上場株式等が含まれております。
         2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

          金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つ
         のレベルに分類しております。
          レベル1の時価:同一の資産又は負債の活発な市場における(無調整の)相場価格により算定した時
                   価
          レベル2の時価:レベル1のインプット以外の直接または間接的に観察可能なインプットを用いて算
                   定した時価
          レベル3の時価:重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
          時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
         それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
         ます。
         (1)時価で中間貸借対照表に計上している金融商品

                   区分               中間貸借対照表計上額 (単位:百万円) 
                              レベル1        レベル2        レベル3       合計
        金銭の信託(運用目的・その他)                          -     40,970           -     40,970
        資産計                          -     40,970           -     40,970
        デリバティブ取引(通貨関連)                          -       74        -       74
        負債計                          -       74        -       74
         (注)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

         金銭の信託
          信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金
         等)で構成されております。
           信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引に関して
         は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は
         取引先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決
         済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。構成物のレ
         ベルに基づき、レベル2の時価に分類しております。
         デリバティブ取引

          時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算出しており、レベル2の時価
         に分類しております。
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       ◇有価証券関係
        当中間会計期間末          (2022年9月30日)
        1.売買目的有価証券(2022年9月30日)

         該当事項はありません。
        2.満期保有目的の債券(2022年9月30日)

         該当事項はありません。
        3.子会社株式及び関連会社株式(2022年9月30日)

       市場価格のない株式等の中間貸借対照表計上額
                    中間貸借対照表
           区分
                    計上額(百万円)
       子会社株式                    9,919
       関連会社株式                     106
        4.その他有価証券(2022年9月30日)

                   中間貸借対照表        取得原価       差額

            区分          計上額
                     (百万円)       (百万円)      (百万円)
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
        譲渡性預金               8,000      8,000         -
            小計            8,000      8,000         -
            合計            8,000      8,000         -
      ◇デリバティブ取引関係

        1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      (1)通貨関連
      当中間会計期間         (2022年9月30日)

                                   契約額等の
                            契約額等               時価     評価損益
           区分         取引の種類                うち一年超
                             (百万円)              (百万円)      (百万円)
                                    (百万円)
                    為替予約取引
       市場取引以外の取引              売建          1,371         -    △74      △74
                     米ドル
      ◇資産除去債務関係

        資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
        当該資産除去債務の総額の増減                                   (単位:百万円)
                          自 2022年4月        1日
                          至 2022年9月30日
       期首残高                            1,123
       有形固定資産の取得に伴う増加                              -
       時の経過による調整額                              -
       中間期末残高                            1,123
      ◇収益認識に関する注記

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        1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
              区分           当中間会計期間
                       (自 2022年4月         1日
                       至 2022年9月30日)
        委託者報酬                    57,740百万円
        運用受託報酬                     8,912百万円
        成功報酬(注)                      250百万円
        その他営業収益                      181百万円
        合計                    67,085百万円
        (注)成功報酬は、中間損益計算書において委託者報酬または運用受託報酬に含めて表示しておりま
        す。
        2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

          [重要な会計方針]          7.  収益及び費用の計上基準に記載のとおりであります。
        3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当

        中間会計期間末において存在する顧客との契約から当中間会計期間の末日後に認識すると見込まれる収
        益の金額及び時期に関する情報
          重要性が乏しいため、記載を省略しております。
      ◇セグメント情報等

        当中間会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)
        1.セグメント情報
         当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
        2.関連情報

         (1)  製品・サービスごとの情報
           当社の製品・サービス区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益の区分と同一であることか
         ら、製品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
         (2)  地域ごとの情報

          ①  売上高
           本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
          地域ごとの営業収益の記載を省略しております。
          ②  有形固定資産
           本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
          め、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
         (3)  主要な顧客ごとの情報

           外部顧客からの営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないた
          め、主要な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
      ◇1株当たり情報

                          自 2022年4月       1日
                          至 2022年9月30日
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         1株当たり純資産額            15,158円67銭
         1株当たり中間純利益             3,187円11銭

          (注)1.潜在株式調整後1株当たり中間純利益につきましては、潜在株式がないため、記載
              しておりません。
             2.1株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
               中間純利益                 16,415百万円
               普通株主に帰属しない金額                    -
               普通株式に係る中間純利益                 16,415百万円
               期中平均株式数                  5,150千株
    第2【その他の関係法人の概況】


    1名称、資本金の額及び事業の内容

      <更新後>

     (1)  受託者

                                 *
           (a)名称                                (c)事業の内容
                         (b)資本金の額
                                     銀行法に基づき銀行業を営むととも
                                     に、金融機関の信託業務の兼営等に関
     野村信託銀行株式会社                        35,000百万円
                                     する法律(兼営法)に基づき信託業務
                                     を営んでいます。
      * 2023年1月末現在
     (2)  販売会社

                                 *
           (a)名称                                (c)事業の内容
                         (b)資本金の額
     野村證券株式会社                        10,000百万円        「金融商品取引法」に定める第一種金
                                     融商品取引業を営んでいます。
     エービーエヌ・アムロ・クリア
                              5,500百万円
     リング証券株式会社
     SMBC日興証券株式会社                        10,000百万円
     クレディ・スイス証券株式会社                        78,100百万円
     ゴールドマン・サックス証券株
                             83,616百万円
     式会社
     JPモルガン証券株式会社                        73,272百万円
     シティグループ証券株式会社                        96,307百万円
     ソシエテ・ジェネラル証券株式
                             35,765百万円
     会社
     大和証券株式会社                        100,000百万円
     BNPパリバ証券株式会社                        102,025百万円
     BofA証券株式会社                        83,140百万円
     みずほ証券株式会社                        125,167百万円
     三菱UFJモルガン・スタン
                             40,500百万円
     レー証券株式会社
     モルガン・スタンレーMUFG
                             62,149百万円
     証券株式会社
     UBS証券株式会社                        34,708百万円
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      * 2023年1月末現在
    2関係業務の概要


      <更新後>

     (1)  受託者

       ファンドの受託会社(受託者)として、信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の
      保管銀行への指図・連絡等を行ないます。
     (2)  販売会社
       ファンドの販売会社として、募集の取扱いおよび販売を行ない、信託契約の一部解約に関する事務、交換
      請求の受付、受益権の買取りに関する事務、一部解約金の支払いに関する事務ならびに償還金の支払いに関
      する事務等を行ないます。
    3資本関係


      <訂正前>

      (持株比率5.0%以上を記載します。)

    (1)受託者
       該当事項はありません。
    (2)販売会社
       該当事項はありません。
      <訂正後>


     ( 2022年9月末現在の          持株比率5.0%以上を記載します。)

     (1)  受託者
        該当事項はありません。
     (2)  販売会社
        該当事項はありません。
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                       独立監査人の中間監査報告書

                                                2023年3月14日

    野村アセットマネジメント株式会社

      取締役      会 御  中

                     EY新日本有限責任監査法人

                     東京事務          所

                     指定有限責任社員

                                 公認会計士          湯 原  尚
                     業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ
    ンドの経理状況」に掲げられているNEXT                       FUNDS    機械(TOPIX-17)上場投信の2022年7月16日
    から2023年1月15日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損
    益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
    の作成基準に準拠して、NEXT                 FUNDS    機械(TOPIX-17)上場投信の2023年1月15日現在の信託
    財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2022年7月16日から2023年1月15
    日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、野村アセットマ
    ネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を
    果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
    中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
    表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
    備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
    とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
    る。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
    表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
    間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
    は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
    思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
      虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
      人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
      なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正
      又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とし
      た 監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
      財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
      合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
      手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
      重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認め
      られる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要
      な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項
      付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査
      証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可
      能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
      表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
      構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示してい
      るかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
    した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
    るその他の事項について報告を行う。
     監査人は、経営者に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減
    するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     野村アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上
     (注) 1.上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                      独立監査人の監査報告書

                                              2022年6月7日

     野村アセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会  御 中
                     EY新日本有限責任監査法人

                     東京事務所
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          湯 原    尚
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          津 村  健二郎
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          水 永  真太郎
                     業務執行社員
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、
     「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の2021年
     4月1日から2022年3月31日までの第63期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
     行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
     基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の2022年3月31日現在の財政状態
     及びに同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示して
     いるものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に
     記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独
     立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意
     見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及
     びその監査報告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対する
     いかなる作業も実施していない。
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     財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
     務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
     ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
     することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること
     が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
     る。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
     視することにある。
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     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬
     による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立
     の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発
     生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると
     合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を
     通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
      スクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
      る。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監
      査に関連する内部統制を検討する。
     ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会
      計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
      手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に
      関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不
      確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
      と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
      入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続
      できなくなる可能性がある。
     ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及
      び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価
      する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
     識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められて
     いるその他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定
     を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害
     要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行
     う。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
     関係はない。
                                                   以  上
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     (注) 1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                     独立監査人の中間監査報告書

                                            2022年11月24日

     野村アセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会  御 中
                     EY新日本有限責任監査法人

                     東京事務所
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          湯 原   尚
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          水 永 真太郎
                     業務執行社員
     中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、
     「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の2022年
     4月1日から2023年3月31日までの第64期事業年度の中間会計期間(2022年4月
     1日から2022年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間
     損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査
     を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
     務諸表の作成基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の2022年9月30日現
     在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間(2022年4月1日から2022年9
     月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間
     監査を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監
     査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従っ
     て、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当
     監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
     いる。
     中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬によ
     る重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判
     断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成
     することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
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     務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を
     開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
     視することにある。
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     中間財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保
     証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明すること
     にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中
     間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると
     判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査
     の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施す
     る。
     ・不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重
      要な虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び
      適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監
      査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づ
      いて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用さ
      れる。
     ・中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
      が、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するた
      めに、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
     ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積
      りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、ま
      た、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は
      状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重
      要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意
      を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合
      は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
      は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況によ
      り、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
      務諸表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸
      表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な
      情報を表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実

     施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の
     基準で求められているその他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定
     を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害
     要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行
     う。
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     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
     関係はない。
                                                   以  上
     (注) 1.上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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