アセットマネジメントOne株式会社 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 アセットマネジメントOne株式会社
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    【表紙】
      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2023年1月24日        提出
      【発行者名】                      アセットマネジメントOne株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長  菅野 暁
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
      【事務連絡者氏名】                      酒井 隆
      【電話番号】                      03-6774-5100
      【届出の対象とした募集(売出)                      インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ
      内国投資信託受益証券に係るファ                      インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし
      ンドの名称】
      【届出の対象とした募集(売出)                      インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ
      内国投資信託受益証券の金額】                      1兆円を上限とします。
                            インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし
                            1兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第一部【証券情報】
    (1)【ファンドの名称】

      インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ
      インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし
      (以下、上記の投資信託を総称して「インカムビルダー(毎月決算型)」ということがあります。
     また、「インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ」を「限定為替ヘッジ」、「インカムビル
     ダー(毎月決算型)為替ヘッジなし」を「為替ヘッジなし」、それぞれを「ファンド」ということが
     あります。)
    (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託の振替内国投資信託受益権(以下「受益権」と称することがあります。)で
      す。
       ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定
      の適用を受けることとし、受益権の帰属は、後述の「(11)                                振替機関に関する事項」に記載の振替機
      関および当該振替機関の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、
      振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることに
      より定まります(以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益
      権」といいます。)。委託会社である                    アセットマネジメントOne株式会社                   は、やむを得ない事情等が
      ある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記
      名式や記名式の形態はありません。
       また、    各ファンド      について、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、若しくは閲覧
      に供された信用格付けまたは信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供される予定の信用格付
      けはありません。
    (3)【発行(売出)価額の総額】

      各ファンド1兆円を上限とします。
    (4)【発行(売出)価格】

      取得申込日の翌営業日の基準価額とします。
      ※ 「基準価額」とは、ファンドの資産総額から負債総額を控除して求めた金額(純資産総額)を、
        計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算した
        価額で表示されることがあります。
      基準価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する
     照会は下記においてできます。
                                                     ※
       照会先の名称                         ホームページアドレス
                                                電話番号
                               http://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
       アセットマネジメントOne株式会社
      注:電話番号はコールセンターのものです(以下同じ)。
      ※ 電話によるお問い合わせは、                  営業日の午前9時から午後5時まで                   とさせていただきます。(以
        下同じ。)
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    (5)【申込手数料】
      ① 申込手数料(受益権1口当たり)は、取得申込日の翌営業日の基準価額に、3.3%(税抜3%)を上
       限に各販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。なお、申込手数料には、消費税なら
       び に地方消費税に相当する金額(以下「消費税等相当額」といいます。)が課せられます。
      ② 申込手数料については、販売会社にお問い合わせください。
      ③ 「分配金再投資コース」を選択された場合の収益分配金は、毎計算期末の翌営業日に原則とし
       て税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
      ④ 各ファンド間の乗換え(以下「スイッチング」といいます。)の場合、販売会社によっては申
       込手数料を別に定めることがあります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。なお、ス
       イッチングについては、「(12)その他」の項をご覧ください。
    (6)【申込単位】

      ① 申込単位は各販売会社が定める単位とします。
      ② 「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」による取得申込が可能です。販売会社に
       よっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。なお、「分配金再投資
       コース」を選択されたお申込者は、収益分配金の再投資に際し、1口の整数倍をもって取得するこ
       とができます。
      ③ 申込単位および取扱コースについては、販売会社にお問い合わせください。
       ※当初元本は1口当たり1円です。
    (7)【申込期間】

      2023年1月25日        から  2023年7月24日        まで
      ※ 申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    (8)【申込取扱場所】

       各ファンドの申込取扱場所(以下「販売会社」といいます。)については、下記の委託会社の照
      会先までお問い合わせください。
       照会先の名称                       ホームページアドレス                電話番号

       アセットマネジメントOne株式会社                       http://www.am-one.co.jp/                0120-104-694
      ※ 販売会社によっては「限定為替ヘッジ」もしくは「為替ヘッジなし」のどちらか一方のみのお

       取扱いとなる場合があります。詳しくは販売会社または委託会社にお問い合わせください。
    (9)【払込期日】

      取得申込代金は、販売会社が定める期日までに、販売会社にお支払いいただきます。
      各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販売会社により、                                            アセットマネジメ
     ントOne株式会社         (「委託者」または「委託会社」といいます。)の指定する口座を経由して、                                          みずほ
     信託銀行株式会社          (「受託者」または「受託会社」といいます。)の指定するファンド口座(受託会
     社が再信託している場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座)に払い込まれます。
    (10)【払込取扱場所】

       取得申込代金は、お申込みの販売会社にお支払いください。なお、払込取扱場所については、下
      記の委託会社の照会先までお問い合わせください。
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       照会先の名称                      ホームページアドレス                 電話番号
       アセットマネジメントOne株式会社                      http://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
    (11)【振替機関に関する事項】

      ファンドの受益権にかかる振替機関は以下                       の通りです。
         株式会社証券保管振替機構
    (12)【その他】

      ① 投資信託振替制度における振替受益権について
         各ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)                                    振替機関に関する事項」に記
       載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
         ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)                                     振替機関に関する事項」に
       記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
         投資信託振替制度(以下「振替制度」といいます。)においては、ファンドの受益権の発生、
       消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。ファンドの設定、解約、償還等がコン
       ピュータシステム上の帳簿(「振替口座簿」といいます。)への記載・記録によって行われま
       す。
      ② スイッチングについて
        以下のファンド間で、販売会社が別に定める単位でスイッチングができます。
        インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ
        インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし
        インカムビルダー(年1回決算型)限定為替ヘッジ
        インカムビルダー(年1回決算型)為替ヘッジなし
        ※ スイッチングとは、現在保有しているファンドを換金(解約請求)すると同時に他のファ
           ンドの取得申込みを行う取引をいい、ファンドの換金代金がそのまま取得申込代金に充当さ
           れます。
        ※ 「インカムビルダー(年1回決算型)限定為替ヘッジ」または「インカムビルダー(年1
           回決算型)為替ヘッジなし」へのスイッチングをお申込みの際には、当該ファンドの目論見
           書をご覧ください。なお、販売会社によっては当該ファンドを取り扱わない場合がありま
           す。
        ※ 販売会社によっては、スイッチングの取扱いを行わない場合、スイッチングの取扱いに一
           定の制限を設ける場合、スイッチングの申込単位等を別に定める場合、スイッチングの際に
           「分配金受取コース」、「分配金再投資コース」間の変更を受け付けない場合があります。
           詳しくは販売会社にお問い合わせください。
        ※ スイッチングの際には、解約請求時と同様の費用および税金(課税対象者の場合)がかか
           りますのでご留意ください。また、申込手数料は、販売会社が別に定めます。
        ・換金の際には信託財産留保額(1口につき、解約請求受付日の翌営業日の基準価額の0.2%)
          が差し引かれます。
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    第二部【ファンド情報】
    第1【ファンドの状況】

    1【ファンドの性格】

    (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

      ① 各ファンドは、投資信託を通じて実質的な投資対象へ投資するファンド・オブ・ファンズ方式
       により運用を行い、安定した収益の確保と信託財産の中長期的な成長を目指します。なお、各
       ファンドが投資対象とする投資信託(投資対象ファンド)およびその主要投資対象は以下のとお
       りです。
              投資対象ファンド                 投資対象ファンドにおける主要投資対象

                                  ※
        ・米ドル建ての外国投資信託
                               ・世界     の債券および株式等
        「ストラテジック・インカム・ファンド
         (クラスM)」
        ・円建ての国内籍の投資信託                       ・わが国の短期公社債および短期金融商品
        「MHAM短期金融資産マザーファンド」
        ※  日本および新興国を含みます。以下同じ。

      <ファンドの特色>

       Ⅰ.世界の債券・株式等を実質的な投資対象とし、投資環境に応じて投資配分比率を機動的に変更
        します。
        ◆  インカム(利子・配当)を重視して幅広い資産に投資します。
         ●世界のさまざまな種類の債券・株式等に投資を行い、高いインカム収入の確保と、値上がり
          益の獲得を目指します。
          ●ハイイールド社債とは、格付け会社によりBB格相当以下の格付けが付与された、相対的





           に信用力が低い社債です。一般に、ハイイールド社債は、投資適格社債(格付け会社によ
           りBBB格相当以上の格付けが付与された社債)と比較して信用力が低く、債務不履行等
           に陥る可能性(信用リスク)が高いため、その見返りとして、投資適格社債より、相対的
           に高い利回りで発行・取引されています。
          ●転換社債とは、あらかじめ決められた条件で株式に転換できる権利が付いた社債です。

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          ●資産担保証券とは、住宅ローン、自動車ローン、カードローンなどの貸付債権等の資産を
           裏付け(担保)として発行される証券の総称です。
          ●バンクローンとは、銀行などの金融機関が主に格付け会社によりBB格相当以下の格付け

           が付与された企業に対して行う貸付債権(ローン)です。
          ●REIT(Real          Estate    Investment       Trust:不動産投資信託)とは、投資家から資金を集

           め、不動産等に投資を行い、そこから得られた賃貸料収入や不動産の売却益を投資家に配
           当する金融商品です。
          ※  上記に記載した資産が組み入れられない場合や上記以外の資産が組み入れられる場合があ

           ります。
          ◇  株式、REIT等への投資は、信託財産の純資産総額の35%を上限とします。

          ◇  新興国の資産にも投資を行う場合があります。
        ◆投資環境に応じて機動的に資産配分を変更します。

         ●マクロ経済の見通しやボトムアップによる各資産の評価・分析等をもとに、投資環境の変化
          に応じて、さまざまな種類の債券・株式等への投資配分比率を機動的に変更します。
          ◇  債券への投資を中心に、投資環境に応じ、高い配当利回りが期待できる株式等にも投資を

            行います。
        ◆徹底した個別銘柄分析により投資銘柄を発掘します。

         ●徹底した調査に基づく個別銘柄分析により、長期投資を基本に割安と判断される銘柄に投資
          します。
       Ⅱ.ルーミス・セイレス社が実質的な運用を行います。

        ◆各ファンドが主要投資対象とする外国投資信託「ストラテジック・インカム・ファンド」の運
         用は、ルーミス・セイレス社が行います。
         *「MHAM短期金融資産マザーファンド」の運用は、                               アセットマネジメントOne              が行いま
          す。
        (参考:ルーミス・セイレス社について)

        ルーミス・セイレス社(正式名称:ルーミス・セイレス・アンド・カンパニー・エル・ピー)

        ■1926年にアナリストにより設立された米国で最も歴史ある資産運用会社の一社です。
        ■債券運用を中心に、約2,775億米ドルの総運用資産を有します。(2022年9月末現在)
        ■債券の格付けの分野においては、Moody’s社に次いで全米で2番目に古い独自の格付けシス
         テムを有しており、当該システムによる格付け変更予測等に基づいた銘柄選択に定評があり
         ます。
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       Ⅲ.「限定為替ヘッジ」と「為替ヘッジなし」のいずれかを選択いただけます。
        ◆「限定為替ヘッジ」は、外貨建資産について、原則として、米ドル売り/円買いの為替取引を
         行います。
        ◆「為替ヘッジなし」は、外貨建資産について、原則として、為替取引(為替ヘッジ)を行いま
         せん。
       Ⅳ.毎月23日(休業日の場合は翌営業日)の決算時に、収益分配を行うことを目指します。

      ② 各ファンドは、それぞれ5,000億円を上限に信託金を追加することができます。なお、信託金の

       上限額については、受託会社と合意のうえ変更することができます。
      ③ 一般社団法人投資信託協会が定める分類方法において、以下のように分類・区分されます。
      <商品分類>

       ・商品分類表
                                           投資対象資産

          単位型・追加型                投資対象地域
                                       (収益の源泉となる資産)
                                            株  式
                                            債  券

                           国  内
            単位型
                                            不動産投信
                           海  外
                                            その他資産

            追加型
                           内  外
                                            (   )
                                            資産複合

       (注)各ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
       ・商品分類定義

         追加型       一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財

                産とともに運用されるファンドをいう。
         内外      目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益
                を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
        資産複合        目論見書又は投資信託約款において、「株式」、「債券」、「不動産投
                信」及び「その他資産」のうち、複数の資産による投資収益を実質的に源
                泉とする旨の記載があるものをいう。
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      <属性区分>
       ・属性区分表
       [インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ]
          投資対象資産

                        決算頻度           投資対象地域             投資形態
        (実際の組入資産)
       株式              年1回            グローバル
                                             ファミリーファンド
        一般                         (日本を含む)
        大型株             年2回
                                 日本
                                              ファンド・オブ・
        中小型株
                                 北米
                                                ファンズ
       債券              年4回
                                 欧州
        一般
                                 アジア
        公債             年6回
                                 オセアニア
                                                    ※3
        社債             (隔月)
                                 中南米
                                              為替ヘッジ
        その他債券
                                 アフリカ
        クレジット属性
                     年12回            中近東
        (   )
                     (毎月)            (中東)
                                        ※2
       不動産投信
                                 エマージング
                                                 あり
       その他資産
                     日々
                                                      ※4
                                             (限定ヘッジ)
                 ※1
       (投資信託証券)
                     その他
       資産複合
                                                 なし
                     (   )
       (   )
        資産配分固定型
        資産配分変更型
       ※1   投資信託証券への投資を通じて実質的な投資対象とする主たる資産は、「資産複合(債券・

         株式)/資産配分変更型」です。
       ※2   エマージング地域も投資対象地域に含みます。

       ※3   「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載しております。

       ※4   直接保有する外貨建資産(主要投資対象とする外国投資信託(米ドル建て))について、原

         則として米ドル売り/円買いの為替取引を行います。したがって、外国投資信託が保有する
         資産の発行通貨について対円で為替ヘッジを行うものではありません。為替ヘッジの対応に
         ついて、詳しくは、「第1               ファンドの状況 3           投資リスク ④為替変動リスク」をご参照
         ください。
      (注)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
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       [インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし]
          投資対象資産

                        決算頻度           投資対象地域             投資形態
        (実際の組入資産)
       株式              年1回            グローバル
                                             ファミリーファンド
        一般                         (日本を含む)
        大型株             年2回
                                 日本
                                              ファンド・オブ・
        中小型株
                                 北米
                                                ファンズ
       債券              年4回
                                 欧州
        一般
                                 アジア
        公債             年6回
                                 オセアニア
                                                    ※3
        社債             (隔月)
                                 中南米
                                              為替ヘッジ
        その他債券
                                 アフリカ
        クレジット属性
                     年12回            中近東
        (   )
                     (毎月)            (中東)
                                        ※2
       不動産投信
                                 エマージング
                                                 あり
       その他資産
                     日々
                                               (   )
                 ※1
       (投資信託証券)
                     その他
       資産複合
                                                 なし
                     (   )
       (   )
        資産配分固定型
        資産配分変更型
       ※1   投資信託証券への投資を通じて実質的な投資対象とする主たる資産は、「資産複合(債券・

         株式)/資産配分変更型」です。
       ※2   エマージング地域も投資対象地域に含みます。

       ※3   「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載しております。

      (注)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
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     ・属性区分定義
     その他資産                目論見書又は投資信託約款において、主として「株式」、「債券」及

     (投資信託証券)                び「不動産投信」以外の資産に投資する旨の記載があるものをいい、
                     括弧内の記載はその該当資産を表す。
         資産複合            目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入
         (債券・株式)            比率については、機動的な変更を行う旨の記載があるものもしくは固
                     定的とする旨の記載がないものをいう。なお、括弧内の記載はその該
         資産配分変更型
                     当複数資産を表す。
                     ※各ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、債券および株式に
                      投資を行います。
     年12回(毎月)                目論見書又は投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記
                     載があるものをいう。
     グローバル(日本を含む)                目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本
                     を含む世界の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
     エマージング                目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエ
                     マージング地域(新興成長国(地域))の資産を源泉とする旨の記載
                     があるものをいう。
     ファンド・オブ・ファンズ                「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・
                     ファンズをいう。
     為替ヘッジあり                目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資
                     産に為替のヘッジを行う旨の記載があるものをいう。
     為替ヘッジなし                目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記
                     載があるもの又は為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
    (注1)商品分類および属性区分は、委託会社が目論見書または約款の記載内容等に基づいて分類して
         います。
    (注2)各ファンドが該当しない商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資信
         託協会のホームページ(https://www.toushin.or.jp/)でご覧いただけます。
    (注3)各ファンドはファンド・オブ・ファンズ方式により投資信託証券への投資を通じて、債券およ
         び株式を主要投資対象とします。したがって、「商品分類」における投資対象資産と、「属性
         区分」における投資対象資産の分類・区分は異なります。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (2)【ファンドの沿革】
      2013年12月18日            信託契約締結、各ファンドの設定・運用開始
      2016年10月1日            ファンドの委託会社としての業務をみずほ投信投資顧問株式会社からア
                  セットマネジメントOne株式会社に承継
    (3)【ファンドの仕組み】

      ① 各ファンドの運営の仕組み
       ※ 各ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、実質的な投資対象へ投資を行うファンド・










          オブ・ファンズ方式により運用を行います。
      ② ファンド・オブ・ファンズ方式について

         ファンド・オブ・ファンズとは、各ファンドが直接株式や債券などの資産に投資するのではな
        く、株式や債券などに投資を行っている複数の投資信託(ファンド)に投資することにより運用
        を行う仕組みです。
         各ファンドは、「ストラテジック・インカム・ファンド(クラスM)」および「MHAM短期
        金融資産マザーファンド」を通じてそれぞれ主要投資対象となる資産への投資を行います。
         ※  「ストラテジック・インカム・ファンド」を以下「外国投資信託」、「ストラテジック・イ

           ンカム・ファンド(クラスM)」受益証券を「外国投資信託証券」または「外国投資信託受
           益証券」ということがあります。
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       ※ 各ファンドは、上記の投資対象ファンドの受益証券に主として投資を行いますが、コマー





          シャル・ペーパー等の短期有価証券ならびに短期金融商品等に直接投資する場合があります。
      ③ 委託会社の概況

       名称:    アセットマネジメントOne株式会社

       本店の所在の場所:           東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
       資本金の額

        20億円(     2022年10月31日        現在)
       委託会社の沿革

        1985年7月1日             会社設立
        1998年3月31日             「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
        1998年12月1日             証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
        1999年10月1日             第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社
                      と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社
                      とする。
        2008年1月1日             「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「DIA
                      Mアセットマネジメント株式会社」に商号変更
        2016年10月1日             DIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式
                      会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社(資産運用部
                      門)が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更
       大株主の状況

                                              ( 2022年10月31日        現在)
               株主名                     住所            所有株数      所有比率
                                                    ※
                                               28,000株
       株式会社みずほフィナンシャルグ
                                                          ※2
                           東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                      70.0%
                                                    1
       ループ
                           東京都千代田区有楽町一丁目13番1

                                                          ※2
       第一生命ホールディングス株式会社                                         12,000株
                                                      30.0%
                           号
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       ※1:A種種類株式(15,510株)を含みます。
       ※2:普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0%、第一生
          命ホールディングス株式会社49.0%
    2【投資方針】

    (1)【投資方針】

      ① 基本方針
        安定した収益の確保と信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
      ② 運用方法

       [限定為替ヘッジ]
       1.主要投資対象
           米ドル建ての外国投資信託であるストラテジック・インカム・ファンド(クラスM)受益
          証券および円建ての国内籍の投資信託であるMHAM短期金融資産マザーファンド受益証券
          を主要投資対象とします。なお、コマーシャル・ペーパー等の短期有価証券ならびに短期金
          融商品等に直接投資する場合があります。
       2.投資態度

        a.主として、ストラテジック・インカム・ファンド(クラスM)受益証券(以下「外国投資
           信託受益証券」という場合があります。)に投資を行い、世界(日本および新興国を含みま
           す。)の債券および株式等に実質的に投資します。また、MHAM短期金融資産マザーファ
           ンド受益証券への投資も行います。
        b.投資信託証券の合計組入比率は、高位を維持することを基本とし、各投資信託証券への投
           資にあたっては、通常の状況においては、外国投資信託受益証券への投資を中心に行いま
           す。
        c.外貨建資産については、原則として米ドル売り/円買いの為替取引を行います。
          ※  為替取引は、通常は為替予約取引を利用して行います。為替予約取引の詳細について
            は、後記「(5)        投資制限 a.約款で定める投資制限 ③                       外国為替予約」をご参照くだ
            さい。
        d.市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用が行われないことがあり
           ます。
         ※ 各投資対象ファンドの運用目的などの詳細は、後述の「(参考)投資対象ファンドについ
           て」をご参照ください。
       [為替ヘッジなし]

       1.主要投資対象
           米ドル建ての外国投資信託であるストラテジック・インカム・ファンド(クラスM)受益
          証券および円建ての国内籍の投資信託であるMHAM短期金融資産マザーファンド受益証券
          を主要投資対象とします。なお、コマーシャル・ペーパー等の短期有価証券ならびに短期金
          融商品等に直接投資する場合があります。
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       2.投資態度
        a.主として、ストラテジック・インカム・ファンド(クラスM)受益証券(以下「外国投資
           信託受益証券」という場合があります。)に投資を行い、世界(日本および新興国を含みま
           す。)の債券および株式等に実質的に投資します。また、MHAM短期金融資産マザーファ
           ンド受益証券への投資も行います。
        b.投資信託証券の合計組入比率は、高位を維持することを基本とし、各投資信託証券への投
           資にあたっては、通常の状況においては、外国投資信託受益証券への投資を中心に行いま
           す。
        c.外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
        d.市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用が行われないことがあり
           ます。
         ※  各投資対象ファンドの運用目的などの詳細は、後述の「(参考)投資対象ファンドについて」
           をご参照ください。
      ③ ファンドの投資プロセス

        各ファンドの信託財産の運用管理については、委託会社が、投資信託証券の合計組入比率を高位
       に保つことを基本としつつ、原則としてストラテジック・インカム・ファンド(クラスM)受益
       証券を中心に投資を行うとともに、各ファンドの信託財産の資金動向等を勘案しながらMHAM
       短期金融資産マザーファンド受益証券への投資比率を決定します。
    (参考)投資対象ファンドについて

      1.ストラテジック・インカム・ファンド
     ファンド名
               ストラテジック・インカム・ファンド(クラスM)
     (クラス)
     形態          ケイマン籍外国投資信託/米ドル建て受益証券/オープン・エンド型
     信託期間          原則として150年間(早期に償還される場合があります。)
     運用目的          世界の債券および株式等を主要投資対象とし、高いインカム収入を確保すること
               を目指し、加えて値上がり益も追求します。
     投資方針          1.主として、世界の債券および株式等を投資対象として分散投資を行います。
               2.投資にあたっては、個別銘柄分析により組入れ銘柄の選択を行います。また、
                ファンダメンタルズを重視した投資環境分析に基づき、債券等の種類別(社債
                (投資適格社債、ハイイールド社債、転換社債等)、国債・政府機関債、資産
                担保証券、企業向け貸付債権(バンクローン等)等)および株式等への投資配
                分を機動的に変更します。
               3.株式(優先株を含みます。)、REIT(優先REITを含みます。)等については配
                当利回りを考慮して個別銘柄選択を行います。また、投資割合は、信託財産の
                純資産総額の35%以下とします。
               4.当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市場動向等に急
                激な変化が生じたときまたは予想されるとき、償還の準備に入ったときならび
                に残存元本が運用に支障をきたす水準となったとき等やむを得ない事情が発生
                した場合には、上記のような運用ができない場合があります。
     決算日          年1回(12月31日)
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     収益分配          毎月、原則として配当等収益、売買益(評価益を含みます。)等より分配を行う
               ことを基本とし、運用会社と協議のうえ、受託会社の判断により分配額を決定し
               ます。ただし、分配対象額が少額の場合には、分配を行わないことがあります。
     主な投資制限          ・信託財産の総資産の50%以上を金融商品取引法第2条第1項に定義される「有価
                証券」に投資します。ただし、運用開始直後、大量の解約が予想される場合ま
                たは運用会社がコントロールすることができないその他の状況が予想される場
                合を除きます。
               ・投資信託証券(上場不動産投資信託証券(REIT)を除きます。)への投資割合
                は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。
               ・原則として、信託財産の純資産総額の10%を超える資金借入は行いません。た
                だし、合併等により、一時的に10%を超える場合を除きます。
               ・流動性に欠ける資産(私募株式、非上場株式、流動性の乏しい証券化商品等)
                への投資割合は、信託財産の純資産総額の15%以下とします。
               ・空売りされる有価証券の時価総額は、信託財産の純資産総額を超えないものと
                します。
               ・デリバティブの利用は、ヘッジ目的に限定されません。
     設定日          2013年12月18日
     費用等          信託報酬(運用報酬等):純資産総額に対し、年0.485%程度
               その他費用等:信託財産に関する租税/組入有価証券売買の際に発生する売買手
                       数料/資産の保管等に要する費用/信託事務の処理に要する費
                       用/信託財産の監査に要する費用/法律関係の費用およびファン
                       ド設立に係る費用/借入金の利息および立替金の利息 等
               ※信託報酬(運用報酬等)には、年次等による最低費用等が設定されているもの
                があり、信託財産の純資産総額によっては、上記の率を超える場合がありま
                す。
     申込手数料          ありません。
     信託財産留保額          ありません。
     運用会社          ルーミス・セイレス・アンド・カンパニー・エル・ピー
     受託会社          ファーストカリビアン・インターナショナル・バンク・アンド・トラスト・カン
               パニー(ケイマン)リミテッド
     事務管理会社          ステート・ストリート・ケイマン・トラスト・カンパニー
     保管会社          ステート・ストリート・バンク・アンド・トラスト・カンパニー
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    <運用プロセス>
    2.MHAM短期金融資産マザーファンド









     ファンド名           MHAM短期金融資産マザーファンド
     形態           国内籍投資信託(親投資信託)
     信託期間           無期限
     運用目標           わが国の短期公社債および短期金融商品を中心に投資を行い、わが国の無担保
                コール翌日物金利を指数化した収益率を上回る運用成果を目指します。
     決算日           年1回(6月30日(休業日の場合は翌営業日))
     収益分配           収益分配は行いません。
     主な投資制限           ・外貨建資産への投資は行いません。
                ・株式への投資は行いません。
     設定日           2000年7月28日
     信託報酬           ありません。
     その他費用等           信託財産に関する租税/組入有価証券売買の際に発生する売買手数料/信託事
                務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息 等
     申込手数料           ありません。
     信託財産留保額           ありません。
     委託会社           アセットマネジメントOne株式会社
     受託会社           みずほ信託銀行株式会社
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    (2)【投資対象】
      ① 投資の対象とする資産の種類
        各ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項
        で定めるものをいいます。以下同じ。)
        a.有価証券
        b.金銭債権
        c.約束手形(a.に掲げるものに該当するものを除きます。)
       2.次に掲げる特定資産以外の資産
        a.為替手形
      ② 有価証券の指図範囲

        委託会社は、信託金を、外国投資信託であるストラテジック・インカム・ファンド(クラスM)
       受益証券および        アセットマネジメントOne株式会社                   を委託会社とし、          みずほ信託銀行株式会社             を受
       託会社として締結された親投資信託であるMHAM短期金融資産マザーファンド受益証券のほ
       か、次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に
       掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
        1.コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        2.外国または外国の者の発行する証券または証書で、1.の証券の性質を有するもの
        3.国債証券、地方債証券、特別の法律により法人が発行する債券および社債券(新株引受権証券
         と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きま
         す。)
        4.外国法人が発行する譲渡性預金証書
        5.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受
         益証券に限ります。)
        なお、ストラテジック・インカム・ファンド(クラスM)受益証券およびMHAM短期金融資
       産マザーファンド受益証券を以下「投資信託証券」といい、3.の証券を以下「公社債」といい、
       公社債に係る運用の指図は買い現先取引(売戻し条件付きの買い入れ)および債券貸借取引(現
       金担保付き債券借入れ)に限り行うことができるものとします。
      ③ 金融商品の指図範囲

        委託会社は、信託金を、②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2
       条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用す
       ることを指図することができます。
       1.預金
       2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
        す。)
       3.コール・ローン
       4.手形割引市場において売買される手形
        各ファンドが投資対象とする投資信託(投資対象ファンド)の内容は、前記「(1)                                             投資方針 

       (参考)投資対象ファンドについて」をご参照ください。
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    (3)【運用体制】
      a.ファンドの運用体制
       ① 投資環境見通しおよび運用方針の策定








          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
          部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
       ② 運用計画の決定

          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
          を作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
          用を行います。
       ③ 売買執行の実施

          運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最
          良執行をめざして売買の執行を行います。
       ④ モニタリング

          運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署(人数60~70人程度)
          は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等
          のモニタリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
          定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、
          法令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤ 内部管理等のモニタリング

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          内部監査担当部署(人数10~20人程度)が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当
          性・効率性等の観点からモニタリングを実施します。
      b.ファンドの関係法人に関する管理

         ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、
         内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事
         項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      c.運用体制に関する社内規則

         運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用
         担当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファ
         ンドの商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
         また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定
         めています。
      ※運用体制は       2022年10月31日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    (4)【分配方針】

      ① 収益分配方針
        第4期以降の毎計算期末(原則として毎月23日。ただし、休業日の場合は翌日以降の最初の営業
       日)に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
       1.分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益および売買益(評価益を含み
        ます。)等の全額とします。
       2.分配金額は、委託会社が配当等収益の水準や基準価額の水準、市況動向等を勘案して決定し
        ます。ただし、分配対象額が少額の場合には、分配を行わないことがあります。
       3.収益分配に充てなかった利益については、運用の基本方針に基づいて運用を行います。
       ※ 将来の収益分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
      ② 収益分配金の支払い

       1.収益分配金は、原則として毎計算期間終了日から起算して5営業日までに販売会社において
        支払いが開始されます。
       2.収益分配金の再投資に関する契約に基づいて収益分配金を再投資することにより増加した受
        益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
         ※ 収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
           者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者
           を除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金
           支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得
           申込者とします。)に対し、お支払いします。
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    (5)【投資制限】
      a.約款で定める投資制限
      ① 投資信託証券(約款              運用の基本方針         運用方法     (3)投資制限)
         投資信託証券への投資割合には制限を設けません。また、同一銘柄の投資信託証券への投資割
       合には制限を設けません。
      ② 外貨建資産(約款             運用の基本方針         運用方法     (3)投資制限、約款第21条)

         外貨建資産への投資割合には制限を設けません。ただし、外貨建有価証券への投資について
       は、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合には、制約されることがあり
       ます。
      ③ 外国為替予約(約款第22条)

         委託会社は、信託財産に属する外貨建資産について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外
       国為替の売買の予約を指図することができます。
      ④ 株式(約款         運用の基本方針         運用方法     (3)投資制限)

         株式への直接投資は行いません。
      ⑤ 公社債(約款第17条)

         買い現先取引(売戻し条件付きの買い入れ)および債券貸借取引(現金担保付き債券借入れ)
       に限り行うことができるものとします。
      ⑥ 信用リスク集中回避のための投資制限(約款第19条の1の2)

         一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
       スポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、
       原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることと
       なった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよ
       う調整を行うこととします。
      ⑦ デリバティブ取引等(約款第19条の2)

         委託会社は、デリバティブ取引等(この信託財産に属する投資信託証券に係る投資信託におい
       て取引されるデリバティブ取引等(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、新株予
       約権証券、新投資口予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引、選択
       権付債券売買および商品投資等取引(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条第10号に
       規定するものをいう。)を含みます。以下同じ。))について、一般社団法人投資信託協会の規
       則に定める合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を原則として超えることとな
       らないよう管理します。
      ⑧ 公社債の借入れ(約款第20条)

       1.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることがで
         きます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の
         提供の指図を行うものとします。
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       2.前記1.の指図は、当該借入れに係る公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内と
         します。
       3.信託財産の一部解約等の事由により、前記2.の借入れに係る公社債の時価総額が信託財産
         の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社はすみやかに、その超える額に相当す
         る借り入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
       4.前記1.の借入れに係る品借料は信託財産中から支弁します。
      ⑨ 資金の借入れ(約款第28条)

       1.委託会社は、信託財産の効率的な運用および運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支
         払資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みま
         す。)を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資
         金借入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該
         借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
       2.一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
         託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始
         日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金
         支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内で
         ある場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金等および償還金
         の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借入指図を行う日における信託財産の純資
         産総額の10%を上回らない範囲内とします。
       3.収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌
         営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       4.借入金の利息は信託財産中より支弁します。
    3【投資リスク】

      (1)  各ファンドにおける主として想定されるリスクと収益性に与える影響度合い
        ・各ファンドは、主として投資信託証券への投資を通じて値動きのある有価証券等(外貨建資産
         には為替変動リスクもあります。)に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。し
         たがって、元本や一定の投資成果が保証されているものではなく、基準価額の下落により、損
         失を被ることがあります。
        ・運用により信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者の皆様に帰属します。
        ・投資信託は預金商品や保険商品ではなく、預金保険、保険契約者保護機構の保護の対象ではあ
         りません。
        ・登録金融機関が取扱う投資信託は、投資者保護基金の対象ではありません。
        ・投資信託は預貯金とは異なります。
        ・各ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オ
         フ)の適用はありません。
        各ファンドにおいて主として想定されるリスクは以下の通りですが、基準価額の変動要因はこれ

       らに限定されるものではありません。
       ① 資産配分リスク

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        資産配分比率が高い資産の価値が下落した場合や、複数または全ての資産の価値が同時に下落
        した場合等は、基準価額の下落要因となります。
         資産配分リスクとは、複数資産への投資(資産配分)を行った場合に、投資成果の悪い資産への
        配分が大きかったため、投資全体の成果も悪くなってしまうリスクをいいます。
         一般に、投資に際して資産配分を行う場合には、そのうちの1資産の価値変動が投資全体の成
        果に及ぼす影響度合いを小さくする効果が期待されますが、その場合にも、それぞれの資産の価
        値変動は、当該資産への資産配分の比率に応じて、投資全体の成果に影響を及ぼします。各ファ
        ンドが主要投資対象とする外国投資信託は、世界のさまざまな債券および株式等に資産配分(債
        券におけるセクター配分を含みます。)を行いますが、配分比率が高い資産の価値が下落した場
        合や、複数の資産の価値が同時に下落した場合等には、各ファンドの基準価額が下落する可能性
        があります。
       ② 金利変動リスク

        金利の上昇(債券等の価格の下落)は、基準価額の下落要因となります。
         金利変動リスクとは、金利変動により債券等の価格が下落するリスクをいいます。
         一般に金利が上昇した場合には、既に発行されて流通している債券等の価格は下落します。金
        利上昇は、各ファンドが実質的に投資する債券等の価格に影響を及ぼし、各ファンドの基準価額
        を下落させる要因となります。また、金利変動は、債券および株式等の各資産への投資の相対的
        魅力度を変化させるため、金利変動により各資産の市場の間で資金移動が起こる場合がありま
        す。
         なお、各ファンドではさまざまな種類の債券等を実質的な投資対象としますが、金利変動に伴
        う債券等の価格変動は、債券等の種類や格付けの違い、利払い等の仕組みの違いなどにより、そ
        の変動度合いは異なります。一般にハイイールド社債などは、こうした金利変動の影響を大きく
        受ける可能性があります。
       ③ 信用リスク

        投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因となり
        ます。
         信用リスクとは、債券等の発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、利息や償還金等
        をあらかじめ決められた条件で支払うことができなくなる(債務不履行)リスクをいいます。
         一般に債務不履行が生じた場合、またはその可能性が高まった場合もしくはこれらに関する外
        部評価の悪化(格付けの格下げ)があった場合には、当該発行体が発行する債券等の価格は下落
        します。また、当該発行体が企業の場合には、一般にその企業の株価が下落する要因となりま
        す。各ファンドが実質的に投資する債券等の発行体や株式の発行企業がこうした状況に陥った場
        合には、各ファンドの基準価額が下落する要因となります。
         なお、各ファンドが実質的に投資対象とする債券のひとつであるハイイールド社債は、信用度
        が高い高格付けの債券と比較して、相対的に高い利回りを享受することが期待できる一方で、発
        行体の業績や財務内容等の変化(格付けの格下げ・格上げ)により、債券の価格が大きく変動す
        る傾向があり、かつ発行体が債務不履行に陥る可能性も高いと考えられます。また、新興国の低
        格付け債券についても同様のリスクがあります。
       <参考>     債券等の格付けについて

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         (債券等の格付けとは?)







           債券等の格付けとは、債券等の元本、利息の支払いの確実性の度合いを示すもので、格付
          け会社(S&Pグローバル・レーティング(S&P社)、ムーディーズ・インベスターズ・サービス
          (Moody’s社)など)によって格付けが行われています。S&P社の場合、「AA」から「CC
          C」までの格付けに「+」、「-」という記号を付加し、各カテゴリー内での相対的な強さを表
          しており、また、「+」と「-」の中間に位置し、記号の付加のないものを「フラット」と称し
          ます。
       ④ 為替変動リスク

         為替変動リスクとは、為替変動により外貨建資産の円換算価格が下落するリスクをいいます。
         各ファンドは、外貨建資産に投資を行いますので、為替変動の影響を受けます。なお、為替変
        動リスクは各ファンドによって以下のとおりです。
       [限定為替ヘッジ]

        為替ヘッジを行っても、為替相場の変動による基準価額への影響を完全には排除できません。
         「限定為替ヘッジ」では、外国投資信託が保有する資産の通貨配分にかかわらず、原則として
        直接保有する外貨建資産(米ドル建ての外国投資信託の組入額)と同額程度の米ドル売り/円買
        いの為替取引を行います。この為替取引により、外国投資信託が保有する資産のうち、米ドル建
        資産については為替変動リスクが低減されますが、米ドル以外の通貨建資産については対米ドル
        での為替変動の影響を受けます。したがって、それらの通貨が米ドルに対して下落した場合に
        は、当ファンドの基準価額が下落する要因となります。また、円金利が米ドル金利より低い場
        合、円金利と米ドル金利の金利差相当分のヘッジコストがかかります。なお、外国投資信託で
        は、保有する資産のすべてが米ドル以外の通貨建資産となる可能性があり、その場合、外国投資
        信託が保有するすべての資産について米ドルと保有資産通貨との為替変動の影響を受けることと
        なります。
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       [為替ヘッジなし]
        為替相場の円高は、基準価額の下落要因となります。
         「為替ヘッジなし」では、原則として為替取引(為替ヘッジ)を行わないため、実質的な投資
        対象通貨(主要投資対象とする外国投資信託が保有する資産の発行通貨)と円との外国為替相場
        が円高となった場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となります。
       《「限定為替ヘッジ」が行う為替取引について》

         「限定為替ヘッジ」では、原則として直接保有する外貨建資産(外国投資信託の組入額)と同
         額程度の米ドル売り/円買いの為替取引を行います。
         ※外国投資信託が保有する資産の発行通貨について対円で為替ヘッジを行うものではありませ
          ん。
                                     *
         この為替取引により、外国投資信託が保有する資産                             のうち、米ドル建資産については為替変
         動リスクが低減されますが、米ドル以外の通貨建資産については対米ドルでの為替変動リスク
                       *
         を有します(保有する資産                の発行通貨が米ドルに対して下落した場合は基準価額の下落要因
         に、上昇した場合は基準価額の上昇要因になります。)。
         *外国投資信託を通じて実質的に保有する資産です。




       ⑤ 流動性リスク

        投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の下落
        要因となります。
         流動性リスクとは、有価証券等を売却(または購入)しようとする際に、需要(または供給)
        がないため、有価証券等を希望する時期に、希望する価格で売却(または購入)することができ
        なくなるリスクをいいます。
         一般に規模が小さい市場での売買や、取引量の少ない有価証券等の売買にあたっては、流動性
        リスクへの留意が特に必要とされます。また、一般に市場を取り巻く外部環境の急変があった場
        合には、市場実勢価格での売買ができなくなる可能性が高まります。各ファンドが実質的に投資
        する債券、株式等において流動性が損なわれた場合には、各ファンドの基準価額が下落する要因
        となる可能性があります。なお、各ファンドが実質的な投資対象とするハイイールド社債、新興
        国の債券、資産担保証券、バンクローン等は、先進国の国債など格付けの高い債券等と比較して
        一般的に市場規模が小さく、取引量も少ないため、流動性リスクは高い傾向にあります。
       ⑥ カントリーリスク

        投資する国・地域の政治・経済の不安定化等は、基準価額の下落要因となります。
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         カントリーリスクとは、投資先となっている国(地域)の政治・経済・社会・国際関係等が不
        安定な状態、あるいは混乱した状態等に陥った場合に、当該国における資産価値や当該国通貨の
        価値が下落するリスクをいいます。
         各ファンドの実質的な投資先の国(地域)がこうした状態に陥った場合には、各ファンドの基
        準価額が下落する要因となる可能性があります。
         なお、各ファンドが実質的な投資対象先とする新興国の市場は先進国の市場と比較して、経
        済、情報開示制度や決済システム等のインフラが未発達で、かつ市場規模も相対的に小さい市場
        が多く存在します。そのため、急激な金利や為替変動が起きた場合ならびに外国為替取引規制や
        資本規制などが実施された場合など、市場に及ぼす影響は先進国以上に大きいことが予想されま
        す。このような場合には、各国市場の資産価格の下落を通じ、各ファンドの基準価額が大幅に下
        落する可能性があります。
       ⑦ 株価変動リスク

        投資する企業の株価の下落は、基準価額の下落要因となります。
         株価変動リスクとは、株式市場および投資先となっている企業の株価が下落するリスクをいい
        ます。
         各ファンドが実質的に投資する企業の株価が下落した場合には、各ファンドの基準価額が下落
        する要因となります。また、各ファンドが実質的に投資する企業が業績悪化や倒産等に陥った場
        合には、当該企業の株価が大きく下落することや無くなることがあり、各ファンドの基準価額に
        大きな影響を及ぼすことがあります。
       ⑧ 転換社債の価格変動リスク

        投資する転換社債の価格の下落は、基準価額の下落要因となります。
         転換社債の価格変動リスクとは、転換社債の価格が下落するリスクをいいます。
         各ファンドが実質的な投資対象とする転換社債は、株式と債券の両方の性格を有するため、そ
        の価格は転換対象とする株式の価格変動、金利変動や発行体の信用力の変化などの影響を受け変
        動することがあります。各ファンドが実質的に投資する転換社債の価格が下落した場合、各ファ
        ンドの基準価額が下落する要因となります。
       ⑨ 資産担保証券の価格変動リスク

        投資する資産担保証券の価格の下落は、基準価額の下落要因となります。
         資産担保証券の価格変動リスクとは、資産担保証券の価格が下落するリスクをいいます。
         各ファンドが実質的な投資対象とする資産担保証券の価格は、金利変動、信用力の変化、ロー
        ンなどの裏付資産の価格変動等の影響を受け変動します。各ファンドが実質的に投資する資産担
        保証券の価格が下落した場合、各ファンドの基準価額が下落する要因となります。なお、資産担
        保証券の担保となるローンは、一般に金利が低下すると低金利ローンへの借換えが増加する傾向
        があり、担保となる当該ローンの期限前返済が増加すると、予定されていた利払いの一部が得ら
        れないこととなります。
       ⑩ バンクローンの価格変動リスク

        投資するバンクローンの価格の下落は、基準価額の下落要因となります。
         バンクローンの価格変動リスクとは、バンクローンの価格が下落するリスクをいいます。
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         各ファンドが実質的な投資対象とするバンクローンの価格は、市場金利の変動等の影響を受け
        変動します(バンクローンは一般的に変動金利のため、市場金利変動時の価格変動は、固定利付
        債 券と比較して相対的に小さくなります。)。また、バンクローンの価格は、その利息等の支払
        いに影響を及ぼす借入企業(債務者)の事業活動や財務状況の変化等によっても変動し、特に、
        債務不履行(バンクローンの主幹事金融機関の破綻等を含みます。)が生じた場合、またはその
        可能性が高まった場合には、バンクローンの価格は大きく下落します。各ファンドが実質的に投
        資するバンクローンの価格が下落した場合、各ファンドの基準価額が下落する要因となります。
        なお、バンクローンでは、債務者の選択による期限前弁済を認めることがあり、この場合、予定
        されていた利払いの一部が得られないことがあります。
       ⑪ 不動産投資信託証券の価格変動リスク

        不動産投資信託証券の価格の下落は、基準価額の下落要因となります。
         不動産投資信託証券の価格変動リスクとは、不動産投資信託証券の市場価格が下落するリスク
        をいいます。
         各ファンドが実質的な投資対象とする不動産投資信託証券の市場価格は、市場における需給関
        係(売り注文と買い注文のバランス)により変動します。また、こうした需給関係は、経済、不動
        産市況、金利、不動産投資信託証券の発行体の財務状況や収益状況、不動産投資信託が保有する
        不動産とその状況、など様々な要因により変化します。なお、こうした要因の1つとして、自然
        災害や人的災害など予測不可能な事態の発生による保有不動産の滅失・損壊等も、不動産投資信
        託証券の市場価格を下落させる要因となり得ます。各ファンドが実質的に投資する不動産投資信
        託証券の市場価格が下落した場合、各ファンドの基準価額が下落する要因となります。
         各ファンドが実質的な投資対象とするハイイールド社債、新興国の債券、資産担保証券、バン

       クローン等は、格付けの高い国債等への投資を行う場合と比較して、金利変動リスク、信用リス
       ク、流動性リスク等が大きくなる可能性があります。
       <その他留意点>

        ・各ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる
         取引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実
         勢から期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。こ
         れにより、基準価額にマイナスの影響をおよぼす可能性や、換金のお申込みの受付が中止とな
         る可能性、すでに受付けた換金のお申込みの受付が取り消しとなる可能性、換金代金のお支払
         が遅延する可能性があります。
        ・公社債の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
        ・各ファンドが主要投資対象とする外国投資信託は、複数のクラスの資金をまとめて合同運用を
         行います。当該方式は、運用の効率化に資するものですが、一方で、あるクラスにより多額の
         追加設定・一部解約がなされた場合等によっては、他のクラスの価格や運用が影響を受ける場
         合があり、そのため各ファンドの基準価額に影響を及ぼす場合があります。また、外国投資信
         託を通じて各国の有価証券等に投資を行う場合、国内籍の投資信託から直接投資を行う場合に
         比べて、各国での源泉税率が高くなるなど税制が相対的に不利になることがあります。
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        ・外国投資信託については、ファンドを管轄する国の法律、規制および税制の変更等により運用
         に制限が設けられる場合があります。このような場合、外国投資信託の運用成果を通じ、各
         ファンドの基準価額が影響を受ける可能性があります。
        ・各ファンドの信託終了等(繰上償還する場合を含みます。)に伴い、外国投資信託の信託が終
         了する場合、外国投資信託は償還費用を確定させるため、各ファンドの償還日より一定期日前
         の日をもって実質的な運用(世界の債券および株式等への投資)を止めること、および償還す
         ることがあります。この場合、各ファンドにおいては、償還日までの期間、債券および株式等
         への投資による投資成果を享受することができなくなります。
         また、外国投資信託が信託を終了する場合、償還日までの一定期間、解約請求の受付けを停止
         することがあります。この場合、各ファンドにおいては、受益者からの一部解約の実行の請求
         の受付けを中止することがあります。
        ・各ファンドは、一部解約の実行の請求金額が多額な場合や取引所等における取引の停止等があ
         るときには、一部解約の実行の請求の受付けを中止すること、およびすでに受け付けた一部解
         約の実行の請求の受付けを取り消すことがあります。
       <収益分配金に関する留意点>

        ・投資信託の分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので分配
         金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。なお、分配金の有無や金額は確
         定したものではありません。
        ・分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)
         を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて
         下落することになります。
         また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありませ
         ん。
        ・投資家(受益者)のファンドの取得価額によっては、分配金の一部ないし全部が、実質的には
         元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド取得後の運用状況により、分配金額よ
         り基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
      (2)  リスク管理体制

      委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
      ・運用リスクの管理:運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
       スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
       理を行います。
      ・運用パフォーマンス評価:運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
       フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
      ・運用評価委員会:上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の報告を受け、
       運用評価委員会は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行います。
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      ・流動性リスク管理:委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の







       流動性リスクのモニタリング等を実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証等を行います。運
       用評価委員会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督
       します。
      ※リスク管理体制は           2022年10月31日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    4【手数料等及び税金】
    (1)【申込手数料】

      ① 申込手数料(受益権1口当たり)は、取得申込日の翌営業日の基準価額に、3.3%(税抜3%)を
       上限に各販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。なお、申込手数料には、消費税等
       相当額が課せられます。
      ② 申込手数料については、販売会社にお問い合わせください。

      ③ 「分配金再投資コース」における収益分配金は、毎計算期末の翌営業日に原則として税金を差

       し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
      ④ スイッチングの場合、販売会社によっては申込手数料を別に定めることがあります。詳しく

       は、販売会社にお問い合わせください。
      <申込手数料を対価とする役務の内容>

       商品や投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手続き等にかかる費用の対価
    (2)【換金(解約)手数料】

      ありません。
    (3)【信託報酬等】

      ① 各ファンドの信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.243%
       ( 税抜1.13%)の率を乗じて得た額とします。
        信託報酬の配分(税抜)は、次の通りとします。

              委託会社               販売会社               受託会社

              0.40%               0.70%               0.03%
      ② 信託報酬は、毎日計上(ファンドの基準価額に反映)され、毎計算期末または信託終了のとき

       信託財産中から支弁するものとします。なお、信託報酬にかかる消費税等相当額は、信託報酬支
       弁のときに信託財産中から支弁します。
         ※信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
      (ご参考)投資対象とする投資信託にかかる信託報酬等

      ● ストラテジック・インカム・ファンド
        信託報酬(運用報酬等):純資産総額に対し年率0.485%程度(運用報酬:年率0.425%、受託費
                      用:年率0.01%、事務管理費用:年率0.05%)
      ● MHAM短期金融資産マザーファンド
        信託報酬:かかりません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       各ファンドが純資産総額相当額の外国投資信託証券を組入れたとした場合、全体として受益者が
      負担する実質的な信託報酬は、信託財産の純資産総額に対し、年率1.728%程度(税込)となりま
      す。
       なお、ストラテジック・インカム・ファンドの信託報酬(運用報酬等)については、年次等によ
      る最低報酬等が設定されているものがあり、ストラテジック・インカム・ファンドの純資産総額に
      よっては、上記の率を実質的に超える場合があります。(この数値は、投資信託証券の実際の組入
      比率により変動します。また、実際には、この他に定率により計算されない「その他の費用等」が
      かかります。)
      <信託報酬等を対価とする役務の内容>

        委託会社          信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出等の対価

        販売会社          購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファン
                 ドの管理等の対価
        受託会社          運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価
    (4)【その他の手数料等】

      ① 信託財産に関する租税、特定資産の価格等の調査に要する費用および当該費用に係る消費税等
       相当額、信託事務の処理に要する諸費用、信託財産の財務諸表の監査に要する費用および当該費
       用に係る消費税等相当額、外国における資産の保管等に要する費用、受託会社の立替えた立替金
       の利息および資金の借入れを行った際の当該借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中か
       ら支弁します。なお、信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、毎日計上(ファンドの基準価
       額に反映)され、当該費用にかかる消費税等相当額とともに毎計算期末または信託終了のとき、
       信託財産中から支弁します。
      ② 各ファンドの組入有価証券の売買時の売買委託手数料等およびこれら手数料にかかる消費税等

       相当額は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
      ③ 受益者が各ファンドを解約する際には、信託財産留保額(1口につき、解約請求受付日の翌営業

       日の基準価額の0.2%)をご負担いただきます。
      ④ 「その他の費用等」については、各ファンドが投資対象とする投資信託(投資対象ファンド)

       において発生する場合、その信託財産中から支弁されます。これらはそのファンドの価格に反映
       されるため、結果として各ファンドの受益者が間接的に負担することとなります。
     (ご参考)投資対象とする投資信託証券における別途かかる費用等については、以下のとおりです。

      ● ストラテジック・インカム・ファンド
         (1)    申込手数料:ありません。
         (2)    換金(解約)手数料:ありません。
         (3)    その他の費用:信託財産に関する租税、組入有価証券売買の際に発生する売買手数料、
             資産の保管等に要する費用、信託事務の処理に要する費用、信託財産の監査に要する費
             用、法律関係の費用およびファンド設立に係る費用、借入金の利息および立替金の利
             息 等
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      ● MHAM短期金融資産マザーファンド
         (1)    申込手数料:ありません。
         (2)    換金(解約)手数料:ありません。
         (3)    その他の費用:信託財産に関する租税、組入有価証券売買の際に発生する売買手数料、
            信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息 等
    (5)【課税上の取扱い】

      ◇各ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
      ○個人の受益者に対する課税
       ①収益分配時
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315%(所得税
         15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率で源泉徴収による申告不要
         制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税                                         (配当控除の適用
         なし)のいずれかを選択することもできます。
         詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ②解約時および償還時
                              ※
         解約時および償還時の差益(譲渡益)                       については、譲渡所得として、20.315%(所得税
         15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率での申告分離課税が適用さ
         れます。
         原則として確定申告が必要ですが、特定口座(源泉徴収口座)を利用する場合、20.315%(所
         得税15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率による源泉徴収が行わ
         れます。
         ※解約価額および償還価額から取得費用(申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に相
          当する金額を含みます。)を控除した利益。
          買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       ③損益通算について
         解約(換金)時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株式
         等(上場株式、上場投資信託(ETF)、上場不動産投資信託(REIT)、公募株式投資信託および
         特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます。)など。以下同じ。)の譲渡益ならびに上場
         株式等の配当所得および利子所得の金額(配当所得については申告分離課税を選択したものに
         限ります。)との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定
         口座(源泉徴収口座)をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います(確定申告不
         要)。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      ※少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」および未成年者少額投資非課税制度「愛称:

       ジュニアNISA(ジュニアニーサ)」をご利用の場合
       NISAおよびジュニアNISAは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度で
       す。毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡
       所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するな
       ど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       なお、同非課税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、課税上譲渡損失は
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       ないものとみなされ、他の口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の配当所得等の金額との
       損益通算を行うことはできませんので、ご留意ください。
      ○法人の受益者に対する課税

       収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額につ
       いては、15.315%(所得税15.315%(復興特別所得税を含みます。))の税率による源泉徴収が
       行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
       買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       なお、益金不算入制度の適用はありません。
      ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

      ※上記は、      2022年10月末       現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる
       場合があります。
      ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
      ◇個別元本方式について

       受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
      <個別元本について>

       ①受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相
         当する金額は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
       ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
         行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別
         元 本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権
         を取得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の両コー
         スで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われる場合があり
         ます。
       ③収益分配金に元本払戻金(特別分配金)が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本か
         ら当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
         す。(「元本払戻金(特別分配金)」については、下記の<収益分配金の課税について>を参
         照。)
      <収益分配金の課税について>

       収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配
       金)」(受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があります。
       収益分配の際       、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または
       当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②
       当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る
       部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該元本払戻金(特別分配
       金)を控除した額が普通分配金となります。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       なお、収益分配金に元本払戻金(特別分配金)が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元
       本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
       す。
      ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    5【運用状況】
    (1)【投資状況】
    インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ
                                                   2022年10月31日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     投資信託受益証券                                       385,211,487            97.15
                   内 ケイマン諸島                          385,211,487            97.15
     親投資信託受益証券                                         649,445           0.16
                   内 日本                            649,445           0.16
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        10,666,319            2.69
     純資産総額                                       396,527,251            100.00
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし

                                                   2022年10月31日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     投資信託受益証券                                      3,776,653,914             98.60
                   内 ケイマン諸島                         3,776,653,914             98.60
     親投資信託受益証券                                        5,468,980            0.14
                   内 日本                           5,468,980            0.14
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        48,101,870            1.26
     純資産総額                                      3,830,224,764             100.00
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    (参考)

    MHAM短期金融資産マザーファンド
                                                   2022年10月31日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     社債券                                        30,052,050            31.39
                   内 日本                          30,052,050            31.39
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        65,691,044            68.61
     純資産総額                                        95,743,094           100.00
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    (2)【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
    インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ
                                                   2022年10月31日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    (%)
          発行体の国/地域
     位
                                     (円)        (円)       償還日
                                                        (%)
       ストラテジック・インカ              投資信
                                        1.04        1.06     -
     1  ム・ファンド(クラスM)              託受益      363,234,432                             97.15
              ケイマン諸島       証券              378,578,606        385,211,487         -
       MHAM短期金融資産マ              親投資
                                       1.0228        1.0229      -
     2  ザーファンド              信託受         634,906                           0.16
                  日本   益証券                 649,445        649,445       -
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2022年10月31日現在
                種類                         投資比率(%)
      投資信託受益証券                                                   97.15
      親投資信託受益証券                                                    0.16
      合計                                                   97.31
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし

                                                   2022年10月31日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    (%)
          発行体の国/地域
     位
                                     (円)        (円)       償還日
                                                        (%)
       ストラテジック・インカ              投資信
                                        1.04        1.06     -
     1  ム・ファンド(クラスM)              託受益     3,561,188,547                              98.60
              ケイマン諸島       証券             3,711,184,169        3,776,653,914          -
       MHAM短期金融資産マ
                     親投資
                                       1.0228        1.0229      -
     2  ザーファンド              信託受        5,346,545                            0.14
                  日本   益証券                5,468,980        5,468,980        -
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2022年10月31日現在
                種類                         投資比率(%)
      投資信託受益証券                                                   98.60
      親投資信託受益証券                                                    0.14
      合計                                                   98.74
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    (参考)

    MHAM短期金融資産マザーファンド
                                                   2022年10月31日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                   (%)
          発行体の国/地域
     位
                                     (円)        (円)       償還日
                                                        (%)
       375回 中国電力社債                               100.76        100.45     1.049
     1                社債券       7,000,000                            7.34
                  日本                   7,053,830        7,032,060      2023/4/25
       11回 東海旅客鉄道社債                               100.52        100.14      1.15
     2                社債券       7,000,000                            7.32
                  日本                   7,036,960        7,010,430      2022/12/20
       27回 大和証券グループ
                                      100.25        100.10      0.4
     3  本社社債              社債券       5,000,000                            5.23
                  日本                   5,012,700        5,005,000      2023/4/25
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       12回 東京電力パワーグ
                                      100.10        100.07      0.44
     4  リッド社債              社債券       5,000,000                            5.23
                  日本                   5,005,200        5,003,700      2023/4/19
       122回 東武鉄道社債                               100.03        100.00      0.15
     5                社債券       5,000,000                            5.22
                  日本                   5,001,550        5,000,400      2023/1/31
       34回 大和証券グループ
                                      100.17        100.04      0.3
     6  本社社債              社債券       1,000,000                            1.04
                  日本                   1,001,740        1,000,460      2023/6/2
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2022年10月31日現在
                種類                         投資比率(%)
      社債券                                                   31.39
      合計                                                   31.39
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
      ②【投資不動産物件】

    インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ
    該当事項はありません。
    インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし

    該当事項はありません。
    (参考)

    MHAM短期金融資産マザーファンド
    該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

    インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ
    該当事項はありません。
    インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし

    該当事項はありません。
    (参考)

    MHAM短期金融資産マザーファンド
    該当事項はありません。
    (3)【運用実績】

      ①【純資産の推移】
    インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ
    直近日(2022年10月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの
                     (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                     (百万円)            (百万円)         (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第1特定期間末
                           1,461            1,464        1.0235         1.0255
         (2014年    4月23日)
                                 38/138


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           第2特定期間末
                           3,396            3,403        1.0137         1.0157
         (2014年10月23日)
           第3特定期間末
                           3,404            3,411        1.0004         1.0024
         (2015年    4月23日)
           第4特定期間末
                           2,673            2,679        0.9209         0.9229
         (2015年10月23日)
           第5特定期間末
                           1,849            1,853        0.8871         0.8891
         (2016年    4月25日)
           第6特定期間末
                           1,614            1,618        0.9910         0.9930
         (2016年10月24日)
           第7特定期間末
                           1,446            1,449        1.0111         1.0131
         (2017年    4月24日)
           第8特定期間末
                           1,372            1,375        1.0201         1.0221
         (2017年10月23日)
           第9特定期間末
                           1,218            1,221        1.0039         1.0059
         (2018年    4月23日)
          第10特定期間末
                           1,072            1,074        0.9644         0.9664
         (2018年10月23日)
          第11特定期間末
                            987            989       0.9455         0.9475
         (2019年    4月23日)
          第12特定期間末
                            909            911       0.9212         0.9232
         (2019年10月23日)
          第13特定期間末
                            665            667       0.7656         0.7676
          (2020年4月23日)
          第14特定期間末
                            692            693       0.8805         0.8825
         (2020年10月23日)
          第15特定期間末
                            589            590       0.9450         0.9470
          (2021年4月23日)
          第16特定期間末
                            534            535       0.9552         0.9572
         (2021年10月25日)
          第17特定期間末
                            450            451       0.8618         0.8638
          (2022年4月25日)
          第18特定期間末
                            393            394       0.7625         0.7645
         (2022年10月24日)
          2021年10月末日                  536        -            0.9572        -
             11月末日               524        -            0.9428        -
             12月末日               518        -            0.9495        -
           2022年1月末日                 501        -            0.9185        -
              2月末日              490        -            0.9015        -
              3月末日              467        -            0.8910        -
              4月末日              450        -            0.8602        -
              5月末日              441        -            0.8508        -
              6月末日              419        -            0.8078        -
              7月末日              428        -            0.8269        -
              8月末日              421        -            0.8148        -
              9月末日              401        -            0.7763        -
             10月末日               396        -            0.7750        -
    インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし

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    直近日(2022年10月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの
                     (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                     (百万円)            (百万円)         (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第1特定期間末
                          11,096            11,118         1.0196         1.0216
         (2014年    4月23日)
           第2特定期間末
                          25,232            25,280         1.0534         1.0554
         (2014年10月23日)
           第3特定期間末
                          28,435            28,484         1.1659         1.1679
         (2015年    4月23日)
           第4特定期間末
                          21,610            21,649         1.0839         1.0859
         (2015年10月23日)
           第5特定期間末
                          14,374            14,404         0.9687         0.9707
         (2016年    4月25日)
           第6特定期間末
                          12,060            12,084         1.0199         1.0219
         (2016年10月24日)
           第7特定期間末
                           9,425            9,442        1.1122         1.1142
         (2017年    4月24日)
           第8特定期間末
                           8,479            8,493        1.1728         1.1748
         (2017年10月23日)
           第9特定期間末
                           7,134            7,147        1.1070         1.1090
         (2018年    4月23日)
          第10特定期間末
                           6,213            6,224        1.1263         1.1283
         (2018年10月23日)
          第11特定期間末
                           5,582            5,592        1.1144         1.1164
         (2019年    4月23日)
          第12特定期間末
                           5,041            5,050        1.0691         1.0711
         (2019年10月23日)
          第13特定期間末
                           3,797            3,805        0.8854         0.8874
          (2020年4月23日)
          第14特定期間末
                           3,986            3,994        0.9946         0.9966
         (2020年10月23日)
          第15特定期間末
                           3,868            3,875        1.1052         1.1072
          (2021年4月23日)
          第16特定期間末
                           3,915            3,921        1.1795         1.1815
         (2021年10月25日)
          第17特定期間末
                           3,851            3,857        1.2080         1.2100
          (2022年4月25日)
          第18特定期間末
                           3,800            3,806        1.2556         1.2576
         (2022年10月24日)
          2021年10月末日                 3,917         -            1.1816        -
             11月末日              3,830         -            1.1650        -
             12月末日              3,878         -            1.1874        -
           2022年1月末日                3,735         -            1.1533        -
              2月末日             3,662         -            1.1331        -
              3月末日             3,815         -            1.1864        -
              4月末日             3,829         -            1.2063        -
              5月末日             3,735         -            1.1897        -
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              6月末日
                           3,762         -            1.2043        -
              7月末日             3,765         -            1.2183        -
              8月末日             3,827         -            1.2408        -
              9月末日             3,791         -            1.2386        -
             10月末日              3,830         -            1.2706        -
      ②【分配の推移】

    インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ
                                        1口当たりの分配金(円)
                第1特定期間                                         0.0020
                第2特定期間                                         0.0120
                第3特定期間                                         0.0120
                第4特定期間                                         0.0120
                第5特定期間                                         0.0120
                第6特定期間                                         0.0120
                第7特定期間                                         0.0120
                第8特定期間                                         0.0120
                第9特定期間                                         0.0120
               第10特定期間                                         0.0120
               第11特定期間
                                                        0.0120
               第12特定期間                                         0.0120
               第13特定期間                                         0.0120
               第14特定期間                                         0.0120
               第15特定期間                                         0.0120
               第16特定期間
                                                        0.0120
               第17特定期間                                         0.0120
               第18特定期間                                         0.0120
    インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし

                                        1口当たりの分配金(円)
                第1特定期間                                         0.0020
                第2特定期間                                         0.0120
                第3特定期間                                         0.0120
                第4特定期間                                         0.0120
                第5特定期間                                         0.0120
                第6特定期間                                         0.0120
                第7特定期間                                         0.0120
                第8特定期間                                         0.0120
                第9特定期間                                         0.0120
               第10特定期間                                         0.0120
               第11特定期間                                         0.0120
               第12特定期間                                         0.0120
               第13特定期間                                         0.0120
               第14特定期間                                         0.0120
               第15特定期間                                         0.0120
               第16特定期間                                         0.0120
               第17特定期間                                         0.0120
               第18特定期間                                         0.0120
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      ③【収益率の推移】
    インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ
                                           収益率(%)
                第1特定期間                                          2.55
                第2特定期間                                          0.21
                第3特定期間                                         △0.13
                第4特定期間                                         △6.75
                第5特定期間                                         △2.37
                第6特定期間                                         13.07
                第7特定期間                                          3.24
                第8特定期間                                          2.08
                第9特定期間                                         △0.41
               第10特定期間                                         △2.74
               第11特定期間                                         △0.72
               第12特定期間                                         △1.3
               第13特定期間                                         △15.6
               第14特定期間                                          16.6
               第15特定期間                                          8.7
               第16特定期間                                          2.3
               第17特定期間                                         △8.5
               第18特定期間                                         △10.1
    (注1)収益率は期間騰落率です。
    (注2)各特定期間中の分配金累計額を加算して算出しています。
    (注3)特定期間末が2019年8月29日以前の収益率については、小数点第2位で表示しています。
    インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし

                                           収益率(%)
                第1特定期間                                          2.16
                第2特定期間                                          4.49
                第3特定期間                                         11.82
                第4特定期間                                         △6.00
                第5特定期間                                         △9.52
                第6特定期間                                          6.52
                第7特定期間                                         10.23
                第8特定期間                                          6.53
                第9特定期間                                         △4.59
               第10特定期間                                          2.83
               第11特定期間                                          0.01
               第12特定期間                                         △3.0
               第13特定期間                                         △16.1
               第14特定期間                                          13.7
               第15特定期間                                          12.3
               第16特定期間                                          7.8
               第17特定期間                                          3.4
               第18特定期間                                          4.9
    (注1)収益率は期間騰落率です。
    (注2)各特定期間中の分配金累計額を加算して算出しています。
    (注3)特定期間末が2019年8月29日以前の収益率については、小数点第2位で表示しています。
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    (4)【設定及び解約の実績】
    インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ
                           設定口数                    解約口数
         第1特定期間                       1,428,231,144                       542,445
         第2特定期間                       2,135,718,936                     212,506,274
         第3特定期間                        670,588,108                    618,165,428
         第4特定期間                        155,647,047                    656,236,786
         第5特定期間                         54,879,680                    873,048,462
         第6特定期間                        221,486,211                    676,605,346
         第7特定期間                        309,506,413                    508,526,666
         第8特定期間                        143,519,074                    228,024,132
         第9特定期間                         68,618,395                    200,684,580
         第10特定期間                         23,878,187                    125,469,771
         第11特定期間                         17,985,493                    86,154,344
         第12特定期間                         7,642,056                    64,396,696
         第13特定期間                         3,081,206                   120,576,677
         第14特定期間                         1,909,662                    85,620,261
         第15特定期間                         1,463,342                   163,937,951
         第16特定期間                         2,085,899                    65,814,987
         第17特定期間                         1,206,833                    38,040,334
         第18特定期間                         1,415,752                    8,332,589
    (注1)本邦外における設定及び解約はありません。
    (注2)第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし

                           設定口数                    解約口数
         第1特定期間                       10,883,187,673                           0
         第2特定期間                       14,594,058,836                     1,522,790,302
         第3特定期間                       5,254,418,766                    4,819,131,333
         第4特定期間                       2,368,623,809                    6,821,325,883
         第5特定期間                        375,185,627                   5,473,052,735
         第6特定期間                        170,442,734                   3,184,138,759
         第7特定期間                        475,214,953                   3,825,972,114
         第8特定期間                        183,018,535                   1,427,480,555
         第9特定期間                         38,959,804                    824,332,229
         第10特定期間                         50,660,955                    978,472,864
         第11特定期間                         90,105,764                    597,679,205
         第12特定期間                         18,599,557                    312,946,597
         第13特定期間                         24,633,293                    450,917,726
         第14特定期間                         7,514,988                   288,189,342
         第15特定期間                         6,377,650                   514,147,850
         第16特定期間                         6,884,290                   188,052,381
         第17特定期間                         18,703,259                    149,628,317
         第18特定期間                         8,297,797                   169,404,690
    (注1)本邦外における設定及び解約はありません。
    (注2)第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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    第2【管理及び運営】
    1【申込(販売)手続等】

      (1)  各ファンドのお申込みは、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後3時までにお買付
       けのお申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了し
       たものを当日分のお申込みといたします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完
       了分については翌営業日のお取扱いとなります。ただし、取得申込日が、ニューヨーク証券取引所
       またはニューヨークの銀行のいずれかの休業日にあたる場合には、お申込み(スイッチングのお申
       込みを含みます。)の受付けはいたしません。
      (2)  取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファ
       ンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者に
       かかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支
       払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことがで
       きます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新
       たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。
      (3)  お申込みには、収益の分配がなされた場合に分配金を受領する「分配金受取コース」と、分配金
       は原則として税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資される「分配金再投資コース」の2
       つの申込方法があります。ただし、販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとな
       る場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      (4)  申込単位は、各販売会社が定める単位とします。申込単位については、販売会社にお問い合わせ
       ください。
      (5)  取得申込者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入
       (積立)をすることができる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      (6)  取得申込みにかかる受益権の価額は、取得申込日の翌営業日の基準価額に、販売会社が別に定め
       る申込手数料および申込手数料にかかる消費税等相当額を加算した価額とします。
      (7)  販売会社において金額買付(申込単位が金額にて表示されている場合)による申込みをされた場
       合、申込手数料および申込手数料にかかる消費税等相当額はお申込代金の中から差し引かれます。
      (8)  以下のファンド間の乗換え(スイッチング)による受益権の取得申込みにかかる受益権の価額
       は、取得申込日の翌営業日の基準価額に、販売会社が別に定めるスイッチングにかかる申込手数料
       および申込手数料にかかる消費税等相当額を加算した価額とします。
         インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ
         インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし
         インカムビルダー(年1回決算型)限定為替ヘッジ
         インカムビルダー(年1回決算型)為替ヘッジなし
         ※ スイッチングとは、現在保有しているファンドを換金(解約請求)すると同時に他のファ
           ンドの取得申込みを行う取引をいい、ファンドの換金代金がそのまま取得申込代金に充当さ
           れます。
         ※ 「インカムビルダー(年1回決算型)限定為替ヘッジ」または「インカムビルダー(年1
           回決算型)為替ヘッジなし」へのスイッチングをお申込みの際には、当該ファンドの目論見
           書をご覧ください。なお、販売会社によっては当該ファンドを取り扱わない場合がありま
           す。
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         ※ 販売会社によっては、スイッチングの取扱いを行わない場合、スイッチングの取扱いに一
           定の制限を設ける場合、スイッチングの申込単位等を別に定める場合、スイッチングの際に
           「分配金受取コース」、「分配金再投資コース」間の変更を受け付けない場合があります。
           詳 しくは販売会社にお問い合わせください。
         ※ スイッチングの際には、解約請求時と同様の費用および税金(課税対象者の場合)がかか
           りますのでご留意ください。
        ・換金の際には信託財産留保額(1口につき、解約請求受付日の翌営業日の基準価額の0.2%)
         が差し引かれます。
      (9)  販売会社によっては「限定為替ヘッジ」または「為替ヘッジなし」のどちらか一方のみのお取扱
       いとなる場合があります。詳しくは販売会社または委託会社にお問い合わせください。
      (10)   収益分配金の再投資に関する契約に基づき、収益分配金を再投資する際は、1口単位で購入で
       きるものとします。なお、その際の受益権の価額は、原則として各計算期間終了日の基準価額とし
       ます。
      (11)   信託財産の効率的な運用または受益者に対する公平性を期する運用が妨げられると委託会社が
       合理的に判断する場合、取引所(金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および同
       法第2条第8項第3号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。)等における取引の
       停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、非常事態(金融危機、重大な政策変更や資産凍結等
       を含む規制導入、クーデター等)による市場の閉鎖等、その他やむを得ない事情があるときは、販
       売会社は、受益権の取得申込み(スイッチングのお申込みを含みます。)の受付けを中止するこ
       と、およびすでに受け付けた取得申込み(スイッチングのお申込みを含みます。)の受付けを取り
       消すことができます。
    2【換金(解約)手続等】

      (1)  受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に各販売会社が定める単位をもって解約を請
       求することができます。
        ※ 解約単位は、販売会社にお問い合わせください。
      (2)  解約の請求を行う受益者は、振替制度にかかる口座が開設されている振替機関等に対して当該受
       益者の請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかか
       る受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の
       口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。なお、解約の請求を受益者が行う際
       は、販売会社に対し振替受益権をもって行うものとします。
      (3)  解約請求受付けについては、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後3時までに、解
       約のお申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了し
       たものを当日分のお申込みとします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完了分
       については、翌営業日のお取扱いとなります。ただし、解約請求受付日が、ニューヨーク証券取引
       所またはニューヨークの銀行のいずれかの休業日にあたる場合には、解約請求の受付けはいたしま
       せん。
      (4)  解約の価額は、解約請求受付日の翌営業日の基準価額から当該基準価額に0.2%の率を乗じて得
                   ※
       た額を信託財産留保額             として控除した価額(「解約価額」といいます。)とします。詳しくは、販
       売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は下記においてでき
       ます。
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        ※ 「信託財産留保額」とは、運用の安定性を高めるとともに、信託期間の途中で換金する受益
          者と保有を継続する受益者との公平を確保するために、換金する受益者が負担する金額で、
          信託財産に組入れられます。
                                         ※
         照会先の名称
                                    電話番号
                                    0120-104-694
         アセットマネジメントOne株式会社
        ※ 電話によるお問い合わせは、                  営業日の午前9時から午後5時まで                    とさせていただきます。
          (以下同じ。)
      (5)  解約代金は、受益者の解約請求を受け付けた日から起算して、原則として、7営業日目から販売
       会社において受益者に支払われます。
      (6)  信託財産の資金管理を円滑に行うために、大口の解約請求には制限を設ける場合があります。
      (7)  委託会社は、各ファンドが主要投資対象とする外国投資信託の解約請求の受付けの停止・取消し
       または延期、信託財産の効率的な運用または受益者に対する公平性を期する運用が妨げられると委
       託会社が合理的に判断する場合(一部解約の実行の請求金額が多額な場合を含みます。)、取引所
       等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、非常事態(金融危機、重大な政策
       変更や資産凍結等を含む規制導入、クーデター等)による市場の閉鎖等、その他やむを得ない事情
       があるときは、一部解約の実行の請求の受付けを中止すること、およびすでに受け付けた一部解約
       の実行の請求の受付けを取り消すことができます。この場合、受益者は当該受付中止以前に行った
       当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回
       しない場合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の
       計算日(この日が前記(3)に規定する一部解約の実行の請求を受け付けない日であるときは、この
       計算日以降の最初の一部解約の実行の請求を受け付けることが出来る日とします。)に一部解約の
       実行の請求を受け付けたものとして、前記(4)の規定に準じた価額とします。
    3【資産管理等の概要】

    (1)【資産の評価】

      ① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きま
        す。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評
        価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を
        計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
        <主な投資対象の時価評価方法の原則>
              投資対象                        評価方法

         外国投資信託証券               計算日に入手し得る直近の純資産価格(基準価額)
         マザーファンド受益証券               計算日の基準価額
         外貨建資産の円換算               計算日の国内における対顧客電信売買相場の仲値
         外国為替予約の円換算               計算日の国内における対顧客先物売買相場の仲値
      ② 各ファンドの基準価額は、委託会社の毎営業日(土曜日、日曜日、「国民の祝日に関する法
        律」に定める休日ならびに12月31日、1月2日および1月3日以外の日とします。)に計算され
        ます。基準価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社
        に対する照会は下記においてできます。基準価額は1万口単位で表示されたものが発表されま
        す。
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         照会先の名称                       ホームページアドレス                 電話番号
         アセットマネジメントOne株式会社                       http://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
    (2)【保管】

      該当事項はありません。
    (3)【信託期間】

      2013年12月18日から2028年4月21日までとします。
      ただし、委託会社が、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のう
     え、信託期間を延長することができます。
    (4)【計算期間】

      原則として毎月24日から翌月23日までとします。ただし、第1計算期間は、2013年12月18日から
     2014年1月23日までとします。
      上記の規定にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日(以下「当該日」といいます。)が休業
     日のとき、計算期間終了日は、当該日の翌日以降の最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が
     開始されるものとします。
    (5)【その他】

      ① 信託契約の解約
       1.委託会社は、各ファンドが主要投資対象とする外国投資信託受益証券が存続しないこととな
         る場合(外国投資信託が繰上償還する場合をいいます。)には、受託会社と合意のうえ、該当
         するファンドの信託契約を解約し、信託を終了(繰上償還)させます。
       2.委託会社は、次のいずれかに該当する場合、受託会社と合意のうえ、該当するファンドの信
         託契約を解約し、信託を終了(繰上償還)させることがあります。この場合、委託会社は書面
         による決議(以下「書面決議」といいます。)を行います。ただし、当該信託契約の解約につ
         いての委託会社による提案につき、信託契約に係るすべての受益者が書面又は電磁的記録によ
         り同意の意思表示をしたときには書面決議は行いません。また、信託財産の状況に照らし、真
         にやむを得ない事情が生じている場合であって、書面決議の手続きを行うことが困難な場合に
         も書面決議は行いません。
          a.信託終了前に、信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき。
          b.やむを得ない事情が発生したとき。
          c.信託契約の一部解約により、受益権の口数が30億口を下回ることとなるとき。
       3.前記1.または2.により信託契約を解約する場合には、委託会社はあらかじめ、解約しよ
         うとする旨を監督官庁に届け出ます。
       4.委託会社は、次の事象が起きた場合、信託契約を解約し、信託を終了(繰上償還)させま
         す。
          a.委託会社が監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたとき。
          b.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したとき、または業務を廃止し
            たとき。ただし、監督官庁が、信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社
            に引継ぐことを命じたときは、信託は、「②                         信託約款の変更等」の書面決議が否決され
            た場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
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          c.受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社
            が新受託会社を選任できないとき。
      ② 信託約款の変更等
       1.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したと
         きは、受託会社と合意のうえ、該当するファンドの信託約款を変更することまたは信託と他の
         信託との併合(投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投
         資信託の併合」をいいます。以下同じ。)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更ま
         たは併合しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、信託約款は「②信託
         約款の変更等」および「③書面決議」に定める以外の方法によって変更することができないも
         のとします。
       2.委託会社は、前記1.の事項(前記1.の変更事項にあっては、その変更の内容が重大なも
         のに該当する場合に限り、前記1.の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影
         響が軽微なものに該当する場合を除きます。以下、「重大な約款の変更等」といいます。)に
         ついて、書面決議を行います。ただし、当該重大な約款の変更等についての委託会社による提
         案につき、信託約款に係るすべての受益者が書面又は電磁的記録により同意の意思表示をした
         ときには書面決議は行いません。
       3.投資信託において併合の書面決議が可決された場合にあっても、当該併合にかかる一又は複
         数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併
         合を行うことはできません。
       4.委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、上記の規定に
         したがいます。
      ③ 書面決議
       1.委託会社は、信託契約の解約または重大な約款の変更等に係る書面決議を行う場合には、あ
         らかじめ、書面決議の日および当該決議の内容に応じて次の事項をそれぞれ定め、当該決議の
         日の2週間前までに、信託契約または信託約款に係る知れている受益者に対し、書面をもって
         これらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
          a.信託契約の解約の場合 信託契約の解約の理由など
          b.重大な約款の変更等の場合 重大な約款の変更等の内容およびその理由など
       2.書面決議において、受益者(委託会社および信託の信託財産に信託の受益権が属するときの
         当該受益権に係る受益者としての受託会社を除きます。以下この2.において同じ。)は受益
         権の口数に応じて議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が
         議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなし
         ます。
       3.書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
         もって行います。
       4.書面決議の効力は、信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
       5.信託は、受益者が一部解約の実行の請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約
         をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として
         支払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な約
         款の変更等を行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対
         受益者による受益権の買取請求の規定の適用を受けません。
      ④ 償還金の支払い
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         償還金は、原則として償還日(償還日が休業日の場合には当該償還日の翌営業日)から起算し
        て5営業日までに、販売会社において支払いが開始されます。
          ※ 償還金は、償還日に振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日
           以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以
           前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録され
           ている受益権については原則として取得申込者とします。)に対し、お支払いします。
      ⑤ 委託会社の事業の譲渡および承継に伴なう取扱い
       1.委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴ない、この信託契約に
         関する事業を譲渡することがあります。
       2.委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴ない、こ
         の信託契約に関する事業を承継させることがあります。
      ⑥ 関係法人との契約の更改ならびに受託会社の辞任または解任に伴なう取扱い
       1.委託会社と販売会社との間の募集・販売等契約は、締結日から原則1年間とし、期間終了の
         3ヵ月前までに別段の意思表示のない時は、同一条件にて継続されます。
       2.受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。また、受託会社
         がその任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委
         託会社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任
         した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、「②                                       信託約款の変更等」の
         規定にしたがい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、
         受託会社を解任することはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任できないとき
         は、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
      ⑦ 信託事務処理の再信託
        受託会社は、各ファンドにかかる信託事務処理の一部について、                                   株式会社日本カストディ銀行                と
       再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類
       に基づいて所定の事務を行います。
      ⑧ 公告
        委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
       す。
           http://www.am-one.co.jp/
        なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
       告は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑨ 運用報告書
        委託会社は、4月と10月の決算時および信託終了時に期中の運用経過のほか、信託財産の内容、
       有価証券売買状況などを記載した「運用報告書」を作成します。
        ・交付運用報告書は、販売会社を通じて交付いたします。
        ・運用報告書(全体版)は、次のアドレスに掲載します。ただし、受益者から運用報告書(全体
         版)の交付の請求があった場合には、交付いたします。
           http://www.am-one.co.jp/
    4【受益者の権利等】

      (1)  収益分配金請求権
        受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社
       から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当
       該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。
       また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のた
       め販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者としま
       す。)に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
        なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会社は受
       託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社に交付しま
       す。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。再
       投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
     (2)  償還金請求権

        受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
        受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その
       権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日
       以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定
       された受益権で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記録されている受益権に
       ついては原則として取得申込者とします。)に、原則として償還日(休業日の場合は翌営業日)か
       ら起算して5営業日までにお支払いを開始します。
     (3)  一部解約請求権

        受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
     (4)  帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の
       閲覧または謄写を請求することができます。
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    第3【ファンドの経理状況】
    インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ
    インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし
    (1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大

        蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
        成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    (3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間(2022年4月26日か

        ら2022年10月24日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けてお
        ります。
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    1【財務諸表】
    【インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ】
    (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                    前期              当期
                                2022年4月25日現在              2022年10月24日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               9,462,430              7,871,762
        投資信託受益証券                              437,339,212              391,440,695
        親投資信託受益証券                               1,298,636               649,445
                                      16,487,679                  -
        未収入金
        流動資産合計                              464,587,957              399,961,902
       資産合計                               464,587,957              399,961,902
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                              11,017,033               4,971,311
        未払金                                404,980                 -
        未払収益分配金                               1,046,193              1,032,359
        未払解約金                                810,861                 -
        未払受託者報酬                                13,776              10,149
        未払委託者報酬                                505,483              372,238
                                         1,209               892
        その他未払費用
        流動負債合計                              13,799,535               6,386,949
       負債合計                                13,799,535               6,386,949
     純資産の部
       元本等
        元本                              523,096,546              516,179,709
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                            △ 72,308,124             △ 122,604,756
                                      73,877,050              77,176,569
          (分配準備積立金)
        元本等合計                              450,788,422              393,574,953
       純資産合計                               450,788,422              393,574,953
     負債純資産合計
                                      464,587,957              399,961,902
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    (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                    前期              当期
                                自 2021年10月26日              自 2022年4月26日
                                至 2022年4月25日              至 2022年10月24日
     営業収益
       受取配当金                                10,150,980              13,043,579
       受取利息                                    21              54
       有価証券売買等損益                              △ 50,482,618             △ 50,830,434
                                       △ 643,213            △ 4,875,098
       為替差損益
       営業収益合計                              △ 40,974,830             △ 42,661,899
     営業費用
       支払利息                                  1,189              2,577
       受託者報酬                                  82,472              69,785
       委託者報酬                                3,025,553              2,560,339
                                         7,262              12,063
       その他費用
       営業費用合計                                3,116,476              2,644,764
     営業利益又は営業損失(△)                                △ 44,091,306             △ 45,306,663
     経常利益又は経常損失(△)                                △ 44,091,306             △ 45,306,663
     当期純利益又は当期純損失(△)                                △ 44,091,306             △ 45,306,663
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       △ 382,092              △ 30,880
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                △ 25,111,413             △ 72,308,124
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 3,091,648              1,451,813
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       3,091,648              1,451,813
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          -              -
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                   93,820              252,392
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          -              -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        93,820              252,392
       額
                                       6,485,325              6,220,270
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金(△)                                △ 72,308,124             △ 122,604,756
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    (3)【注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                         当期
              項目                        自 2022年4月26日
                                      至 2022年10月24日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.   デリバティブ等の評価基準及び評                 為替予約取引

         価方法
                         原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
                         計算しております。
     3.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
     4.   その他財務諸表作成のための基礎                 外貨建取引等の処理基準

         となる事項
                         外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
                         第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
                         特定期間末日の取扱い

                         当ファンドは、原則として毎年4月23日及び10月23日を特定期間の末日と
                         しておりますが、該当日が休業日のため、前特定期間末日を2022年4月25
                         日、当特定期間末日を2022年10月24日としております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                前期                  当期
              項目
                             2022年4月25日現在                 2022年10月24日現在
     1.   期首元本額                           559,930,047円                  523,096,546円
        期中追加設定元本額                            1,206,833円                  1,415,752円
        期中一部解約元本額                           38,040,334円                  8,332,589円
     2.   受益権の総数                           523,096,546口                  516,179,709口

     3.   元本の欠損                 純資産額が元本総額を下回ってお                  純資産額が元本総額を下回ってお

                         り、その差額は72,308,124円であり                  り、その差額は122,604,756円であり
                         ます。                  ます。
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                前期                  当期
              項目               自 2021年10月26日                  自 2022年4月26日
                             至 2022年4月25日                 至 2022年10月24日
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         分配金の計算過程                (自2021年10月26日 至2021年11月                  (自2022年4月26日 至2022年5月23
     1.
                         24日)                  日)
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(957,208円)、費用控除                  当等収益(1,489,256円)、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益(0円)、信託約款に規定                  売買等損益(0円)、信託約款に規定
                         される収益調整金(35,007,887円)                  される収益調整金(32,929,686円)
                         及び分配準備積立金(78,456,822                  及び分配準備積立金(73,785,984
                         円)より分配対象収益は114,421,917                  円)より分配対象収益は108,204,926
                         円(1万口当たり2,048.53円)であ                  円(1万口当たり2,070.23円)であ
                         り、うち1,117,111円(1万口当たり                  り、うち1,045,338円(1万口当たり
                         20円)を分配金額としております。                  20円)を分配金額としております。
                         (自2021年11月25日 至2021年12月                  (自2022年5月24日 至2022年6月23

                         23日)                  日)
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(1,217,946円)、費用控除                  当等収益(1,795,773円)、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益(0円)、信託約款に規定                  売買等損益(0円)、信託約款に規定
                         される収益調整金(34,245,494円)                  される収益調整金(32,741,982円)
                         及び分配準備積立金(76,501,607                  及び分配準備積立金(73,687,132
                         円)より分配対象収益は111,965,047                  円)より分配対象収益は108,224,887
                         円(1万口当たり2,050.84円)であ                  円(1万口当たり2,084.83円)であ
                         り、うち1,091,894円(1万口当たり                  り、うち1,038,211円(1万口当たり
                         20円)を分配金額としております。                  20円)を分配金額としております。
                         (自2021年12月24日 至2022年1月24                  (自2022年6月24日 至2022年7月25

                         日)                  日)
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(850,821円)、費用控除                  当等収益(2,066,173円)、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益(0円)、信託約款に規定                  売買等損益(0円)、信託約款に規定
                         される収益調整金(34,276,751円)                  される収益調整金(32,731,988円)
                         及び分配準備積立金(76,615,660                  及び分配準備積立金(74,309,335
                         円)より分配対象収益は111,743,232                  円)より分配対象収益は109,107,496
                         円(1万口当たり2,046.42円)であ                  円(1万口当たり2,104.69円)であ
                         り、うち1,092,083円(1万口当たり                  り、うち1,036,802円(1万口当たり
                         20円)を分配金額としております。                  20円)を分配金額としております。
                         (自2022年1月25日 至2022年2月24                  (自2022年7月26日 至2022年8月23

                         日)                  日)
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(1,473,339円)、費用控除                  当等収益(1,787,950円)、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益(0円)、信託約款に規定                  売買等損益(0円)、信託約款に規定
                         される収益調整金(34,193,712円)                  される収益調整金(32,666,082円)
                         及び分配準備積立金(76,105,180                  及び分配準備積立金(75,084,332
                         円)より分配対象収益は111,772,231                  円)より分配対象収益は109,538,364
                         円(1万口当たり2,053.49円)であ                  円(1万口当たり2,119.28円)であ
                         り、うち1,088,606円(1万口当たり                  り、うち1,033,729円(1万口当たり
                         20円)を分配金額としております。                  20円)を分配金額としております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                         (自2022年2月25日 至2022年3月23                  (自2022年8月24日 至2022年9月26
                         日)                  日)
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(1,013,932円)、費用控除                  当等収益(1,714,276円)、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益(0円)、信託約款に規定                  売買等損益(0円)、信託約款に規定
                         される収益調整金(32,993,705円)                  される収益調整金(32,706,374円)
                         及び分配準備積立金(73,707,472                  及び分配準備積立金(75,809,035
                         円)より分配対象収益は107,715,109                  円)より分配対象収益は110,229,685
                         円(1万口当たり2,052.81円)であ                  円(1万口当たり2,132.44円)であ
                         り、うち1,049,438円(1万口当たり                  り、うち1,033,831円(1万口当たり
                         20円)を分配金額としております。                  20円)を分配金額としております。
                         (自2022年3月24日 至2022年4月25                  (自2022年9月27日 至2022年10月24

                         日)                  日)
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(1,513,165円)、費用控除                  当等収益(1,862,592円)、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益(0円)、信託約款に規定                  売買等損益(0円)、信託約款に規定
                         される収益調整金(32,925,819円)                  される収益調整金(32,694,040円)
                         及び分配準備積立金(73,410,078                  及び分配準備積立金(76,346,336
                         円)より分配対象収益は107,849,062                  円)より分配対象収益は110,902,968
                         円(1万口当たり2,061.74円)であ                  円(1万口当たり2,148.53円)であ
                         り、うち1,046,193円(1万口当たり                  り、うち1,032,359円(1万口当たり
                         20円)を分配金額としております。                  20円)を分配金額としております。
    (金融商品に関する注記)

    1.金融商品の状況に関する事項
                                前期                  当期
              項目               自 2021年10月26日                  自 2022年4月26日
                             至 2022年4月25日                 至 2022年10月24日
     1.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であ                  同左
                         り、信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従い、有価証券等の金融
                         商品に対して投資として運用するこ
                         とを目的としております。
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     2.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左
         に係るリスク                 類は、有価証券、デリバティブ取
                         引、コール・ローン等の金銭債権及
                         び金銭債務であります。当ファンド
                         が保有する有価証券の詳細は「附属
                         明細表」に記載しております。これ
                         らは、市場リスク(価格変動リス
                         ク、為替変動リスク、金利変動リス
                         ク)、信用リスク、及び流動性リス
                         クを有しております。
                         また、当ファンドの利用しているデ
                         リバティブ取引は、為替予約取引で
                         あります。当該デリバティブ取引
                         は、信託財産に属する資産の効率的
                         な運用に資する事を目的とし行って
                         おり、為替相場の変動によるリスク
                         を有しております。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  同左

                         イアンス・リスク管理担当部署が、
                         運用リスクを把握、管理し、その結
                         果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         示等を行うことにより、適切な管理
                         を行います。運用評価委員会等はこ
                         れらの運用リスク管理状況の報告を
                         受け、総合的な見地から運用状況全
                         般の管理を行います。
    2.金融商品の時価等に関する事項

                                前期                  当期
              項目
                             2022年4月25日現在                 2022年10月24日現在
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                         貸借対照表計上額と時価との差額は
                         ありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左

                         「(重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記)」にて記載しておりま
                         す。
                         (2)デリバティブ取引
                         「(デリバティブ取引等に関する注
                         記)」にて記載しております。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
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     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  金融商品の時価の算定においては一
         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場                  定の前提条件等を採用しているた
                         合には合理的に算定された価額が含                  め、異なる前提条件等によった場
                         まれております。当該価額の算定に                  合、当該価額が異なることもありま
                         おいては一定の前提条件等を採用し                  す。また、デリバティブ取引に関す
                         ているため、異なる前提条件等に                  る契約額等は、あくまでもデリバ
                         よった場合、当該価額が異なること                  ティブ取引における名目的な契約額
                         もあります。また、デリバティブ取                  であり、当該金額自体がデリバティ
                         引に関する契約額等は、あくまでも                  ブ取引のリスクの大きさを示すもの
                         デリバティブ取引における名目的な                  ではありません。
                         契約額であり、当該金額自体がデリ
                         バティブ取引のリスクの大きさを示
                         すものではありません。
    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
                                前期                  当期
                             2022年4月25日現在                 2022年10月24日現在
             種類
                              最終計算期間の                  最終計算期間の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額(円)                  評価差額(円)
     投資信託受益証券                              △12,137,895                  △15,018,808
     親投資信託受益証券                                   -                  -
     合計                              △12,137,895                  △15,018,808
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    通貨関連
                                          前期
                                      2022年4月25日現在
              種類            契約額等(円)                  時価(円)        評価損益(円)
                                     うち
                                     1年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引
        売建                    443,621,870             -    454,638,903        △11,017,033
          アメリカ・ドル                  443,621,870             -    454,638,903        △11,017,033
     合計                       443,621,870             -    454,638,903        △11,017,033
                                          当期

                                      2022年10月24日現在
              種類            契約額等(円)                  時価(円)       評価損益(円)
                                     うち
                                     1年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引
        売建                    386,950,545             -    391,921,856        △4,971,311
          アメリカ・ドル                  386,950,545             -    391,921,856        △4,971,311
     合計                       386,950,545             -    391,921,856        △4,971,311
    (注)時価の算定方法
        為替予約取引
        1.   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
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        ①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
        値で評価しております。
        ②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって
        おります。
        ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
        うち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
        ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
        れている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        2.   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲
        値で評価しております。
        3.   換算において円未満の端数は切捨てております。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                                前期                  当期
                             2022年4月25日現在                 2022年10月24日現在
     1口当たり純資産額                                0.8618円                  0.7625円
     (1万口当たり純資産額)                                (8,618円)                  (7,625円)
    (4)【附属明細表】

    第1 有価証券明細表
    (1)株式
    該当事項はありません。
    (2)株式以外の有価証券

                                                   2022年10月24日現在
       種類        通貨           銘柄           券面総額           評価額        備考
     投資信託受益       アメリカ・ドル         ストラテジック・インカ
                                     373,679,033.000            2,626,589.920
     証券                ム・ファンド(クラスM)
             アメリカ・ドル 小計                         373,679,033.000            2,626,589.920
                                                 (391,440,695)
     投資信託受益証券 合計                                  373,679,033           391,440,695
                                                 (391,440,695)
     親投資信託受       日本円         MHAM短期金融資産マ
                                         634,906           649,445
     益証券                ザーファンド
             日本円 小計                             634,906           649,445
     親投資信託受益証券 合計                                    634,906           649,445
     合計
                                                  392,090,140
                                                 (391,440,695)
    (注)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    (注)

    1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
    2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
    3.外貨建有価証券の内訳
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                                       組入
                                               有価証券の合計金額に
                                    投資信託受益証券
         通貨              銘柄数                          対する比率
                                      時価比率
                                                   (%)
                                      (%)
     アメリカ・ドル            投資信託受益証券              1銘柄           99.46              99.83
    (注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。
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    【インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし】
    (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                    前期              当期
                                2022年4月25日現在              2022年10月24日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン
                                      64,329,101              75,720,548
        投資信託受益証券                            3,795,120,989              3,730,458,497
                                       7,519,250              5,468,980
        親投資信託受益証券
        流動資産合計                            3,866,969,340              3,811,648,025
       資産合計                              3,866,969,340              3,811,648,025
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                               6,376,664              6,054,450
        未払解約金                               4,730,498              1,075,497
        未払受託者報酬                                114,046               96,253
        未払委託者報酬                               4,181,892              3,529,411
                                        10,134               8,555
        その他未払費用
        流動負債合計                              15,413,234              10,764,166
       負債合計                                15,413,234              10,764,166
     純資産の部
       元本等
        元本                            3,188,332,301              3,027,225,408
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                            663,223,805              773,658,451
                                      998,846,858             1,012,876,116
          (分配準備積立金)
        元本等合計                            3,851,556,106              3,800,883,859
       純資産合計                              3,851,556,106              3,800,883,859
     負債純資産合計                               3,866,969,340              3,811,648,025
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    (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                    前期              当期
                                自 2021年10月26日              自 2022年4月26日
                                至 2022年4月25日              至 2022年10月24日
     営業収益
       受取配当金                                77,693,012              117,898,798
       受取利息                                   146              327
       有価証券売買等損益                              △ 389,238,763             △ 460,385,150
                                      463,169,178              548,846,779
       為替差損益
       営業収益合計                               151,623,573              206,360,754
     営業費用
       支払利息                                  5,838              10,620
       受託者報酬                                 625,037              623,894
       委託者報酬                                22,919,601              22,877,799
                                        55,539              61,394
       その他費用
       営業費用合計                                23,606,015              23,573,707
     営業利益又は営業損失(△)                                128,017,558              182,787,047
     経常利益又は経常損失(△)                                128,017,558              182,787,047
     当期純利益又は当期純損失(△)                                128,017,558              182,787,047
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       △ 266,538               89,312
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                595,840,280              663,223,805
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 2,685,880              1,774,908
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          -              -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       2,685,880              1,774,908
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 24,670,326              36,967,895
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      24,670,326              36,967,895
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          -              -
       額
                                      38,916,125              37,070,102
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金(△)                                663,223,805              773,658,451
                                 65/138










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    (3)【注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                         当期
              項目                        自 2022年4月26日
                                      至 2022年10月24日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
     3.   その他財務諸表作成のための基礎                 外貨建取引等の処理基準

         となる事項
                         外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
                         第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
                         特定期間末日の取扱い

                         当ファンドは、原則として毎年4月23日及び10月23日を特定期間の末日と
                         しておりますが、該当日が休業日のため、前特定期間末日を2022年4月25
                         日、当特定期間末日を2022年10月24日としております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                前期                  当期
              項目
                             2022年4月25日現在                 2022年10月24日現在
     1.   期首元本額                          3,319,257,359円                  3,188,332,301円
        期中追加設定元本額                           18,703,259円                  8,297,797円
        期中一部解約元本額                           149,628,317円                  169,404,690円
     2.   受益権の総数                          3,188,332,301口                  3,027,225,408口

    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                前期                  当期
              項目               自 2021年10月26日                  自 2022年4月26日
                             至 2022年4月25日                 至 2022年10月24日
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                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         分配金の計算過程                (自2021年10月26日 至2021年11月                  (自2022年4月26日 至2022年5月23
     1.
                         24日)                  日)
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(9,742,837円)、費用控除                  当等収益(12,663,542円)、費用控
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         売買等損益(0円)、信託約款に規定                  券売買等損益(0円)、信託約款に規
                         される収益調整金(287,762,779円)                  定される収益調整金(278,752,977
                         及び分配準備積立金(1,015,806,357                  円)及び分配準備積立金
                         円)より分配対象収益は                  (983,766,251円)より分配対象収益
                         1,313,311,973円(1万口当たり                  は1,275,182,770円(1万口当たり
                         3,972.90円)であり、うち6,611,338                  4,060.39円)であり、うち6,281,076
                         円(1万口当たり20円)を分配金額と                  円(1万口当たり20円)を分配金額と
                         しております。                  しております。
                         (自2021年11月25日 至2021年12月                  (自2022年5月24日 至2022年6月23

                         23日)                  日)
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(9,137,134円)、費用控除                  当等収益(19,233,066円)、費用控
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         売買等損益(0円)、信託約款に規定                  券売買等損益(0円)、信託約款に規
                         される収益調整金(284,666,357円)                  定される収益調整金(278,578,964
                         及び分配準備積立金(1,007,239,649                  円)及び分配準備積立金
                         円)より分配対象収益は                  (985,197,778円)より分配対象収益
                         1,301,043,140円(1万口当たり                  は1,283,009,808円(1万口当たり
                         3,980.86円)であり、うち6,536,482                  4,101.88円)であり、うち6,255,705
                         円(1万口当たり20円)を分配金額と                  円(1万口当たり20円)を分配金額と
                         しております。                  しております。
                         (自2021年12月24日 至2022年1月24                  (自2022年6月24日 至2022年7月25

                         日)                  日)
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(6,518,789円)、費用控除                  当等収益(18,736,054円)、費用控
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         売買等損益(0円)、信託約款に規定                  券売買等損益(0円)、信託約款に規
                         される収益調整金(283,130,411円)                  定される収益調整金(275,625,550
                         及び分配準備積立金(1,003,792,439                  円)及び分配準備積立金
                         円)より分配対象収益は                  (986,997,143円)より分配対象収益
                         1,293,441,639円(1万口当たり                  は1,281,358,747円(1万口当たり
                         3,980.93円)であり、うち6,498,187                  4,142.45円)であり、うち6,186,464
                         円(1万口当たり20円)を分配金額と                  円(1万口当たり20円)を分配金額と
                         しております。                  しております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                         (自2022年1月25日 至2022年2月24                  (自2022年7月26日 至2022年8月23
                         日)                  日)
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(11,087,723円)、費用控                  当等収益(17,933,930円)、費用控
                         除後、繰越欠損金を補填した有価証                  除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         券売買等損益(0円)、信託約款に規                  券売買等損益(0円)、信託約款に規
                         定される収益調整金(283,829,794                  定される収益調整金(275,297,311
                         円)及び分配準備積立金                  円)及び分配準備積立金
                         (994,869,538円)より分配対象収益                  (997,267,840円)より分配対象収益
                         は1,289,787,055円(1万口当たり                  は1,290,499,081円(1万口当たり
                         3,995.29円)であり、うち6,456,523                  4,180.55円)であり、うち6,173,816
                         円(1万口当たり20円)を分配金額と                  円(1万口当たり20円)を分配金額と
                         しております。                  しております。
                         (自2022年2月25日 至2022年3月23                  (自2022年8月24日 至2022年9月26

                         日)                  日)
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(10,995,338円)、費用控                  当等収益(19,237,928円)、費用控
                         除後、繰越欠損金を補填した有価証                  除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         券売買等損益(0円)、信託約款に規                  券売買等損益(0円)、信託約款に規
                         定される収益調整金(285,410,236                  定される収益調整金(272,984,131
                         円)及び分配準備積立金                  円)及び分配準備積立金
                         (994,026,077円)より分配対象収益                  (999,853,326円)より分配対象収益
                         は1,290,431,651円(1万口当たり                  は1,292,075,385円(1万口当たり
                         4,009.46円)であり、うち6,436,931                  4,223.44円)であり、うち6,118,591
                         円(1万口当たり20円)を分配金額と                  円(1万口当たり20円)を分配金額と
                         しております。                  しております。
                         (自2022年3月24日 至2022年4月25                  (自2022年9月27日 至2022年10月24

                         日)                  日)
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(16,135,851円)、費用控                  当等収益(17,665,867円)、費用控
                         除後、繰越欠損金を補填した有価証                  除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         券売買等損益(0円)、信託約款に規                  券売買等損益(0円)、信託約款に規
                         定される収益調整金(282,885,982                  定される収益調整金(271,211,477
                         円)及び分配準備積立金                  円)及び分配準備積立金
                         (989,087,671円)より分配対象収益                  (1,001,264,699円)より分配対象収
                         は1,288,109,504円(1万口当たり                  益は1,290,142,043円(1万口当たり
                         4,040.07円)であり、うち6,376,664                  4,261.79円)であり、うち6,054,450
                         円(1万口当たり20円)を分配金額と                  円(1万口当たり20円)を分配金額と
                         しております。                  しております。
    (金融商品に関する注記)

    1.金融商品の状況に関する事項
                                前期                  当期
              項目               自 2021年10月26日                  自 2022年4月26日
                             至 2022年4月25日                 至 2022年10月24日
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であ                  同左
     1.
                         り、信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従い、有価証券等の金融
                         商品に対して投資として運用するこ
                         とを目的としております。
     2.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

         に係るリスク                 類は、有価証券、コール・ローン等
                         の金銭債権及び金銭債務でありま
                         す。当ファンドが保有する有価証券
                         の詳細は「附属明細表」に記載して
                         おります。これらは、市場リスク
                         (価格変動リスク、為替変動リス
                         ク、金利変動リスク)、信用リス
                         ク、及び流動性リスクを有しており
                         ます。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  同左

                         イアンス・リスク管理担当部署が、
                         運用リスクを把握、管理し、その結
                         果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         示等を行うことにより、適切な管理
                         を行います。運用評価委員会等はこ
                         れらの運用リスク管理状況の報告を
                         受け、総合的な見地から運用状況全
                         般の管理を行います。
    2.金融商品の時価等に関する事項

                                前期                  当期
              項目
                             2022年4月25日現在                 2022年10月24日現在
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                         貸借対照表計上額と時価との差額は
                         ありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左

                         「(重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記)」にて記載しておりま
                         す。
                         (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  金融商品の時価の算定においては一
         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場                  定の前提条件等を採用しているた
                         合には合理的に算定された価額が含                  め、異なる前提条件等によった場
                         まれております。当該価額の算定に                  合、当該価額が異なることもありま
                         おいては一定の前提条件等を採用し                  す。
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。
    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
                                前期                  当期
                             2022年4月25日現在                 2022年10月24日現在
             種類
                              最終計算期間の                  最終計算期間の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額(円)                  評価差額(円)
     投資信託受益証券                              △98,594,179                 △141,312,206
     親投資信託受益証券                                   -                  -
     合計                              △98,594,179                 △141,312,206
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                                前期                  当期
                             2022年4月25日現在                 2022年10月24日現在
     1口当たり純資産額                                1.2080円                  1.2556円
     (1万口当たり純資産額)                               (12,080円)                  (12,556円)
    (4)【附属明細表】

    第1 有価証券明細表
    (1)株式
    該当事項はありません。
    (2)株式以外の有価証券

                                                   2022年10月24日現在
       種類        通貨           銘柄           券面総額           評価額        備考
     投資信託受益       アメリカ・ドル         ストラテジック・インカ
                                    3,561,188,547.000            25,031,594.290
     証券                ム・ファンド(クラスM)
             アメリカ・ドル 小計                        3,561,188,547.000            25,031,594.290
                                                (3,730,458,497)
     投資信託受益証券 合計
                                      3,561,188,547           3,730,458,497
                                                (3,730,458,497)
     親投資信託受       日本円         MHAM短期金融資産マ
                                        5,346,545           5,468,980
     益証券                ザーファンド
             日本円 小計
                                        5,346,545           5,468,980
     親投資信託受益証券 合計                                   5,346,545           5,468,980
     合計                                            3,735,927,477
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                (3,730,458,497)
    (注)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    (注)

    1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
    2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
    3.外貨建有価証券の内訳
                                       組入
                                               有価証券の合計金額に
                                    投資信託受益証券
         通貨              銘柄数                          対する比率
                                      時価比率
                                                   (%)
                                      (%)
     アメリカ・ドル            投資信託受益証券              1銘柄           98.15              99.85
    (注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    (参考)

    「インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ」、「インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし」は、「スト
    ラテジック・インカム・ファンド(クラスM)」投資信託証券及び「MHAM短期金融資産マザーファンド」受益証券を
    主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、す
    べてこれらの証券であります。
    同投資信託の状況は以下の通りであります。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    MHAM短期金融資産マザーファンド
    貸借対照表
                                                      (単位:円)
                                             2022年10月24日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              65,633,131
        社債券                                              30,056,460
        未収利息                                                47,432
                                                         7,486
        前払費用
        流動資産合計                                              95,744,509
       資産合計                                                95,744,509
     負債の部
       流動負債
        流動負債合計                                                  -
       負債合計                                                    -
     純資産の部
       元本等
        元本                                              93,597,106
        剰余金
                                                       2,147,403
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                                              95,744,509
       純資産合計                                                95,744,509
     負債純資産合計                                                 95,744,509
                                 72/138













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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                      自 2022年4月26日
              項目
                                      至 2022年10月24日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 社債券
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使
                         用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                         参考統計値(平均値)等で評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                      項目                        2022年10月24日現在
     1.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                            104,716,366円
        本額
        同期中追加設定元本額                                                 -円
        同期中一部解約元本額                                             11,119,260円
        元本の内訳
        ファンド名
        MHAMライフ ナビゲーション インカム                                             2,450,020円
        MHAMライフ ナビゲーション 2030                                             5,586,045円
        MHAMライフ ナビゲーション 2040                                             2,450,020円
        MHAMライフ ナビゲーション 2050                                             2,453,499円
        米国厳選成長株集中投資ファンド Aコース(為替ヘッジあり)                                              314,857円
        米国厳選成長株集中投資ファンド Bコース(為替ヘッジなし)                                             7,777,756円
        米国ハイイールド債券ファンド 円コース                                             4,409,727円
        米国ハイイールド債券ファンド 米ドルコース                                             5,766,944円
        米国ハイイールド債券ファンド 豪ドルコース                                             15,359,545円
        米国ハイイールド債券ファンド 南アフリカランドコース                                              324,207円
        米国ハイイールド債券ファンド ブラジルレアルコース                                             10,606,394円
        通貨選択型Jリート・ファンド(毎月分配型) 円コース                                             3,534,263円
        通貨選択型Jリート・ファンド(毎月分配型) 米ドルコース                                             7,087,354円
        通貨選択型Jリート・ファンド(毎月分配型) 豪ドルコース                                             1,769,440円
        通貨選択型Jリート・ファンド(毎月分配型) ブラジルレアルコース                                             4,971,163円
        インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ                                              634,906円
        インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし                                             5,346,545円
        インカムビルダー(年1回決算型)限定為替ヘッジ                                              545,144円
        インカムビルダー(年1回決算型)為替ヘッジなし                                             5,864,317円
        インカムビルダー(毎月決算型)世界通貨分散コース                                             4,977,065円
        インカムビルダー(年1回決算型)世界通貨分散コース                                             1,367,895円
        計                                             93,597,106円
     2.   受益権の総数                                             93,597,106口

    (金融商品に関する注記)

    1.金融商品の状況に関する事項
                                      自 2022年4月26日
              項目
                                      至 2022年10月24日
     1.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
                         針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
                         的としております。
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     2.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の
         に係るリスク                 金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細
                         は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動
                         リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リ
                         スクを有しております。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運

                         用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
                         を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの
                         運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理
                         を行います。
    2.金融商品の時価等に関する事項

              項目                        2022年10月24日現在
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券

                         「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。
                         (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、

         ついての補足説明                 異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
                                      2022年10月24日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額(円)
     社債券                                                  △55,520
     合計                                                  △55,520
    (注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
        間(2022年7月1日から2022年10月24日まで)に対応する金額であります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                                      2022年10月24日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.0229円
     (1万口当たり純資産額)                                                 (10,229円)
    附属明細表

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    第1 有価証券明細表
    (1)株式
    該当事項はありません。
    (2)株式以外の有価証券

                                                   2022年10月24日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  (円)          (円)
     社債券          27回 大和証券グループ本社
                                   5,000,000          5,005,550
                社債
                34回 大和証券グループ本社
                                   1,000,000          1,000,520
                社債
                122回 東武鉄道社債                   5,000,000          5,000,650
                11回 東海旅客鉄道社債                   7,000,000          7,011,830
                375回 中国電力社債                   7,000,000          7,033,810
                12回 東京電力パワーグリッ
                                   5,000,000          5,004,100
                ド社債
     社債券 合計                             30,000,000          30,056,460
     合計                                       30,056,460
    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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    ストラテジック・インカム・ファンド
    「ストラテジック・インカム・ファンド(クラスM)」は、「ストラテジック・インカム・ファンド」を構成する個別ク

    ラスとなっております。
    「ストラテジック・インカム・ファンド」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠し

    た財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
    なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参
    考和訳であり正確性を保証するものではありません。
                            財政状態計算書

                           (米ドルで表示)
                                                   2021年12月31日

                                                     時点
     資産
     現金                                                 $ 2,001,760
     損益を通じて公正価値で測定される金融資産                                                 119,772,638
     未収利息                                                  1,136,304
     ブローカー未収金                                                    34,644
     未収配当金                                                    8,011
      資産合計
                                                     $ 122,953,357
     負債
     損益を通じて公正価値で測定される金融負債                                                   805,642
     ブローカー未払金                                                   222,489
     未払投資運用報酬                                                   134,003
     未払通貨運用報酬                                                    61,803
     未払専門家報酬                                                    44,414
     未払管理報酬                                                    38,584
     未払カストディ報酬                                                    13,085
     未払受託会社報酬                                                    5,000
     その他負債                                                    1,500
     先物予約に係る未払担保金                                                      -
      負債(ユニット保有者に帰属する純資産を除く)
                                                       1,326,520
      ユニット保有者に帰属する純資産                                               $ 121,626,837
     負債及びユニット保有者に帰属する純資産合計
                                                     $ 122,953,357
     ユニット保有者に帰属するユニット当たり純資産:
     クラスMユニット-
                                                       $ 0.00877
     (発行済8,801,344,580ユニット)
     クラスMCユニット-
                                                       $ 0.00561
     (発行済7,928,071,345ユニット)
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                             財務諸表注記
                       2021年12月31日に終了した事業年度
       損益を通じて公正価値で測定される金融資産及び金融負債
      損益を通じて公正価値で測定される金融資産は、以下のとおりである。
                       2021年12月31日現在
                      償却原価         公正価値
       損益を通じて公正価値で測
       定される金融資産
       普通株式
       素材
                       $ 1,597,183        $ 844,971
       通信
                        2,765,618        2,756,526
       景気連動型消費財
                        1,186,938        1,301,325
       景気非連動型消費財
                        2,617,347        3,227,464
       エネルギー
                         571,533        767,313
       金融
                         531,847        675,929
       製造業
                        1,270,056        1,449,089
       テクノロジー
                        1,196,096        1,592,305
       公益事業
                         642,333        753,880
       優先株式
       景気非連動型消費財
                         $ 52,538       $ 56,032
       金融
                         577,487        585,439
       テクノロジー
                         286,142        262,142
       転換社債
       通信
                       $ 5,410,065       $ 5,610,718
       景気連動型消費財
                        1,477,896        1,354,686
       景気非連動型消費財
                        2,204,309        1,974,573
       テクノロジー
                        1,157,231        1,088,817
       社債
       素材
                       $ 5,821,876       $ 6,299,942
       通信
                        11,727,142        11,565,360
       景気連動型消費財
                        12,200,757        13,193,184
       景気非連動型消費財
                        6,931,935        7,337,535
       エネルギー
                        10,001,476         5,314,325
       金融
                        12,310,318        11,893,300
       政府
                         180,046        175,150
       製造業
                        6,916,082        7,561,933
       テクノロジー
                        1,015,896        1,031,436
       公益事業
                         449,034        456,988
       政府債
       政府
                       $ 17,838,814       $ 17,805,052
       私募
       エネルギー
                       $ 6,498,220           $ -
       不動産投資
       金融
                        $ 286,503       $ 376,357
       不動産抵当証券担保債券
       モーゲージ証券
                       $ 4,234,085       $ 4,200,691
       その他資産担保証券
       資産担保証券
                       $ 7,455,344       $ 7,361,412
       デリバティブ
       先物為替予約に係る未実現
                           $ -    $ 898,764
       利益
       損益を通じて公正価値で測
                      $ 127,412,147       $ 119,772,638
       定される金融資産合計
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       損益を通じて公正価値で測
       定される金融負債
       デリバティブ
       先物為替予約に係る未実現
                           $ -    $ 803,874
       損失
       先物契約に係る未実現損失
                           $ -     $ 1,768
       損益を通じて公正価値で測
                           $ -    $ 805,642
       定される金融負債
                             財務諸表注記

                       2021年12月31日に終了した事業年度
      損益を通じて公正価値で測定される金融資産及び金融負債(続き)
                        2021年12月31日現在
      公正価値で測定される金融資産               償却原価         公正価値
                       $ 235,000        $ 246,750
      オーストラリア
      バングラデシュ                  279,098         275,885
      ブラジル                  200,000         196,000
      カナダ                 1,800,958         1,796,721
      中国                  70,000         51,500
      コロンビア                  140,000         136,108
      ドイツ                  412,885         414,475
      インド                  579,858         574,604
      インドネシア                  230,000         300,315
      アイルランド                  781,720        1,011,879
      イスラエル                  574,471         564,342
      イタリア                  245,000         267,185
      日本                  390,350         394,057
      リベリア                  315,000         318,212
      ルクセンブルグ                 1,219,900         1,694,376
      マレーシア                  240,000         234,142
      メキシコ                 3,467,644         3,171,744
      オランダ                 1,905,412         1,975,497
      ノルウェー                  600,307         667,245
      パナマ                  439,900         439,250
      ペルー                  45,000         43,882
      韓国                  826,692         814,171
      英国                 1,444,738         1,418,174
      米国                110,968,214         101,867,360
      その他                     -      898,764
      損益を通じて公正価値で測定さ
                     $ 127,412,147        $ 119,772,638
      れる金融資産合計
     投資には、1933年証券法のレギュレーションS/ルール144Aによる規制対象有価証券が含まれている。このルールは特

     定の適格機関投資家間でこれらの有価証券の再販を認めるものである。2021年12月31日時点で保有するレギュレーショ
     ンS/ルール144Aによる規制対象有価証券の取得原価及び公正価値は、38,512,998米ドル(2020年:32,407,920米ド
     ル)及び38,720,240米ドル(2020年:31,228,444米ドル)であり、ファンド純資産価額の31.84%(2020年:21.39%)を
     占めている。
     2021年12月31日現在の投資の満期の範囲は2021年6月15日から2099年12月31日であり、金利の範囲は0.00%から11.70%で
     ある。2020年12月31日現在の投資の満期の範囲は2021年2月12日から2059年8月1日であり、金利の範囲は0.00%から
     11.50%である。
                                 78/138


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                            財務諸表注記
                       2021年12月31日に終了した事業年度
    デリバティブ取引
    2021年12月31日現在、ファンドは以下の未決済の先物為替予約を有しており、これらは損益を通じて公正価値で測定され
    る金融資産及び負債に含まれています。
    2021年12月31日                         満期日          未実現評価益

    クラスMCユニット
    豪ドルの買い、米ドルの売り                       2022年1月4日                 $ 2,856
    ブラジルレアルの買い、米ドルの売り                       2022年1月4日                 18,919
    ユーロの買い、米ドルの売り                       2022年1月4日                 18,124
    英ポンドの買い、米ドルの売り                       2022年1月4日                 25,789
    インドネシアルピアの買い、米ドルの売り                       2022年1月4日                 27,169
    インドルピーの買い、米ドルの売り                       2022年1月4日                 17,520
    メキシコペソの買い、米ドルの売り                       2022年1月4日
                                            96,398
    米ドルの買い、インドルピーの売り                       2022年1月4日                  2,088
    米ドルの買い、ロシアルーブルの売り                       2022年1月4日                 42,667
    豪ドルの買い、米ドルの売り                       2022年2月2日                 89,349
    ブラジルレアルの買い、米ドルの売り                       2022年2月2日                 106,722
    カナダドルの買い、米ドルの売り                       2022年2月2日                 105,032
    ユーロの買い、米ドルの売り                       2022年2月2日                 28,754
    英ポンドの買い、米ドルの売り                       2022年2月2日                 101,619
    インドネシアルピアの買い、米ドルの売り                       2022年2月2日                 60,189
    インドルピーの買い、米ドルの売り                       2022年2月2日                 88,266
    メキシコペソの買い、米ドルの売り                       2022年2月2日                 66,042
    米ドルの買い、インドネシアルピアの売り                       2022年2月2日                   168
    米ドルの買い、ロシアルーブルの売り                       2022年2月2日                  1,093
                                           $ 898,764
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                            財務諸表注記
                       2021年12月31日に終了した事業年度
    デリバティブ取引(続き)
    2021年12月31日                         満期日          未実現評価損

    クラスMCユニット
    カナダドルの買い、米ドルの売り                       2022年1月4日                $ (5,972)
    インドルピーの買い、米ドルの売り                       2022年1月4日                 (2,088)
    ロシアルーブルの買い、米ドルの売り                       2022年1月4日                (90,595)
    米ドルの買い、豪ドルの売り                       2022年1月4日                (90,317)
    米ドルの買い、ブラジルレアルの売り                       2022年1月4日                (115,838)
    米ドルの買い、カナダドルの売り                       2022年1月4日                (103,687)
    米ドルの買い、ユーロの売り                       2022年1月4日                (30,099)
    米ドルの買い、英ポンドの売り                       2022年1月4日                (102,543)
    米ドルの買い、インドネシアルピアの売り                       2022年1月4日                (64,118)
    米ドルの買い、インドルピーの売り                       2022年1月4日                (93,533)
    米ドルの買い、メキシコペソの売り                       2022年1月4日                (73,100)
    米ドルの買い、ロシアルーブルの売り                       2022年1月4日                 (1,450)
    ロシアルーブルの買い、米ドルの売り                       2022年2月2日
                                           (16,458)
    米ドルの買い、豪ドルの売り                       2022年2月2日                 (1,485)
    米ドルの買い、ブラジルレアルの売り                       2022年2月2日                 (3,323)
    米ドルの買い、カナダドルの売り                       2022年2月2日                 (2,324)
    米ドルの買い、ユーロの売り                       2022年2月2日                  (717)
    米ドルの買い、英ポンドの売り                       2022年2月2日                 (1,951)
    米ドルの買い、インドネシアルピアの売り                       2022年2月2日                  (905)
    米ドルの買い、インドルピーの売り                       2022年2月2日                 (1,651)
    米ドルの買い、メキシコペソの売り                       2022年2月2日                 (1,720)
                                          $ (803,874)
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    2【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】
    インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ
                                                   2022年10月31日現在
     Ⅰ 資産総額                                               403,488,425円
     Ⅱ 負債総額                                                6,961,174円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                               396,527,251円
     Ⅳ 発行済数量                                               511,660,032口
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                                  0.7750円
    インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし

                                                   2022年10月31日現在
     Ⅰ 資産総額                                              3,847,363,134円
     Ⅱ 負債総額                                                17,138,370円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                              3,830,224,764円
     Ⅳ 発行済数量                                              3,014,515,935口
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                                  1.2706円
    (参考)

    MHAM短期金融資産マザーファンド
                                                   2022年10月31日現在
     Ⅰ 資産総額                                                95,743,094円
     Ⅱ 負債総額                                                    0円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                                95,743,094円
     Ⅳ 発行済数量                                                93,597,106口
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                                  1.0229円
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
    (1)受益証券の名義書換
      該当事項はありません。
      ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まりま
      す。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取
      り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者
      が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券
      を発行しません。
      なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式
      受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請
      求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
    (2)受益者等名簿

      該当事項はありません。
    (3)受益者に対する特典

      該当事項はありません。
    (4)受益権の譲渡制限

      譲渡制限はありません。
      ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記
       載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益
       権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記
       載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでな
       い場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を
       含みます。)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載また
       は記録が行われるよう通知するものとします。
      ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
       れている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場
       合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、
       振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
    (5)受益権の譲渡の対抗要件

      受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗
      することができません。
    (6)受益権の再分割

      委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均
      等に再分割できるものとします。
    (7)質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
      い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定に
      よ るほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第三部【委託会社等の情報】
    第1【委託会社等の概況】
    1【委託会社等の概況】
      (1)資本金の額(          2022年10月31日        現在)
            資本金の額        20億円
                     ※
            発行する株式総数              100,000株
                         (普通株式       上限100,000株、A種種類株式                 上限30,000株)
            発行済株式総数     40,000株
                         (普通株式24,490株、A種種類株式15,510株)
            ※種類株式の発行が可能
            直近5カ年の資本金の増減:該当事項はありません。

      (2)会社の機構(          2022年10月31日        現在)

       ① 会社の意思決定機構
         業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
         取締役は株主総会で選任されます。取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、そ
         の選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時まで
         とし、任期の満了前に退任した取締役(監査等委員である取締役を除く。)の補欠として選任
         された取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、現任取締役(監査等委員である
         取締役を除く。)の任期の満了の時までとします。
         また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終
         のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である
         取締役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である
         取締役の任期の満了の時までとします。
         取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会
         の決議にしたがい業務を執行します。
         また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
         取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締
         役会の議長は、原則として取締役社長があたります。
         取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の
         過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
       ② 投資運用の意思決定機構

         1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
          部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
         2.運用計画、売買計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          を作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
          用を行います。
    2【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設
      定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)なら
      びにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また、「金
      融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
      2022年10月31日        現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。(親投資信託を除く)
                                      純資産総額(単位:円)

             基本的性格               本数
                                 26          1,393,735,163,884
          追加型公社債投資信託
                                807          14,679,766,624,746
           追加型株式投資信託
                                 25            48,503,770,742
          単位型公社債投資信託
                                221           1,123,384,448,891
           単位型株式投資信託
                               1,079            17,245,390,008,263
               合計
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    3【委託会社等の経理状況】
    1.委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、

     「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則
     第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)
     により作成しております。
      また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵
      省令第38号)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
    2.財務諸表及び中間財務諸表の金額は、百万円未満の端数を切り捨てて記載しております。

    3.委託会社は、第37期事業年度(自2021年4月1日至2022年3月31日)の財務諸表について、EY新日本

     有限責任監査法人の監査を受け、第38期中間会計期間(自2022年4月1日至2022年9月30日)の中間財
     務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (1)【貸借対照表】
                                                   (単位:百万円)

                                第36期                 第37期
                            (2021年3月31日現在)                 (2022年3月31日現在)
            (資産の部)
      流動資産
                                      36,734
       現金・預金                                                 31,421
                                      25,670
       金銭の信託                                                 30,332
                                      16,804
       未収委託者報酬                                                 17,567
                                       5,814
       未収運用受託報酬                                                 4,348
                                        317
       未収投資助言報酬                                                  309
                                         7
       未収収益                                                    5
                                        724
       前払費用                                                 1,167
                                       2,419
       その他                                                 2,673
                                      88,493
                   流動資産計                                    87,826
      固定資産

                                       1,119
       有形固定資産                                                 1,268
                              ※1         915
        建物                                        ※1         1,109
                              ※1         202
        器具備品                                        ※1          158
                                         0
        建設仮勘定                                                  -
                                       3,991
       無形固定資産                                                 4,561
                                       2,878
        ソフトウエア                                                3,107
                                       1,109
        ソフトウエア仮勘定                                                1,449
                                         3
        電話加入権                                                  3
                                      11,153
       投資その他の資産                                                 10,153
                                        261
        投資有価証券                                                 241
                                       5,299
        関係会社株式                                                5,349
                                       1,324
        長期差入保証金                                                1,102
                                       3,676
        繰延税金資産                                                3,092
                                        591
        その他                                                 367
                                      16,264
                   固定資産計                                    15,983
             資産合計                         104,757                 103,810
                                 88/138








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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                 (単位:百万円)
                               第36期                 第37期
                           (2021年3月31日現在)                 (2022年3月31日現在)
           (負債の部)
      流動負債
       預り金                               3,730                 1,445
       未払金                               7,337                 7,616
        未払収益分配金                                0                 0
        未払償還金                                9                 9
        未払手数料                              6,889                 7,430
        その他未払金                               437                 175
       未払費用                               9,713                 8,501
       未払法人税等                               4,199                 2,683
       未払消費税等                               2,106                 1,330
       賞与引当金                               1,789                 1,933
       役員賞与引当金                                 76                 69
                  流動負債計                   28,954                 23,581
      固定負債
       退職給付引当金                               2,292                 2,507
       時効後支払損引当金                                157                 147
                  固定負債計                   2,450                 2,655
            負債合計                         31,404                 26,236
           (純資産の部)
      株主資本
       資本金                               2,000                 2,000
       資本剰余金                               19,552                 19,552
        資本準備金                              2,428                 2,428
        その他資本剰余金                              17,124                 17,124
       利益剰余金                               51,800                 56,020
        利益準備金                               123                 123
        その他利益剰余金                              51,676                 55,896
         別途積立金                            31,680                 31,680
         繰越利益剰余金                            19,996                 24,216
                  株主資本計                   73,353                 77,573
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                △0                 △0
              評価・換算差額等計                         △0                 △0
            純資産合計                         73,353                 77,573
          負債・純資産合計                          104,757                 103,810
                                 89/138





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    (2)【損益計算書】
                                                  (単位:百万円)
                              第36期                  第37期
                          (自 2020年4月1日                  (自 2021年4月1日
                            至 2021年3月31日)                   至 2022年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                       89,905                 108,563
       運用受託報酬                       17,640                  16,716
       投資助言報酬                        1,103                  1,587
       その他営業収益                         781                  12
                営業収益計                    109,430                  126,879
      営業費用
       支払手数料                       37,003                  45,172
       広告宣伝費                         424                  391
       公告費                          0                  0
       調査費                       30,794                  36,488
        調査費                      11,302                  10,963
        委託調査費                      19,491                  25,525
       委託計算費                         543                  557
       営業雑経費                         938                  842
        通信費                        46                  35
        印刷費                        680                  606
        協会費                        71                  66
        諸会費                        23                  26
        支払販売手数料                        116                  106
                営業費用計                     69,704                  83,453
      一般管理費
       給料                       10,586                  10,377
        役員報酬                        163                  168
        給料・手当                       9,030                  8,995
        賞与                       1,392                  1,213
       交際費                          8                  6
       寄付金                          7                 15
       旅費交通費                         50                  40
       租税公課                         912                  367
       不動産賃借料                        1,499                  1,674
       退職給付費用                         524                  495
       固定資産減価償却費                        1,078                  1,389
       福利厚生費                         44                  42
       修繕費                          0                  0
       賞与引当金繰入額                        1,789                  1,933
       役員賞与引当金繰入額                         76                  69
       機器リース料                          0                  0
       事務委託費                        3,793                  3,901
       事務用消耗品費                         68                  45
       器具備品費                          0                  0
       諸経費                         152                  217
               一般管理費計                      20,594                  20,578
      営業利益                                19,132                  22,848
                                 90/138




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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                  (単位:百万円)
                              第36期                  第37期
                          (自 2020年4月1日                  (自 2021年4月1日
                            至 2021年3月31日)                   至 2022年3月31日)
      営業外収益
       受取利息                        27                  13
       受取配当金                        2           ※1      559
       時効成立分配金・償還金                        0                  0
       為替差益                        7                  7
       金銭の信託運用益                      1,229                   -
       雑収入                        13                  19
       時効後支払損引当金戻入額                        13                  10
               営業外収益計
                                     1,293                   610
      営業外費用
       投資信託償還損                        0                 -
       金銭の信託運用損                        -                 743
       早期割増退職金                        48                  20
       雑損失                        0                 -
               営業外費用計                        48                 764
      経常利益                               20,376                  22,694
      特別利益
       固定資産売却益                        -                  0
                特別利益計                       -                  0
     特別損失
       固定資産除却損                        1                  5
       投資有価証券売却損                        -                  6
       ゴルフ会員権売却損                        -                  3
       オフィス再編費用                        -            ※2      509
                特別損失計                       1                 525
     税引前当期純利益                                20,375                  22,169
      法人税、住民税及び事業税                                7,418                  6,085
      法人税等調整額                               △1,168                    584
      法人税等合計                                6,249                  6,669
      当期純利益                               14,125                  15,499
                                 91/138







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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (3)【株主資本等変動計算書】
     第36期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
                                                      (単位:百万円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
                        その他    資本剰余金
             資本金
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      17,871      49,674      71,227
     当期変動額
      剰余金の配当
                                            △12,000      △12,000      △12,000
      当期純利益
                                             14,125      14,125      14,125
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                         -    2,125      2,125      2,125
                -     -     -     -    -
     当期末残高
               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      19,996      51,800      73,353
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

                △0     △0      71,227
     当期変動額
      剰余金の配当
                          △12,000
      当期純利益
                          14,125
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                0     0       0
      額(純額)
     当期変動額合計
                0     0     2,125
     当期末残高
                △0     △0      73,353
                                 92/138








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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第37期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
                                                      (単位:百万円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
             資本金          その他    資本剰余金
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      19,996      51,800      73,353
     当期変動額
      剰余金の配当
                                            △11,280      △11,280      △11,280
      当期純利益
                                             15,499      15,499      15,499
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                         -    4,219      4,219      4,219
                -     -     -     -    -
     当期末残高
               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      24,216      56,020      77,573
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

                △0     △0      73,353
     当期変動額
      剰余金の配当
                          △11,280
      当期純利益
                          15,499
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                △0     △0       △0
      額(純額)
     当期変動額合計
                △0     △0      4,219
     当期末残高
                △0     △0      77,573
                                 93/138









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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 (1)子会社株式及び関連会社株式
                           移動平均法による原価法
       方法
                       (2)その他有価証券
                           市場価格のない株式等以外のもの
                            決算日の市場価格等に基づく時価法
                            (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
                             は移動平均法により算定)
                           市場価格のない株式等
                            移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

       価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 (1)有形固定資産

                          定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取
                         得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
                           なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                  …
                           建物           8~18年
                                  …
                           器具備品           2~20年
                       (2)無形固定資産
                           定額法を採用しております。
                           なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利
                          用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換
                        算し、換算差額は損益として処理しております。
       通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 (1)賞与引当金

                           従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支
                         給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
                       (2)役員賞与引当金
                           役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給
                         見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
                       (3)退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金制度について、
                         当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上して
                         おります。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                          によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した
                          額を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)によ
                          る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                          ら費用処理しております。
                       (4)時効後支払損引当金
                           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金につい
                         て、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実
                         績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     6.収益及び費用の計上基準                   当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬及び投
                        資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる
                        場合があります。
                        (1)委託者報酬
                           委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき、日々の純資産
                         総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信
                         託によって主に年1回又は2回受取ります。当該報酬は期間の
                         経過とともに履行義務が充足されるという前提に基づき、投資
                         信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
                        (2)運用受託報酬
                           運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、
                         確定した報酬を顧問口座によって主に年1回又は2回受取りま
                         す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
                         う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
                         しております。
                        (3)投資助言報酬
                           投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、
                         確定した報酬を顧問口座によって主に年1回又は4回受取りま
                         す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
                         う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
                         しております。
                       (4)成功報酬
                           成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベ
                         ンチマークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運
                         用益に対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報
                         酬を受領する権利が確定した時点で収益として認識しておりま
                         す。
     7.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (会計上の見積りの変更)
                              第37期

                     (自   2021年4月1日        至  2022年3月31日)
      当社は、当事業年度において、新しい働き方を踏まえたオフィスレイアウトの見直しを決定しまし
     た。これに伴い、当事業年度において、本社オフィスに係る内部造作物等の有形固定資産の見積耐用
     年数の見直しを行い、将来にわたり変更しております。また、本社オフィスの不動産賃借契約に伴う
     原状回復義務として認識していた資産除去債務について、退去時に必要とされる原状回復費用及び使
     用見込期間の見積の変更を行っております。これにより、従来の方法と比べて、当事業年度の営業利
     益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ334百万円減少しております。
    (会計方針の変更)

      1.  収益認識に関する会計基準等の適用
       「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                             2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」
     という。)等を当会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
     で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
     当該会計方針の変更による影響はありません。
      2.  時価の算定に関する会計基準等の適用

       「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号                              2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」
     という。)等を当会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計
     基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算
     定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。当該会計方
     針の変更による影響はありません。
       また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注
     記を行うことといたしました。
    (未適用の会計基準等)

    ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)
    (1)概要
      投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分法相当額を純額で計上する
     組合等への出資の時価の注記に関する取扱いが定められました。
    (2)適用予定日
      当社は、当該会計基準等を2022年4月1日に開始する事業年度の期首から適用する予定であります。
    (3)当該会計基準等の適用による影響
      当該会計基準等の適用による影響は、評価中であります。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    注記事項
    (貸借対照表関係)
    ※1.有形固定資産の減価償却累計額
                                                     (百万円)
                                第36期                 第37期
                            (2021年3月31日現在)                 (2022年3月31日現在)
      建物                                  407                 415
      器具備品                                  978                 966
    (損益計算書関係)

    ※1.各科目に含まれている関係会社に対する営業外収益は、次のとおりであります。
                                                     (百万円)
                                第36期                 第37期
                            (自   2020年4月      1日        (自   2021年4月      1日
                              至  2021年3月31日)                至  2022年3月31日)
      受取配当金                                   -                543
    ※2.オフィス再編費用

       オフィス再編費用は、主に本社オフィスレイアウトの見直しによるものです。
    (株主資本等変動計算書関係)

      第36期(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数(株)         増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
                       24,490             -           -         24,490

        普通株式
                       15,510             -           -         15,510

        A種種類株式
                       40,000             -           -         40,000
          合計
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり配
          決議        株式の                        基準日         効力発生日
                        (百万円)        当額(円)
                  種類
                 普通株式

       2020年6月17日
                           12,000       300,000
                                        2020年3月31日          2020年6月18日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                        配当金の総額        1株当たり配当
         決議      株式の    配当の                       基準日         効力発生日
                        (百万円)         額(円)
               種類    原資
               普通

               株式
      2021年6月16日              利益
                           11,280       282,000
                                        2021年3月31日          2021年6月17日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      第37期(自       2021年4月1日        至  2022年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
                       24,490              -           -        24,490

         普通株式
                       15,510              -           -        15,510

        A種種類株式
                       40,000              -           -        40,000

          合計
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり配
          決議        株式の                        基準日         効力発生日
                        (百万円)        当額(円)
                  種類
                 普通株式

       2021年6月16日
                           11,280       282,000
                                        2021年3月31日          2021年6月17日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        2022年6月16日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総額        1株当たり配当
         決議      株式の    配当の                       基準日         効力発生日
                        (百万円)         額(円)
               種類    原資
               普通

               株式
      2022年6月16日              利益
                           12,360       309,000
                                        2022年3月31日          2022年6月17日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
                                 98/138










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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (金融商品関係)
    1.金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引(為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引)を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        投資有価証券は、主にその他有価証券(投資信託)、業務上の関係を有する企業の株式であり、
       発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、1年以内の支払期日であります。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
        り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
        先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
        います。
          投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行うこと
        で管理しています。
        ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
        リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
        十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    2.金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
    第36期(2021年3月31日現在)

                        貸借対照表計上額                時価            差額
                          (百万円)             (百万円)            (百万円)
                               25,670             25,670              -
     (1)金銭の信託
     (2)投資有価証券
                                  1             1           -
        その他有価証券
                               25,672             25,672              -
            資産計
    第37期(2022年3月31日現在)

                        貸借対照表計上額                時価            差額
                          (百万円)             (百万円)            (百万円)
                               30,332             30,332              -
     (1)金銭の信託
     (2)投資有価証券
                                  1             1           -
        その他有価証券
                               30,334             30,334              -
            資産計
    (注1)現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため

       時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
    (注2)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

    第36期(2021年3月31日現在)
                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                          (百万円)         (百万円)         (百万円)         (百万円)
                             36,734           -         -          -
     (1)現金・預金
                             25,670           -         -          -
     (2)金銭の信託
                             16,804           -         -          -
     (3)未収委託者報酬
                              5,814          -         -          -
     (4)未収運用受託報酬
     (5)投資有価証券
                               -         1        -          -
        その他有価証券(投資信託)
                             85,024            1        -          -
              合計
    第37期(2022年3月31日現在)

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                          (百万円)         (百万円)        (百万円)         (百万円)
                             31,421           -        -          -
     (1)現金・預金
                             30,332           -        -          -
     (2)金銭の信託
                             17,567           -        -          -
     (3)未収委託者報酬
                              4,348          -        -          -
     (4)未収運用受託報酬
     (5)投資有価証券
                               -         1        -          -
        その他有価証券(投資信託)
                             83,670            1        -          -
              合計
                                100/138




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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
       金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
     ベルに分類しております。
      レベル1の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル2の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル3の時価        : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
     それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
     ます。
      時価で貸借対照表に計上している金融商品

                                      時価(百万円)
              区分
                           レベル1         レベル2         レベル3
                                                       合計
                                -       6,932           -      6,932
     (1)金銭の信託
                                -         -         -        -
     (2)投資有価証券
                                -         -         -        -
        その他有価証券
                                -       6,932           -      6,932
             資産計
     「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日)第26項

    に従い、経過措置を適用した投資信託は上表には含めておりません。貸借対照表における当該投資信託
    の金額は、金銭の信託23,399百万円、投資有価証券1百万円となります。
    (注1)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

     金銭の信託
       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金
     等)で構成されております。
       信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
     手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
     れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
    (注2)市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。
       これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号
     2020年3月31日)第5項に従い、2.金融商品の時価等に関する事項及び3.金融商品の時価のレベルご
     との内訳等に関する事項で開示している表中には含めておりません。
                                                     (百万円)
                                第36期                 第37期
                            (2021年3月31日現在)                 (2022年3月31日現在)
      投資有価証券(その他有価証券)
       非上場株式                                 259                 239
      関係会社株式
       非上場株式                                5,299                 5,349
                                101/138






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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (有価証券関係)
    1.  子会社株式及び関連会社株式
       子会社株式(第36期の貸借対照表計上額5,299百万円、第37期の貸借対照表計上額5,349百万円)
      については市場価格がないことから、貸借対照表日における時価及び貸借対照表計上額と当該時価
      との差額の記載は省略しております。
    2.  その他有価証券

       第36期(2021年3月31日現在)
                                                     (百万円)
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                -             -             -
       ①株式
                                -             -             -
       ②投資信託
                                -             -             -
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                -             -             -
       ①株式
                                1             2            △0
       ②投資信託
                                1             2            △0
       小計
                                1             2            △0
       合計
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額259百万円)については、市場価格がないことから、上表に
         含めておりません。
       第37期(2022年3月31日現在)

                                                     (百万円)
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                -             -             -
       ①株式
                                -             -             -
       ②投資信託
                                -             -             -
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                -             -             -
       ①株式
                                1             2            △0
       ②投資信託
                                1             2            △0
       小計
                                1             2            △0
       合計
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額239百万円)については、市場価格がないことから、上表に
         含めておりません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    3.事業年度中に売却したその他有価証券
       第36期(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)
                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         (百万円)             (百万円)             (百万円)
       投資信託                          0            -             0
       (注)投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるもので
         あります。
       第37期(自       2021年4月1日        至  2022年3月31日)

                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         (百万円)             (百万円)             (百万円)
                                 13             -             6
       株式
    (退職給付関係)

    1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度(非積立型制度であります)を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
    2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                      (百万円)
                                     第36期              第37期
                                 (自   2020年4月1日           (自   2021年4月1日
                                 至   2021年3月31日)            至   2022年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                                   2,422              2,479
        勤務費用                                   303              295
        利息費用                                    2              2
        数理計算上の差異の発生額                                   △4              △14
        退職給付の支払額                                  △245              △185
        過去勤務費用の発生額                                   △1               -
        その他                                    1              -
       退職給付債務の期末残高                                   2,479              2,576
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                      (百万円)
                                     第36期              第37期
                                (2021年3月31日現在)              (2022年3月31日現在)
       非積立型制度の退職給付債務                                   2,479              2,576
       未積立退職給付債務                                   2,479              2,576
       未認識数理計算上の差異                                    △84              △35
       未認識過去勤務費用                                   △102               △33
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   2,292              2,507
       退職給付引当金                                   2,292              2,507

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   2,292              2,507
                                103/138




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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                                      (百万円)
                                     第36期              第37期
                                 (自   2020年4月1日           (自   2021年4月1日
                                 至   2021年3月31日)            至   2022年3月31日)
       勤務費用                                    303              295
       利息費用                                      2              2
       数理計算上の差異の費用処理額                                     41              34
       過去勤務費用の費用処理額                                     69              69
       その他                                    △7              △3
       確定給付制度に係る退職給付費用                                    409              398
     (注)上記退職給付費用以外に早期割増退職金として、前事業年度において48百万円、当事業年度に
       おいて20百万円を営業外費用に計上しております。
      (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎
                                     第36期              第37期
                                (2021年3月31日現在)              (2022年3月31日現在)
       割引率                                   0.09%              0.09%
       予想昇給率                              1.00%~3.76%              1.00%~3.76%
    3.確定拠出制度

     当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度100百万円、当事業年度97百万円であります。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (税効果会計関係)
    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第36期                 第37期
                             (2021年3月31日現在)                 (2022年3月31日現在)
                                   (百万円)                  (百万円)
       繰延税金資産
                                260                  156
        未払事業税
                                 10                  10
        未払事業所税
                                547                  592
        賞与引当金
                                 92                  92
        未払法定福利費
                               1,410                   845
        運用受託報酬
                                 18                  13
        資産除去債務
        減価償却超過額(一括償却資産)                          25                  12
                                 51                  58
        減価償却超過額
         繰延資産償却超過額(税法上)                        301                  292
                                701                  767
        退職給付引当金
                                 48                  45
        時効後支払損引当金
                                  7                  7
        ゴルフ会員権評価損
                                166                  166
         関係会社株式評価損
                                 28                  28
         投資有価証券評価損
                                  3                  2
         その他
                                  0                  0
         その他有価証券評価差額金
                               3,676                  3,092
       繰延税金資産小計
                                 -                  -
         評価性引当額
                               3,676                  3,092
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                                 -                  -
         その他有価証券評価差額金
                                 -                  -
       繰延税金負債合計
                               3,676                  3,092
       繰延税金資産の純額
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (企業結合等関係)
      当社(以下「AMOne」という)は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    (以下「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式
    会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合4
    社」という)間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1.結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
      結合当事企業                                             新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2.企業結合日

      2016年10月1日
    3.企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5.企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「MHFG」という)及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6.合併比率

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                         DIAM                      MHAM
        会社名
                       (存続会社)                      (消滅会社)
      合併比率(*)                    1                     0.0154
      (*)普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7.交付した株式数

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8.経済的持分比率(議決権比率)

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00%
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00%
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00%
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
    9.取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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    10.会計処理
      「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
     13日公表分)に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

      (1)被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式            144,212百万円
          取得原価                    144,212百万円
      (2)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224百万円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                              負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
      (3)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                     40,451百万円
                   うち現金・預金                   11,605百万円
                   うち金銭の信託                   11,792百万円
          b.負債の額        負債合計                     9,256百万円
                   うち未払手数料及び未払費用                    4,539百万円
         (注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
      (4)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                       53,030百万円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                       53,030百万円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
    12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

      (1)貸借対照表項目
                           第36期               第37期
                       (2021年3月31日現在)               (2022年3月31日現在)
       流動資産                      -百万円               -百万円
       固定資産                    84,609百万円               76,763百万円
       資産合計                    84,609百万円               76,763百万円
       流動負債                      -百万円               -百万円
       固定負債                     5,570百万円               4,740百万円
       負債合計                     5,570百万円               4,740百万円
       純資産                    79,038百万円               72,022百万円
      (注)固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
       のれん                   59,074百万円               55,263百万円
       顧客関連資産                   29,793百万円               25,175百万円
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (2)損益計算書項目
                           第36期               第37期
                       (自   2020年4月1日            (自   2021年4月1日
                        至    2021年3月31日)             至    2022年3月31日)
       営業収益                      -百万円               -百万円
       営業利益                    △8,823百万円               △8,429百万円
       経常利益                    △8,823百万円               △8,429百万円
       税引前当期純利益                    △8,823百万円               △8,429百万円
       当期純利益                    △7,288百万円               △7,015百万円
       1株当たり当期純利益                  △182,220円85銭               △175,380円68銭
      (注)営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
       のれんの償却額                    3,811百万円               3,811百万円
       顧客関連資産の償却額                    5,016百万円               4,618百万円
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (資産除去債務関係)
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    (収益認識関係)

    1.  収益の分解情報
      当事業年度の収益の構成は次の通りです。
                           第37期
                        (自   2021年4月1日
                        至   2022年3月31日)
       委託者報酬                     108,259百万円
       運用受託報酬                      14,425百万円
       投資助言報酬                      1,587百万円
       成功報酬(注)                      2,594百万円
       その他営業収益                        12百万円
       合計                     126,879百万円
      (注)成功報酬は、損益計算書において委託者報酬及び運用受託報酬に含めて表示しております。
    2.  収益を理解するための基礎となる情報

      収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針                                6.収益及び費用の計上基準」に記載の通
    りであります。
    (セグメント情報等)

    1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2.関連情報

      第36期(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)         及び  第37期(自       2021年4月1日        至  2022年3月31日)
      (1)サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (関連当事者情報)
    1.関連当事者との取引
    (1)親会社及び法人主要株主等
    第36期(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)
    該当はありません。
    第37期(自       2021年4月1日        至  2022年3月31日)

    該当はありません。
    (2)子会社及び関連会社等

    第36期(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)
    該当はありません。
    第37期(自       2021年4月1日        至  2022年3月31日)

    該当はありません。
    (3)兄弟会社等

    第36期(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)
                資本金    事業の    議決権
                             関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    (百万円)           (百万円)
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
     親
      株式会社     東京都    14,040    銀行業     -    -   当社設定     投資信託の         6,435    未払       1,457
     会
      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社
      行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     -    -   当社設定     投資信託の         12,767     未払       2,524
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    第37期(自       2021年4月1日        至  2022年3月31日)

                資本金    事業の    議決権      関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
                           役員の     事業上
     属
        名称        出資金    は職業    有(被                   (百万円)           (百万円)
                           兼任等     の関係
     性
                        所有)
                        割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     -    -   当社設定     投資信託の         7,789    未払       1,592

     会  みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社  行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     -    -   当社設定     投資信託の         16,373     未払       2,651
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    (注1)投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    (注2)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    2.親会社又は重要な関連会社に関する注記
     (1)親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     (2)重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません
    (1株当たり情報)

                               第36期                  第37期
                           (自   2020年4月1日               (自   2021年4月1日
                            至  2021年3月31日)                至  2022年3月31日)
     1株当たり純資産額                           1,833,828円44銭                  1,939,327円79銭
     1株当たり当期純利益金額                            353,145円08銭                  387,499円36銭
    (注1)潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
    (注2)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第36期                  第37期
                           (自   2020年4月1日               (自   2021年4月1日
                            至  2021年3月31日)                至  2022年3月31日)
     当期純利益金額                             14,125百万円                  15,499百万円
     普通株主及び普通株主と同等の株
                                        -                  -
     主に帰属しない金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
                                  14,125百万円                  15,499百万円
     式に係る当期純利益金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
     式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
     (うち普通株式)                              (24,490株)                  (24,490株)

     (うちA種種類株式)                              (15,510株)                  (15,510株)

    (注1)A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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    (1)中間貸借対照表
                                                  (単位:百万円)
                                         第38期中間会計期間末
                                         (2022年9月30日現在)
                 (資産の部)
      流動資産
       現金・預金                                                27,934
       金銭の信託                                                29,712
       未収委託者報酬                                                17,398
       未収運用受託報酬                                                 3,150
       未収投資助言報酬                                                  291
       未収収益                                                  16
       前払費用                                                  939
       その他                                                 2,564
                             流動資産計                          82,009
      固定資産

       有形固定資産                                                 1,202
        建物                                 ※1               1,055
        器具備品                                 ※1                138
        リース資産                                 ※1                 8
       無形固定資産                                                 4,948
        ソフトウエア                                                3,151
        ソフトウエア仮勘定                                                1,794
        電話加入権                                                  2
       投資その他の資産                                                10,147
        投資有価証券                                                 182
        関係会社株式                                                5,810
        長期差入保証金                                                 779
        繰延税金資産                                                2,962
        その他                                                 411
                             固定資産計                          16,298
                  資産合計                                     98,307
                                112/138








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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                  (単位:百万円)
                                          第38期中間会計期間末
                                         (2022年9月30日現在)
                 (負債の部)
     流動負債
       預り金                                                  959
       リース債務                                                   1
       未払金                                                 7,709
        未払収益分配金                                                  0
        未払手数料                                                7,486
        その他未払金                                                 221
       未払費用                                                 9,245
       未払法人税等                                                 2,605
       未払消費税等                                                  719
       契約負債                                                   20
       賞与引当金                                                  866
       役員賞与引当金                                                   26
                             流動負債計                          22,155
     固定負債
       リース債務                                                   7
       退職給付引当金                                                 2,600
       時効後支払損引当金                                                  108
                             固定負債計                          2,716
                  負債合計                                     24,871
                (純資産の部)
     株主資本
       資本金                                                 2,000
       資本剰余金                                                19,552
        資本準備金                                                2,428
        その他資本剰余金                                               17,124
       利益剰余金                                                51,882
        利益準備金                                                 123
        その他利益剰余金                                               51,759
         別途積立金                                              31,680
         繰越利益剰余金                                              20,079
                             株主資本計                          73,435
     評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                                  △0
                         評価・換算差額等計                                △0
                 純資産合計                                      73,435
                負債・純資産合計                                       98,307
                                113/138





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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (2)中間損益計算書
                                                  (単位:百万円)
                                       第38期中間会計期間
                                  (自   2022年4月1日       至  2022年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                  48,925
       運用受託報酬                                   7,371
       投資助言報酬                                   1,029
       その他営業収益                                    11
                        営業収益計                               57,336
      営業費用
       支払手数料                                  20,939
       広告宣伝費                                    102
       公告費                                     0
       調査費                                  16,544
        調査費                                  5,756
        委託調査費                                 10,787
       委託計算費                                    277
       営業雑経費                                    371
        通信費                                   17
        印刷費                                   249
        協会費                                   34
        諸会費                                   20
        支払販売手数料                                   49
                        営業費用計                               38,235
      一般管理費
       給料                                   4,691
        役員報酬                                   81
        給料・手当                                  4,561
        賞与                                   49
       交際費                                     4
       寄付金                                     4
       旅費交通費                                    48
       租税公課                                    243
       不動産賃借料                                    504
       退職給付費用                                    235
       固定資産減価償却費                             ※1       655
       福利厚生費                                    26
       修繕費                                     0
       賞与引当金繰入額                                    866
       役員賞与引当金繰入額                                    26
       機器リース料                                     0
       事務委託費                                   2,103
       事務用消耗品費                                    18
       器具備品費                                     0
       諸経費                                    159
                       一般管理費計                                 9,590
      営業利益                                                  9,510
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                  (単位:百万円)
                                       第38期中間会計期間
                                  (自   2022年4月1日       至  2022年9月30日)
      営業外収益
       受取利息                                     6
       受取配当金                                   2,400
       時効成立分配金・償還金                                     0
       時効後支払損引当金戻入額                                    25
       為替差益                                    28
       雑収入                                     2
                       営業外収益計                                 2,463
     営業外費用
      金銭の信託運用損                                    530
      早期割増退職金                                     3
      雑損失                                    28
                       営業外費用計                                  561
      経常利益                                                 11,411
      特別利益
       投資有価証券売却益                                     4
                        特別利益計                                  4
     特別損失

       固定資産除却損                                    12
       投資有価証券売却損                                     9
       関係会社株式評価損                                    584
                        特別損失計                                 605
      税引前中間純利益                                                 10,809
      法人税、住民税及び事業税                                                  2,457
      法人税等調整額                                                   129
      法人税等合計                                                  2,587
      中間純利益                                                  8,222
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (3)中間株主資本等変動計算書
     第38期中間会計期間(自             2022年4月1日       至  2022年9月30日)
                                              (単位:百万円)
                              株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                           その他利益剰余金
             資本金
                        その他     資本剰余金       利益
                 資本準備金
                                          別途      繰越利益
                       資本剰余金       合計     準備金
                                         積立金      剰余金
     当期首残高
              2,000     2,428      17,124      19,552       123     31,680       24,216
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                          △ 12,360
      中間純利益
                                                  8,222
      株主資本以
      外の項目の
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
                                                 △ 4,137
               -     -      -      -     -      -
     合計
     当中間期末残高
              2,000     2,428      17,124      19,552       123     31,680       20,079
                株主資本          評価・換算差額等

                                      純資産
             利益剰余金
                           その他
                    株主資本           評価・換算
                                      合計
                          有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高
               56,020       77,573       △0     △0     77,573
     当中間期変動額
      剰余金の配当        △ 12,360      △ 12,360                △ 12,360
      中間純利益
                8,222       8,222                 8,222
      株主資本以
      外の項目の
                        -     △0     △0       △0
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
              △ 4,137      △ 4,137                △ 4,137
                             △0     △0
     合計
     当中間期末残高
               51,882       73,435       △0     △0     73,435
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    重要な会計方針
                       (1)子会社株式及び関連会社株式
     1.有価証券の評価基準及び評
                          移動平均法による原価法
       価方法
                       (2)その他有価証券
                           市場価格のない株式等以外のもの
                            中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                            (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
                             は移動平均法により算定)
                           市場価格のない株式等
                            移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び                時価法

       評価方法
                       (1)有形固定資産(リース資産を除く)

     3.固定資産の減価償却の方法
                         定率法を採用しております。
                         ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は、定額法を採用しております。
                         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                …
                         建物           8~18年
                                …
                         器具備品           2~20年
                       (2)無形固定資産(リース資産を除く)
                         定額法を採用しております。
                         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                        可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
                       (3)リース資産
                         所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
                         リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法を採用
                        しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本                 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨

                        に換算し、換算差額は損益として処理しております。
       邦通貨への換算基準
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                       (1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる
     5.引当金の計上基準
                         ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
                         上しております。
                       (2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
                         計上しております。
                       (3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込額
                         に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
                         を計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
                          期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
                          基準によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額
                          を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)による
                          定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                          費用処理しております。
                       (4)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                         ます。
                        当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬及び投

     6.重要な収益及び費用の計上
                        資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる
        基準
                        場合があります。
                       (1)委託者報酬
                         委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産総額に
                         対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によっ
                         て主に年1回又は2回受取ります。当該報酬は投資信託の運用期間
                         にわたり収益として認識しております。
                       (2)運用受託報酬
                         運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、確定
                         した報酬を顧問口座によって主に年1回又は2回受取ります。当該
                         報酬は顧問口座の運用期間にわたり収益として認識しておりま
                         す。
                       (3)投資助言報酬
                         投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、確定
                         した報酬を顧問口座によって主に年2回又は4回受取ります。当該
                         報酬は顧問口座の運用期間にわたり収益として認識しておりま
                         す。
                       (4)成功報酬
                         成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベンチ
                         マークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に
                         対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領
                         する権利が確定した時点で収益として認識しております。
     7.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (会計方針の変更)
      「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下
    「時価算定会計基準適用指針」という。)を当中間期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針
    第27-2項に定める経過的な取り扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を
    将来にわたって適用することとしております。なお、当該適用指針の適用に伴う、当中間財務諸表への
    影響はありません。
    注記事項

    (中間貸借対照表関係)
                                      第38期中間会計期間末

               項目
                                      (2022年9月30日現在)
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額

                              建物          …     469百万円
                              器具備品          …     975百万円
                              リース資産          …      0百万円
    (中間損益計算書関係)

                                       第38期中間会計期間

               項目
                                 (自   2022年4月1日        至  2022年9月30日)
     ※1.減価償却実施額

                              有形固定資産          …      74百万円
                              無形固定資産          …     580百万円
    (中間株主資本等変動計算書関係)

      第38期中間会計期間(自              2022年4月1日        至  2022年9月30日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末

     発行済株式の種類
                株式数(株)           増加株式数(株)           減少株式数(株)           株式数(株)
                      24,490              -           -         24,490

        普通株式
                      15,510              -           -         15,510

       A種種類株式
                      40,000              -           -         40,000

         合計
    2.配当に関する事項

    (1)配当金支払額
                        配当金の       1株当たり

         決議        株式の                        基準日          効力発生日
                         総額       配当額
                  種類
                       (百万円)         (円)
                 普通株式
      2022年6月16日
                          12,360       309,000
                                        2022年3月31日           2022年6月17日
                 A種種類
       定時株主総会
                  株式
    (2)基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

         該当事項はありません。
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    (金融商品関係)
    第38期中間会計期間末(2022年9月30日現在)
    1.金融商品の時価等に関する事項
    2022年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
    ます。
                        中間貸借対照表計上額                  時価           差額
                           (百万円)             (百万円)           (百万円)
                                 29,712             29,712            -
     (1)金銭の信託
     (2)投資有価証券
                                    1             1         -
        その他有価証券
                                 29,714             29,714            -
            資産計
    (注)現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため時
    価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
    2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
     ベルに分類しております。
      レベル1の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル2の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル3の時価        : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
     それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
     ます
      時価で中間貸借対照表に計上している金融商品

                                     時価(百万円)
              区分
                          レベル1        レベル2         レベル3
                                                     合計
                              -       29,712           -      29,712
      金銭の信託
                              -         -         -         -

      投資有価証券
                              -          1        -         1

       その他有価証券
                              -       29,714           -      29,714

             資産計
    (注1)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

     金銭の信託
       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金
     等)で構成されております。
       信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
     手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
     れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
    (注2)市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。
    これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号
    2020年3月31日)第5項に従い、金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項で開
    示している表中には含めておりません。
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                                        中間貸借対照表計上額
                  区分
                                           (百万円)
     投資有価証券(その他有価証券)
                                                         180
      非上場株式
     関係会社株式
                                                        5,810
      非上場株式
    (有価証券関係)

                          第38期中間会計期間末

                          (2022年9月30日現在)
     1.子会社株式

       関係会社株式(中間貸借対照表計上額5,810百万円)で市場価格のあるものはありません。
     2.その他有価証券
                       中間貸借対照表               取得原価             差額
            区 分
                      計上額(百万円)               (百万円)            (百万円)
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                 -            -            -
       投資信託
       小計                          -            -            -
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                 1            2           △0
       投資信託
       小計                          1            2           △0
       合計                          1            2           △0
      (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額180百万円)については、市場価格がないことから、上

       表に含めておりません。
    (持分法損益等)


    当社は2022年8月1日付でPayPayアセットマネジメント株式会社の株式を取得し持分法適用関連会社と
    しておりますが、重要性が乏しいため、関連会社に対する投資の金額等の記載を省略しております。
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    (企業結合等関係)
      当社(以下「AMOne」という)は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    (以下「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式
    会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合4
    社」という)間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1.結合当事企業

                     DIAM           MHAM           TB
     結合当事企業                                               新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
     事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2.企業結合日

      2016年10月1日
    3.企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5.企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「MHFG」という)及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6.合併比率

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                            DIAM                      MHAM
        会社名
                         (存続会社)                      (消滅会社)
      合併比率(*)                      1                     0.0154
      (*)普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7.交付した株式数

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8.経済的持分比率(議決権比率)

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00%
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00%
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00%
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
    9.取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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    10.会計処理
       「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
     13日公表分)に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       (1)中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         2022年4月1日から2022年9月30日まで
       (2)被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式            144,212百万円
          取得原価                    144,212百万円
       (3)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224百万円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                              債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       (4)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

          a.資産の額        資産合計                     40,451百万円
                   うち現金・預金                   11,605百万円
                   うち金銭の信託                   11,792百万円
          b.負債の額        負債合計                     9,256百万円
                   うち未払手数料及び未払費用                    4,539百万円
          (注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
             額には含まれておりません。
       (5)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
          種類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                       53,030百万円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                       53,030百万円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
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    12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
       (1)貸借対照表項目
       流動資産                     -百万円
       固定資産                  72,873百万円
       資産合計                  72,873百万円
       流動負債                     -百万円
       固定負債                   4,223百万円
       負債合計                   4,223百万円
       純資産                  68,650百万円
       (注)固定資産及び資産合計には、のれんの金額53,357百万円及び顧客関連資産の金額23,061
          百万円が含まれております。
       (2)損益計算書項目

       営業収益                     -百万円
       営業利益                  △4,019百万円
       経常利益                  △4,019百万円
       税引前中間純利益                  △4,019百万円
       中間純利益                  △3,372百万円
       1株当たり中間純利益                 △84,308円98銭
       (注)営業利益には、のれんの償却額1,905百万円及び顧客関連資産の償却額2,114百万円が含
          まれております。
    (資産除去債務関係)

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を
    有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負
    債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
    当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    (収益認識関係)

    1.  収益の分解情報
      当中間会計期間の収益の構成は次の通りです。
                                      第38期中間会計期間
                                 (自   2022年4月1日        至  2022年9月30日)
       委託者報酬                                            48,925百万円
       運用受託報酬                                             7,338百万円
       投資助言報酬                                             1,029百万円
       成功報酬(注)                                               32百万円
       その他営業収益                                               11百万円
       合計                                            57,336百万円
    (注)成功報酬は、中間損益計算書において運用受託報酬に含めて表示しております。
    2.  収益を理解するための基礎となる情報

      収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針                                6.重要な収益及び費用の計上基準」に記
    載の通りであります。
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    (セグメント情報等)
    第38期中間会計期間(自              2022年4月1日        至  2022年9月30日)
    1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2.関連情報

    (1)サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
    (2)地域ごとの情報

       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
    (3)主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
    (1株当たり情報)

                           第38期中間会計期間
                      (自   2022年4月1日        至  2022年9月30日)
     1株当たり純資産額                                   1,835,889円89銭

     1株当たり中間純利益金額                                    205,562円11銭

    (注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
        ません。
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      1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                        第38期中間会計期間
                                  (自   2022年4月1日        至  2022年9月30日)
      中間純利益金額                                    8,222百万円

      普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
                                                -
      ない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
                                          8,222百万円
      間純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
                                           40,000株
      均株式数
      (うち普通株式)                                     (24,490株)
      (うちA種種類株式)                                     (15,510株)
    (注)A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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    4【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる
      行為が禁止されています。
     (1)自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
        と(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
        るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
     (2)運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと                                        ( 投資者の保護に欠け、も
        しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
        閣府令で定めるものを除きます。                  ) 。
     (3)通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
        法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
        者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
        下(4)(5)において同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有し
        ていることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
        定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引または店頭デ
        リバティブ取引を行うこと。
     (4)委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
        針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
        うこと。
     (5)上記(3)(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
        るおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    5【その他】

      (1)定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
        委託会社は、アストマックス株式会社からPayPayアセットマネジメント株式会社(以下
        「PPAM」といいます。)の発行済株式の49.9%を2022年8月1日付で譲り受けており、同日付で
        PPAMは委託会社の関連会社となりました。
      (2)訴訟事件その他の重要事項
        委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
        せん。
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    第2【その他の関係法人の概況】
    1【名称、資本金の額及び事業の内容】

     (1)受託会社
      名称           みずほ信託銀行株式会社

                  247,369百万円(2022年3月末日現在)
      資本金の額
      事業の内容           日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。

     (2)販売会社

      販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
                          資本金の額
            名      称                          事  業  の  内  容
                         (単位:百万円)
      株式会社みずほ銀行(※1)                       1,404,065
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社みちのく銀行(※2)                        36,986
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
                              12,500
      株式会社北都銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
                              30,000
      株式会社第四北越銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社大垣共立銀行(※2)                        46,773
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社三十三銀行(※1)                        37,400
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
                              25,000
      株式会社四国銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社西日本シティ銀行(※
                              85,745
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
      3)
      株式会社トマト銀行(※1)                        17,810
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社西京銀行(※1)                        28,490
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
                                  協同組合による金融事業に関する法律に基
                          (※4)16,264
      第一勧業信用組合
                                  づき金融事業を営んでいます。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               3,000
      アイザワ証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
      OKB証券株式会社(※2)                         1,500
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
      岡三証券株式会社(※1)                         5,000
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
      北洋証券株式会社(※1)                         3,000
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                                343
      大熊本証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
      東海東京証券株式会社(※3)                         6,000
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              10,000
      丸三証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
     (注)資本金の額は2022年3月末日現在
     (※1)新規の取得のお申込みのお取扱いを行っておりません。
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     (※2)「為替ヘッジなし」の新規の取得のお申込みのお取扱いを行っておりません。なお、「限定
     為替ヘッジ」の取扱いはありません。
     (※3)「限定為替ヘッジ」の取扱いはありません。
     (※4)出資の総額
    2【関係業務の概要】

      (1)  受託会社
        各ファンドの受託会社として、信託財産を保管・管理し、受益権設定にかかる振替機関への通知
       等を行います。
      (2)  販売会社

        各ファンドの販売会社として、受益権の募集の取扱い、販売、一部解約の実行の請求の受付けな
       らびに収益分配金、償還金および一部解約金の支払等を行います。
    3【資本関係】

       該当事項はありません。
       ※持株比率5%以上を記載します。
    第3【その他】

    (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合がありま
      す。また、以下の内容を記載することがあります。
      ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
      ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
      ・詳細情報の入手方法
        ①委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されてい
         る旨
      ・目論見書の使用開始日
      ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
      ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律(昭和
        26年法律第198号)に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
      ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
       ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合には
        その旨の記録をしておくべきである旨
       ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
    (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理
      解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載する
      ことがあります。また、第二部「ファンド情報」第1「ファンドの状況」5「運用状況」について、
      有価証券届出書提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グ
      ラフで表示した情報を目論見書に記載することがあります。
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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (3)投資信託説明書(請求目論見書)に約款の全文を掲載します。
    (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
    (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
    (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
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                        独立監査人の監査報告書
                                                2022年5月26日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取 締 役 会          御 中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東  京  事  務  所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         丘本 正彦
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川 敬
                          業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の2021年4月1日から2022年3月
    31日までの第37期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
    重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、アセットマネジメントOne株式会社の2022年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
    業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報
    告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業
    も実施していない。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
     た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
     礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
     討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
     の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
     拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
     において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
     適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
     は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
     として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
     基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
    報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
    めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上
    (注1)上記の監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。

    (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                       独立監査人の監査報告書
                                              2022年12月22日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取 締 役 会  御 中

                     EY新日本有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士         丘  本   正    彦
                     業  務  執  行  社  員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられているインカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジの20
    22年4月26日から2022年10月24日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
    に準拠して、インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジの2022年10月24日現在の信
    託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に
    表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメント
    One株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果た
    している。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書(訂正有価証券届出書を含む。)に含
    まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記
    載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査
    法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、
    その他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるか
    どうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候が
    あるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に

    は、その事実を報告することが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
    表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
    諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
    まれる。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬によ
    る重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場か
    ら財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性
    があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれ
    る場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
      に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連
      する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
      の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
      要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認め
      られる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確
      実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明
      することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいて
      いるが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内

    部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事
    項について報告を行う。
    利害関係

     アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以  上
    (注1)上記の監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。

    (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                       独立監査人の監査報告書
                                              2022年12月22日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取 締 役 会  御 中

                     EY新日本有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士         丘  本   正    彦
                     業  務  執  行  社  員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられているインカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなしの20
    22年4月26日から2022年10月24日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
    に準拠して、インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなしの2022年10月24日現在の信
    託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に
    表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメント
    One株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果た
    している。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書(訂正有価証券届出書を含む。)に含
    まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記
    載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査
    法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、
    その他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるか
    どうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候が
    あるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に

    は、その事実を報告することが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
    表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
    諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
    まれる。
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                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬によ
    る重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場か
    ら財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性
    があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれ
    る場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
      に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連
      する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
      の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
      要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認め
      られる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確
      実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明
      することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいて
      いるが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内

    部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事
    項について報告を行う。
    利害関係

     アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以  上
    (注1)上記の監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。

    (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                      独立監査人の中間監査報告書
                                               2022年11月24日
    アセットマネジメントOne株式会社
      取 締 役 会           御 中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東    京    事    務    所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         丘本 正彦
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川 敬
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         稲葉 宏和
                          業  務  執  行  社  員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の2022年4月1日から2023年3月
    31日までの第38期事業年度の中間会計期間(2022年4月1日から2022年9月30日まで)に係
    る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
    針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の2022年9月30日現在の財政状態及び同日をもっ
    て終了する中間会計期間(2022年4月1日から2022年9月30日まで)の経営成績に関する有用な
    情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
    た。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
    査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
    かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
    務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
    が含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
    関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書
    において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬によ
    り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理
    的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
                                137/138



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
      リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
      る。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続
      は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸
      表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
      監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
      成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
      び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
      が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監
      査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務
      諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められて
      いる。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
      により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価す
      る。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
    した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその
    他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
    めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以  上
     (注1)上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
    (注2)XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

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2023年1月7日

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2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

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2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

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2017年1月23日

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