大和アセットマネジメント株式会社 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2022/05/10-2023/05/08)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2022/05/10-2023/05/08)
提出日
提出者 大和アセットマネジメント株式会社
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2022/05/10-2023/05/08)

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                     半期報告書

      【提出先】                     関東財務局長 殿

      【提出日】                     2023年2月2日      提出

      【計算期間】                     第10計算期間中

                           (自 2022年5月10日 至 2022年11月9日)
      【ファンド名】                     スマート・アロケーション・Dガード
      【発行者名】                     大和アセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                     取締役社長 小松 幹太

      【本店の所在の場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目9番1号

      【事務連絡者氏名】                     西脇 保宏

      【連絡場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目9番1号

      【電話番号】                     03-5555-3431

      【縦覧に供する場所】                     該当ありません。

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                         1 【ファンドの運用状況】

    (1)  【投資状況】        (2022   年 11 月 30 日現在    )


    投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       親投資信託受益証券                                     44,552,711             64.96
                内 日本                           44,552,711             64.96
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                     24,034,363             35.04
       純資産総額
                                            68,587,074             100.00
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (2)  【運用実績】

    ①  【純資産の推移】

                   純資産総額        純資産総額        1口当たりの       1口当たりの

                    (分配落)        (分配付)        純資産額       純資産額
                     (円 )       (円 )    (分配落   )( 円 ) (分配付   )( 円 )
         第 1 計算期間末
                    154,000,033        154,000,033         1.0626       1.0626
         (2014   年 5 月 8 日 )
         第 2 計算期間末
                    345,613,397        345,613,397         1.0914       1.0914
         (2015   年 5 月 8 日 )
         第 3 計算期間末
                    466,196,501        466,196,501         1.0360       1.0360
         (2016   年 5 月 9 日 )
         第 4 計算期間末
                    338,587,585        338,587,585         1.0189       1.0189
         (2017   年 5 月 8 日 )
         第 5 計算期間末
                    245,914,128        245,914,128         1.0244       1.0244
         (2018   年 5 月 8 日 )
         第 6 計算期間末
                    168,989,848        168,989,848         1.0131       1.0131
         (2019   年 5 月 8 日 )
         第 7 計算期間末
                    129,237,521        129,237,521         0.9991       0.9991
         (2020   年 5 月 8 日 )
         第 8 計算期間末
                    148,404,947        148,404,947         1.0146       1.0146
         (2021   年 5 月 10 日 )
         2021  年 11 月末日       90,803,539          -       1.0324       -
            12 月末日       88,288,923          -       1.0400       -
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         2022  年 1 月末日       84,877,148          -       1.0184       -
             2 月末日       81,117,911          -       1.0033       -
             3 月末日       80,618,789          -       1.0033       -
             4 月末日       79,384,535          -       0.9853       -
         第 9 計算期間末
                    78,895,645        78,895,645         0.9790       0.9790
         (2022   年 5 月 9 日 )
             5 月末日       79,506,628          -       0.9850       -
             6 月末日       78,612,470          -       0.9736       -
             7 月末日       77,429,357          -       0.9777       -
             8 月末日       76,112,403          -       0.9711       -
             9 月末日       73,385,188          -       0.9558       -
            10 月末日       73,509,120          -       0.9561       -
            11 月末日       68,587,074          -       0.9585       -
    ②  【分配の推移】

                    1口当たり分配金        (円 )

        第 1 計算期間                  0.0000
        第 2 計算期間                  0.0000
        第 3 計算期間                  0.0000
        第 4 計算期間                  0.0000
        第 5 計算期間                  0.0000
        第 6 計算期間                  0.0000
        第 7 計算期間                  0.0000
        第 8 計算期間                  0.0000
        第 9 計算期間                  0.0000
       2022  年 5 月 10 日~
                             -
       2022  年 11 月 9 日
    ③  【収益率の推移】

                      収益率   (% )

        第 1 計算期間                   6.3
        第 2 計算期間                   2.7
        第 3 計算期間                  △ 5.1
        第 4 計算期間                  △ 1.7
        第 5 計算期間                   0.5
        第 6 計算期間                  △ 1.1
        第 7 計算期間                  △ 1.4
        第 8 計算期間                   1.6
        第 9 計算期間                  △ 3.5
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       2022  年 5 月 10 日~
                            △ 2.5
       2022  年 11 月 9 日
    (参考)マザーファンド

       先進国債券マザーファンド
    (1)  投資状況     (2022   年 11 月 30 日現在    )

    投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
                                           230,904,219              93.78
       国債証券
                 内 ユーロ                          79,124,740             32.14
                 内 中国                           4,668,362             1.90
                 内 シンガポール                            998,982            0.41
                 内 マレーシア                           1,278,374             0.52
                 内 イスラエル                            893,668            0.36
                 内 ノルウェー                            183,831            0.07
                 内 スウェーデン                            574,208            0.23
                 内 デンマーク                            801,287            0.33
                 内 イギリス                           9,893,737             4.02
                 内 ポーランド                           1,088,353             0.44
                 内 カナダ                           4,491,146             1.82
                 内 アメリカ                          120,750,630              49.04
                 内 メキシコ                           2,138,378             0.87
                 内 オーストラリア                           3,297,727             1.34
                 内 ニュージーランド                            720,796            0.29
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                     15,305,174              6.22
       純資産総額
                                           246,209,393             100.00
    その他の資産の投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       為替予約取引(買建)                                      2,496,605             1.01
                内 日本                            2,496,605             1.01
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    ( 注 3)  為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
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       国内債券マザーファンド

    (1)  投資状況     (2022   年 11 月 30 日現在    )

    投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
                                          5,113,919,040               99.09
       国債証券
                      内 日本                    5,113,919,040               99.09
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                     46,813,639              0.91
       純資産総額
                                          5,160,732,679              100.00
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
       新興国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド


    (1)  投資状況     (2022   年 11 月 30 日現在    )

    投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
                                           535,395,946              93.71
       国債証券
                     内 アメリカ                      535,395,946              93.71
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                     35,942,086              6.29
       純資産総額
                                           571,338,032             100.00
    その他の資産の投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       為替予約取引(売建)                                     536,824,629             △ 93.96
                内 日本                           536,824,629             △ 93.96
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    ( 注 3)  為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
       超長期米国国債(為替ヘッジあり)マザーファンド


    (1)  投資状況     (2022   年 11 月 30 日現在    )

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    投資状況
               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
                                            25,518,027             93.00
       国債証券
                     内 アメリカ                       25,518,027             93.00
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                      1,920,063             7.00
       純資産総額
                                            27,438,090             100.00
    その他の資産の投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       為替予約取引(売建)                                     25,605,167            △ 93.32
                内 日本                           25,605,167            △ 93.32
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    ( 注 3)  為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
       米ドル建ハイイールド債券(為替ヘッジあり)マザーファンド


    (1)  投資状況     (2022   年 11 月 30 日現在    )

    投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       投資信託受益証券                                     470,987,326              89.49
               内 アメリカ                            470,987,326              89.49
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                     55,330,734             10.51
       純資産総額
                                           526,318,060             100.00
    その他の資産の投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       為替予約取引(売建)                                     470,588,134             △ 89.41
                内 日本                           470,588,134             △ 89.41
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    ( 注 3)  為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
       先進国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド


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    (1)  投資状況     (2022   年 11 月 30 日現在    )

    投資状況

                投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                     124,266,575             100.00
       純資産総額
                                           124,266,575             100.00
    その他の資産の投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       株価指数先物取引(買建)                                     118,636,152              95.47
               内 香港                             3,259,785             2.62
               内 イギリス                             12,512,132             10.07
               内 ドイツ                             11,296,874              9.09
               内 カナダ                             6,285,905             5.06
               内 アメリカ                             85,281,456             68.63
       為替予約取引(売建)                                     87,697,854            △ 70.57
               内 日本                             87,697,854            △ 70.57
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    ( 注 3)  株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
        清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最
        も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
    ( 注 4)  為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
       国内株式マザーファンド


    (1)  投資状況     (2022   年 11 月 30 日現在    )

    投資状況

                投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                    1,304,917,016              100.00
       純資産総額
                                          1,304,917,016              100.00
    その他の資産の投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       株価指数先物取引(買建)                                    1,305,440,000              100.04
                内 日本                          1,305,440,000              100.04
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    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    ( 注 3)  株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
        清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最
        も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
       新興国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド


    (1)  投資状況     (2022   年 11 月 30 日現在    )

    投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       投資信託受益証券                                     21,337,387             27.06
                   内 香港                         21,337,387             27.06
                                            9,473,601             12.02
       投資証券
                   内 アイルランド                         3,110,827             3.95
                   内 アメリカ                         6,362,774             8.07
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                     48,035,056             60.92
       純資産総額
                                            78,846,044             100.00
    その他の資産の投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       株価指数先物取引(買建)                                     46,556,283             59.05
             内 韓国                               8,271,340             10.49
             内 タイ                               1,551,721             1.97
             内 シンガポール                              17,578,721             22.29
             内 トルコ                                412,062            0.52
             内 アメリカ                              13,277,361             16.84
             内 南アフリカ                               5,465,078             6.93
       為替予約取引(売建)                                     64,660,252            △ 82.01
             内 日本                              64,660,252            △ 82.01
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    ( 注 3)  株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
        清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最
        も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
    ( 注 4)  為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
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       ダイワRICI        ® ヘッジ型マザーファンド

    (1)  投資状況     (2022   年 11 月 30 日現在    )

    投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       投資信託受益証券                                       346,203            1.90
                  内 アメリカ                           346,203            1.90
                                            16,865,087             92.46
       投資証券
                  内 ケイマン諸島                         16,865,087             92.46
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                      1,029,130             5.64
       純資産総額
                                            18,240,420             100.00
    その他の資産の投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       為替予約取引(売建)                                     17,177,440            △ 94.17
                内 日本                           17,177,440            △ 94.17
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    ( 注 3)  為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
       ダイワ・マネー・マザーファンド


    (1)  投資状況     (2022   年 11 月 30 日現在    )

    投資状況

                投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                   14,823,603,581              100.00
       純資産総額
                                          14,823,603,581              100.00
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (参考情報)運用実績

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                         2 【設定及び解約の実績】

                          設定数量(口)                     解約数量(口)
        第 1 計算期間                       148,854,800                      4,925,760
        第 2 計算期間                       283,358,896                     111,627,012
        第 3 計算期間                       188,790,188                     55,449,424
        第 4 計算期間                       33,195,811                    150,889,907
        第 5 計算期間                       18,513,106                    110,758,371
        第 6 計算期間                       10,610,148                     83,870,125
        第 7 計算期間                        6,010,320                    43,456,666
        第 8 計算期間                       54,086,989                     37,180,438
        第 9 計算期間                        2,840,766                    68,516,796
       2022  年 5 月 10 日~
                                  1,218,869                     9,454,001
        2022  年 11 月 9 日
    ( 注 )  当初設定数量は        1,000,000     口です。
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                         3 【ファンドの経理状況】

    (1)  当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和

    52 年大蔵省令第       38 号)並びに同規則第           38 条の  3 及び第    57 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関
    する規則」(平成          12 年総理府令第       133  号)に基づいて作成しております。
     なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、当中間計算期間(                    2022  年 5 月 10 日
    から  2022  年 11 月 9 日まで)の中間財務諸表について、有限責任                        あずさ監査法人により中間監査を受けて
    おります。
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      スマート・アロケーション・Dガード

       (1)【中間貸借対照表】
                                                     (単位:円)
                                  前計算期間末             当中間計算期間末
                                 2022年5月9日現在              2022年11月9日現在
      資産の部
       流動資産
                                       28,430,925              24,634,305
         コール・ローン
                                       51,042,622              44,845,718
         親投資信託受益証券
                                           -            94,000
         未収入金
                                       79,473,547              69,574,023
         流動資産合計
                                       79,473,547              69,574,023
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                         22,936              21,190
         未払受託者報酬
                                         551,616              509,698
         未払委託者報酬
                                          3,350              3,074
         その他未払費用
                                         577,902              533,962
         流動負債合計
                                         577,902              533,962
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                       80,586,525              72,351,393
         元本
                                     ※1              ※1
         剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                      △  1,690,880             △  3,311,332
                                    ※2              ※2
                                         639,592              565,484
          (分配準備積立金)
                                       78,895,645              69,040,061
         元本等合計
                                       78,895,645              69,040,061
       純資産合計
                                       79,473,547              69,574,023
      負債純資産合計
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       (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                   前中間計算期間              当中間計算期間
                                  自   2021年5月11日            自   2022年5月10日
                                  至   2021年11月10日            至   2022年11月9日
      営業収益
                                            -               2
       受取利息
                                         5,246,063             △  1,388,904
       有価証券売買等損益
                                            -               2
       その他収益
                                         5,246,063             △  1,388,900
       営業収益合計
      営業費用
                                            204             4,158
       支払利息
                                          31,463              21,190
       受託者報酬
                                          756,191              509,698
       委託者報酬
                                           4,624              3,074
       その他費用
                                          792,482              538,120
       営業費用合計
                                         4,453,581             △  1,927,020
      営業利益又は営業損失(△)
                                         4,453,581             △  1,927,020
      経常利益又は経常損失(△)
                                         4,453,581             △  1,927,020
      中間純利益又は中間純損失(△)
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約
                                         1,107,021              △  143,405
      に伴う中間純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                   2,142,392             △  1,690,880
                                          44,020              199,186
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -            199,186
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          44,020                -
       額
                                          837,229               36,023
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          837,229                 -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -            36,023
       額
                                         4,695,743             △  3,311,332
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)  【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                      当中間計算期間
            区 分                         自   2022  年 5 月 10 日
                                     至   2022  年 11 月 9 日
       有価証券の評価基準及び評価                 親投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                               前計算期間末                当中間計算期間末
             区 分
                              2022  年 5 月 9 日現在           2022  年 11 月 9 日現在
     1.  ※ 1  期首元本額                         146,262,555       円           80,586,525      円

          期中追加設定元本額                          2,840,766     円            1,218,869     円
          期中一部解約元本額                          68,516,796      円            9,454,001     円
     2.      中間計算期間末日における                          80,586,525      口           72,351,393      口

          受益権の総数
     3.  ※ 2  元本の欠損                貸借対照表上の純資産額が元                 中間貸借対照表上の純資産額

                          本総額を下回っており、その                 が元本総額を下回っており、
                          差額は    1,690,880     円でありま        その差額は      3,311,332     円であり
                          す。                 ます。
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

                              前中間計算期間                 当中間計算期間
             区 分                自   2021  年 5 月 11 日        自   2022  年 5 月 10 日
                             至   2021  年 11 月 10 日        至   2022  年 11 月 9 日
                          該当事項はありません。                  該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                      当中間計算期間末
            区 分
                                     2022  年 11 月 9 日現在
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     1.  金融商品の時価及び中間貸借対                  金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計
       照表計上額との差額                  上額と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
               前計算期間末                           当中間計算期間末
              2022  年 5 月 9 日現在                      2022  年 11 月 9 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

    ( 1 口当たり情報)

                             前計算期間末                  当中間計算期間末
                            2022  年 5 月 9 日現在            2022  年 11 月 9 日現在
     1 口当たり純資産額                                0.9790    円               0.9542    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                              (9,790    円 )              (9,542    円 )
    (参考)


      当ファンドは、「先進国債券マザーファンド」受益証券、「国内債券マザーファンド」受益証券、
    「新興国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「超長期米国国債(為替ヘッジあり)マ
    ザーファンド」受益証券、「米ドル建ハイイールド債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証
    券、「先進国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「国内株式マザーファンド」受益証
    券、「新興国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「ダイワRICI                                             ® ヘッジ型マザー
    ファンド」受益証券及び「ダイワ・マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中
    間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券
    であります。
     なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次の
    とおりであります。
    「先進国債券マザーファンド」の状況

     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表

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                                  2022  年 5 月 9 日現在        2022  年 11 月 9 日現在
                                    金 額(円)              金 額(円)
     資産の部
      流動資産
        預金
                                        11,200,170               9,349,785
        コール・ローン
                                         5,834,869              1,469,395
        国債証券
                                       228,438,194              232,874,831
        派生商品評価勘定
                                          48,140                 -
        未収入金
                                          786,787                 -
        未収利息
                                         2,545,402              3,074,222
        前払費用
                                          144,019              104,610
        流動資産合計
                                       248,997,581              246,872,843
      資産合計
                                       248,997,581              246,872,843
     負債の部

      流動負債
        派生商品評価勘定
                                          14,317              23,993
        未払金
                                           1,854                -
        未払解約金
                                             -            78,000
        流動負債合計
                                          16,171              101,993
      負債合計
                                          16,171              101,993
     純資産の部
      元本等
        元本
                             ※ 1         187,488,633              182,436,332
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                        61,492,777              64,334,518
        元本等合計
                                       248,981,410              246,770,850
      純資産合計
                                       248,981,410              246,770,850
     負債純資産合計                                  248,997,581              246,872,843
    注記表


    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                     自   2022  年 5 月 10 日
            区 分
                                     至   2022  年 11 月 9 日
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 国債証券
       方法
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                        個別法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額
                        (但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する
                        価額等で評価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
     2.  デリバティブ取引の評価基準                 為替予約取引

       及び評価方法
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場に
                        おいて為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
                        値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡
                        日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     3.  その他財務諸表作成のための                 外貨建取引等の処理基準

       基本となる重要な事項
                        外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
                        成 12 年総理府令第       133  号)第    60 条に基づき、取引発生時の外国通貨の
                        額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第                               61 条に基
                        づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
                        資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産
                        額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
                        の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算
                        した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円
                        換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理
                        を採用しております。
    (貸借対照表に関する注記)

             区 分                 2022  年 5 月 9 日現在           2022  年 11 月 9 日現在
     1.  ※ 1  期首                         2021  年 5 月 11 日           2022  年 5 月 10 日
          期首元本額                         285,070,171       円           187,488,633       円
          期中追加設定元本額                          53,699,953      円            8,272,150     円
          期中一部解約元本額                         151,281,491       円           13,324,451      円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
                                 18/103



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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
          6資産(為替ヘッジなし)資                          14,850,000      円            9,071,366     円
          金拠出用ファンド(適格機関
          投資家専用)
          スマート・ミックス・Dガー                           6,299,843     円            6,107,672     円
          ド(為替ヘッジなし)
          スマート・アロケーション・                           4,641,939     円            5,166,695     円
          Dガード
          堅実バランスファンド             -ハ              7,041,693     円            5,272,849     円
          ジメの一歩-
          ダイワ・ダブルバランス・                          18,362,949      円           22,159,351      円
          ファンド(Dガード付/部分
          為替ヘッジあり)
          ダイワ6資産バランス・ファ                         135,084,893       円           132,853,057       円
          ンド(Dガード付/為替ヘッ
          ジなし)
          DCスマート・アロケーショ                           1,207,316     円            1,805,342     円
          ン・Dガード
       計                            187,488,633       円           182,436,332       円
     2.     期末日における受益権の総数                         187,488,633       口           182,436,332       口

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
            区 分                         2022  年 11 月 9 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)  デリバティブ取引

                        デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
                        (3)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    通貨関連

                    2022  年 5 月 9 日  現在                 2022  年 11 月 9 日  現在
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       種 類       契約額等            時価      評価損益       契約額等            時価      評価損益
               (円)           (円)       (円)       (円)           (円)       (円)
                    うち                        うち
                    1年超                        1年超
     市場取引以外の
     取引
     為替予約取引

     売 建          550,616      -     545,832       4,784         -    -       -      -

     イスラエル・          550,616      -     545,832       4,784         -    -       -      -

     シュケル
     買 建         7,800,431       -    7,829,470       29,039      2,594,222       -    2,570,229      △ 23,993

     アメリカ・ドル         2,588,410       -    2,613,168       24,758       740,358      -     726,800     △ 13,558

     イギリス・ポン          649,949      -     643,124      △ 6,825      341,284      -     335,486      △ 5,798
     ド
     オフショア・         1,827,322       -    1,819,830       △ 7,492      485,716      -     482,366      △ 3,350
     人民元
     ユーロ         2,734,750       -    2,753,348       18,598      1,026,864       -    1,025,577       △ 1,287
     合計          8,351,047       -    8,375,302       33,823      2,594,222       -    2,570,229      △ 23,993

    (注)    1.  時価の算定方法

           (1)   期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように
              評価しております。
              ①  期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場
                合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
              ②  期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない
                場合は、以下の方法によっております。
                ・  期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合
                  には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の
                  仲値をもとに計算したレートを用いております。
                ・  期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場
                  合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて
                  おります。
           (2)   期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対
              顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
         2.  換算において円未満の端数は切り捨てております。
         3.  契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
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    ( 1 口当たり情報)
                            2022  年 5 月 9 日現在            2022  年 11 月 9 日現在
     1 口当たり純資産額                                1.3280    円               1.3526    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                             (13,280    円 )             (13,526    円 )
    「国内債券マザーファンド」の状況


     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表

                                  2022  年 5 月 9 日現在        2022  年 11 月 9 日現在
                                    金 額(円)              金 額(円)
     資産の部
      流動資産
        コール・ローン
                                        29,017,085              43,133,771
        国債証券
                                      6,081,442,460              6,453,328,500
        未収利息
                                         9,002,608              10,893,896
        前払費用
                                          825,482             1,003,240
        流動資産合計
                                      6,120,287,635              6,508,359,407
      資産合計
                                      6,120,287,635              6,508,359,407
     負債の部

      流動負債
        未払解約金
                                             -           143,600
        流動負債合計
                                             -           143,600
      負債合計
                                             -           143,600
     純資産の部
      元本等
        元本
                             ※ 1        5,591,400,522              6,062,386,310
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                       528,887,113              445,829,497
        元本等合計
                                      6,120,287,635              6,508,215,807
      純資産合計
                                      6,120,287,635              6,508,215,807
     負債純資産合計                                 6,120,287,635              6,508,359,407
    注記表


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                     自   2022  年 5 月 10 日
            区 分
                                     至   2022  年 11 月 9 日
       有価証券の評価基準及び評価                 国債証券
       方法
                        個別法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額
                        (但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額
                        又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価して
                        おります。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
    (貸借対照表に関する注記)

             区 分                 2022  年 5 月 9 日現在           2022  年 11 月 9 日現在
     1.  ※ 1  期首                         2021  年 5 月 11 日           2022  年 5 月 10 日
          期首元本額                        3,785,071,179        円          5,591,400,522        円
          期中追加設定元本額                        3,832,076,082        円          3,435,401,885        円
          期中一部解約元本額                        2,025,746,739        円          2,964,416,097        円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          6資産(為替ヘッジなし)資                           9,900,000     円            6,116,665     円
          金拠出用ファンド(適格機関
          投資家専用)
          ダイナミック・アロケーショ                        4,337,512,311        円          4,535,157,595        円
          ン・ファンド(適格機関投資
          家専用)
          ターゲット・リターン(コス                            760,079    円             544,839    円
          ト控除後     3 %)資金拠出用
          ファンド(適格機関投資家専
          用)
          ターゲット・リターン(コス                            799,074    円             541,590    円
          ト控除後     5 %)資金拠出用
          ファンド(適格機関投資家専
          用)
          スマート・ミックス・Dガー                           3,302,340     円            3,120,643     円
          ド ( 為替ヘッジあり        )
                                 22/103


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
          スマート・ミックス・Dガー                           7,429,466     円            7,625,854     円
          ド(為替ヘッジなし)
          スマート・アロケーション・                           1,096,153     円            1,207,555     円
          Dガード
          りそな    ダイナミック・アロ                     234,533,312       円           267,306,454       円
          ケーション・ファンド
          堅実バランスファンド             -ハ             96,222,764      円           97,331,956      円
          ジメの一歩-
          DCダイナミック・アロケー                         671,990,293       円           910,663,219       円
          ション・ファンド
          ダイワ・ダブルバランス・                           4,331,809     円            5,216,359     円
          ファンド(Dガード付/部分
          為替ヘッジあり)
          ダイワ6資産バランス・ファ                          60,680,905      円           59,526,228      円
          ンド(Dガード付/為替ヘッ
          ジあり)
          ダイワ6資産バランス・ファ                         162,561,943       円           167,594,896       円
          ンド(Dガード付/為替ヘッ
          ジなし)
          DCスマート・アロケーショ                            280,073    円             432,457    円
          ン・Dガード
       計                           5,591,400,522        円          6,062,386,310        円
     2.     期末日における受益権の総数                        5,591,400,522        口          6,062,386,310        口

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
            区 分                         2022  年 11 月 9 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
              2022  年 5 月 9 日現在                      2022  年 11 月 9 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

                                 23/103


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    ( 1 口当たり情報)

                            2022  年 5 月 9 日現在            2022  年 11 月 9 日現在
     1 口当たり純資産額                                1.0946    円               1.0735    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                             (10,946    円 )             (10,735    円 )
    「新興国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況


     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表

                                  2022  年 5 月 9 日現在        2022  年 11 月 9 日現在
                                    金 額(円)              金 額(円)
     資産の部
      流動資産
        預金
                                        48,328,902              13,012,601
        コール・ローン
                                        39,732,897               9,340,608
        国債証券
                                       530,191,021              529,300,962
        派生商品評価勘定
                                             -          8,204,039
        未収入金
                                          15,870                 -
        未収利息
                                         6,401,106              4,247,079
        前払費用
                                          949,480             1,793,335
        流動資産合計
                                       625,619,276              565,898,624
      資産合計
                                       625,619,276              565,898,624
     負債の部

      流動負債
        派生商品評価勘定
                                        10,377,705                   -
        未払金
                                        58,856,239                   -
        未払解約金
                                             -          4,713,752
        流動負債合計
                                        69,233,944               4,713,752
      負債合計
                                        69,233,944               4,713,752
     純資産の部
      元本等
        元本
                             ※ 1         622,627,864              682,443,418
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                             ※ 2        △ 66,242,532            △ 121,258,546
        元本等合計
                                       556,385,332              561,184,872
                                 24/103


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                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      純資産合計
                                       556,385,332              561,184,872
     負債純資産合計                                  625,619,276              565,898,624
    注記表


    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                     自   2022  年 5 月 10 日
            区 分
                                     至   2022  年 11 月 9 日
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 国債証券
       方法
                        個別法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額
                        (但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する
                        価額等で評価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
     2.  デリバティブ取引の評価基準                 為替予約取引

       及び評価方法
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場に
                        おいて為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
                        値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡
                        日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     3.  その他財務諸表作成のための                 外貨建取引等の処理基準

       基本となる重要な事項
                                 25/103






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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
                        成 12 年総理府令第       133  号)第    60 条に基づき、取引発生時の外国通貨の
                        額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第                               61 条に基
                        づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
                        資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産
                        額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
                        の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算
                        した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円
                        換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理
                        を採用しております。
    (貸借対照表に関する注記)

             区 分                 2022  年 5 月 9 日現在           2022  年 11 月 9 日現在
     1.  ※ 1  期首                         2021  年 5 月 11 日           2022  年 5 月 10 日
          期首元本額                        1,054,633,773        円           622,627,864       円
          期中追加設定元本額                         150,933,393       円           237,023,786       円
          期中一部解約元本額                         582,939,302       円           177,208,232       円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          5資産(為替ヘッジあり)資                          29,400,000      円           22,047,903      円
          金拠出用ファンド(適格機関
          投資家専用)
          スマート・ミックス・Dガー                           3,879,442     円            4,094,949     円
          ド ( 為替ヘッジあり        )
          スマート・アロケーション・                           2,309,752     円            2,184,343     円
          Dガード
          目標利回り追求型債券ファン                         504,713,297       円           565,725,079       円
          ド
          ダイワ・ダブルバランス・                           9,134,828     円            9,139,461     円
          ファンド(Dガード付/部分
          為替ヘッジあり)
          ダイワ6資産バランス・ファ                          72,591,590      円           78,505,809      円
          ンド(Dガード付/為替ヘッ
          ジあり)
          DCスマート・アロケーショ                            598,955    円             745,874    円
          ン・Dガード
       計                            622,627,864       円           682,443,418       円
     2.     期末日における受益権の総数                         622,627,864       口           682,443,418       口

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     3.  ※ 2  元本の欠損                 貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元
                          本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                          差額は    66,242,532      円でありま        差額は    121,258,546       円でありま
                          す。                 す。
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
            区 分                         2022  年 11 月 9 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)  デリバティブ取引

                        デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
                        (3)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    通貨関連

                    2022  年 5 月 9 日  現在                 2022  年 11 月 9 日  現在
       種 類       契約額等            時価      評価損益       契約額等            時価      評価損益
               (円)           (円)       (円)       (円)           (円)       (円)
                    うち                        うち
                    1年超                        1年超
     市場取引以外の
     取引
     為替予約取引

     売 建        563,735,304        -   574,113,009      △ 10,377,705       551,705,079        -   543,501,040       8,204,039

     アメリカ・ドル        563,735,304        -   574,113,009      △ 10,377,705       551,705,079        -   543,501,040       8,204,039

     合計         563,735,304        -   574,113,009      △ 10,377,705       551,705,079        -   543,501,040       8,204,039

    (注)    1.  時価の算定方法

                                 27/103


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           (1)   期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように
              評価しております。
              ①  期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場
                合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
              ②  期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない
                場合は、以下の方法によっております。
                ・  期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合
                  には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の
                  仲値をもとに計算したレートを用いております。
                ・  期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場
                  合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて
                  おります。
           (2)   期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対
              顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
         2.  換算において円未満の端数は切り捨てております。
         3.  契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
    ( 1 口当たり情報)

                            2022  年 5 月 9 日現在            2022  年 11 月 9 日現在
     1 口当たり純資産額                                0.8936    円               0.8223    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                              (8,936    円 )              (8,223    円 )
    「超長期米国国債(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況


     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表

                                  2022  年 5 月 9 日現在        2022  年 11 月 9 日現在
                                    金 額(円)              金 額(円)
     資産の部
      流動資産
        預金
                                         1,048,093               254,779
        コール・ローン
                                         2,925,448                81,456
        国債証券
                                        37,636,256              25,463,932
        派生商品評価勘定
                                             -           418,178
        未収利息
                                          386,675              422,376
        前払費用
                                          154,458               3,705
        流動資産合計
                                        42,150,930              26,644,426
      資産合計
                                        42,150,930              26,644,426
                                 28/103


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     負債の部
      流動負債
        派生商品評価勘定
                                          708,537                 -
        未払金
                                         2,698,028                  540
        未払解約金
                                             -            36,000
        流動負債合計
                                         3,406,565                36,540
      負債合計
                                         3,406,565                36,540
     純資産の部
      元本等
        元本
                             ※ 1          35,341,214              28,747,607
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                             ※ 2          3,403,151             △ 2,139,721
        元本等合計
                                        38,744,365              26,607,886
      純資産合計
                                        38,744,365              26,607,886
     負債純資産合計                                   42,150,930              26,644,426
    注記表


    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                     自   2022  年 5 月 10 日
            区 分
                                     至   2022  年 11 月 9 日
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 国債証券
       方法
                        個別法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額
                        (但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する
                        価額等で評価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
     2.  デリバティブ取引の評価基準                 為替予約取引

       及び評価方法
                                 29/103



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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場に
                        おいて為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
                        値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡
                        日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     3.  その他財務諸表作成のための                 外貨建取引等の処理基準

       基本となる重要な事項
                        外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
                        成 12 年総理府令第       133  号)第    60 条に基づき、取引発生時の外国通貨の
                        額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第                               61 条に基
                        づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
                        資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産
                        額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
                        の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算
                        した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円
                        換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理
                        を採用しております。
    (貸借対照表に関する注記)

             区 分                 2022  年 5 月 9 日現在           2022  年 11 月 9 日現在
     1.  ※ 1  期首                         2021  年 5 月 11 日           2022  年 5 月 10 日
          期首元本額                         112,202,856       円           35,341,214      円
          期中追加設定元本額                          30,062,776      円              83,271    円
          期中一部解約元本額                         106,924,418       円            6,676,878     円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          5資産(為替ヘッジあり)資                           9,800,000     円            7,313,812     円
          金拠出用ファンド(適格機関
          投資家専用)
          スマート・アロケーション・                           4,904,487     円            3,550,639     円
          Dガード
          ダイワ・ダブルバランス・                          19,385,366      円           16,635,321      円
          ファンド(Dガード付/部分
          為替ヘッジあり)
          DCスマート・アロケーショ                           1,251,361     円            1,247,835     円
          ン・Dガード
       計                             35,341,214      円           28,747,607      円
     2.     期末日における受益権の総数                          35,341,214      口           28,747,607      口

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     3.  ※ 2  元本の欠損                     ――――――             貸借対照表上の純資産額が元
                                            本総額を下回っており、その
                                            差額は    2,139,721     円でありま
                                            す。
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
            区 分                         2022  年 11 月 9 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)  デリバティブ取引

                        デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
                        (3)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    通貨関連

                    2022  年 5 月 9 日  現在                 2022  年 11 月 9 日  現在
       種 類       契約額等            時価      評価損益       契約額等            時価      評価損益
               (円)           (円)       (円)       (円)           (円)       (円)
                    うち                        うち
                    1年超                        1年超
     市場取引以外の
     取引
     為替予約取引

     売 建         38,488,983        -    39,197,520      △ 708,537      26,742,874        -    26,324,696       418,178

     アメリカ・ドル         38,488,983        -    39,197,520      △ 708,537      26,742,874        -    26,324,696       418,178

     合計          38,488,983        -    39,197,520      △ 708,537      26,742,874        -    26,324,696       418,178

    (注)    1.  時価の算定方法

                                 31/103


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           (1)   期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように
              評価しております。
              ①  期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場
                合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
              ②  期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない
                場合は、以下の方法によっております。
                ・  期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合
                  には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の
                  仲値をもとに計算したレートを用いております。
                ・  期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場
                  合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて
                  おります。
           (2)   期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対
              顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
         2.  換算において円未満の端数は切り捨てております。
         3.  契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
    ( 1 口当たり情報)

                            2022  年 5 月 9 日現在            2022  年 11 月 9 日現在
     1 口当たり純資産額                                1.0963    円               0.9256    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                             (10,963    円 )              (9,256    円 )
    「米ドル建ハイイールド債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況


     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表

                                  2022  年 5 月 9 日現在        2022  年 11 月 9 日現在
                                    金 額(円)              金 額(円)
     資産の部
      流動資産
        預金
                                          164,166             3,020,868
        コール・ローン
                                         4,563,598              32,140,668
        投資信託受益証券
                                       109,589,978              483,113,731
        派生商品評価勘定
                                             35              -
        未収入金
                                         3,043,758                  -
        未収配当金
                                          398,513                 -
        流動資産合計
                                       117,760,048              518,275,267
      資産合計
                                       117,760,048              518,275,267
                                 32/103


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     負債の部
      流動負債
        派生商品評価勘定
                                         2,937,016              1,587,918
        未払金
                                          254,430              786,917
        未払解約金
                                         2,458,028               583,308
        流動負債合計
                                         5,649,474              2,958,143
      負債合計
                                         5,649,474              2,958,143
     純資産の部
      元本等
        元本
                             ※ 1          97,416,953              473,019,354
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                        14,693,621              42,297,770
        元本等合計
                                       112,110,574              515,317,124
      純資産合計
                                       112,110,574              515,317,124
     負債純資産合計                                  117,760,048              518,275,267
    注記表


    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                     自   2022  年 5 月 10 日
            区 分
                                     至   2022  年 11 月 9 日
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最
                        終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又
                        は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価して
                        おります。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
     2.  デリバティブ取引の評価基準                 為替予約取引

       及び評価方法
                                 33/103



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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場に
                        おいて為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
                        値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡
                        日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     3.  収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                        原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、その金額が
                        確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合
                        には入金日基準で計上しております。
     4.  その他財務諸表作成のための                 外貨建取引等の処理基準

       基本となる重要な事項
                        外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
                        成 12 年総理府令第       133  号)第    60 条に基づき、取引発生時の外国通貨の
                        額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第                               61 条に基
                        づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
                        資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産
                        額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
                        の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算
                        した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円
                        換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理
                        を採用しております。
    (貸借対照表に関する注記)

             区 分                 2022  年 5 月 9 日現在           2022  年 11 月 9 日現在
     1.  ※ 1  期首                         2021  年 5 月 11 日           2022  年 5 月 10 日
          期首元本額                         764,604,803       円           97,416,953      円
          期中追加設定元本額                          15,330,742      円           436,473,482       円
          期中一部解約元本額                         682,518,592       円           60,871,081      円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          5資産(為替ヘッジあり)資                           9,800,000     円            7,374,559     円
          金拠出用ファンド(適格機関
          投資家専用)
          スマート・アロケーション・                           2,514,792     円            2,065,438     円
          Dガード
          目標利回り追求型債券ファン                          74,514,918      円           453,839,675       円
          ド
                                 34/103



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          ダイワ・ダブルバランス・                           9,938,975     円            9,040,539     円
          ファンド(Dガード付/部分
          為替ヘッジあり)
          DCスマート・アロケーショ                            648,268    円             699,143    円
          ン・Dガード
       計                             97,416,953      円           473,019,354       円
     2.     期末日における受益権の総数                          97,416,953      口           473,019,354       口

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
            区 分                         2022  年 11 月 9 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)  デリバティブ取引

                        デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
                        (3)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    通貨関連

                    2022  年 5 月 9 日  現在                 2022  年 11 月 9 日  現在
       種 類       契約額等            時価      評価損益       契約額等            時価      評価損益
               (円)           (円)       (円)       (円)           (円)       (円)
                    うち                        うち
                    1年超                        1年超
     市場取引以外の
     取引
     為替予約取引

     売 建        109,745,935        -   112,682,916      △ 2,936,981      481,274,982        -   482,862,900      △ 1,587,918

     アメリカ・ドル        109,745,935        -   112,682,916      △ 2,936,981      481,274,982        -   482,862,900      △ 1,587,918

                                 35/103


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     合計         109,745,935        -   112,682,916      △ 2,936,981      481,274,982        -   482,862,900      △ 1,587,918
    (注)    1.  時価の算定方法

           (1)   期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように
              評価しております。
              ①  期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場
                合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
              ②  期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない
                場合は、以下の方法によっております。
                ・  期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合
                  には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の
                  仲値をもとに計算したレートを用いております。
                ・  期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場
                  合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて
                  おります。
           (2)   期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対
              顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
         2.  換算において円未満の端数は切り捨てております。
         3.  契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
    ( 1 口当たり情報)

                            2022  年 5 月 9 日現在            2022  年 11 月 9 日現在
     1 口当たり純資産額                                1.1508    円               1.0894    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                             (11,508    円 )             (10,894    円 )
    「先進国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況


     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表

                                  2022  年 5 月 9 日現在        2022  年 11 月 9 日現在
                                    金 額(円)              金 額(円)
     資産の部
      流動資産
        預金
                                          477,456              533,179
        コール・ローン
                                        57,503,556              31,257,559
        派生商品評価勘定
                                          882,246             1,667,748
        未収入金
                                            715               -
        差入委託証拠金
                                        90,528,714              96,667,936
                                 36/103


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        流動資産合計
                                       149,392,687              130,126,422
      資産合計
                                       149,392,687              130,126,422
     負債の部

      流動負債
        派生商品評価勘定
                                         2,502,354              7,309,990
        未払金
                                         5,179,680                  -
        未払解約金
                                             -            5,000
        流動負債合計
                                         7,682,034              7,314,990
      負債合計
                                         7,682,034              7,314,990
     純資産の部
      元本等
        元本
                             ※ 1          60,195,611              56,166,093
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                        81,515,042              66,645,339
        元本等合計
                                       141,710,653              122,811,432
      純資産合計
                                       141,710,653              122,811,432
     負債純資産合計                                  149,392,687              130,126,422
    注記表


    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                     自   2022  年 5 月 10 日
            区 分
                                     至   2022  年 11 月 9 日
     1.  デリバティブ取引の評価基準                 (1)  先物取引
       及び評価方法
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の
                        主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
                        (2)  為替予約取引

                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場に
                        おいて為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
                        値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡
                        日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     2.  その他財務諸表作成のための                 外貨建取引等の処理基準

       基本となる重要な事項
                                 37/103


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                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
                        成 12 年総理府令第       133  号)第    60 条に基づき、取引発生時の外国通貨の
                        額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第                               61 条に基
                        づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
                        資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産
                        額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
                        の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算
                        した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円
                        換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理
                        を採用しております。
    (貸借対照表に関する注記)

             区 分                 2022  年 5 月 9 日現在           2022  年 11 月 9 日現在
     1.  ※ 1  期首                         2021  年 5 月 11 日           2022  年 5 月 10 日
          期首元本額                         118,023,727       円           60,195,611      円
          期中追加設定元本額                           5,533,994     円            5,809,580     円
          期中一部解約元本額                          63,362,110      円            9,839,098     円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          5資産(為替ヘッジあり)資                          28,375,526      円           21,477,132      円
          金拠出用ファンド(適格機関
          投資家専用)
          スマート・ミックス・Dガー                           1,448,262     円            1,569,734     円
          ド ( 為替ヘッジあり        )
          スマート・アロケーション・                            624,140    円             553,004    円
          Dガード
          ダイワ・ダブルバランス・                           2,481,476     円            2,441,047     円
          ファンド(Dガード付/部分
          為替ヘッジあり)
          ダイワ6資産バランス・ファ                          27,096,814      円           29,937,408      円
          ンド(Dガード付/為替ヘッ
          ジあり)
          DCスマート・アロケーショ                            169,393    円             187,768    円
          ン・Dガード
       計                             60,195,611      円           56,166,093      円
     2.     期末日における受益権の総数                          60,195,611      口           56,166,093      口

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
            区 分                         2022  年 11 月 9 日現在
                                 38/103


                                                          EDINET提出書類
                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  デリバティブ取引

                        デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
                        (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    1.  株式関連

                    2022  年 5 月 9 日  現在                 2022  年 11 月 9 日  現在
       種 類       契約額等            時価      評価損益       契約額等            時価      評価損益
               (円)           (円)       (円)       (円)           (円)       (円)
                    うち                        うち
                    1年超                        1年超
     市場取引
     株価指数

     先物取引
      買 建        145,406,831        -   143,988,170      △ 1,418,661      129,249,495        -   122,263,147      △ 6,986,348

     合計         145,406,831        -   143,988,170      △ 1,418,661      129,249,495        -   122,263,147      △ 6,986,348

    (注)    1.  時価の算定方法

           株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
           原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評
           価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場
           や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
         2.  株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
         3.  契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日
           の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
         4.  契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
    2.  通貨関連

                    2022  年 5 月 9 日  現在                 2022  年 11 月 9 日  現在
       種 類       契約額等            時価      評価損益       契約額等            時価      評価損益
               (円)           (円)       (円)       (円)           (円)       (円)
                    うち                        うち
                    1年超                        1年超
                                 39/103

                                                          EDINET提出書類
                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     市場取引以外の
     取引
     為替予約取引

     売 建         93,120,106        -    93,321,553      △ 201,447      92,536,498        -    91,192,392      1,344,106

     アメリカ・ドル         61,040,474        -    61,370,250      △ 329,776      59,861,537        -    58,718,692      1,142,845

     イギリス・ポン         6,014,106       -    5,916,740       97,366      5,755,818       -    5,669,229       86,589
     ド
     オーストラリ         1,111,491       -    1,109,229        2,262     1,205,795       -    1,200,844        4,951
     ア・ドル
     カナダ・ドル         6,356,409       -    6,351,459        4,950     6,476,521       -    6,435,680       40,841
     シンガポー          731,842      -     733,328      △ 1,486      827,547      -     820,599       6,948
     ル・ドル
     スイス・フラン         5,330,727       -    5,271,460       59,267      5,970,576       -    5,940,032       30,544
     スウェーデ         1,076,159       -    1,064,265       11,894      1,077,288       -    1,081,760       △ 4,472
     ン・クローナ
     デンマーク         1,256,660       -    1,262,341       △ 5,681     1,383,915       -    1,383,031         884
     ・クローネ
     ノルウェー          281,051      -     278,122       2,929      293,918      -     292,369       1,549
     ・クローネ
     ユーロ         8,663,304       -    8,700,579      △ 37,275      8,807,185       -    8,790,239       16,946
     香港・ドル         1,257,883       -    1,263,780       △ 5,897      876,398      -     859,917      16,481
     合計          93,120,106        -    93,321,553      △ 201,447      92,536,498        -    91,192,392      1,344,106

    (注)    1.  時価の算定方法

           (1)   期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように
              評価しております。
              ①  期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場
                合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
              ②  期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない
                場合は、以下の方法によっております。
                ・  期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合
                  には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の
                  仲値をもとに計算したレートを用いております。
                ・  期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場
                  合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて
                  おります。
           (2)   期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対
              顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
                                 40/103


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         2.  換算において円未満の端数は切り捨てております。
         3.  契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
    ( 1 口当たり情報)

                            2022  年 5 月 9 日現在            2022  年 11 月 9 日現在
     1 口当たり純資産額                                2.3542    円               2.1866    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                             (23,542    円 )             (21,866    円 )
    「国内株式マザーファンド」の状況


     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表

                                  2022  年 5 月 9 日現在        2022  年 11 月 9 日現在
                                    金 額(円)              金 額(円)
     資産の部
      流動資産
        コール・ローン
                                      1,148,576,117               806,217,133
        派生商品評価勘定
                                        53,773,340              15,051,160
        未収入金
                                          14,780                 -
        差入委託証拠金
                                        55,135,500              34,749,000
        流動資産合計
                                      1,257,499,737               856,017,293
      資産合計
                                      1,257,499,737               856,017,293
     負債の部

      流動負債
        派生商品評価勘定
                                        15,379,240                   -
        前受金
                                        61,978,250              21,939,250
        未払金
                                          151,940                 -
        未払解約金
                                         7,013,900               277,300
        流動負債合計
                                        84,523,330              22,216,550
      負債合計
                                        84,523,330              22,216,550
     純資産の部
      元本等
        元本
                             ※ 1         580,562,934              394,978,671
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                       592,413,473              438,822,072
        元本等合計
                                      1,172,976,407               833,800,743
      純資産合計
                                      1,172,976,407               833,800,743
                                 41/103


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     負債純資産合計                                 1,257,499,737               856,017,293
    注記表


    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                     自   2022  年 5 月 10 日
            区 分
                                     至   2022  年 11 月 9 日
       デリバティブ取引の評価基準                 先物取引
       及び評価方法
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の
                        主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
    (貸借対照表に関する注記)

             区 分                 2022  年 5 月 9 日現在           2022  年 11 月 9 日現在
     1.  ※ 1  期首                         2021  年 5 月 11 日           2022  年 5 月 10 日
          期首元本額                         966,516,567       円           580,562,934       円
          期中追加設定元本額                         445,781,332       円           161,095,661       円
          期中一部解約元本額                         831,734,965       円           346,679,924       円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          6資産(為替ヘッジなし)資                           9,593,298     円            5,931,019     円
          金拠出用ファンド(適格機関
          投資家専用)
          ダイナミック・アロケーショ                         127,884,149       円                -円
          ン・ファンド(適格機関投資
          家専用)
          国内株式ファンド(適格機関                         294,313,185       円           262,780,316       円
          投資家専用)
          スマート・ミックス・Dガー                           1,767,666     円            1,621,214     円
          ド ( 為替ヘッジあり        )
          スマート・ミックス・Dガー                           4,075,432     円            3,985,986     円
          ド(為替ヘッジなし)
          スマート・アロケーション・                            49,673    円              37,232    円
          Dガード
          りそな    ダイナミック・アロ                      4,942,764     円                -円
          ケーション・ファンド
                                 42/103


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          堅実バランスファンド             -ハ              3,120,020     円            2,302,194     円
          ジメの一歩-
          DCダイナミック・アロケー                          14,096,544      円                -円
          ション・ファンド
          ダイワ・ダブルバランス・                            198,063    円             168,656    円
          ファンド(Dガード付/部分
          為替ヘッジあり)
          ダイワ6資産バランス・ファ                          32,997,236      円           30,854,163      円
          ンド(Dガード付/為替ヘッ
          ジあり)
          ダイワ6資産バランス・ファ                          87,512,123      円           87,285,540      円
          ンド(Dガード付/為替ヘッ
          ジなし)
          DCスマート・アロケーショ                            12,781    円              12,351    円
          ン・Dガード
       計                            580,562,934       円           394,978,671       円
     2.     期末日における受益権の総数                         580,562,934       口           394,978,671       口

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
            区 分                         2022  年 11 月 9 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  デリバティブ取引

                        デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
                        (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    株式関連

                    2022  年 5 月 9 日  現在                 2022  年 11 月 9 日  現在
       種 類       契約額等            時価      評価損益       契約額等            時価      評価損益
               (円)           (円)       (円)       (円)           (円)       (円)
                    うち                        うち
                    1年超                        1年超
     市場取引
                                 43/103


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     株価指数
     先物取引
      買 建       1,128,101,250         -  1,166,530,000       38,428,750       818,471,750        -   833,547,000      15,075,250

     合計        1,128,101,250         -  1,166,530,000       38,428,750       818,471,750        -   833,547,000      15,075,250

    (注)    1.  時価の算定方法

           株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
           原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評
           価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場
           や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
         2.  株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
         3.  契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
         4.  契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
    ( 1 口当たり情報)


                            2022  年 5 月 9 日現在            2022  年 11 月 9 日現在
     1 口当たり純資産額                                2.0204    円               2.1110    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                             (20,204    円 )             (21,110    円 )
    「新興国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況


     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表

                                  2022  年 5 月 9 日現在        2022  年 11 月 9 日現在
                                    金 額(円)              金 額(円)
     資産の部
      流動資産
        預金
                                        13,176,120              10,539,832
        コール・ローン
                                         6,188,512              3,351,172
        投資信託受益証券
                                        21,895,905              20,638,624
        投資証券
                                         9,667,114              10,474,932
        派生商品評価勘定
                                          38,578            1,954,030
        未収入金
                                          40,809                 -
        差入委託証拠金
                                        32,563,147              31,338,528
                                 44/103


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        流動資産合計
                                        83,570,185              78,297,118
      資産合計
                                        83,570,185              78,297,118
     負債の部

      流動負債
        派生商品評価勘定
                                         1,531,691              1,268,589
        未払金
                                         6,353,777                  -
        流動負債合計
                                         7,885,468              1,268,589
      負債合計
                                         7,885,468              1,268,589
     純資産の部
      元本等
        元本
                             ※ 1          73,126,594              84,350,933
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                             ※ 2          2,558,123             △ 7,322,404
        元本等合計
                                        75,684,717              77,028,529
      純資産合計
                                        75,684,717              77,028,529
     負債純資産合計                                   83,570,185              78,297,118
    注記表


    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                     自   2022  年 5 月 10 日
            区 分
                                     至   2022  年 11 月 9 日
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 (1)  投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最
                        終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又
                        は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価して
                        おります。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)  投資証券

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                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最
                        終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又
                        は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価して
                        おります。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
     2.  デリバティブ取引の評価基準                 (1)  先物取引

       及び評価方法
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の
                        主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
                        (2)  為替予約取引

                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場に
                        おいて為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
                        値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡
                        日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     3.  収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                        原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定して
                        いる場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金
                        日基準で計上しております。
     4.  その他財務諸表作成のための                 外貨建取引等の処理基準

       基本となる重要な事項
                        外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
                        成 12 年総理府令第       133  号)第    60 条に基づき、取引発生時の外国通貨の
                        額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第                               61 条に基
                        づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
                        資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産
                        額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
                        の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算
                        した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円
                        換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理
                        を採用しております。
                                 46/103


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (貸借対照表に関する注記)
             区 分                 2022  年 5 月 9 日現在           2022  年 11 月 9 日現在
     1.  ※ 1  期首                         2021  年 5 月 11 日           2022  年 5 月 10 日
          期首元本額                         152,017,519       円           73,126,594      円
          期中追加設定元本額                          29,901,514      円           13,334,266      円
          期中一部解約元本額                         108,792,439       円            2,109,927     円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          スマート・ミックス・Dガー                           3,345,403     円            3,742,880     円
          ド ( 為替ヘッジあり        )
          スマート・アロケーション・                           1,443,405     円            1,529,609     円
          Dガード
          ダイワ・ダブルバランス・                           5,727,735     円            6,447,654     円
          ファンド(Dガード付/部分
          為替ヘッジあり)
          ダイワ6資産バランス・ファ                          62,225,782      円           72,099,911      円
          ンド(Dガード付/為替ヘッ
          ジあり)
          DCスマート・アロケーショ                            384,269    円             530,879    円
          ン・Dガード
       計                             73,126,594      円           84,350,933      円
     2.     期末日における受益権の総数                          73,126,594      口           84,350,933      口

     3.  ※ 2  元本の欠損                     ――――――             貸借対照表上の純資産額が元

                                            本総額を下回っており、その
                                            差額は    7,322,404     円でありま
                                            す。
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
            区 分                         2022  年 11 月 9 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)  デリバティブ取引

                        デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        (3)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    1.  株式関連

                    2022  年 5 月 9 日  現在                 2022  年 11 月 9 日  現在
       種 類       契約額等            時価      評価損益       契約額等            時価      評価損益
               (円)           (円)       (円)       (円)           (円)       (円)
                    うち                        うち
                    1年超                        1年超
     市場取引
     株価指数

     先物取引
      買 建        47,037,931        -    45,931,626     △ 1,106,305       46,758,613        -    46,289,586      △ 469,027

     合計          47,037,931        -    45,931,626     △ 1,106,305       46,758,613        -    46,289,586      △ 469,027

    (注)    1.  時価の算定方法

           株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
           原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評
           価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場
           や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
         2.  株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
         3.  契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日
           の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
         4.  契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
    2.  通貨関連

                    2022  年 5 月 9 日  現在                 2022  年 11 月 9 日  現在
       種 類       契約額等            時価      評価損益       契約額等            時価      評価損益
               (円)           (円)       (円)       (円)           (円)       (円)
                    うち                        うち
                    1年超                        1年超
     市場取引以外の
     取引
     為替予約取引

     売 建         79,419,751        -    79,806,559      △ 386,808      68,581,704        -    67,427,236      1,154,468

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     アメリカ・ドル         40,598,348        -    40,817,684      △ 219,336      35,357,131        -    34,678,911       678,220

     トルコ・リラ          304,303      -     302,475       1,828      364,295      -     359,535       4,760
     ポーランド・          566,991      -     566,861        130     624,446      -     627,092      △ 2,646
     ズロチ
     メキシコ・ペ         3,181,502       -    3,240,947      △ 59,445      2,235,064       -    2,221,317       13,747
     ソ
     香港・ドル         31,269,747        -    31,416,352      △ 146,605      27,005,919        -    26,498,054       507,865
     南アフリカ・         3,498,860       -    3,462,240       36,620      2,994,849       -    3,042,327      △ 47,478
     ランド
     合計          79,419,751        -    79,806,559      △ 386,808      68,581,704        -    67,427,236      1,154,468

    (注)    1.  時価の算定方法

           (1)   期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように
              評価しております。
              ①  期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場
                合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
              ②  期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない
                場合は、以下の方法によっております。
                ・  期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合
                  には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の
                  仲値をもとに計算したレートを用いております。
                ・  期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場
                  合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて
                  おります。
           (2)   期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対
              顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
         2.  換算において円未満の端数は切り捨てております。
         3.  契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
    ( 1 口当たり情報)

                            2022  年 5 月 9 日現在            2022  年 11 月 9 日現在
     1 口当たり純資産額                                1.0350    円               0.9132    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                             (10,350    円 )              (9,132    円 )
    「ダイワRICI          ® ヘッジ型マザーファンド」の状況


     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
                                 49/103


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    貸借対照表

                                  2022  年 5 月 9 日現在        2022  年 11 月 9 日現在
                                    金 額(円)              金 額(円)
     資産の部
      流動資産
        預金
                                          28,253              468,943
        コール・ローン
                                         3,460,956              1,432,763
        投資信託受益証券
                                          370,108              379,543
        投資証券
                                        20,227,210              18,302,916
        未収入金
                                           4,157                -
        流動資産合計
                                        24,090,684              20,584,165
      資産合計
                                        24,090,684              20,584,165
     負債の部

      流動負債
        派生商品評価勘定
                                         2,186,389              1,152,175
        未払金
                                         1,166,719               118,717
        未払解約金
                                             -           113,000
        流動負債合計
                                         3,353,108              1,383,892
      負債合計
                                         3,353,108              1,383,892
     純資産の部
      元本等
        元本
                             ※ 1          21,785,316              22,541,910
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                             ※ 2         △ 1,047,740             △ 3,341,637
        元本等合計
                                        20,737,576              19,200,273
      純資産合計
                                        20,737,576              19,200,273
     負債純資産合計                                   24,090,684              20,584,165
    注記表


    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                     自   2022  年 5 月 10 日
            区 分
                                     至   2022  年 11 月 9 日
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 (1)  投資信託受益証券
       方法
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最
                        終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又
                        は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価して
                        おります。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)  投資証券

                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり
                        純資産額に基づいて評価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
     2.  デリバティブ取引の評価基準                 為替予約取引

       及び評価方法
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場に
                        おいて為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
                        値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡
                        日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     3.  その他財務諸表作成のための                 外貨建取引等の処理基準

       基本となる重要な事項
                        外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
                        成 12 年総理府令第       133  号)第    60 条に基づき、取引発生時の外国通貨の
                        額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第                               61 条に基
                        づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
                        資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産
                        額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
                        の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算
                        した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円
                        換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理
                        を採用しております。
                                 51/103


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (貸借対照表に関する注記)
             区 分                 2022  年 5 月 9 日現在           2022  年 11 月 9 日現在
     1.  ※ 1  期首                         2021  年 5 月 11 日           2022  年 5 月 10 日
          期首元本額                          75,024,005      円           21,785,316      円
          期中追加設定元本額                          19,495,515      円             972,855    円
          期中一部解約元本額                          72,734,204      円             216,261    円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          商品(為替ヘッジあり)資金                           9,811,458     円            9,811,458     円
          拠出用ファンド        ( 適格機関投
          資家専用     )
          スマート・アロケーション・                           2,296,291     円            2,225,755     円
          Dガード
          ダイワ・ダブルバランス・                           9,072,432     円            9,717,347     円
          ファンド(Dガード付/部分
          為替ヘッジあり)
          DCスマート・アロケーショ                            605,135    円             787,350    円
          ン・Dガード
       計                             21,785,316      円           22,541,910      円
     2.     期末日における受益権の総数                          21,785,316      口           22,541,910      口

     3.  ※ 2  元本の欠損                 貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元

                          本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                          差額は    1,047,740     円でありま        差額は    3,341,637     円でありま
                          す。                 す。
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
            区 分                         2022  年 11 月 9 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)  デリバティブ取引

                        デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
                        (3)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                                 52/103


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)


    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    通貨関連

                    2022  年 5 月 9 日  現在                 2022  年 11 月 9 日  現在
       種 類       契約額等            時価      評価損益       契約額等            時価      評価損益
               (円)           (円)       (円)       (円)           (円)       (円)
                    うち                        うち
                    1年超                        1年超
     市場取引以外の
     取引
     為替予約取引

     売 建         18,070,203        -    20,256,592     △ 2,186,389       17,670,349        -    18,822,524     △ 1,152,175

     アメリカ・ドル         18,070,203        -    20,256,592     △ 2,186,389       17,670,349        -    18,822,524     △ 1,152,175

     合計          18,070,203        -    20,256,592     △ 2,186,389       17,670,349        -    18,822,524     △ 1,152,175

    (注)    1.  時価の算定方法

           (1)   期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように
              評価しております。
              ①  期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場
                合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
              ②  期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない
                場合は、以下の方法によっております。
                ・  期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合
                  には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の
                  仲値をもとに計算したレートを用いております。
                ・  期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場
                  合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて
                  おります。
           (2)   期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対
              顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
         2.  換算において円未満の端数は切り捨てております。
         3.  契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
                                 53/103


                                                          EDINET提出書類
                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    ( 1 口当たり情報)
                            2022  年 5 月 9 日現在            2022  年 11 月 9 日現在
     1 口当たり純資産額                                0.9519    円               0.8518    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                              (9,519    円 )              (8,518    円 )
    〈参考情報〉


     当マザーファンドは、ケイマン籍の外国証券投資法人「“                                RICI®   ” Commodity      Fund   Ltd.  」が発行する
    「“  RICI®   ” classA    」の投資証券(米ドル建)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上
    された「投資証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
     なお、同ファンドの状況は次のとおりであります。
    「 “ RICI®   ”  class    A 」の状況


      以下に記載した同ファンドの情報は、会計監査人により監査を受けた財務諸表を委託会社で抜粋・翻訳

    したものであります。
     以下に記載した情報は監査の対象外であります。

                      財政状態計算書


                     2022  年 3 月 31 日現在
                                        単位:米ドル
     資産
                                         67,118,335
     金融資産(損益通算後の評価額)
                                         20,889,946
     証拠金取引勘定
                                          6,341,025
     現金および現金同等物
                                             100
     その他の未収金        および   監督機関への前払年次報酬
                                         94,349,406
     資産合計
     資本

                                             100
     経営者株式
                                             100
     資本合計
     負債

                                          1,736,455
     金融負債(損益通算後の評価額)
                                 54/103


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                           111,926
     未払費用
                                          1,848,381

     負債(償却可能資本参加型受益証券の保有者に帰属する純資産を除く)
                                         92,500,925

     償却可能資本参加型受益証券の保有者に帰属する純資産
                      包括的利益計算書

                   2021  年 4 月 1 日~  2022  年 3 月 31 日
                                           単位:米ドル
     投資収益
     純為替差損                                        (32,388)
                                            21,970,219
     金融資産および金融負債の損益通算後の純収益
                                            21,937,831
     投資収益合計
     営業費用

                                             288,541
     運用会社報酬
                                              69,169
     管理会社報酬
                                              16,535
     支払利息
                                              58,675
     取引費用
                                              40,710
     監査報酬
                                              17,581
     保管会社報酬
                                              7,663
     弁護士費用
                                              1,657
     その他の営業費用
                                             500,531
     営業費用合計
                                            21,437,300

     償却可能資本参加型受益証券の保有者に帰属する純資産の運用による増減
                    組入資産の明細

                   2022   年 3 月 31 日現在
                                    (単位:米ドル)

     債券
                           券面総額           評価額
     銘柄名
     TREASURY      BILL
                           8,700,000.00            8,684,647.72
     TREASURY      BILL
                           7,000,000.00            6,999,504.19
     TREASURY      BILL
                           7,000,000.00            6,997,713.31
     TREASURY      BILL
                           6,000,000.00            5,985,102.48
     TREASURY      BILL
                           6,000,000.00            5,967,757.98
     TREASURY      BILL
                           5,500,000.00            5,495,195.92
     TREASURY      BILL
                           5,500,000.00            5,483,244.86
     TREASURY      BILL
                           5,500,000.00            5,477,914.42
                                 55/103


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     TREASURY      BILL
                           5,000,000.00            4,999,702.10
     TREASURY      BILL
                           5,000,000.00            4,982,290.75
     TREASURY      BILL
                           3,300,000.00            3,280,163.70
                                    (単位:米ドル)

     先物
                            数量          清算金額
     銘柄名
     MILL   WHEAT    EURO   MAY22
                            33.00           73,294.21
     MILL   WHEAT    EURO   SEP22
                            69.00           8,593.61
     RAPESEED      EURO   AUG22
                            14.00           (42.19)
     RAPESEED      EURO   MAY22
                             7.00          45,356.94
     COCOA    FUTURE    - IC JUL22
                            26.00           (184.30)
     COCOA    FUTURE    - IC MAY22
                            13.00           6,358.48
     RSS3   RUBBER     (OSE)   SEP22
                            81.00           3,060.77
     BRENT    CRUDE    FUTR   JUL22
                            77.00          (224,580.00)
     BRENT    CRUDE    FUTR   JUN22
                            41.00          (54,810.00)
     COFF   ROBUSTA     10TN   JUL22
                            58.00           3,530.00
     COFF   ROBUSTA     10TN   MAY22
                            27.00           17,200.00
     CORN   FUTURE    JUL22
                            83.00           26,650.00
     CORN   FUTURE    MAY22                40.00           60,500.00
     COTTON     NO.2   FUTR   JUL22
                            39.00          (39,360.00)
     COTTON     NO.2   FUTR   MAY22
                            20.00          163,160.00
     FCOJ-A    FUTURE    JUL22
                            17.00           3,180.00
     FCOJ-A    FUTURE    MAY22
                             8.00          12,300.00
     GASOLINE      RBOB   FUT  JUN22
                            14.00          (39,043.20)
     GASOLINE      RBOB   FUT  MAY22
                             7.00          (19,572.00)
     GOLD   100  OZ  FUTR   JUN22
                            24.00           56,210.00
     KC  HRW   WHEAT    FUT  JUL22
                            12.00           (4,500.00)
     KC  HRW   WHEAT    FUT  MAY22
                             6.00          14,925.00
     LEAN   HOGS   FUTURE    JUN22
                            19.00           42,200.00
     LIVE   CATTLE    FUTR   JUN22
                            33.00           (2,680.00)
     LME  COPPER     FUTURE    APR22
                             9.00          172,262.50
     LME  COPPER     FUTURE    APR22
                            (9.00)          (87,500.00)
     LME  COPPER     FUTURE    JUN22
                            10.00           750.00
     LME  COPPER     FUTURE    MAY22
                            15.00          139,081.25
     LME  COPPER     FUTURE    MAY22
                            (10.00)           (12,387.50)
     LME  LEAD   FUTURE    APR22
                            20.00           84,550.00
     LME  LEAD   FUTURE    APR22
                            (20.00)           (13,106.25)
     LME  LEAD   FUTURE    JUN22
                            21.00           (500.00)
     LME  LEAD   FUTURE    MAY22
                            30.00           19,611.25
                                 56/103


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     LME  LEAD   FUTURE    MAY22
                            (20.00)           (4,050.00)
     LME  NICKEL    FUTURE    APR22
                             4.00          227,730.00
     LME  NICKEL    FUTURE    APR22
                            (4.00)          (172,182.00)
     LME  NICKEL    FUTURE    JUN22
                             3.00          (8,760.00)
     LME  NICKEL    FUTURE    MAY22
                             6.00          238,338.00
     LME  NICKEL    FUTURE    MAY22
                            (4.00)           13,176.00
     LME  PRI  ALUM   FUTR   APR22
                            29.00          301,111.00
     LME  PRI  ALUM   FUTR   APR22
                            (29.00)           (44,604.75)
     LME  PRI  ALUM   FUTR   JUN22
                            29.00          (21,350.00)
     LME  PRI  ALUM   FUTR   MAY22
                            41.00           67,606.50
     LME  PRI  ALUM   FUTR   MAY22
                            (27.00)           14,636.50
     LME  TIN  FUTURE    APR22
                            (3.00)           23,270.00
     LME  TIN  FUTURE    APR22
                             3.00          10,530.00
     LME  TIN  FUTURE    JUN22
                             3.00           1,845.00
     LME  TIN  FUTURE    MAY22
                            (3.00)           (2,095.00)
     LME  TIN  FUTURE    MAY22
                             4.00          (29,465.00)
     LME  ZINC   FUTURE    APR22
                            12.00          181,866.25
     LME  ZINC   FUTURE    APR22
                            (12.00)          (153,600.00)
     LME  ZINC   FUTURE    JUN22
                            12.00           4,725.00
     LME  ZINC   FUTURE    MAY22
                            18.00          215,837.50
     LME  ZINC   FUTURE    MAY22
                            (12.00)           (4,812.50)
     LOW   SU  GASOIL     G  JUN22
                             8.00          (12,600.00)
     LOW   SU  GASOIL     G  MAY22
                             4.00          10,000.00
     LUMBER     FUTURE    JUL22
                             5.00          (11,374.00)
     LUMBER     FUTURE    MAY22
                             2.00          (48,939.00)
     MILK   FUTURE    APR22
                             1.00          (1,160.00)
     MILK   FUTURE    MAY22
                             3.00           1,280.00
     NATURAL     GAS   FUTR   JUN22
                            69.00           14,620.00
     NATURAL     GAS   FUTR   MAY22
                            37.00          360,940.00
     NY  HARB   ULSD   FUT  JUN22
                             8.00          (19,504.80)
     NY  HARB   ULSD   FUT  MAY22
                             4.00          19,475.40
     OAT   FUTURE    JUL22
                             9.00           (312.50)
     OAT   FUTURE    MAY22                 4.00          16,250.00
     PALLADIUM      FUTURE    JUN22
                             1.00          (9,690.00)
     PLATINUM      FUTURE    JUL22
                            33.00          (82,735.00)
     RED  WHEAT    FUT  MGE   JUL22
                            12.00           5,175.00
     RED  WHEAT    FUT  MGE   MAY22
                             6.00          16,512.50
     ROUGH    RICE   (CBOT)    JUL22
                            14.00           2,420.00
     ROUGH    RICE   (CBOT)    MAY22
                             7.00           3,950.00
                                 57/103


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     SILVER    FUTURE    JUL22
                            20.00           1,100.00
     SILVER    FUTURE    MAY22
                             9.00          15,080.00
     SOYBEAN     FUTURE    JUL22
                            27.00          (28,925.00)
     SOYBEAN     FUTURE    MAY22
                            12.00          (15,600.00)
     SOYBEAN     MEAL   FUTR   JUL22
                            10.00           (3,750.00)
     SOYBEAN     MEAL   FUTR   MAY22
                             5.00           3,150.00
     SOYBEAN     OIL  FUTR   JUL22
                            29.00          (18,360.00)
     SOYBEAN     OIL  FUTR   MAY22
                            13.00          (17,442.00)
     SUGAR    #11  (WORLD)     JUL22
                            29.00           (627.20)
     SUGAR    #11  (WORLD)     MAY22
                            14.00           16,956.80
     WHEAT    FUTURE(CBT)       JUL22
                            34.00          (17,850.00)
     WHEAT    FUTURE(CBT)       MAY22
                            17.00           6,562.50
     WHITE    SUGAR    (ICE)   AUG22
                            23.00           1,505.00
     WHITE    SUGAR    (ICE)   MAY22
                            12.00           16,610.00
     WTI  CRUDE    FUTURE    JUN22
                            91.00          (322,200.00)
     WTI  CRUDE    FUTURE    MAY22
                            48.00          (186,200.00)
    「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況



     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表

                                  2022  年 5 月 9 日現在        2022  年 11 月 9 日現在
                                    金 額(円)              金 額(円)
     資産の部
      流動資産
        コール・ローン
                                      11,869,206,646              13,873,560,167
        流動資産合計
                                      11,869,206,646              13,873,560,167
      資産合計
                                      11,869,206,646              13,873,560,167
     負債の部

      流動負債
        未払解約金
                                             -          1,560,000
        流動負債合計
                                             -          1,560,000
      負債合計
                                             -          1,560,000
     純資産の部
      元本等
                                 58/103


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        元本
                             ※ 1       11,675,305,817              13,647,644,938
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                       193,900,829              224,355,229
        元本等合計
                                      11,869,206,646              13,872,000,167
      純資産合計
                                      11,869,206,646              13,872,000,167
     負債純資産合計                                 11,869,206,646              13,873,560,167
    注記表


    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                           自   2022  年 5 月 10 日
                           至   2022  年 11 月 9 日
     該当事項はありません。

    (貸借対照表に関する注記)

             区 分                 2022  年 5 月 9 日現在           2022  年 11 月 9 日現在
     1.  ※ 1  期首                         2021  年 5 月 11 日           2022  年 5 月 10 日
          期首元本額                        42,941,931,704        円         11,675,305,817        円
          期中追加設定元本額                        8,535,427,821        円         13,416,240,289        円
          期中一部解約元本額                        39,802,053,708        円         11,443,901,168        円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          ダイワ日経      225  -シフト     11 -            531,632,690       円                -円
          2019-03    (適格機関投資家専
          用)
          ゴールド・ファンド(            FOFs            5,152,405,878        円          3,627,565,740        円
          用)(適格機関投資家専用)
          ターゲット・リターン(コス                            224,769    円             326,983    円
          ト控除後     3 %)資金拠出用
          ファンド(適格機関投資家専
          用)
          ターゲット・リターン(コス                            295,988    円             386,105    円
          ト控除後     5 %)資金拠出用
          ファンド(適格機関投資家専
          用)
          ダイワ・グローバル           IoT  関連               977,694    円             977,694    円
          株ファンド       - AI 新時代-
          (為替ヘッジあり)
                                 59/103

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
          ダイワ・グローバル           IoT  関連               977,694    円             977,694    円
          株ファンド       - AI 新時代-
          (為替ヘッジなし)
          ダイワFEグローバル・バ                             9,608   円              9,608   円
          リュー(為替ヘッジあり)
          ダイワFEグローバル・バ                             9,608   円              9,608   円
          リュー(為替ヘッジなし)
          NWQグローバル厳選証券                            49,107    円              49,107    円
          ファンド(為替ヘッジあり)
          NWQグローバル厳選証券                            49,107    円              49,107    円
          ファンド(為替ヘッジなし)
          ダイワ/“RICI           ® ”コモ               2,074,249     円            2,074,249     円
          ディティ・ファンド
          スマート・ミックス・Dガー                           6,395,830     円            5,973,809     円
          ド ( 為替ヘッジあり        )
          US債券NB戦略ファンド                             1,676   円                -円
          (為替ヘッジあり/年            1 回決
          算型)
          US債券NB戦略ファンド                             1,330   円                -円
          (為替ヘッジなし/年            1 回決
          算型)
          スマート・アロケーション・                          27,635,257      円           24,249,964      円
          Dガード
          堅実バランスファンド             -ハ             250,990,477       円           237,374,279       円
          ジメの一歩-
          NWQグローバル厳選証券                            180,729    円             180,729    円
          ファンド(為替ヘッジあり/
          隔月分配型)
          NWQグローバル厳選証券                            737,649    円             737,649    円
          ファンド(為替ヘッジなし/
          隔月分配型)
          NWQグローバル厳選証券                            95,276    円              95,276    円
          ファンド(為替ヘッジあり/
          資産成長型)
          NWQグローバル厳選証券                            337,885    円             337,885    円
          ファンド(為替ヘッジなし/
          資産成長型)
          世界セレクティブ株式オープ                              983  円               983  円
          ン
          世界セレクティブ株式オープ                              983  円               983  円
          ン(年    2 回決算型)
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          NWQグローバル厳選証券                              983  円               983  円
          ファンド(為替ヘッジあり/
          毎月分配型)
          NWQグローバル厳選証券                              983  円               983  円
          ファンド(為替ヘッジなし/
          毎月分配型)
          iFreeETF     NASDAQ100     インバー             1,230,554,410        円          5,509,329,948        円
          ス
          DCダイワ・マネー・ポート                        4,153,344,945        円          4,003,640,534        円
          フォリオ
          ダイワ米国株ストラテジーα                            132,757    円             132,757    円
          (通貨選択型)         -トリプル
          リターンズ-        日本円・コー
          ス(毎月分配型)
          ダイワ米国株ストラテジーα                            52,987    円              52,987    円
          (通貨選択型)         -トリプル
          リターンズ-        豪ドル・コー
          ス(毎月分配型)
          ダイワ米国株ストラテジーα                            467,315    円             467,315    円
          (通貨選択型)         -トリプル
          リターンズ-        ブラジル・レ
          アル・コース(毎月分配型)
          ダイワ米国株ストラテジーα                            12,784    円              12,784    円
          (通貨選択型)         -トリプル
          リターンズ-        米ドル・コー
          ス(毎月分配型)
          ダイワ/フィデリティ北米株                           1,988,495     円            1,988,495     円
          式ファンド       -パラダイムシ
          フト-
          ダイワFEグローバル・バ                             3,666   円              3,666   円
          リュー株ファンド(ダイワS
          MA専用)
          ダイワ米国高金利社債ファン                            155,317    円             155,317    円
          ド(通貨選択型)ブラジル・
          レアル・コース(毎月分配
          型)
          ダイワ米国高金利社債ファン                            38,024    円              38,024    円
          ド(通貨選択型)日本円・
          コース    ( 毎月分配型)
          ダイワ米国高金利社債ファン                             4,380   円              4,380   円
          ド(通貨選択型)米ドル・
          コース    ( 毎月分配型)
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
          ダイワ米国高金利社債ファン                            22,592    円              22,592    円
          ド(通貨選択型)豪ドル・
          コース    ( 毎月分配型)
          ダイワ日本リート・ファン                          76,867,739      円                -円
          ド・マネー・ポートフォリオ
          ダイワ新興国ソブリン債券                            33,689    円              33,689    円
          ファンド(資産成長コース)
          ダイワ新興国ソブリン債券                            96,254    円              96,254    円
          ファンド(通貨αコース)
          ダイワ・ダブルバランス・                         109,218,966       円           106,306,128       円
          ファンド(Dガード付/部分
          為替ヘッジあり)
          ダイワ6資産バランス・ファ                         117,710,014       円           113,493,643       円
          ンド(Dガード付/為替ヘッ
          ジあり)
          ダイワ・インフラビジネス・                             5,385   円              5,385   円
          ファンド     -インフラ革命-
          (為替ヘッジあり)
          ダイワ・インフラビジネス・                            11,530    円              11,530    円
          ファンド     -インフラ革命-
          (為替ヘッジなし)
          ダイワ米国MLPファンド                             9,817   円              9,817   円
          (毎月分配型)米ドルコース
          ダイワ米国MLPファンド                             6,964   円              6,964   円
          (毎月分配型)日本円コース
          ダイワ米国MLPファンド                             9,479   円              9,479   円
          (毎月分配型)通貨αコース
          ダイワ英国高配当株ツインα                            98,107    円              98,107    円
          (毎月分配型)
          ダイワ英国高配当株ファンド                            98,107    円              98,107    円
          ダイワ英国高配当株ファン                            982,294    円             982,368    円
          ド・マネー・ポートフォリオ
          DCスマート・アロケーショ                           7,100,143     円            8,072,026     円
          ン・Dガード
          ダイワ米国高金利社債ファン                             1,097   円              1,097   円
          ド(通貨選択型)南アフリ
          カ・ランド・コース(毎月分
          配型)
          ダイワ米国高金利社債ファン                             2,690   円              2,690   円
          ド(通貨選択型)トルコ・リ
          ラ・コース(毎月分配型)
                                 62/103


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
          ダイワ米国高金利社債ファン                             1,350   円              1,350   円
          ド(通貨選択型)通貨セレク
          ト・コース(毎月分配型)
          ダイワ・オーストラリア高配                            98,203    円              98,203    円
          当株α(毎月分配型) 株式
          αコース
          ダイワ・オーストラリア高配                            98,203    円              98,203    円
          当株α(毎月分配型) 通貨
          αコース
          ダイワ・オーストラリア高配                            982,029    円             982,029    円
          当株α(毎月分配型) 株
          式&通貨ツインαコース
          ダイワ米国株ストラテジーα                             9,652   円              9,652   円
          (通貨選択型)         -トリプル
          リターンズ-通貨セレクト・
          コース(毎月分配型)
       計                           11,675,305,817        円         13,647,644,938        円
     2.     期末日における受益権の総数                        11,675,305,817        口         13,647,644,938        口

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
            区 分                         2022  年 11 月 9 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
              2022  年 5 月 9 日現在                      2022  年 11 月 9 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

    ( 1 口当たり情報)

                            2022  年 5 月 9 日現在            2022  年 11 月 9 日現在
     1 口当たり純資産額                                1.0166    円               1.0164    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                             (10,166    円 )             (10,164    円 )
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                         4 【委託会社等の概況】

    (1)  【資本金の額】

       2022  年 11 月末日現在

       資本金の額                151  億 7,427   万 2,500   円
       発行可能株式総数            799  万 9,980   株
       発行済株式総数              260  万 8,525   株
       過去  5 年間における資本金の額の増減:該当事項はありません。
    (2)  【事業の内容及び営業の状況】

     委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託

    の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を
    行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
      2022  年 11 月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとお

    りです。
          基本的性格               本数(本)             純資産額の合計額(百万円)
      単位型株式投資信託                        81                277,536
      追加型株式投資信託                       770               21,155,993
       株式投資信託  合計                       851               21,433,528
      単位型公社債投資信託                        79                159,741
      追加型公社債投資信託                        14               1,428,018
       公社債投資信託 合計                        93               1,587,759
      総合計                       944               23,021,287
    (3)  【その他】


    a . 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

       2022  年 4 月 1 日付で、定款について次の変更を致しました。
       ・監査役の人数の変更(              4 名以内から      5 名以内に変更)
    b . 訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実

       訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
                                 65/103


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                        5 【委託会社等の経理状況】

      1.当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                               38 年大蔵省令第


       59 号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等
       に関する内閣府令」(平成              19 年8月6日内閣府令第            52 号)に基づいて作成しております。
        また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和
       52 年大蔵省令第       38 号。以下「中間財務諸表等規則」という。)並びに同規則第                                38 条及び第     57 条の規定
       により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成                              19 年8月6日内閣府令第            52 号)に基づいて作
       成しております。
      2.当社は、金融商品取引法第                 193  条の2第1項の規定に基づき、第                  63 期事業年度(       2021  年4月1日か

       ら 2022  年3月    31 日まで)の財務諸表についての監査を、有限責任                           あずさ監査法人により受けており
       ます。
        また、第     64 期事業年度に係る中間会計期間(                  2022  年4月1日から        2022  年9月    30 日まで)の中間財務
       諸表について、有限責任              あずさ監査法人により中間監査を受けております。
      3.財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。

    (1)  【貸借対照表】


                                              (単位   :百万円) 
                           前事業年度                  当事業年度

                         (  2021  年3月    31 日)         ( 2022  年3月    31 日)
      資産の部

       流動資産
         現金・預金
                                  4,860                    3,168
         有価証券
                                   333                    486
         前払費用
                                   237                    332
         未収委託者報酬
                                 13,150                    13,811
         未収収益
                                   49                    52
         関係会社短期貸付金
                                 18,700                    24,900
         その他                         207                     45
         流動資産計
                                 37,539                    42,799
       固定資産
         有形固定資産                   ※ 1                ※ 1
                                   224                    203
           建物
                                    6                    4
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           器具備品
                                   218                    198
         無形固定資産
                                  1,937                    1,770
           ソフトウェア
                                  1,882                    1,738
           ソフトウェア仮勘定
                                   54                    31
         投資その他の資産
                                 16,121                    16,617
           投資有価証券
                                 10,159                    10,755
           関係会社株式
                                  3,705                    3,705
           出資金
                                   183                    177
           長期差入保証金
                                  1,068                    1,067
           繰延税金資産
                                   973                    885
                                   30                    26
           その他
         固定資産計 
                                 18,283                    18,591
       資産合計
                                 55,822                    61,390
                                                  (単位   :百万円)


                                   前事業年度               当事業年度

                                 (  2021  年3月    31 日)      ( 2022  年3月    31 日)
       負債の部

          流動負債
             預り金
                                           68               65
             未払金
                                         8,405               9,856
                未払収益分配金
                                           13               26
                未払償還金
                                           39               12
                未払手数料
                                         4,734               4,917
                その他未払金
                                   ※ 2     3,617         ※ 2    4,900
             未払費用
                                         3,777               4,246
             未払法人税等
                                          804               980
             未払消費税等
                                          631              1,016
             賞与引当金
                                          950               866
             その他                              88                2
             流動負債計
                                         14,725               17,  033
          固定負債
             退職給付引当金
                                         2,452               2,399
             役員退職慰労引当金
                                           74               13
             その他                               3               1
             固定負債計
                                         2,530               2,415
          負債合計
                                         17,256               19,449
       純資産の部
                                 68/103


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          株主資本
             資本金
                                         15,174               15,174
             資本剰余金
                資本準備金                         11,495               11,495
                資本剰余金合計
                                         11,495               11,495
             利益剰余金
                利益準備金
                                          374               374
                その他利益剰余金
                   繰越利益剰余金                      10,574               13,925
                利益剰余金合計
                                         10,948               14,299
             株主資本合計
                                         37,618               40,969
          評価・換算差額等
             その他有価証券評価差額金                              947               971
             評価・換算差額等合計
                                          947               971
          純資産合計
                                         38,566               41,941
       負債・純資産合計                                                 61,390
                                         55,822
    (2)  【損益計算書】


                                                   (単位   :百万円)
                               前 事業年度                  当事業年度

                          (自    202  0 年4月1日             (自    2021  年4月1日
                           至    202  1 年3月   31 日)          至    2022  年3月   31 日)
      営業収益

       委託者報酬
                                      65,487                  74,402
       その他営業収益                                419                  545
       営業収益計                                                 74,948
                                      65,906
      営業費用
       支払手数料
                                      27,965                  31,234
       広告宣伝費
                                       624                  650
       調査費
                                      8,245                  9,104
        調査費
                                      1,134                  1,252
        委託調査費
                                      7,110                  7,851
       委託計算費
                                      1,501                  1,729
       営業雑経費
                                      1,870                  2,051
        通信費
                                       240                  189
        印刷費
                                       478                  468
        協会費
                                        51                  46
        諸会費
                                        14                  15
        その他営業雑経費                              1,084                  1 , 331
       営業費用計
                                      40,207                  44,768
                                 69/103


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      一般管理費
       給料
                                      5,991
                                                        5,948
        役員報酬
                                       351
                                                         306
        給料・手当
                                      4,293                  4,281
        賞与
                                       395                  493
        賞与引当金繰入額
                                       950                  866
       福利厚生費
                                       893                  867
       交際費
                                        32                  46
       旅費交通費
                                        37                  48
       租税公課
                                       472                  527
       不動産賃借料
                                      1,302                  1,300
       退職給付費用
                                       449                  408
       役員退職慰労引当金繰入額
                                        28                  10
       固定資産減価償却費
                                       661                  606
                                      1,763                  1,864
       諸経費
       一般管理費計
                                      11,631                  11,628
      営業利益
                                      14,067                  18,551
                                                   (単位   :百万円)

                                                  当事業年度

                              前事業年度
                            (自   2020  年4月1日
                                              (自   2021  年4月1日
                             至  2021  年3月   31 日)
                                               至   2022  年3月   31 日)
      営業外収益

       投資有価証券売却益
                                     578                     327
       有価証券償還益
                                     42                     40
                                     68                    264
       その他
       営業外収益計
                                     689                     631
      営業外費用
       投資有価証券売却損
                                     69                     59
       有価証券償還損
                                     47                     0
                                     24                     34
       その他
       営業外費用計
                                     141                     93
      経常利益
                                   14,616                     19,089
      特別損失
       システム刷新関連費用     
                                     547                      -
       関係会社整理損失
                                     267                      -
                                     45                    331
       投資有価証券評価損
       特別損失計
                                     860                     331
      税引前当期純利益
                                   13,756                     18,757
      法人税、住民税及び事業税
                                   4,476                     5,950
      法人税等調整額                              △ 109                     69
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      法人税等合計
                                   4,366                     6,019
      当期純利益
                                   9,389                    12,738
    (3)  【株主資本等変動計算書】

    前事業年度(自           2020  年4月1日       至   2021  年3月    31 日)

    当事業年度(自           2021  年4月1日       至   2022  年3月    31 日)











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    注記事項











    (重要な会計方針)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法

      ( 1 ) 子会社株式及び関連会社株式
        移動平均法による原価法により計上しております。
      ( 2 ) その他有価証券

        市場価格のない株式等以外のもの
          決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売                                              却原価は
         移動平均法により算定)を採用しております。
        市場価格のない株式等

          移動平均法による原価法を採用しております。
    2.固定資産の減価償却の方法

      ( 1 ) 有形固定資産
        定額法によっております。
        なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
          建物                    10 ~ 18 年
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          器具備品      4~              20 年 
      ( 2 ) 無形固定資産
        定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
       (5年間)に基づく定額法によっております。 
    3.引当金の計上基準

      ( 1 ) 賞与引当金
        役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
      ( 2 ) 退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
       ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
       績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・参与                                                    及
       び上席参事      についても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
      ( 3 ) 役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
       額を計上しております。
    4.  収益及び費用の計上基準

       当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行
       義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。
       当社は証券投資信託の信託約款に基づき、証券投資信託の運用について履行義務を負っておりま
       す。委託者報酬は、日々の純資産総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受け取りま
       す。当社が日々サービスを提供する時に当該履行義務が充足されるため、証券投資信託の運用期間に
       わたり収益を認識しております。
    5.その他財務諸表作成のための基礎となる事項

      (1)   連結納税制度の適用
        連結納税制度を適用しております。
      (2)  連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用

         当社は、翌事業年度から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行することとなります。ただ
        し、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通
        算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目に
        ついては、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱
        い」(実務対応報告第            39 号   2020  年3月    31 日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基
        準の適用指針」(企業会計基準適用指針第                       28 号   2018  年2月    16 日)第    44 項の定めを適用せず、繰延
        税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
         なお、翌事業年度の期首から、グループ通算制度を適用する場合における法人税及び地方法人税
        並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを定めた「グループ通算制度を適用する場合の会計
        処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第                          42 号   2021  年8月    12 日)を適用する予定でありま
        す。
    (重要な会計上の見積り)

       該当事項はありません。
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    (会計方針の変更に関する注記)

      (収益認識に関する会計基準等の適用)
       「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第                           29 号  2020  年3月    31 日。以下「収益認識会計基準」
      という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
      で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
      これによる当事業年度の損益及び期首利益剰余金に与える影響はありません。
       なお、収益認識会計基準第               89-3  項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認識
      関係」注記については記載しておりません。
    (未適用の会計基準等)

      ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第                                       31 号  2021  年6月    17 日)
      (1)  概要
        投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分相当額を純額で計上する組
       合等への出資の時価の注記に関する取扱いが定められました。
      (2)  適用予定日

        2023  年3月期の期首より適用予定であります。
      (3)  当該会計基準等の適用による影響

        「時価の算定に関する会計基準の適用指針」の適用による財務諸表に与える影響については、現時
       点で評価中であります。
    (貸借対照表関係)

    ※1 有形固定資産の減価償却累計額
                             前事業年度                   当事業年度
                           ( 2021  年3月    31 日)          ( 2022  年3月    31 日)
         建物                           35 百万円
                                                       37 百万円
         器具備品                          259  百万円                 283  百万円
    ※2 関係会社項目                        


        関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
                              前事業年度                   当事業年度
                           ( 2021  年3月    31 日)          ( 2022  年3月    31 日)
         未払金                         3,473   百万円                4,694   百万円
      3  保証債務

       前事業年度(       2021  年3月    31 日)

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,727   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
       当事業年度(       2022  年3月    31 日)              

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,900   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
    (株主資本等変動計算書関係)

      前事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)
    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
    2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
                           剰余金の配当の

                                      1株当たり
                    株式の種類                           基準日       効力発生日
                           総額(百万円)
                                     配当額(円)
       決議
       2020  年6月    23 日                                2020  年     2020  年
                    普通株式            10,564         4,050
       定時株主総会                                       3月  31 日    6月  24 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2021  年6月    22 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
         提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 9,388   百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    3,599   円
         ④  基準日                2021  年3月    31 日
         ⑤  効力発生日                2021  年6月    23 日
      当事業年度(自           2021  年4月1日 至           2022  年3月    31 日)

    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
    2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
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                            剰余金の配当
                                      1株当たり
                    株式の種類        の総額(百万                   基準日       効力発生日
                                     配当額(円)
       決議
                              円)
       2021  年6月    22 日                                2021  年     2021  年
                    普通株式            9 , 388        3 , 599
       定時株主総会                                       3月  31 日    6月  23 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2022  年6月    23 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
         提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 12,737    百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    4,883   円
         ④  基準日                2022  年3月    31 日
         ⑤  効力発生日                2022  年6月    24 日
    (金融商品関係)

    1.金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
         当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
        運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク

         証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
        託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
        けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
        株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
        クに晒されております。株式は上場株式、非上場株式、子会社株式並びに関連会社株式を保有して
        おり、上場株式は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式、子会社株式及び関連会
        社株式は発行体の信用リスクに晒されております。関係会社短期貸付金は、親会社に対して貸付を
        行っているものであります。
         未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主に連
        結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務
        を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが                                               1 年以内の
        支払期日であります。
      (3)    金融商品に係るリスク管理体制

       ①市場リスクの管理
        (ⅰ)為替変動リスクの管理
           当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
          おります。
        (ⅱ)価格変動リスクの管理
           当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
          おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
          行っております。
       ②信用リスクの管理
         発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
        ント会議において報告を行っております。
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    2.金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりであります。なお、                                                   2019
      年7月4日公表の企業会計基準適用指針第                       31 号「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下、
      「 2019  年適用指針」という。)第              26 項に従い経過措置を適用した有価証券、市場価格のない株式等は、
      次表には含めておりません。
       また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下3
      つのレベルに分類しております。
       レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
                該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
       レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
       レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
      れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
      す。
    前事業年度(       2021  年3月    31 日)

    (1)時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
                                                 (単位:百万円)

                                        貸借対照表計上額
                                 レベル1       レベル2       レベル3        合計
       投資有価証券(※1)                               85       -       -       85
                資産合計                     85       -       -       85
    (※  1 ) 2019  年適用指針第       26 項に従い経過措置を適用し、有価証券                     333  百万円、投資有価証券            9,406   百万円
        は上記の表に含めておりません。
    (2)時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

       現金・預金、未収委託者報酬、コマーシャル・ペーパー、未払金及び未払費用は、短期間(1年以
      内)で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    当事業年度(       2022  年3月    31 日)

    (1)時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
                                                 (単位:百万円)
                                        貸借対照表計上額
                                 レベル1       レベル2       レベル3        合計
       投資有価証券(※1)                               66       -       -       66
                資産合計                     66       -       -       66
    (※1)     2019  年適用指針第       26 項に従い経過措置を適用し、有価証券                     486  百万円、投資有価証券            10,022    百万
        円は上記の表に含めておりません。
    (2)時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       現金・預金、未収委託者報酬、関係会社短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間(1年以内)で
      決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    (注1)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

      投資有価証券

        株式は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベル1に分類
        しております。なお、            2019  年適用指針第       26 項に従い経過措置を適用している有価証券は、公表され
        ている基準価額によっていることからレベルを付しておりません。保有目的ごとの有価証券に関す
        る事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照下さい。
    (注2)市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価等及び時価のレ

        ベルごとの内訳等に関する事項で開示している表中の投資有価証券には含めておりません。
                                        (単位:百万円)
               区分             前事業年度            当事業年度
       非上場株式等                           666             666
       子会社株式                          1,677             1,677
       関連会社株式                          2,027             2,027
    (有価証券関係) 

    1.子会社株式及び関連会社株式
      前事業年度(       2021  年3月    31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   1,677   百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額                           2,027   百万
      円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
      当事業年度(       2022  年3月    31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   1,677   百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額                           2,027   百万
      円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
    2.その他有価証券

       前事業年度(       2021  年3月    31 日)

                       貸借対照表計上額               取得原価             差額
                         (百万円)            (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       (1)株式                         85             55           30
       (2)その他                        7,179             5,697           1,481
             小計                 7,265             5,752           1,512
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
          その他                    2,561             2,721           △ 160
             小計                 2,561             2,721           △ 160
             合計                 9,826             8,474           1,352
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      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                      666  百万円)については、市場価格がないことから、上表の
         「その他有価証券」には含めておりません。
      当事業年度(       2022  年3月    31 日)

                       貸借対照表計上額               取得原価             差額
                         (百万円)            (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       (1)株式                         66             55           11
       (2)その他                        6,755             4,917           1,838
             小計                 6,822             4,972           1,850
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
          その他                    3,753             4,208           △454
             小計                 3,753             4,208           △454
             合計                 10,575             9,180           1,395
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                      666  百万円)については、市場価格がないことから、上表の
         「その他有価証券」には含めておりません。
    3.売却したその他有価証券

      前事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)
                          売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
            種類
                        (百万円)             (百万円)            (百万円)
       (1)株式                          -             -            -
       (2)その他
           証券投資信託                   5,353              578            69
            合計                  5,353              578            69
      当事業年度(自           2021  年4月1日 至           2022  年3月    31 日)

                          売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
            種類
                        (百万円)             (百万円)            (百万円)
       (1)株式                          -             -            -
       (2)その他
           証券投資信託                   1,719              327            59
            合計                  1,719              327            59
    4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、            関係会社株式について            267  百万円、証券投資信託について                 45 百万円の減損処理
      を行っております。
       当事業年度において、証券投資信託について                        331  百万円の減損処理を行っております。
    (退職給付関係)

    1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、非積立型の確定給付制度(退職一時金制度であります)及び確定拠出制度を採用しておりま
      す。
    2.確定給付制度

      ( 1 ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

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                        前事業年度
                                              当事業年度
                     (自     2020  年4月1日
                                           (自     2021  年4月1日
                       至   2021  年3月    31 日)
                                            至   2022  年3月    31 日)
      退職給付債務の期首残
                            2,574     百万円                  2,452     百万円
      高
      勤務費用
                             155                       152
      退職給付の支払額
                           △  378                     △  303
      その他
                             101                        98
      退職給付債務の期末残
                            2,452                       2,399
      高
      ( 2 ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                              前事業年度                   当事業年度

                          (自     2020  年4月1日            (自     2021  年4月1日
                            至   2021  年3月    31 日)         至   2022  年3月    31 日)
       非積立型制度の退職給付債
                               2,452   百万円                  2,399   百万円
       務
       貸借対照表に計上された負債
                               2,452                     2,399
       と資産の純額
       退職給付引当金                        2,452                     2,399

       貸借対照表に計上された負債
                               2,452                     2,399
       と資産の純額
      ( 3 ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

                               前事業年度                当事業年度
                          (自     2020  年4月1日          (自     2021  年4月1日
                           至   2021  年3月    31 日)       至   2022  年3月    31 日)
       勤務費用                        155   百万円             152   百万円
       その他                        108                 67
       確定給付制度に係る退職給付費用                        263                219
    3.確定拠出制度 

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                          186  百万円、当事業年度           189  百万円であります。
    (税効果会計関係)

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳     
                                                  (単位:百万円)
                           前事業年度               当事業年度
                        ( 2021  年3月    31 日)       ( 2022  年3月    31 日)
       繰延税金資産
                                  750
        退職給付引当金
                                                  734
                                  243
        賞与引当金                                          227
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                                  170
        未払事業税
                                                  213
                                  128
        投資有価証券評価損
                                                  144
                                  155
        システム関連費用                                           111
                                   94
        出資金評価損
                                                   94
                                  298
        その他
                                                  437
                                 1,841
       繰延税金資産小計                                           1,963
        評価性引当額                          △ 254
                                                △  356
                                 1,586
       繰延税金資産合計
                                                 1,607
       繰延税金負債
        連結法人間取引(譲渡                          △ 159
                                                △  159
       益)
                                 △ 453
        その他有価証券評価差額
                                                △  562
       金
                                 △ 612
       繰延税金負債合計                                         △  722
       繰延税金資産の純額                           973                885
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の

      原因となった主要な項目別の内訳
       前事業年度(       2021  年3月    31 日)
        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                             100
       分の5以下であるため注記を省略しております。
       当事業年度(       2022  年3月    31 日)

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                             100
       分の5以下であるため注記を省略しております。
    (収益認識関係)

      (1)    顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        当社は、証券投資信託に関する運用その他の業務を行っております。営業収益の内訳は、証券投資
       信託に関する運用に係る業務が                 74,402    百万円、その他        545  百万円であります。
      (2)    収益を理解するための基礎となる情報

        (重要な会計方針)           の4.    収益及び費用の計上基準             に記載のとおりであります。
      (3)    顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並び

       に当事業年度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益
       の金額及び時期に関する情報
        重要性が乏しいため記載を省略しております。
    (セグメント情報等)

    [セグメント情報]

       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
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    [ 関連情報     ]
    1 . サービスごとの情報
       単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の                               90 %を超えるため、記載を省略しておりま
      す。
    2 . 地域ごとの情報

    (1)営業収益
        内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の                                         90 %を超えるため、記
       載を省略しております。
    (2)有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                                          90 %を超えるため、
       記載を省略しております。
    3 . 主要な顧客ごとの情報

       営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                       10 %以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報                              ]

      前事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)

       該当事項はありません。
      当事業年度(自           2021  年4月1日 至           2022  年3月    31 日)

       該当事項はありません。
    [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報                                    ]

       該当事項はありません。
    [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報                             ]

       該当事項はありません。
    (関連当事者情報)

    1.関連当事者との取引
    (ア)    財務諸表提出会社の親会社
    前事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)
                           議決権等
                                  関係内容
                  資本金また      事業    の所有                   取引金額         期末残高
         会社等の                                取引の内
     属性         住所    は出資金      の内   (被所有   )                 (百万    科目     (百万
         名称                                  容
                                役員の    事業上
                  (百万円   )   容    割合                   円 )         円 )
                                兼任等    の関係
                            (%)
                                                    関係会
                                         資金の貸
              東京          証券
                                                19,300    社短期      18,700
         ㈱大和証
                                         付
                            被所有
     親会         都千          持株             経営管
                                                    貸付金
         券グルー           247,397             あり
     社         代田          会社             理
                             100.0
                                         利息の受
         プ本社
              区          業                          0    -     -
                                         取(注)
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    ( 注 ) 貸付利息については市場金利を勘案して合理的に決定し、返済期間は1年以内
    としております。なお、担保は受け入れておりません。
    当事業年度(自           2021  年4月1日 至           2022  年3月    31 日)

                           議決権等
                                  関係内容
                  資本金また      事業    の所有                   取引金額         期末残高
         会社等の                                取引の内
     属性         住所    は出資金      の内   (被所有   )                 (百万    科目     (百万
         名称                                  容
                                役員の    事業上
                  (百万円   )   容    割合                   円 )         円 )
                                兼任等    の関係
                            (%)
                                                    関係会
                                         資金の貸           社短期
                                                19,000
              東京          証券                                  24,900
         ㈱大和証                                付           貸付金
                            被所有
     親会         都千          持株             経営管
         券グルー           247,397             あり
     社         代田          会社             理
                             100.0
         プ本社                                           受取利
                                         利息の受
              区          業
                                                  0  息関係        0
                                         取(注)
                                                    会社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    ( 注 ) 貸付利息については市場金利を勘案して合理的に決定し、返済期間は1年以内
    としております。なお、担保は受け入れておりません。
    (イ)    財務諸表提出会社の子会社

    前事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)
                             議決権等の
                    資本金又
         会社等の                事業の    所有  (被所    関連当事者            取引金額          期末残高
      種類           所在地    は出資金                    取引の内容            科目
         名称                内容    有 )割合     との関係           (百万円)          (百万円)
                    (百万円)
                             (%)
         Daiwa   Asset
                         金融商
                                         債務保証
                             所有
                                                           -
                                               1,727       -
     子会社           Singapore       133  品取引           経営管理
         Management
                             直接  100.0           (注)
                         業
         (Singapore)Ltd.
    取引条件及び取引条件の決定方針等

    ( 注 ) シンガポール通貨庁(            MAS  )に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
    MAS  への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額に応
    じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
    当事業年度(自           2021  年4月1日 至           2022  年3月    31 日)

                             議決権等の
                    資本金又
         会社等の                事業の    所有  (被所    関連当事者            取引金額          期末残高
      種類           所在地    は出資金                    取引の内容            科目
         名称                内容    有 )割合     との関係           (百万円)          (百万円)
                    (百万円)
                             (%)
         Daiwa   Asset
                         金融商
                                         債務保証
                             所有
                                                           -
                                               1,900       -
     子会社           Singapore       133  品取引           経営管理
         Management
                             直接  100.0           (注)
                         業
         (Singapore)Ltd.
    取引条件及び取引条件の決定方針等

    ( 注 ) シンガポール通貨庁(            MAS  )に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
       MAS  への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
       に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
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    (ウ)    財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
      前事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)
                             議決権等
                   資本金又は
         会社等の                                     取引金額          期末残高
                        事業の内          関連当事者
                             の所有   (被
                   出資金
     属性         所在地                          取引の内容            科目
                          容         との関係
          名称                   所有  )割合               (百万円   )       (百万円   )
                   (百万円   )
                              (%)
                                        証券投資信
                                  証券投資信
                                        託の代行手           未払手数
     同一の                              託受益証券             14,917           3,321
              東京都
                                        数料(注           料
     親会社    大和証券                金融商品          の募集販売
                    100,000           -         2)
              千代田
     をもつ    ㈱                取引業
              区                          不動産の
     会社                              本社ビルの                 長期差入
                                                527
                                        賃借料                  1,054
                                  管理                 保証金
                                        (注  4)
         ㈱大和総
     同一の
                                        ソフトウェ
         研ビジネ
              東京都
     親会社                    情報サー          ソフトウェ
                                        アの購入
         ス・イノ            3,000          -                  883   未払費用        179
     をもつ                    ビス業          アの開発
              江東区
         ベーショ
                                        (注  3)
     会社
         ン
     同一の
                                        不動産の賃
              東京都
     親会社    大和プロ                不動産管          本社ビルの
                                        借料              -     -
                      100         -                  527
     をもつ    パティ㈱                理業          管理
              中央区
                                        (注  4)
     会社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
      ( 注1  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて

         おります。
      ( 注2  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信

         託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払
         います。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注3  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を

         決定しております。
      ( 注4  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

      当事業年度(自           2021  年4月1日 至           2022  年3月    31 日)

                             議決権等
                  資本金又は
         会社等の                                     取引金額          期末残高
                        事業の内          関連当事者
                             の所有   (被
                   出資金
     属性         所在地                          取引の内容            科目
                         容         との関係
          名称                   所有  )割合               (百万円   )       (百万円   )
                   (百万円   )
                              (%)
                                 84/103




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                                        証券投資信
                                  証券投資信
                                        託の代行手           未払手数
     同一の                             託受益証券             15,348           3,028
              東京都
                                        数料(注           料
     親会社    大和証券               金融商品          の募集販売
                    100,000           -         2)
              千代田
     をもつ    ㈱               取引業
              区                          不動産の
     会社                             本社ビルの                 長期差入
                                                1,062
                                        賃借料                  1,054
                                  管理                 保証金
                                        (注  3)
                                        ソフト
     同一の
                                  ソフト
                                        ウェアの
              東京都
     親会社    ㈱大和総               情報サー
                                  ウェアの
                     3,898          -         購入・保        1,065   未払費用        91
     をもつ    研               ビス業
              江東区                    開発・保
                                        守
     会社
                                  守
                                        (注  4)
    取引条件及び取引条件の決定方針等
      ( 注1  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて

         おります。
      ( 注2  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信

         託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払
         います。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注3  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し交渉の上、決定しております。

      ( 注4  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を

         決定しております。
    2 . 親会社に関する注記

       株式会社大和証券グループ本社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
    (1株当たり情報)

                前事業年度                           当事業年度

             (自     2020  年4月1日                     (自     2021  年4月1日
              至   2021  年3月    31 日)                 至   2022  年3月    31 日)
       1株当たり純資産額                    14,784.79     円      1株当たり純資産額                    16,078.50     円
       1株当たり当期純利益                   3,599.54     円      1株当たり当期純利益                   4,883.43     円
       ( 注1  ) 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
          りません。
       ( 注2  ) 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                               前事業年度                 当事業年度

                           (自     2020  年4月1日            (自     2021  年4月1日
                            至   2021  年3月    31 日)        至   2022  年3月    31 日)
      当期純利益(百万円)                              9,389                 12,738
      普通株式の期中平均株式数(株)                            2,608,525                 2,608,525

    (重要な後発事象)

    該当事項はありません。
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      中間財務諸表


     ( 1 ) 中間貸借対照表
                                          (単位   : 百万円)
                                    当中間会計期間

                                   ( 2022  年9月   30 日)
      資産の部

       流動資産
        現金・預金                                 3,876

        有価証券                                  498
        未収委託者報酬                                 12,633
        関係会社短期貸付金                                 16,600
                                          557
        その他
        流動資産合計                                 34,165
       固定資産
                                ※1
        有形固定資産                                  196
        無形固定資産
         ソフトウエア                                1,443
                                          141
         その他
         無形固定資産合計                                1,584
        投資その他の資産
         投資有価証券                                7,533
         関係会社株式                                3,482
         繰延税金資産                                 887
                                         1,267
         その他
         投資その他の資産合計                               13,170
        固定資産合計                                 14,950
       資産合計                                  49,116
                                          (単位   : 百万円)


                                    当中間会計期間

                                   ( 2022  年9月   30 日)
      負債の部

       流動負債
        未払金                                 5,646
                                 86/103

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        未払費用                                 4,193
        未払法人税等                                 1,623
        賞与引当金                                  486
        その他                        ※2          655
        流動負債合計
                                        12,605
       固定負債
        退職給付引当金                                 2,344
        役員退職慰労引当金                                   33
        その他                                    1
        固定負債合計
                                         2,379
       負債合計
                                        14,984
      純資産の部
       株主資本
        資本金                                 15,174
        資本剰余金
         資本準備金                               11,495
         資本剰余金合計
                                        11,495
        利益剰余金
         利益準備金                                 374
         その他利益剰余金
          繰越利益剰余金                                6,692
         利益剰余金合計
                                         7,067
        株主資本合計
                                        33,737
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                  394
        評価・換算差額等合計
                                          394
       純資産合計
                                        34,131
      負債・純資産合計
                                        49,116
       ( 2 ) 中間損益計算書



                                                   (単位   : 百万円)
                                            当中間会計期間
                                          (自    2022  年4月1日
                                           至   2022  年9月   30 日)
         営業収益

          委託者報酬                                         35,926

                                                     281

          その他営業収益
                                 87/103


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           営業収益合計                                       36,208
         営業費用

          支払手数料                                         15,088

                                                   6,970

          その他営業費用
           営業費用合計                                       22,059

                                            ※1        5,766

         一般管理費
         営業利益                                          8,382

         営業外収益                                   ※2         579

                                            ※3         274

         営業外費用
         経常利益                                          8,686

         特別利益

                                                     -
                                            ※4         460

         特別損失
         税引前中間純利益                                          8,226

         法人税、住民税及び事業税

                                                   2,472
                                                     248

         法人税等調整額
         中間純利益                                          5,505

       ( 3 ) 中間株主資本等変動計算書


       当中間会計期間(自             2022  年4月1日       至   2022  年9月    30 日 )

                                                    (単位:百万円)
                                    株主資本
                        資本剰余金               利益剰余金
                                      その他利益
                  資本金                      剰余金              株主資本合計
                                              利益剰余金
                        資本準備金       利益準備金
                                               合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高              15,174       11,495         374      13,925       14,299         40,969
     当中間期変動額
       剰余金の配当              -       -       -    △ 12,737      △ 12,737        △ 12,737
       中間純利益              -       -       -     5,505       5,505         5,505
       株主資本以外の
       項目の当中間期              -       -       -       -       -         -
       変動額(純額)
     当中間期変動額合計                 -       -       -    △ 7,232      △ 7,232        △ 7,232
     当中間期末残高              15,174       11,495         374      6,692       7,067        33,737
                                 88/103


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                   評価・換算差額等

                 その他有価
                               純資産合計
                        評価・換算
                 証券評価
                        差額等合計
                  差額金
     当期首残高                971       971      41,941
     当中間期変動額
       剰余金の配当              -       -    △ 12,737
       中間純利益              -       -     5,505
       株主資本以外の
       項目の当中間期            △ 576      △ 576      △ 576
       変動額(純額)
     当中間期変動額合計               △ 576      △ 576     △ 7,809
     当中間期末残高                394       394      34,131
    注記事項


    (重要な会計方針)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法

      (1)子会社及び関連会社株式
         移動平均法による原価法により計上しております。
      (2)その他有価証券

         市場価格のない株式等以外のもの
          中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
         価は移動平均法により算定)を採用しております。
         市場価格のない株式等

          移動平均法による原価法を採用しております。
    2.固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産
         定額法によっております。
         なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
           建物                10 ~ 18 年
           器具備品    4~            20 年
      (2)無形固定資産

         定額法によっております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期
        間(5年間)に基づく定額法によっております。
    3.引当金の計上基準

      (1)賞与引当金
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         役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の当中間会計期間負担額を計上し
        ております。
      (2)退職給付引当金

         従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上し
        ております。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及
        び実績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・
        参与及び上席参事についても、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上してお
        ります。
      (3)役員退職慰労引当金

         役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当中間会計期間末要
        支給額を計上しております。
    4.収益及び費用の計上基準

          当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該
        履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。
          当社は証券投資信託の信託約款に基づき、証券投資信託の運用について履行義務を負っており
        ます。委託者報酬は、日々の純資産総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受け
        取ります。当社が日々サービスを提供する時に当該履行義務が充足されるため、証券投資信託の
        運用期間にわたり収益を認識しております。
     (会計方針の変更)

    (時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)
          「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第                                      31 号  2021  年6月    17 日。
        以下「時価算定会計基準適用指針」という。)を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会
        計基準適用指針第          27-  2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める
        新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。この変更による当中間財務諸表
        への影響はありません。
     (追加情報)

    (連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用)
          当社は、当中間会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これ
        に伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については「グループ通算
        制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第                                         42 号 2021  年8月    12
        日。以下「実務対応報告第              42 号」という。)に従っております。また、実務対応報告第                               42 号第  32
        項 ( 1 ) に基づき、実務対応報告第              42 号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみな
        しております。
     (中間貸借対照表関係)

    ※1     減価償却累計額

                                      当中間会計期間
                                    ( 2022  年9月    30 日現在)
         有形固定資産                                    326  百万円
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    ※2 消費税等の取扱い

        仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の「その
       他」に含めて表示しております。
      3   保証債務

       当中間会計期間(          2022  年9月    30 日現在)
        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    2,122   百万円    に対して保証を行ってお
       ります。
      (中間損益計算書関係)

    ※1     減価償却実施額

                                         当中間会計期間
                                     (自     2022  年4月    1日
                                      至   2022  年9月    30 日)
         有形固定資産                                        11 百万円
         無形固定資産                                       302  百万円
    ※2     営業外収益の主要項目

                                         当中間会計期間
                                     (自     2022  年4月    1日
                                      至   2022  年9月    30 日)
         投資有価証券売却益                                       268  百万円
         有価証券償還益                                       149  百万円
         為替差益                                       114  百万円
    ※3     営業外費用の主要項目

                                         当中間会計期間
                                     (自     2022  年4月    1日
                                      至   2022  年9月    30 日)
         投資有価証券売却損                                       244  百万円
    ※4 特別損失        の項目

                                         当中間会計期間
                                     (自     2022  年4月    1日
                                      至   2022  年9月    30 日)
         投資有価証券評価損                                       237  百万円
                                                 222  百万円
         関係会    社整理損失
    (中間株主資本等変動計算書関係                  )

    当中間会計期間(自             2022  年4月1日 至           2022  年9月    30 日)
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    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項                 (単位:千株)

               当事業年度期首            当中間会計期間            当中間会計期間           当中間会計期間末

                 株式数           増加株式数            減少株式数             株式数
     発行済株式

      普通株式                2,608              -            -          2,608
       合計              2,608              -            -          2,608
    2.配当に関する事項

       配当金支払額                         
                               1株当たり
                       配当金の総額
        決議       株式の種類                 配当額          基準日         効力発生日
                       (百万円)
                               (円)
     2022  年6月   23 日
                                   4,883
                普通株式           12,737             2022  年3月   31 日   2022  年6月   24 日
     定時株主総会
    (金融商品関係)

    当中間会計期間(          2022  年9月    30 日)
    金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりで

      あります。また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じ
      て、以下3つのレベルに分類しております。
       レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
                該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
       レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
       レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
      れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
      す。
    (1)時価をもって中間貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債

                                                 (単位:百万円)
                                       中間貸借対照表計上額
                                レベル1       レベル2       レベル3        合計
       有価証券及び投資有価証券                              57     7,306        -     7,364
                資産合計                     57     7,306        -     7,364
    (2)時価をもって中間貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

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       現金・預金、未収委託者報酬、短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間(1年以内)で決済され
      るため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    (注1)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

    有価証券及び投資有価証券

        株式は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベル1に分類
        しております。当社が保有している                   証券  投資信託は基準価額を用いて評価しており、当該基準価額
        は活発な市場における相場価格とは認められないため、その時価をレベル2に分類しております。
        保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照下さい。
    (注2)市場価格のない株式等の中間貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価等及び時価

        のレベルごとの内訳等に関する事項で開示している表中の投資有価証券には含めておりません。
                            (単位:百万円)

               区分             当中間会計期間
       非上場株式等                            666
       子会社株式                           1,454
       関連会社株式                           2,027
    (有価証券関係)

    当中間会計期間(          2022  年9月    30 日)
      1.子会社株式及び関連会社株式
         子会社株式(中間貸借対照表計上額                      1,454   百万円)及び関連会社株式(中間貸借対照表計上
        額   2,027   百万円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
      2.その他有価証券

                          中間貸借対照表             取得原価             差額
                          計上額(百万円)             (百万円)           (百万円)
       中間貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
                                   57           55
       (1)株式                                                   2
       (2)その他                         4,614           3,570           1,043
                                 4,671           3,625

              小計                                         1,046
       中間貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
         その他                        2,692           3,171           △ 478
              小計                  2,692           3,171           △ 478

              合計                  7,364           6,797             567

       (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額                         666  百万円)については、市場価格がないことから、上
        表の「その他有価証券」には含めておりません。
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    (収益認識関係)

      (1)    顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        当社は、     証券  投資信託に関する運用その他の業務を行っております。営業収益の内訳は、                                         証券  投資
       信託に関する運用に係る業務が                 35,926   百万円、その他        281  百万円であります。
      (2)    収益を理解するための基礎となる情報

        (重要な会計方針)           の4.    収益及び費用の計上基準             に記載のとおりであります。
      (3)    顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並び

       に当中間会計期間末において存在する顧客との契約から当中間会計期間の末日後に認識すると見込ま
       れる収益の金額及び時期に関する情報
        重要性が乏しいため記載を省略しております。
    (セグメント情報等)

    [セグメント情報]

     当中間会計期間(自             2022  年4月1日 至           2022  年9月    30 日)
       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
    [関連情報]

     当中間会計期間(自             2022  年4月1日 至           2022  年9月    30 日)
     1 . サービスごとの情報
        単一のサービス区分の営業収益が中間損益計算書の営業収益の                                 90 %を超えるため、記載を省略し
       ております。
     2 . 地域ごとの情報

      (1)営業収益
        内国籍    証券  投資信託又は本邦顧客からの営業収益が中間損益計算書の営                                業収益の     90 %を超えるた
       め、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の                                            90 %を超えるた
       め、記載を省略しております。
     3 . 主要な顧客ごとの情報

        営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の                         10 %以上を占める相手先がないため、記載はあり
       ません。
    [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     当中間会計期間(自             2022  年4月1日 至           2022  年9月    30 日)
       該当事項はありません。
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    [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]
     当中間会計期間(自             2022  年4月1日 至           2022  年9月    30 日)
       該当事項はありません。
    [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

     当中間会計期間(自             2022  年4月1日 至           2022  年9月    30 日)
       該当事項はありません。
    ( 1 株当たり情報)
                          当中間会計期間
                        (自     2022  年4月1日
                         至   2022  年9月    30 日)
          1株当たり純資産額                                   13,084.78     円
          1 株当たり中間純利益                                  2,110.46     円
     (注1)     潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため
          記載しておりません。
     (注2)     1株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                          当中間会計期間

                        (自     2022  年4月1日
                         至   2022  年9月    30 日)
          中間純利益      ( 百万円    )                            5,505
          普通株式に係る中間純利益              ( 百万円    )                    5,505
          普通株主に帰属しない金額              ( 百万円    )                     -
          普通株式の期中平均株式数              ( 株 )                    2,608,525
    (重要な後発事象)

       該当事項はありません。

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                          独立監査人の監査報告書

                                                    2022  年5月    23 日
    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                       有限責任      あずさ監査法人

                         東京事務所

                        指定有限責任社員

                                     公認会計士         間瀬  友未   
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員
                                     公認会計士         深井  康治   
                        業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社の                                         2021  年4月1日から         2022  年
    3月   31 日までの第      63 期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
    算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、大和アセットマネジメント株式会社の                            2022  年3月    31 日現在の財政状態及び同日をもって終
    了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
    つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、            監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその
    監査報告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかな

    る作業も実施していない。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
    視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに

      対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の

      見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した

      監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
      な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
      れる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実
      性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
      ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
      るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

      準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
      びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で

    識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
    の他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                                         以 上

    (注 )1 . 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
    (注 )2 . XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の中間監査報告書

                                                    2022  年 11 月 28 日
    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                       有限責任      あずさ監査法人

                         東京事務所

                        指定有限責任社員

                                     公認会計士         間瀬 友未   
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員
                                     公認会計士         深井 康治   
                        業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社の                                         2022  年4月1日から         2023  年
    3月   31 日までの第      64 期事業年度の中間会計期間(                2022  年4月1日から         2022   年9月    30 日まで)に係る中
    間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計
    方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

    の作成基準に準拠して、大和アセットマネジメント株式会社の                                   2022   年9月    30 日現在の財政状態及び同
    日をもって終了する中間会計期間(                    2022   年4月1日から         2022  年9月    30 日まで)の経営成績に関する有
    用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意
    見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
    中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。                                 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
    表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
    備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ

    とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
    る。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

    視することにある。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
    表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
    間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
    は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
    思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程

    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚

      偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
      人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監

      査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
      財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合

      理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手

      した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
      重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
      められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
      重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
      外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
      した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
      なる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

      の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
      構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
      いるかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実

    施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で
    求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                 99/103


                                                          EDINET提出書類
                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                         以 上

    (注 )1 . 上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
    (注 )2 . XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の中間監査報告書

                                                    2022  年 12 月 23 日
    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           深井 康治
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           竹内 知明
                         業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられているスマート・アロケーション・Dガードの                                          2022   年 5 月 10 日から    2022   年
    11 月 9 日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算
    書並びに中間注記表について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

    の作成基準に準拠して、スマート・アロケーション・Dガードの                                     2022   年 11 月 9 日現在の信託財産の状
    態及び同日をもって終了する中間計算期間(                         2022   年 5 月 10 日から    2022   年 11 月 9 日まで)の損益の状況に
    関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマ
    ネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を
    果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
    中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。                                 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
    表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
    備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ

    とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
    る。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
    表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
    間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
    は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
    思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程

    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚

      偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
      人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監

      査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
      財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合

      理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手

      した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
      重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
      められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
      重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
      外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
      した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
      なくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

      の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
      構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
      いるかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別

    した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
    るその他の事項について報告を行う。
    利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                         以 上

    (注 )1. 上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

    (注 )2.    XBRL  データは中間監査の対象には含まれていません。
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2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

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2023年1月6日

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2022年4月25日

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2020年12月21日

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2020年9月22日

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2019年3月22日

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2017年10月31日

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2017年2月12日

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