ザ・パトナム・アドバイザリー・カンパニー・エルエルシー 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ザ・パトナム・アドバイザリー・カンパニー・エルエルシー |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ザ・パトナム・アドバイザリー・カンパニー・エルエルシー(E15262)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023 年１月 31 日
【発行者名】 ザ・パトナム・アドバイザリー・カンパニー・エルエルシー
（ The Putnam Advisory Company, LLC ）
【代表者の役職氏名】 ヘッド・オブ・ジャパン・ビジネス
グローバル・ディストリビューション、ジャパン
ジョン・Ｒ・パイク（ John R.Pike ）
【本店の所在の場所】 アメリカ合衆国 02110 マサチューセッツ州 ボストン市
フェデラル・ストリート 100 番
（ 100 Federal Street, Boston, Massachusetts 02110,
U.S.A. ）
【代理人の氏名又は名称】
弁護士 三 浦 健
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】
弁護士 三 浦 健
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03 （ 6212 ） 8316
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
ケイマン籍パトナム・ディバーシファイド・インカム・トラスト
Putnam Diversified Income Trust （ Cayman ）
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券の金額】
クラスＭ受益証券：上限見込額は、 100 億米ドル（約１兆 3,863 億円）
（注）アメリカ合衆国ドル（以下「米ドル」という。）の円貨換算は、便宜上、 2022 年
８月 31 日現在における株式会社三菱 UFJ 銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米
ドル＝ 138.63 円）による。
【縦覧に供する場所】 該当事項なし
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、半期報告書を提出しましたので、 2022 年 10 月 31 日に提出した有価証券届出書（以下「原届出書」
といいます。）の関係情報を下表のとおり新たな情報により更新および追加するため、また、その他情報
の更新を反映するため、本訂正届出書を提出するものです。
なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりま
すので、訂正前の換算レートとは異なっております。
下線の部分は訂正箇所を示します。ただし、全文修正（更新）の場合は下線を付しておりません。
２【訂正の内容】
（１）半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正
*
原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容 と同一内容に更新または追加されます。
原届出書 半期報告書 訂正の方法
（１）投資状況
（１）投資状況 更新
（２）投資資産
１ ファンドの
運用状況
追加または
第二部 ファンド情報
（３）運用実績 （２）運用実績
更新
第１ ファンドの状況
５ 運用状況
（４）販売及び
買戻しの ２ 販売及び買戻しの実績 追加
実績
第３ ファンドの経理状況
３ ファンドの経理状況 追加
１ 財務諸表
第三部 特別情報
第１ 管理会社の概況 （１）資本金の額 （１）資本金の額 更新
４ 管理会社の
１ 管理会社の概況
概況
（２）事業の内容及び
２ 事業の内容及び営業の概況 更新
営業の状況
* 半期報告書の記載内容は、以下のとおりです（「５ 管理会社の経理の概況」は、訂正内容に該当しない
ため省略します。）。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１ ファンドの運用状況
（１）投資状況
① 資産別および地域別の投資状況
（ 2022 年 11 月末日現在）
資産の種類 国 名 時価合計（米ドル） 投資比率（％）
外国投資信託 ケイマン諸島 272,917,977 100.14
現金・その他の資産
－ 369,709 － 0.14
（負債控除後）
272,548,268
合計（純資産総額） 100.00
（約 37,849 百万円）
（注１）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
（注２）アメリカ合衆国ドル（以下「米ドル」という。）の円貨換算は、別段の記載のない限り、便宜上、 2022 年 11 月 30 日現在
における株式会社三菱 UFJ 銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝ 138.87 円）による。以下同じ。
（注３）ファンドはケイマン諸島の法律に基づいて設定されているが、ファンド証券は米ドル建てのため、以下の金額表示は別
段の記載がない限り米ドル貨をもって行う。
（注４）本書の中で金額および比率を表示する場合、四捨五入または切り捨てて記載している。従って、合計の数字が一致しな
い場合がある。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な
場合四捨五入してある。従って、本書中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もある。
② 投資資産
（ⅰ）投資有価証券の主要銘柄
（ 2022 年 11 月末日現在）
取得原価（米ドル） 時価（米ドル） 投資
口数
順位 銘 柄 国 名 業種 比率
（口）
単価 金額 単価 金額
（％）
パトナム・ディ
バーシファイド・
ケイマン
１ インカム・トラス - 50,185,280 7.87 394,806,850 5.44 272,917,977 100.14
諸島
ト（ケイマン）マ
スター・ファンド
マスター・ファンドの投資有価証券の主要銘柄
（ 2022 年 11 月末日現在）
順位 銘柄
FNMA FN30 TBA UMBS 05.0000 01 ／ 01 ／ 2053
１
FNMA FN30 TBA UMBS 05.5000 12 ／ 01 ／ 2052
２
FNMA FN30 TBA UMBS 04.5000 01 ／ 01 ／ 2053
３
FNMA FN30 TBA UMBS 05.0000 12 ／ 01 ／ 2052
４
FNMA FN30 TBA UMBS 06.0000 12 ／ 01 ／ 2052
５
GNMA Gii30 TBA 04.5000 12 ／ 01 ／ 2052
６
GNMA Gii30 TBA 04.0000 12 ／ 01 ／ 2052
７
FNMA FN30 TBA UMBS 03.5000 12 ／ 01 ／ 2052
８
GNMA Gii30 TBA 03.0000 12 ／ 01 ／ 2052
９
Ivory Coast REGS 06.1250 06 ／ 15 ／ 2033
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（注） 2022 年 11 月末日現在の保有ポートフォリオの 82.51 ％を表す。
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（ⅱ）投資不動産物件
該当事項なし（ 2022 年 11 月末日現在）。
（ⅲ）その他投資資産の主要なもの
該当事項なし（ 2022 年 11 月末日現在）。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（２）運用実績
① 純資産の推移
2022 年 11 月末日までの１年間における各月末の純資産の推移は次のとおりである。
純資産総額 一口当たり純資産価格
千米ドル 百万円 米ドル 円
クラスＭ 5.71 793
2021 年 12 月末日 375,432 52,136
クラスＪ 5.81 807
クラスＭ 5.73 796
2022 年１月末日 371,494 51,589
クラスＪ 5.83 810
クラスＭ 5.70 792
２月末日 366,195 50,853
クラスＪ 5.79 804
クラスＭ 5.68 789
３月末日 355,970 49,434
クラスＪ 5.78 803
クラスＭ 5.64 783
４月末日 340,195 47,243
クラスＪ 5.73 796
クラスＭ 5.59 776
５月末日 326,850 45,390
クラスＪ 5.69 790
クラスＭ 5.44 755
６月末日 304,124 42,234
クラスＪ 5.53 768
クラスＭ 5.50 764
７月末日 303,996 42,216
クラスＪ 5.60 778
クラスＭ 5.44 755
８月末日 295,394 41,021
クラスＪ 5.53 768
クラスＭ 5.21 724
９月末日 273,930 38,041
クラスＪ 5.30 736
クラスＭ 5.21 724
10 月末日 268,710 37,316
クラスＪ 5.31 737
クラスＭ 5.37 746
11 月末日 272,548 37,849
クラスＪ 5.46 758
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
② 分配の推移
一口当たり分配金
米ドル 円
クラスＭ 0.020 2.78
2021 年 12 月
クラスＪ 0.017 2.36
クラスＭ 0.020 2.78
2022 年 １月
クラスＪ 0.017 2.36
クラスＭ 0.020 2.78
２月
クラスＪ 0.017 2.36
クラスＭ 0.020 2.78
３月
クラスＪ 0.017 2.36
クラスＭ 0.020 2.78
４月
クラスＪ 0.017 2.36
クラスＭ 0.020 2.78
５月
クラスＪ 0.017 2.36
クラスＭ 0.020 2.78
６月
クラスＪ 0.017 2.36
クラスＭ 0.020 2.78
７月
クラスＪ 0.017 2.36
クラスＭ 0.020 2.78
８月
クラスＪ 0.017 2.36
クラスＭ 0.020 2.78
９月
クラスＪ 0.017 2.36
クラスＭ 0.020 2.78
10 月
クラスＪ 0.017 2.36
クラスＭ 0.020 2.78
11 月
クラスＪ 0.017 2.36
（注）一口当たり分配金のデータは税引き前の数字である。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
③ 収益率の推移
（注）
収益率
直近１年間
クラスＭ クラスＪ
2021 年 12 月１日～ 2022 年 11 月 30 日 － 2.14 ％ － 2.90 ％
期末 NAV × A
（注）収益率（％）＝ 100 × － 1
〔 〕
期首 NAV
Ａ＝上記期間中の各月についての「一口当たり分配額／分配落 NAV ＋１」を計算して掛け合わせた数値
ただし、期末 NAV とは 2022 年 11 月 30 日現在の一口当たり純資産価格をいい、期首 NAV とは、 2021 年 11 月 30 日現在の一口当たり
純資産価格をいう。
（参考情報）
（注１）純資産総額は、クラスＪ受益証券（後払手数料）を含むファンド全体の数字である。
（注２） 分配金再投資一口当たり純資産価格は、税引前の分配金を分配時にファンドへ再投資したとみなして算出したも のであ
る。
（注３）ファンドの運用実績は、あくまで過去の実績であり、将来の運用成果を約束するものではない。
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２ 販売及び買戻しの実績
2022 年 11 月末日までの１年間における販売および買戻しの実績ならびに 2022 年 11 月末日現在の発行済口
数は次のとおりである。
クラスＭ受益証券
販売口数 買戻口数 発行済口数
2021 年 12 月１日～ 473,050 7,047,590 15,635,000
(473,050) (7,047,590) (15,635,000)
2022 年 11 月 30 日
（注）括弧内の数字は、本邦内における販売口数、買戻口数および発行済口数を表す。以下同じ。
クラスＪ受益証券
販売口数 買戻口数 発行済口数
2021 年 12 月１日～ 0 10,340,185 34,550,280
2022 年 11 月 30 日 (0) (10,340,185) (34,550,280)
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
３ ファンドの経理状況
ａ． ファンドの日本文の中間財務書類は、ケイマン諸島における諸法令に準拠して作成された原文の中間
財務書類を翻訳したものである（ただし、円換算部分を除く。）。ファンドの日本文の中間財務書類は
「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第 76 条第４項ただし書の規定の適用に準拠
して作成されている。
ｂ． ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和 23 年法律第 103 号）第１条の
３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていない。
ｃ． ファンドの原文の中間財務書類は米ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、主要な金額
について円換算額が併記されている。日本円への換算には 2022 年 11 月 30 日現在における株式会社三菱 UFJ
銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝ 138.87 円）が使用されている。なお、千円未満の金額は
四捨五入されている。
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（１）資産及び負債の状況
パトナム・ディバーシファイド・インカム・トラスト・ファンズ（ケイマン）
財政状態計算書（未監査）
（米ドル表示）
2022 年 10 月 31 日現在
米ドル 千円
資産
流動資産
損益を通じて公正価値で測定される金融資産 645,991,897 89,708,895
決済待ちの投資有価証券売却 184,510,677 25,622,998
決済待ちの受益証券発行 74,722 10,377
管理会社からの未収金 1,913 266
先物契約に係る未収変動証拠金 175,585 24,383
中央清算機関で清算されるスワップ契約に係る
未収変動証拠金 142,326 19,765
未収利息およびその他の未収金 2,862,512 397,517
31,523,583 4,377,680
現金および現金等価物
865,283,215 120,161,880
資産合計
負債
流動負債
損益を通じて公正価値で測定される金融負債 196,400,669 27,274,161
決済待ちの投資有価証券購入 388,218,315 53,911,877
決済待ちの受益証券買戻し 927,514 128,804
未払管理報酬 569,391 79,071
未払保管および管理事務代行報酬 121,848 16,921
特定のデリバティブ契約に係る担保、時価評価額 9,516,336 1,321,534
466,827 64,828
その他の未払費用
負債合計（買戻可能受益証券の保有者に帰属する
596,220,900 82,797,196
純資産を除く）
買呼値／売呼値で測定される買戻可能受益証券の
269,062,315 37,364,684
保有者に帰属する純資産
ケイマン籍パトナム・ディバーシファイド・インカム・
268,709,533 37,315,693
トラストの買戻可能受益証券の保有者に帰属する純資産
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パトナム・ディバーシファイド・インカム・トラスト・ファンズ（ケイマン）
包括損益計算書（未監査）
（米ドル表示）
2022 年 10 月 31 日に終了した６か月間
米ドル 千円
運用損失
損益を通じて公正価値で測定される金融資産および
金融負債からの利息 9,635,622 1,338,099
外貨建資産および負債に係る
実現および未実現純利益／（損失） 19,159 2,661
損益を通じて公正価値で測定される金融資産および
(23,971,957) (3,328,986)
金融負債に係る実現および未実現純利益／（損失）
(14,317,176) (1,988,226)
運用損失合計
運用費用
管理報酬 2,146,163 298,038
保管報酬 60,773 8,440
管理事務代行報酬 35,801 4,972
名義書換事務代行報酬 191,565 26,603
受託報酬 41,250 5,728
監査報酬 48,741 6,769
その他の費用 49,622 6,891
(123,507) (17,151)
管理会社からの払戻し
2,450,408 340,288
運用費用合計
(16,767,584) (2,328,514)
運用損失
財務費用
買戻可能受益証券の保有者に対する分配金 (5,895,905) (818,764)
運用による買戻可能受益証券の保有者に帰属する
(22,663,489) (3,147,279)
純資産の減少
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（２）投資有価証券明細表等
ケイマン籍パトナム・ディバーシファイド・インカム・トラスト
統計表
2022 年 10 月 31 日に終了した６か月間（未監査）
（米ドル表示）
ファンドの投資有価証券明細表
投資有価証券
取得原価（米ドル） 資産名 時価（米ドル）
パトナム・ディバーシファイド・インカム・
258,089,745 トラスト（ケイマン）マスター・ファンド 269,401,809
受益証券口数 クラスＪ クラスＭ
期首残高 39,684,485 19,973,560
期中発行および払込受益証券 - 285,960
期中買戻受益証券 (4,685,445) (4,348,150)
期末残高 34,999,040 15,911,370
純資産概要
クラスＪ 一口当たり純資産価格（米ドル） 純資産（米ドル）
2022 年４月 30 日 5.73 227,577,322
2022 年 10 月 31 日 5.31 185,735,535
変動割合 (7.33) ％ (18.39) ％
クラスＭ 一口当たり純資産価格（米ドル） 純資産（米ドル）
2022 年４月 30 日 5.64 112,617,429
2022 年 10 月 31 日 5.21 82,973,998
変動割合 (7.62) ％ (26.32) ％
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
４ 管理会社の概況
（１）資本金の額
（注）
管理会社の 2022 年９月末日現在の出資者持分合計は、 23,730,651 米ドル （未監査）（約 33 億円）
である。
（注）資本の全構成項目および親会社との資本関係からなる。
（２）事業の内容及び営業の状況
管理会社は、幅広い資産運用を専門とし 1937 年からの歴史を有するパトナム･インベストメンツ・エル
エルシー（以下、パトナム･インベストメンツ・エルエルシーおよびその関連会社を含めて「パトナム・
インベストメンツ」という。）の間接的子会社である。管理会社は、アメリカ合衆国企業の口座および
外国企業口座ならびに投資信託を管理している。パトナム・インベストメンツは、ボストンに本拠地を
置き、グローバルにビジネスを展開しており、 2022 年 11 月末日現在、運用総資産は約 1,708 億米ドル（約
23.7 兆円）である。約 200 人の運用プロフェッショナルが運用を担当している。
2022 年 11 月末日現在、管理会社は、以下の投資信託を管理している。
（ 2022 年 11 月末日現在）
国別
種類別 本数 純資産の合計（通貨別）
（設立国）
アンブレラ・
ケイマン １ 272,897,129 米ドル
ファンドのサブ・ファンド
（３）その他
本書提出前６か月以内において訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実、または与えると
予想される事実はない。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（２）その他の訂正
第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
１ ファンドの性格
（３）ファンドの仕組み
＜訂正前＞
（前略）
③ 管理会社の概況
（中略）
２．事業の目的 管理会社は、幅広い資産運用を専門とし 1937 年からの歴史を有するパトナ
ム･インベストメンツ・エルエルシー（以下、パトナム･インベストメン
ツ・エルエルシーおよびその関連会社を含めて「パトナム・インベストメ
ンツ」という。）の間接的子会社である。管理会社は、アメリカ合衆国企
業の口座および外国企業口座ならびに投資信託を管理している。パトナ
ム・インベストメンツは、ボストンに本拠地を置き、グローバルにビジネ
スを展開しており、 2022 年 ８ 月末日現在、運用総資産は約 1,690 億米ドル
（約 23.4 兆円）である。約 196 人の運用プロフェッショナルが運用を担当
している。
３．資本金の額 管理会社の 2022 年 ６ 月末日現在の出資者持分合計は、 11,901,340 米ドル
（注）
（未監査）（約 16 億円）である。
（注）資本の全構成項目および親会社との資本関係からなる。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
③ 管理会社の概況
（中略）
２．事業の目的 管理会社は、幅広い資産運用を専門とし 1937 年からの歴史を有するパトナ
ム･インベストメンツ・エルエルシー（以下、パトナム･インベストメン
ツ・エルエルシーおよびその関連会社を含めて「パトナム・インベストメ
ンツ」という。）の間接的子会社である。管理会社は、アメリカ合衆国企
業の口座および外国企業口座ならびに投資信託を管理している。パトナ
ム・インベストメンツは、ボストンに本拠地を置き、グローバルにビジネ
スを展開しており、 2022 年 11 月末日現在、運用総資産は約 1,708 億米ドル
（約 23.7 兆円）である。約 200 人の運用プロフェッショナルが運用を担当
している。
（注）米ドルの円貨換算は、便宜上、 2022 年 11 月 30 日現在の株式会社三菱 UFJ 銀行の対顧客電
信売買相場の仲値（１米ドル＝ 138.87 円）による。以下「３．資本金の額」において
同じ。
３．資本金の額 管理会社の 2022 年 ９ 月末日現在の出資者持分合計は、 23,730,651 米ドル
（注）
（未監査）（約 33 億円）である。
（注）資本の全構成項目および親会社との資本関係からなる。
（後略）
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EDINET提出書類
ザ・パトナム・アドバイザリー・カンパニー・エルエルシー(E15262)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
４ 手数料等及び税金
（５）課税上の取扱い
＜訂正前＞
（前略）
① 日本
2022 年 ９ 月末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
① 日本
2022 年 12 月末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
（後略）
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