大和アセットマネジメント株式会社 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 大和アセットマネジメント株式会社
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                   有価証券届出書

      【提出先】                   関東財務局長 殿

      【提出日】                   2023年1月18日       提出

      【発行者名】                   大和アセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                   取締役社長 小松 幹太

      【本店の所在の場所】                   東京都千代田区丸の内一丁目9番1号

      【事務連絡者氏名】                   西脇 保宏

                         連絡場所 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
      【電話番号】                   03-5555-3431
      【届出の対象とした募集内国投資信託受                   世界セレクティブ株式オープン

       益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集内国投資信託受                   10兆円を上限とします。
       益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                   該当ありません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第一部【証券情報】

    (1)  【ファンドの名称】
      世界セレクティブ株式オープン
    (2)  【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託(契約型)の受益権です。
       信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付はありません。また、提供され、もし
      くは閲覧に供される予定の信用格付もありません。
       ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定の適
      用を受け、受益権の帰属は、後述の「                     (11)   振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替
      機関の下位の口座管理機関(社振法第                     2 条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下
      「振替機関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振
      替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社
      は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。ま
      た、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受
      益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受
      益証券の再発行の請求を行なわないものとします。
    (3)  【発行(売出)価額の総額】

       10 兆円を上限とします。
    (4)  【発行(売出)価格】

       1 万口当たり取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
       基準価額は、販売会社または下記にお問合わせ下さい。
        大和アセットマネジメント株式会社
         電話番号(コールセンター)                     0120-106212       (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
         ホームページ                            https://www.daiwa-am.co.jp/
    (5)  【申込手数料】

       販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、                               3.3  %(税抜     3.0  %)となっています。
       具体的な手数料の料率等については、販売会社にお問合わせ下さい。
       申込手数料には、消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)が課されます。
       「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
    (6)  【申込単位】

       販売会社にお問合わせ下さい。
    (7)  【申込期間】

       2023  年 1 月 19 日から    2023  年 7 月 18 日まで(継続申込期間)
       (終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。)
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    (8)  【申込取扱場所】

       下記にお問合わせ下さい。
        大和アセットマネジメント株式会社
         電話番号(コールセンター)                     0120-106212       (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
         ホームページ                    https://www.daiwa-am.co.jp/
    (9)  【払込期日】

       受益権の取得申込者は、販売会社が定める期日(くわしくは、販売会社にお問合わせ下さい。)まで
      に、取得申込代金(取得申込金額、申込手数料および申込手数料に対する消費税等に相当する金額の合
      計額をいいます。以下同じ。)を販売会社において支払うものとします。
       販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行なわれ
      る日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みます。
    (10)  【払込取扱場所】

       受益権の取得申込者は、取得申込代金を、申込取扱場所において支払うものとします。申込取扱場所
      については、前        (8)  をご参照下さい。
    (11)  【振替機関に関する事項】

       振替機関は下記のとおりです。
       株式会社 証券保管振替機構
    (12)  【その他】

       該当事項はありません。
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    第二部【ファンド情報】

                          第1【ファンドの状況】

                          1【ファンドの性格】

    (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】

       当ファンドは、日本を除く世界の金融商品取引所上場株式等に投資し、信託財産の成長をめざして運
      用を行ないます。
       一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。

      ※ 属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載してお












       ります。
       (注  1 )商品分類の定義

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        単位型・      単位型          当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の
        追加型                追加設定は一切行なわれないファンド
              追加型          一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ
                        従来の信託財産とともに運用されるファンド
        投資対象      国内          目論見書または投資信託約款(以下「目論見書等」といいま
        地域                す。)において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国
                        内の資産を源泉とする旨の記載があるもの
              海外          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                        に海外の資産を源泉とする旨の記載があるもの
              内外          目論見書等において、国内および海外の資産による投資収益を
                        実質的に源泉とする旨の記載があるもの
        投資対象      株式          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
        資産                に株式を源泉とする旨の記載があるもの
              債券          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                        に債券を源泉とする旨の記載があるもの
              不動産投信(リー          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
              ト)          に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券
                        を源泉とする旨の記載があるもの
              その他資産          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                        に株式、債券、不動産投信(リート)以外の資産を源泉とする
                        旨の記載があるもの
              資産複合          目論見書等において、株式、債券、不動産投信(リート)およ
                        びその他資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉
                        とする旨の記載があるもの
        独立区分      MMF(マネー・          「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMF
              マネージメント・
              ファンド)
              MRF(マネー・          「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRF
              リザーブ・ファン
              ド)
              ETF          投資信託及び投資法人に関する法律施行令(平成                           12 年政令    480
                        号)第    12 条第1号および第          2 号に規定する証券投資信託ならび
                        に租税特別措置法(昭和             32 年法律第     26 号)第    9 条の  4 の 2 に規定
                        する上場証券投資信託
        補足分類      インデックス型          目論見書等において、各種指数に連動する運用成果をめざす旨
                        の記載があるもの
              特殊型          目論見書等において、投資者に対して注意を喚起することが必
                        要と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるもの
       (注  2 )属性区分の定義

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        投資対象     株式    一般       大型株、中小型株属性にあてはまらないすべてのもの
        資産
                 大型株       目論見書等において、主として大型株に投資する旨の記載があ
                        るもの
                 中小型株       目論見書等において、主として中小型株に投資する旨の記載が
                        あるもの
             債券    一般       公債、社債、その他債券属性にあてはまらないすべてのもの
                 公債       目論見書等において、日本国または各国の政府の発行する国債
                        (地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みま
                        す。)に主として投資する旨の記載があるもの
                 社債       目論見書等において、企業等が発行する社債に主として投資す
                        る旨の記載があるもの
                 その他債券       目論見書等において、公債または社債以外の債券に主として投
                        資する旨の記載があるもの
                 格付等クレ       目論見書等において、特にクレジットに対して明確な記載があ
                 ジットによ       るもの
                 る属性
             不動産投信           目論見書等において、主として不動産投信(リート)に投資す
                        る旨の記載があるもの
             その他資産           目論見書等において、主として株式、債券、不動産投信(リー
                        ト)以外に投資する旨の記載があるもの
             資産複合           目論見書等において、複数資産を投資対象とする旨の記載があ
                        るもの
             資産複合 資産配           目論見書等において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
             分固定型           いては固定的とする旨の記載があるもの
             資産複合 資産配           目論見書等において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
             分変更型           いては、機動的な変更を行なう旨の記載があるものもしくは固
                        定的とする旨の記載がないもの
        決算頻度     年 1 回         目論見書等において、年             1 回決算する旨の記載があるもの
             年 2 回         目論見書等において、年             2 回決算する旨の記載があるもの
             年 4 回         目論見書等において、年             4 回決算する旨の記載があるもの
             年 6 回(隔月)         目論見書等において、年             6 回決算する旨の記載があるもの
             年 12 回(毎月)        目論見書等において、年             12 回(毎月)決算する旨の記載がある
                        もの
             日々           目論見書等において、日々決算する旨の記載があるもの
             その他           上記属性にあてはまらないすべてのもの
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        投資対象     グローバル           目論見書等において、組入資産による投資収益が世界の資産を
        地域                源泉とする旨の記載があるもの
             日本           目論見書等において、組入資産による投資収益が日本の資産を
                        源泉とする旨の記載があるもの
             北米           目論見書等において、組入資産による投資収益が北米地域の資
                        産を源泉とする旨の記載があるもの
             欧州           目論見書等において、組入資産による投資収益が欧州地域の資
                        産を源泉とする旨の記載があるもの
             アジア           目論見書等において、組入資産による投資収益が日本を除くア
                        ジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             オセアニア           目論見書等において、組入資産による投資収益がオセアニア地
                        域の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             中南米           目論見書等において、組入資産による投資収益が中南米地域の
                        資産を源泉とする旨の記載があるもの
             アフリカ           目論見書等において、組入資産による投資収益がアフリカ地域
                        の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             中近東(中東)           目論見書等において、組入資産による投資収益が中近東地域の
                        資産を源泉とする旨の記載があるもの
             エマージング           目論見書等において、組入資産による投資収益がエマージング
                        地域(新興成長国(地域))の資産を源泉とする旨の記載があ
                        るもの
        投資形態     ファミリーファン           目論見書等において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズ
             ド           にのみ投資されるものを除きます。)を投資対象として投資す
                        るもの
             ファンド・オブ・           「投資信託等の運用に関する規則」第                     2 条に規定するファン
             ファンズ           ド・オブ・ファンズ
        為替ヘッ     あり           目論見書等において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為
        ジ                替のヘッジを行なう旨の記載があるもの
             なし           目論見書等において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があ
                        るものまたは為替のヘッジを行なう旨の記載がないもの
        対象イン     日経  225        目論見書等において、日経               225  に連動する運用成果をめざす旨
        デックス                の記載があるもの
             TOPIX           目論見書等において、TOPIXに連動する運用成果をめざす
                        旨の記載があるもの
             その他の指数           目論見書等において、上記以外の指数に連動する運用成果をめ
                        ざす旨の記載があるもの
        特殊型     ブル・ベア型           目論見書等において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極
                        的に投資を行なうとともに各種指数・資産等への連動もしくは
                        逆連動(一定倍の連動もしくは逆連動を含みます。)をめざす
                        旨の記載があるもの
             条件付運用型           目論見書等において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組
                        みを用いることにより、目標とする投資成果(基準価額、償還
                        価額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値
                        により定められる一定の条件によって決定される旨の記載があ
                        るもの
             ロング・ショート           目論見書等において、ロング・ショート戦略により収益の追求
             型/絶対収益追求           をめざす旨もしくは特定の市場に左右されにくい収益の追求を
             型           めざす旨の記載があるもの
             その他型           目論見書等において、特殊型のうち上記に掲げる属性のいずれ
                        にも該当しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるも
                        の
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ※ 商品分類・属性区分の定義について、くわしくは、一般社団法人投資信託協会のホームページ(ア
        ドレス    http://www.toushin.or.jp/               )をご参照下さい。
      <信託金の限度額>

      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、                     1,500   億円を限度として信託金を追加することができます。
      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
      <ファンドの特色>


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    <投資対象ファンドの概要>










     1.アンカー       MFG  グローバル株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)

                 この投資信託は、信託財産の成長を目指して運用を行ないます。
     運用の基本方針
     主要投資対象           <ベビーファンド>
                 アンカー     MFG  グローバル株式マザーファンド(以下、「マザーファンド」)の
                 受益証券
                 <マザーファンド>

                 海外の金融商品取引所に上場している企業の株式等                           ※
                 ※ リート(不動産投資信託証券)や                  DR (預託証券)、その他の証券を含みま
                  す。
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     投資態度           <ベビーファンド>
                 ① 主として、マザーファンドの受益証券に投資することにより、信託財産の成
                  長を目指して運用を行なうことを基本とします。
                 ② マザーファンドの受益証券の組入比率は、原則として高位を維持します。
                 ③ 実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジは行ないません。
                 ④ 資金動向、市場動向等によっては、上記のような運用ができない場合があり
                  ます。
                 <マザーファンド>

                 ① 徹底したリサーチを通じて選別した持続的な優位性を持つ高クオリティ企業
                  の株式等に中長期に投資することで、一つの経済サイクルを通して年率                                      10 %
                  以上のリターン獲得を目指します。
                 ② ファンドの市場感応度を一定程度以下に調節することで値下がりリスクの抑
                  制に努めます。
                 ③ ポートフォリオの構築にあたっては、確信度の高い銘柄に対する集中投資を
                  行ないます。投資銘柄数は、原則として                     20 銘柄以上、      40 銘柄以下とします。
                 ④ 投資対象とする株式等は、取得時において、原則として時価総額                                   250  億米ド
                  ル以上の銘柄とします。ただし、原則として原油や天然資源などの商品市況
                  に影響される銘柄は除きます。
                 ⑤ 外貨建資産については、原則として為替ヘッジは行ないません。
                 ⑥ 資金動向、市場動向等によっては、上記のような運用ができない場合があり
                  ます。
                 ⑦ マゼラン・アセット・マネジメント・リミテッドに外貨建資産の運用の指図
                  に関する権限を委託します。
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     主な投資制限           <ベビーファンド>
                 ① マザーファンドの受益証券への投資割合には制限を設けません。
                 ② 株式等への直接投資は、原則として行ないません。
                 ③ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、
                  原則としてそれぞれ           10 %、合計で      20 %を超えないものとし、当該比率を超え
                  ることとなった場合には、同規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を
                  行ないます。
                 ④ 新興国企業が発行する株式への実質投資割合は、原則として                                20 %以内としま
                  す。
                 ⑤GICS    (世界産業分類基準)のセクター分類による金融セクターに対する実質
                  投資割合は、原則として             30 %以内とします。
                 ⑥ 一銘柄あたりの実質投資割合が                 5 %を超える銘柄に対する合計の実質投資割
                  合は、原則として          40 %以内とします。
                 ⑦ 実質キャッシュ比率は、原則として                   20 %以内とします。
                 ⑧ 投資信託証券(上場投資信託は除きます。)への実質投資割合は、信託財産
                  の純資産総額の        5 %以内とします。
                 ⑨ デリバティブ取引は、原則として行ないません。
                 <マザーファンド>

                 ① 株式等への投資割合には制限を設けません。
                 ② 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの
                  信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ                                 10 %、合計で
                  20 %を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規則
                  にしたがい当該比率以内となるよう調整を行ないます。
                 ③ 新興国企業が発行する株式への投資割合は、原則として                              20 %以内とします。
                 ④GICS    (世界産業分類基準)のセクター分類による金融セクターに対する投資
                  割合は、原則として           30 %以内とします。
                 ⑤ ポートフォリオでの投資割合が                 5 %を超える銘柄に対する合計の投資割合
                  は、原則として        40 %以内とします。
                 ⑥ キャッシュ保有比率は、原則として                   20 %以内とします。
                 ⑦ 投資信託証券(上場投資信託は除きます。)への投資割合は、信託財産の純
                  資産総額の      5 %以内とします。
                 ⑧ デリバティブ取引は、原則として行ないません。
     設定日           2019  年 4 月 18 日
     信託期間           無期限
     決算日           毎年  4 月 1 日 ( 休業日の場合翌営業日            )
                 第 1 計算期間は、当初設定日~              2020  年 4 月 1 日 ( 休業日の場合翌営業日            )
     収益分配方針           収益分配金額は、分配対象額の範囲(経費控除後の配当等収益および売買益
                 (評価益を含む)等の全額)内で委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案
                 して決定します。但し、必ず分配を行なうものではありません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     管理報酬等           純資産総額に対して年率             0.825   % ( 税抜  0.75  %)
     ベンチマーク           -
     委託会社           ノーザン・トラスト・グローバル・インベストメンツ株式会社
     運用委託先           <マザーファンド>マゼラン・アセット・マネジメント・リミテッド
     受託会社           三菱UFJ信託銀行株式会社
            ノーザン・トラスト・グローバル・インベストメンツ株式会社について

     ・ 1889  年シカゴにて信託銀行として創業の金融グループ、ノーザン・トラスト・コーポレーション

      の資産運用部門の日本拠点です。
     ・ノーザン・トラスト・コーポレーションの資産運用部門は、グローバルに運用拠点を持ち、世界
      各地の年金基金、ソブリン・ファンド、金融機関等の機関投資家を主要顧客としてパッシブ運用
      やマネージャー・オブ・マネージャーズ運用(運用会社のリサーチ能力を生かし、複数の外部運
      用会社を選定し組み合わせた運用)に強みを持っています。
    2.ダイワ・マネー・マザーファンド

      形態  / 表示通貨        国内籍の証券投資信託/円建

      運用の基本方針           主としてわが国の公社債への投資により、利息収入の確保をめざして運用を行
                 ないます。
      主要投資対象           本邦通貨表示の公社債
      投資態度           ①わが国の公社債を中心に安定運用を行ないます。
                 ②邦貨建資産の組入れにあたっては、取得時に第二位(                              A - 2 格相当)以上の短
                  期格付であり、かつ残存期間が                 1 年未満の短期債、コマーシャル・ペーパー
                  に投資することを基本とします。
                 ③当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な
                  変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模
                  によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
      設定日           2004  年 12 月 10 日
      信託期間           無期限
      決算日           毎年  12 月 9 日(休業日の場合翌営業日)
      運用管理費用           かかりません。
      (信託報酬)
      委託会社           大和アセットマネジメント株式会社
      受託会社           三井住友信託銀行株式会社
    (2)  【ファンドの沿革】


        2019  年 4 月 17 日        信託契約締結、当初設定、運用開始
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    (3)  【ファンドの仕組み】

          受益者                            お申込者

                      収益分配金(注)、償還金など                  ↑↓  お申込金(      ※3  )

                                 受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社

                                 との契約(      ※1  )に基づき、次の業務を行ないま
                                 す。
                                 ① 受益権の募集の取扱い
         お取扱窓口               販売会社
                                 ② 一部解約請求に関する事務
                                 ③ 収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
                                  に関する事務          など
          ↑↓  ※1             収益分配金、償還金など                  ↑↓  お申込金(      ※3  )

                                 当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下「信託

                                 契約」といいます。)(            ※2  )の委託者であり、次の
                                 業務を行ないます。
                     大和アセットマネジ
                                 ① 受益権の募集・発行
          委託会社
                      メント株式会社
                                 ② 信託財産の運用指図
                                 ③ 信託財産の計算
                                 ④ 運用報告書の作成        など
       ↓ 運用指図     ↑↓  ※2

                                     損益          ↑↓  信託金(     ※3  )
                                 信託契約(      ※2  )の受託者であり、次の業務を行な

                                 います。なお、信託事務の一部につき株式会社日
                     三井住友信託銀行株
                                 本カストディ銀行に委託することができます。ま
                     式会社
                                 た、外国における資産の保管は、その業務を行な
          受託会社
                                 うに充分な能力を有すると認められる外国の金融
                     再信託受託会社:
                                 機関が行なう場合があります。
                     株式会社日本カスト
                                 ① 委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分
                     ディ銀行
                                 ② 信託財産の計算         など
                                     損益     ↑↓  投資

          投資対象                     投資対象ファンドの受益証券 など

      (注)「分配金再投資コース」の場合、収益分配金は自動的に再投資されます。

       ※1  :受益権の募集の取扱い、一部解約請求に関する事務、収益分配金、償還金、一部解約金の支払

         いに関する事務の内容等が規定されています。
       ※2  :「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づいて、あらかじめ監督官庁に届け出られた信託約
         款の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項(運用方針、委託会社および
         受託会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等)が規定されています。
       ※3  :販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行
         なわれる日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込み
         ます。
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      ◎ 委託会社および受託会社は、それぞれの業務に対する報酬を信託財産から収受します。また、販売会

       社には、委託会社から業務に対する代行手数料が支払われます。
    <委託会社の概況(           2022  年 10 月末日現在)>








    ・資本金の額         151  億 7,427   万 2,500   円
    ・沿革
      1959  年 12 月 12 日     大和証券投資信託委託株式会社として設立
      1960  年  2 月 17 日     「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
      1960  年  4 月  1 日     営業開始
      1985  年 11 月  8 日     投資助言・情報提供業務に関する兼業承認を受ける。
      1995  年  5 月 31 日     「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づき投資顧問
                  業の登録を受ける。
      1995  年  9 月 14 日     「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づく投資一任
                  契約にかかる業務の認可を受ける。
      2007  年  9 月 30 日     「金融商品取引法」の施行に伴い、同法第                       29 条の登録を受けたものとみ
                  なされる。
                  (金融商品取引業者登録番号:関東財務局長(金商)第                              352  号)
      2020  年  4 月  1 日     大和アセットマネジメント株式会社に商号変更
    ・大株主の状況
             名 称                    住 所                所有       比率

                                                株式数
                                                    株       %
       株式会社大和証券グループ本社                 東京都千代田区丸の内一丁目             9 番 1 号         2,608,525         100.00
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                            2【投資方針】
    (1)  【投資方針】

      ①  主要投資対象
        次の受益証券(振替受益権を含みます。)を主要投資対象とします。
        1 .アンカー      MFG  グローバル株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)(以下「                                          MFG  グ
        ローバル株式ファンド」といいます。)の受益証券
        2 .ダイワ・マネー・マザーファンドの受益証券
      ②  投資態度

       イ.主として、        MFG  グローバル株式ファンドの受益証券を通じて、日本を除く世界の金融商品取引所
        上場株式等(       DR (預託証券)および不動産投資信託証券を含みます。)に投資し、信託財産の成長
        をめざします。
       ロ.  MFG  グローバル株式ファンドの運用にあたっては、以下の方針を基本とします。
        1 .徹底したリサーチを通じて、持続的な優位性を持つ企業の株式等に投資することで、中長期で
         の収益獲得をめざします。
        2 .市場環境に応じたポートフォリオの調整や株式組入比率の抑制などにより、ファンドと世界の
         株式市場との連動性を一定程度以下に維持することで値下がりリスクの抑制に努めます。
        3 .ポートフォリオ構築にあたっては、中長期での収益獲得に資すると考えられる銘柄への集中投
         資を行なうことを基本とします。
       ハ.当ファンドは、           MFG  グローバル株式ファンドとダイワ・マネー・マザーファンドに投資するファ
        ンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、                        MFG  グローバル株式ファンドへの投資割合を高位に維
        持することを基本とします。
       ニ.  MFG  グローバル株式ファンドにおいて、為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則とし
        て行ないません。
       ホ.当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
        き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
        とがあります。
      <投資先ファンドについて>

       投資先ファンドの選定の方針は次のとおりです。
                      アンカー     MFG  グローバル株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格

       投資先ファンドの名称
                      機関投資家専用)
                      主として、日本を除く世界の金融商品取引所上場株式等(                                 DR

                      (預託証券)および不動産投資信託を含む。)に投資し、信託
       選定の方針
                      財産の成長をめざすファンドである。為替変動リスクを回避す
                      るための為替ヘッジは原則として行なわない。
       くわしくは「1 ファンドの性格                     (1)  ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>」をご

      参照下さい。
    (2)  【投資対象】

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ①  当ファンドにおいて投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に掲
       げるものとします。
        1 .次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第                                      3 条に掲げるものをいいま
        す。以下同じ。)
        イ.有価証券
        ロ.約束手形
        ハ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第                                     22 条第  1 項第  6 号に掲げるもの
        2 .次に掲げる特定資産以外の資産
        イ.為替手形
      ②  委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし、三井住友信
       託銀行株式会社を受託者として締結された次の                         1 .に掲げる親投資信託の受益証券、次の                      2 .に掲げる
       証券投資信託の受益証券(振替受益権を含みます。)、ならびに次の                                     3 .から    5 .までに掲げる有価証
       券(金融商品取引法第            2 条第  2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きま
       す。)に投資することを指図することができます。
        1 .ダイワ・マネー・マザーファンドの受益証券
        2 .アンカー      MFG  グローバル株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)の受益証券
        3 .コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        4 .外国または外国の者の発行する証券または証書で、前                              3 .の証券の性質を有するもの
        5 .指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第                         2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。)
        なお、前      1 .および前      2 .の受益証券を「投資信託証券」といいます。
      ③  委託会社は、信託金を、前                ② に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第                                    2
       条第  2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用するこ
       とを指図することができます。
        1 .預金
        2 .指定金銭信託(金融商品取引法第                   2 条第  1 項第  14 号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
        3 .コール・ローン
        4 .手形割引市場において売買される手形
      ④  前  ② の規定にかかわらず、当ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会
       社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前                                  ③ に掲げる金融商品により運用するこ
       とを指図することができます。
      <投資先ファンドについて>

       ファンドの純資産総額の               10 %を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は次のとおりで
      す。
                      アンカー     MFG  グローバル株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格

       投資先ファンドの名称
                      機関投資家専用)
                      アンカー     MFG  グローバル株式マザーファンドの受益証券を通じ

       運用の基本方針               て、信託財産の成長を目指して運用を行なうことを基本としま
                      す。
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                      アンカー     MFG  グローバル株式マザーファンドの受益証券を通じ
                      て、海外の金融商品取引所に上場している企業の株式等                               ※ に投
       主要な投資対象               資します。
                      ※ リート(不動産投資信託証券)や                  DR (預託証券)、その他の
                       証券を含みます。
                      ノーザン・トラスト・グローバル・インベストメンツ株式会社

       委託会社等の名称               <マザーファンド>
                      運用委託先:マゼラン・アセット・マネジメント・リミテッド
       くわしくは「1 ファンドの性格                     (1)  ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>」をご

      参照下さい。
    (3)  【運用体制】

      ①  運用体制
        ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
      ②  運用方針の決定にかかる過程









        運用方針は次の過程を経て決定しております。
       イ.基本計画書の策定
         ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を商品担当役員の決裁により決定します。
       ロ.基本的な運用方針の決定
         CIO  が議長となり、原則として月                1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
       ハ.運用計画書の作成・承認
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         ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
        基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
        提 示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
        承認します。
      ③  職務権限

        ファンド運用の意思決定機能を担う運用本部において、各職位の主たる職務権限は、社内規則に
       よって、次のように定められています。
       イ.  CIO  ( Chief    Investment       Officer    )(  1 名)
         運用最高責任者として、次の職務を遂行します。
        ・基本的な運用方針の決定
        ・その他ファンドの運用に関する重要事項の決定
       ロ.  Deputy-CIO      ( 0 ~ 5 名程度)
         CIO  を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
       ハ.インベストメント・オフィサー(                    0 ~ 5 名程度)
         CIO  および    Deputy-CIO      を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
       ニ.運用部長(各運用部に              1 名)
         ファンドマネージャーが策定する運用計画を決定します。
       ホ.運用チームリーダー
         ファンドの基本的な運用方針を策定します。
       ヘ.ファンドマネージャー
         ファンドの運用計画を策定して、これに沿ってポートフォリオを構築します。
      ④  リスクマネジメント会議、                FD 諮問委員会および資産運用高度化委員会

        次のとおり各会議体等において必要な報告・審議等を行なっています。これら会議体等の事務局と
       なる部署の人員は          35 ~ 45 名程度です。
       イ.リスクマネジメント会議
         経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
        告を行ない、必要事項を審議・決定します。
       ロ.  FD 諮問委員会
         取締役会の諮問委員会として、ファンド組成・運用に関わる会議体等に対する牽制に資する事項
        について、取締役会に意見を述べます。
       ハ.資産運用高度化委員会
         資産運用高度化への取組みについて報告・検討し、必要事項を審議・決定します。
      ⑤  受託会社に対する管理体制

        受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託
       会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
      ※  上記の運用体制は           2022  年 10 月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

    (4)  【分配方針】

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      ①  分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等とします。
      ②  原則として、基準価額の水準等を勘案して分配金額を決定します。ただし、分配対象額が少額の場
       合には、分配を行なわないことがあります。
      ③  留保益は、前        (1)  に基づいて運用します。
    (5)  【投資制限】

      ①  株式(信託約款)
        株式への直接投資は、行ないません。
      ②  投資信託証券(信託約款)

        投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
      ③  外貨建資産(信託約款)

        外貨建資産への直接投資は、行ないません。
      ④  信用リスク集中回避(信託約款)

        一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
       ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
       して、それぞれ        100  分の  10 、合計で     100  分の  20 を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
       合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行な
       うこととします。
      ⑤  資金の借入れ(信託約款)

       イ.委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払
        資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目
        的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コー
        ル市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価
        証券等の運用は行なわないものとします。
       ロ.一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から、信
        託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間、または解約代金の入金日までの間、も
        しくは償還金の入金日までの期間が                   5 営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有
        価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借
        入指図を行なう日における信託財産の純資産総額の                           10 %を超えないこととします。
       ハ.収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
        業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       ニ.借入金の利息は信託財産中から支弁します。
      <参 考>投資対象ファンドについて

      1.アンカー       MFG  グローバル株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)

        「1 ファンドの性格               (1)  ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>」をご参照下さ
       い。
      2.ダイワ・マネー・マザーファンド

                                 20/154



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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ※ 下記以外の項目(「基本方針」、「投資態度」、「運用管理費用(信託報酬)」等)については、

        「1 ファンドの性格              (1)  ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>」をご参照下さ
        い。
                  ①  株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権(新株予約権付

                   社債のうち会社法第           236  条第  1 項第  3 号の財産が当該新株予約権付社債
                   についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で
                   存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの(以下会社法施行
                   前の旧商法第       341  条ノ  3 第 1 項第  7 号および第      8 号の定めがある新株予約
                   権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」といいます。)の新
                   株予約権に限ります。)の行使等により取得したものに限ります。
         主な投資制限
                    株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の                         30 %以下とします。
                  ②  投資信託証券への投資は、行ないません。
                  ③  同一銘柄の株式への投資割合は、取得時において信託財産の純資産
                   総額の    10 %以下とします。
                  ④  同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割
                   合は、信託財産の純資産総額の                 10 %以下とします。
                  ⑤  外貨建資産への投資は、行ないません。
                  信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるときまたは
         償還条項         やむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、信託契約
                  を解約し、信託を終了させることができます。
                            3【投資リスク】

    (1)  価額変動リスク

       当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、株式など値動きのある証券(外国証券には為替リス
      クもあります。)に投資しますので、基準価額は大きく変動します。したがって、投資元本が保証され
      ているものではなく、これを割込むことがあります。委託会社の指図に基づく行為により信託財産に生
      じた利益および損失は、すべて投資者に帰属します。
       投資信託は預貯金とは異なります。
       投資者のみなさまにおかれましては、当ファンドの内容・リスクを十分ご理解のうえお申込み下さい
      ますよう、よろしくお願い申上げます。
       基準価額の主な変動要因については、次のとおりです。
      ①  株価の変動(価格変動リスク・信用リスク)
        株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等を反映して変動します。株価は、短期的
       または長期的に大きく下落することがあります(発行企業が経営不安、倒産等に陥った場合には、投
       資資金が回収できなくなることもあります。)。組入銘柄の株価が下落した場合には、基準価額が下
       落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
        当ファンドの基準価額は、株価変動の影響を大きく受けます。
        当ファンドは、一銘柄当たりの組入比率が高くなる場合があり、より多数の銘柄に分散投資した場
       合に比べて基準価額の変動が大きくなる可能性があります。
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        また、当ファンドは、新興国の株式にも投資することがあります。新興国の証券市場は、先進国の
       証券市場に比べ、一般に市場規模や取引量が小さく、流動性が低いことにより本来想定される投資価
       値とは乖離した価格水準で取引される場合もあるなど、価格の変動性が大きくなる傾向が考えられま
       す。
      ②  リート(不動産投資信託)への投資に伴うリスク
       イ.リートは、株式と同様に金融商品取引所等で売買され、その価格は、不動産市況に対する見通し
        や市場における需給等、さまざまな要因で変動します。
       ロ.リートの価格や配当は、リートの収益や財務内容の変動の影響を受けます。
       ハ.リートに関する法制度(税制、会計制度等)が変更となった場合、リートの価格や配当に影響を
        与えることが想定されます。
       ニ.組入リートの市場価格が下落した場合、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むこと
        があります。
      ③  外国証券への投資に伴うリスク
       イ.為替リスク
         外貨建資産の円換算価値は、資産自体の価格変動のほか、当該外貨の円に対する為替レートの変
        動の影響を受けます。為替レートは、各国の金利動向、政治・経済情勢、為替市場の需給その他の
        要因により大幅に変動することがあります。組入外貨建資産について、当該外貨の為替レートが円
        高方向に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
         特に、新興国の為替レートは短期間に大幅に変動することがあり、先進国と比較して、相対的に
        高い為替変動リスクがあります。
         当ファンドにおいては、為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則として行ないませ
        ん。そのため、基準価額は為替レートの変動の影響を直接受けます。
       ロ.カントリー・リスク
         投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または取
        引に対して新たな規制が設けられた場合には、基準価額が予想外に下落したり、方針に沿った運用
        が困難となることがあります。新興国への投資には、先進国と比べて
        大きなカントリー・リスクが伴います。
         新興国の経済状況は、先進国経済に比較して脆弱である可能性があります。そのため、当該国の
        インフレ、国際収支、外貨準備高等の悪化、また、政治不安や社会不安あるいは他国との外交関係
        の悪化などが株式市場や為替市場に及ぼす影響は、先進国以上に大きいものになることが予想され
        ます。さらに、政府当局による海外からの投資規制など数々の規制が緊急に導入されたり、あるい
        は政策の変更等により証券市場が著しい悪影響を被る可能性もあります。
         新興国においては、先進国と比較して、証券の決済、保管等にかかる制度やインフラストラク
        チャーが未発達であったり、証券の売買を行なう当該国の仲介業者等の固有の事由等により、決済
        の遅延、不能等が発生する可能性も想定されます。そのような場合、ファンドの基準価額に悪影響
        が生じる可能性があります。
         実質的な投資対象である証券が上場または取引されている新興国の税制は先進国と異なる面があ
        る場合があります。また、税制が変更されたり、あるいは新たな税制が適用されることにより、基
        準価額が影響を受ける可能性があります。
      ④  その他
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       イ.解約申込みがあった場合には、解約資金を手当てするため組入証券を売却しなければならないこ
        とがあります。その際、市場規模や市場動向によっては市場実勢を押下げ、当初期待される価格で
        売却できないこともあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。
       ロ.ファンド資産をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、債務不履行
        により損失が発生することがあります(信用リスク)。この場合、基準価額が下落する要因となり
        ます。
    (2)  換金性等が制限される場合

       通常と異なる状況において、お買付け・ご換金に制限を設けることがあります。
      ①  金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情が発生した場
       合には、お買付け、ご換金の申込みの受付けを中止すること、すでに受付けたお買付け、ご換金の申
       込みを取消すことがあります。
      ②  ご換金の申込みの受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日のご換
       金の申込みを撤回することができます。ただし、受益者がそのご換金の申込みを撤回しない場合に
       は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日にご換金の申込みを受付けたものとして取
       扱います。
    (3)  その他の留意点

       当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第                             37 条の  6 の規定(いわゆるクーリング・オフ)の
      適用はありません。
      ※  流動性リスクに関する事項

        ・ 当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる
         取引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢
         から期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。
          これにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止とな
         る可能性、換金代金のお支払いが遅延する可能性があります。
    (4)  リスク管理体制

       運用リスク管理体制(※)は、以下のとおりとなっています。
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      ※ 流動性リスクに対する管理体制 









       ・ 委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモ
        ニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行ないます。
       ・ 取締役会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督し
        ます。
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                          4【手数料等及び税金】

















    (1)  【申込手数料】

       販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、                               3.3  %(税抜     3.0  %)となっています。
       具体的な手数料の料率等については、販売会社にお問合わせ下さい。
       申込手数料には、消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)が課されます。
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       「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
       申込手数料は、お買付時の商品説明または商品情報の提供、投資情報の提供、取引執行等の対価で

      す。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。
    (2)  【換金(解約)手数料】

      ①  換金手数料
        ありません。
      ②  信託財産留保額
        ありません。
    (3)  【信託報酬等】

       ①  信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率                                            1.1275    %(税抜
        1.025   %)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。
        信託報酬は、毎計算期間の最初の                  6 か月終了日(       6 か月終了日が休業日の場合には、翌営業日としま
        す。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
       ②  信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁しま
        す。
       ③  信託報酬にかかる委託会社、販売会社、受託会社への配分については、次のとおりです。
                   委託会社             販売会社             受託会社

                  年率  0.30  %        年率  0.70  %       年率  0.025   %

                   (税抜)             (税抜)             (税抜)
        ※ 上記の信託報酬の配分には、別途消費税率を乗じた額がかかります。

       ④  前  ③ の販売会社への配分は、販売会社の行なう業務に対する代行手数料であり、委託会社が一旦

        信託財産から収受した後、販売会社に支払われます。
       ⑤  投資対象ファンドの信託報酬等については、「1 ファンドの性格                                        (1)  ファンドの目的及び基
        本的性格 <ファンドの特色>」の<投資対象ファンドの概要>をご参照下さい。なお、当ファン
        ドの信託報酬に投資対象ファンドの信託報酬を加えた、投資者が実質的に負担する信託報酬率は、
        年率  1.9525    %(税込)程度です。
       信託報酬を対価とする役務の内容は、配分先に応じて、それぞれ以下のとおりです。

        委託会社:ファンドの運用と調査、受託会社への運用指図、基準価額の計算、目論見書・運用報告
              書の作成等の対価
        販売会社:運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
        受託会社:運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
    (4)  【その他の手数料等】

      ①  信託財産において資金借入れを行なった場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      ②  信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および
       信託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担
       とし、信託財産中から支弁します。
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      ③  信託財産に属する有価証券等に関連して発生した訴訟係争物たる権利その他の権利に基づいて益金
       が生じた場合、当該支払いに際して特別に必要となる費用(データ処理費用、郵送料等)は、受益者
       の 負担とし、当該益金から支弁します。
      ④  信託財産で有価証券の売買を行なう際に発生する売買委託手数料、当該売買委託手数料にかかる消
       費税等に相当する金額、信託財産に属する資産を外国で保管する場合の費用は、信託財産中より支弁
       します。
       ( ※ )「その他の手数料等」については、運用状況等により変動するため、事前に料率、上限額等を

         示すことができません。
       手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することができません。ま

      た、上場不動産投資信託は市場価格により取引されており、費用を表示することができません。
      <投資対象ファンドより支弁する手数料等>

        各ファンドの投資対象等に応じて、信託財産に関する租税、有価証券売買時の売買委託手数料、先
       物取引・オプション取引等に要する費用、資産を外国で保管する場合の費用等を支弁します。その
       他、マザーファンドを除く投資対象ファンドからは監査報酬を支弁します。
    (5)  【課税上の取扱い】

        課税上は株式投資信託として取扱われます。
       ①  個人の投資者に対する課税
        イ.収益分配金に対する課税
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として課税され、                                              20 %(所
         得税  15 %および地方税        5 %)の税率による源泉徴収が行なわれ、申告不要制度が適用されます。
         なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税(配当控除の適用はありません。)を選
         択することもできます。ただし、                  2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額に            2.1  %の税率を乗じた復興
         特別所得税が課され、税率は                20.315    %(所得税      15 %、復興特別所得税           0.315   %および地方税        5 %)
         となります。
        ロ.解約金および償還金に対する課税
          一部解約時および償還時の差益(解約価額および償還価額から取得費用(申込手数料(税込)
         を含む)を控除した利益)については、譲渡所得とみなされ、                                  20 %(所得税      15 %および地方税
         5 %)の税率により、申告分離課税が適用されます。ただし、                                 2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額
         に 2.1  %の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税率は                            20.315    %(所得税      15 %、復興特別所得
         税 0.315   %および地方税        5 %)となります。
        ハ.損益通算について
          一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、上場株式等(特定公社債、公募
         公社債投資信託を含みます。)の譲渡益および償還差益と相殺することができ、申告分離課税を
         選択した上場株式等の配当所得および利子所得との損益通算も可能となります。また、翌年以後
         3 年間、上場株式等の譲渡益・償還差益および配当等・利子から繰越控除することができます。
         一部解約時および償還時の差益については、他の上場株式等の譲渡損および償還差損との相殺が
         可能となります。
         なお、特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問合わせ下さい。

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        ※ 少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」および未成年者少額投資非課税制度「愛称:
         ジュニアNISA(ジュニアニーサ)」をご利用の場合
         公募株式投資信託は、税法上、少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」および未成年

        者少額投資非課税制度「愛称:ジュニアNISA(ジュニアニーサ)」の適用対象です。毎年、一
        定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定期間
        非課税となります(他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。)。
         ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方となりま
        す。当ファンドの非課税口座における取扱いは販売会社により異なる場合があります。くわしく
        は、販売会社にお問合わせ下さい。
       ②  法人の投資者に対する課税

         法人の投資者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時
        および償還時の個別元本超過額については配当所得として課税され、                                     15 %(所得税      15 %)の税率で
        源泉徴収(      ※ )され法人の受取額となります。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち
        所得税法上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金(特別分配金)には課税されま
        せん。ただし、         2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額に            2.1  %の税率を乗じた復興特別所得税が課さ
        れ、税率は      15.315    %(所得税      15 %および復興特別所得税             0.315   %)となります。なお、益金不算入
        制度の適用はありません。
        ※ 源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。
       <注  1 >個別元本について

        ①  投資者ごとの信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に
         相当する金額は含まれません。)が当該投資者の元本(個別元本)にあたります。
        ②  投資者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該投資者が追加信託を
         行なうつど当該投資者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
        ③  投資者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当
         該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となります。
        ④  個別元本について、詳しくは販売会社にお問合せ下さい。
       <注  2 >収益分配金の課税について

        ①  追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
         「元本払戻金(特別分配金)」(投資者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があり
         ます。
        ②  投資者が収益分配金を受取る際、イ.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元
         本と同額の場合または当該投資者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が
         普通分配金となり、ロ.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本を下回ってい
         る場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該
         元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
       ( ※ )外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

       ( ※ )上記は、      2022  年 10 月末日現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変
         更になることがあります。
       ( ※ )課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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                            5【運用状況】

    (1)  【投資状況】        (2022   年 10 月 31 日現在    )

    投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       投資信託受益証券                                   13,750,480,443               99.49
                内 日本                         13,750,480,443               99.49
       親投資信託受益証券                                         999          0.00
                内 日本                               999          0.00
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                     69,904,490              0.51
       純資産総額
                                          13,820,385,932               100.00
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (2)  【投資資産】        (2022   年 10 月 31 日現在    )

    ①  【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.主要銘柄の明細

                                  株数、口数        簿価単価        評価単価       投資
             銘柄名           地域     種類      または        簿価        時価      比率
                                   額面金額         ( 円 )      ( 円 )     (%)
                                              1.3940        1.4422
       アンカー    MFG  グローバル株式ファンド                投資信託
                                   9,534,378,341                       99.49
     1                  日本
       (為替ヘッジなし)                     受益証券
                                          13,290,923,412        13,750,480,443
                            親投資信
                                              1.0166        1.0164
                                       983                   0.00
     2 ダイワ・マネー・マザーファンド                日本     託受益証
                                               999        999
                            券
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

    ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                  投資比率
       投資信託受益証券                         99.49%
       親投資信託受益証券                         0.00%
       合計                         99.49%
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    ハ.投資株式の業種別投資比率

       該当事項はありません。
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    ②  【投資不動産物件】
       該当事項はありません。

    ③  【その他投資資産の主要なもの】

       該当事項はありません。

    (3)  【運用実績】

    ①  【純資産の推移】

                    純資産総額          純資産総額        1口当たりの       1口当たりの

                     (分配落)          (分配付)        純資産額       純資産額
                      (円 )         (円 )     (分配落   )( 円 ) (分配付   )( 円 )
          第 1 計算期間末
                    6,582,571,972          6,582,571,972          1.0039       1.0039
         (2020   年 4 月 27 日 )
          第 2 計算期間末
                    16,085,312,516          16,212,777,598           1.2619       1.2719
         (2021   年 4 月 26 日 )
         2021  年 10 月末日      16,802,103,795             -        1.3504       -
            11 月末日      16,100,861,477             -        1.3303       -
            12 月末日      16,546,719,343             -        1.3913       -
          2022  年 1 月末日      15,021,163,619             -        1.2902       -
             2 月末日      14,284,530,064             -        1.2597       -
             3 月末日      15,072,268,562             -        1.3502       -
          第 3 計算期間末
                    14,535,524,782          14,645,238,898           1.3249       1.3349
         (2022   年 4 月 25 日 )
             4 月末日      14,366,538,009             -        1.3139       -
             5 月末日      14,036,294,357             -        1.2947       -
             6 月末日      13,804,064,166             -        1.2874       -
             7 月末日      14,264,218,866             -        1.3402       -
             8 月末日      13,862,457,092             -        1.3282       -
             9 月末日      12,976,024,319             -        1.2659       -
            10 月末日      13,820,385,932             -        1.3622       -
    ②  【分配の推移】

                    1口当たり分配金        (円 )

        第 1 計算期間                  0.0000
        第 2 計算期間                  0.0100
        第 3 計算期間                  0.0100
       2022  年 4 月 26 日~
                             -
       2022  年 10 月 25 日
                                 31/154


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    ③  【収益率の推移】

                      収益率   (% )

        第 1 計算期間                   0.4
        第 2 計算期間                   26.7
        第 3 計算期間                   5.8
       2022  年 4 月 26 日~
                             0.9
       2022  年 10 月 25 日
    (4)  【設定及び解約の実績】


                          設定数量(口)                     解約数量(口)

        第 1 計算期間                      9,650,602,942                     3,839,727,213
        第 2 計算期間                      8,361,267,692                     2,171,820,394
        第 3 計算期間                      1,228,877,857                     3,003,974,416
       2022  年 4 月 26 日~
                                 567,443,558                    1,380,828,228
        2022  年 10 月 25 日
    ( 注 )  当初設定数量は        746,185,215      口です。
    (参考)投資信託証券

       アンカー     MFG  グローバル株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)
    ( 1)投資状況(     2022  年 9月 30 日現在)

               投資資産の種類                      時価(円)             投資比率(%)
     親投資信託受益証券                                   30,890,380,456                  100.23
            内 日本                            30,890,380,456                  100.23
                                        △ 70,410,913               △ 0.23
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
     純資産総額                                   30,819,969,543                  100.00

    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別内訳です。
    〈参考情報〉アンカー         MFG  グローバル株式マザーファンド

           投資資産の種類                     時価(円)                 投資比率(%)
     株式                                 31,620,451,043                   93.40
            内 アメリカ                          21,497,153,613                   63.49
            内 イギリス                           2,940,636,071                   8.69
            内 スイス                           2,271,432,029                   6.71
            内 フランス                           1,835,961,223                   5.42
                                 32/154


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
            内 オランダ                           1,154,860,934                   3.41
            内 ドイツ                           845,368,576                  2.50
            内 カナダ                           558,455,778                  1.65
            内 スペイン                           516,582,819                  1.53
     投資証券                                   709,385,091                  2.10
            内 アメリカ                           709,385,091                  2.10
     コール・ローン、その他の資産(負債控除
                                       1,526,772,229                   4.51
     後)
     純資産総額                                 33,856,608,363                   100.00
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別内訳です。
    ( 2)投資資産(     2022  年 9月 30 日現在)

    ①投資有価証券の主要銘柄

    「アンカー    MFG  グローバル株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)」
    イ .主要銘柄の明細
                                     簿価単価         評価単価         投資比率
                            株数、口または額
       銘柄名         地域    種類                簿価         時価         (%)
                            面金額
                                     (円)         (円)
       アンカー    MFG グロー
                                          1.4266         1.3786
                    親投資信託受益
     1  バル株式マザーファ         日本             22,407,065,470                            100.23
                    証券
                                      31,965,919,600         30,890,380,456
       ンド
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
    ロ .投資有価証券の種類別投資比率

     投資有価証券の種類                                       投資比率

     親投資信託受益証券                                                    100.23

     合計                                                    100.23

    ハ .投資株式の業種別投資比率

      該当事項はありません。
    〈参考情報〉アンカー         MFG  グローバル株式マザーファンド

    イ . 主要銘柄の明細
                                                         投資
                                   株数、口     簿価単価        評価単価
                                                         比率
        銘柄名            地域     種類      業種     または額
                                        簿価        時価        (%)
                                   面金額
                                          (円)        (円)
                                 33/154


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                           37,191.55        34,392.37
                           ソフトウェア・
        MICROSOFT     CORP
     1             アメリカ     株式            72,548                       7.37
                           サービス
                                         2,698,172,736        2,495,098,021
        VISA  INC-CLASS     A    アメリカ     株式   ソフトウェア・                28,511.64        26,074.48
     2                               72,778                       5.60
                           サービス
        SHARES                                  2,075,020,201        1,897,649,131
        MASTERCARD     INC  - A   アメリカ     株式   ソフトウェア・                45,833.81        41,527.16
     3                               39,732                       4.87
                           サービス
                                         1,821,069,062        1,649,957,268
        MCDONALDS     CORP      アメリカ     株式   消費者サービス                35,750.69        33,943.46
     4                               44,930                       4.50
                                         1,606,278,627        1,525,079,837
                                           16,437.38        15,525.08
        YUM!  BRANDS   INC
     5             アメリカ     株式   消費者サービス         94,962                       4.35
                                         1,560,926,773        1,474,292,656
        INTERCONTINENTAL                                    13,738.12        13,141.50
     6             アメリカ     株式   各種金融        108,642                       4.22
        EXCHANGE    IN
                                         1,492,537,343        1,427,719,657
                                            5,741.05        6,116.25
                           食品・飲料・タ
        DIAGEO   PLC
     7             イギリス     株式            217,284                       3.93
                           バコ
                                         1,247,440,481        1,328,963,351
        RECKITT    BENCKISER                                9,978.12        9,903.73
                           家庭用品・パー
     8             イギリス     株式            133,951                       3.92
        GROUP   PLC                 ソナル用品
                                         1,336,579,687        1,326,614,912
                                           25,635.53        27,580.51
        LOWES   COS  INC
     9             アメリカ     株式   小売         44,982                      3.66
                                         1,153,137,639        1,240,626,617
                                           16,557.75        15,832.68
                           食品・飲料・タ
        NESTLE   SA-REG
     10              スイス     株式             77,078                      3.60
                           バコ
                                         1,276,238,655        1,220,351,679
                                           15,837.86        14,204.41
        ALPHABET    INC-CL    C 
     11             アメリカ     株式   メディア・娯楽         83,097                      3.49
                                         1,316,079,458        1,180,344,098
                                           66,533.17        61,468.00
                           半導体・半導体
        ASML  HLDG  NV
     12             オランダ     株式             18,788                      3.41
                           製造装置
                                         1,250,025,325        1,154,860,934
                                           65,274.73        57,462.05
                           ソフトウェア・
        INTUIT   INC
     13             アメリカ     株式             19,149                      3.25
                           サービス
                                         1,249,945,887        1,100,340,912
        CHIPOTLE    MEXICAN
                                           189,024.83        223,492.51
     14             アメリカ     株式   消費者サービス          4,851                     3.20
        GRILL   INC
                                          916,959,485       1,084,162,182
                           医薬品・バイオ
                                                   11,131.61
                                           12,012.69
                           テクノロジー・
        NOVARTIS    AG-REG
     15              スイス     株式             94,423                      3.10
                           ライフサイエン
                                         1,134,274,511        1,051,080,350
                           ス
                                           15,943.58        16,624.18
        AMAZON.COM     INC
     16             アメリカ     株式   小売         58,730                      2.88
                                          936,366,512        976,338,561
                                            6,664.15        5,898.11
        US BANCORP
     17             アメリカ     株式   銀行         153,044                      2.67
                                         1,019,909,121         902,670,545
        LVMH  MOET  HENNESSY
                                           88,373.60        86,530.56
                           耐久消費財・ア
     18             フランス     株式             9,831                     2.51
        LOUIS   VUI                 パレル
                                          868,800,900        850,681,935
                                           12,371.87        11,651.73
                           ソフトウェア・
        SAP  SE
     19              ドイツ     株式             72,553                      2.50
                           サービス
                                          897,616,835        845,368,576
                                 34/154


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                                           24,336.76        27,177.94
                           ヘルスケア機
        HCA  HEALTHCARE     INC
     20             アメリカ     株式             30,456                      2.44
                           器・サービス
                                          741,200,624        827,731,365
                           テクノロジー・
                                           21,638.15        20,632.52
        APPLE   INC
     21             アメリカ     株式   ハードウェアお         36,164                      2.20
                                          782,522,069        746,154,771
                           よび機器
                                           24,383.10        20,888.84
                        投資
        CROWN   CASTLE   INC
     22             アメリカ         不動産         33,960                      2.10
                        証券
                                          828,050,340        709,385,091
                                           14,496.92        13,295.00
        WEC  ENERGY   GRP  INC
     23             アメリカ     株式   公益事業         50,512                      1.98
                                          732,268,882        671,557,348
                                           10,185.93         9,464.78
        XCEL  ENERGY   INC
     24             アメリカ     株式   公益事業         65,663                      1.84
                                          668,839,076        621,485,954
                                           12,195.89        11,523.97
        EVERSOURCE     ENERGY
     25             アメリカ     株式   公益事業         53,016                      1.80
                                          646,577,738        610,955,313
                                           24,134.03        24,126.79
                           食品・飲料・タ
        PEPSICO    INC                         25,000
     26             アメリカ     株式                                  1.78
                           バコ
                                          603,350,865        603,169,852
        BROOKFIELD     ASSET
                                            6,310.29        5,898.35
                                    94,680
     27              カナダ     株式   各種金融                               1.65
        MANAGE-CL     A
                                          597,458,568        558,455,778
                                           47,980.34        46,019.17
                           家庭用品・パー
        L OREAL                            11,357
     28             フランス     株式                                  1.54
                           ソナル用品
                                          544,912,739        522,639,736
                                            7,551.49        6,516.83
                           ソフトウェア・
        AMADEUS    IT GRP  SA                      79,269
     29             スペイン      株式                                  1.53
                           サービス
                                          598,599,790        516,582,819
                                           13,407.96        13,237.18
        SAFRAN   SA                          34,950
     30             フランス     株式   資本財                               1.37
                                          468,608,453        462,639,552
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
    (注2)業種は、       GICS(  世界産業分類基準)の産業グループによる分類です。
    ロ .投資有価証券の種類別投資比率


            投資有価証券の種類                          投資比率

                                                93.40

     株式
                                                 2.10
     投資証券
     合計                                          95.50
    ハ .投資株式の業種別投資比率  

           投資有価証券の種類                          投資比率
     ソフトウェア・サービス                                             25.13
     消費者サービス                                             12.07
     食品・飲料・タバコ                                             9.31
                                 35/154


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     小売                                             6.55
     各種金融                                             5.87
     公益事業                                             5.62
     家庭用品・パーソナル用品                                             5.46
     メディア・娯楽                                             4.85
     銀行                                             3.51
     半導体・半導体製造装置                                             3.41
     医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエン                                             3.10
     ス
                                                  2.51
     耐久消費財・アパレル
                                                  2.44
     ヘルスケア機器・サービス
                                                  2.20
     テクノロジー・ハードウェアおよび機器
                                                  1.37
     資本財
                                                  93.40
     合計
    (注)業種は、      GICS(  世界産業分類基準)の産業グループによる分類です。
    ②投資不動産物件

      該当事項はありません。
    ③その他投資資産の主要なもの

      該当事項はありません。
    (参考)マザーファンド


       ダイワ・マネー・マザーファンド
    (1)  投資状況     (2022   年 10 月 31 日現在    )

    投資状況

                投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                   15,881,733,478              100.00
       純資産総額
                                          15,881,733,478              100.00
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (2)  投資資産     (2022   年 10 月 31 日現在    )

    ①  投資有価証券の主要銘柄

    イ.主要銘柄の明細

       該当事項はありません。
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    ロ.投資有価証券の種類別投資比率

       該当事項はありません。
    ハ.投資株式の業種別投資比率

       該当事項はありません。
    ②  投資不動産物件

       該当事項はありません。

    ③  その他投資資産の主要なもの

       該当事項はありません。

    (参考情報)運用実績

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                          第2【管理及び運営】

                         1【申込(販売)手続等】

     受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとしま

    す。
     当ファンドには、収益分配金を税金を差引いた後無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資コー
    ス」と、収益の分配が行なわれるごとに収益分配金を受益者に支払う「分配金支払いコース」がありま
    す。
     「分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にしたが
    い契約(以下「別に定める契約」といいます。)を締結します。
     販売会社は、受益権の取得申込者に対し、最低単位を                              1 円単位または       1 口単位として販売会社が定める単
    位をもって、取得の申込みに応じることができます。
     ただし、販売会社は、ニューヨーク証券取引所またはオーストラリア証券取引所のいずれかの休業日と
    同じ日付の日(休業日を除きます。)の前営業日を取得申込受付日とする受益権の取得申込みの受付けを
    行ないません。
     お買付価額(        1 万口当たり)は、お買付申込受付日の翌営業日の基準価額です。
     お買付時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。申込手数料には、消費税等が
    課されます。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりませ
    ん。
     委託会社の各営業日の午後                3 時までに受付けた取得の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務
    手続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
    営業日の取扱いとなります。
     金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情が発生し、委託会
    社が追加設定を制限する措置をとった場合には、販売会社は、取得申込みの受付けを中止することができ
    るほか、すでに受付けた取得申込みを取消すことができるものとします。
     取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された当ファンド
    の受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口
    数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換え
    に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行なうことができます。委託会社
    は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をす
    るため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委託会社から振替
    機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録
    を行ないます。受託会社は、信託契約締結日に生じた受益権については信託契約締結時に、追加信託によ
    り生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかか
    る信託を設定した旨の通知を行ないます。
                         2【換金(解約)手続等】

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     委託会社の各営業日の午後                3 時までに受付けた換金の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務
    手続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
    営業日の取扱いとなります。
     なお、信託財産の資金管理を円滑に行なうために大口の解約請求には制限があります。
    <一部解約>
       受益者は、自己に帰属する受益権について、最低単位を                               1 口単位として販売会社が定める単位をもっ
      て、委託会社に一部解約の実行を請求することができます。
       ただし、販売会社は、ニューヨーク証券取引所またはオーストラリア証券取引所のいずれかの休業日
      と同じ日付の日(休業日を除きます。)の前営業日を一部解約請求受付日とする一部解約の実行の請求
      の受付けを行ないません。
       受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとし
      ます。
       解約価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
       解約価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
       解約価額(基準価額)は、販売会社または下記にお問合わせ下さい。
       大和アセットマネジメント株式会社

         電話番号(コールセンター)                       0120-106212       (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
         ホームページ                       https://www.daiwa-am.co.jp/
       委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情が

      発生した場合には、一部解約請求の受付けを中止することができるほか、すでに受け付けた一部解約請
      求を取消すことができるものとします。一部解約請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該受
      付中止以前に行なった当日の一部解約請求を撤回することができます。ただし、受益者がその一部解約
      請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準
      価額の計算日に一部解約請求を受付けたものとして、当該計算日の翌営業日の基準価額とします。
       一部解約金は、販売会社の営業所等において、原則として一部解約の実行の請求受付日から起算して
      6 営業日目から受益者に支払います。
       受託会社は、一部解約金について、受益者への支払開始日までに、その全額を委託会社の指定する預
      金口座等に払込みます。受託会社は、委託会社の指定する預金口座等に一部解約金を払込んだ後は、受
      益者に対する支払いにつき、その責に任じません。
     一部解約の実行の請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の

    請求にかかる信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数
    と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口
    数の減少の記載または記録が行なわれます。
                          3【資産管理等の概要】

    (1)  【資産の評価】

       基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した                                          1 万口当たりの価額をい
      います。
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       純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時
      価(注    1 、注  2 )により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
      (注  1 )当ファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要

        ・アンカー      MFG  グローバル株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)の受益証券:
         計算日の基準価額で評価します。
        ・ダイワ・マネー・マザーファンドの受益証券:計算日の基準価額で評価します。
      (注  2 )マザーファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要
        ・本邦通貨表示の公社債:原則として、次に掲げるいずれかの価額で評価します。
          1 .日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)
          2 .金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く。)
          3 .価格情報会社の提供する価額
       基準価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。

       基準価額は、販売会社または下記にお問合わせ下さい。
         大和アセットマネジメント株式会社

         電話番号(コールセンター)                       0120-106212       (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
         ホームページ                       https://www.daiwa-am.co.jp/
    (2)  【保管】

       該当事項はありません。
    (3)  【信託期間】

       2019  年 4 月 17 日から    2024  年 4 月 25 日までとします。ただし、               (5)①   により信託契約を解約し、信託を終
      了させることがあります。
       委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と
      合意のうえ、信託期間を延長することができます。
    (4)  【計算期間】

       毎年    4 月 26 日から翌年      4 月 25 日までとします。ただし、第                1 計算期間は、       2019  年 4 月 17 日から    2020  年 4 月
      25 日までとします。
       上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休
      業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始される
      ものとします。ただし、最終計算期間の終了日には適用しません。
    (5)  【その他】

      ①  信託の終了
        1 .委託会社は、受益権の口数が                 30 億口を下ることとなった場合もしくは信託契約を解約することが
        受益者のため有利であると認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意
        のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、
        あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
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        2 .委託会社は、当ファンドが主要投資対象とするアンカー                               MFG  グローバル株式ファンド(為替ヘッ
        ジなし)(適格機関投資家専用)が存続しないこととなる場合には、受託会社と合意のうえ、信託
        契 約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようと
        する旨を監督官庁に届出ます。
        3 .委託会社は、前          1 .の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行な
        います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事項
        を定め、当該決議の日の             2 週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもっ
        てこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        4 .前  3 .の書面決議において、受益者(委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
        権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本                                             4 .において同
        じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託契約
        にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
        て賛成するものとみなします。
        5 .前  3 .の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の                                   3 分の  2 以上にあたる多数を
        もって行ないます。
        6 .前  3 .から前     5 .までの規定は、前           2 .の規定に基づいて信託契約を解約するとき、あるいは、委
        託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につき、信託契約にかかるす
        べての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。また、
        信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、前                                           3 .から前     5 .まで
        の手続きを行なうことが困難な場合も同じとします。
        7 .委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
        約を解約し、信託を終了させます。
        8 .委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
        は、委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が信託契約に関する
        委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、                                      ② の書面決議で否決された
        場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
        9 .受託会社が辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
        社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
      ②  信託約款の変更等

        1 .委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
        受託会社と合意のうえ、信託約款を変更することまたは当ファンドと他のファンドとの併合(投資
        信託及び投資法人に関する法律第                  16 条第  2 号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいま
        す。以下同じ。)を行なうことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨お
        よびその内容を監督官庁に届出ます。なお、信託約款は本                               ② の 1 .から    7 .までに定める以外の方法
        によって変更することができないものとします。
        2 .委託会社は、前          1 .の事項(前       1 .の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場合
        に限り、前      1 .の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当
        する場合を除きます。以下「重大な信託約款の変更等」といいます。)について、書面決議を行な
        います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等の内容お
        よびその理由などの事項を定め、当該決議の日の                           2 週間前までに、信託約款にかかる知れている受
        益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
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        3 .前  2 .の書面決議において、受益者(委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
        権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本                                             3 .において同
        じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託約款
        に かかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
        て賛成するものとみなします。
        4 .前  2 .の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の                                   3 分の  2 以上にあたる多数を
        もって行ないます。
        5 .書面決議の効力は、当ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。
        6 .前  2 .から前     5 .までの規定は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした場合にお
        いて、当該提案につき、信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意
        思表示をしたときには適用しません。
        7 .前  1 .から前     6 .までの規定にかかわらず、当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合
        にあっても、当該併合にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否決さ
        れた場合は、当該他のファンドとの併合を行なうことはできません。
        8 .委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、前                                            1 .から前     7 .ま
        での規定にしたがいます。
      ③  反対受益者の受益権買取請求の不適用

        当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第                              18 条第  1 項に定める反対受益者による受益権
       買取請求の規定の適用を受けません。
      ④  運用報告書

        1 .委託会社は、運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況、費用明細などのうち重要な事
        項を記載した交付運用報告書(投資信託及び投資法人に関する法律第                                      14 条第  4 項に定める運用報告
        書)を計算期間の末日および償還時に作成し、信託財産にかかる知れている受益者に対して交付し
        ます。また、電子交付を選択された場合には、所定の方法により交付します。
        2 .委託会社は、運用報告書(全体版)(投資信託及び投資法人に関する法律第                                          14 条第  1 項に定める
        運用報告書)を作成し、委託会社のホームページに掲載します。
        ・委託会社のホームページ
          アドレス       https://www.daiwa-am.co.jp/
        3 .前  2 .の規定にかかわらず、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合には、
        これを交付します。
      ⑤  公告

        1 .委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行ない、次のアドレスに掲載しま
        す。
         https://www.daiwa-am.co.jp/
        2 .前  1 .の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
        公告は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑥  関係法人との契約の更改

        委託会社と販売会社との間で締結される受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約は、期間満了
       の 1 か月(または       3 か月)前までに、委託会社および販売会社いずれからも何ら意思の表示のないとき
       は、自動的に       1 年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。
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                          4【受益者の権利等】
     信託契約締結当初および追加信託当初の受益者は、委託会社の指定する受益権取得申込者とし、分割さ

    れた受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。
     受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
    <収益分配金および償還金にかかる請求権>
     受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信
    託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有
    します。
     収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                                   ( 当該収益
    分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該
    収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義
    で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。                                            ) に、原則として決算日
    から起算して       5 営業日までに支払います。
     上記にかかわらず、別に定める契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者については、原則として
    毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が再投資されます。再投資により増加した受益権は、振替口座
    簿に記載または記録されます。
     償還金は、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                                   ( 信託終了
    日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に設
    定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権について
    は原則として取得申込者とします。                   ) に、原則として信託終了日から起算して                     5 営業日までに支払います。
     収益分配金および償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行なうものとします。
     受益者が、収益分配金については支払開始日から                            5 年間その支払いを請求しないときならびに信託終了
    による償還金については支払開始日から                      10 年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会
    社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
    <換金請求権>
     受益者は、保有する受益権を換金する権利を有します。権利行使の方法等については、「2 換金(解
    約)手続等」をご参照下さい。
                                 44/154








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                        第3 【ファンドの経理状況】

    (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                                38 年大蔵

    省令第    59 号)並びに同規則第           2 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成                                12 年総
    理府令第     133  号)に基づいて作成しております。
     なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、第            3 期計算期間(       2021  年 4 月 27 日か
    ら 2022  年 4 月 25 日まで)の財務諸表について、有限責任                      あずさ監査法人により監査を受けております。
                            1  【財務諸表】


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      【財務諸表】

       世界セレクティブ株式オープン
       (1)【貸借対照表】
                                                     (単位:円)
                                    第2期              第3期
                                 2021年4月26日現在              2022年4月25日現在
      資産の部
       流動資産
                                      248,913,917              356,108,228
         コール・ローン
                                     15,914,963,938              14,451,288,806
         投資信託受益証券
                                           999              999
         親投資信託受益証券
                                      200,000,000                   -
         未収入金
                                     16,363,878,854              14,807,398,033
         流動資産合計
                                     16,363,878,854              14,807,398,033
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                      127,465,082              109,714,116
         未払収益分配金
                                       66,634,318              75,050,657
         未払解約金
                                        2,045,162              2,109,124
         未払受託者報酬
                                       81,808,180              84,366,691
         未払委託者報酬
                                         613,596              632,663
         その他未払費用
                                      278,566,338              271,873,251
         流動負債合計
                                      278,566,338              271,873,251
       負債合計
      純資産の部
       元本等
         元本                            12,746,508,242              10,971,411,683
                                   ※1              ※1
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                           3,338,804,274              3,564,113,099
                                     2,343,919,756              2,474,949,338
          (分配準備積立金)
                                     16,085,312,516              14,535,524,782
         元本等合計
                                     16,085,312,516              14,535,524,782
       純資産合計
                                     16,363,878,854              14,807,398,033
      負債純資産合計
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       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                     第2期              第3期
                                  自   2020年4月28日            自   2021年4月27日
                                  至   2021年4月26日            至   2022年4月25日
      営業収益
                                            936               31
       受取利息
                                      2,957,471,440              1,068,324,868
       有価証券売買等損益
                                      2,957,472,376              1,068,324,899
       営業収益合計
      営業費用
                                          84,513              48,237
       支払利息
                                         3,390,227              4,374,860
       受託者報酬
                                        135,612,848              174,997,765
       委託者報酬
                                         1,018,943              1,312,301
       その他費用
                                        140,106,531              180,733,163
       営業費用合計
                                      2,817,365,845               887,591,736
      営業利益
                                      2,817,365,845               887,591,736
      経常利益
                                      2,817,365,845               887,591,736
      当期純利益
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額                                 217,969,001              129,555,539
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                  25,511,028             3,338,804,274
                                        955,720,231              370,476,504
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        955,720,231              370,476,504
       額
                                        114,358,747              793,489,760
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        114,358,747              793,489,760
       額
                                        127,465,082              109,714,116
      分配金
                                      ※1              ※1
                                      3,338,804,274              3,564,113,099
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                 47/154










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    (3)  【注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                        第 3 期
            区 分                         自   2021  年 4 月 27 日
                                     至   2022  年 4 月 25 日
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 (1)  投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
                        価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)  親投資信託受益証券

                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
     2.  その他財務諸表作成のための                 計算期間末日

       基本となる重要な事項
                        2021  年 4 月 25 日が休日のため、前計算期間末日を                   2021  年 4 月 26 日とし
                        ております。このため、当計算期間は                    364  日となっております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                 第 2 期               第 3 期
             区 分
                              2021  年 4 月 26 日現在           2022  年 4 月 25 日現在
     1.  ※ 1  期首元本額                        6,557,060,944        円         12,746,508,242        円

          期中追加設定元本額                        8,361,267,692        円          1,228,877,857        円
          期中一部解約元本額                        2,171,820,394        円          3,003,974,416        円
     2.      計算期間末日における受益                       12,746,508,242        口         10,971,411,683        口

          権の総数
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

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                                  第 2 期               第 3 期
              区 分                 自   2020  年 4 月 28 日        自   2021  年 4 月 27 日
                              至   2021  年 4 月 26 日        至   2022  年 4 月 25 日
       ※ 1  分配金の計算過程                 計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  0 円)、解約に伴う当期              額(  0 円)、解約に伴う当期
                            純利益金額分配後の有価証券                 純利益金額分配後の有価証券
                            売買等損益から費用を控除                 売買等損益から費用を控除
                            し、繰越欠損金を補填した額                 し、繰越欠損金を補填した額
                            ( 2,471,384,838        円)、投資        ( 758,019,193       円)、投資信
                            信託約款に規定される収益調                 託約款に規定される収益調整
                            整金(    995,145,700       円)及び      金(  1,089,204,359        円)及び
                            分配準備積立金(          0 円)より      分配準備積立金
                            分配対象額は       3,466,530,538         ( 1,826,644,261        円)より分
                            円(  1 万口当たり      2,719.59        配対象額は      3,673,867,813        円
                            円)であり、うち                 ( 1 万口当たり      3,348.58     円)
                            127,465,082       円(  1 万口当たり       であり、うち       109,714,116       円
                            100  円)を分配金額としてお               ( 1 万口当たり      100  円)を分配
                            ります。                 金額としております。
    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                         第 3 期
            区 分                         自   2021  年 4 月 27 日
                                     至   2022  年 4 月 25 日
     1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2 条第  4
                        項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
                        の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及

                        び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
                        す。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益
                        証券を通じて有価証券に投資しております。
                        これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替
                        変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                        行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
                        リスクの種類毎に行っております。
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     4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用して
       についての補足説明                  いるため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なるこ
                        ともあります。
    Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                         第 3 期
            区 分
                                     2022  年 4 月 25 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
                          第 2 期                    第 3 期
                      2021  年 4 月 26 日現在                2022  年 4 月 25 日現在
        種 類
                      当計算期間の損益に                      当計算期間の損益に
                     含まれた評価差額(円)                      含まれた評価差額(円)
     投資信託受益証券                          2,860,667,207                       937,156,739
     親投資信託受益証券                                △ 1                      0
     合計                          2,860,667,206                       937,156,739
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                 第 2 期                          第 3 期
             2021  年 4 月 26 日現在                      2022  年 4 月 25 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

    (関連当事者との取引に関する注記)

                               第 3 期
                           自   2021  年 4 月 27 日
                           至   2022  年 4 月 25 日
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
     れていないため、該当事項はありません。
    ( 1 口当たり情報)

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                               第 2 期                 第 3 期
                           2021  年 4 月 26 日現在            2022  年 4 月 25 日現在
     1 口当たり純資産額                                1.2619    円               1.3249    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                             (12,619    円 )             (13,249    円 )
    (4)  【附属明細表】

    第1   有価証券明細表

      (1)    株式
         該当事項はありません。
      (2)    株式以外の有価証券

                                                  評価額
       種 類                銘 柄                券面総額                   備考
                                                  (円)
              アンカー     MFG  グローバル株式ファンド
     投資信託受益証
              (為替ヘッジなし)(適格機関投資家                        10,366,778,197           14,451,288,806
     券
              専用)
     投資信託受益証券 合計                                            14,451,288,806
     親投資信託受益
              ダイワ・マネー・マザーファンド                              983           999
     証券
     親投資信託受益証券 合計                                                  999
     合計                                            14,451,289,805
    投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

       該当事項はありません。
    (参考)


     当ファンドは、「アンカー                MFG  グローバル株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)」
    受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、す
    べて同ファンドの受益証券であります。
     また、当ファンドは、「ダイワ・マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸
    借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であ
    ります。
     なお、同ファンドの状況及び当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファン
    ドの状況は次のとおりであります。
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    「アンカー      MFG  グローバル株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)」の状況


      以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    ファンドの経理状況

    (1)    当ファンドは私募の形をとっておりますが、第2期計算期間(                                 2020  年4月2日から        2021  年  4月1
      日まで)について、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                           38 年大蔵省令第       59
      号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成                                               12 年総理府
      令第  133  号)に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、円単位で表示しております。
    (2)    当ファンドは、第2期計算期間(                 2020  年4月    2 日から    2021  年4月    1 日まで)の財務諸表について、東

      陽監査法人による監査を受けております。
    1財務諸表



    アンカー     MFG   グローバル株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)
    ( 1 )貸借対照表

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    ( 2 )損益及び剰余金計算書



















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    (3)   注記表













    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                   期別 

                                     第 2 期計算期間
                                    自 2020  年4月2日
                                    至 2021  年4月1日
      項目
     1. 有価証券の評価基準及び評                 親投資信託受益証券 
                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたって
     価方法
                       は、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2 .収益及び費用の計上基準                有価証券売買等損益

                       約定日基準で計上しております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (貸借対照表に関する注記)

                    期別 
                           第 1 期計算期間末                第 2 期計算期間末
     項目
                         2020  年4月    1 日現在
                                           2021  年4月    1 日現在
                                6,600,720,362       口         32,933,545,437        口

    1.   受益権の総数   
                                                       -円

                                372,018,341      円
    2.   投資信託財産の計算に関す
       る規則第     55 条の6第     10 号に規
       定する額
       元本の欠損
                                                     1.2607    円
                                    0.9436    円
                                                   ( 12,607    円 )
                                  ( 9,436   円 )
    3.   1口当たり純資産額       
      (1万口当たり純資産額            )

    (損益及び剰余金計算書に関する注記)


                           第 1 期計算期間
                   期別                                     第 2 期計算期間
                          自   2019  年4月    18 日
                                            自  2020  年4月2日
                          至  2020  年4月    1 日
                                            至  2021  年4月1日
      項目
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     1 . 信託財産の運用の指図に係                                   同左
                       ノーザン・トラスト・グローバ
     る権限の全部又は一部を委託す
                      ル・インベストメンツ・グループ
     るために要する費用
                      では、グループ内の運用委託報酬
                      を包括的に定めた取り決めを結ん
                      でおりますが、当該取り決めに基
                      づく運用委託報酬を含めた費用は
                      ファンド単位ではなく会社単位で
                      計算されております。
                       そのため、当ファンドに限定した
                      運用委託報酬額の計算は困難なた
                      め、金額の記載を行っておりませ
     2.分配金の計算過程
                      ん。
                       計算期間末に、費用控除後の配当                   計算期間末に、費用控除後の配

                      等収益額     12,982,982     円及び、収益調        当等収益額      256,879,472      円、  費用控
                      整金額    7,050,029     円から分配対象収          除及び繰越欠損金補填後の有価証
                                         券売買等損益       4,966,362,928       円、  収益
                      益額は    20,033,011     円(  1 万口当たり
                                         調整金額     3,349,350,686       円及び、分配
                      30 円)となりますが、分配を行いま
                                         準備積立金額       12,765,445     円から分
                      せんでした。
                                         配対象収益額は        8,585,358,531       円(  1
                                         万口当たり      2,606   円)となります
                                         が、分配を行いませんでした。
    (金融商品に関する注記)


     (1)  金融商品の状況に関する事項

                            第 1 期計算期間
                                              第 2 期計算期間
                   期別 
                           自   2019  年4月    18 日
                                            自  2020  年4月2日
     項目
                          至  2020  年4月    1 日
                                            至  2021  年4月1日
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     1.金融商品に対する取組方針
                        当ファンドは証券投資信託とし                同左
                       て、有価証券等の金融商品への投
                       資ならびにデリバティブ取引を信
                       託約款に定める「運用の基本方
                       針」に基づき行っております。
     2.金融商品の内容及び金融商品
                        当ファンドが保有する金融商品
     に係るリスク
                                         同左
                       の種類は、親投資信託受益証券、
                       コール・ローン等の金銭債権及び
                       金銭債務であります。当ファンド
                       が保有する有価証券の詳細は
                       「 ( 4 )附属明細表        」に記載され
                       ております。当ファンドはこれら
                       の有価証券の運用により信用リス
                       ク、市場リスク(為替変動リス
                       ク・価格変動リスク・流動性リス
                       ク)に晒されております。
     3.金融商品に係るリスク管理体
                        委託会社では、組織規程に基づ
     制
                       き、法令等及び投資ガイドライン
                                         同左
                       等の遵守に関する事項を担当する
                       コンプライアンス部と、市場リス
                       ク等リスク管理の検証を担当する
                       業務部が設置されております。コ
                       ンプライアンス部は投資ガイドラ
                       イン等の遵守状況のモニタリング
                       を行っております。さらに、リスク
                       管理規程その他の社内規程に基づ
                       き、運用リスクに係る状況の把握
                       と同リスクの管理のための方策を
                       決定することを目的として、パ
                       フォーマンス検討委員会が設置さ
                       れ、定期的に開催されております。
                        金融商品の時価には、市場価格

                       に基づく価額のほか、市場価格が
     4.金融商品の時価等に関する事
                       ない場合には合理的に算定された
     項の補足説明
                                         同左
                       価額が含まれている場合がありま
                       す。当該価額の算定においては一
                       定の前提条件等を採用しているた
                       め、異なる前提条件等によった場
                       合、当該価額が異なることもあり
                       ます。
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    ( 2 )金融商品の時価等に関する事項

                            第 1 期計算期間
                                              第 2 期計算期間
                    期別 
                           自   2019  年4月    18 日
                                            自  2020  年4月2日
     項目
                          至  2020  年4月    1 日
                                            至  2021  年4月1日
     1.貸借対照表計上額、時価及び
                        金融商品は時価または時価の近                同左
       差額
                       似値と考えられる帳簿価額で計上
                       しているため、貸借対照表計上額
                       と時価との間に重要な差額はあり
     2.時価の算定方法
                       ません。
     (1)  親投資信託受益証券
                        「(重要な会計方針に係る事項                同左

                       に関する注記)」に記載しており
                       ます。
     (2)  金銭債権及び金銭債務 
                        貸借対照表に計上している金銭                同左

                       債権及び金銭債務は、短期間で決
                       済されるため、帳簿価額は時価と
                       近似していることから、当該帳簿
                       価額を時価としております。
    (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
    第 1 期計算期間(自          2019  年4月    18 日 至     2020  年4月1日)

             種 類                  当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)

                                                   △ 401,634,579

         親投資信託受益証券
                                                   △ 401,634,579

             合 計
    第 2 期計算期間(自          2020  年4月2日 至         2021  年4月1日)

             種 類                  当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)

                                                   5,878,988,062

         親投資信託受益証券
                                                   5,878,988,062

             合 計
    (デリバティブ取引に関する注記)

     該当事項はございません。

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    (関連当事者との取引に関する注記)

      該当事項はございません。

    (重要な後発事象に関する注記)

      該当事項はございません。

    (その他の注記)

     元本額の変動
                   期別 
                                               第 2 期計算期間
                           第 1 期計算期間末
                         2020  年4月    1 日現在

                                              2021  年4月    1 日現在
     項目
                                 746,000,000      円            6,600,720,362円

     期首元本額  
                                                  26,719,995,569円
                                7,599,451,841       円
     期中追加設定元本額    
                                                    387,170,494円
     期中一部解約元本額
                                1,744,731,479       円
         (4 )附属明細表

    第1   有価証券明細表
    ①株式

      該当事項はございません。

    ② 株式以外の有価証券

                                    券面総額     (口 )

       種類               銘柄                          評価額         備考
             アンカー     MFG   グローバル株式マザー
     親投資信託
                                   32,430,995,505          41,595,994,834            -
     受益証券
             ファンド
    第2   信用取引契約残高明細表

     該当事項はございません。

    第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はございません。

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    〈参考情報〉


     当ファンドは、「アンカー              MFG   グローバル株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸

    借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
     なお、当ファンドの当計算期間末日における同親投資信託の状況は次の通りです。
    「アンカー      MFG   グローバル株式マザーファンド」の状況

    以下の記載した情報は監査の対象外であります。
       (1)  貸借対照表

                                 60/154















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     (2)  注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                    期別

                                    自 2020  年4月2日
                                    至 2021  年4月1日
     項目
     1.有価証券の評価基準及び                  株式及び投資証券
       評価方法                 移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しておりま
                       す。
                       外国金融商品市場          (以下「海外取引所」という              )に上場されている株式

                       及び投資証券
                        原則として海外取引所における計算期間末日に知りうる直近の最終
                       相場で評価しております。
                        計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には、当該取引所
                       における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終
                       相場によることが適当でないと委託会社が判断した場合には、委託会
                       社が忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額又は受託者
                       と協議のうえ両者が合理的事由をもって認める評価額により評価し
                       ております。
     2.デリバティブの評価基準                  外国為替予約取引

       及び評価方法
                       個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                       たっては、開示対象ファンドの計算期間末日において、わが国におけ
                       る対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替
                       予約取引のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、
                       対顧客相場の仲値によって計算しております。
     3.収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                       原則として、株式、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定し
                       ている場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金
                       日基準で計上しております。
                       外貨建取引等の処理基準

     4.その他財務諸表作成のた
                       「投資信託財産の計算に関する規則」                    (平成  12 年総理府令第       133  号 )第
       めの基本となる重要な事
                       60 条及び第     61 条に基づいて処理しております。
       項
                                 61/154





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    (貸借対照表に関する注記)
                    期別 

     項目
                           2020  年4月    1 日現在           2021  年4月    1 日現在
                                8,564,322,379       口          34,969,708,786       口

     1.受益権の総数   
                                                     1.2826   円

                                   0.9502    円
                                                    ( 12,826   円)
                                  ( 9,502   円)
     2 .1口当たり純資産額       
      (1万口当たり純資産額            )

     ( 金融商品に関する注記)

     (1)  金融商品の状況に関する事項

                                            自 2020  年4月2日
                          自  2019  年4月    18 日
                   期別 
     項目
                                            至 2021  年4月1日
                          至  2020  年4月1日
                                 62/154













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    1.   金融商品に対する取組方針
                        当ファンドは証券投資信託とし                同左
                       て、有価証券等の金融商品への投
                       資ならびにデリバティブ取引を信
                       託約款に定める「運用の基本方
                       針」に基づき行っております。
    2.   金融商品の内容及び金融商品に
       係るリスク
                        当ファンドが保有する金融商品                  同左
                       の種類は、有価証券、コール・ロー
                       ン等の金銭債権及び金銭債務であ
                       ります。当ファンドが保有する有
                       価証券の詳細は「(          3 )附属明細
                       表」に記載されております。当
                       ファンドはこれらの有価証券の運
                       用により信用リスク、市場リスク
                       (為替変動リスク・価格変動リス
                       ク・流動性リスク)に晒されてお
                       ります。
                                         同左
                        また、当ファンドは、ファンド運
                       用の効率化を図ることを目的とし
                       て為替予約取引を行っておりま
                       す。為替予約取引に係る主要なリ
                       スクは為替相場の変動による価格
                       変動リスク及び取引相手の信用状
                       況の変動により損失が発生する信
                       用リスクであります。
    3.   金融商品に係るリスク管理体制
                                         同左

                        委託会社では、組織規程に基づ
                       き、法令等及び投資ガイドライン
                       等の遵守に関する事項を担当する
                       コンプライアンス部と、市場リス
                       ク等リスク管理の検証を担当する
                       業務部が設置されております。コ
                       ンプライアンス部は投資ガイドラ
                       イン等の遵守状況のモニタリング
                       を行っております。
                        さらに、リスク管理規程その他
                       の社内規程に基づき、運用リスク
                       に係る状況の把握と同リスクの管
                       理のための方策を決定することを
                       目的として、パフォーマンス検討
                       委員会が設置され、定期的に開催
                       されております。
                                 63/154


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    4.   金融商品の時価等に関する事項
                        金融商品の時価には、市場価格                同左
       の補足説明
                       に基づく価額のほか、市場価格が
                       ない場合には合理的に算定された
                       価額が含まれている場合がありま
                       す。当該価額の算定においては一
                       定の前提条件等を採用しているた
                       め、異なる前提条件等によった場
                       合、当該価額が異なることもあり
                       ます。
                        また、デリバティブ取引に関す
                       る契約額等は、あくまでもデリバ
                       ティブ取引における名目的な契約
                       額または計算上の想定元本であ
                       り、当該金額自体がデリバティブ
                       取引に係る市場リスクを示すもの
                       ではありません。
    ( 2 )金融商品の時価等に関する事項


                    期別 
                                              自 2020  年4月2日
                           自  2019  年4月    18 日
      項目
                                              至 2021  年4月1日
                          至  2020  年4月1日
    1.貸借対照表計上額、時価及び差                                     同左
                        金融商品は時価または時価の近似
    額   
                       値と考えられる帳簿価額で計上して
                       いるため、貸借対照表計上額と時価
                       との間に重要な差額はありません。
                        「(重要な会計方針に係る事項に

                                          同左
    2.時価の算定方法
                       関する注記)」に記載しておりま
    (1) 株式、投資証券
                       す。
                         デリバティブ取引については、

                                          該当事項ありません。
    (2)  派生商品評価勘定
                       「(デリバティブ取引に関する注
                       記)」に記載しております。
                        貸借対照表に計上している金銭債

                                          同左
                       権及び金銭債務は、短期間で決済さ
    (3)  金銭債権及び金銭債務
                       れるため、帳簿価額は時価と近似し
                       ていることから、当該帳簿価額を時
                       価としております。
    (有価証券に関する注記)

                                 64/154

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     売買目的有価証券

    (自   2019  年4月    18 日 至     2020  年4月1日)

             種 類                  当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)

                                                   △ 616,095,228

             株 式
                                                     15,525,944

            投資証券
                                              △ 600,569,284

             合 計
    (自   2020  年 4 月 2 日 至     2021  年4月1日)

             種 類                  当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)

                                                   3,032,934,557

             株 式
                                                     69,129,111

            投資証券
                                              3,102,063,668

             合 計
    (デリバティブ取引に関する注記)




     デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表                                   (通貨  )

     (2020   年 4 月 1 日現在    )
                                                      (単位:円     )
                                      契約額等う
                  買建  /売建
     区分      種類              通貨     契約額等                時価        評価損益
                                      ち一年超
     市場取引      為替予約       買建
                                11,700,000             -   11,710,732         10,732
                         米ドル
     以外の取      取引
     引
                                11,700,000             -   11,710,732         10,732
           小計
                                11,700,000             -   11,710,732         10,732
     合計
    (注 )時価の算定方法

    1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につい

    ては、以下のように評価しております。
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    ①同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表され
    ている場合は、当該為替予約は当該仲値により評価しております。
    ②同期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
    イ)同期間末日において当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物
    相場のうち当該日にもっとも近い前後2つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価し
    ております。
    ロ)同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日付で
    発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
    2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同期間末日の対顧客相場の

    仲値により評価しております。
    ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

    (2021   年 4 月 1 日現在    )

       該当事項はございません。

    (関連当事者との取引に関する注記)

       該当事項はございません。

    (重要な後発事象に関する注記)

       該当事項はございません。

    (その他の注記)





    本書における開示対象ファンドの計算期間における元本額の変動

                                             2021  年4月    1 日現在

                            2020  年4月1日現在
                                                 8,564,322,379       円
     期首元本額:
                                 746,000,000       円
     期中追加設定元本額:
                                                26,998,463,350       円
                               9,601,016,342        円
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                                1,782,693,963       円            593,076,943      円 
     期中一部解約元本額:
                                 8,564,322,379       円         34,969,708,786       円
     期末元本額:
     元本の内訳:*
     アンカー     MFG   グローバル株式ファ

                                                 2,007,117,689       円
     ンド(分配型)(適格機関投資家
                                2,009,344,096        円
     専用)
     アンカー     MFG   グローバル株式ファ

                                                32,430,995,505        円
     ンド(為替ヘッジなし)
                                6,554,978,283        円
     (適格機関投資家専用)
     アンカー     MFG   グローバル株式ファ

                                                  531,595,592      円
     ンド(為替ヘッジあり)
                                     - 円
     (適格機関投資家専用)
    *当該親投資信託の受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本であります。

    (3) 附属明細表












          第 1 有価証券明細表
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      ①  株式

      ②  株式以外の有価証券















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    有価証券明細表注記





    1.  通貨種類毎の計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

    2.  小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
    3.  比率は左より組入時価の純資産に対する比率及び各計欄の合計金額に対する比率であります。
    4.  外貨建有価証券の内訳
    第 2  信用取引契約残高明細表





       該当事項はございません。

    第 3  デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

         該当事項はございません。

    「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況


     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
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    貸借対照表
                                  2021  年 4 月 26 日現在        2022  年 4 月 25 日現在
                                    金 額(円)              金 額(円)
     資産の部
      流動資産
        コール・ローン
                                      45,732,717,140              11,376,838,241
        現先取引勘定
                                       999,989,315                    -
        流動資産合計
                                      46,732,706,455              11,376,838,241
      資産合計
                                      46,732,706,455              11,376,838,241
     負債の部

      流動負債
        未払解約金
                                       300,000,000                 55,800
        その他未払費用
                                          30,929                 -
        流動負債合計
                                       300,030,929                 55,800
      負債合計
                                       300,030,929                 55,800
     純資産の部
      元本等
        元本
                             ※ 1       45,659,146,340              11,190,856,319
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                       773,529,186              185,926,122
        元本等合計
                                      46,432,675,526              11,376,782,441
      純資産合計
                                      46,432,675,526              11,376,782,441
     負債純資産合計                                46,732,706,455              11,376,838,241
    注記表


    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                           自   2021  年 4 月 27 日
                           至   2022  年 4 月 25 日
     該当事項はありません。

    (貸借対照表に関する注記)

             区 分                2021  年 4 月 26 日現在           2022  年 4 月 25 日現在
     1.  ※ 1  期首                         2020  年 4 月 28 日           2021  年 4 月 27 日
          期首元本額                        58,678,756,131        円         45,659,146,340        円
          期中追加設定元本額                        80,313,561,553        円          8,080,826,278        円
          期中一部解約元本額                        93,333,171,344        円         42,549,116,299        円
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          期末元本額の内訳

       ファンド名
          ダイワ日経      225  -シフト     11 -            531,632,690       円           531,632,690       円
          2019-03    (適格機関投資家専
          用)
          ゴールド・ファンド(            FOFs            2,457,214,851        円          5,152,405,878        円
          用)(適格機関投資家専用)
          ターゲット・リターン(コス                               -円              140,566    円
          ト控除後     3 %)資金拠出用
          ファンド(適格機関投資家専
          用)
          ターゲット・リターン(コス                               -円              185,128    円
          ト控除後     5 %)資金拠出用
          ファンド(適格機関投資家専
          用)
          ダイワ・グローバル           IoT  関連               977,694    円             977,694    円
          株ファンド       - AI 新時代-
          (為替ヘッジあり)
          ダイワ・グローバル           IoT  関連               977,694    円             977,694    円
          株ファンド       - AI 新時代-
          (為替ヘッジなし)
          ダイワFEグローバル・バ                             9,608   円              9,608   円
          リュー(為替ヘッジあり)
          ダイワFEグローバル・バ                             9,608   円              9,608   円
          リュー(為替ヘッジなし)
          NWQグローバル厳選証券                            49,107    円              49,107    円
          ファンド(為替ヘッジあり)
          NWQグローバル厳選証券                            49,107    円              49,107    円
          ファンド(為替ヘッジなし)
          ダイワ/“RICI           ® ”コモ               2,074,249     円            2,074,249     円
          ディティ・ファンド
          US債券NB戦略ファンド                             1,676   円              1,676   円
          (為替ヘッジあり/年            1 回決
          算型)
          US債券NB戦略ファンド                             1,330   円              1,330   円
          (為替ヘッジなし/年            1 回決
          算型)
          スマート・アロケーション・                               -円            23,766,478      円
          Dガード
          堅実バランスファンド             -ハ                  -円            215,664,881       円
          ジメの一歩-
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          NWQグローバル厳選証券                            180,729    円             180,729    円
          ファンド(為替ヘッジあり/
          隔月分配型)
          NWQグローバル厳選証券                            737,649    円             737,649    円
          ファンド(為替ヘッジなし/
          隔月分配型)
          NWQグローバル厳選証券                            95,276    円              95,276    円
          ファンド(為替ヘッジあり/
          資産成長型)
          NWQグローバル厳選証券                            337,885    円             337,885    円
          ファンド(為替ヘッジなし/
          資産成長型)
          世界セレクティブ株式オープ                              983  円               983  円
          ン
          世界セレクティブ株式オープ                              983  円               983  円
          ン(年    2 回決算型)
          NWQグローバル厳選証券                              983  円               983  円
          ファンド(為替ヘッジあり/
          毎月分配型)
          NWQグローバル厳選証券                              983  円               983  円
          ファンド(為替ヘッジなし/
          毎月分配型)
          iFreeETF     NASDAQ100     インバー                    -円            935,453,091       円
          ス
          DCダイワ・マネー・ポート                        4,386,911,269        円          4,143,857,385        円
          フォリオ
          ダイワ米国株ストラテジーα                            132,757    円             132,757    円
          (通貨選択型)         -トリプル
          リターンズ-        日本円・コー
          ス(毎月分配型)
          ダイワ米国株ストラテジーα                            643,132    円              52,987    円
          (通貨選択型)         -トリプル
          リターンズ-        豪ドル・コー
          ス(毎月分配型)
          ダイワ米国株ストラテジーα                           4,401,613     円             467,315    円
          (通貨選択型)         -トリプル
          リターンズ-        ブラジル・レ
          アル・コース(毎月分配型)
          ダイワ米国株ストラテジーα                            12,784    円              12,784    円
          (通貨選択型)         -トリプル
          リターンズ-        米ドル・コー
          ス(毎月分配型)
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          ダイワ/フィデリティ北米株                           1,988,495     円            1,988,495     円
          式ファンド       -パラダイムシ
          フト-
          ブルベア・マネー・ポート                        22,635,815,586        円                -円
          フォリオⅤ
          ブル  3 倍日本株ポートフォリ                     12,059,772,023        円                -円
          オⅤ
          ベア  2 倍日本株ポートフォリ                     3,485,893,472        円                -円
          オⅤ
          ダイワFEグローバル・バ                             3,666   円              3,666   円
          リュー株ファンド(ダイワS
          MA専用)
          ダイワ米国高金利社債ファン                            155,317    円             155,317    円
          ド(通貨選択型)ブラジル・
          レアル・コース(毎月分配
          型)
          ダイワ米国高金利社債ファン                            38,024    円              38,024    円
          ド(通貨選択型)日本円・
          コース    ( 毎月分配型)
          ダイワ米国高金利社債ファン                             4,380   円              4,380   円
          ド(通貨選択型)米ドル・
          コース    ( 毎月分配型)
          ダイワ米国高金利社債ファン                            22,592    円              22,592    円
          ド(通貨選択型)豪ドル・
          コース    ( 毎月分配型)
          ダイワ/アムンディ食糧増産                            164,735    円                -円
          関連ファンド
          ダイワ日本リート・ファン                          86,202,571      円           76,867,739      円
          ド・マネー・ポートフォリオ
          ダイワ新興国ソブリン債券                            33,689    円              33,689    円
          ファンド(資産成長コース)
          ダイワ新興国ソブリン債券                            96,254    円              96,254    円
          ファンド(通貨αコース)
          ダイワ・ダブルバランス・                               -円            93,902,223      円
          ファンド(Dガード付/部分
          為替ヘッジあり)
          ダイワ・インフラビジネス・                             5,385   円              5,385   円
          ファンド     -インフラ革命-
          (為替ヘッジあり)
          ダイワ・インフラビジネス・                            11,530    円              11,530    円
          ファンド     -インフラ革命-
          (為替ヘッジなし)
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          ダイワ米国MLPファンド                             9,817   円              9,817   円
          (毎月分配型)米ドルコース
          ダイワ米国MLPファンド                             6,964   円              6,964   円
          (毎月分配型)日本円コース
          ダイワ米国MLPファンド                             9,479   円              9,479   円
          (毎月分配型)通貨αコース
          ダイワ英国高配当株ツインα                            98,107    円              98,107    円
          (毎月分配型)
          ダイワ英国高配当株ファンド                            98,107    円              98,107    円
          ダイワ英国高配当株ファン                            979,761    円             982,294    円
          ド・マネー・ポートフォリオ
          DCスマート・アロケーショ                               -円             6,051,549     円
          ン・Dガード
          ダイワ米国高金利社債ファン                             1,097   円              1,097   円
          ド(通貨選択型)南アフリ
          カ・ランド・コース(毎月分
          配型)
          ダイワ米国高金利社債ファン                             2,690   円              2,690   円
          ド(通貨選択型)トルコ・リ
          ラ・コース(毎月分配型)
          ダイワ米国高金利社債ファン                             1,350   円              1,350   円
          ド(通貨選択型)通貨セレク
          ト・コース(毎月分配型)
          ダイワ・オーストラリア高配                            98,203    円              98,203    円
          当株α(毎月分配型) 株式
          αコース
          ダイワ・オーストラリア高配                            98,203    円              98,203    円
          当株α(毎月分配型) 通貨
          αコース
          ダイワ・オーストラリア高配                            982,029    円             982,029    円
          当株α(毎月分配型) 株
          式&通貨ツインαコース
          ダイワ米国株ストラテジーα                            98,174    円              9,652   円
          (通貨選択型)         -トリプル
          リターンズ-通貨セレクト・
          コース(毎月分配型)
       計                           45,659,146,340        円         11,190,856,319        円
     2.     期末日における受益権の総数                        45,659,146,340        口         11,190,856,319        口

    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                 74/154


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                                     自   2021  年 4 月 27 日
            区 分
                                     至   2022  年 4 月 25 日
     1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2 条第  4
                        項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
                        の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、金銭債権及び金銭債務

                        等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。
                        これらの金融商品に係るリスクは、信用リスクであります。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                        行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
                        リスクの種類毎に行っております。
     4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用して

       についての補足説明                  いるため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なるこ
                        ともあります。
    Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

            区 分                         2022  年 4 月 25 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (有価証券に関する注記)

             2021  年 4 月 26 日現在                      2022  年 4 月 25 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
             2021  年 4 月 26 日現在                      2022  年 4 月 25 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

    ( 1 口当たり情報)

                           2021  年 4 月 26 日現在            2022  年 4 月 25 日現在
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     1 口当たり純資産額                                1.0169    円               1.0166    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                             (10,169    円 )             (10,166    円 )
    附属明細表

    第1   有価証券明細表

      (1)    株式
         該当事項はありません。
      (2)    株式以外の有価証券

         該当事項はありません。
    第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

       該当事項はありません。
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    (1)  当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和

    52 年大蔵省令第       38 号)並びに同規則第           38 条の  3 及び第    57 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関
    する規則」(平成          12 年総理府令第       133  号)に基づいて作成しております。
     なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、当中間計算期間(                    2022  年 4 月 26 日
    から  2022  年 10 月 25 日まで)の中間財務諸表について、有限責任                        あずさ監査法人により中間監査を受けて
    おります。
    【中間財務諸表】






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      世界セレクティブ株式オープン

       (1)【中間貸借対照表】
                                       (単位:円)
                                 当中間計算期間末
                                 2022年10月25日現在
      資産の部
       流動資産
                                      154,275,783
         コール・ローン
                                     13,495,912,541
         投資信託受益証券
                                           999
         親投資信託受益証券
                                       78,000,000
         未収入金
                                     13,728,189,323
         流動資産合計
                                     13,728,189,323
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                       64,627,148
         未払解約金
                                        1,913,580
         未払受託者報酬
                                       76,544,932
         未払委託者報酬
                                         573,996
         その他未払費用
                                      143,659,656
         流動負債合計
                                      143,659,656
       負債合計
      純資産の部
       元本等
         元本                            10,158,027,013
                                   ※1
         剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                           3,426,502,654
                                     2,172,829,608
          (分配準備積立金)
                                     13,584,529,667
         元本等合計
                                     13,584,529,667
       純資産合計
                                     13,728,189,323
      負債純資産合計
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       (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                        (単位:円)
                                   当中間計算期間
                                  自   2022年4月26日
                                  至   2022年10月25日
      営業収益
                                            14
       受取利息
                                        200,623,735
       有価証券売買等損益
                                        200,623,749
       営業収益合計
      営業費用
                                          25,650
       支払利息
                                         1,913,580
       受託者報酬
                                        76,544,932
       委託者報酬
                                          573,996
       その他費用
                                        79,058,158
       営業費用合計
                                        121,565,591
      営業利益
                                        121,565,591
      経常利益
                                        121,565,591
      中間純利益
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約
                                      △  20,554,343
      に伴う中間純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                3,564,113,099
                                        167,362,453
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        167,362,453
       額
                                        447,092,832
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        447,092,832
       額
                                      3,426,502,654
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)  【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                      当中間計算期間
            区 分                         自   2022  年 4 月 26 日
                                     至   2022  年 10 月 25 日
       有価証券の評価基準及び評価                 (1)  投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
                        価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)  親投資信託受益証券

                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                                      当中間計算期間末
             区 分
                                      2022  年 10 月 25 日現在
     1.  ※ 1  期首元本額                                        10,971,411,683        円

          期中追加設定元本額                                          567,443,558       円
          期中一部解約元本額                                         1,380,828,228        円
     2.      中間計算期間末日における                                        10,158,027,013        口

          受益権の総数
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                       当中間計算期間
             区 分                         自   2022  年 4 月 26 日
                                      至   2022  年 10 月 25 日
                          該当事項はありません。

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    (金融商品に関する注記)
    金融商品の時価等に関する事項
                                      当中間計算期間末
            区 分
                                     2022  年 10 月 25 日現在
     1.  金融商品の時価及び中間貸借対                  金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計
       照表計上額との差額                  上額と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                            当中間計算期間末
                           2022  年 10 月 25 日現在
     該当事項はありません。

    ( 1 口当たり情報)

                                     当中間計算期間末
                                    2022  年 10 月 25 日現在
     1 口当たり純資産額                                                  1.3373    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                                                (13,373    円 )
    (参考)


     当ファンドは、「アンカー                MFG  グローバル株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)」
    受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」
    は、すべて同ファンドの受益証券であります。
     また、当ファンドは、「ダイワ・マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中
    間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券
    であります。
     なお、同ファンドの状況及び当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザー
    ファンドの状況は次のとおりであります。
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    「アンカー      MFG  グローバル株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)」の状況

      以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    ファンドの経理状況

    (1)     当ファンドは私募の形をとっておりますが、第3期計算期間(                                 2021  年4月    2 日から    2022  年4月    1 日
      まで)について、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                           38 年大蔵省令第       59

      号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成                                                12 年総理府
      令第  133  号)に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、円単位で表示しております。
    (2)     当ファンドは、第3期計算期間(                  2021  年4月    2 日から    2022  年4月    1 日まで)の財務諸表について、

      東陽監査法人による監査を受けております。

    1財務諸表



    アンカー     MFG  グローバル株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)
    ( 1 )貸借対照表

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    ( 2 )損益及び剰余金計算書













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    (3)  注記表













    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                  期別 

                                     第 3 期計算期間
                                    自 2021  年4月2日
                                    至 2022  年4月1日
      項目
     1. 有価証券の評価基準及び評                親投資信託受益証券 
     価方法                   移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっ
                       ては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2 . 収益及び費用の計上基準                有価証券売買等損益

                        約定日基準で計上しております。 
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    (貸借対照表に関する注記)

                   期別 
                           第 2 期計算期間末                第 3 期計算期間末
     項目
                            2021  年4月    1 日現在           2022  年4月    1 日現在
                               32,933,545,437        口         27,282,168,970        口

    1.  受益権の総数   
                                   1.2607    円              1.3908    円

                                  (12,607    円 )            (13,908    円 )
    2.  1口当たり純資産
       額       
       (1万口当たり純資産額)

    (損益及び剰余金計算書に関する注記)


                  期別 
                                              第 3 期計算期間
                           第 2 期計算期間
                                             自  2021  年4月2日
                          自  2020  年4月2日
                                             至  2022  年4月1日
                          至  2021  年4月1日
      項目
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     1.  信託財産の運用の指図に係               ノーザン・トラスト・グローバ                   同左
                      ル・インベストメンツ・グループ
     る権限の全部又は一部を委託す
                      では、グループ内の運用委託報酬
     るために要する費用
                      を包括的に定めた取り決めを結ん
                      でおりますが、当該取り決めに基
                      づく運用委託報酬を含めた費用は
                      ファンド単位ではなく会社単位で
                      計算されております。
                       そのため、当ファンドに限定し
                      た運用委託報酬額の計算は困難な
                      ため、金額の記載を行っておりま
     2.分配金の計算過程
                      せん。
                                          計算期間末に、費用控除後の配

                       計算期間末に、費用控除後の配                  当等収益額392,501,630円、                費用
                      当等収益額256,879,472円、                費用   控除及び繰越欠損金補填後の有価
                      控除及び繰越欠損金補填後の有価                   証券売買等損益          3,094,614,671
                      証券売買等損益           4,966,362,928        円、   収益調整金額2,996,945,267
                      円、   収益調整金額3,349,350,686                円及び、分配準備積立金額
                      円及び、分配準備積立金額                   4,178,371,332円から分配対象収
                      12,765,445円から分配対象収益額                   益額は10,662,432,900円(1万口
                      は8,585,358,531円(1万口当たり                   当たり3,908円)となりますが、
                      2,606円)となりますが、分配を                   分配を行いませんでした。
                      行いませんでした。
    (金融商品に関する注記)

     (1)  金融商品の状況に関する事項

                            第 2 期計算期間                第 3 期計算期間
                  期別 
                           自  2020  年4月2日             自  2021  年4月2日
     項目
                           至  2021  年4月1日              至  2022  年4月    1 日
                                 86/154






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     1.金融商品に対する取組方針
                        当ファンドは証券投資信託と                同左
                       して、有価証券等の金融商品へ
                       の投資ならびにデリバティブ取
                       引を信託約款に定める「運用の
                       基本方針」に基づき行っており
                       ます。
     2.金融商品の内容及び金融商
                        当ファンドが保有する金融商
        品に係るリスク
                       品の種類は、親投資信託受益証                  同左
                       券、コール・ローン等の金銭債
                       権及び金銭債務であります。当
                       ファンドが保有する有価証券の
                       詳細は「     ( 4 )附属明細表         」
                       に記載されております。当ファ
                       ンドはこれらの有価証券の運用
                       により信用リスク、市場リスク
                       (為替変動リスク・価格変動リ
                       スク・流動性リスク)に晒され
                       ております。
                        委託会社では、組織規程に基
     3.金融商品に係るリスク管理
                       づき、法令等及び投資ガイドラ
        体制
                       イン等の遵守に関する事項を担                  同左
                       当するコンプライアンス部と、
                       市場リスク等リスク管理の検証
                       を担当する業務部が設置されて
                       おります。コンプライアンス部
                       は投資ガイドライン等の遵守状
                       況のモニタリングを行っており
                       ます。さらに、リスク管理規程
                       その他の社内規程に基づき、運
                       用リスクに係る状況の把握と同
                       リスクの管理のための方策を決
                       定することを目的として、パ
                       フォーマンス検討委員会が設置
                       され、定期的に開催されており
                       ます。
     4.金融商品の時価等に関する
                        金融商品の時価には、市場価                 金融商品の時価の算定におい
        事項の補足説明
                       格に基づく価額のほか、市場価                  ては一定の前提条件等を採用し
                       格がない場合には合理的に算定                  ているため、異なる前提条件等
                       された価額が含まれている場合                  によった場合、当該価額が異な
                       があります。当該価額の算定に                  ることもあります。
                       おいては一定の前提条件等を採
                       用しているため、異なる前提条
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                       件等によった場合、当該価額が
                       異なることもあります。
    ( 2 )金融商品の時価等に関する事項

                            第 2 期計算期間                第 3 期計算期間
                    期別 
                           自  2020  年4月2日             自  2021  年4月2日
     項目
                           至  2021  年4月1日              至  2022  年4月    1 日
     1.貸借対照表計上額、時価及び
                        金融商品は時価または時価の近                同左
       差額
                       似値と考えられる帳簿価額で計上
                       しているため、貸借対照表計上額
                       と時価との間に重要な差額はあり
     2.時価の算定方法
                       ません。
     (1) 親投資信託受益証券
                        「(重要な会計方針に係る事項                同左

                       に関する注記)」に記載しており
                       ます。
     (2) 金銭債権及び金銭債務 
                        貸借対照表に計上している金銭                同左

                       債権及び金銭債務は、短期間で決
                       済されるため、帳簿価額は時価と
                       近似していることから、当該帳簿
                       価額を時価としております。
    (有価証券に関する注記)


      売買目的有価証券
    第 2 期計算期間(自           2020  年4月2日 至           2021  年4月1日)

             種 類                  当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)

         親投資信託受益証券                                         5,878,988,062

             合 計                                      5,878,988,062

    第 3 期計算期間(自           2021  年4月2日 至           2022  年4月1日)

             種 類                  当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)

         親投資信託受益証券                                         3,773,805,524

             合 計                                      3,773,805,524

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    (デリバティブ取引に関する注記)
      該当事項はございません。

    (関連当事者との取引に関する注記)

      該当事項はございません。

    (重要な後発事象に関する注記)

      該当事項はございません。

    (その他の注記)

     元本額の変動
                  期別 
                            第 2 期計算期間                  第 3 期計算期間
                         2021  年4月    1 日現在              2022  年4月    1 日現在

     項目
                                6,600,720,362円                   32,933,545,437円

     期首元本額  
                               26,719,995,569円                    1,178,394,040円
                                 387,170,494円                  6,829,770,507円
     期中追加設定元本額    
     期中一部解約元本額

    (4 )附属明細表
    第1   有価証券明細表
    ①株式

      該当事項はございません。

    ②  株式以外の有価証券

                                   券面総額     ( 口 )

       種類               銘柄                          評価額         備考
             アンカー     MFG  グローバル株式マザー
     親投資信託
                                   26,651,168,966          38,020,557,646            -
     受益証券
             ファンド
    第2   信用取引契約残高明細表

      該当事項はございません。

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    第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
      該当事項はございません。

    〈参考情報〉


     当ファンドは、「アンカー                MFG  グローバル株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、

    貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券でありま
    す。
     なお、当ファンドの当計算期間末日における同親投資信託の状況は次の通りです。
    「アンカー      MFG  グローバル株式マザーファンド」の状況

    以下の記載した情報は監査の対象外であります。
    (1)   貸借対照表
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    (2)  注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                    期別

                                    自  2021  年4月2日
                                    至  2022  年4月1日
     項目
     1.有価証券の評価基準及び                  株式及び投資証券
       評価方法                 移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しており
                       ます。
                       外国金融商品市場(以下「海外取引所」という)に上場されている株式

                       及び投資証券
                        原則として海外取引所における計算期間末日に知りうる直近の最
                       終相場で評価しております。
                        計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には、当該取引
                       所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の
                       最終相場によることが適当でないと委託会社が判断した場合には、
                       委託会社が忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額又は
                       受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって認める評価額により
                       評価しております。
     2.デリバティブの評価基準                  外国為替予約取引

       及び評価方法                 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価
                       にあたっては、開示対象ファンドの計算期間末日において、わが国
                       における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただ
                       し、為替予約取引のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨に
                       ついては、対顧客相場の仲値によって計算しております。
     3.収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                        原則として、株式、投資証券の配当落ち日において、その金額が
                       確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合
                       には入金日基準で計上しております。
     4.  その他財務諸表作成のた

                       外貨建取引等の処理基準
       めの基礎となる事項
                       「投資信託財産の計算に関する規則」                    ( 平成  12 年総理府令第       133  号 ) 第
                       60 条及び第     61 条に基づいて処理しております。
    (貸借対照表に関する注記)



                   期別 

     項目
                           2021  年4月    1 日現在           2022  年4月    1 日現在
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                              34,969,708,786        口         28,879,149,563        口

     1.受益権の総数   
                                   1.2826    円              1.4266    円

                                  ( 12,826    円)             ( 14,266    円)
     2 . 1口当たり純資産
     額       
       (1万口当たり純資産額)

     ( 金融商品に関する注記)

     (1)  金融商品の状況に関する事項

                           自  2020  年4月2日             自  2021  年4月2日

                  期別 
      項目                     至  2021  年4月1日             至  2022  年4月1日
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     1.   金融商品に対する取組方                当ファンドは証券投資信託と                同左
                       して、有価証券等の金融商品へ
       針
                       の投資ならびにデリバティブ取
                       引を信託約款に定める「運用の
                       基本方針」に基づき行っており
                       ます。
                                          当ファンドが保有する金融商
                        当ファンドが保有する金融商                  品の種類は、有価証券、デリバ
     2.   金融商品の内容及び金融商
                       品の種類は、有価証券、コー                  ティブ取引、コール・ローン等
       品に係るリスク
                       ル・ローン等の金銭債権及び金                  の金銭債権及び金銭債務であり
                       銭債務であります。当ファンド                  ます。当ファンドが保有する有
                       が保有する有価証券の詳細は                  価証券の詳細は「(            3 )附属明
                       「(   3 )附属明細表」に記載さ              細表」に記載されております。
                       れております。当ファンドはこ                  当ファンドはこれらの有価証券
                       れらの有価証券の運用により信                  の運用により信用リスク、市場
                       用リスク、市場リスク(為替変                  リスク(為替変動リスク・価格
                       動リスク・価格変動リスク・流                  変動リスク・流動性リスク)に
                       動性リスク)に晒されておりま                  晒されております。
                       す。                   また、当ファンドは、ファン
                        また、当ファンドは、ファン                ド運用の効率化を図ることを目
                       ド運用の効率化を図ることを目                  的として為替予約取引を行って
                       的として為替予約取引を行って                  おります。為替予約取引に係る
                       おります。為替予約取引に係る                  主要なリスクは為替相場の変動
                       主要なリスクは為替相場の変動                  による価格変動リスク及び取引
                       による価格変動リスク及び取引                  相手の信用状況の変動により損
                       相手の信用状況の変動により損                  失が発生する信用リスクであり
                       失が発生する信用リスクであり                  ます。
                       ます。
     3.   金融商品に係るリスク管理
                                         同左
       体制
                        委託会社では、組織規程に基

                       づき、法令等及び投資ガイドラ
                       イン等の遵守に関する事項を担
                       当するコンプライアンス部と、
                       市場リスク等リスク管理の検証
                       を担当する業務部が設置されて
                       おります。コンプライアンス部
                       は投資ガイドライン等の遵守状
                       況のモニタリングを行っており
                       ます。
                        さらに、リスク管理規程その
                       他の社内規程に基づき、運用リ
                                 93/154


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                       スクに係る状況の把握と同リス
                       クの管理のための方策を決定す
                       ることを目的として、パフォー
     4.   金融商品の時価等に関する               マンス検討委員会が設置され、                   金融商品の時価の算定におい
                       定期的に開催されております。                 ては一定の前提条件等を採用し
       事項の補足説明
                                         ているため、異なる前提条件等
                        金融商品の時価には、市場価                によった場合、当該価額が異な
                       格に基づく価額のほか、市場価                 ることもあります。
                       格がない場合には合理的に算定                   また、デリバティブ取引に関
                       された価額が含まれている場合                  する契約額等は、あくまでもデ
                       があります。当該価額の算定に                  リバティブ取引における名目的
                       おいては一定の前提条件等を採                  な契約額または計算上の想定元
                       用しているため、異なる前提条                  本であり、当該金額自体がデリ
                       件等によった場合、当該価額が                  バティブ取引に係る市場リスク
                       異なることもあります。                  を示すものではありません。
                        また、デリバティブ取引に関
                       する契約額等は、あくまでもデ
                       リバティブ取引における名目的
                       な契約額または計算上の想定元
                       本であり、当該金額自体がデリ
                       バティブ取引に係る市場リスク
                       を示すものではありません。
    ( 2 )金融商品の時価等に関する事項



                   期別 
                           自  2020  年4月2日               自  2021  年4月2日
      項目
                           至  2021  年4月1日               至  2022  年4月1日
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     1.貸借対照表計上額、時価                   金融商品は時価または時価の近                  同左
       及び差額                   似値と考えられる帳簿価額で計上
                       しているため、貸借対照表計上額
                       と時価との間に重要な差額はあり
                       ません。
                                          同左
                        「(重要な会計方針に係る事項
     2.時価の算定方法
                       に関する注記)」に記載しており
     (1)  株式、投資証券
                       ます。                    デリバティブ取引について、
                                          「(デリバティブ取引に関する注
     (2)   派生商品評価勘定
                        該当事項ありません。                  記)」に記載しております
                                          同左

     (3)   金銭債権及び金銭債務
                        貸借対照表に計上している金銭
                       債権及び金銭債務は、短期間で決
                       済されるため、帳簿価額は時価と
                       近似していることから、当該帳簿
                       価額を時価としております。
    (有価証券に関する注記)

      売買目的有価証券

    ( 自   2020  年4月2日 至           2021  年4月1日)

             種 類                  当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)

             株 式                                      3,032,934,557

            投資証券                                        69,129,111

             合 計                           3,102,063,668

    ( 自   2021  年 4 月 2 日 至      2022  年4月1日)

             種 類                  当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)

                                                  △  446,835,740

             株 式
                                                  △  83,014,690

            投資証券
                                                  △  529,850,430

             合 計
                                 95/154



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    (デリバティブ取引に関する注記)

    (2021   年 4 月 1 日現在    )
     該当事項はございません。

     デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表                                   ( 通貨  )

     (2022   年 4 月 1 日現在    )
                                                       ( 単位:
                                                        円 )
                                       契約額等
     区分      種類       買建  / 売建    通貨     契約額等                時価        評価損益
                                       うち一年超
     市場取引      為替予約       売建
                                                       △  99,729
                         米ドル     203,000,000              -  203,099,729
     以外の取      取引
     引
           小計                                           △  99,729
                               203,000,000              -  203,099,729
     合計                                                  △  99,729
                               203,000,000              -  203,099,729
    ( 注 ) 時価の算定方法

    1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につい

    ては、以下のように評価しております。
    ①同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表され
    ている場合は、当該為替予約は当該仲値により評価しております。
    ②同期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっておりま
    す。
    イ)同期間末日において当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物
    相場のうち当該日にもっとも近い前後2つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価し
    ております。
    ロ)同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日付で
    発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
    2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同期間末日の対顧客相場の

    仲値により評価しております。
    3 ) 上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実

    義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
    ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

    (関連当事者との取引に関する注記)

                                 96/154


                                                          EDINET提出書類
                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       該当事項はございません。
    (重要な後発事象に関する注記)

       該当事項はございません。

    (その他の注記)


    本書における開示対象ファンドの計算期間における元本額の変動

                            2021  年4月    1 日現在          2022  年4月    1 日現在

     期首元本額:                          8,564,322,379        円        34,969,708,786        円
     期中追加設定元本額:                         26,998,463,350        円          1,308,110,461        円 
     期中一部解約元本額:                          593,076,943       円          7,398,669,684        円 
     期末元本額:                          34,969,708,786        円        28,879,149,563        円
     元本の内訳:*
     アンカー     MFG  グローバル株式ファン

     ド(分配型)(適格機関投資家専                          2,007,117,689        円        1,801,816,383        円
     用)
     アンカー     MFG  グローバル株式ファン

                               32,430,995,505         円
     ド(為替ヘッジなし)                                          26,651,168,966        円
     (適格機関投資家専用)
     アンカー     MFG  グローバル株式ファン

     ド(為替ヘッジあり)                            531,595,592       円          426,164,214       円
     (適格機関投資家専用)
    *当該親投資信託の受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本であります。

    (3)  附属明細表


      第 1 有価証券明細表
      ①  株式

                                 97/154




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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ②  株式以外の有価証券














    有価証券明細表注記




    1.  通貨種類毎の計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

                                 98/154


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    2.  小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
    3.  比率は左より組入時価の純資産に対する比率及び各計欄の合計金額に対する比率であります。
    4.  外貨建有価証券の内訳
    第 2  信用取引契約残高明細表




         該当事項はございません。

    第 3  デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

         (3)  注記表(デリバティブ取引に関する注記)に注記しており、ここでは省略しております。

    「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況



     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表

                                         2022  年 10 月 25 日現在
                                           金 額(円)
     資産の部
      流動資産
        コール・ローン
                                                    17,850,039,272
        流動資産合計
                                                    17,850,039,272
      資産合計
                                                    17,850,039,272
     負債の部

      流動負債
        未払解約金
                                                         6,000
        流動負債合計
                                                         6,000
      負債合計
                                                         6,000
     純資産の部
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      元本等
        元本
                             ※ 1                      17,560,938,177
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                                      289,095,095
        元本等合計
                                                    17,850,033,272
      純資産合計
                                                    17,850,033,272
     負債純資産合計                                               17,850,039,272
    注記表


    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                           自   2022  年 4 月 26 日
                           至   2022  年 10 月 25 日
     該当事項はありません。

    (貸借対照表に関する注記)

             区 分                         2022  年 10 月 25 日現在
     1.  ※ 1  期首                                           2022  年 4 月 26 日
          期首元本額                                         11,190,856,319        円
          期中追加設定元本額                                         13,840,731,043        円
          期中一部解約元本額                                          7,470,649,185        円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          ゴールド・ファンド(            FOFs                              3,627,565,740        円
          用)(適格機関投資家専用)
          ターゲット・リターン(コス                                             385,425    円
          ト控除後     3 %)資金拠出用
          ファンド(適格機関投資家専
          用)
          ターゲット・リターン(コス                                             454,188    円
          ト控除後     5 %)資金拠出用
          ファンド(適格機関投資家専
          用)
          ダイワ・グローバル           IoT  関連                                 977,694    円
          株ファンド       - AI 新時代-
          (為替ヘッジあり)
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          ダイワ・グローバル           IoT  関連                                 977,694    円
          株ファンド       - AI 新時代-
          (為替ヘッジなし)
          ダイワFEグローバル・バ                                              9,608   円
          リュー(為替ヘッジあり)
          ダイワFEグローバル・バ                                              9,608   円
          リュー(為替ヘッジなし)
          NWQグローバル厳選証券                                              49,107    円
          ファンド(為替ヘッジあり)
          NWQグローバル厳選証券                                              49,107    円
          ファンド(為替ヘッジなし)
          ダイワ/“RICI           ® ”コモ                                 2,074,249     円
          ディティ・ファンド
          スマート・ミックス・Dガー                                            6,000,374     円
          ド ( 為替ヘッジあり        )
          スマート・アロケーション・                                           26,360,353      円
          Dガード
          堅実バランスファンド             -ハ                              241,653,058       円
          ジメの一歩-
          NWQグローバル厳選証券                                             180,729    円
          ファンド(為替ヘッジあり/
          隔月分配型)
          NWQグローバル厳選証券                                             737,649    円
          ファンド(為替ヘッジなし/
          隔月分配型)
          NWQグローバル厳選証券                                              95,276    円
          ファンド(為替ヘッジあり/
          資産成長型)
          NWQグローバル厳選証券                                             337,885    円
          ファンド(為替ヘッジなし/
          資産成長型)
          世界セレクティブ株式オープ                                               983  円
          ン
          世界セレクティブ株式オープ                                               983  円
          ン(年    2 回決算型)
          NWQグローバル厳選証券                                               983  円
          ファンド(為替ヘッジあり/
          毎月分配型)
          NWQグローバル厳選証券                                               983  円
          ファンド(為替ヘッジなし/
          毎月分配型)
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          iFreeETF     NASDAQ100     インバー                               9,444,594,851        円
          ス
          DCダイワ・マネー・ポート                                          3,974,316,918        円
          フォリオ
          ダイワ米国株ストラテジーα                                             132,757    円
          (通貨選択型)         -トリプル
          リターンズ-        日本円・コー
          ス(毎月分配型)
          ダイワ米国株ストラテジーα                                              52,987    円
          (通貨選択型)         -トリプル
          リターンズ-        豪ドル・コー
          ス(毎月分配型)
          ダイワ米国株ストラテジーα                                             467,315    円
          (通貨選択型)         -トリプル
          リターンズ-        ブラジル・レ
          アル・コース(毎月分配型)
          ダイワ米国株ストラテジーα                                              12,784    円
          (通貨選択型)         -トリプル
          リターンズ-        米ドル・コー
          ス(毎月分配型)
          ダイワ/フィデリティ北米株                                            1,988,495     円
          式ファンド       -パラダイムシ
          フト-
          ダイワFEグローバル・バ                                              3,666   円
          リュー株ファンド(ダイワS
          MA専用)
          ダイワ米国高金利社債ファン                                             155,317    円
          ド(通貨選択型)ブラジル・
          レアル・コース(毎月分配
          型)
          ダイワ米国高金利社債ファン                                              38,024    円
          ド(通貨選択型)日本円・
          コース    ( 毎月分配型)
          ダイワ米国高金利社債ファン                                              4,380   円
          ド(通貨選択型)米ドル・
          コース    ( 毎月分配型)
          ダイワ米国高金利社債ファン                                              22,592    円
          ド(通貨選択型)豪ドル・
          コース    ( 毎月分配型)
          ダイワ新興国ソブリン債券                                              33,689    円
          ファンド(資産成長コース)
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          ダイワ新興国ソブリン債券                                              96,254    円
          ファンド(通貨αコース)
          ダイワ・ダブルバランス・                                           106,619,976       円
          ファンド(Dガード付/部分
          為替ヘッジあり)
          ダイワ6資産バランス・ファ                                           114,093,776       円
          ンド(Dガード付/為替ヘッ
          ジあり)
          ダイワ・インフラビジネス・                                              5,385   円
          ファンド     -インフラ革命-
          (為替ヘッジあり)
          ダイワ・インフラビジネス・                                              11,530    円
          ファンド     -インフラ革命-
          (為替ヘッジなし)
          ダイワ米国MLPファンド                                              9,817   円
          (毎月分配型)米ドルコース
          ダイワ米国MLPファンド                                              6,964   円
          (毎月分配型)日本円コース
          ダイワ米国MLPファンド                                              9,479   円
          (毎月分配型)通貨αコース
          ダイワ英国高配当株ツインα                                              98,107    円
          (毎月分配型)
          ダイワ英国高配当株ファンド                                              98,107    円
          ダイワ英国高配当株ファン                                             982,368    円
          ド・マネー・ポートフォリオ
          DCスマート・アロケーショ                                            7,967,739     円
          ン・Dガード
          ダイワ米国高金利社債ファン                                              1,097   円
          ド(通貨選択型)南アフリ
          カ・ランド・コース(毎月分
          配型)
          ダイワ米国高金利社債ファン                                              2,690   円
          ド(通貨選択型)トルコ・リ
          ラ・コース(毎月分配型)
          ダイワ米国高金利社債ファン                                              1,350   円
          ド(通貨選択型)通貨セレク
          ト・コース(毎月分配型)
          ダイワ・オーストラリア高配                                              98,203    円
          当株α(毎月分配型) 株式
          αコース
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          ダイワ・オーストラリア高配                                              98,203    円
          当株α(毎月分配型) 通貨
          αコース
          ダイワ・オーストラリア高配                                             982,029    円
          当株α(毎月分配型) 株
          式&通貨ツインαコース
          ダイワ米国株ストラテジーα                                              9,652   円
          (通貨選択型)         -トリプル
          リターンズ-通貨セレクト・
          コース(毎月分配型)
       計                                            17,560,938,177        円
     2.     期末日における受益権の総数                                         17,560,938,177        口

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
            区 分                         2022  年 10 月 25 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                           2022  年 10 月 25 日現在
     該当事項はありません。

    ( 1 口当たり情報)

                                    2022  年 10 月 25 日現在
     1 口当たり純資産額                                                  1.0165    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                                                (10,165    円 )
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                          2【ファンドの現況】

    【純資産額計算書】

                                                    2022  年 10 月 31 日
     Ⅰ 資産総額                             13,852,268,491        円
     Ⅱ 負債総額                               31,882,559      円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                             13,820,385,932        円
     Ⅳ 発行済数量                             10,145,909,882        口
     Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  1.3622   円
    ( 参考  ) アンカー     MFG  グローバル株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)


    純資産総額計算書

    「アンカー    MFG グローバル株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)」
                                                   ( 2022  年 9月 30 日現在)
     Ⅰ   資産総額                                  30,890,391,987       円
     Ⅱ   負債総額                                    70,422,444      円
        純資産総額(Ⅰ      -Ⅱ)                            30,819,969,543
     Ⅲ                                             円
     Ⅳ   発行済数量                                  23,029,335,916       口
        1単位当たり純資産総額 (Ⅲ             /Ⅳ)                         1.3383
     Ⅴ                                             円
    〈参考情報〉アンカー         MFG グローバル株式マザーファンド

                                                   ( 2022  年 9月 30 日現在)
     Ⅰ   資産総額                                  34,299,342,943       円
     Ⅱ   負債総額                                    442,734,580      円
     Ⅲ   純資産総額(Ⅰ      -Ⅱ)                            33,856,608,363       円
     Ⅳ   発行済数量                                  24,559,535,043       口
     Ⅴ   1単位当たり純資産総額 (Ⅲ             /Ⅳ)                         1.3786    円
    ( 参考  ) ダイワ・マネー・マザーファンド


    純資産額計算書

                                                    2022  年 10 月 31 日
     Ⅰ 資産総額                             15,882,026,478        円
     Ⅱ 負債総額                                 293,000    円
                                105/154


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     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                             15,881,733,478        円
     Ⅳ 発行済数量                             15,624,750,092        口
     Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  1.0164   円
                                106/154



















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                     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

    (1)  名義書換えの手続き等

       該当事項はありません。
    (2)  受益者に対する特典

       ありません。
    (3)  譲渡制限の内容

       譲渡制限はありません。
    (4)  受益証券の再発行

       受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
      から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券
      の再発行の請求を行なわないものとします。
    (5)  受益権の譲渡

      ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
       または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②  上記    ① の申請のある場合には、上記                ① の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権
       の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
       は記録するものとします。ただし、上記                      ① の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
       は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)
       に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれ
       るよう通知するものとします。
      ③  上記    ① の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され
       ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
       おいて、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
       や振替停止期間を設けることができます。
    (6)  受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
      ることができません。
    (7)  受益権の再分割

       委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等
      に再分割できるものとします。
       受益権の再分割を行なうにあたり、各受益者が保有する受益権口数に                                      1 口未満の端数が生じることと
      なる場合には、当該端数を切り捨てるものとし、当該端数処理は口座管理機関ごとに行ないます。ま
      た、各受益者が保有することとなる受益権口数の合計数と、受益権の再分割の比率に基づき委託会社が
      計算する受益権口数の合計数との間に差が生じることとなる場合には、委託会社が計算する受益権口数
      を当該差分減らし、当該口数にかかる金額については益金として計上することとします。
    (8)  償還金

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       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前
      において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
      受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則
      と して取得申込者とします。)に支払います。
    (9)  質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
      一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
      か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
                                108/154

















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    第三部【委託会社等の情報】

                         第1【委託会社等の概況】

                         1 【委託会社等の概況】

    a . 資本金の額

       2022  年 10 月末日現在
       資本金の額                151  億 7,427   万 2,500   円
       発行可能株式総数            799  万 9,980   株
       発行済株式総数              260  万 8,525   株
       過去  5 年間における資本金の額の増減:該当事項はありません。
    b . 委託会社の機構

      ① 会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任
       され、その任期は選任後             1 年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結
       のときまでです。
        取締役会は、        4 名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にし
       たがい業務を執行します。
        また、取締役、執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議し、決
       定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることができま
       す。
      ② 投資運用の意思決定機構

        投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
       イ.商品会議

         ファンド設立時に経営会議の分科会である商品会議を開催し、ファンドの新規設定を決定しま
        す。
       ロ . 商品担当役員
         商品担当役員は、ファンド設立の趣旨に沿って、各ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画
        書を決定します。
       ハ.運用会議
         CIO  が議長となり、原則として月                1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
       ニ.運用部長・ファンドマネージャー
         ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
        基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
        提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
        承認します。
       ホ.リスクマネジメント会議
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
        告を行ない、必要事項を審議・決定します。
                       2 【事業の内容及び営業の概況】


     委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託

    の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を
    行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
      2022  年 10 月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとお

    りです。
          基本的性格               本数(本)             純資産額の合計額(百万円)
      単位型株式投資信託                        81                279,527
      追加型株式投資信託                       767               21,052,393
       株式投資信託  合計                       848               21,331,920
      単位型公社債投資信託                        86                163,103
      追加型公社債投資信託                        14               1,376,608
       公社債投資信託 合計                       100               1,539,711
      総合計                       948               22,871,631
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                         3【委託会社等の経理状況】

      1.当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                               38 年大蔵省令第


       59 号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等
       に関する内閣府令」(平成              19 年8月6日内閣府令第            52 号)に基づいて作成しております。
        また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和
       52 年大蔵省令第       38 号。以下「中間財務諸表等規則」という。)並びに同規則第                                38 条及び第     57 条の規定
       により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成                              19 年8月6日内閣府令第            52 号)に基づいて作
       成しております。
      2.当社は、金融商品取引法第                 193  条の2第1項の規定に基づき、第                  63 期事業年度(       2021  年4月1日か

       ら 2022  年3月    31 日まで)の財務諸表についての監査を、有限責任                           あずさ監査法人により受けており
       ます。
        また、第     64 期事業年度に係る中間会計期間(                  2022  年4月1日から        2022  年9月    30 日まで)の中間財務
       諸表について、有限責任              あずさ監査法人により中間監査を受けております。
      3.財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。

    (1)  【貸借対照表】


                                              (単位   :百万円) 
                           前事業年度                  当事業年度

                         (  2021  年3月    31 日)         ( 2022  年3月    31 日)
      資産の部

       流動資産
         現金・預金
                                  4,860                    3,168
         有価証券
                                   333                    486
         前払費用
                                   237                    332
         未収委託者報酬
                                 13,150                    13,811
         未収収益
                                   49                    52
         関係会社短期貸付金
                                 18,700                    24,900
         その他                         207                     45
         流動資産計
                                 37,539                    42,799
       固定資産
         有形固定資産                   ※ 1                ※ 1
                                   224                    203
           建物
                                    6                    4
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           器具備品
                                   218                    198
         無形固定資産
                                  1,937                    1,770
           ソフトウェア
                                  1,882                    1,738
           ソフトウェア仮勘定
                                   54                    31
         投資その他の資産
                                 16,121                    16,617
           投資有価証券
                                 10,159                    10,755
           関係会社株式
                                  3,705                    3,705
           出資金
                                   183                    177
           長期差入保証金
                                  1,068                    1,067
           繰延税金資産
                                   973                    885
                                   30                    26
           その他
         固定資産計 
                                 18,283                    18,591
       資産合計
                                 55,822                    61,390
                                                  (単位   :百万円)


                                   前事業年度               当事業年度

                                 (  2021  年3月    31 日)      ( 2022  年3月    31 日)
       負債の部

          流動負債
             預り金
                                           68               65
             未払金
                                         8,405               9,856
                未払収益分配金
                                           13               26
                未払償還金
                                           39               12
                未払手数料
                                         4,734               4,917
                その他未払金
                                   ※ 2     3,617         ※ 2    4,900
             未払費用
                                         3,777               4,246
             未払法人税等
                                          804               980
             未払消費税等
                                          631              1,016
             賞与引当金
                                          950               866
             その他                              88                2
             流動負債計
                                         14,725               17,  033
          固定負債
             退職給付引当金
                                         2,452               2,399
             役員退職慰労引当金
                                           74               13
             その他                               3               1
             固定負債計
                                         2,530               2,415
          負債合計
                                         17,256               19,449
       純資産の部
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          株主資本
             資本金
                                         15,174               15,174
             資本剰余金
                資本準備金                         11,495               11,495
                資本剰余金合計
                                         11,495               11,495
             利益剰余金
                利益準備金
                                          374               374
                その他利益剰余金
                   繰越利益剰余金                      10,574               13,925
                利益剰余金合計
                                         10,948               14,299
             株主資本合計
                                         37,618               40,969
          評価・換算差額等
             その他有価証券評価差額金                              947               971
             評価・換算差額等合計
                                          947               971
          純資産合計
                                         38,566               41,941
       負債・純資産合計                                                 61,390
                                         55,822
    (2)  【損益計算書】


                                                   (単位   :百万円)
                               前 事業年度                  当事業年度

                          (自    202  0 年4月1日             (自    2021  年4月1日
                           至    202  1 年3月   31 日)          至    2022  年3月   31 日)
      営業収益

       委託者報酬
                                      65,487                  74,402
       その他営業収益                                419                  545
       営業収益計                                                 74,948
                                      65,906
      営業費用
       支払手数料
                                      27,965                  31,234
       広告宣伝費
                                       624                  650
       調査費
                                      8,245                  9,104
        調査費
                                      1,134                  1,252
        委託調査費
                                      7,110                  7,851
       委託計算費
                                      1,501                  1,729
       営業雑経費
                                      1,870                  2,051
        通信費
                                       240                  189
        印刷費
                                       478                  468
        協会費
                                        51                  46
        諸会費
                                        14                  15
        その他営業雑経費                              1,084                  1 , 331
       営業費用計
                                      40,207                  44,768
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      一般管理費
       給料
                                      5,991
                                                        5,948
        役員報酬
                                       351
                                                         306
        給料・手当
                                      4,293                  4,281
        賞与
                                       395                  493
        賞与引当金繰入額
                                       950                  866
       福利厚生費
                                       893                  867
       交際費
                                        32                  46
       旅費交通費
                                        37                  48
       租税公課
                                       472                  527
       不動産賃借料
                                      1,302                  1,300
       退職給付費用
                                       449                  408
       役員退職慰労引当金繰入額
                                        28                  10
       固定資産減価償却費
                                       661                  606
                                      1,763                  1,864
       諸経費
       一般管理費計
                                      11,631                  11,628
      営業利益
                                      14,067                  18,551
                                                   (単位   :百万円)

                                                  当事業年度

                              前事業年度
                            (自   2020  年4月1日
                                              (自   2021  年4月1日
                             至  2021  年3月   31 日)
                                               至   2022  年3月   31 日)
      営業外収益

       投資有価証券売却益
                                     578                     327
       有価証券償還益
                                     42                     40
                                     68                    264
       その他
       営業外収益計
                                     689                     631
      営業外費用
       投資有価証券売却損
                                     69                     59
       有価証券償還損
                                     47                     0
                                     24                     34
       その他
       営業外費用計
                                     141                     93
      経常利益
                                   14,616                     19,089
      特別損失
       システム刷新関連費用     
                                     547                      -
       関係会社整理損失
                                     267                      -
                                     45                    331
       投資有価証券評価損
       特別損失計
                                     860                     331
      税引前当期純利益
                                   13,756                     18,757
      法人税、住民税及び事業税
                                   4,476                     5,950
      法人税等調整額                              △ 109                     69
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      法人税等合計
                                   4,366                     6,019
      当期純利益
                                   9,389                    12,738
    (3)  【株主資本等変動計算書】

    前事業年度(自           2020  年4月1日       至   2021  年3月    31 日)

    当事業年度(自           2021  年4月1日       至   2022  年3月    31 日)











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    注記事項











    (重要な会計方針)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法

      ( 1 ) 子会社株式及び関連会社株式
        移動平均法による原価法により計上しております。
      ( 2 ) その他有価証券

        市場価格のない株式等以外のもの
          決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売                                              却原価は
         移動平均法により算定)を採用しております。
        市場価格のない株式等

          移動平均法による原価法を採用しております。
    2.固定資産の減価償却の方法

      ( 1 ) 有形固定資産
        定額法によっております。
        なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
          建物                    10 ~ 18 年
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          器具備品      4~              20 年 
      ( 2 ) 無形固定資産
        定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
       (5年間)に基づく定額法によっております。 
    3.引当金の計上基準

      ( 1 ) 賞与引当金
        役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
      ( 2 ) 退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
       ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
       績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・参与                                                    及
       び上席参事      についても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
      ( 3 ) 役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
       額を計上しております。
    4.  収益及び費用の計上基準

       当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行
       義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。
       当社は証券投資信託の信託約款に基づき、証券投資信託の運用について履行義務を負っておりま
       す。委託者報酬は、日々の純資産総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受け取りま
       す。当社が日々サービスを提供する時に当該履行義務が充足されるため、証券投資信託の運用期間に
       わたり収益を認識しております。
    5.その他財務諸表作成のための基礎となる事項

      (1)   連結納税制度の適用
        連結納税制度を適用しております。
      (2)  連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用

         当社は、翌事業年度から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行することとなります。ただ
        し、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通
        算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目に
        ついては、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱
        い」(実務対応報告第            39 号   2020  年3月    31 日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基
        準の適用指針」(企業会計基準適用指針第                       28 号   2018  年2月    16 日)第    44 項の定めを適用せず、繰延
        税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
         なお、翌事業年度の期首から、グループ通算制度を適用する場合における法人税及び地方法人税
        並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを定めた「グループ通算制度を適用する場合の会計
        処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第                          42 号   2021  年8月    12 日)を適用する予定でありま
        す。
    (重要な会計上の見積り)

       該当事項はありません。
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    (会計方針の変更に関する注記)

      (収益認識に関する会計基準等の適用)
       「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第                           29 号  2020  年3月    31 日。以下「収益認識会計基準」
      という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
      で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
      これによる当事業年度の損益及び期首利益剰余金に与える影響はありません。
       なお、収益認識会計基準第               89-3  項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認識
      関係」注記については記載しておりません。
    (未適用の会計基準等)

      ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第                                       31 号  2021  年6月    17 日)
      (1)  概要
        投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分相当額を純額で計上する組
       合等への出資の時価の注記に関する取扱いが定められました。
      (2)  適用予定日

        2023  年3月期の期首より適用予定であります。
      (3)  当該会計基準等の適用による影響

        「時価の算定に関する会計基準の適用指針」の適用による財務諸表に与える影響については、現時
       点で評価中であります。
    (貸借対照表関係)

    ※1 有形固定資産の減価償却累計額
                             前事業年度                   当事業年度
                           ( 2021  年3月    31 日)          ( 2022  年3月    31 日)
         建物                           35 百万円
                                                       37 百万円
         器具備品                          259  百万円                 283  百万円
    ※2 関係会社項目                        


        関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
                              前事業年度                   当事業年度
                           ( 2021  年3月    31 日)          ( 2022  年3月    31 日)
         未払金                         3,473   百万円                4,694   百万円
      3  保証債務

       前事業年度(       2021  年3月    31 日)

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        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,727   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
       当事業年度(       2022  年3月    31 日)              

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,900   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
    (株主資本等変動計算書関係)

      前事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)
    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
    2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
                           剰余金の配当の

                                      1株当たり
                    株式の種類                           基準日       効力発生日
                           総額(百万円)
                                     配当額(円)
       決議
       2020  年6月    23 日                                2020  年     2020  年
                    普通株式            10,564         4,050
       定時株主総会                                       3月  31 日    6月  24 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2021  年6月    22 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
         提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 9,388   百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    3,599   円
         ④  基準日                2021  年3月    31 日
         ⑤  効力発生日                2021  年6月    23 日
      当事業年度(自           2021  年4月1日 至           2022  年3月    31 日)

    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
    2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
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                            剰余金の配当
                                      1株当たり
                    株式の種類        の総額(百万                   基準日       効力発生日
                                     配当額(円)
       決議
                              円)
       2021  年6月    22 日                                2021  年     2021  年
                    普通株式            9 , 388        3 , 599
       定時株主総会                                       3月  31 日    6月  23 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2022  年6月    23 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
         提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 12,737    百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    4,883   円
         ④  基準日                2022  年3月    31 日
         ⑤  効力発生日                2022  年6月    24 日
    (金融商品関係)

    1.金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
         当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
        運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク

         証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
        託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
        けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
        株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
        クに晒されております。株式は上場株式、非上場株式、子会社株式並びに関連会社株式を保有して
        おり、上場株式は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式、子会社株式及び関連会
        社株式は発行体の信用リスクに晒されております。関係会社短期貸付金は、親会社に対して貸付を
        行っているものであります。
         未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主に連
        結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務
        を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが                                               1 年以内の
        支払期日であります。
      (3)    金融商品に係るリスク管理体制

       ①市場リスクの管理
        (ⅰ)為替変動リスクの管理
           当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
          おります。
        (ⅱ)価格変動リスクの管理
           当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
          おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
          行っております。
       ②信用リスクの管理
         発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
        ント会議において報告を行っております。
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    2.金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりであります。なお、                                                   2019
      年7月4日公表の企業会計基準適用指針第                       31 号「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下、
      「 2019  年適用指針」という。)第              26 項に従い経過措置を適用した有価証券、市場価格のない株式等は、
      次表には含めておりません。
       また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下3
      つのレベルに分類しております。
       レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
                該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
       レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
       レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
      れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
      す。
    前事業年度(       2021  年3月    31 日)

    (1)時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
                                                 (単位:百万円)

                                        貸借対照表計上額
                                 レベル1       レベル2       レベル3        合計
       投資有価証券(※1)                               85       -       -       85
                資産合計                     85       -       -       85
    (※  1 ) 2019  年適用指針第       26 項に従い経過措置を適用し、有価証券                     333  百万円、投資有価証券            9,406   百万円
        は上記の表に含めておりません。
    (2)時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

       現金・預金、未収委託者報酬、コマーシャル・ペーパー、未払金及び未払費用は、短期間(1年以
      内)で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    当事業年度(       2022  年3月    31 日)

    (1)時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
                                                 (単位:百万円)
                                        貸借対照表計上額
                                 レベル1       レベル2       レベル3        合計
       投資有価証券(※1)                               66       -       -       66
                資産合計                     66       -       -       66
    (※1)     2019  年適用指針第       26 項に従い経過措置を適用し、有価証券                     486  百万円、投資有価証券            10,022    百万
        円は上記の表に含めておりません。
    (2)時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

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       現金・預金、未収委託者報酬、関係会社短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間(1年以内)で
      決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    (注1)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

      投資有価証券

        株式は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベル1に分類
        しております。なお、            2019  年適用指針第       26 項に従い経過措置を適用している有価証券は、公表され
        ている基準価額によっていることからレベルを付しておりません。保有目的ごとの有価証券に関す
        る事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照下さい。
    (注2)市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価等及び時価のレ

        ベルごとの内訳等に関する事項で開示している表中の投資有価証券には含めておりません。
                                        (単位:百万円)
               区分             前事業年度            当事業年度
       非上場株式等                           666             666
       子会社株式                          1,677             1,677
       関連会社株式                          2,027             2,027
    (有価証券関係) 

    1.子会社株式及び関連会社株式
      前事業年度(       2021  年3月    31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   1,677   百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額                           2,027   百万
      円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
      当事業年度(       2022  年3月    31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   1,677   百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額                           2,027   百万
      円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
    2.その他有価証券

       前事業年度(       2021  年3月    31 日)

                       貸借対照表計上額               取得原価             差額
                         (百万円)            (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       (1)株式                         85             55           30
       (2)その他                        7,179             5,697           1,481
             小計                 7,265             5,752           1,512
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
          その他                    2,561             2,721           △ 160
             小計                 2,561             2,721           △ 160
             合計                 9,826             8,474           1,352
                                122/154


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      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                      666  百万円)については、市場価格がないことから、上表の
         「その他有価証券」には含めておりません。
      当事業年度(       2022  年3月    31 日)

                       貸借対照表計上額               取得原価             差額
                         (百万円)            (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       (1)株式                         66             55           11
       (2)その他                        6,755             4,917           1,838
             小計                 6,822             4,972           1,850
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
          その他                    3,753             4,208           △454
             小計                 3,753             4,208           △454
             合計                 10,575             9,180           1,395
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                      666  百万円)については、市場価格がないことから、上表の
         「その他有価証券」には含めておりません。
    3.売却したその他有価証券

      前事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)
                          売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
            種類
                        (百万円)             (百万円)            (百万円)
       (1)株式                          -             -            -
       (2)その他
           証券投資信託                   5,353              578            69
            合計                  5,353              578            69
      当事業年度(自           2021  年4月1日 至           2022  年3月    31 日)

                          売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
            種類
                        (百万円)             (百万円)            (百万円)
       (1)株式                          -             -            -
       (2)その他
           証券投資信託                   1,719              327            59
            合計                  1,719              327            59
    4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、            関係会社株式について            267  百万円、証券投資信託について                 45 百万円の減損処理
      を行っております。
       当事業年度において、証券投資信託について                        331  百万円の減損処理を行っております。
    (退職給付関係)

    1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、非積立型の確定給付制度(退職一時金制度であります)及び確定拠出制度を採用しておりま
      す。
    2.確定給付制度

      ( 1 ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

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                        前事業年度                      当事業年度
                     (自     2020  年4月1日                (自     2021  年4月1日
                       至   2021  年3月    31 日)            至   2022  年3月    31 日)
      退職給付債務の期首残
                            2,574     百万円                  2,452     百万円
      高
      勤務費用
                             155                       152
      退職給付の支払額
                           △  378                     △  303
      その他
                             101                        98
      退職給付債務の期末残
                            2,452                       2,399
      高
      ( 2 ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                 当事業年度

                              前事業年度
                                             (自     2021  年4月1日
                          (自     2020  年4月1日
                                              至   2022  年3月    31 日)
                            至   2021  年3月    31 日)
       非積立型制度の退職給付債
                               2,452   百万円                  2,399   百万円
       務
       貸借対照表に計上された負債
                               2,452                     2,399
       と資産の純額
       退職給付引当金                        2,452                     2,399

       貸借対照表に計上された負債
                               2,452                     2,399
       と資産の純額
      ( 3 ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

                               前事業年度                当事業年度
                          (自     2020  年4月1日          (自     2021  年4月1日
                           至   2021  年3月    31 日)       至   2022  年3月    31 日)
       勤務費用                        155   百万円             152   百万円
       その他                        108                 67
       確定給付制度に係る退職給付費用                        263                219
    3.確定拠出制度 

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                          186  百万円、当事業年度           189  百万円であります。
    (税効果会計関係)

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳     
                                                  (単位:百万円)
                           前事業年度               当事業年度
                        ( 2021  年3月    31 日)       ( 2022  年3月    31 日)
       繰延税金資産
                                  750
        退職給付引当金
                                                  734
                                  243
        賞与引当金                                          227
                                124/154


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                  170
        未払事業税
                                                  213
                                  128
        投資有価証券評価損
                                                  144
                                  155
        システム関連費用                                           111
                                   94
        出資金評価損
                                                   94
                                  298
        その他
                                                  437
                                 1,841
       繰延税金資産小計                                           1,963
        評価性引当額                          △ 254
                                                △  356
                                 1,586
       繰延税金資産合計
                                                 1,607
       繰延税金負債
        連結法人間取引(譲渡                          △ 159
                                                △  159
       益)
                                 △ 453
        その他有価証券評価差額
                                                △  562
       金
                                 △ 612
       繰延税金負債合計                                         △  722
       繰延税金資産の純額                           973                885
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の

      原因となった主要な項目別の内訳
       前事業年度(       2021  年3月    31 日)
        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                             100
       分の5以下であるため注記を省略しております。
       当事業年度(       2022  年3月    31 日)

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                             100
       分の5以下であるため注記を省略しております。
    (収益認識関係)

      (1)    顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        当社は、証券投資信託に関する運用その他の業務を行っております。営業収益の内訳は、証券投資
       信託に関する運用に係る業務が                 74,402    百万円、その他        545  百万円であります。
      (2)    収益を理解するための基礎となる情報

        (重要な会計方針)           の4.    収益及び費用の計上基準             に記載のとおりであります。
      (3)    顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並び

       に当事業年度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益
       の金額及び時期に関する情報
        重要性が乏しいため記載を省略しております。
    (セグメント情報等)

    [セグメント情報]

       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
                                125/154


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    [ 関連情報     ]
    1 . サービスごとの情報
       単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の                               90 %を超えるため、記載を省略しておりま
      す。
    2 . 地域ごとの情報

    (1)営業収益
        内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の                                         90 %を超えるため、記
       載を省略しております。
    (2)有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                                          90 %を超えるため、
       記載を省略しております。
    3 . 主要な顧客ごとの情報

       営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                       10 %以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報                              ]

      前事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)

       該当事項はありません。
      当事業年度(自           2021  年4月1日 至           2022  年3月    31 日)

       該当事項はありません。
    [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報                                    ]

       該当事項はありません。
    [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報                             ]

       該当事項はありません。
    (関連当事者情報)

    1.関連当事者との取引
    (ア)    財務諸表提出会社の親会社
    前事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)
                           議決権等
                                  関係内容
                  資本金また      事業    の所有                   取引金額         期末残高
         会社等の                                取引の内
     属性         住所    は出資金      の内   (被所有   )                 (百万    科目     (百万
         名称                                  容
                                役員の    事業上
                  (百万円   )   容    割合                   円 )         円 )
                                兼任等    の関係
                            (%)
                                                    関係会
                                         資金の貸
              東京          証券
                                                19,300    社短期      18,700
         ㈱大和証
                                         付
                            被所有
     親会         都千          持株             経営管
                                                    貸付金
         券グルー           247,397             あり
     社         代田          会社             理
                             100.0
                                         利息の受
         プ本社
              区          業                          0    -     -
                                         取(注)
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    ( 注 ) 貸付利息については市場金利を勘案して合理的に決定し、返済期間は1年以内
    としております。なお、担保は受け入れておりません。
    当事業年度(自           2021  年4月1日 至           2022  年3月    31 日)

                           議決権等
                                  関係内容
                  資本金また      事業    の所有                   取引金額         期末残高
         会社等の                                取引の内
     属性         住所    は出資金      の内   (被所有   )                 (百万    科目     (百万
         名称                                  容
                                役員の    事業上
                  (百万円   )   容    割合                   円 )         円 )
                                兼任等    の関係
                            (%)
                                                    関係会
                                         資金の貸           社短期
                                                19,000
              東京          証券                                  24,900
         ㈱大和証                                付           貸付金
                            被所有
     親会         都千          持株             経営管
         券グルー           247,397             あり
     社         代田          会社             理
                             100.0
         プ本社                                           受取利
                                         利息の受
              区          業
                                                  0  息関係        0
                                         取(注)
                                                    会社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    ( 注 ) 貸付利息については市場金利を勘案して合理的に決定し、返済期間は1年以内
    としております。なお、担保は受け入れておりません。
    (イ)    財務諸表提出会社の子会社

    前事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)
                             議決権等の
                    資本金又
         会社等の                事業の    所有  (被所    関連当事者            取引金額          期末残高
      種類           所在地    は出資金                    取引の内容            科目
         名称                内容    有 )割合     との関係           (百万円)          (百万円)
                    (百万円)
                             (%)
         Daiwa   Asset
                         金融商
                                         債務保証
                             所有
                                                           -
                                               1,727       -
     子会社           Singapore       133  品取引           経営管理
         Management
                             直接  100.0           (注)
                         業
         (Singapore)Ltd.
    取引条件及び取引条件の決定方針等

    ( 注 ) シンガポール通貨庁(            MAS  )に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
    MAS  への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額に応
    じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
    当事業年度(自           2021  年4月1日 至           2022  年3月    31 日)

                             議決権等の
                    資本金又
         会社等の                事業の    所有  (被所    関連当事者            取引金額          期末残高
      種類           所在地    は出資金                    取引の内容            科目
         名称                内容    有 )割合     との関係           (百万円)          (百万円)
                    (百万円)
                             (%)
         Daiwa   Asset
                         金融商
                                         債務保証
                             所有
                                                           -
                                               1,900       -
     子会社           Singapore       133  品取引           経営管理
         Management
                             直接  100.0           (注)
                         業
         (Singapore)Ltd.
    取引条件及び取引条件の決定方針等

    ( 注 ) シンガポール通貨庁(            MAS  )に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
       MAS  への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
       に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
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    (ウ)    財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
      前事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)
                             議決権等
                   資本金又は
         会社等の                                     取引金額          期末残高
                        事業の内          関連当事者
                             の所有   (被
                   出資金
     属性         所在地                          取引の内容            科目
                          容         との関係
          名称                   所有  )割合               (百万円   )       (百万円   )
                   (百万円   )
                              (%)
                                        証券投資信
                                  証券投資信
                                        託の代行手           未払手数
     同一の                              託受益証券             14,917           3,321
              東京都
                                        数料(注           料
     親会社    大和証券                金融商品          の募集販売
                    100,000           -         2)
              千代田
     をもつ    ㈱                取引業
              区                          不動産の
     会社                              本社ビルの                 長期差入
                                                527
                                        賃借料                  1,054
                                  管理                 保証金
                                        (注  4)
         ㈱大和総
     同一の
                                        ソフトウェ
         研ビジネ
              東京都
     親会社                    情報サー          ソフトウェ
                                        アの購入
         ス・イノ            3,000          -                  883   未払費用        179
     をもつ                    ビス業          アの開発
              江東区
         ベーショ
                                        (注  3)
     会社
         ン
     同一の
                                        不動産の賃
              東京都
     親会社    大和プロ                不動産管          本社ビルの
                                        借料              -     -
                      100         -                  527
     をもつ    パティ㈱                理業          管理
              中央区
                                        (注  4)
     会社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
      ( 注1  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて

         おります。
      ( 注2  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信

         託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払
         います。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注3  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を

         決定しております。
      ( 注4  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

      当事業年度(自           2021  年4月1日 至           2022  年3月    31 日)

                             議決権等
                  資本金又は
         会社等の                                     取引金額          期末残高
                        事業の内          関連当事者
                             の所有   (被
                   出資金
     属性         所在地                          取引の内容            科目
                         容         との関係
          名称                   所有  )割合               (百万円   )       (百万円   )
                   (百万円   )
                              (%)
                                128/154




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                                        証券投資信
                                  証券投資信
                                        託の代行手           未払手数
     同一の                             託受益証券             15,348           3,028
              東京都
                                        数料(注           料
     親会社    大和証券               金融商品          の募集販売
                    100,000           -         2)
              千代田
     をもつ    ㈱               取引業
              区                          不動産の
     会社                             本社ビルの                 長期差入
                                                1,062
                                        賃借料                  1,054
                                  管理                 保証金
                                        (注  3)
                                        ソフト
     同一の
                                  ソフト
                                        ウェアの
              東京都
     親会社    ㈱大和総               情報サー
                                  ウェアの
                     3,898          -         購入・保        1,065   未払費用        91
     をもつ    研               ビス業
              江東区                    開発・保
                                        守
     会社
                                  守
                                        (注  4)
    取引条件及び取引条件の決定方針等
      ( 注1  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて

         おります。
      ( 注2  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信

         託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払
         います。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注3  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し交渉の上、決定しております。

      ( 注4  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を

         決定しております。
    2 . 親会社に関する注記

       株式会社大和証券グループ本社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
    (1株当たり情報)

                前事業年度                           当事業年度

             (自     2020  年4月1日                     (自     2021  年4月1日
              至   2021  年3月    31 日)                 至   2022  年3月    31 日)
       1株当たり純資産額                    14,784.79     円      1株当たり純資産額                    16,078.50     円
       1株当たり当期純利益                   3,599.54     円      1株当たり当期純利益                   4,883.43     円
       ( 注1  ) 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
          りません。
       ( 注2  ) 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                               前事業年度                 当事業年度

                           (自     2020  年4月1日            (自     2021  年4月1日
                            至   2021  年3月    31 日)        至   2022  年3月    31 日)
      当期純利益(百万円)                              9,389                 12,738
      普通株式の期中平均株式数(株)                            2,608,525                 2,608,525

    (重要な後発事象)

    該当事項はありません。
                                129/154

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      中間財務諸表


     ( 1 ) 中間貸借対照表
                                          (単位   : 百万円)
                                    当中間会計期間

                                   ( 2022  年9月   30 日)
      資産の部

       流動資産
        現金・預金                                 3,876

        有価証券                                  498
        未収委託者報酬                                 12,633
        関係会社短期貸付金                                 16,600
                                          557
        その他
        流動資産合計                                 34,165
       固定資産
                                ※1
        有形固定資産                                  196
        無形固定資産
         ソフトウエア                                1,443
                                          141
         その他
         無形固定資産合計                                1,584
        投資その他の資産
         投資有価証券                                7,533
         関係会社株式                                3,482
         繰延税金資産                                 887
                                         1,267
         その他
         投資その他の資産合計                               13,170
        固定資産合計                                 14,950
       資産合計                                  49,116
                                          (単位   : 百万円)


                                    当中間会計期間

                                   ( 2022  年9月   30 日)
      負債の部

       流動負債
        未払金                                 5,646
                                130/154

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        未払費用                                 4,193
        未払法人税等                                 1,623
        賞与引当金                                  486
        その他                        ※2          655
        流動負債合計
                                        12,605
       固定負債
        退職給付引当金                                 2,344
        役員退職慰労引当金                                   33
        その他                                    1
        固定負債合計
                                         2,379
       負債合計
                                        14,984
      純資産の部
       株主資本
        資本金                                 15,174
        資本剰余金
         資本準備金                               11,495
         資本剰余金合計
                                        11,495
        利益剰余金
         利益準備金                                 374
         その他利益剰余金
          繰越利益剰余金                                6,692
         利益剰余金合計
                                         7,067
        株主資本合計
                                        33,737
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                  394
        評価・換算差額等合計
                                          394
       純資産合計
                                        34,131
      負債・純資産合計
                                        49,116
       ( 2 ) 中間損益計算書



                                                   (単位   : 百万円)
                                            当中間会計期間
                                          (自    2022  年4月1日
                                           至   2022  年9月   30 日)
         営業収益

          委託者報酬                                         35,926

                                                     281

          その他営業収益
                                131/154


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           営業収益合計                                       36,208
         営業費用

          支払手数料                                         15,088

                                                   6,970

          その他営業費用
           営業費用合計                                       22,059

                                            ※1        5,766

         一般管理費
         営業利益                                          8,382

         営業外収益                                   ※2         579

                                            ※3         274

         営業外費用
         経常利益                                          8,686

         特別利益

                                                     -
                                            ※4         460

         特別損失
         税引前中間純利益                                          8,226

         法人税、住民税及び事業税

                                                   2,472
                                                     248

         法人税等調整額
         中間純利益                                          5,505

       ( 3 ) 中間株主資本等変動計算書


       当中間会計期間(自             2022  年4月1日       至   2022  年9月    30 日 )

                                                    (単位:百万円)
                                    株主資本
                        資本剰余金               利益剰余金
                                      その他利益
                  資本金                      剰余金              株主資本合計
                                              利益剰余金
                        資本準備金       利益準備金
                                               合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高              15,174       11,495         374      13,925       14,299         40,969
     当中間期変動額
       剰余金の配当              -       -       -    △ 12,737      △ 12,737        △ 12,737
       中間純利益              -       -       -     5,505       5,505         5,505
       株主資本以外の
       項目の当中間期              -       -       -       -       -         -
       変動額(純額)
     当中間期変動額合計                 -       -       -    △ 7,232      △ 7,232        △ 7,232
     当中間期末残高              15,174       11,495         374      6,692       7,067        33,737
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                   評価・換算差額等

                 その他有価
                               純資産合計
                        評価・換算
                 証券評価
                        差額等合計
                  差額金
     当期首残高                971       971      41,941
     当中間期変動額
       剰余金の配当              -       -    △ 12,737
       中間純利益              -       -     5,505
       株主資本以外の
       項目の当中間期            △ 576      △ 576      △ 576
       変動額(純額)
     当中間期変動額合計               △ 576      △ 576     △ 7,809
     当中間期末残高                394       394      34,131
    注記事項


    (重要な会計方針)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法

      (1)子会社及び関連会社株式
         移動平均法による原価法により計上しております。
      (2)その他有価証券

         市場価格のない株式等以外のもの
          中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
         価は移動平均法により算定)を採用しております。
         市場価格のない株式等

          移動平均法による原価法を採用しております。
    2.固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産
         定額法によっております。
         なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
           建物                10 ~ 18 年
           器具備品    4~            20 年
      (2)無形固定資産

         定額法によっております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期
        間(5年間)に基づく定額法によっております。
    3.引当金の計上基準

      (1)賞与引当金
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         役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の当中間会計期間負担額を計上し
        ております。
      (2)退職給付引当金

         従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上し
        ております。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及
        び実績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・
        参与及び上席参事についても、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上してお
        ります。
      (3)役員退職慰労引当金

         役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当中間会計期間末要
        支給額を計上しております。
    4.収益及び費用の計上基準

          当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該
        履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。
          当社は証券投資信託の信託約款に基づき、証券投資信託の運用について履行義務を負っており
        ます。委託者報酬は、日々の純資産総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受け
        取ります。当社が日々サービスを提供する時に当該履行義務が充足されるため、証券投資信託の
        運用期間にわたり収益を認識しております。
     (会計方針の変更)

    (時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)
          「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第                                      31 号  2021  年6月    17 日。
        以下「時価算定会計基準適用指針」という。)を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会
        計基準適用指針第          27-  2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める
        新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。この変更による当中間財務諸表
        への影響はありません。
     (追加情報)

    (連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用)
          当社は、当中間会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これ
        に伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については「グループ通算
        制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第                                         42 号 2021  年8月    12
        日。以下「実務対応報告第              42 号」という。)に従っております。また、実務対応報告第                               42 号第  32
        項 ( 1 ) に基づき、実務対応報告第              42 号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみな
        しております。
     (中間貸借対照表関係)

    ※1     減価償却累計額

                                      当中間会計期間
                                    ( 2022  年9月    30 日現在)
         有形固定資産                                    326  百万円
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    ※2 消費税等の取扱い

        仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の「その
       他」に含めて表示しております。
      3   保証債務

       当中間会計期間(          2022  年9月    30 日現在)
        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    2,122   百万円    に対して保証を行ってお
       ります。
      (中間損益計算書関係)

    ※1     減価償却実施額

                                         当中間会計期間
                                     (自     2022  年4月    1日
                                      至   2022  年9月    30 日)
         有形固定資産                                        11 百万円
         無形固定資産                                       302  百万円
    ※2     営業外収益の主要項目

                                         当中間会計期間
                                     (自     2022  年4月    1日
                                      至   2022  年9月    30 日)
         投資有価証券売却益                                       268  百万円
         有価証券償還益                                       149  百万円
         為替差益                                       114  百万円
    ※3     営業外費用の主要項目

                                         当中間会計期間
                                     (自     2022  年4月    1日
                                      至   2022  年9月    30 日)
         投資有価証券売却損                                       244  百万円
    ※4 特別損失        の項目

                                         当中間会計期間
                                     (自     2022  年4月    1日
                                      至   2022  年9月    30 日)
         投資有価証券評価損                                       237  百万円
                                                 222  百万円
         関係会    社整理損失
    (中間株主資本等変動計算書関係                  )

    当中間会計期間(自             2022  年4月1日 至           2022  年9月    30 日)
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    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項                 (単位:千株)

               当事業年度期首            当中間会計期間            当中間会計期間           当中間会計期間末

                 株式数           増加株式数            減少株式数             株式数
     発行済株式

      普通株式                2,608              -            -          2,608
       合計              2,608              -            -          2,608
    2.配当に関する事項

       配当金支払額                         
                               1株当たり
                       配当金の総額
        決議       株式の種類                 配当額          基準日         効力発生日
                       (百万円)
                               (円)
     2022  年6月   23 日
                                   4,883
                普通株式           12,737             2022  年3月   31 日   2022  年6月   24 日
     定時株主総会
    (金融商品関係)

    当中間会計期間(          2022  年9月    30 日)
    金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりで

      あります。また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じ
      て、以下3つのレベルに分類しております。
       レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
                該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
       レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
       レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
      れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
      す。
    (1)時価をもって中間貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債

                                                 (単位:百万円)
                                       中間貸借対照表計上額
                                レベル1       レベル2       レベル3        合計
       有価証券及び投資有価証券                              57     7,306        -     7,364
                資産合計                     57     7,306        -     7,364
    (2)時価をもって中間貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       現金・預金、未収委託者報酬、短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間(1年以内)で決済され
      るため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    (注1)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

    有価証券及び投資有価証券

        株式は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベル1に分類
        しております。当社が保有している                   証券  投資信託は基準価額を用いて評価しており、当該基準価額
        は活発な市場における相場価格とは認められないため、その時価をレベル2に分類しております。
        保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照下さい。
    (注2)市場価格のない株式等の中間貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価等及び時価

        のレベルごとの内訳等に関する事項で開示している表中の投資有価証券には含めておりません。
                            (単位:百万円)

               区分             当中間会計期間
       非上場株式等                            666
       子会社株式                           1,454
       関連会社株式                           2,027
    (有価証券関係)

    当中間会計期間(          2022  年9月    30 日)
      1.子会社株式及び関連会社株式
         子会社株式(中間貸借対照表計上額                      1,454   百万円)及び関連会社株式(中間貸借対照表計上
        額   2,027   百万円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
      2.その他有価証券

                          中間貸借対照表             取得原価             差額
                          計上額(百万円)             (百万円)           (百万円)
       中間貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
                                   57           55
       (1)株式                                                   2
       (2)その他                         4,614           3,570           1,043
                                 4,671           3,625

              小計                                         1,046
       中間貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
         その他                        2,692           3,171           △ 478
              小計                  2,692           3,171           △ 478

              合計                  7,364           6,797             567

       (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額                         666  百万円)については、市場価格がないことから、上
        表の「その他有価証券」には含めておりません。
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    (収益認識関係)

      (1)    顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        当社は、     証券  投資信託に関する運用その他の業務を行っております。営業収益の内訳は、                                         証券  投資
       信託に関する運用に係る業務が                 35,926   百万円、その他        281  百万円であります。
      (2)    収益を理解するための基礎となる情報

        (重要な会計方針)           の4.    収益及び費用の計上基準             に記載のとおりであります。
      (3)    顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並び

       に当中間会計期間末において存在する顧客との契約から当中間会計期間の末日後に認識すると見込ま
       れる収益の金額及び時期に関する情報
        重要性が乏しいため記載を省略しております。
    (セグメント情報等)

    [セグメント情報]

     当中間会計期間(自             2022  年4月1日 至           2022  年9月    30 日)
       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
    [関連情報]

     当中間会計期間(自             2022  年4月1日 至           2022  年9月    30 日)
     1 . サービスごとの情報
        単一のサービス区分の営業収益が中間損益計算書の営業収益の                                 90 %を超えるため、記載を省略し
       ております。
     2 . 地域ごとの情報

      (1)営業収益
        内国籍    証券  投資信託又は本邦顧客からの営業収益が中間損益計算書の営                                業収益の     90 %を超えるた
       め、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の                                            90 %を超えるた
       め、記載を省略しております。
     3 . 主要な顧客ごとの情報

        営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の                         10 %以上を占める相手先がないため、記載はあり
       ません。
    [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     当中間会計期間(自             2022  年4月1日 至           2022  年9月    30 日)
       該当事項はありません。
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    [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]
     当中間会計期間(自             2022  年4月1日 至           2022  年9月    30 日)
       該当事項はありません。
    [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

     当中間会計期間(自             2022  年4月1日 至           2022  年9月    30 日)
       該当事項はありません。
    ( 1 株当たり情報)
                          当中間会計期間
                        (自     2022  年4月1日
                         至   2022  年9月    30 日)
          1株当たり純資産額                                   13,084.78     円
          1 株当たり中間純利益                                  2,110.46     円
     (注1)     潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため
          記載しておりません。
     (注2)     1株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                          当中間会計期間

                        (自     2022  年4月1日
                         至   2022  年9月    30 日)
          中間純利益      ( 百万円    )                            5,505
          普通株式に係る中間純利益              ( 百万円    )                    5,505
          普通株主に帰属しない金額              ( 百万円    )                     -
          普通株式の期中平均株式数              ( 株 )                    2,608,525
    (重要な後発事象)

       該当事項はありません。

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                        4【利害関係人との取引制限】

     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行

    為が禁止されています。
    ①  自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
      ( 投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
      ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。                           ) 。
    ②  運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと                                         ( 投資者の保護に欠け、若
      しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
      定めるものを除きます。             ) 。
    ③  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
      等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
      関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下                                               ④⑤  において同
      じ。)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
      取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
      下同じ。)と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
    ④  委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
      用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
    ⑤  上記    ③④  に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の
      保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
      して内閣府令で定める行為。
                            5 【その他】

    a . 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

       2022  年 4 月 1 日付で、定款について次の変更を致しました。
       ・監査役の人数の変更(              4 名以内から      5 名以内に変更)
    b . 訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実

       訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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                       第2【その他の関係法人の概況】

                      1【名称、資本金の額及び事業の内容】

               ①  名 称            ②  資本金の額            ③  事業の内容          ④  備考

                           (2022   年 03 月末日現在      )
     受託会社        三井住友信託銀行株式                    342,037    百万円       (注  6 )
            会社
     再信託受託会        株式会社日本カスト                     51,000    百万円       (注  6 )
     社        ディ銀行
     販売会社        岡三証券株式会社                     5,000   百万円       (注  1 )
            丸三証券株式会社                     10,000    百万円       (注  1 )
            湘南信用金庫                     25,069    百万円       (注  7 )       ( *1 )
            三井住友信託銀行株式                    342,037    百万円       (注  6 )
            会社
    (注  1 )金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
    (注  2 )主として中小企業向け融資業を営んでいます。
    (注  3 )銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
    (注  4 )全国の信用金庫の中央金融機関として、信用金庫の余裕資金の効率運用と信用金庫間の資金の需
        給調整、信用金庫業界の信用力の維持向上および業務機能の補完を図っています。
    (注  5 )協同組合による金融事業に関する法律に基づき金融事業を営んでいます。
    (注  6 )銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託
        業務を営んでいます。
    (注  7 )信用金庫法に基づく金融業を営んでいます。
    (注  8 )保険業法に基づき損害保険業を営んでいます。
    (注  9 )保険業法に基づき生命保険業を営んでいます。
    (注  10 )全国の農業協同組合、漁業協同組合、森林組合などの協同組織の全国金融機関として、余裕資金
        の効率運用と資金の需給調整、当該協同組織の信用力の維持向上及び業務機能の補完を図っていま
        す。
    (注  11 )労働金庫連合会は、労働金庫法に基づき設立された労働金庫の系統中央金融機関です。
    (注  12 )農業協同組合法に基づき信用事業等を営んでいます。
    ( *1 )出資金を記載しています。
                          2【関係業務の概要】

       受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の

      計算等を行ないます。なお、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認
      められる外国の金融機関が行なう場合があります。
       再信託受託会社は、受託会社と再信託契約を締結し、信託事務の一部(信託財産の管理等)を行ない
      ます。
       販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部
      解約金の支払いに関する事務等を行ないます。
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                            3【資本関係】
    委託会社は、丸三証券株式会社の株式を                     133,704    株所有しています。

                            第3【その他】

    (1)  目論見書の表紙から本文の前までの記載等について

    ・金融商品取引法(昭和             23 年法律第     25 号)第    13 条の規定に基づく目論見書である旨を記載することがあり
      ます。
    ・目論見書の別称として「投資信託説明書(交付目論見書)」または「投資信託説明書(請求目論見
      書)」という名称を用いることがあります。
    ・委託会社等の情報、受託会社に関する情報を記載することがあります。
    ・詳細な情報の入手方法として、以下の事項を記載することがあります。
      ① 委託会社のホームページアドレス、電話番号及び受付時間等
      ② 請求目論見書の入手方法及び投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨
    ・使用開始日を記載することがあります。
    ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
      ① 届出をした日及び当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
      ② 届出をした日、届出が効力を生じている旨及び効力発生日
    ・次の事項を記載することがあります。
      ① 投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨
      ② 請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨及び当該請求を行った場合にはその旨
       の記録をしておくべきである旨
      ③ 「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨を示す記載
    ・委託会社、当ファンドのロゴ・マーク等を記載することがあります。
    ・ファンドの形態等を記載することがあります。
    ・図案を採用することがあります。
    ・ファンドの管理番号等を記載することがあります。
    ・委託会社のインターネットホームページのアドレスに加え、他のインターネットのアドレス(当該アド
      レスをコード化した図形等も含みます。)を掲載することがあります。
    ・ UD  FONT   マークおよび説明文を記載することがあります。
    (2)  当ファンドは、評価機関等の評価を取得、使用する場合があります。
    (3)  交付目論見書に最新の運用実績を記載することがあります。
    (4)  請求目論見書に当ファンドの投資信託約款の全文を記載します。
    (5)  交付目論見書に「投資家のみなさまへ」として、以下の内容を記載することがあります。
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                          独立監査人の監査報告書

                                                    2022  年5月    23 日
    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                       有限責任      あずさ監査法人

                         東京事務所

                        指定有限責任社員

                                     公認会計士         間瀬  友未   
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員
                                     公認会計士         深井  康治   
                        業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社の                                         2021  年4月1日から         2022  年
    3月   31 日までの第      63 期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
    算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、大和アセットマネジメント株式会社の                            2022  年3月    31 日現在の財政状態及び同日をもって終
    了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
    つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、            監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその
    監査報告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかな

    る作業も実施していない。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
    視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに

      対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の

      見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した

      監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
      な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
      れる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実
      性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
      ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
      るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

      準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
      びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で

    識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
    の他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                                         以 上

    (注 )1 . 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
    (注 )2 . XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                          独立監査人の監査報告書

                                                    2022  年 6 月 24 日

    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           深井 康治
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           竹内 知明
                         業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられている世界セレクティブ株式オープンの                                      2021  年 4 月 27 日から    2022  年 4 月 25 日
    までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細
    表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、世界セレクティブ株式オープンの                         2022   年 4 月 25 日現在の信託財産の状態及び同日をもって
    終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
    会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書(訂正有価証券届出書を含む。)に含ま
    れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
    容を作成し開示することにある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法

    人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ

    の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
    か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
    どうか注意を払うことにある。
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      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に
    は、その事実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。

    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。                     これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    つ いて報告を行う。
    利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

    (注 )1. 上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

    (注 )2.    XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の中間監査報告書

                                                    2022  年 11 月 28 日
    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                       有限責任      あずさ監査法人

                         東京事務所

                        指定有限責任社員

                                     公認会計士         間瀬 友未   
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員
                                     公認会計士         深井 康治   
                        業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社の                                         2022  年4月1日から         2023  年
    3月   31 日までの第      64 期事業年度の中間会計期間(                2022  年4月1日から         2022   年9月    30 日まで)に係る中
    間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計
    方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

    の作成基準に準拠して、大和アセットマネジメント株式会社の                                   2022   年9月    30 日現在の財政状態及び同
    日をもって終了する中間会計期間(                    2022   年4月1日から         2022  年9月    30 日まで)の経営成績に関する有
    用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意
    見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
    中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。                                 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
    表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
    備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ

    とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
    る。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

    視することにある。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
    表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
    間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
    は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
    思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程

    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚

      偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
      人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監

      査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
      財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合

      理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手

      した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
      重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
      められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
      重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
      外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
      した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
      なる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

      の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
      構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
      いるかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実

    施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で
    求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
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                                                         以 上

    (注 )1 . 上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
    (注 )2 . XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の中間監査報告書

                                                    2022  年 12 月 16 日
    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           深井 康治
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           竹内 知明
                         業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられている世界セレクティブ株式オープンの                                      2022   年 4 月 26 日から    2022   年 10 月 25
    日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並び
    に中間注記表について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

    の作成基準に準拠して、世界セレクティブ株式オープンの                                 2022  年 10 月 25 日現在の信託財産の状態及び
    同日をもって終了する中間計算期間(                      2022   年 4 月 26 日から    2022   年 10 月 25 日まで)の損益の状況に関す
    る有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマ
    ネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を
    果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
    中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。                                 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
    表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
    備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ

    とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
    る。
                                152/154


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
    表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
    間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
    は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
    思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程

    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚

      偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
      人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監

      査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
      財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合

      理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手

      した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
      重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
      められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
      重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
      外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
      した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
      なくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

      の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
      構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
      いるかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別

    した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
    るその他の事項について報告を行う。
    利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
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                                                          EDINET提出書類
                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                         以 上

    (注 )1. 上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

    (注 )2.    XBRL  データは中間監査の対象には含まれていません。
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