アセットマネジメントOne株式会社 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2022/04/26-2023/04/25)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2022/04/26-2023/04/25)
提出日
提出者 アセットマネジメントOne株式会社
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2022/04/26-2023/04/25)

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    【表紙】
     【提出書類】                      半期報告書

     【提出先】                      関東財務局長殿
     【提出日】                      2023年1月25日        提出
     【計算期間】                      第6期中    (自   2022年4月26日        至  2022年10月25日         )
     【ファンド名】                      ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替
                            ヘッジあり>
                            ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替
                            ヘッジなし>
     【発行者名】                      アセットマネジメントOne株式会社
     【代表者の役職氏名】                      取締役社長  菅野 暁
     【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
     【事務連絡者氏名】                      酒井 隆
     【連絡場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
     【電話番号】                      03-6774-5100
     【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    1【ファンドの運用状況】
    (1)【投資状況】
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジあり>
                                                   2022年10月31日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     投資証券                                      3,418,019,662             96.77
                   内 ルクセンブルグ                         3,418,019,662             96.77
     親投資信託受益証券                                         796,617           0.02
                   内 日本                            796,617           0.02
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                       113,238,756             3.21
     純資産総額                                      3,532,055,035             100.00
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジなし>

                                                   2022年10月31日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     投資証券                                      4,229,238,921             97.74
                   内 ルクセンブルグ                         4,229,238,921             97.74
     親投資信託受益証券                                        2,491,554            0.06
                   内 日本                           2,491,554            0.06
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        95,406,815            2.20
     純資産総額                                      4,327,137,290             100.00
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    (参考)

    DIAMマネーマザーファンド
                                                   2022年10月31日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     国債証券                                       900,541,000            75.60
                   内 日本                          900,541,000            75.60
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                       290,662,557            24.40
     純資産総額                                      1,191,203,557             100.00
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    (2)【運用実績】

      ①【純資産の推移】
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジあり>
    直近日(2022年10月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの
                     (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                     (百万円)            (百万円)         (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第1計算期間末
                            657            657       1.0389         1.0389
         (2018年    4月25日)
           第2計算期間末
                            785            785       1.1522         1.1522
         (2019年    4月25日)
           第3計算期間末
                            174            174       0.9976         0.9976
          (2020年4月27日)
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           第4計算期間末
                           3,953            3,953        1.5607         1.5607
          (2021年4月26日)
           第5計算期間末
                           4,743            4,743        1.5591         1.5591
          (2022年4月25日)
          2021年10月末日                 5,459         -            1.6904        -
             11月末日              5,919         -            1.6555        -
             12月末日              6,077         -            1.7127        -
           2022年1月末日                5,409         -            1.6105        -
              2月末日             5,245         -            1.5957        -
              3月末日
                           5,295         -            1.6270        -
              4月末日             4,637         -            1.5349        -
              5月末日             4,400         -            1.4610        -
              6月末日             3,825         -            1.2985        -
              7月末日             4,065         -            1.4103        -
              8月末日             3,931         -            1.3806        -
              9月末日             3,408         -            1.2108        -
             10月末日              3,532         -            1.2647        -
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジなし>

    直近日(2022年10月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの
                     (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                     (百万円)            (百万円)         (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第1計算期間末
                           4,358            4,358        1.0377         1.0377
         (2018年    4月25日)
           第2計算期間末
                           2,863            2,863        1.2202         1.2202
         (2019年    4月25日)
           第3計算期間末
                           1,155            1,155        1.0205         1.0205
          (2020年4月27日)
           第4計算期間末
                           3,028            3,028        1.6152         1.6152
          (2021年4月26日)
           第5計算期間末
                           5,621            5,621        1.9268         1.9268
          (2022年4月25日)
          2021年10月末日                 6,617         -            1.8453        -
             11月末日              7,445         -            1.8082        -
             12月末日              7,226         -            1.8910        -
           2022年1月末日                5,835         -            1.7838        -
              2月末日             5,689         -            1.7689        -
              3月末日             5,989         -            1.9100        -
              4月末日             5,370         -            1.8979        -
              5月末日             4,965         -            1.7998        -
              6月末日             4,606         -            1.7164        -
              7月末日             4,870         -            1.8387        -
              8月末日             4,738         -            1.8582        -
              9月末日             4,078         -            1.7102        -
             10月末日              4,327         -            1.8318        -
      ②【分配の推移】

    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジあり>
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                        1口当たりの分配金(円)
                第1計算期間                                         0.0000
                第2計算期間                                         0.0000
                第3計算期間                                         0.0000
                第4計算期間                                         0.0000
                第5計算期間                                         0.0000
           2022年4月26日~2022年10月25日                                   -
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジなし>

                                        1口当たりの分配金(円)
                第1計算期間                                         0.0000
                第2計算期間                                         0.0000
                第3計算期間                                         0.0000
                第4計算期間                                         0.0000
                第5計算期間                                         0.0000
           2022年4月26日~2022年10月25日                                   -
      ③【収益率の推移】

    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジあり>
                                           収益率(%)
                第1計算期間                                          3.9
                第2計算期間                                          10.9
                第3計算期間                                         △13.4
                第4計算期間                                          56.4
                第5計算期間                                         △0.1
           2022年4月26日~2022年10月25日                                             △22.0
    (注)収益率は期間騰落率です。
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジなし>

                                           収益率(%)
                第1計算期間                                          3.8
                第2計算期間                                          17.6
                第3計算期間                                         △16.4
                第4計算期間                                          58.3
                第5計算期間                                          19.3
           2022年4月26日~2022年10月25日                                              △8.2
    (注)収益率は期間騰落率です。
    2【設定及び解約の実績】

    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジあり>
                           設定口数                    解約口数
         第1計算期間                        898,444,215                    265,459,229
         第2計算期間                        397,581,250                    348,867,759
         第3計算期間                         3,398,656                   510,445,633
         第4計算期間                       2,490,840,096                     132,206,251
         第5計算期間                       2,013,078,688                    1,504,120,238
        2022年4月26日~
                                  61,542,318                    310,909,293
        2022年10月25日
    (注1)本邦外における設定及び解約はありません。
    (注2)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジなし>

                           設定口数                    解約口数
         第1計算期間                       4,437,795,165                     237,625,674
         第2計算期間                        353,005,610                   2,206,584,859
         第3計算期間                         3,233,314                  1,217,091,207
         第4計算期間                       1,491,033,577                     748,577,631
         第5計算期間                       3,449,903,756                    2,407,404,384
        2022年4月26日~
                                  29,006,019                    584,421,730
        2022年10月25日
    (注1)本邦外における設定及び解約はありません。
    (注2)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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    3【ファンドの経理状況】
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジあり>
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジなし>
    (1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭

        和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の
        計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第6期中間計算期間(2022年4

        月26日から2022年10月25日まで)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中
        間監査を受けております。
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    中間財務諸表
    【ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジあり>】
    (1)【中間貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                   第5期           第6期中間計算期間末
                                2022年4月25日現在              2022年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              207,075,064              124,136,031
        投資証券                            4,633,183,782              3,296,410,163
        親投資信託受益証券                                797,013              796,617
                                      387,718,100              134,135,999
        未収入金
        流動資産合計                            5,228,773,959              3,555,478,810
       資産合計                              5,228,773,959              3,555,478,810
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                              17,089,445               1,924,780
        未払金                              287,397,004              131,433,940
        未払解約金                              147,050,972               1,626,883
        未払受託者報酬                                902,594              654,101
        未払委託者報酬                              33,097,122              23,985,264
                                        107,034               77,535
        その他未払費用
        流動負債合計                              485,644,171              159,702,503
       負債合計                               485,644,171              159,702,503
     純資産の部
       元本等
        元本                            3,042,243,795              2,792,876,820
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                           1,700,885,993               602,899,487
                                      186,657,009              167,700,395
          (分配準備積立金)
        元本等合計                            4,743,129,788              3,395,776,307
       純資産合計                              4,743,129,788              3,395,776,307
     負債純資産合計                               5,228,773,959              3,555,478,810
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                第5期中間計算期間              第6期中間計算期間
                                自 2021年4月27日              自 2022年4月26日
                                至 2021年10月26日              至 2022年10月25日
     営業収益
       受取利息                                   297              560
       有価証券売買等損益                               429,917,372            △ 1,006,516,938
                                     △ 15,962,611              36,289,253
       為替差損益
       営業収益合計                               413,955,058             △ 970,227,125
     営業費用
       支払利息                                  24,413              23,444
       受託者報酬                                 820,375              654,101
       委託者報酬                                30,082,337              23,985,264
                                        97,262              77,535
       その他費用
       営業費用合計                                31,024,387              24,740,344
     営業利益又は営業損失(△)                                382,930,671             △ 994,967,469
     経常利益又は経常損失(△)                                382,930,671             △ 994,967,469
     中間純利益又は中間純損失(△)                                382,930,671             △ 994,967,469
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                      38,801,631             △ 52,564,328
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                               1,420,513,232              1,700,885,993
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                820,572,000               17,838,131
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          -              -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      820,572,000               17,838,131
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                346,601,296              173,421,496
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      346,601,296              173,421,496
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          -              -
       額
                                          -              -
     分配金
     中間剰余金又は中間欠損金(△)                               2,238,612,976               602,899,487
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    (3)【中間注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                      第6期中間計算期間
              項目                        自 2022年4月26日
                                      至 2022年10月25日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.   デリバティブ等の評価基準及び評                 為替予約取引

         価方法                 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
                         計算しております。
     3.   その他中間財務諸表作成のための                 外貨建取引等の処理基準

         重要な事項                 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
                         第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                                第5期              第6期中間計算期間末
              項目
                             2022年4月25日現在                 2022年10月25日現在
     1.   期首元本額                          2,533,285,345円                  3,042,243,795円
        期中追加設定元本額                          2,013,078,688円                   61,542,318円
        期中一部解約元本額                          1,504,120,238円                   310,909,293円
     2.   受益権の総数                          3,042,243,795口                  2,792,876,820口

    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                第5期              第6期中間計算期間末
              項目
                             2022年4月25日現在                 2022年10月25日現在
     1.   中間貸借対照表計上額、時価及び                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  中間貸借対照表上の金融商品は原則
         その差額                 てすべて時価で評価しているため、                  としてすべて時価で評価しているた
                         貸借対照表計上額と時価との差額は                  め、中間貸借対照表計上額と時価と
                         ありません。                  の差額はありません。
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     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左
                         「(重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記)」にて記載しておりま
                         す。
                         (2)デリバティブ取引
                         「(デリバティブ取引等に関する注
                         記)」にて記載しております。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  金融商品の時価の算定においては一

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場                  定の前提条件等を採用しているた
                         合には合理的に算定された価額が含                  め、異なる前提条件等によった場
                         まれております。当該価額の算定に                  合、当該価額が異なることもありま
                         おいては一定の前提条件等を採用し                  す。また、デリバティブ取引に関す
                         ているため、異なる前提条件等に                  る契約額等は、あくまでもデリバ
                         よった場合、当該価額が異なること                  ティブ取引における名目的な契約額
                         もあります。また、デリバティブ取                  であり、当該金額自体がデリバティ
                         引に関する契約額等は、あくまでも                  ブ取引のリスクの大きさを示すもの
                         デリバティブ取引における名目的な                  ではありません。
                         契約額であり、当該金額自体がデリ
                         バティブ取引のリスクの大きさを示
                         すものではありません。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    通貨関連
                                         第5期
                                      2022年4月25日現在
              種類            契約額等(円)                  時価(円)        評価損益(円)
                                     うち
                                    1年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引
        売建                   4,976,095,556              -    4,993,185,001         △17,089,445
          アメリカ・ドル                4,976,095,556              -    4,993,185,001         △17,089,445
     合計                      4,976,095,556              -    4,993,185,001         △17,089,445
                                     第6期中間計算期間末

                                      2022年10月25日現在
              種類            契約額等(円)                  時価(円)        評価損益(円)
                                     うち
                                     1年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引
        売建                   3,398,529,170              -    3,400,453,950         △1,924,780
          アメリカ・ドル                 3,398,529,170              -    3,400,453,950         △1,924,780
     合計                      3,398,529,170              -    3,400,453,950         △1,924,780
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    (注)時価の算定方法
        為替予約取引
        1.   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
        ①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
        値で評価しております。
        ②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって
        おります。
        ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
        うち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
        ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
        れている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        2.   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲
        値で評価しております。
        3.   換算において円未満の端数は切捨てております。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                                第5期              第6期中間計算期間末
                             2022年4月25日現在                 2022年10月25日現在
     1口当たり純資産額                                1.5591円                  1.2159円
     (1万口当たり純資産額)                               (15,591円)                  (12,159円)
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    【ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジなし>】
    (1)【中間貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                   第5期           第6期中間計算期間末
                                2022年4月25日現在              2022年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン
                                      183,132,581              125,700,359
        投資証券                            5,472,390,205              4,078,767,102
        親投資信託受益証券                               2,492,791              2,491,554
                                      110,776,600                   -
        未収入金
        流動資産合計                            5,768,792,177              4,206,959,015
       資産合計                              5,768,792,177              4,206,959,015
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                191,393                 -
        未払解約金                              107,537,661                   -
        未払受託者報酬                               1,039,108               778,916
        未払委託者報酬                              38,102,425              28,561,565
                                        123,227               92,345
        その他未払費用
        流動負債合計                              146,993,814               29,432,826
       負債合計                               146,993,814               29,432,826
     純資産の部
       元本等
        元本                            2,917,687,667              2,362,271,956
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                           2,704,110,696              1,815,254,233
                                      874,002,241              700,002,758
          (分配準備積立金)
        元本等合計                            5,621,798,363              4,177,526,189
       純資産合計                              5,621,798,363              4,177,526,189
     負債純資産合計                               5,768,792,177              4,206,959,015
                                12/90











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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                第5期中間計算期間              第6期中間計算期間
                                自 2021年4月27日              自 2022年4月26日
                                至 2021年10月26日              至 2022年10月25日
     営業収益
       受取利息                                   345              420
       有価証券売買等損益                               508,353,249            △ 1,155,424,867
                                      236,570,431              765,083,939
       為替差損益
       営業収益合計                               744,924,025             △ 390,340,508
     営業費用
       支払利息                                  28,898              24,344
       受託者報酬                                 893,027              778,916
       委託者報酬                                32,746,066              28,561,565
                                        105,889               92,345
       その他費用
       営業費用合計                                33,773,880              29,457,170
     営業利益又は営業損失(△)                                711,150,145             △ 419,797,678
     経常利益又は経常損失(△)                                711,150,145             △ 419,797,678
     中間純利益又は中間純損失(△)                                711,150,145             △ 419,797,678
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                      93,273,828             △ 49,346,802
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                               1,153,549,204              2,704,110,696
     剰余金増加額又は欠損金減少額                               1,779,858,218                22,726,836
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          -              -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     1,779,858,218                22,726,836
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                619,108,166              541,132,423
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      619,108,166              541,132,423
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          -              -
       額
                                          -              -
     分配金
     中間剰余金又は中間欠損金(△)                               2,932,175,573              1,815,254,233
                                13/90










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    (3)【中間注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                      第6期中間計算期間
              項目                        自 2022年4月26日
                                      至 2022年10月25日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.   デリバティブ等の評価基準及び評                 為替予約取引

         価方法                 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
                         計算しております。
     3.   その他中間財務諸表作成のための                 外貨建取引等の処理基準

         重要な事項                 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
                         第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                                第5期              第6期中間計算期間末
              項目
                             2022年4月25日現在                 2022年10月25日現在
     1.   期首元本額                          1,875,188,295円                  2,917,687,667円
        期中追加設定元本額                          3,449,903,756円                   29,006,019円
        期中一部解約元本額                          2,407,404,384円                   584,421,730円
     2.   受益権の総数                          2,917,687,667口                  2,362,271,956口

    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                第5期              第6期中間計算期間末
              項目
                             2022年4月25日現在                 2022年10月25日現在
     1.   中間貸借対照表計上額、時価及び                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  中間貸借対照表上の金融商品は原則
         その差額                 てすべて時価で評価しているため、                  としてすべて時価で評価しているた
                         貸借対照表計上額と時価との差額は                  め、中間貸借対照表計上額と時価と
                         ありません。                  の差額はありません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  (1)有価証券
                         「(重要な会計方針に係る事項に関                  「(重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記)」にて記載しておりま                  する注記)」にて記載しておりま
                         す。                  す。
                         (2)デリバティブ取引                  (2)デリバティブ取引
                         「(デリバティブ取引等に関する注                  該当事項はありません。
                         記)」にて記載しております。                  (3)上記以外の金融商品
                         (3)上記以外の金融商品                  上記以外の金融商品(コール・ロー
                         上記以外の金融商品(コール・ロー                  ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                         ン等の金銭債権及び金銭債務)は短                  期間で決済されるため、帳簿価額は
                         期間で決済されるため、帳簿価額は                  時価と近似していることから、当該
                         時価と近似していることから、当該                  帳簿価額を時価としております。
                         帳簿価額を時価としております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  金融商品の時価の算定においては一

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場                  定の前提条件等を採用しているた
                         合には合理的に算定された価額が含                  め、異なる前提条件等によった場
                         まれております。当該価額の算定に                  合、当該価額が異なることもありま
                         おいては一定の前提条件等を採用し                  す。
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。また、デリバティブ取
                         引に関する契約額等は、あくまでも
                         デリバティブ取引における名目的な
                         契約額であり、当該金額自体がデリ
                         バティブ取引のリスクの大きさを示
                         すものではありません。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    通貨関連
                                         第5期
                                      2022年4月25日現在
              種類            契約額等(円)                  時価(円)       評価損益(円)
                                     うち
                                     1年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引
        売建                    110,579,445             -    110,770,838         △191,393
          アメリカ・ドル                  110,579,445             -    110,770,838         △191,393
     合計                       110,579,445             -    110,770,838         △191,393
    (注)時価の算定方法
        為替予約取引
        1.   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
        ①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
        値で評価しております。
        ②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって
        おります。
        ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
        うち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
        ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
        れている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        2.   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲
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        値で評価しております。
        3.   換算において円未満の端数は切捨てております。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    第6期中間計算期間末

    2022年10月25日現在
    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                                第5期              第6期中間計算期間末
                             2022年4月25日現在                 2022年10月25日現在
     1口当たり純資産額                                1.9268円                  1.7684円
     (1万口当たり純資産額)                               (19,268円)                  (17,684円)
    (参考)

    「ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジあり>」、「ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラ
    ス<為替ヘッジなし>」は、「ダブルライン・ファンズ(ルクセンブルク)-ダブルライン・シラー・エンハンスト・
    ケープ クラスI」投資証券及び「DIAMマネーマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照
    表の資産の部に計上された「投資証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
    同証券の状況は以下の通りであります。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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    DIAMマネーマザーファンド
    貸借対照表
                                                      (単位:円)
                                             2022年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              290,513,800
        国債証券                                              900,555,000
        未収利息                                                144,291
                                                         2,628
        前払費用
        流動資産合計                                             1,191,215,719
       資産合計                                              1,191,215,719
     負債の部
       流動負債
        流動負債合計                                                  -
       負債合計                                                    -
     純資産の部
       元本等
        元本                                             1,183,308,998
        剰余金
                                                       7,906,721
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                                             1,191,215,719
       純資産合計                                              1,191,215,719
     負債純資産合計                                               1,191,215,719
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    注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                      自 2022年4月26日
              項目
                                      至 2022年10月25日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 国債証券
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使
                         用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                         参考統計値(平均値)等で評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                      項目                        2022年10月25日現在
     1.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           1,184,299,773円
        本額
        同期中追加設定元本額                                                 -円
        同期中一部解約元本額                                              990,775円
        元本の内訳
        ファンド名
        バンクローン・ファンド(ヘッジなし)                                             15,843,407円
        バンクローン・ファンド(ヘッジあり)                                             13,867,169円
        新光バンクローン・ファンド・ネオ(円ヘッジ型)                                             5,049,059円
        バンクローン・ファンド(ヘッジなし/年1回決算型)                                             1,088,285円
        バンクローン・ファンド(ヘッジあり/年1回決算型)                                               98,095円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド10月号                                             3,959,763円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド11月号                                              989,197円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド12月号                                              494,102円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド1月号                                              494,102円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド2月号                                               48,517円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド3月号                                              395,083円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド4月号                                               11,377円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド5月号                                               98,027円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド6月号                                              989,197円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド7月号                                              395,083円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド8月号                                              494,102円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド9月号                                              494,102円
        ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジあり>                                              791,316円
        ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジなし>                                             2,474,972円
        クルーズコントロール                                            990,000,991円
        DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<円コース>                                              870,000円
        DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<豪ドルコース>                                              530,000円
        DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<南アフリカランド                                               70,000円
        コース>
        DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<ブラジルレアル                                             10,530,000円
        コース>
        DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<中国元コース>                                              149,716円
        DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<米ドルコース>                                               5,972円
        USストラテジック・インカム・ファンド Aコース(為替ヘッジあ                                              993,740円
        り)
        USストラテジック・インカム・ファンド Bコース(為替ヘッジな                                             1,987,479円
        し)
        DIAM-ジャナス グローバル債券コアプラス・ファンド<DC年金                                               9,935円
        >
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        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)円コース                                               9,925円
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)米ドルコー                                               9,925円
        ス
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)豪ドルコー                                               9,925円
        ス
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)メキシコペ                                               9,925円
        ソコース
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)トルコリラ                                               9,925円
        コース
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)ブラジルレ                                               9,925円
        アルコース
        USストラテジック・インカム・ファンド(年1回決算型)為替ヘッジ                                               9,924円
        あり
        USストラテジック・インカム・ファンド(年1回決算型)為替ヘッジ                                               9,924円
        なし
        マシューズ・アジア株式ファンド                                             29,641,137円
        One世界分散セレクト(Aコース)                                               99,040円
        One世界分散セレクト(Bコース)                                               99,040円
                                                       99,040円
        One世界分散セレクト(Cコース)
        世界8資産リスク分散バランスファンド(目標払出し型)                                               99,109円
        モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(毎月決算型)                                              188,380円
        (為替ヘッジあり)
        モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(毎月決算型)                                              109,063円
        (為替ヘッジなし)
        モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(年1回決算型)                                              297,442円
        (為替ヘッジあり)
        モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(年1回決算型)                                              118,977円
        (為替ヘッジなし)
        ファンドスミス・グローバル・エクイティ・ファンド                                             99,255,584円
        計                                           1,183,308,998円
     2.   受益権の総数                                           1,183,308,998口

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
              項目                        2022年10月25日現在
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券

                         「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。
                         (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
         金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、

     3.
         ついての補足説明                 異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。
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    (1口当たり情報に関する注記)

                                      2022年10月25日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.0067円
     (1万口当たり純資産額)                                                 (10,067円)
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    ダブルライン・ファンズ(ルクセンブルク)-ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ
    「ダブルライン・ファンズ(ルクセンブルク)-ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ クラスI」は、「ダブ

    ルライン・ファンズ(ルクセンブルク)-ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ」を構成する個別クラスとなっ
    ております。
    ダブルライン・ファンズ(ルクセンブルク)-ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープは、同ファンドの国籍にお

    いて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
    なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参
    考和訳であり正確性を保証するものではありません。
    純資産計算書

    2022年5月31日現在
                                                   (単位:米ドル)
     資産
     投資有価証券時価評価額                                                 425,947,466
     投資有価証券取得原価                                                 454,790,503
     為替予約に係る未実現純利益                                                    22,482
     銀行およびブローカー預け金                                                  3,553,695
     投資有価証券売却未収金                                                    11,663
     受益証券発行未収金                                                   104,173
     未収利息                                                  1,421,236
     その他未収入金                                                    83,775
     資産合計                                                 431,144,490
     負債
     投資有価証券購入未払金                                                   416,558
     受益証券償還未払金                                                   208,549
     未払管理報酬                                                   232,938
     未払利息                                                   870,118
     トータル・リターン・スワップ契約に係る未実現純損失                                                  27,655,452
     未払預託機関報酬および保管会社報酬                                                    21,578
     未払管理会社報酬                                                    9,611
     未払監査報酬及び専門家報酬                                                    34,016
     未払取締役報酬                                                    13,380
     未払登録、名義書換事務代行会社報酬                                                    38,985
     未払配当金                                                   415,977
     未払年次税                                                    12,267
     未払事務管理代行会社報酬、法人代行機関報酬および所在地事務代                                                    39,442
     行会社報酬
     その他の未払金                                                    14,771
     負債合計                                                  29,983,642
     純資産合計                                                 401,160,848

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    投資有価証券明細表
    2022年5月31日現在
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価(米ドル)
                                                     比率(%)
     公認の取引所上場を認可された譲渡可能証券および短期金融商品
     債券
     オーストラリア
     Commonwealth       Bank   of  Australia     FRN  07/07/2025
                             USD        595,000           587,372         0.15
     Macquarie     Group   Ltd  4.15%   VRN  27/03/2024                 565,000           568,264         0.14
                             USD
                                               1,155,636          0.29
     バミューダ
     Geopark    Ltd  6.5%   21/09/2024                        200,000           205,644         0.05
                             USD
     Inkia   Energy    Ltd  5.875%    09/11/2027                    600,000           556,908         0.14
                             USD
     Triton    Container     International       Ltd  0.8%
                                                569,979         0.14
     01/08/2023                        USD        590,000
                                               1,332,531          0.33
     ブラジル
     Banco   Bradesco     SA  3.2%   27/01/2025                     600,000           587,178         0.15
                             USD
     Brazilian     Government      International       Bond
     2.875%    06/06/2025
                             USD       1,000,000            966,030         0.23
     Itau   Unibanco     Holding    SA  3.875%    VRN
                                                911,510         0.23
     15/04/2031                        USD       1,000,000
                                               2,464,718          0.61
     イギリス領ヴァージン諸島
     Gold   Fields    Orogen    Holdings     BVI  Ltd  5.125%
                                                203,803         0.05
     15/05/2024                        USD        200,000
                                                203,803         0.05
     カナダ
     Air  Canada    2015-1    Class   B Pass   Through    Trust
     3.875%    15/03/2023
                             USD       1,526,554           1,511,290          0.37
     Bank   of  Montreal     1.5%   10/01/2025                     550,000           523,204         0.13
                             USD
     Bank   of  Nova   Scotia/The      0.55%   15/09/2023                 400,000           388,673         0.10
                             USD
     Canadian     Imperial     Bank   of  Commerce     0.45%
     22/06/2023                        USD        355,000           347,087         0.09
     Canadian     Pacific    Railway    Co  1.35%   02/12/2024               600,000           570,756         0.14
                             USD
     Enbridge     Inc  0.55%   04/10/2023                       300,000           290,376         0.07
                             USD
     Enbridge     Inc  2.5%   14/02/2025                       300,000           291,784         0.07
                             USD
     MEGlobal     Canada    ULC  5%  18/05/2025                     200,000           203,821         0.05
                             USD
     Royal   Bank   of  Canada    FRN  20/01/2026                    675,000           665,003         0.17
                             USD
     Toronto-Dominion         Bank/The     0.7%   10/09/2024                 555,000           526,805         0.13
                             USD
                                               5,318,799          1.32
     ケイマン諸島
     Avolon    Holdings     Funding    Ltd  5.125%    01/10/2023
                             USD        260,000           262,430         0.07
     Interoceanica       IV  Finance    Ltd  0%  30/11/2025
                             USD         48,242           45,106        0.01
     S.A.   Global    Sukuk   Ltd  1.602%    17/06/2026
                             USD        200,000           185,561         0.05
     S.A.   Global    Sukuk   Ltd  1.602%    17/06/2026
                             USD        300,000           278,341         0.07
     Sable   International       Finance    Ltd  5.75%
                                                502,405         0.12
     07/09/2027                        USD        532,000
                                               1,273,843          0.32
                                22/90




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     投資有価証券                        通貨       額面        時価(米ドル)
                                                     比率(%)
     チリ
     AES  Gener   SA  6.35%   VRN  07/10/2079
                             USD        200,000           188,887         0.05
     Banco   Santander     Chile   2.7%   10/01/2025
                             USD        400,000           384,052         0.10
     Chile   Electricity      PEC  SpA  0%  25/01/2028
                             USD        900,000           666,772         0.17
     Chile   Government      International       Bond   3.125%
     21/01/2026                        USD       1,000,000            987,494         0.24
     Empresa    Electrica     Cochrane     SpA  5.5%
     14/05/2027                        USD        438,900           410,249         0.10
     Empresa    Electrica     Guacolda     SA  4.56%
     30/04/2025                        USD        200,000            66,696        0.02
     Enel   Generacion      Chile   SA  4.25%   15/04/2024
                             USD        450,000           448,439         0.11
     GNL  Quintero     SA  4.634%    31/07/2029
                             USD        882,400           855,973         0.21
     Sociedad     Quimica    y Minera    de  Chile   SA  4.375%
     28/01/2025                        USD        200,000           200,555         0.05
     VTR  Comunicaciones        SpA  5.125%    15/01/2028
                                                367,229         0.09
                             USD        450,000
                                               4,576,346          1.14
     コロンビア
     Bancolombia      SA  4.625%    VRN  18/12/2029
                             USD        800,000           729,792         0.17
     Bancolombia      SA  4.875%    VRN  18/10/2027
                             USD        200,000           192,260         0.05
     Colombia     Government      International       Bond   4.5%
     28/01/2026                        USD        600,000           589,592         0.15
     Ecopetrol     SA  4.125%    16/01/2025
                             USD        230,000           225,076         0.06
     Ecopetrol     SA  5.875%    18/09/2023
                             USD        650,000           666,231         0.17
     Grupo   de  Inversiones      Suramericana       SA  5.5%
                                                194,582         0.05
     29/04/2026                        USD        200,000
                                               2,597,533          0.65
     フランス
     BNP  Paribas    SA  4.705%    VRN  10/01/2025                   475,000           480,792         0.12
                             USD
     BPCE   SA  2.375%    14/01/2025                         650,000           624,525         0.16
                             USD
                                               1,105,317          0.28
     インド
     Reliance     Industries      Ltd  4.125%    28/01/2025                            504,349         0.13
                             USD        500,000
                                                504,349         0.13
     インドネシア
     Pertamina     Persero    PT  1.4%   09/02/2026
                             USD        885,000           805,014         0.20
     Perusahaan      Penerbit     SBSN   Indonesia     III  1.5%
     09/06/2026                        USD        300,000           274,019         0.07
     Perusahaan      Penerbit     SBSN   Indonesia     III  1.5%
     09/06/2026                        USD        300,000           274,019         0.07
     Perusahaan      Penerbit     SBSN   Indonesia     III  2.3%
                                                193,050         0.05
     23/06/2025                        USD        200,000
                                               1,546,102          0.39
     アイルランド
     AerCap    Ireland    Capital    DAC  / AerCap    Global
     Aviation     Trust   1.75%   29/10/2024
                             USD        640,000           599,970         0.15
     Shire   Acquisitions       Investments      Ireland    DAC
     2.875%    23/09/2023                                        227,319         0.06
                             USD        228,000
                                                827,289         0.21
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     投資有価証券                        通貨       額面        時価(米ドル)
                                                     比率(%)
     日本
     Mitsubishi      UFJ  Financial     Group   Inc  FRN
     26/07/2023                        USD        655,000           657,722         0.17
     Mizuho    Financial     Group   Inc  FRN  22/05/2026
                             USD        495,000           491,838         0.12
     Sumitomo     Mitsui    Trust   Bank   Ltd  0.8%
                                                486,326         0.12
     12/09/2023                        USD        500,000
                                               1,635,886          0.41
     ジャージー、チャンネル諸島
     Galaxy    Pipeline     Assets    Bidco   Ltd  1.75%
                                               1,012,096          0.26
     30/09/2027                        USD       1,070,424
                                               1,012,096          0.26
     ルクセンブルク
     Millicom     International       Cellular     SA  5.125%
     15/01/2028                        USD        450,000           426,796         0.10
     Millicom     International       Cellular     SA  6.625%
                                                182,787         0.05
     15/10/2026                        USD        180,000
                                                609,583         0.15
     マレーシア
     Axiata    SPV2   Bhd  4.357%    24/03/2026
                             USD        700,000           715,453         0.18
     Malaysia     Sovereign     Sukuk   Bhd  3.043%
     22/04/2025                        USD       1,000,000            997,974         0.25
     Petronas     Capital    Ltd  3.5%   18/03/2025
                             USD       1,000,000           1,003,149          0.25
     TNB  Global    Ventures     Capital    Bhd  3.244%
                                                928,155         0.23
     19/10/2026                        USD        950,000
                                               3,644,731          0.91
     メキシコ
     Orbia   Advance    Corp   SAB  de  CV  1.875%
                                                179,762         0.04
     11/05/2026                        USD        200,000
                                                179,762         0.04
     オランダ
     Equate    Petrochemical       BV  4.25%   03/11/2026                 700,000           697,057         0.17
                             USD
     JDE  Peet's    NV  0.8%   24/09/2024                       300,000           281,237         0.07
                             USD
     Minejesa     Capital    BV  4.625%    10/08/2030                   700,000           657,125         0.16
                             USD
     Petrobras     Global    Finance    BV  6.25%   17/03/2024               100,000           103,842         0.03
                             USD
                                               1,739,261          0.43
     パナマ
     Banco   Latinoamericano        de  Comercio     Exterior     SA
     2.375%    14/09/2025
                             USD        400,000           374,114         0.09
     Banco   Latinoamericano        de  Comercio     Exterior     SA
     2.375%    14/09/2025
                             USD        200,000           187,057         0.05
     Panama    Government      International       Bond   3.75%
                                                802,882         0.20
     16/03/2025                        USD        800,000
                                               1,364,053          0.34
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     投資有価証券                        通貨       額面        時価(米ドル)
                                                     比率(%)
     ペルー
     Banco   de  Credito    del  Peru   3.25%   VRN
     30/09/2031                        USD        300,000           271,556         0.07
     Banco   de  Credito    del  Peru   3.25%   VRN
     30/09/2031                        USD        200,000           181,037         0.05
     Banco   Internacional       del  Peru   SAA  Interbank     4%
     VRN  08/07/2030
                             USD        300,000           276,770         0.07
     Banco   Internacional       del  Peru   SAA  Interbank
     6.625%    VRN  19/03/2029
                             USD        100,000           101,222         0.03
     Fenix   Power   Peru   SA  4.317%    20/09/2027
                             USD        629,412           599,142         0.14
     Kallpa    Generacion      SA  4.875%    24/05/2026
                             USD        200,000           195,797         0.05
     Orazul    Energy    Egenor    S en   C  por  A 5.625%
     28/04/2027                        USD        377,000           340,380         0.08
     Peruvian     Government      International       Bond   2.392%
     23/01/2026                        USD        450,000           426,244         0.11
     Transportadora        de  Gas  del  Peru   SA  4.25%
                                                669,392         0.16
     30/04/2028                        USD        700,000
                                               3,061,540          0.76
     カタール
     Qatar   Energy    1.375%    12/09/2026
                             USD        200,000           184,643         0.05
     Qatar   Energy    1.375%    12/09/2026
                             USD        700,000           646,251         0.16
     Qatar   Government      International       Bond   3.25%
                                               1,204,003          0.30
     02/06/2026                        USD       1,200,000
                                               2,034,897          0.51
     シンガポール
     DBS  Group   Holdings     Ltd  1.822%    VRN  10/03/2031
                             USD       1,200,000           1,105,349          0.27
     Oversea-Chinese        Banking    Corp   Ltd  1.832%    VRN
     10/09/2030                        USD        300,000           279,960         0.07
     Oversea-Chinese        Banking    Corp   Ltd  1.832%    VRN
     10/09/2030                        USD        500,000           466,600         0.12
     PSA  Treasury     Pte  Ltd  2.5%   12/04/2026
                             USD        900,000           876,002         0.22
     SingTel    Group   Treasury     Pte  Ltd  2.375%
     03/10/2026                        USD        616,000           591,747         0.15
     United    Overseas     Bank   Ltd  1.75%   VRN  16/03/2031                         1,006,500          0.25
                             USD       1,100,000
                                               4,326,158          1.08
     サウジアラビア
     Saudi   Government      International       Bond   3.25%
                                                500,530         0.12
     26/10/2026                        USD        500,000
                                                500,530         0.12
     韓国
     Korea   Development      Bank/The     1%  09/09/2026
                             USD        200,000           181,749         0.05
     Korea   Electric     Power   Corp   1.125%    15/06/2025
                             USD        400,000           375,121         0.09
     Korea   Hydro   & Nuclear    Power   Co  Ltd  1.25%
     27/04/2026                        USD        400,000           368,968         0.09
     Korea   Southern     Power   Co  Ltd  0.75%   27/01/2026
                             USD        600,000           544,823         0.14
     KT  Corp   1%  01/09/2025
                             USD        650,000           602,505         0.15
     KT  Corp   2.5%   18/07/2026                                     287,144         0.07
                             USD        300,000
                                               2,360,310          0.59
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     投資有価証券                        通貨       額面        時価(米ドル)
                                                     比率(%)
     スイス
     UBS  Group   AG  1.008%    VRN  30/07/2024
                                                496,291         0.12
                             USD        510,000
                                                496,291         0.12
     イギリス
     AstraZeneca      Plc  3.5%   17/08/2023
                             USD        555,000           560,282         0.14
     Barclays     Plc  1.007%    VRN  10/12/2024
                             USD        500,000           479,413         0.12
     BAT  International       Finance    Plc  1.668%
     25/03/2026                        USD        585,000           528,817         0.13
     HSBC   Holdings     Plc  1.162%    VRN  22/11/2024
                             USD
                                     655,000           631,645         0.16
     Lloyds    Banking    Group   Plc  0.695%    VRN
     11/05/2024                        USD        500,000           487,278         0.12
     NatWest    Group   Plc  FRN  25/06/2024
                             USD        500,000           503,046         0.13
     Royalty    Pharma    Plc  0.75%   02/09/2023
                             USD        540,000           524,430         0.13
     Royalty    Pharma    Plc  1.2%   02/09/2025
                                                 45,872        0.01
                             USD
                                      50,000
                                               3,760,783          0.94
     アメリカ合衆国
     AbbVie    Inc  2.3%   21/11/2022
                             USD        490,000           489,801         0.12
     AbbVie    Inc  2.6%   21/11/2024
                             USD         90,000           88,742        0.02
     American     Airlines     2015-1    Class   B Pass   Through
     Trust   3.7%   01/05/2023
                             USD       2,050,383           1,981,999          0.50
     American     Express    Co  3.375%    03/05/2024
                             USD        255,000           256,076         0.06
     American     Express    Co  FRN  04/03/2025
                             USD        305,000           306,717         0.08
     American     Honda   Finance    Corp   0.75%   09/08/2024
                             USD        250,000           237,851         0.06
     Amgen   Inc  3.125%    01/05/2025
                             USD        365,000           363,806         0.09
     Amgen   Inc  3.625%    22/05/2024
                             USD        210,000           212,569         0.05
     Anthem    Inc  3.5%   15/08/2024
                             USD        800,000           806,174         0.21
     Athene    Global    Funding    FRN  24/05/2024
                             USD        810,000           786,655         0.21
     Atmos   Energy    Corp   0.625%    09/03/2023
                             USD        238,000           235,080         0.06
     Avery   Dennison     Corp   0.85%   15/08/2024
                             USD        185,000           175,608         0.04
     Bank   of  America    Corp   FRN  05/03/2024
                             USD        705,000           705,464         0.18
     Bank   of  America    Corp   FRN  22/04/2025
                             USD        380,000           377,267         0.09
     Bank   of  America    Corp   FRN  25/04/2025
                             USD        315,000           315,916         0.08
     BAT  Capital    Corp   2.789%    06/09/2024
                             USD         45,000           44,187        0.01
     BOC  Aviation     USA  Corp   1.625%    29/04/2024
                             USD        545,000           525,598         0.13
     Boeing    Co  4.508%    01/05/2023
                             USD        570,000           575,308         0.14
     Brighthouse      Financial     Global    Funding    0.6%
     28/06/2023                        USD        295,000           287,623         0.07
     Campbell     Soup   Co  3.95%   15/03/2025
                             USD        570,000           575,417         0.14
     Capital    One  Financial     Corp   3.9%   29/01/2024
                             USD        515,000           520,454         0.13
     Cardinal     Health    Inc  3.079%    15/06/2024
                             USD        725,000           721,812         0.18
     Cardinal     Health    Inc  3.5%   15/11/2024
                             USD         90,000           90,424        0.02
     Charles    Schwab    Corp   FRN  03/03/2027
                             USD        575,000           569,897         0.14
     Citigroup     Inc  1.281%    VRN  03/11/2025
                             USD        185,000           174,370         0.04
     Citigroup     Inc  FRN  01/06/2024
                             USD        405,000           405,302         0.10
     Conagra    Brands    Inc  4.3%   01/05/2024
                             USD        565,000           573,058         0.14
     Daimler    Trucks    Finance    North   America    LLC
     1.625%    13/12/2024
                             USD        350,000           334,033         0.08
     Dell   International       LLC  4%  15/07/2024
                             USD        140,000           141,475         0.04
     Dell   International       LLC  5.45%   15/06/2023
                             USD        174,000           177,483         0.04
     Dell   International       LLC  5.85%   15/07/2025
                             USD        245,000           257,725         0.06
     Dollar    General    Corp   4.15%   01/11/2025
                             USD        280,000           284,996         0.07
                                26/90


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     投資有価証券                        通貨       額面        時価(米ドル)
                                                     比率(%)
     Dollar    Tree   Inc  4%  15/05/2025
                             USD        530,000           535,584         0.13
     Energy    Transfer     LP  4.05%   15/03/2025
                             USD         60,000           60,179        0.02
     Energy    Transfer     LP  4.5%   15/04/2024
                             USD        110,000           111,577         0.03
     Energy    Transfer     LP  5.875%    15/01/2024
                             USD        395,000           406,935         0.10
     Entergy    Corp   0.9%   15/09/2025
                             USD        585,000           533,433         0.13
     Equinix    Inc  1.25%   15/07/2025
                             USD        625,000           578,011         0.14
     Expedia    Group   Inc  6.25%   01/05/2025
                             USD        540,000           564,466         0.14
     Exxon   Mobil   Corp   1.571%    15/04/2023
                             USD        555,000           552,975         0.14
     Freeport-McMoRan         Inc  5%  01/09/2027
                             USD        100,000           101,739         0.03
     General    Motors    Financial     Co  Inc  5.25%
     01/03/2026                        USD        555,000           571,413         0.14
     Glencore     Funding    LLC  4%  16/04/2025
                             USD         40,000           39,970        0.01
     Glencore     Funding    LLC  4.125%    30/05/2023
                             USD        530,000           535,491         0.13
     Goldman    Sachs   Group   Inc  3.5%   01/04/2025
                             USD        515,000           514,741         0.13
     HCA  Inc  5%  15/03/2024
                             USD        550,000           564,381         0.14
     Hyatt   Hotels    Corp   1.3%   01/10/2023
                             USD        500,000           488,308         0.12
     Hyundai    Capital    America    1%  17/09/2024
                             USD        235,000           220,975         0.06
     Hyundai    Capital    America    2.85%   01/11/2022
                             USD        360,000           359,719         0.09
     JPMorgan     Chase   & Co  0.563%    VRN  16/02/2025
                             USD        330,000           314,614         0.08
     JPMorgan     Chase   & Co  3.9%   15/07/2025
                             USD        505,000           514,124         0.13
     JPMorgan     Chase   & Co  FRN  26/04/2026
                             USD        750,000           750,770         0.20
     Keurig    Dr  Pepper    Inc  0.75%   15/03/2024
                             USD        605,000           580,414         0.14
     Kinder    Morgan    Energy    Partners     LP  3.95%
     01/09/2022                        USD        355,000           355,000         0.09
     Magallanes      Inc  3.788%    15/03/2025
                             USD        560,000           552,664         0.14
     Marriott     International       Inc  3.6%   15/04/2024
                             USD        565,000           567,299         0.14
     Marsh   & McLennan     Cos  Inc  3.875%    15/03/2024
                             USD        555,000           561,689         0.14
     Martin    Marietta     Materials     Inc  0.65%
     15/07/2023                        USD        170,000           165,838         0.04
     McDonald's      Corp   1.45%   01/09/2025
                             USD        300,000           282,854         0.07
     McDonald's      Corp   3.35%   01/04/2023
                             USD        120,000           121,101         0.03
     McDonald's      Corp   3.375%    26/05/2025
                             USD        165,000           165,317         0.04
     Microchip     Technology      Inc  0.972%    15/02/2024
                             USD        595,000           570,555         0.14
     Morgan    Stanley    0.529%    VRN  25/01/2024
                             USD        555,000           545,723         0.14
     Morgan    Stanley    0.731%    VRN  05/04/2024
                             USD        535,000           524,121         0.13
     Mosaic    Co  4.25%   15/11/2023
                             USD        475,000           482,184         0.12
     Nissan    Motor   Acceptance      Co  LLC  1.125%
     16/09/2024                        USD        155,000           144,467         0.04
     NVIDIA    Corp   0.584%    14/06/2024
                             USD        605,000           580,393         0.14
     Omnicom    Group   Inc  3.65%   01/11/2024
                             USD        430,000           431,662         0.11
     Pacific    Gas  & Electric     Co  3.25%   16/02/2024
                             USD        345,000           340,342         0.08
     Penske    Truck   Leasing    Co  LP  2.7%   01/11/2024
                             USD        580,000           566,262         0.14
     PepsiCo    Inc  0.75%   01/05/2023
                             USD        590,000           582,619         0.15
     Phillips     66  3.85%   09/04/2025
                             USD        300,000           303,512         0.08
     Pioneer    Natural    Resources     Co  0.55%   15/05/2023
                             USD        250,000           244,580         0.06
     Pioneer    Natural    Resources     Co  1.125%
     15/01/2026                        USD         45,000           41,063        0.01
     Public    Service    Enterprise      Group   Inc  0.841%
     08/11/2023                        USD        400,000           386,963         0.10
     Republic     Services     Inc  2.5%   15/08/2024
                             USD        585,000           575,684         0.14
                                27/90


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                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価(米ドル)
                                                     比率(%)
     Schlumberger       Holdings     Corp   3.75%   01/05/2024
                             USD        565,000           570,711         0.14
     Simon   Property     Group   LP  2%  13/09/2024
                             USD        450,000           438,275         0.11
     Southern     California      Edison    Co  FRN  01/04/2024
                             USD        590,000           588,259         0.15
     Southwest     Airlines     Co  4.75%   04/05/2023
                             USD        555,000           564,090         0.14
     Synchrony     Financial     4.25%   15/08/2024
                             USD        535,000           536,200         0.13
     Thermo    Fisher    Scientific      Inc  0.797%
     18/10/2023                        USD        595,000           579,759         0.14
     Truist    Financial     Corp   FRN  09/06/2025
                             USD        280,000           275,489         0.07
     UnitedHealth       Group   Inc  0.55%   15/05/2024
                             USD        200,000           191,754         0.05
     UnitedHealth       Group   Inc  3.7%   15/05/2027
                             USD        135,000           136,530         0.03
     Verizon    Communications        Inc  FRN  15/05/2025
                             USD        565,000           568,779         0.14
     Viatris    Inc  1.65%   22/06/2025
                             USD        310,000           286,083         0.07
     Volkswagen      Group   of  America    Finance    LLC
     0.875%    22/11/2023
                             USD        450,000           435,072         0.11
     Volkswagen      Group   of  America    Finance    LLC  4.25%
     13/11/2023                        USD        200,000           202,798         0.05
     Wells   Fargo   & Co  1.654%    VRN  02/06/2024
                             USD        520,000           513,263         0.13
     Wells   Fargo   & Co  FRN  25/04/2026
                             USD        420,000           420,209         0.10
     Welltower     Inc  3.625%    15/03/2024
                             USD        559,000           561,040         0.14
     Williams     Cos  Inc  4.3%   04/03/2024
                             USD        570,000           578,749         0.14
     Workday    Inc  3.5%   01/04/2027
                             USD        290,000           284,862         0.07
     Zimmer    Biomet    Holdings     Inc  1.45%   22/11/2024                           581,901         0.15
                             USD        610,000
                                               39,904,421           9.94
     債券合計

                                               89,536,568          22.32
     公認の取引所上場を認可された譲渡可能証券および短期金融商品合計

                                               89,536,568          22.32
     他の統制市場で取引される譲渡可能証券および短期金融商品

     資産担保証券
     バミューダ
     MAPS   2018-1    Ltd  4.212%    15/05/2043      A Series
                                               1,208,019          0.30
     2018-1A                        USD       1,263,140
                                               1,208,019          0.30
     ケイマン諸島
     Allegro    CLO  VII  Ltd  FRN  13/06/2031      A Series
     2018-1A                        USD        500,000           491,250         0.12
     Atlas   Senior    Loan   Fund   X Ltd  FRN  15/01/2031      A
     Series    2018-10A
                             USD        491,101           485,988         0.12
     Atlas   Senior    Loan   Fund   XI  Ltd  FRN  26/07/2031
     B Series    2018-11A
                             USD       2,000,000           1,915,000          0.48
     Carlyle    Global    Market    Strategies      CLO  2012-3
     Ltd  FRN  14/01/2032      A1A2   Series    2012-3A
                             USD       1,988,451           1,962,048          0.49
     CLNC   2019-FL1     Ltd  FRN  20/08/2035      D Series
     2019-FL1                        USD        648,000           631,507         0.16
     CVP  CLO  2017-2    Ltd  FRN  20/01/2031      A Series
     2017-2A                        USD       1,000,000            991,472         0.25
     Gilbert    Park   CLO  Ltd  FRN  15/10/2030      A Series
     2017-1A                        USD        500,000           494,750         0.12
     GREYWOLF     CLO  VII  Ltd  FRN  20/10/2031      A1  Series
     2018-2A                        USD        500,000           494,656         0.12
                                28/90


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                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価(米ドル)
                                                     比率(%)
     Harbourview      CLO  VII-R   FRN  18/07/2031      A1
     Series    7RA
                             USD       1,872,080           1,856,317          0.46
     Hayfin    US  XII  Ltd  FRN  20/04/2031      A Series
     2018-8A                        USD       3,000,000           2,967,388          0.74
     Highbridge      Loan   Management      3-2014    FRN
     18/07/2029      CR  Series    3A-2014
                             USD        500,000           476,502         0.12
     Jamestown     CLO  VI-R   Ltd  FRN  25/04/2030      A1
     Series    2018-6RA
                             USD       1,500,000           1,483,456          0.37
     Jefferson     Mill   CLO  Ltd  FRN  20/10/2031      AR
     Series    2015-1A
                             USD       1,495,307           1,478,523          0.37
     Kestrel    Aircraft     Funding    Ltd  4.25%   15/12/2038
     A Series    2018-1A
                             USD        798,701           734,900         0.18
     LCM  XVII   LP  FRN  15/10/2031      A2RR   Series    17A
                             USD        500,000           490,639         0.12
     Marble    Point   CLO  XI  Ltd  FRN  18/12/2030      A
     Series    2017-2A
                             USD        500,000           495,440         0.12
     Nassau    2018-I    Ltd  FRN  15/07/2031      A Series
     2018-IA                        USD       1,000,000            982,500         0.24
     Ocean   Trails    CLO  V FRN  13/10/2031      ARR  Series
     2014-5A                        USD        491,458           482,857         0.12
     OFSI   Fund   IX  Ltd  FRN  15/07/2031      A Series
     2018-1A                        USD       4,000,000           3,951,136          0.98
     Park   Avenue    Institutional       Advisers     CLO  Ltd
     2016-1    FRN  23/08/2031      A1R  Series    2016-1A
                             USD       1,500,000           1,478,250          0.37
     Prudential      Plc  FRN  15/07/2031      A Series    2018-
     1A                        USD        500,000           492,250         0.12
     Shackleton      2013-III     CLO  Ltd  FRN  15/07/2030      AR
     Series    2013-3A
                             USD       1,491,834           1,483,086          0.37
     Shenton    Aircraft     Investment      I Ltd  4.75%
     15/10/2042      A Series    2015-1A
                             USD       1,253,966           1,144,282          0.29
     Sound   Point   CLO  XVII   FRN  20/10/2030      A2  Series
     2017-3A                        USD       3,102,000           3,009,923          0.75
     Sound   Point   Clo  XX  Ltd  FRN  26/07/2031      A
     Series    2018-2A
                             USD       5,000,000           4,918,037          1.24
     Sound   Point   Clo  XXI  Ltd  FRN  26/10/2031      A1A
     Series    2018-3A
                             USD       2,400,000           2,354,858          0.59
     Sounds    Point   CLO  IV-R   LTD  FRN  18/04/2031      A
     Series    2013-3RA
                             USD       5,610,000           5,555,386          1.39
     Steele    Creek   CLO  2014-1    Ltd  FRN  21/04/2031      A
     Series    2014-1RA
                             USD       2,100,000           2,080,309          0.52
     Steele    Creek   CLO  Ltd  FRN  15/06/2031      AR  Series
     2016-1A                        USD        500,000           494,553         0.12
     THL  Credit    Wind   River   2014-2    CLO  Ltd  FRN
     15/01/2031      AR  Series    2014-2A
                             USD       7,048,600           6,977,649          1.75
     Thunderbolt      II  Aircraft     Lease   Ltd  4.147%STEP
     15/09/2038      A Series    2018-A
                             USD        803,399           730,942         0.18
     Thunderbolt      II  Aircraft     Lease   Ltd  5.071%STEP
     15/09/2038      B Series    2018-A
                             USD        446,429           364,298         0.09
     Tralee    CLO  IV  Ltd  FRN  20/01/2030      A Series
     2017-4A                        USD       1,978,553           1,955,800          0.49
     Venture    34  CLO  Ltd  FRN  15/10/2031      A Series
     2018-34A                        USD        500,000           493,571         0.12
                                29/90


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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価(米ドル)
                                                     比率(%)
     Vibrant    Clo  III  Ltd  FRN  20/10/2031      A1RR
     Series    2015-3A
                             USD        528,069           522,458         0.13
     Vibrant    Clo  X Ltd  FRN  20/10/2031      A1  Series
     2018-10A                        USD        500,000           494,973         0.12
     Wellfleet     CLO  2018-2    Ltd  FRN  20/10/2031      A1
     Series    2018-2A                                        494,051         0.12
                             USD        500,000
                                               57,911,005          14.44
     アメリカ合衆国
     AccessLex     Institute     FRN  25/10/2024      A3  Series
     2004-2                        USD        161,657           160,196         0.04
     ACE  Securities      Corp   Home   Equity    Loan   Trust
     FRN  25/12/2034      M2  Series    2004-HE4
                             USD       1,132,859           1,048,651          0.26
     ACE  Securities      Corp   Home   Equity    Loan   Trust
     FRN  25/12/2036      A1A  Series    2006-NC3
                             USD       2,060,411           1,295,960          0.32
     BNC  Mortgage     Loan   Trust   2006-1    FRN  25/10/2036
     A1  Series    2006-1
                             USD       3,136,939           2,437,576          0.61
     Commonbond      Student    Loan   Trust   2018-C-GS     4.25%
     25/02/2046      B Series    2018-CGS
                             USD        531,947           527,069         0.13
     CPS  Auto   Receivables      Trust   2017-C    5.72%
     16/09/2024      E Series    2017-C
                             USD        867,873           868,783         0.22
     CPS  Auto   Trust   6.07%   15/09/2025      E Series
     2018-C                        USD       2,500,000           2,527,184          0.63
     Credit-Based       Asset   Servicing     & Securitization
     LLC  FRN  25/10/2034      M1  Series    2004-CB7
                             USD       1,208,034           1,156,788          0.29
     Domino's     Pizza   Master    Issuer    LLC  4.474%
     25/10/2045      A2II   Series    2015-1A
                             USD        945,000           948,090         0.24
     First   Franklin     Mortgage     Loan   Trust   2005-FF10
     FRN  25/11/2035      A6M  Series    2005-FF10
                             USD       1,140,822           1,084,564          0.27
     GSAA   Home   Equity    Trust   2005-12    6.158%STEP
     25/09/2035      AF5  Series    2005-12
                             USD       3,796,365           2,856,846          0.71
     Invitation      Homes   Trust   FRN  17/03/2037       C 
     Series    2018-SFR1
                             USD        329,953           324,046         0.08
     Jimmy   Johns   Funding    LLC  4.846%    30/07/2047
     A2II   Series    2017-1A
                             USD        306,250           304,025         0.08
     JP  Morgan    Mortgage     Acquisition      Trust   2006-
     WMC2   FRN  25/07/2036      A3  Series    2006-WMC2
                             USD       1,620,927            835,521         0.21
     Laurel    Road   Prime   Student    Loan   Trust   2017-B
     3.61%   25/08/2042      CFX  Series    2017-B
                             USD        226,448           223,316         0.06
     Laurel    Road   Prime   Student    Loan   Trust   2017-C
     3.29%   25/11/2042       C  Series    2017-C
                             USD        295,202           293,948         0.07
     Lehman    ABS  Mortgage     Loan   Trust   FRN  25/06/2037
     2A2  Series    2007-1
                             USD       1,085,567            795,224         0.20
     Long   Beach   Mortgage     Loan   Trust   2006-9    FRN
     25/10/2036      2A2  Series    2006-9
                             USD       9,981,381           3,708,310          0.91
     MASTR   Asset   Backed    Securities      Trust   2007-NCW
     FRN  25/05/2037      A2  Series    2007-NCW
                             USD       1,032,231            955,974         0.24
     Merrill    Lynch   Mortgage     Investors     Trust   FRN
     25/07/2037      A2C  Series    2006-HE4
                             USD       5,427,188           1,557,023          0.39
     Merrill    Lynch   Mortgage     Investors     Trust   FRN
     25/11/2037      A2C  Series    2006-HE6
                             USD       6,010,549           2,579,256          0.64
                                30/90


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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
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                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価(米ドル)
                                                     比率(%)
     Merrill    Lynch   Mortgage     Investors     Trust   FRN
     25/05/2037      A1A  Series    2006-RM2
                             USD       8,191,693           2,910,704          0.73
     Morgan    Stanley    ABS  Capital    I Inc  Trust   2006-
     HE5  FRN  25/08/2036      A2C  Series    2006-HE5
                             USD       2,037,513           1,179,123          0.29
     Mosaic    Solar   Loans   2017-1    LLC  4.45%
     20/06/2042      A Series    2017-1A
                             USD         96,403           95,048        0.02
     National     Collegiate      Student    Loan   Trust   2006-1
     FRN  25/03/2033      A5  Series    2006-1
                             USD       5,120,375           4,834,486          1.20
     Renaissance      Home   Equity    Loan   Trust   2003-4    FRN
     25/03/2034      M1  Series    2003-4
                             USD       1,427,566           1,361,071          0.34
     SoFi   Professional       Loan   Program    LLC  3.61%
     25/09/2040      BFX  Series    2017-D
                             USD        500,000           492,266         0.12
     Soundview     Home   Loan   Trust   2007-OPT1     FRN
     25/06/2037      2A2  Series    2007-OPT1
                             USD       2,339,336           1,710,270          0.43
     Specialty     Underwriting       & Residential      Finance
     Trust   FRN  25/02/2037      A1  Series    2006-BC2
                             USD       4,869,966           2,171,777          0.54
     Thunderbolt      Aircraft     Lease   Ltd  4.212%    STEP
     17/05/2032      A Series    2017-A
                             USD       1,949,167           1,770,228          0.44
     WaMu   Asset-Backed       Certificates       WaMu   Trust   FRN
     25/07/2047      2A3  Series    2007-HE4
                             USD       3,652,036           2,476,240          0.62
     WaMu   Asset-Backed       Certificates       WaMu   Trust   FRN
     25/07/2047      2A4  Series    2007-HE4
                             USD       3,514,023           2,396,478          0.60
     Washington      Mutural    Asset-Backed       Certificates
     WMABS   Trust   FRN  25/05/2036      A3  Series    2006-HE2
                             USD       2,215,159           1,828,526          0.46
     Washington      Mutural    Asset-Backed       Certificates
     WMABS   Trust   FRN  25/10/2036      2A2  Series    2006-
                                               2,594,671          0.65
     HE5                        USD       5,470,147
                                               52,309,238          13.04
     資産担保証券合計

                                              111,428,262           27.78
     モーゲージ証券

     バミューダ
     Bellemeade      Re  2018-3    Ltd  FRN  25/10/2028      M1B
     Series    2018-3A
                                               1,719,628          0.43
                             USD       1,726,781
                                               1,719,628          0.43
     アメリカ合衆国
     Alternative      Loan   Trust   2005-23CB     5.5%
     25/07/2035      A1  Series    2005-23CB
                             USD        678,266           594,195         0.15
     Alternative      Loan   Trust   2005-63    2.8%   VRN
     25/11/2035      3A1  Series    2005-63
                             USD       1,340,528           1,236,923          0.31
     Alternative      Loan   Trust   2005-9CB     FRN
     25/05/2035      1A5  Series    2005-9CB
                             USD       1,347,624           1,220,911          0.30
     Alternative      Loan   Trust   2006-12CB     6%
     25/05/2036      A5  Series    2006-12CB
                             USD       5,889,465           3,649,633          0.91
     Alternative      Loan   Trust   2006-OA2     FRN
     20/05/2046      A1  Series    2006-OA2
                             USD       1,897,225           1,650,357          0.41
     Alternative      Loan   Trust   2006-OC8     FRN
     25/11/2036      1A2  Series    2006-OC8
                             USD       5,312,269           5,005,897          1.24
                                31/90



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                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価(米ドル)
                                                     比率(%)
     Alternative      Loan   Trust   2007-OA8     FRN
     25/06/2047      1A1  Series    2007-OA8
                             USD       3,112,700           2,646,169          0.66
     American     Home   Mortgage     Investment      Trust   2006-
     2 FRN  25/06/2046      1A3  Series    2006-2
                             USD       4,284,490           1,140,670          0.28
     Atrium    Hotel   Portfolio     Trust   2017-ATRM     FRN
     15/12/2036      E Series    2017-ATRM
                             USD        320,000           291,771         0.07
     Atrium    Hotel   Portfolio     Trust   2018-ATRM     FRN
     15/06/2035      E Series    2018-ATRM
                             USD        200,000           183,917         0.05
     BAMLL   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2015-200P     3.596%    VRN  14/04/2033      F Series
     2015-200P                        USD        521,000           475,628         0.12
     BANK   2017-BNK6     0.785%    VRN  15/07/2060      XA
     Series    2017-BNK6
                             USD       7,659,652            230,039         0.06
     BANK   2018-BNK15      4.656%    VRN  15/11/2061       C 
     Series    2018-BN15
                             USD       1,320,000           1,261,044          0.31
     BBCMS   2018-TALL     Mortgage     Trust   FRN  15/03/2037
     E Series    2018-TALL
                             USD        105,000            88,888        0.02
     BBCMS   2018-TALL     Mortgage     Trust   FRN  15/03/2037
     F Series    2018-TALL
                             USD       1,281,000           1,053,611          0.26
     BB-UBS    Trust   2012-SHOW     0.144%    VRN  05/11/2036
     XB  Series    2012-SHOW
                             USD       5,781,000             24,782        0.01
     BB-UBS    Trust   2012-SHOW     0.596%    VRN  05/11/2036
     XA  Series    2012-SHOW
                             USD       10,501,000             144,841         0.04
     Bear   Stearns    ALT-A   Trust   2006-1    FRN
     25/02/2036      11A1   Series    2006-1
                             USD       1,017,830           1,011,316          0.25
     Bear   Stearns    Asset   Backed    Securities      I Trust
     2005-AC6     FRN  25/09/2035      1A1  Series    2005-AC6
                             USD       2,044,011           1,862,179          0.46
     Benchmark     2018-B8    Mortgage     Trust   0.642%    VRN
     15/01/2052      XA  Series    2018-B8
                             USD       17,918,007             559,131         0.14
     BX  Trust   2018-EXCL     FRN  15/09/2037       C  Series
     2018-EXCL                        USD       1,429,919           1,347,735          0.34
     CD  2017-CD6     Mortgage     Trust   0.916%    VRN
     13/11/2050      XA  Series    2017-CD6
                             USD       6,657,837            202,963         0.05
     CFCRE   Commercial      Mortgage     Trust   2018-TAN
     1.633%    VRN  15/02/2033      X Series    2018-TAN
                             USD       5,509,000             31,599        0.01
     Chase   Mortgage     Finance    Trust   6%  25/06/2037
     A12  Series    2007-S4
                             USD       5,771,514           3,190,554          0.80
     CHL  Mortgage     Pass-Through       Trust   2007-10    6%
     25/07/2037      A1  Series    2007-10
                             USD       2,958,444           1,722,431          0.43
     CHL  Mortgage     Pass-Through       Trust   2007-11    6%
     25/08/2037      A1  Series    2007-11
                             USD       2,228,740           1,251,500          0.31
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2014-GC19
     1.115%    VRN  10/03/2047      XA  Series    2014-GC19
                             USD       4,371,194             64,087        0.02
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2015-GC27
     4.422%    VRN  10/02/2048       C  Series    2015-GC27
                             USD        483,000           462,678         0.12
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2015-GC29
     4.141%    VRN  10/04/2048       C  Series    2015-GC29
                             USD        500,000           484,069         0.12
                                32/90



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                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価(米ドル)
                                                     比率(%)
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2015-GC31
     4.039%    VRN  10/06/2048       C  Series    2015-GC31
                             USD       2,000,000           1,854,228          0.46
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2016-C1
     1.826%    VRN  10/05/2049      XA  Series    2016-C1
                             USD       13,928,669             806,992         0.20
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2016-GC36
     2.85%   10/02/2049      D Series    2016-GC36
                             USD        167,000           112,256         0.03
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2016-P4
     3.377%    10/07/2049      B Series    2016-P4
                             USD       1,644,000           1,551,160          0.39
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2017-C4
     4.096%    VRN  12/10/2050      B Series    2017-C4
                             USD        216,000           206,477         0.05
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2017-P7
     4.137%    VRN  14/04/2050      B Series    2017-P7
                             USD        990,000           943,885         0.24
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2018-B2
     0.738%    VRN  10/03/2051      XA  Series    2018-B2
                             USD       38,913,552            1,172,224          0.29
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2018-TBR
     FRN  15/12/2036      E Series    2018-TBR
                             USD        408,000           388,350         0.10
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2018-TBR
     FRN  15/12/2036      F Series    2018-TBR
                             USD        895,000           847,522         0.21
     CitiMortgage       Alternative      Loan   Trust   5.75%
     25/04/2037      1A13   Series    2007-A4
                             USD        290,326           271,061         0.07
     COMM   2014-CCRE16      Mortgage     Trust   4.919%    VRN
     10/04/2047       C  Series    2014-CR16
                             USD       2,000,000           1,961,853          0.49
     COMM   2015-CCRE22      Mortgage     Trust   0.827%    VRN
     10/03/2048      XA  Series    2015-CR22
                             USD       23,034,681             449,526         0.11
     COMM   2015-CCRE22      Mortgage     Trust   3.926%    VRN
     10/03/2048      B Series    2015-CR22
                             USD       1,500,000           1,474,343          0.37
     COMM   2015-CCRE24      Mortgage     Trust   4.376%    VRN
     10/08/2048      B Series    2015-CR24
                             USD        425,000           420,630         0.10
     COMM   2015-CCRE27      Mortgage     Trust   0.909%    VRN
     10/10/2048      XA  Series    2015-CR27
                             USD       14,299,191             364,770         0.09
     COMM   2015-DC1     Mortgage     Trust   4.035%    VRN
     10/02/2048      B Series    2015-DC1
                             USD        500,000           489,130         0.12
     COMM   2015-LC21     Mortgage     Trust   1.084%    VRN
     10/07/2048      XD  Series    2015-LC21
                             USD       4,100,743            119,769         0.03
     COMM   2015-LC21     Mortgage     Trust   4.334%    VRN
     10/07/2048      B Series    2015-LC21
                             USD       1,624,000           1,614,367          0.40
     COMM   2018-HCLV     Mortgage     Trust   FRN  15/09/2033
     D Series    2018-HCLV
                             USD        374,000           349,949         0.09
     Credit    Suisse    Commercial      Mortgage     Trust
     5.624%    VRN  15/01/2049      B Series    2007-C2
                             USD         11,318           11,274        0.00
     CSAIL   2015-C4    Commercial      Mortgage     Trust   4.31%
     VRN  15/11/2048      B Series    2015-C4
                             USD       1,015,000            999,110         0.25
     CSAIL   2016-C7    Commercial      Mortgage     Trust
     4.331%    VRN  15/11/2049      B Series    2016-C7
                             USD       1,661,000           1,592,225          0.40
     CSAIL   2017-CX10     Commercial      Mortgage     Trust
     0.697%    VRN  15/11/2050      XA  Series    2017-CX10
                             USD       35,876,414             985,432         0.25
     CSAIL   2017-CX9     Commercial      Mortgage     Trust
     3.926%    VRN  15/09/2050      B Series    2017-CX9
                             USD        800,000           752,409         0.19
     CSMC   2017-TIME     3.646%    13/11/2039      A Series
     2017-TIME                        USD       1,154,000           1,047,974          0.26
                                33/90


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                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価(米ドル)
                                                     比率(%)
     DBJPM   16-C3   Mortgage     Trust   3.264%    10/08/2049
     B Series    2016-C3
                             USD       1,177,000           1,103,340          0.28
     DBUBS   2017-BRBK     Mortgage     Trust   3.53%   VRN
     10/10/2034      F Series    2017-BRBK
                             USD       1,000,000            922,101         0.23
     Deutsche     Alternative-A       Securities      Mortgage
     Loan   Trust   FRN  25/02/2037      A6  Series    2006-AR6
                             USD       5,597,497           5,374,528          1.33
     Eagle   RE  2018-1    Ltd  FRN  25/11/2028      M1  Series
     2018-1                        USD        585,019           583,138         0.15
     Fannie    Mae  Pool   1.5%   01/05/2036
                             USD       1,306,774           1,208,570          0.30
     Fannie    Mae  Pool   FRN  01/12/2045
                             USD        876,496           894,456         0.22
     Fannie    Mae  REMICS    2%  25/11/2047      HG  Series
     2021-21                        USD       2,260,466           2,151,605          0.54
     Fannie    Mae  REMICS    FRN  25/03/2046      FA  Series
     2016-8                        USD        283,496           283,880         0.07
     Fannie    Mae-Aces     2.39%   VRN  01/01/2034      A1
     Series    2022-M5
                             USD       7,103,560           6,788,776          1.68
     Freddie    Mac  Multifamily      Structured      Pass
     Through    Certificates       FRN  25/05/2028      AS  Series
     K-F113                        USD        470,925           467,268         0.12
     Freddie    Mac  Pool   2%  01/03/2036
                             USD       2,645,615           2,503,467          0.62
     Freddie    Mac  Pool   2%  01/09/2036
                             USD       4,731,684           4,477,310          1.11
     Freddie    Mac  REMICS    2%  25/02/2037      NH  Series
     5105                        USD       1,380,942           1,299,544          0.32
     Freddie    Mac  REMICS    2.5%   25/02/2050      LB  Series
     4954                        USD       2,482,599           2,367,898          0.59
     FREMF   2016-KF18     Mortgage     Trust   FRN  25/05/2026
     B Series    2016-KF18
                             USD        199,890           198,284         0.05
     FREMF   2017-KF27     Mortgage     Trust   FRN  25/12/2026
     B Series    2017-KF27
                             USD        158,191           157,809         0.04
     FREMF   2017-KF29     Mortgage     Trust   FRN  25/02/2024
     B Series    2017-KF29
                             USD        119,399           119,352         0.03
     FREMF   2017-KF30     Mortgage     Trust   FRN  25/03/2027
     B Series    2017-KF30
                             USD        199,954           198,807         0.05
     FREMF   2017-KF33     Mortgage     Trust   FRN  25/06/2027
     B Series    2017-KF33
                             USD        388,367           383,820         0.10
     FREMF   2018-KF44     Mortgage     Trust   FRN  25/02/2025
     B Series    2018-KF44
                             USD        869,849           863,980         0.22
     FREMF   2018-KF49     Mortgage     Trust   FRN  25/06/2025
     B Series    2018-KF49
                             USD        434,608           420,532         0.10
     GS  Mortgage     Securities      Corp   II  0.962%    VRN
     10/11/2050      XA  Series    2017-GS8
                             USD       6,291,516            231,716         0.06
     GS  Mortgage     Securities      Corp   II  4.408%    VRN
     10/07/2051       C  Series    2018-GS10
                             USD        100,000            95,581        0.02
     GS  Mortgage     Securities      Corp   Trust   2018-LUAU
     FRN  15/11/2032      E Series    2018-LUAU
                             USD        402,000           385,459         0.10
     GS  Mortgage     Securities      Corp   Trust   2018-TWR
     FRN  15/07/2031      E Series    2018-TWR
                             USD        125,000           118,859         0.03
     GS  Mortgage     Securities      Corp   Trust   2018-TWR
     FRN  15/07/2031      F Series    2018-TWR
                             USD        125,000           118,707         0.03
     GS  Mortgage     Securities      Corp   Trust   2018-TWR
     FRN  15/07/2031       G  Series    2018-TWR
                             USD        125,000           111,350         0.03
                                34/90


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価(米ドル)
                                                     比率(%)
     GS  Mortgage     Securities      Trust   2016-GS2     4.705%
     VRN  10/05/2049       C  Series    2016-GS2
                             USD       1,375,000           1,336,743          0.33
     GS  Mortgage     Securities      Trust   2016-GS4     0.569%
     VRN  10/11/2049      XA  Series    2016-GS4
                             USD       6,954,641            146,046         0.04
     GS  Mortgage     Securities      Trust   2017-GS8     4.335%
     VRN  10/11/2050       C  Series    2017-GS8
                             USD        485,000           458,947         0.11
     GS  Mortgage     Securities      Trust   2018-GS9     4.359%
     VRN  10/03/2051       C  Series    2018-GS9
                             USD        750,000           716,950         0.18
     HarborView      Mortgage     Loan   Trust   2005-7    FRN
     19/06/2045      2A1  Series    2005-7
                             USD       3,950,304           2,777,863          0.69
     HPLY   Trust   2019-HIT     FRN  15/11/2036      E Series
     2019-HIT                        USD        449,247           423,320         0.11
     HPLY   Trust   2019-HIT     FRN  15/11/2036      F Series
     2019-HIT                        USD        775,902           727,230         0.18
     IMT  Trust   2017-APTS     FRN  15/06/2034      EFL  Series
     2017-APTS                        USD        661,162           650,757         0.16
     JP  Morgan    Alternative      Loan   Trust   FRN
     25/07/2036      1A1  Series    2006-A3
                             USD       3,345,031           3,089,604          0.77
     JP  Morgan    Chase   Commercial      Mortgage
     Securities      Trust   2018-WPT     5.542%    VRN
     05/07/2033      EFX  Series    2018-WPT
                             USD        260,000           253,697         0.06
     JP  Morgan    Chase   Commercial      Mortgage
     Securities      Trust   2018-WPT     5.542%    VRN
     05/07/2033      FFX  Series    2018-WPT
                             USD        450,000           436,980         0.11
     JPMBB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2014-C21     4.341%    VRN  15/08/2047      B Series    2014-
     C21                        USD        850,000           835,229         0.21
     JPMBB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2014-C23     3.983%    VRN  15/09/2047      D Series    2014-
     C23                        USD       1,009,000            938,014         0.23
     JPMBB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2015-C27     3.806%    VRN  15/02/2048      D Series    2015-
     C27                        USD        530,000           448,714         0.11
     JPMBB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2015-C27     4.306%    VRN  15/02/2048       C  Series    2015-
     C27                        USD        585,400           554,705         0.14
     JPMBB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2015-C29     4.118%    VRN  15/05/2048      B Series    2015-
     C29                        USD       1,100,000           1,062,955          0.26
     JPMCC   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2017-JP7     3.635%    VRN  15/09/2050       C  Series    2017-
     JP7                        USD        820,000           753,848         0.19
     JPMDB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2017-C7    4.162%    VRN  15/10/2050       C  Series    2017-
     C7                        USD       1,050,000            969,589         0.24
     JPMDB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2018-C8    4.717%    VRN  15/06/2051       C  Series    2018-
     C8                        USD        265,000           243,184         0.06
     Morgan    Stanley    Bank   of  America    Merrill    Lynch
     Trust   2015-C20     4.453%    VRN  15/02/2048       C  Series
     2015-C20                        USD        967,000           938,369         0.23
                                35/90


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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価(米ドル)
                                                     比率(%)
     Morgan    Stanley    Bank   of  America    Merrill    Lynch
     Trust   2017-C33     1.253%    VRN  15/05/2050      XA
     Series    2017-C33
                             USD       3,185,496            148,622         0.04
     Morgan    Stanley    Bank   of  America    Merrill    Lynch
     Trust   2017-C34     0.876%    VRN  15/11/2052      XE
     Series    2017-C34
                             USD       19,951,252             809,913         0.20
     Morgan    Stanley    Capital    I 2017-HR2     0.775%    VRN
     15/12/2050      XA  Series    2017-HR2
                             USD       30,801,550            1,014,424          0.25
     Morgan    Stanley    Capital    I Trust   2017-ASHF     0%
     VRN  15/08/2022      XCP  Series    2017-ASHF
                             USD       17,123,000               17      0.00
     Morgan    Stanley    Capital    I Trust   2018-SUN     FRN
     15/07/2035       G  Series    2018-SUN
                             USD         75,000           71,020        0.02
     Opteum    Mortgage     Acceptance      Corp   Trust   2006-1
     FRN  25/04/2036      1AC2   Series    2006-1
                             USD       2,185,850           1,997,419          0.50
     Residential      Asset   Securitization        Trust   2005-
     A15  5.75%   25/02/2036      5A1  Series    2005-A15
                             USD       7,797,413           3,845,590          0.96
     SG  Commercial      Mortgage     Securities      Trust   2016-
     C5  1.901%    VRN  10/10/2048      XA  Series    2016-C5
                             USD       21,808,263            1,112,368          0.28
     SLIDE   2018-FUN     0%  VRN  15/08/2022      XCP  Series
     2018-FUN                        USD       17,107,750               171       0.00
     Tharaldson      Hotel   Portfolio     Trust   2018-THPT
     FRN  11/11/2034      E Series    2018-THL
                             USD        321,602           294,061         0.07
     UBS  Commercial      Mortgage     Trust   2017-C1    4.036%
     15/06/2050      B Series    2017-C1
                             USD       1,100,000           1,053,125          0.26
     UBS  Commercial      Mortgage     Trust   2017-C6    4.439%
     VRN  15/12/2050       C  Series    2017-C6
                             USD       1,367,000           1,303,443          0.32
     UBS  Commercial      Mortgage     Trust   2018-C13     0.737%
     VRN  15/10/2051      XA  Series    2018-C13
                             USD       5,571,736            195,071         0.05
     UBS  Commercial      Mortgage     Trust   2018-C9    4.879%
     VRN  15/03/2051       C  Series    2018-C9
                             USD        523,000           492,436         0.12
     Velocity     Commercial      Capital    Loan   Trust   2018-1
     3.59%   25/04/2048      A Series    2018-1
                             USD       1,346,173           1,328,804          0.33
     VMC  Finance    2019-FL3     LLC  FRN  15/09/2036      D
     Series    2019-FL3
                             USD       1,101,201           1,068,042          0.27
     WaMu   Mortgage     Pass-Through       Certificates       Trust
     2.985%    VRN  25/06/2037      2A1  Series    2007-HY6
                             USD       1,106,997           1,034,276          0.26
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2012-
     LC5  4.718%    VRN  15/10/2045      D Series    2012-LC5
                             USD        557,000           555,155         0.14
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2015-
     LC20   3.719%    15/04/2050      B Series    2015-LC20
                             USD        174,000           168,263         0.04
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2015-
     LC20   4.056%    VRN  15/04/2050       C  Series    2015-LC20
                             USD       1,094,000           1,041,913          0.26
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2015-
     NXS2   0.639%    VRN  15/07/2058      XA  Series    2015-
     NXS2                        USD       9,971,736            165,835         0.04
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2015-
     NXS2   4.283%    VRN  15/07/2058       C  Series    2015-NXS2
                             USD       1,600,000           1,545,234          0.39
                                36/90



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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価(米ドル)
                                                     比率(%)
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2015-
     NXS4   4.686%    VRN  15/12/2048       C  Series    2015-NXS4
                             USD       1,571,000           1,521,688          0.38
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2015-P2
     0.953%    VRN  15/12/2048      XA  Series    2015-P2
                             USD       2,078,568             57,809        0.01
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2016-
     C34  4.089%    15/06/2049      B Series    2016-C34
                             USD       1,000,000            924,029         0.23
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2016-
     C35  3.438%    15/07/2048      B Series    2016-C35
                             USD       1,390,000           1,306,312          0.33
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2016-
     C37  4.489%    VRN  15/12/2049       C  Series    2016-C37
                             USD       1,218,000           1,174,977          0.29
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2016-
     NXS6   3.811%    15/11/2049      B Series    2016-NXS6
                             USD        750,000           707,095         0.18
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2016-
     NXS6   4.393%    VRN  15/11/2049       C  Series    2016-NXS6
                             USD       1,454,000           1,374,502          0.34
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2017-
     C38  3.903%    VRN  15/07/2050       C  Series    2017-C38
                             USD       1,000,000            915,887         0.23
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2017-
     C38  3.917%    VRN  15/07/2050      B Series    2017-C38
                             USD        687,000           656,751         0.16
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2017-
     C39  4.118%    15/09/2050       C  Series    2017-C39
                             USD       1,569,000           1,469,435          0.37
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2017-
     C41  4.505%    VRN  15/11/2050       C  Series    2017-C41
                             USD        705,000           626,582         0.16
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2017-
     RC1  1.459%    VRN  15/01/2060      XA  Series    2017-RC1
                             USD       13,888,851             711,708         0.18
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2017-
     RC1  4.591%    15/01/2060       C  Series    2017-RC1
                             USD       1,192,000           1,143,346          0.29
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2018-
     C48  0.949%    VRN  15/01/2052      XA  Series    2018-C48
                             USD       21,981,364            1,106,841          0.28
     Wells   Fargo   Mortgage     Backed    Securities      2007-
     15  Trust   6%  25/11/2037      A1  Series    2007-15
                             USD       1,097,156           1,018,844          0.25
     Wells   Fargo   Mortgage     Backed    Securities      2007-
     AR6  Trust   2.622%    VRN  25/10/2037      A1  Series
     2007-AR6                        USD       1,238,278           1,191,465          0.30
     WFRBS   Commercial      Mortgage     Trust   2014-C21
     4.234%    VRN  15/08/2047       C  Series    2014-C21
                             USD       1,150,000           1,107,278          0.28
     WFRBS   Commercial      Mortgage     Trust   2014-C23
     4.003%    VRN  15/10/2057      D Series    2014-C23                            692,797         0.17
                             USD        758,000
                                              142,421,863           35.50
     モーゲージ証券合計

                                              144,141,491           35.93
     短期有価証券

     財務省短期証券
     アメリカ合衆国
     United    States    Treasury     Bill   0.274%    07/07/2022                        80,841,145          20.15
                             USD       80,900,000
     財務省短期証券合計

                                               80,841,145          20.15
                                37/90



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                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価(米ドル)
                                                     比率(%)
     短期有価証券合計
                                               80,841,145          20.15
     他の統制市場で取引される譲渡可能証券および短期金融商品

                                              336,410,898           83.86
     投資有価証券合計

                                              425,947,466          106.18
     銀行およびブローカー預け金純額
                                               3,553,695          0.89
     その他資産/(負債)                                         (28,340,313)           (7.07)

     純資産合計

                                              401,160,848          100.00
     略語表:

     FRN-変動利付債
     STEP-ステップアップ債
     VRN-変動金利ノート
                                38/90















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    為替予約取引明細表
                                                  未実現利     純資産に
                                                  益/(損      対する
      買建           売建                                  失)     比率
      通貨     買建金額       通貨     売建金額       満期日          契約相手           (米ドル)      (%)
       CHF     202,512      USD     210,465    29/06/2022     BNP  Paribas    SA              994    0.00
       CHF    2,560,858       USD    2,661,439     29/06/2022     BNP  Paribas    SA             12,572      0.01
       GBP      38,908     USD      48,614    29/06/2022     Standard     Chartered     Bank           420    0.00
       EUR     710,929      USD     759,857    29/06/2022     UBS  AG  London    Branch            4,499     0.00
       EUR     653,549      USD     698,528    29/06/2022     UBS  AG  London    Branch            4,136     0.00
       EUR      1,418     USD       1,516   29/06/2022     UBS  AG  London    Branch              9   0.00
                                                    22,630      0.01
     為替予約に係る未実現利益合計
       USD      1,814     CHF       1,743   29/06/2022     Brown   Brothers     Harriman     & Co.       (6)   (0.00)

       USD      3,213     EUR       3,012   29/06/2022     Brown   Brothers     Harriman     & Co.       (25)    (0.00)
       USD      3,594     EUR       3,370   29/06/2022     Brown   Brothers     Harriman     & Co.       (28)    (0.00)
       USD      1,022     GBP        817  29/06/2022     Brown   Brothers     Harriman     & Co.       (9)   (0.00)
       USD         7   EUR         7 29/06/2022     Brown   Brothers     Harriman     & Co.        0   0.00
       USD      22,890     CHF      21,998    29/06/2022     Brown   Brothers     Harriman     & Co.       (80)    (0.00)
                                                     (148)    (0.00)
     為替予約に係る未実現損失合計
                                                    22,482      0.01

     為替予約に係る未実現純利益
                                39/90














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    トータル・リターン・スワップ契約
                                                        純資産に
                                                未実現利益        対する
                                       想定元本         /(損失)         比率
            契約相手            通貨      満期日        (米ドル)         (米ドル)        (%)
     Barclays*                     USD      16/06/2022         81,999,998         (8,146,404)       (2.03)
     Barclays*                     USD      21/07/2022         34,000,005         (3,345,108)       (0.83)
     Barclays*                     USD      03/08/2022         74,000,000         (5,435,999)       (1.36)
     Barclays*                     USD      09/09/2022         18,999,994          (636,843)      (0.16)
     Barclays*                     USD      21/07/2022         66,000,000         (2,212,194)       (0.55)
     BNP  Paribas*                   USD      28/09/2022         65,000,000         (4,062,634)       (1.01)
     BNP  Paribas*                   USD      10/11/2022         90,000,000         (3,816,270)       (0.95)
                                                 (27,655,452)        (6.89)
     トータル・リターン・スワップ契約に係る未実現損失合計
                                                 (27,655,452)        (6.89)

     トータル・リターン・スワップ契約に係る未実現純損失
    *参照エンティティは、Shiller               Barclays     CAPE   US  Sector    II  ER  USD  Indexです。

                                40/90
















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    4【委託会社等の概況】
    (1)【資本金の額】
      ( 2022年10月31日        現在)
            資本金の額        20億円
                     ※
            発行する株式総数              100,000株
                         (普通株式       上限100,000株、A種種類株式                 上限30,000株)
            発行済株式総数     40,000株
                         (普通株式24,490株、A種種類株式15,510株)
            ※種類株式の発行が可能
            直近5カ年の資本金の増減:該当事項はありません。

    (2)【事業の内容及び営業の状況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設
      定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)なら
      びにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また、「金
      融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
      2022年10月31日        現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。(親投資信託を除く)
                                      純資産総額(単位:円)

             基本的性格               本数
                                 26          1,393,735,163,884
          追加型公社債投資信託
                                807          14,679,766,624,746
           追加型株式投資信託
                                 25            48,503,770,742
          単位型公社債投資信託
                                221           1,123,384,448,891
           単位型株式投資信託
                               1,079            17,245,390,008,263
               合計
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    (3)【その他】
      (1)定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
        委託会社は、アストマックス株式会社からPayPayアセットマネジメント株式会社(以下
        「PPAM」といいます。)の発行済株式の49.9%を2022年8月1日付で譲り受けており、同日付で
        PPAMは委託会社の関連会社となりました。
      (2)訴訟事件その他の重要事項
        委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
        せん。
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    5【委託会社等の経理状況】
    1.委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、

     「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則
     第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)
     により作成しております。
      また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵
      省令第38号)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
    2.財務諸表及び中間財務諸表の金額は、百万円未満の端数を切り捨てて記載しております。

    3.委託会社は、第37期事業年度(自2021年4月1日至2022年3月31日)の財務諸表について、EY新日本

     有限責任監査法人の監査を受け、第38期中間会計期間(自2022年4月1日至2022年9月30日)の中間財
     務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
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    (1)【貸借対照表】
                                                   (単位:百万円)

                                第36期                 第37期
                            (2021年3月31日現在)                 (2022年3月31日現在)
            (資産の部)
      流動資産
                                      36,734
       現金・預金                                                 31,421
                                      25,670
       金銭の信託                                                 30,332
                                      16,804
       未収委託者報酬                                                 17,567
                                       5,814
       未収運用受託報酬                                                 4,348
                                        317
       未収投資助言報酬                                                  309
                                         7
       未収収益                                                    5
                                        724
       前払費用                                                 1,167
                                       2,419
       その他                                                 2,673
                                      88,493
                   流動資産計                                    87,826
      固定資産

                                       1,119
       有形固定資産                                                 1,268
                              ※1         915
        建物                                        ※1         1,109
                              ※1         202
        器具備品                                        ※1          158
                                         0
        建設仮勘定                                                  -
                                       3,991
       無形固定資産                                                 4,561
                                       2,878
        ソフトウエア                                                3,107
                                       1,109
        ソフトウエア仮勘定                                                1,449
                                         3
        電話加入権                                                  3
                                      11,153
       投資その他の資産                                                 10,153
                                        261
        投資有価証券                                                 241
                                       5,299
        関係会社株式                                                5,349
                                       1,324
        長期差入保証金                                                1,102
                                       3,676
        繰延税金資産                                                3,092
                                        591
        その他                                                 367
                                      16,264
                   固定資産計                                    15,983
             資産合計                         104,757                 103,810
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                                                 (単位:百万円)
                               第36期                 第37期
                           (2021年3月31日現在)                 (2022年3月31日現在)
           (負債の部)
      流動負債
       預り金                               3,730                 1,445
       未払金                               7,337                 7,616
        未払収益分配金                                0                 0
        未払償還金                                9                 9
        未払手数料                              6,889                 7,430
        その他未払金                               437                 175
       未払費用                               9,713                 8,501
       未払法人税等                               4,199                 2,683
       未払消費税等                               2,106                 1,330
       賞与引当金                               1,789                 1,933
       役員賞与引当金                                 76                 69
                  流動負債計                   28,954                 23,581
      固定負債
       退職給付引当金                               2,292                 2,507
       時効後支払損引当金                                157                 147
                  固定負債計                   2,450                 2,655
            負債合計                         31,404                 26,236
           (純資産の部)
      株主資本
       資本金                               2,000                 2,000
       資本剰余金                               19,552                 19,552
        資本準備金                              2,428                 2,428
        その他資本剰余金                              17,124                 17,124
       利益剰余金                               51,800                 56,020
        利益準備金                               123                 123
        その他利益剰余金                              51,676                 55,896
         別途積立金                            31,680                 31,680
         繰越利益剰余金                            19,996                 24,216
                  株主資本計                   73,353                 77,573
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                △0                 △0
              評価・換算差額等計                         △0                 △0
            純資産合計                         73,353                 77,573
          負債・純資産合計                          104,757                 103,810
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    (2)【損益計算書】
                                                  (単位:百万円)
                              第36期                  第37期
                          (自 2020年4月1日                  (自 2021年4月1日
                            至 2021年3月31日)                   至 2022年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                       89,905                 108,563
       運用受託報酬                       17,640                  16,716
       投資助言報酬                        1,103                  1,587
       その他営業収益                         781                  12
                営業収益計                    109,430                  126,879
      営業費用
       支払手数料                       37,003                  45,172
       広告宣伝費                         424                  391
       公告費                          0                  0
       調査費                       30,794                  36,488
        調査費                      11,302                  10,963
        委託調査費                      19,491                  25,525
       委託計算費                         543                  557
       営業雑経費                         938                  842
        通信費                        46                  35
        印刷費                        680                  606
        協会費                        71                  66
        諸会費                        23                  26
        支払販売手数料                        116                  106
                営業費用計                     69,704                  83,453
      一般管理費
       給料                       10,586                  10,377
        役員報酬                        163                  168
        給料・手当                       9,030                  8,995
        賞与                       1,392                  1,213
       交際費                          8                  6
       寄付金                          7                 15
       旅費交通費                         50                  40
       租税公課                         912                  367
       不動産賃借料                        1,499                  1,674
       退職給付費用                         524                  495
       固定資産減価償却費                        1,078                  1,389
       福利厚生費                         44                  42
       修繕費                          0                  0
       賞与引当金繰入額                        1,789                  1,933
       役員賞与引当金繰入額                         76                  69
       機器リース料                          0                  0
       事務委託費                        3,793                  3,901
       事務用消耗品費                         68                  45
       器具備品費                          0                  0
       諸経費                         152                  217
               一般管理費計                      20,594                  20,578
      営業利益                                19,132                  22,848
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                                                  (単位:百万円)
                              第36期                  第37期
                          (自 2020年4月1日                  (自 2021年4月1日
                            至 2021年3月31日)                   至 2022年3月31日)
      営業外収益
       受取利息                        27                  13
       受取配当金                        2           ※1      559
       時効成立分配金・償還金                        0                  0
       為替差益                        7                  7
       金銭の信託運用益                      1,229                   -
       雑収入                        13                  19
       時効後支払損引当金戻入額                        13                  10
               営業外収益計
                                     1,293                   610
      営業外費用
       投資信託償還損                        0                 -
       金銭の信託運用損                        -                 743
       早期割増退職金                        48                  20
       雑損失                        0                 -
               営業外費用計                        48                 764
      経常利益                               20,376                  22,694
      特別利益
       固定資産売却益                        -                  0
                特別利益計                       -                  0
     特別損失
       固定資産除却損                        1                  5
       投資有価証券売却損                        -                  6
       ゴルフ会員権売却損                        -                  3
       オフィス再編費用                        -            ※2      509
                特別損失計                       1                 525
     税引前当期純利益                                20,375                  22,169
      法人税、住民税及び事業税                                7,418                  6,085
      法人税等調整額                               △1,168                    584
      法人税等合計                                6,249                  6,669
      当期純利益                               14,125                  15,499
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    (3)【株主資本等変動計算書】
     第36期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
                                                      (単位:百万円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
                        その他    資本剰余金
             資本金
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      17,871      49,674      71,227
     当期変動額
      剰余金の配当
                                            △12,000      △12,000      △12,000
      当期純利益
                                             14,125      14,125      14,125
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                         -    2,125      2,125      2,125
                -     -     -     -    -
     当期末残高
               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      19,996      51,800      73,353
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

                △0     △0      71,227
     当期変動額
      剰余金の配当
                          △12,000
      当期純利益
                          14,125
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                0     0       0
      額(純額)
     当期変動額合計
                0     0     2,125
     当期末残高
                △0     △0      73,353
                                48/90








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     第37期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
                                                      (単位:百万円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
             資本金          その他    資本剰余金
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      19,996      51,800      73,353
     当期変動額
      剰余金の配当
                                            △11,280      △11,280      △11,280
      当期純利益
                                             15,499      15,499      15,499
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                         -    4,219      4,219      4,219
                -     -     -     -    -
     当期末残高
               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      24,216      56,020      77,573
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

                △0     △0      73,353
     当期変動額
      剰余金の配当
                          △11,280
      当期純利益
                          15,499
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                △0     △0       △0
      額(純額)
     当期変動額合計
                △0     △0      4,219
     当期末残高
                △0     △0      77,573
                                49/90









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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 (1)子会社株式及び関連会社株式
                           移動平均法による原価法
       方法
                       (2)その他有価証券
                           市場価格のない株式等以外のもの
                            決算日の市場価格等に基づく時価法
                            (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
                             は移動平均法により算定)
                           市場価格のない株式等
                            移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

       価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 (1)有形固定資産

                          定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取
                         得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
                           なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                  …
                           建物           8~18年
                                  …
                           器具備品           2~20年
                       (2)無形固定資産
                           定額法を採用しております。
                           なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利
                          用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換
                        算し、換算差額は損益として処理しております。
       通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 (1)賞与引当金

                           従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支
                         給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
                       (2)役員賞与引当金
                           役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給
                         見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
                       (3)退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金制度について、
                         当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上して
                         おります。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                          によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した
                          額を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)によ
                          る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                          ら費用処理しております。
                       (4)時効後支払損引当金
                           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金につい
                         て、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実
                         績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
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     6.収益及び費用の計上基準                   当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬及び投
                        資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる
                        場合があります。
                        (1)委託者報酬
                           委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき、日々の純資産
                         総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信
                         託によって主に年1回又は2回受取ります。当該報酬は期間の
                         経過とともに履行義務が充足されるという前提に基づき、投資
                         信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
                        (2)運用受託報酬
                           運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、
                         確定した報酬を顧問口座によって主に年1回又は2回受取りま
                         す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
                         う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
                         しております。
                        (3)投資助言報酬
                           投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、
                         確定した報酬を顧問口座によって主に年1回又は4回受取りま
                         す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
                         う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
                         しております。
                       (4)成功報酬
                           成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベ
                         ンチマークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運
                         用益に対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報
                         酬を受領する権利が確定した時点で収益として認識しておりま
                         す。
     7.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
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    (会計上の見積りの変更)
                              第37期

                     (自   2021年4月1日        至  2022年3月31日)
      当社は、当事業年度において、新しい働き方を踏まえたオフィスレイアウトの見直しを決定しまし
     た。これに伴い、当事業年度において、本社オフィスに係る内部造作物等の有形固定資産の見積耐用
     年数の見直しを行い、将来にわたり変更しております。また、本社オフィスの不動産賃借契約に伴う
     原状回復義務として認識していた資産除去債務について、退去時に必要とされる原状回復費用及び使
     用見込期間の見積の変更を行っております。これにより、従来の方法と比べて、当事業年度の営業利
     益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ334百万円減少しております。
    (会計方針の変更)

      1.  収益認識に関する会計基準等の適用
       「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                             2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」
     という。)等を当会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
     で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
     当該会計方針の変更による影響はありません。
      2.  時価の算定に関する会計基準等の適用

       「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号                              2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」
     という。)等を当会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計
     基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算
     定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。当該会計方
     針の変更による影響はありません。
       また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注
     記を行うことといたしました。
    (未適用の会計基準等)

    ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)
    (1)概要
      投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分法相当額を純額で計上する
     組合等への出資の時価の注記に関する取扱いが定められました。
    (2)適用予定日
      当社は、当該会計基準等を2022年4月1日に開始する事業年度の期首から適用する予定であります。
    (3)当該会計基準等の適用による影響
      当該会計基準等の適用による影響は、評価中であります。
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    注記事項
    (貸借対照表関係)
    ※1.有形固定資産の減価償却累計額
                                                     (百万円)
                                第36期                 第37期
                            (2021年3月31日現在)                 (2022年3月31日現在)
      建物                                  407                 415
      器具備品                                  978                 966
    (損益計算書関係)

    ※1.各科目に含まれている関係会社に対する営業外収益は、次のとおりであります。
                                                     (百万円)
                                第36期                 第37期
                            (自   2020年4月      1日        (自   2021年4月      1日
                              至  2021年3月31日)                至  2022年3月31日)
      受取配当金                                   -                543
    ※2.オフィス再編費用

       オフィス再編費用は、主に本社オフィスレイアウトの見直しによるものです。
    (株主資本等変動計算書関係)

      第36期(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数(株)         増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
                       24,490             -           -         24,490

        普通株式
                       15,510             -           -         15,510

        A種種類株式
                       40,000             -           -         40,000
          合計
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり配
          決議        株式の                        基準日         効力発生日
                        (百万円)        当額(円)
                  種類
                 普通株式

       2020年6月17日
                           12,000       300,000
                                        2020年3月31日          2020年6月18日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                        配当金の総額        1株当たり配当
         決議      株式の    配当の                       基準日         効力発生日
                        (百万円)         額(円)
               種類    原資
               普通

               株式
      2021年6月16日              利益
                           11,280       282,000
                                        2021年3月31日          2021年6月17日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
                                53/90



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      第37期(自       2021年4月1日        至  2022年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
                       24,490              -           -        24,490

         普通株式
                       15,510              -           -        15,510

        A種種類株式
                       40,000              -           -        40,000

          合計
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり配
          決議        株式の                        基準日         効力発生日
                        (百万円)        当額(円)
                  種類
                 普通株式

       2021年6月16日
                           11,280       282,000
                                        2021年3月31日          2021年6月17日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        2022年6月16日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総額        1株当たり配当
         決議      株式の    配当の                       基準日         効力発生日
                        (百万円)         額(円)
               種類    原資
               普通

               株式
      2022年6月16日              利益
                           12,360       309,000
                                        2022年3月31日          2022年6月17日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
                                54/90










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    (金融商品関係)
    1.金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引(為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引)を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        投資有価証券は、主にその他有価証券(投資信託)、業務上の関係を有する企業の株式であり、
       発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、1年以内の支払期日であります。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
        り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
        先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
        います。
          投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行うこと
        で管理しています。
        ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
        リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
        十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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    2.金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
    第36期(2021年3月31日現在)

                        貸借対照表計上額                時価            差額
                          (百万円)             (百万円)            (百万円)
                               25,670             25,670              -
     (1)金銭の信託
     (2)投資有価証券
                                  1             1           -
        その他有価証券
                               25,672             25,672              -
            資産計
    第37期(2022年3月31日現在)

                        貸借対照表計上額                時価            差額
                          (百万円)             (百万円)            (百万円)
                               30,332             30,332              -
     (1)金銭の信託
     (2)投資有価証券
                                  1             1           -
        その他有価証券
                               30,334             30,334              -
            資産計
    (注1)現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため

       時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
    (注2)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

    第36期(2021年3月31日現在)
                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                          (百万円)         (百万円)         (百万円)         (百万円)
                             36,734           -         -          -
     (1)現金・預金
                             25,670           -         -          -
     (2)金銭の信託
                             16,804           -         -          -
     (3)未収委託者報酬
                              5,814          -         -          -
     (4)未収運用受託報酬
     (5)投資有価証券
                               -         1        -          -
        その他有価証券(投資信託)
                             85,024            1        -          -
              合計
    第37期(2022年3月31日現在)

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                          (百万円)         (百万円)        (百万円)         (百万円)
                             31,421           -        -          -
     (1)現金・預金
                             30,332           -        -          -
     (2)金銭の信託
                             17,567           -        -          -
     (3)未収委託者報酬
                              4,348          -        -          -
     (4)未収運用受託報酬
     (5)投資有価証券
                               -         1        -          -
        その他有価証券(投資信託)
                             83,670            1        -          -
              合計
                                56/90




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      3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
       金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
     ベルに分類しております。
      レベル1の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル2の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル3の時価        : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
     それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
     ます。
      時価で貸借対照表に計上している金融商品

                                      時価(百万円)
              区分
                           レベル1         レベル2         レベル3
                                                       合計
                                -       6,932           -      6,932
     (1)金銭の信託
                                -         -         -        -
     (2)投資有価証券
                                -         -         -        -
        その他有価証券
                                -       6,932           -      6,932
             資産計
     「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日)第26項

    に従い、経過措置を適用した投資信託は上表には含めておりません。貸借対照表における当該投資信託
    の金額は、金銭の信託23,399百万円、投資有価証券1百万円となります。
    (注1)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

     金銭の信託
       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金
     等)で構成されております。
       信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
     手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
     れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
    (注2)市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。
       これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号
     2020年3月31日)第5項に従い、2.金融商品の時価等に関する事項及び3.金融商品の時価のレベルご
     との内訳等に関する事項で開示している表中には含めておりません。
                                                     (百万円)
                                第36期                 第37期
                            (2021年3月31日現在)                 (2022年3月31日現在)
      投資有価証券(その他有価証券)
       非上場株式                                 259                 239
      関係会社株式
       非上場株式                                5,299                 5,349
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (有価証券関係)
    1.  子会社株式及び関連会社株式
       子会社株式(第36期の貸借対照表計上額5,299百万円、第37期の貸借対照表計上額5,349百万円)
      については市場価格がないことから、貸借対照表日における時価及び貸借対照表計上額と当該時価
      との差額の記載は省略しております。
    2.  その他有価証券

       第36期(2021年3月31日現在)
                                                     (百万円)
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                -             -             -
       ①株式
                                -             -             -
       ②投資信託
                                -             -             -
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                -             -             -
       ①株式
                                1             2            △0
       ②投資信託
                                1             2            △0
       小計
                                1             2            △0
       合計
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額259百万円)については、市場価格がないことから、上表に
         含めておりません。
       第37期(2022年3月31日現在)

                                                     (百万円)
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                -             -             -
       ①株式
                                -             -             -
       ②投資信託
                                -             -             -
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                -             -             -
       ①株式
                                1             2            △0
       ②投資信託
                                1             2            △0
       小計
                                1             2            △0
       合計
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額239百万円)については、市場価格がないことから、上表に
         含めておりません。
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    3.事業年度中に売却したその他有価証券
       第36期(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)
                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         (百万円)             (百万円)             (百万円)
       投資信託                          0            -             0
       (注)投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるもので
         あります。
       第37期(自       2021年4月1日        至  2022年3月31日)

                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         (百万円)             (百万円)             (百万円)
                                 13             -             6
       株式
    (退職給付関係)

    1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度(非積立型制度であります)を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
    2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                      (百万円)
                                     第36期              第37期
                                 (自   2020年4月1日           (自   2021年4月1日
                                 至   2021年3月31日)            至   2022年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                                   2,422              2,479
        勤務費用                                   303              295
        利息費用                                    2              2
        数理計算上の差異の発生額                                   △4              △14
        退職給付の支払額                                  △245              △185
        過去勤務費用の発生額                                   △1               -
        その他                                    1              -
       退職給付債務の期末残高                                   2,479              2,576
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                      (百万円)
                                     第36期              第37期
                                (2021年3月31日現在)              (2022年3月31日現在)
       非積立型制度の退職給付債務                                   2,479              2,576
       未積立退職給付債務                                   2,479              2,576
       未認識数理計算上の差異                                    △84              △35
       未認識過去勤務費用                                   △102               △33
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   2,292              2,507
       退職給付引当金                                   2,292              2,507

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   2,292              2,507
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      (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                                      (百万円)
                                     第36期              第37期
                                 (自   2020年4月1日           (自   2021年4月1日
                                 至   2021年3月31日)            至   2022年3月31日)
       勤務費用                                    303              295
       利息費用                                      2              2
       数理計算上の差異の費用処理額                                     41              34
       過去勤務費用の費用処理額                                     69              69
       その他                                    △7              △3
       確定給付制度に係る退職給付費用                                    409              398
     (注)上記退職給付費用以外に早期割増退職金として、前事業年度において48百万円、当事業年度に
       おいて20百万円を営業外費用に計上しております。
      (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎
                                     第36期              第37期
                                (2021年3月31日現在)              (2022年3月31日現在)
       割引率                                   0.09%              0.09%
       予想昇給率                              1.00%~3.76%              1.00%~3.76%
    3.確定拠出制度

     当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度100百万円、当事業年度97百万円であります。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (税効果会計関係)
    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第36期                 第37期
                             (2021年3月31日現在)                 (2022年3月31日現在)
                                   (百万円)                  (百万円)
       繰延税金資産
                                260                  156
        未払事業税
                                 10                  10
        未払事業所税
                                547                  592
        賞与引当金
                                 92                  92
        未払法定福利費
                               1,410                   845
        運用受託報酬
                                 18                  13
        資産除去債務
        減価償却超過額(一括償却資産)                          25                  12
                                 51                  58
        減価償却超過額
         繰延資産償却超過額(税法上)                        301                  292
                                701                  767
        退職給付引当金
                                 48                  45
        時効後支払損引当金
                                  7                  7
        ゴルフ会員権評価損
                                166                  166
         関係会社株式評価損
                                 28                  28
         投資有価証券評価損
                                  3                  2
         その他
                                  0                  0
         その他有価証券評価差額金
                               3,676                  3,092
       繰延税金資産小計
                                 -                  -
         評価性引当額
                               3,676                  3,092
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                                 -                  -
         その他有価証券評価差額金
                                 -                  -
       繰延税金負債合計
                               3,676                  3,092
       繰延税金資産の純額
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (企業結合等関係)
      当社(以下「AMOne」という)は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    (以下「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式
    会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合4
    社」という)間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1.結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
      結合当事企業                                             新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2.企業結合日

      2016年10月1日
    3.企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5.企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「MHFG」という)及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6.合併比率

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                         DIAM                      MHAM
        会社名
                       (存続会社)                      (消滅会社)
      合併比率(*)                    1                     0.0154
      (*)普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7.交付した株式数

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8.経済的持分比率(議決権比率)

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00%
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00%
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00%
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
    9.取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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    10.会計処理
      「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
     13日公表分)に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

      (1)被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式            144,212百万円
          取得原価                    144,212百万円
      (2)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224百万円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                              負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
      (3)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                     40,451百万円
                   うち現金・預金                   11,605百万円
                   うち金銭の信託                   11,792百万円
          b.負債の額        負債合計                     9,256百万円
                   うち未払手数料及び未払費用                    4,539百万円
         (注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
      (4)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                       53,030百万円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                       53,030百万円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
    12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

      (1)貸借対照表項目
                           第36期               第37期
                       (2021年3月31日現在)               (2022年3月31日現在)
       流動資産                      -百万円               -百万円
       固定資産                    84,609百万円               76,763百万円
       資産合計                    84,609百万円               76,763百万円
       流動負債                      -百万円               -百万円
       固定負債                     5,570百万円               4,740百万円
       負債合計                     5,570百万円               4,740百万円
       純資産                    79,038百万円               72,022百万円
      (注)固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
       のれん                   59,074百万円               55,263百万円
       顧客関連資産                   29,793百万円               25,175百万円
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      (2)損益計算書項目
                           第36期               第37期
                       (自   2020年4月1日            (自   2021年4月1日
                        至    2021年3月31日)             至    2022年3月31日)
       営業収益                      -百万円               -百万円
       営業利益                    △8,823百万円               △8,429百万円
       経常利益                    △8,823百万円               △8,429百万円
       税引前当期純利益                    △8,823百万円               △8,429百万円
       当期純利益                    △7,288百万円               △7,015百万円
       1株当たり当期純利益                  △182,220円85銭               △175,380円68銭
      (注)営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
       のれんの償却額                    3,811百万円               3,811百万円
       顧客関連資産の償却額                    5,016百万円               4,618百万円
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    (資産除去債務関係)
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    (収益認識関係)

    1.  収益の分解情報
      当事業年度の収益の構成は次の通りです。
                           第37期
                        (自   2021年4月1日
                        至   2022年3月31日)
       委託者報酬                     108,259百万円
       運用受託報酬                      14,425百万円
       投資助言報酬                      1,587百万円
       成功報酬(注)                      2,594百万円
       その他営業収益                        12百万円
       合計                     126,879百万円
      (注)成功報酬は、損益計算書において委託者報酬及び運用受託報酬に含めて表示しております。
    2.  収益を理解するための基礎となる情報

      収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針                                6.収益及び費用の計上基準」に記載の通
    りであります。
    (セグメント情報等)

    1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2.関連情報

      第36期(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)         及び  第37期(自       2021年4月1日        至  2022年3月31日)
      (1)サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (関連当事者情報)
    1.関連当事者との取引
    (1)親会社及び法人主要株主等
    第36期(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)
    該当はありません。
    第37期(自       2021年4月1日        至  2022年3月31日)

    該当はありません。
    (2)子会社及び関連会社等

    第36期(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)
    該当はありません。
    第37期(自       2021年4月1日        至  2022年3月31日)

    該当はありません。
    (3)兄弟会社等

    第36期(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)
                資本金    事業の    議決権
                             関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    (百万円)           (百万円)
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
     親
      株式会社     東京都    14,040    銀行業     -    -   当社設定     投資信託の         6,435    未払       1,457
     会
      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社
      行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     -    -   当社設定     投資信託の         12,767     未払       2,524
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    第37期(自       2021年4月1日        至  2022年3月31日)

                資本金    事業の    議決権      関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
                           役員の     事業上
     属
        名称        出資金    は職業    有(被                   (百万円)           (百万円)
                           兼任等     の関係
     性
                        所有)
                        割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     -    -   当社設定     投資信託の         7,789    未払       1,592

     会  みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社  行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     -    -   当社設定     投資信託の         16,373     未払       2,651
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    (注1)投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    (注2)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
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    2.親会社又は重要な関連会社に関する注記
     (1)親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     (2)重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません
    (1株当たり情報)

                               第36期                  第37期
                           (自   2020年4月1日               (自   2021年4月1日
                            至  2021年3月31日)                至  2022年3月31日)
     1株当たり純資産額                           1,833,828円44銭                  1,939,327円79銭
     1株当たり当期純利益金額                            353,145円08銭                  387,499円36銭
    (注1)潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
    (注2)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第36期                  第37期
                           (自   2020年4月1日               (自   2021年4月1日
                            至  2021年3月31日)                至  2022年3月31日)
     当期純利益金額                             14,125百万円                  15,499百万円
     普通株主及び普通株主と同等の株
                                        -                  -
     主に帰属しない金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
                                  14,125百万円                  15,499百万円
     式に係る当期純利益金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
     式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
     (うち普通株式)                              (24,490株)                  (24,490株)

     (うちA種種類株式)                              (15,510株)                  (15,510株)

    (注1)A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (1)中間貸借対照表
                                                  (単位:百万円)
                                         第38期中間会計期間末
                                         (2022年9月30日現在)
                 (資産の部)
      流動資産
       現金・預金                                                27,934
       金銭の信託                                                29,712
       未収委託者報酬                                                17,398
       未収運用受託報酬                                                 3,150
       未収投資助言報酬                                                  291
       未収収益                                                  16
       前払費用                                                  939
       その他                                                 2,564
                             流動資産計                          82,009
      固定資産

       有形固定資産                                                 1,202
        建物                                 ※1               1,055
        器具備品                                 ※1                138
        リース資産                                 ※1                 8
       無形固定資産                                                 4,948
        ソフトウエア                                                3,151
        ソフトウエア仮勘定                                                1,794
        電話加入権                                                  2
       投資その他の資産                                                10,147
        投資有価証券                                                 182
        関係会社株式                                                5,810
        長期差入保証金                                                 779
        繰延税金資産                                                2,962
        その他                                                 411
                             固定資産計                          16,298
                  資産合計                                     98,307
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                  (単位:百万円)
                                          第38期中間会計期間末
                                         (2022年9月30日現在)
                 (負債の部)
     流動負債
       預り金                                                  959
       リース債務                                                   1
       未払金                                                 7,709
        未払収益分配金                                                  0
        未払手数料                                                7,486
        その他未払金                                                 221
       未払費用                                                 9,245
       未払法人税等                                                 2,605
       未払消費税等                                                  719
       契約負債                                                   20
       賞与引当金                                                  866
       役員賞与引当金                                                   26
                             流動負債計                          22,155
     固定負債
       リース債務                                                   7
       退職給付引当金                                                 2,600
       時効後支払損引当金                                                  108
                             固定負債計                          2,716
                  負債合計                                     24,871
                (純資産の部)
     株主資本
       資本金                                                 2,000
       資本剰余金                                                19,552
        資本準備金                                                2,428
        その他資本剰余金                                               17,124
       利益剰余金                                                51,882
        利益準備金                                                 123
        その他利益剰余金                                               51,759
         別途積立金                                              31,680
         繰越利益剰余金                                              20,079
                             株主資本計                          73,435
     評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                                  △0
                         評価・換算差額等計                                △0
                 純資産合計                                      73,435
                負債・純資産合計                                       98,307
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (2)中間損益計算書
                                                  (単位:百万円)
                                       第38期中間会計期間
                                  (自   2022年4月1日       至  2022年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                  48,925
       運用受託報酬                                   7,371
       投資助言報酬                                   1,029
       その他営業収益                                    11
                        営業収益計                               57,336
      営業費用
       支払手数料                                  20,939
       広告宣伝費                                    102
       公告費                                     0
       調査費                                  16,544
        調査費                                  5,756
        委託調査費                                 10,787
       委託計算費                                    277
       営業雑経費                                    371
        通信費                                   17
        印刷費                                   249
        協会費                                   34
        諸会費                                   20
        支払販売手数料                                   49
                        営業費用計                               38,235
      一般管理費
       給料                                   4,691
        役員報酬                                   81
        給料・手当                                  4,561
        賞与                                   49
       交際費                                     4
       寄付金                                     4
       旅費交通費                                    48
       租税公課                                    243
       不動産賃借料                                    504
       退職給付費用                                    235
       固定資産減価償却費                             ※1       655
       福利厚生費                                    26
       修繕費                                     0
       賞与引当金繰入額                                    866
       役員賞与引当金繰入額                                    26
       機器リース料                                     0
       事務委託費                                   2,103
       事務用消耗品費                                    18
       器具備品費                                     0
       諸経費                                    159
                       一般管理費計                                 9,590
      営業利益                                                  9,510
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                  (単位:百万円)
                                       第38期中間会計期間
                                  (自   2022年4月1日       至  2022年9月30日)
      営業外収益
       受取利息                                     6
       受取配当金                                   2,400
       時効成立分配金・償還金                                     0
       時効後支払損引当金戻入額                                    25
       為替差益                                    28
       雑収入                                     2
                       営業外収益計                                 2,463
     営業外費用
      金銭の信託運用損                                    530
      早期割増退職金                                     3
      雑損失                                    28
                       営業外費用計                                  561
      経常利益                                                 11,411
      特別利益
       投資有価証券売却益                                     4
                        特別利益計                                  4
     特別損失

       固定資産除却損                                    12
       投資有価証券売却損                                     9
       関係会社株式評価損                                    584
                        特別損失計                                 605
      税引前中間純利益                                                 10,809
      法人税、住民税及び事業税                                                  2,457
      法人税等調整額                                                   129
      法人税等合計                                                  2,587
      中間純利益                                                  8,222
                                71/90








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    (3)中間株主資本等変動計算書
     第38期中間会計期間(自             2022年4月1日       至  2022年9月30日)
                                              (単位:百万円)
                              株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                           その他利益剰余金
             資本金
                        その他     資本剰余金       利益
                 資本準備金
                                          別途      繰越利益
                       資本剰余金       合計     準備金
                                         積立金      剰余金
     当期首残高
              2,000     2,428      17,124      19,552       123     31,680       24,216
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                          △ 12,360
      中間純利益
                                                  8,222
      株主資本以
      外の項目の
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
                                                 △ 4,137
               -     -      -      -     -      -
     合計
     当中間期末残高
              2,000     2,428      17,124      19,552       123     31,680       20,079
                株主資本          評価・換算差額等

                                      純資産
             利益剰余金
                           その他
                    株主資本           評価・換算
                                      合計
                          有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高
               56,020       77,573       △0     △0     77,573
     当中間期変動額
      剰余金の配当        △ 12,360      △ 12,360                △ 12,360
      中間純利益
                8,222       8,222                 8,222
      株主資本以
      外の項目の
                        -     △0     △0       △0
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
              △ 4,137      △ 4,137                △ 4,137
                             △0     △0
     合計
     当中間期末残高
               51,882       73,435       △0     △0     73,435
                                72/90









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    重要な会計方針
                       (1)子会社株式及び関連会社株式
     1.有価証券の評価基準及び評
                          移動平均法による原価法
       価方法
                       (2)その他有価証券
                           市場価格のない株式等以外のもの
                            中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                            (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
                             は移動平均法により算定)
                           市場価格のない株式等
                            移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び                時価法

       評価方法
                       (1)有形固定資産(リース資産を除く)

     3.固定資産の減価償却の方法
                         定率法を採用しております。
                         ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は、定額法を採用しております。
                         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                …
                         建物           8~18年
                                …
                         器具備品           2~20年
                       (2)無形固定資産(リース資産を除く)
                         定額法を採用しております。
                         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                        可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
                       (3)リース資産
                         所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
                         リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法を採用
                        しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本                 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨

                        に換算し、換算差額は損益として処理しております。
       邦通貨への換算基準
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                       (1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる
     5.引当金の計上基準
                         ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
                         上しております。
                       (2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
                         計上しております。
                       (3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込額
                         に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
                         を計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
                          期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
                          基準によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額
                          を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)による
                          定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                          費用処理しております。
                       (4)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                         ます。
                        当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬及び投

     6.重要な収益及び費用の計上
                        資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる
        基準
                        場合があります。
                       (1)委託者報酬
                         委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産総額に
                         対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によっ
                         て主に年1回又は2回受取ります。当該報酬は投資信託の運用期間
                         にわたり収益として認識しております。
                       (2)運用受託報酬
                         運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、確定
                         した報酬を顧問口座によって主に年1回又は2回受取ります。当該
                         報酬は顧問口座の運用期間にわたり収益として認識しておりま
                         す。
                       (3)投資助言報酬
                         投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、確定
                         した報酬を顧問口座によって主に年2回又は4回受取ります。当該
                         報酬は顧問口座の運用期間にわたり収益として認識しておりま
                         す。
                       (4)成功報酬
                         成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベンチ
                         マークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に
                         対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領
                         する権利が確定した時点で収益として認識しております。
     7.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
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    (会計方針の変更)
      「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下
    「時価算定会計基準適用指針」という。)を当中間期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針
    第27-2項に定める経過的な取り扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を
    将来にわたって適用することとしております。なお、当該適用指針の適用に伴う、当中間財務諸表への
    影響はありません。
    注記事項

    (中間貸借対照表関係)
                                      第38期中間会計期間末

               項目
                                      (2022年9月30日現在)
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額

                              建物          …     469百万円
                              器具備品          …     975百万円
                              リース資産          …      0百万円
    (中間損益計算書関係)

                                       第38期中間会計期間

               項目
                                 (自   2022年4月1日        至  2022年9月30日)
     ※1.減価償却実施額

                              有形固定資産          …      74百万円
                              無形固定資産          …     580百万円
    (中間株主資本等変動計算書関係)

      第38期中間会計期間(自              2022年4月1日        至  2022年9月30日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末

     発行済株式の種類
                株式数(株)           増加株式数(株)           減少株式数(株)           株式数(株)
                      24,490              -           -         24,490

        普通株式
                      15,510              -           -         15,510

       A種種類株式
                      40,000              -           -         40,000

         合計
    2.配当に関する事項

    (1)配当金支払額
                        配当金の       1株当たり

         決議        株式の                        基準日          効力発生日
                         総額       配当額
                  種類
                       (百万円)         (円)
                 普通株式
      2022年6月16日
                          12,360       309,000
                                        2022年3月31日           2022年6月17日
                 A種種類
       定時株主総会
                  株式
    (2)基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

         該当事項はありません。
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    (金融商品関係)
    第38期中間会計期間末(2022年9月30日現在)
    1.金融商品の時価等に関する事項
    2022年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
    ます。
                        中間貸借対照表計上額                  時価           差額
                           (百万円)             (百万円)           (百万円)
                                 29,712             29,712            -
     (1)金銭の信託
     (2)投資有価証券
                                    1             1         -
        その他有価証券
                                 29,714             29,714            -
            資産計
    (注)現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため時
    価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
    2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
     ベルに分類しております。
      レベル1の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル2の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル3の時価        : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
     それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
     ます
      時価で中間貸借対照表に計上している金融商品

                                     時価(百万円)
              区分
                          レベル1        レベル2         レベル3
                                                     合計
                              -       29,712           -      29,712
      金銭の信託
                              -         -         -         -

      投資有価証券
                              -          1        -         1

       その他有価証券
                              -       29,714           -      29,714

             資産計
    (注1)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

     金銭の信託
       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金
     等)で構成されております。
       信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
     手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
     れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
    (注2)市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。
    これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号
    2020年3月31日)第5項に従い、金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項で開
    示している表中には含めておりません。
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                                        中間貸借対照表計上額
                  区分
                                           (百万円)
     投資有価証券(その他有価証券)
                                                         180
      非上場株式
     関係会社株式
                                                        5,810
      非上場株式
    (有価証券関係)

                          第38期中間会計期間末

                          (2022年9月30日現在)
     1.子会社株式

       関係会社株式(中間貸借対照表計上額5,810百万円)で市場価格のあるものはありません。
     2.その他有価証券
                       中間貸借対照表               取得原価             差額
            区 分
                      計上額(百万円)               (百万円)            (百万円)
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                 -            -            -
       投資信託
       小計                          -            -            -
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                 1            2           △0
       投資信託
       小計                          1            2           △0
       合計                          1            2           △0
      (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額180百万円)については、市場価格がないことから、上

       表に含めておりません。
    (持分法損益等)


    当社は2022年8月1日付でPayPayアセットマネジメント株式会社の株式を取得し持分法適用関連会社と
    しておりますが、重要性が乏しいため、関連会社に対する投資の金額等の記載を省略しております。
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    (企業結合等関係)
      当社(以下「AMOne」という)は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    (以下「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式
    会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合4
    社」という)間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1.結合当事企業

                     DIAM           MHAM           TB
     結合当事企業                                               新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
     事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2.企業結合日

      2016年10月1日
    3.企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5.企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「MHFG」という)及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6.合併比率

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                            DIAM                      MHAM
        会社名
                         (存続会社)                      (消滅会社)
      合併比率(*)                      1                     0.0154
      (*)普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7.交付した株式数

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8.経済的持分比率(議決権比率)

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00%
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00%
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00%
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
    9.取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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    10.会計処理
       「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
     13日公表分)に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       (1)中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         2022年4月1日から2022年9月30日まで
       (2)被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式            144,212百万円
          取得原価                    144,212百万円
       (3)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224百万円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                              債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       (4)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

          a.資産の額        資産合計                     40,451百万円
                   うち現金・預金                   11,605百万円
                   うち金銭の信託                   11,792百万円
          b.負債の額        負債合計                     9,256百万円
                   うち未払手数料及び未払費用                    4,539百万円
          (注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
             額には含まれておりません。
       (5)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
          種類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                       53,030百万円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                       53,030百万円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
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    12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
       (1)貸借対照表項目
       流動資産                     -百万円
       固定資産                  72,873百万円
       資産合計                  72,873百万円
       流動負債                     -百万円
       固定負債                   4,223百万円
       負債合計                   4,223百万円
       純資産                  68,650百万円
       (注)固定資産及び資産合計には、のれんの金額53,357百万円及び顧客関連資産の金額23,061
          百万円が含まれております。
       (2)損益計算書項目

       営業収益                     -百万円
       営業利益                  △4,019百万円
       経常利益                  △4,019百万円
       税引前中間純利益                  △4,019百万円
       中間純利益                  △3,372百万円
       1株当たり中間純利益                 △84,308円98銭
       (注)営業利益には、のれんの償却額1,905百万円及び顧客関連資産の償却額2,114百万円が含
          まれております。
    (資産除去債務関係)

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を
    有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負
    債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
    当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    (収益認識関係)

    1.  収益の分解情報
      当中間会計期間の収益の構成は次の通りです。
                                      第38期中間会計期間
                                 (自   2022年4月1日        至  2022年9月30日)
       委託者報酬                                            48,925百万円
       運用受託報酬                                             7,338百万円
       投資助言報酬                                             1,029百万円
       成功報酬(注)                                               32百万円
       その他営業収益                                               11百万円
       合計                                            57,336百万円
    (注)成功報酬は、中間損益計算書において運用受託報酬に含めて表示しております。
    2.  収益を理解するための基礎となる情報

      収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針                                6.重要な収益及び費用の計上基準」に記
    載の通りであります。
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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (セグメント情報等)
    第38期中間会計期間(自              2022年4月1日        至  2022年9月30日)
    1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2.関連情報

    (1)サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
    (2)地域ごとの情報

       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
    (3)主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
    (1株当たり情報)

                           第38期中間会計期間
                      (自   2022年4月1日        至  2022年9月30日)
     1株当たり純資産額                                   1,835,889円89銭

     1株当たり中間純利益金額                                    205,562円11銭

    (注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
        ません。
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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                        第38期中間会計期間
                                  (自   2022年4月1日        至  2022年9月30日)
      中間純利益金額                                    8,222百万円

      普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
                                                -
      ない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
                                          8,222百万円
      間純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
                                           40,000株
      均株式数
      (うち普通株式)                                     (24,490株)
      (うちA種種類株式)                                     (15,510株)
    (注)A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の監査報告書
                                                2022年5月26日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取 締 役 会          御 中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東  京  事  務  所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         丘本 正彦
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川 敬
                          業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の2021年4月1日から2022年3月
    31日までの第37期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
    重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、アセットマネジメントOne株式会社の2022年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
    業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報
    告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業
    も実施していない。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
     た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
     礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
     討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
     の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
     拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
     において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
     適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
     は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
     として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
     基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
    報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
    めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上
    (注1)上記の監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。

    (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                      独立監査人の中間監査報告書
                                               2022年11月24日
    アセットマネジメントOne株式会社
      取 締 役 会           御 中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東    京    事    務    所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         丘本 正彦
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川 敬
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         稲葉 宏和
                          業  務  執  行  社  員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の2022年4月1日から2023年3月
    31日までの第38期事業年度の中間会計期間(2022年4月1日から2022年9月30日まで)に係
    る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
    針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の2022年9月30日現在の財政状態及び同日をもっ
    て終了する中間会計期間(2022年4月1日から2022年9月30日まで)の経営成績に関する有用な
    情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
    た。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
    査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
    かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
    務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
    が含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
    関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書
    において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬によ
    り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理
    的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
      リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
      る。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続
      は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸
      表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
      監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
      成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
      び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
      が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監
      査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務
      諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められて
      いる。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
      により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価す
      る。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
    した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその
    他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
    めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以  上
     (注1)上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
    (注2)XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                      独立監査人の中間監査報告書
                                              2022年12月22日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取 締 役 会  御 中

                     EY新日本有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所
                     指定有限責任社員
                                  公認会計士         長  谷  川   敬
                     業  務  執  行  社  員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられているダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替
    ヘッジあり>の2022年4月26日から2022年10月25日までの中間計算期間の中間財務
    諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査
    を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
    表の作成基準に準拠して、ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジあり>の2
    022年10月25日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2022年
    4月26日から2022年10月25日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているも
    のと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
    を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセット
    マネジメントOne株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
    の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
    を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
    制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する
    ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
    作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任
    がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
    の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
    て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚
    偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過
    程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
      虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監
      査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中
      間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
      合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
      手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
      て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
      認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又
      は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して
      除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入
      手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
      きなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
      表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表
      示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示
      しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識

    別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められ
    ているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以  上
    (注1)上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。

    (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                      独立監査人の中間監査報告書
                                              2022年12月22日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取 締 役 会  御 中

                     EY新日本有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所
                     指定有限責任社員
                                  公認会計士         長  谷  川   敬
                     業  務  執  行  社  員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられているダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替
    ヘッジなし>の2022年4月26日から2022年10月25日までの中間計算期間の中間財務
    諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査
    を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
    表の作成基準に準拠して、ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス<為替ヘッジなし>の2
    022年10月25日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2022年
    4月26日から2022年10月25日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているも
    のと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
    を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセット
    マネジメントOne株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
    の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
    を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
    制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する
    ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
    作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任
    がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
    の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
    て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚
    偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
                                89/90


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過
    程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
      虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監
      査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中
      間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
      合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
      手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
      て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
      認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又
      は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して
      除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入
      手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
      きなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
      表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表
      示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示
      しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識

    別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められ
    ているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以  上
    (注1)上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。

    (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
                                90/90








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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。