auアセットマネジメント株式会社 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2022/04/15-2022/10/14)

提出書類 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2022/04/15-2022/10/14)
提出日
提出者 auアセットマネジメント株式会社
カテゴリ 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2022/04/15-2022/10/14)

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                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

     【提出書類】                   有価証券報告書

     【提出先】                   関東財務局長 殿

     【提出日】                   2023年1月13日         提出

                       第4期

     【計算期間】
                       (自 2022年4月15日 至 2022年10月14日)
     【ファンド名】                   auAM未来都市関連株式ファンド(為替ヘッジあり)

                       auAM未来都市関連株式ファンド(為替ヘッジなし)
     【発行者名】                   auアセットマネジメント株式会社

     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長 清水              慎一

     【本店の所在の場所】                   東京都千代田区西神田三丁目2番1号

     【事務連絡者氏名】                   東出   卓朗

     【連絡場所】                   東京都千代田区西神田三丁目2番1号

     【電話番号】                   03-5657-7188

     【縦覧に供する場所】                   該当ありません。

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    第一部【ファンド情報】
    第1【ファンドの状況】

    1【ファンドの性格】

    (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

        当ファンドは、投資対象ファンドへの投資を通じて、通信技術の革命により実現する未来都市の発展
                                 *
      から恩恵を受ける世界の金融商品取引所上場株式等                            に実質的に投資することにより、信託財産の成長
      を目指して運用を行います。
      *
       株式等には、預託証券(DR)、不動産投資信託(REIT)等を含みます。
        一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。

      auAM未来都市関連株式ファンド(為替ヘッジあり)

                単位型投信・追加型投信                 追加型投信
       商  品  分  類  投   資   対   象   地   域  内外

                投資対象資産(収益の源泉)                 株式

                投   資   対   象   資   産  その他資産

                                 (投資信託証券(株式 一般))
                決     算     頻     度  年2回
       属  性  区  分  投   資   対   象   地   域  グローバル(含む日本)

                投     資     形     態  ファンド・オブ・ファンズ

                為    替    ヘ    ッ    ジ  為替ヘッジあり

                                 (<ファンドの特色>3をご参照下さい。)
      auAM未来都市関連株式ファンド(為替ヘッジなし)

                単位型投信・追加型投信                 追加型投信
       商  品  分  類  投   資   対   象   地   域  内外

                投資対象資産(収益の源泉)                 株式

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                投   資   対   象   資   産  その他資産
                                 (投資信託証券(株式 一般))
                決     算     頻     度  年2回
       属  性  区  分  投   資   対   象   地   域  グローバル(含む日本)

                投     資     形     態  ファンド・オブ・ファンズ

                為    替    ヘ    ッ    ジ  為替ヘッジなし

      (注1)商品分類の定義

        ・「追加型投信」…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とと
         もに運用されるファンド
        ・「内外」…目論見書または投資信託約款(以下「目論見書等」といいます。)において、国内およ
         び海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの
        ・「株式」…目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の
         記載があるもの
      (注2)属性区分の定義

        ・「その他資産」…目論見書等において、主として株式、債券および不動産投信(リート)以外に投
         資する旨の記載があるもの
        ・「株式 一般」…大型株、中小型株属性にあてはまらないすべてのもの
        ・「年2回」…目論見書等において、年2回決算する旨の記載があるもの
        ・「グローバル」…目論見書等において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉とする旨の記
         載があるもの
        ・「ファンド・オブ・ファンズ」…「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・
         オブ・ファンズ
        ・「為替ヘッジあり」…目論見書等において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為替のヘッジを
         行う旨の記載があるもの
        ・「為替ヘッジなし」…目論見書等において、為替のヘッジを行わない旨の記載があるものまたは為
         替のヘッジを行う旨の記載がないもの
    商品分類表

                                            投資対象資産
       単位型投信・追加型投信                    投資対象地域
                                            (収益の源泉)
                                             株  式

                            国  内
         単  位  型  投  信
                                             債  券
                            海  外                 不動産投信

         追  加  型  投  信

                                             その他資産
                            内  外                (    )
                                             資産複合

    (注)当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

    属性区分表 auAM未来都市関連株式ファンド(為替ヘッジあり)

          投資対象資産             決算頻度       投資対象地域           投資形態         為替ヘッジ
     株式                  年1回      グローバル

      一般                       (含む日本)
      大型株                 年2回
      中小型株                       日本
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                       年4回
     債券                        北米         ファミリーファンド           あり
      一般                 年6回                          ((<ファン
      公債                 (隔月)       欧州                    ドの特色>3
      社債                                           をご参照下さ
      その他債券                 年12回      アジア                    い。))
      クレジット属性                 (毎月)
      (  )                       オセアニア
                        日々              ファンド・オブ・           なし
     不動産投信                        中南米         ファンズ
                       その他
     その他   資産              (  )       アフリカ
     ( 投資  信託証券
       (株式 一般))                       中近東
                             (中東)
     資産複合
      (  )                       エマージング
      資産配分固定型
      資産配分変更型
    (注)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

    属性区分表 auAM未来都市関連株式ファンド(為替ヘッジなし)

          投資対象資産             決算頻度       投資対象地域            投資形態         為替ヘッジ
     株式                  年1回      グローバル

      一般                       (含む日本)
      大型株                 年2回
      中小型株                       日本
                       年4回
     債券                        北米         ファミリーファンド            あり
      一般                 年6回                           (  )
      公債                 (隔月)       欧州
      社債
      その他債券                 年12回      アジア
      クレジット属性                 (毎月)
      (  )                       オセアニア
                        日々              ファンド・オブ・            なし
     不動産投信                        中南米         ファンズ
                       その他
     その他   資産              (  )       アフリカ
     ( 投資  信託証券
       (株式 一般))                       中近東
                             (中東)
     資産複合
      (  )                       エマージング
      資産配分固定型
      資産配分変更型
    (注)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

    ※商品分類・属性区分の定義について、くわしくは、一般社団法人投資信託協会のホームページ(アドレス

     https://www.toushin.or.jp/)をご参照下さい。
    <信託金の限度額>

    ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、<為替ヘッジあり>と<為替ヘッジなし>の合計で3,000億円を限度
    として信託金を追加することができます。
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    ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
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    <ファンドの目的・特色>

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    (2)【ファンドの沿革】






      2020年10月15日               信託契約締結、当初設定、運用開始
    (3)【ファンドの仕組み】

        受益者                          お申込者

                 収益分配金(注)、償還金など↑↓お申込金(※3)
                            受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社との
                            契約(※1)に基づき、主に次の業務を行います。
                            ①受益権の募集の取扱い
       お取扱窓口             販売会社
                            ②一部解約請求に関する事務
                            ③収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
                             に関する事務
        ↑↓※1              収益分配金、償還金など↑↓お申込金(※3)
                            当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下「信託契
                            約」といいます。)(※2)の委託者であり、主に次
                            の業務を行います。
                   auアセット
                            ①受益権の募集・発行
        委託会社           マネジメント
                            ②信託財産の運用指図
                    株式会社
                            ③信託財産の計算
                            ④運用報告書の作成
      ↓運用指図↑↓※2                          損益↑↓信託金(※3)
                            信託契約(※2)の受託者であり、主に次の業務を行
                            います。なお、信託事務の一部につき日本マスタート
                  三菱UFJ信託銀
                            ラスト信託銀行株式会社に委託することができます。
                   行株式会社
                            また、外国における資産の保管は、その業務を行うに
                  再信託受託会社:
        受託会社
                            充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行
                  日本マスタートラ
                            う場合があります。
                  スト信託銀行株式
                            ①委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分
                     会社
                            ②信託財産の計算
                                損益↑↓投資
        投資対象                        投資信託証券 など
     (注)「分配金再投資コース」の場合、収益分配金は自動的に再投資されます。

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     ※1:受益権の募集の取扱い、一部解約請求に関する事務、収益分配金、償還金、一部解約金の支払いに
         関する事務の内容等が規定されています。
     ※2:「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づいて、あらかじめ監督官庁に届け出られた信託約款

         の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項(運用方針、委託会社および受託
         会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等)が規定されています。
     ※3:販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行われ

         る日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込みます。
    ◎委託会社および受託会社は、それぞれの業務に対する報酬を信託財産から収受します。また、販売会社に

     は、委託会社から業務に対する代行手数料が支払われます。
    <委託会社の概況(2022年10月31日現在)>

    ・資本金の額 10億円
    ・沿革
     2018年1月         KDDIアセットマネジメント株式会社設立
     2018年2月         第三者割当増資実施(株式会社大和証券グループ本社が引受)
     2018年5月         確定拠出年金運営管理業登録(確定拠出年金運営管理機関                              登録番号792)
     2018年6月         金融商品取引業者(投資運用業)登録 (関東財務局長(金商)第3062号)
     2019年7月         auアセットマネジメント株式会社へ商号を変更
     2022年5月         金融商品取引業者(投資助言・代理業)登録
     2022年10月         金融商品取引業者(第二種金融商品取引業)登録
    ・大株主の状況
                                              所有

            名 称                    住 所                    比率
                                              株式数
     auフィナンシャルホールディングス
                        東京都中央区日本橋一丁目19番1号
                                              53,280株       66.6%
     株式会社
     株式会社大和証券グループ本社                   東京都千代田区丸の内一丁目9番1号                      26,720株       33.4%
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    2【投資方針】

    (1)【投資方針】

     <為替ヘッジあり>
     ① 主要投資対象
        下記の各投資信託(以下、総称して「投資対象ファンド」といいます。)の受益証券を主要投資対象
      とします。
      1.GIM未来都市関連株ファンドF(為替ヘッジあり、年2回決算型)(適格機関投資家専用)(以

         下、「未来都市関連株ファンドF(為替ヘッジあり)」という場合があります。)の受益証券
      2.GIMジャパン・マネープール・ファンドF(適格機関投資家専用)(以下、「マネープール・
         ファンドF」という場合があります。)の受益証券
     ② 投資態度

       イ.主として、未来都市関連株ファンドF(為替ヘッジあり)の受益証券を通じて、通信技術の革命に
                                                  *
         より実現する未来都市の発展から恩恵を受ける世界の金融商品取引所上場株式等                                          に実質的に投資
         することにより、信託財産の成長を目指して運用を行います。
         *
          預託証券(DR)、不動産投資信託証券(REIT)等を含みます。
       ロ.当ファンドは、JP            モルガン・アセット・マネジメント株式会社が設定する未来都市関連株ファンド
         F(為替ヘッジあり)およびマネープール・ファンドFに投資するファンド・オブ・ファンズで
         す。
       ハ.当ファンドは、通常の状態で、未来都市関連株ファンドF(為替ヘッジあり)の組入比率を高位に
         維持することを基本とします。
       ニ.未来都市関連株ファンドF(為替ヘッジあり)では、為替変動リスクを低減するため、為替ヘッジ
         を行います。
         ※一部の通貨において規制や流動性等の問題から為替ヘッジを行わない、または他の通貨による代
          替ヘッジを行う場合があります。
       ホ.  大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されるとき、償還の準備に
         入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行われないことがあります。
     <為替ヘッジなし>

     ① 主要投資対象
      1.GIM未来都市関連株ファンドF(為替ヘッジなし、年2回決算型)(適格機関投資家専                                                用 )(以
         下、「未来都市関連株ファンドF(為替ヘッジなし)」という場合があります。)の受益証券
      2.GIMジャパン・マネープール・ファンドF(適格機関投資家専                                   用 )の受益証券
     ② 投資態度

       イ.主として、未来都市関連株ファンドF(為替ヘッジなし)の受益証券を通じて、通信技術の革命に
                                                  *
         より実現する未来都市の発展から恩恵を受ける世界の金融商品取引所上場株式等                                          に実質的に投資
         することにより、信託財産の成長を目指して運用を行います。
         *
          預託証券(DR)、不動産投資信託証券(REIT)等を含みます。
       ロ.当ファンドは、JP            モルガン・アセット・マネジメント株式会社が設定する未来都市関連株ファンド
         F(為替ヘッジなし)およびマネープール・ファンドFに投資するファンド・オブ・ファンズで
         す。
       ハ.当ファンドは、通常の状態で、未来都市関連株ファンドF(為替ヘッジなし)の組入比率を高位に
         維持することを基本とします。
       ニ.未来都市関連株ファンドF(為替ヘッジなし)において、為替変動リスクを回避するための為替
         ヘッジは行いません。
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       ホ.  大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されるとき、償還の準備に
         入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行われないことがあります。
    (2)【投資対象】

     ① 当ファンドにおいて投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に掲げ
      るものとします。
      1.次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいます。
         以下同じ。)
        イ.有価証券
        ロ.約束手形
        ハ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第1項第6号に掲げるもの
      2.次に掲げる特定資産以外の資産
        イ.為替手形
     ② 委託者は、信託金を、主として、次に掲げる有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価

      証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除くとともに、本邦通貨表示のものに限ります。)に投資す
      ることを指図することができます。
     <為替ヘッジあり>

      1.GIM未来都市関連株ファンドF(為替ヘッジあり、年2回決算型)(適格機関投資家専用)の受
         益証券
      2.GIMジャパン・マネープール・ファンドF(適格機関投資家専用)の受益証券
      3.コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
      4.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
      5.国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券(新株引受権証券と社
         債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きます。)
      6.外国法人が発行する譲渡性預金証書
      7.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券
         に限ります。)
         なお、前記5.の証券を以下「公社債」といい、公社債に係る運用の指図は買い現先取引(売戻し
         条件付の買入れ)および債券貸借取引(現金担保付き債券借入れ)に限り行うことができるものと
         します。
     <為替ヘッジなし>

      1.GIM未来都市関連株ファンドF(為替ヘッジなし、年2回決算型)(適格機関投資家専用)の受
         益証券
      2.GIMジャパン・マネープール・ファンドF(適格機関投資家専用)の受益証券
      3.コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
      4.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
      5.国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券(新株引受権証券と社
         債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きます。)
      6.外国法人が発行する譲渡性預金証書
      7.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券
         に限ります。)
         なお、前記5.の証券を以下「公社債」といい、公社債に係る運用の指図は買い現先取引(売戻し
         条件付の買入れ)および債券貸借取引(現金担保付き債券借入れ)に限り行うことができるものと
         します。
     ③ 委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2

      条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用すること
      を指図することができます。
      1.預金
      2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
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      3.コール・ローン
      4.手形割引市場において売買される手形
     ④ 前記②の規定にかかわらず、当ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会

      社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前記③に掲げる金融商品により運用するこ
      とを指図することができます。
     <投資先ファンドについて>

      ファンドの純資産総額の10%を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は次のとおりです。
                      <為替ヘッジあり>                   <為替ヘッジなし>
                  GIM未来都市関連株ファンドF                   GIM未来都市関連株ファンドF
     投資先ファンドの名称              (為替ヘッジあり、年2回決算型)                   (為替ヘッジなし、年2回決算型)
                  (適格機関投資家専用)                   (適格機関投資家専用)
                  GIM未来都市関連株マザーファンド(適格機関投資家専用)(以下、
     運用の基本方針              「マザーファンド」)の受益証券を通じて、信託財産の中長期的な成長を
                  はかることを目的として運用を行います。
                  マザーファンドの受益証券を通じて、未来都市関連株に投資します。「未
                  来都市関連株」とは、未来都市関連企業が発行する株式(預託証券
                  (DR)、不動産投資信託証券(REIT)等を含みます。)をいい、「未来都
     主要な投資対象
                  市関連企業」とは、運用委託先であるJPモルガン・アセット・マネジメ
                  ント(UK)リミテッドが通信技術の発展により世界各国の都市生活を支
                  えると考える企業(外国で設立されたものを含みます。)をいいます。
     委託会社の名称              JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
     くわしくは「1[ファンドの性格] (1)[ファンドの目的及び基本的性格]<ファンドの目的・特色> 

    ファンドの特色」をご参照下さい。
    (3)【運用体制】

     ① 運用体制
        ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
      ●運用の意思決定は「運用会議」にて運用の基本方針について審査・検討を行い、承認を受けます。運
      用会議は各部門長の出席のもと、資産運用部および戦略運用部がファンドの運用実績の報告と運用対象
      とする有価証券の評価およびポートフォリオ等の説明を行い、内部管理統括部より運用資産に係るリス
      ク・リターンの状況について報告を受けた上で、運用の基本方針を審議します。なお、運用会議は原則
      として毎月1回開催します。
      ●運用会議にて承認された基本方針に基づき、資産運用部および戦略運用部のファンドマネージャーは

      月次で運用計画を策定します。
      ●内部管理体制に関しては、内部管理統括部による運用モニタリングのほか、内部管理統括部を事務局

      とする「リスク管理会議」でファンド運用のリスク(流動性リスクを含む)の状況の報告を受けること
      に加え、苦情の状況、コンプライアンスに係る事項の検証等を行い、運用の意思決定に対するけん制を
      図るとともに業務の適切性を確保します。「リスク管理会議」は原則として毎月1回開催します。
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     <受託会社に対する管理体制>






        受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを通じて、業務のチェックを行っ
      ています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書等の定期的な提出をもとめ、必
      要に応じて具体的な事項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを
      確認します。
    ※ 上記の運用体制は2022年10月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

    (4)【分配方針】

     毎決算時に、以下の分配方針に基づき分配を行います。
     ① 分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
     ② 原則として、基準価額の水準等を勘案して分配金額を決定します。ただし、分配対象額が少額の場合
      には、分配を行わないことがあります。
     ③ 留保益は、前(1)に基づいて運用します。
    (5)【投資制限】

     ① 投資信託証券(信託約款「運用の基本方針」)
        投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
     ② 株式(信託約款「運用の基本方針」)

        株式への直接投資は、行いません。
     ③ 外貨建資産(信託約款「運用の基本方針」)

        外貨建資産への直接投資は、行いません。
     ④ 信用リスク集中回避(信託約款「運用の基本方針」)

        一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
      ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、
      それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、
      委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととしま
      す。
     ⑤ 資金の借入れ(信託約款第24条)

      イ.委託者は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資金
        の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目的とし
        て、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コール市場を
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        通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運
        用は行わないものとします。
      ロ.一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から、信託
        財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間、または解約代金の入金日までの間、もしく
        は償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等
        の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借入指図を行
        う日における信託財産の純資産総額の10%を超えないこととします。
      ハ.収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業
        日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
      ニ.借入金の利息は信託財産中から支弁します。
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    <参考>

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    [組入投資信託証券の委託会社等について]








     組入投資信託証券の委託会社等の沿革は、以下のとおりです。
    ●JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社の沿革

     1971年      ジャーディン・フレミング、日本市場の成長性に着目し東京に駐在員事務所を開設
     1985年      ジャーディン・フレミング投資顧問株式会社設立、有価証券に係る投資顧問業の規制等
           に関する法律施行に伴い、同社は1987年に投資一任契約にかかる業務の認可を受ける。
     1990年      ジャーディン・フレミング投信株式会社(委託会社)設立
     1995年      ジャーディン・フレミング投資顧問株式会社とジャーディン・フレミング投信株式会社
           が合併し、ジャーディン フレミング投信・投資顧問株式会社となる。
     2001年      ジェー・ピー・モルガン・フレミング・アセット・マネジメント・ジャパン株式会社に
           商号変更
     2006年      JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社に商号変更
     2008年      JPモルガン信託銀行株式会社より資産運用部門の事業を譲受
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    3【投資リスク】

    (1)価額変動リスク

        当ファンドは、主として、内外の株式等を実質的な投資対象とする投資信託証券に投資しますので、
      基準価額は大きく変動します。したがって、投資元本が保証されているものではなく、これを割込むこ
      とがあります。委託会社の指図に基づく行為により信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者
      に帰属します。
        投資信託は預貯金とは異なります。
        投資者のみなさまにおかれましては、当ファンドの内容・リスクを十分ご理解のうえお申込み下さい
      ますよう、よろしくお願い申上げます。
        基準価額の主な変動要因については、次のとおりです。

       ※基準価額の変動要因は下記に限定されるものではありません。
      ① 株価の変動

         株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等を反映して変動します。株価は、短期的
        または長期的に大きく下落することがあります(発行企業が経営不安、倒産等に陥った場合には、投
        資資金が回収できなくなることもあります。)。組入銘柄の株価が下落した場合には、基準価額が下
        落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。当ファンドは、特定のセクターへの投資比率
        が高くなる場合があり、株式市場全体の動向にかかわらず基準価額の変動が大きくなる可能性があり
        ます。
         また、当ファンドは中小型株式に投資することがあります。中小型の株式については、株式市場全
        体の動きと比較して株価が大きく変動するリスクがあり、当ファンドの基準価額に影響する可能性が
        あります。新興国の株式市場は、先進国の株式市場に比べ、一般に市場規模や取引量が小さく、流動
        性が低いことにより本来想定される投資価値とは乖離した価格水準で取引される場合もあるなど、価
        格変動が大きくなる傾向が考えられます。
      ② リートの価格変動

         リートの価格は、不動産市況の変動、リートの収益や財務内容の変動、リートに関する法制度の変
        更等の影響を受けます。
      ③ 外国証券への投資に伴うリスク

        1.為替リスク
         外貨建資産の円換算価値は、資産自体の価格変動のほか、当該外貨の円に対する為替レートの変動





        の影響を受けます。為替レートは、各国の金利動向、政治・経済情勢、為替市場の需給その他の要因
        により大幅に変動することがあります。組入外貨建資産について、当該外貨の為替レートが円高方向
        に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
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         特に、新興国の為替レートは短期間に大幅に変動することがあり、先進国と比較して、相対的に高
        い為替変動リスクがあります。
         「為替ヘッジあり」において、実質保有外貨建資産について為替ヘッジを行い、為替変動リスクの
        低減を図ります。ただし、為替変動リスクを完全に排除できるものではありません。また、一部の通
        貨について、為替ヘッジが困難、あるいは、ヘッジコストが過大と判断される際には、為替ヘッジを
        行わない、または他の通貨による代替ヘッジを行う場合があるため、為替変動の影響を受けることが
        あります。なお、為替ヘッジを行う際、日本円の金利が組入資産の通貨の金利より低いときには、金
        利差相当分がコストとなり、需給要因等によっては、さらにコストが拡大することもあります。
         「為替ヘッジなし」において、実質保有外貨建資産の為替変動リスクを回避するための為替ヘッジ
        は原則として行いません。そのため基準価額は、為替レートの変動の影響を直接受けます。
        2.カントリー・リスク

         投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または取引
        に対して新たな規制が設けられた場合には、基準価額が予想外に下落したり、方針に沿った運用が困
        難となることがあります。
         新興国の経済状況は、先進国経済に比較して脆弱である可能性があります。そのため、当該国のイ
        ンフレ、国際収支、外貨準備高等の悪化、また、政治不安や社会不安あるいは他国との外交関係の悪
        化などが市場に及ぼす影響は、先進国以上に大きいものになることが予想されます。さらに、政府当
        局による海外からの投資規制など数々の規制が緊急に導入されたり、あるいは政策の変更等により証
        券市場が著しい悪影響を被る可能性もあります。
         新興国においては、先進国と比較して、証券の決済、保管等にかかる制度やインフラストラク
        チャーが未発達であったり、証券の売買を行う当該国の仲介業者等の固有の事由等により、決済の遅
        延、不能等が発生する可能性も想定されます。そのような場合、ファンドの基準価額に悪影響が生じ
        る可能性があります。
         実質的な投資対象である証券が上場または取引されている新興国の税制は先進国と異なる面がある
        場合があります。また、税制が変更されたり、あるいは新たな税制が適用されることにより、基準価
        額が影響を受ける可能性があります。
      ③ その他

        1.解約申込みがあった場合には、解約資金を手当てするため組入証券を売却しなければならないこ
         とがあります。その際、市場規模や市場動向によっては市場実勢を押下げ、当初期待される価格で
         売却できないこともあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。
        2.ファンド資産をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、債務不履行
         により損失が発生することがあります(信用リスク)。この場合、基準価額が下落する要因となり
         ます。
    (2)換金性等が制限される場合

        通常と異なる状況において、お買付け・ご換金に制限を設けることがあります。
      ① 金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情(投資対象国
        における非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災害、クーデ
        ター、重大な政治体制の変更、戦争等)による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならびに資金の
        受渡しに関する障害等)が発生した場合には、お買付け、ご換金の申込みの受付けを中止すること、
        すでに受付けたお買付、ご換金の申込みを取消すことがあります。
      ② ご換金の申込みの受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日のご換金

        の申込みを撤回することができます。ただし、受益者がそのご換金の申込みを撤回しない場合には、
        当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日にご換金の申込みを受付けたものとして取扱い
        ます。
    (3)その他の留意点

      ① 当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)
        の適用はありません。
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      ② 流動性リスクに関する事項
        当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市
      場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待でき
      る価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。
        これにより、基準価額にマイナスの影響をおよぼす可能性や、換金のお申込みの受付が中止となる可
      能性、すでに受付けた換金のお申込みの受付が取り消しとなる可能性、換金代金のお支払が遅延する可
      能性があります。
    (4)リスク管理体制

        委託会社では、取締役会が決定した運用リスク管理に関する基本方針に基づき、運用部門から独立し
      た部署および会議体が直接的または間接的に運用部門へのモニタリング・監視を通し、運用リスクの管
      理を行います。
        また、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタリング等
      を実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証等を行い、リスク管理会議において、流動性リスク管
      理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督します。
    ※  流動性リスクに対する管理体制

      当社では、運用リスクのうち、大量の解約・換金によって必要となる資金の確保のために合理的な条件
     での取引が困難となるリスク、および市場の混乱、取引所における休業、取引の停止等により市場におい
     て取引ができないまたは合理的な条件での取引が困難となるリスクを「流動性リスク」とし、当社の運用
     する信託財産における流動性リスクの適切な把握と継続的なモニタリングを通じた適切な管理態勢を構築
     することで流動性リスクの抑制を図るとともに、流動性リスク発生時における円滑な事務遂行を目的とし
     た事前対策、ならびに流動性リスク発生時における対応策(コンティンジェンシー・プラン)を定めてい
     ます。
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    <参考情報>

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    4【手数料等及び税金】

    (1)【申込手数料】

     ① 販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、3.3%(税抜3.0%)となっています。
      具体的な手数料の料率等については、販売会社または委託会社にお問合わせ下さい。
      ・お問合わせ先(委託会社:auアセットマネジメント株式会社)

        電話   03-5657-7185(受付時間:営業日の午前9時~午後5時)
      <スイッチング(乗換え)について>

      ・「為替ヘッジあり」の受益者が、保有する受益権を換金した手取金をもって「為替ヘッジなし」の受
        益権の取得申込みを行うこと、および「為替ヘッジなし」の受益者が、保有する受益権を換金した手
        取金をもって「為替ヘッジあり」の受益権の取得申込みを行うことをいいます。
      ・スイッチング(乗換え)の申込みの際には、換金の申込みを行うファンドと、取得の申込みを行う
        ファンドをご指示下さい。
      ・スイッチング(乗換え)にかかる申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税および地方消費税
        (以下「消費税等」といいます。)に相当する金額は、スイッチング(乗換え)の金額から差引かせ
        ていただきます。
      ・販売会社によっては、スイッチング(乗換え)のお取扱いを行わない場合があります。くわしくは販
        売会社にお問合わせ下さい。
     ② 申込手数料には、消費税等が課されます。



     ③ 「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。

      申込手数料は、購入時の商品説明または商品情報の提供、投資情報の提供、取引執行等の対価です。

    (2)【換金(解約)手数料】

     ① 換金手数料
        ありません。
     ② 信託財産留保額

        ありません。
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    (3)【信託報酬等】

     ① 信託報酬の総額は、日々の信託財産の純資産総額に年率1.199%(税抜1.09%)を乗じて得た額としま
      す。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
     ② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。

     ③ 信託報酬にかかる委託会社、販売会社、受託会社への配分については、純資産総額に対し次のとおり

      です。
           委託会社            販売会社             受託会社
          年率0.41%            年率0.66%             年率0.02%
           (税抜)            (税抜)             (税抜)
      ※上記の信託報酬の配分には、別途消費税率を乗じた額がかかります。

       信託報酬を対価とする役務の内容は、配分先に応じて、それぞれ以下のとおりです。

        委託会社:ファンドの運用と調査、受託会社への運用指図、基準価額の計算、目論見書・運用報告書
              の作成等の対価
        販売会社:運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
        受託会社:運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等の対価
     ④ 当ファンドの信託報酬等のほかに、当ファンドが投資対象とする投資信託証券に関しても信託報酬等

      がかかります。
        投資対象とする投資信託証券の信託報酬等を加えた実質的な信託報酬は、年率1.925%(税込)です。
        ただし、この値はあくまで目安であり、ファンドの実際の投資信託証券の組入状況等によっては、実
      質的な信託報酬は変動します。各組入投資信託の信託報酬等について、くわしくは、前掲の「<参考>
      投資対象ファンドの概要」をご参照下さい。
    (4)【その他の手数料等】

     ① 信託財産において資金借入れを行った場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。
     ② 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および信

      託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担と
      し、信託財産中から支弁します。
     ③ 信託財産に属する有価証券等に関連して発生した訴訟係争物たる権利その他の権利に基づいて益金が

      生じた場合、当該支払いに際して特別に必要となる費用(データ処理費用、郵送料等)は、受益者の負
      担とし、当該益金から支弁します。
     ④ 信託財産で有価証券の売買を行う際に発生する売買委託手数料、当該売買委託手数料にかかる消費税

      等に相当する金額、信託財産に属する資産を外国で保管する場合の費用は、信託財産中より支弁しま
      す。
     (※)「その他の手数料等」については、運用状況等により変動するため、事前に料率、上限額等を示す

         ことができません。
      手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することができません。

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     <投資対象ファンドより支弁する手数料等>

        各ファンドの投資対象等に応じて、信託財産に関する租税、有価証券売買時の売買委託手数料、先物
      取引・オプション取引等に要する費用、資産を外国で保管する場合の費用等を支弁します。その他、投
      資対象ファンドからは監査報酬を支弁します。
    (5)【課税上の取扱い】

      課税上は株式投資信託として取扱われます。
     ① 個人の投資者に対する課税
      イ.収益分配金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として課税され、20%(所得税
        15%および地方税5%)の税率による源泉徴収が行われ、申告不要制度が適用されます。なお、確定
        申告を行い、申告分離課税または総合課税(配当控除の適用はありません。)を選択することもでき
        ます。ただし、2037年12月31日まで基準所得税額に2.1%の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税
        率は20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%および地方税5%)となります。
      ロ.解約金および償還金に対する課税
         一部解約時および償還時の差益(解約価額および償還価額から取得費用(申込手数料(税込)を含
        む)を控除した利益)については、譲渡所得とみなされ、20%(所得税15%および地方税5%)の税
        率により、申告分離課税が適用されます。ただし、2037年12月31日まで基準所得税額に2.1%の税率を
        乗じた復興特別所得税が課され、税率は20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%および地方税
        5%)となります。
      ハ.損益通算について
         一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、上場株式等(特定公社債、公募公社
        債投資信託を含みます。)の譲渡益および償還差益と相殺することができ、申告分離課税を選択した
        上場株式等の配当所得および利子所得との損益通算も可能となります。また、翌年以後3年間、上場
        株式等の譲渡益・償還差益および配当等・利子から繰越控除することができます。一部解約時および
        償還時の差益については、他の上場株式等の譲渡損および償還差損との相殺が可能となります。な
        お、特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問合わせ下さい。
      ※少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」および未成年者少額投資非課税制度「愛称:ジュニア

        NISA(ジュニアニーサ)」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託
        等から生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社
        で非課税口座を開設する等、一定の条件に該当する方が対象となります。くわしくは、販売会社にお
        問合わせ下さい。
     ② 法人の投資者に対する課税

        法人の投資者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時およ
      び償還時の個別元本超過額については、配当所得として課税され、15%(所得税15%)の税率で源泉徴
      収※されます。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち所得税法上課税対象となるのは普通
      分配金のみであり、元本払戻金(特別分配金)には課税されません。ただし、2037年12月31日まで基準
      所得税額に2.1%の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税率は15.315%(所得税15%および復興特別
      所得税0.315%)となります。なお、益金不算入制度の適用はありません。
      ※源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。

     <注1>個別元本について

      ① 投資者ごとの信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当
        する金額は含まれません。)が当該投資者の元本(個別元本)にあたります。
      ② 投資者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該投資者が追加信託を行う

        つど当該投資者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法が異なる場合
        がありますので、販売会社にお問合わせ下さい。
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      ③ 投資者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元
        本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となります。
     <注2>収益分配金の課税について

      ① 追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元
        本払戻金(特別分配金)」(投資者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があります。
      ② 投資者が収益分配金を受取る際、イ.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本と

        同額の場合または当該投資者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配
        金となり、ロ.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本を下回っている場合には、
        その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該元本払戻金(特別
        分配金)を控除した額が普通分配金となります。
     (※)外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

     (※)上記は、2022年10月末日現在のものですので、税法または確定拠出年金法が改正された場合等に
         は、上記の内容が変更になることがあります。
     (※)課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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    5【運用状況】

                  【auAM未来都市関連株式ファンド(為替ヘッジあり)】

    (1)【投資状況】

                                               (2022年10月末日現在)
            資産の種類                  時価合計(円)                 投資比率(%)

      投資信託受益証券                             3,256,286,865                      98.96

       内 日本                           3,256,286,865                      98.96

      コール・ローン、その他の資産

                                    34,315,663                     1.04
      (負債控除後)
      純資産総額                             3,290,602,528                     100.00

    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (2)【投資資産】 

      ①  【投資有価証券の主要銘柄】

                                               (2022年10月末日現在)
                                     簿価単価        評価単価       利率(%)

                        種類      数量                          投資
                 通貨
          銘柄名                          簿価金額        時価金額      償還期限
                    地域
                        業種      (株)                           比率
                                     (円)        (円)     (年/月/日)
       GIM未来都市関連

                      投資信託受
                 日本・円                       0.6898        0.7179     -
       株ファンドF(為替
                      益証券
      1 ヘッジあり、年2回                     4,535,711,969                            98.95%
       決算型)(適格機関
                    日本      -          3,128,770,005        3,256,187,622        -
       投資家専用)
       GIMジャパン・マ

                      投資信託受
                 日本・円                       0.9966        0.9968     -
       ネープール・ファン
                      益証券
      2                         99,562                         0.00%
       ドF(適格機関投資
                    日本      -             99,233        99,243     -
       家専用)
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
      種類別および業種別投資比率

                                               (2022年10月末日現在)

             種類             国内/外国              業種          投資比率(%)

                        国内          投資信託受益証券                      98.96

      投資信託受益証券
                        小計                                98.96

       合 計(対純資産総額比)                                                   98.96

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      ②  【投資不動産物件】
      該当事項はありません。
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      ③  【その他投資資産の主要なもの】

      該当事項はありません。
    (3)【運用実績】

      ①  【純資産の推移】

        2022年10月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末日の
       純資産の推移は次の通りです。

                      純資産総額            純資産総額

                                           1口当たりの        1口当たりの
                      (分配落)            (分配付)
                                            純資産額        純資産額
                       (円)            (円)
                                           (分配落)(円)        (分配付)(円)
           設定時

                       1,534,659,902             -         1.0000          -
          (2020年10月15日)
           第1計算期間末日

                       7,469,464,981            7,929,800,636          1.1358        1.2058
           (2021年4月14日)
           第2計算期間末日

                       6,718,191,402            6,718,191,402          1.0995        1.0995
          (2021年10月14日)
           第3計算期間末日

                       4,510,324,049            4,510,324,049          0.9408        0.9408
           (2022年4月14日)
           第4計算期間末日

                       3,203,674,695            3,203,674,695          0.7500        0.7500
          (2022年10月14日)
           2021年10月末日

                       6,812,355,353                  -    1.1408          -
               11月末日

                       6,353,682,124                  -    1.1128          -
               12月末日

                       6,127,780,847                  -    1.1298          -
            2022年1月末日

                       5,141,047,789                  -    0.9676          -
               2月末日

                       5,092,374,983                  -    0.9674          -
               3月末日

                       4,896,918,901                  -    1.0072          -
               4月末日

                       4,263,678,731                  -    0.8932          -
               5月末日

                       4,142,507,026                  -    0.8828          -
               6月末日

                       3,830,575,554                  -    0.8358          -
               7月末日

                       3,949,783,167                  -    0.8753          -
               8月末日

                       3,720,355,490                  -    0.8389          -
               9月末日

                       3,353,455,749                  -    0.7824          -
               10月末日

                       3,290,602,528                  -    0.7797          -
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      ②  【分配の推移】

                                        1口当たり分配金(円)

                第1計算期間                                        0.0700

                第2計算期間                                        0.0000

                第3計算期間                                        0.0000

                第4計算期間                                        0.0000

      ③  【収益率の推移】

                                           収益率(%)

                第1計算期間                                         20.6

                第2計算期間                                         △3.2

                第3計算期間                                        △14.4

                第4計算期間                                        △20.3

     (4)【設定及び解約の実績】

                  設定数量(口)               解約数量(口)               発行済数量(口)

      第1計算期間                7,221,360,666                645,137,013              6,576,223,653

      第2計算期間                 665,566,626              1,131,814,364               6,109,975,915

      第3計算期間                 50,844,633             1,366,566,783               4,794,253,765

      第4計算期間                  3,608,989              526,431,068              4,271,431,686

    (注)第1計算期間の設定数量には当初設定数量を含んでおります。

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    (参考情報)運用実績

    交付目論見書に記載するファンドの運用実績
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                  【auAM未来都市関連株式ファンド(為替ヘッジなし)】

    (1)【投資状況】

                                               (2022年10月末日現在)
            資産の種類                  時価合計(円)                 投資比率(%)

      投資信託受益証券                            17,798,546,965                      98.99

       内 日本                           17,798,546,965                      98.99

      コール・ローン、その他の資産

                                    182,375,734                     1.01
      (負債控除後)
      純資産総額                            17,980,922,699                      100.00

    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (2)【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                               (2022年10月末日現在)

                                    簿価単価        評価単価       利率(%)

                       種類       数量                           投資
               通貨
          銘柄名                           簿価金額        時価金額       償還期限
                   地域
                       業種      (株)                            比率
                                     (円)        (円)      (年/月/日)
       GIM未来都市関

                     投資信託受
       連株ファンドF
               日本・円                        0.9004        0.9403     -
                     益証券
       (為替ヘッジな
      1                     18,928,477,850                             98.99%
       し、年2回決算
       型)(適格機関投
                   日本      -          17,044,707,363        17,798,447,722         -
       資家専用)
       GIMジャパン・

                     投資信託受
               日本・円                        0.9966        0.9968     -
       マネープール・
                     益証券
      2                         99,562                          0.00%
       ファンドF(適格
                   日本      -              99,233        99,243     -
       機関投資家専用)
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
      種類別および業種別投資比率

                                               (2022年10月末日現在)

             種類             国内/外国              業種          投資比率(%)

                        国内          投資信託受益証券                      98.99

      投資信託受益証券
                        小計                                98.99

       合 計(対純資産総額比)                                                   98.99

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      ②  投資不動産物件

      該当事項はありません。

      ③  その他投資資産の主要なもの

      該当事項はありません。

    (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

        2022年10月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末日の

       純資産の推移は次の通りです。

                      純資産総額            純資産総額

                                           1口当たりの        1口当たりの
                      (分配落)            (分配付)
                                            純資産額        純資産額
                       (円)            (円)
                                           (分配落)(円)        (分配付)(円)
           設定時

                       8,115,858,277             -         1.0000          -
          (2020年10月15日)
          第1計算期間末日

                     35,920,793,604            38,994,945,500            1.1685        1.2685
          (2021年4月14日)
          第2計算期間末日

                     34,908,860,840            34,908,860,840            1.1678        1.1678
          (2021年10月14日)
          第3計算期間末日

                     24,867,265,481            24,867,265,481            1.0914        1.0914
          (2022年4月14日)
          第4計算期間末日

                     17,700,107,148            17,700,107,148            0.9905        0.9905
          (2022年10月14日)
           2021年10月末日

                     35,359,011,984               -         1.2185          -
              11月末日

                     32,288,497,027               -         1.1784          -
              12月末日

                     31,843,648,118               -         1.2098          -
            2022年1月末日

                     26,029,671,310               -         1.0368          -
               2月末日

                     25,265,136,911               -         1.0391          -
               3月末日

                     26,746,821,608               -         1.1387          -
               4月末日

                     23,269,597,034               -         1.0461          -
               5月末日

                     22,077,174,810               -         1.0356          -
               6月末日

                     21,377,927,678               -         1.0413          -
               7月末日

                     21,439,038,646               -         1.0903          -
               8月末日

                     19,827,737,956               -         1.0595          -
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               9月末日
                     18,380,858,299               -         1.0142          -
              10月末日

                     17,980,922,699               -         1.0333          -
                                 33/109




















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     ②【分配の推移】

                                        1口当たり分配金(円)

                第1計算期間                                        0.1000

                第2計算期間                                        0.0000

                第3計算期間                                        0.0000

                第4計算期間                                        0.0000

     ③【収益率の推移】

                                           収益率(%)

                第1計算期間                                         26.9

                第2計算期間                                         △0.1

                第3計算期間                                         △6.5

                第4計算期間                                         △9.2

    (4)【設定及び解約の実績】

                  設定数量(口)               解約数量(口)               発行済数量(口)

      第1計算期間               33,970,901,198                3,229,382,235               30,741,518,963

      第2計算期間                5,670,449,690               6,518,444,474               29,893,524,179

      第3計算期間                 270,331,401              7,379,242,235               22,784,613,345

      第4計算期間                 53,199,252             4,967,440,132               17,870,372,465

    (注)第1計算期間の設定数量には当初設定数量を含んでおります。

                                 34/109







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    (参考情報)運用実績

    交付目論見書に記載するファンドの運用実績
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    第2【管理及び運営】

    1【申込(販売)手続等】

     受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行うものとします。な

    お、販売会社によっては「為替ヘッジあり」、「為替ヘッジなし」のどちらか一方のみの取扱いとなる場合
    があります。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。
     当ファンドには、税引後の収益分配金を、無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資コース」と、収
    益分配金を再投資せず、その都度受益者に支払う「分配金支払いコース」があります。
     「分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にしたがい
    契約(以下「別に定める契約」といいます。)を締結します。
     販売会社は、受益権の取得申込者に対し、最低単位を1円単位または1口単位として販売会社が定める単
    位をもって、取得の申込みに応じることができます。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金を再投資
    する場合は、1口単位とします。
     ただし、分配金を再投資する場合を除き販売会社は、次のイ.からハ.に掲げる日を取得申込受付日とす
    る受益権の取得申込みの受付けを行いません。
    イ.ニューヨーク証券取引所またはロンドン証券取引所の休業日と同じ日付の日
    ロ.前イ.に掲げる日(土曜日、日曜日を除く)の前営業日
    ハ.前記イ.およびロ.のほか、信託財産の運用等または一部解約金の支払い等に支障を来すおそれがある
     として委託会社が定める日
     取得価額(1万口当たり)は、取得申込受付日の翌々営業日の基準価額(当初申込期間中については1万
    口当たり1万円)です。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金を再投資する場合の価額は各計算期間
    終了日の基準価額とします。
     取得時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。申込手数料には、消費税等が課され
    ます。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
     委託会社の各営業日の午後3時までに受付けた取得の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務手
    続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行われる申込みは、翌営業日
    の取扱いとなります。なお、当初申込期間の申込みにおいては、当初申込期間の終日の販売会社所定の時間
    までに受付けた取得の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの)を、当初申
    込期間の受付分として取扱います。
     金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情(投資対象国におけ
    る非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災害、クーデター、重大な政
    治体制の変更、戦争等)による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならびに資金の受渡しに関する障害
    等)が発生し、委託会社が追加設定を制限する措置をとった場合には、販売会社は、取得申込みの受付けを
    中止することができるほか、すでに受付けた取得申込みを取消すことができるものとします。
     取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された当ファンドの
    受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増
    加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口
    座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託に
    より分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定
    める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった
    場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社
    は、信託契約締結日に生じた受益権については信託契約締結時に、追加信託により生じた受益権については
    追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を
    行います。
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    2【換金(解約)手続等】

     委託会社の各営業日の午後3時までに受付けた換金の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務手

    続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行われる申込みは、翌営業日
    の取扱いとなります。
     なお、信託財産の資金管理を円滑に行うために大口の解約請求には制限があります。
    <一部解約>

      受益者は、自己に帰属する受益権について、最低単位を1口単位として販売会社が定める単位をもっ
     て、委託会社に一部解約の実行を請求することができます。ただし、販売会社は、次のイ.ロ.または
     ハ.に掲げる日を一部解約請求受付日とする一部解約の実行の請求の受付けを行いません。
     イ.ニューヨーク証券取引所またはロンドン証券取引所の休業日と同じ日付の日
     ロ.前イ.に掲げる日(土曜日、日曜日を除く)の前営業日
     ハ.前記イ.およびロ.のほか、信託財産の運用等または一部解約金の支払い等に支障を来すおそれがあ
      るとして委託会社が定める日
      受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行うものとしま
     す。
      解約価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌々営業日の基準価額とします。
      解約価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
      解約価額(基準価額)は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。
      また、委託会社のホームページでご覧になることもできます。
      ・お問合わせ先(委託会社:auアセットマネジメント株式会社)

       ホームページアドレス https://www.kddi-am.com/
        電話   03-5657-7185(受付時間:営業日の午前9時~午後5時)
      「為替ヘッジあり」または「為替ヘッジなし」の受益者が、当該ファンドの換金の手取金をもって他の

     ファンドの受益権の取得申込みをする場合において、当該他のファンドの受益権の取得申込みの受付けが
     中止されたときまたは取得申込みが取消されたときには、委託会社は、当該換金請求の受付中止および当
     該換金請求の取消しができます。(なお、他のファンドとは、受益者が「為替ヘッジあり」の受益者であ
     る場合、「為替ヘッジなし」を、また「為替ヘッジなし」の受益者である場合、「為替ヘッジあり」をい
     います。)
      委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情(投
     資対象国における非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災害、クー
     デター、重大な政治体制の変更、戦争等)による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならびに資金の受
     渡しに関する障害等)が発生した場合には、一部解約請求の受付けを中止することができるほか、すでに
     受け付けた一部解約請求を取消すことができるものとします。
      一部解約請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実
     行の請求を撤回することができます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合に
     は、当該振替受益権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解
     約の実行の請求を受付けたものとして、当該計算日の翌々営業日の基準価額とします。
      一部解約金は、販売会社の営業所等において、原則として一部解約の実行の請求受付日から起算して6
     営業日目から受益者に支払います。
      受託会社は、一部解約金について、受益者への支払開始日までに、その全額を委託会社の指定する預金
     口座等に払い込みます。受託会社は、委託会社の指定する預金口座等に一部解約金を払込んだ後は、受益
     者に対する支払いにつき、その責に任じません。
      一部解約の実行の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請
     求にかかる信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同
     口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減
     少の記載または記録が行われます。
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    3【資産管理等の概要】

    (1)【資産の評価】

      基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいい
     ます。
      純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価
     (※)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
        (※)主要な投資対象資産の評価方法の概要

          ・投資信託証券:原則として、計算日の前営業日の基準価額で評価します。
      基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。また、委託会社の

     ホームページでご覧になることもできます。
      ・お問合わせ先(委託会社:auアセットマネジメント株式会社)

       ホームページアドレス https://www.kddi-am.com/
        電話   03-5657-7185(受付時間:営業日の午前9時~午後5時)
    (2)【保管】

      該当事項はありません。
    (3)【信託期間】

      2020年10月15日から2025年10月14日までとします。ただし、後記(5)①により信託契約を解約し、信
     託を終了させることがあります。
      委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と合
     意のうえ、信託期間を延長することができます。
    (4)【計算期間】

      毎年4月15日から10月14日まで、および10月15日から翌年4月14日までとします。
      上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業
     日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始されるもの
     とします。
    (5)【その他】

     ① 信託の終了
     <為替ヘッジあり>
      1.委託会社は、信託財産の純資産総額が30億円を下ることとなった場合もしくは信託契約を解約する
        ことが受益者のため有利であると認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と
        合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社
        は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
      2.委託会社は、GIM未来都市関連株ファンドF(為替ヘッジあり、年2回決算型)(適格機関投資
        家専用)が存続しないこととなる場合には、この信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合
        において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
      3.委託会社は、前記1.の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行い
        ます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事項を定
        め、当該決議の日の2週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれ
        らの事項を記載した書面決議の通知を発します。
      4.前記3.の書面決議において、受益者(委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
        権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本3.において同
        じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託契約に
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        かかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛
        成するものとみなします。
      5.前記3.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上にあたる多数
        をもって行います。
      6.前記3.から前記5.までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合におい
        て、当該提案につき、信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表
        示をしたときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じてい
        る場合であって、前記3.から前記5.までの手続きを行うことが困難な場合も同じとします。
      7.委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契約
        を解約し信託を終了させます。
      8.委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、
        委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が信託契約に関する委託会
        社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、後記②の書面決議で否決された場合
        を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
      9.受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
        社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
     <為替ヘッジなし>

      1.(<為替ヘッジあり>の1.と同規定)
      2.   委託会社は、GIM未来都市関連株ファンドF(為替ヘッジなし、年2回決算型)(適格機関投資
        家専用)が存続しないこととなる場合には、この信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合
        において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
      3.(<為替ヘッジあり>の3.と同規定)
      4.(<為替ヘッジあり>の4.と同規定)
      5.(<為替ヘッジあり>の5.と同規定)
      6.(<為替ヘッジあり>の6.と同規定)
      7.(<為替ヘッジあり>の7.と同規定)
      8.(<為替ヘッジあり>の8.と同規定)
      9.(<為替ヘッジあり>の9.と同規定)
     ② 信託約款の変更等

      1.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受
        託会社と合意のうえ、信託約款を変更することまたは当ファンドと他のファンドとの併合(投資信託
        及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいます。以
        下同じ。)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨およびその内
        容を監督官庁に届出ます。なお、信託約款は本②の1.から7.までに定める以外の方法によって変
        更することができないものとします。
      2.委託会社は、前記1.の事項(前記1.の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する
        場合に限り、前記1.の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに
        該当する場合を除きます。以下「重大な信託約款の変更等」といいます。)について、書面決議を行
        います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等の内容およ
        びその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、信託約款にかかる知れている受益者
        に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
      3.前記2.の書面決議において、受益者(委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
        権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本3.において同
        じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託約款に
        かかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛
        成するものとみなします。
      4.前記2.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上にあたる多数
        をもって行います。
      5.書面決議の効力は、当ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。
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      6.前記2.から前記5.までの規定は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした場合
        において、当該提案につき、信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の
        意 思表示をしたときには適用しません。
      7.前記1.から前記6.までの規定にかかわらず、当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された
        場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否決
        された場合は、当該他のファンドとの併合を行うことはできません。
      8.委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、前記1.から前記
        7.までの規定にしたがいます。
     ③ 反対受益者の受益権買取請求の不適用

        当ファンドは、受益者が前記「2換金(解約)手続等」に規定する一部解約の実行の請求を行ったと
      きは、委託会社が信託契約の一部の解約をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が
      当該受益者に一部解約金として支払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、前記①に
      規定する信託の終了または前記②に規定する重大な約款の変更等を行う場合において、投資信託及び投
      資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権の買取請求の規定の適用を受けませ
      ん。
     ④ 運用報告書

      1.委託会社は、運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況、費用明細などのうち重要な事項
        を記載した交付運用報告書(投資信託及び投資法人に関する法律第14条第4項に定める運用報告書)
        を各ファンドの計算期間の末日および償還時に作成し、信託財産にかかる知れている受益者に対して
        交付します。また、電子交付を選択された場合には、所定の方法により交付します。
      2.委託会社は、運用報告書(全体版)(投資信託及び投資法人に関する法律第14条第1項に定める運
        用報告書)を作成し、委託会社のホームページに掲載します。
        ・委託会社のホームページ
          アドレス https://www.kddi-am.com/
      3.前記2.の規定にかかわらず、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合には、
        これを交付します。
     ⑤ 公告

      1.委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
          アドレス https://www.kddi-am.com/
      2.前記1.の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
        公告は、日本経済新聞に掲載します。
     ⑥ 関係法人との契約の更改

        委託会社と販売会社との間で締結される受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約は、期間満了の
      1か月(または3か月)前までに、委託会社および販売会社いずれからも何ら意思の表示のないとき
      は、自動的に1年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。
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    4【受益者の権利等】

     信託契約締結当初および追加信託当初の受益者は、委託会社の指定する受益権取得申込者とし、分割され

    た受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。
     受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
     ① 収益分配金および償還金にかかる請求権
        受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における
      信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利
      を有します。
        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収
      益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当
      該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の
      名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として
      決算日から起算して5営業日までに支払います。
        上記にかかわらず、別に定める契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者については、原則とし
      て毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が再投資されます。再投資により増加した受益権は、振替
      口座簿に記載または記録されます。
        償還金は、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(信託終
      了日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に
      設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につ
      いては原則として取得申込者とします。)に、原則として信託終了日から起算して5営業日までに支払
      います。
        収益分配金および償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行うものとします。
        受益者が、収益分配金については支払開始日から5年間その支払いを請求しないときならびに信託終
      了による償還金については支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受
      託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
     ② 換金請求権

        受益者は、保有する受益権を換金する権利を有します。権利行使の方法等については、「2 換金
      (解約)手続等」をご参照下さい。
     ③ 帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

        受益者は委託会社に対し、その営業時間内に、当該受益者にかかる信託財産に関する書類の閲覧また
      は謄写を請求することができます。
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    第3 【ファンドの経理状況】
                  auAM未来都市関連株式ファンド(為替ヘッジあり)

    1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵

    省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
    年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
     なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    2.ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月ごとに作成しております。

    3.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第4期計算期間(2022年4月15

    日から2022年10月14日まで)の財務諸表については、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けて
    おります。
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    1【財務諸表】
                 【auAM未来都市関連株式ファンド(為替ヘッジあり)】

    (1)【貸借対照表】

                                    第3期計算期間              第4期計算期間
                             注記
                                  (2022年4月14日現在)             (2022年10月14日現在)
            区                 分
                             番号
                                    金 額(円)              金 額(円)
    資産の部
      流動資産
       金銭信託
                                         82,886,886              57,750,647
       投資信託受益証券
                                       4,461,811,729              3,147,758,976
       未収入金
                                         15,000,000              24,000,000
      流動資産合計
                                       4,559,698,615              3,229,509,623
      資産合計
                                       4,559,698,615              3,229,509,623
    負債の部
      流動負債
       未払解約金
                                         14,564,186              2,305,200
       未払受託者報酬
                                          633,921              428,192
       未払委託者報酬
                                         33,917,453              22,910,814
       その他未払費用
                                          259,006              190,722
      流動負債合計
                                         49,374,566              25,834,928
      負債合計
                                         49,374,566              25,834,928
    純資産の部
    元本等
      元本
                            ※1
                                       4,794,253,765              4,271,431,686
      剰余金
       期末剰余金又は期末欠損金(△)                                △ 283,929,716            △ 1,067,756,991
                            ※2
        (分配準備積立金)
                                        410,907,039              365,806,983
    元本等合計
                                       4,510,324,049              3,203,674,695
    純資産合計
                                       4,510,324,049              3,203,674,695
    負債純資産合計
                                       4,559,698,615              3,229,509,623
                                 43/109







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    (2)【損益及び剰余金計算書】
                                     第3期計算期間             第4期計算期間
                                   (自 2021年10月15日             (自 2022年4月15日
                               注記
             区                 分
                                    至 2022年4月14日)             至 2022年10月14日)
                               番号
                                     金 額(円)             金 額(円)
    営業収益
      有価証券売買等損益                                  △ 789,938,772            △ 837,052,753
                                        △ 789,938,772            △ 837,052,753
    営業収益合計
    営業費用
      受託者報酬
                                           633,921             428,192
      委託者報酬
                                         33,917,453             22,910,814
      その他費用
                                           289,186             211,781
    営業費用合計
                                         34,840,560             23,550,787
                                        △ 824,779,332            △ 860,603,540
    営業利益又は営業損失(△)
                                        △ 824,779,332            △ 860,603,540
    経常利益又は経常損失(△)
                                        △ 824,779,332            △ 860,603,540
    当期純利益又は当期純損失(△)
    一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は
                                        △ 63,164,045            △ 46,113,173
    一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
                                                     △ 283,929,716
    期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                         608,215,487
    剰余金増加額又は欠損金減少額
                                          5,685,448            31,192,879
      当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額
                                                      31,192,879
                                             -
      当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額
                                          5,685,448
                                                          -
    剰余金減少額又は欠損金増加額
                                         136,215,364               529,787
      当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額
                                         136,215,364
                                                          -
      当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額
                                             -          529,787
    分配金                          ※1
                                             -             -
                                        △ 283,929,716           △ 1,067,756,991
    期末剰余金又は期末欠損金(△)
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    (3)【注記表】
      (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

      1.   有価証券の評価基準及び評価                投資信託受益証券
         方法
                         移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                         時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づい
                         て評価しております。
     (重要な会計上の見積りに関する注記)

               第3期計算期間                           第4期計算期間
             (自 2021年10月15日                           (自 2022年4月15日
              至 2022年4月14日)                             至 2022年10月14日)
     当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会                           同左
     計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸
     表に重要な影響を及ぼすリスクを識別していない
     ため、注記を省略しております。
      (貸借対照表に関する注記)

                              第3期計算期間                 第4期計算期間
              区 分
                            (2022年4月14日現在)                 (2022年10月14日現在)
      1.    ※1    期首元本額                    6,109,975,915円                 4,794,253,765円
              期中追加設定元本額                      50,844,633円                  3,608,989円
              期中一部解約元本額                    1,366,566,783円                  526,431,068円
      2.        計算期間末日におけ                    4,794,253,765口                 4,271,431,686口

              る受益権の総数
      3.    ※2    元本の欠損            貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元

                          本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                          差額は283,929,716円でありま                 差額は1,067,756,991円であり
                          す。                 ます。
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                              第3期計算期間                 第4期計算期間
             区 分              (自 2021年10月15日                  (自 2022年4月15日 
                              至 2022年4月14日)                   至 2022年10月14日)
     1.    ※1    分配金の計算過程            計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                          う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                          当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                          額(0円)、解約に伴う当期純                 額(0円)、解約に伴う当期
                          利益金額分配後の有価証券売                 純利益金額分配後の有価証券
                          買等損益から費用を控除し、                 売買等損益から費用を控除
                          繰越欠損金を補填した額(0                 し、繰越欠損金を補填した額
                          円)、投資信託約款に規定さ                 (0円)、投資信託約款に規
                          れる収益調整金(154,861,289                 定される収益調整金
                          円)及び分配準備積立金                 (138,262,766円)及び分配
                          (410,907,039円)より分配対                 準備積立金(365,806,983
                          象額は565,768,328円(1万口                 円)より分配対象額は
                          当たり1,180.10円)でありま                 504,069,749円(1万口当たり
                          す。分配は行っておりませ                 1,180.10円)であります。分
                          ん。                 配は行っておりません。
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                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品に関する注記)
     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                              第3期計算期間                 第4期計算期間
             区 分              (自 2021年10月15日                  (自 2022年4月15日
                            至 2022年4月14日)                  至 2022年10月14日)
      1.   金融商品に対する取組方針                当ファンドは、「投資信託及び                 同左
                         投資法人に関する法律」第2条
                         第4項に定める証券投資信託で
                         あり、投資信託約款に規定する
                         「運用の基本方針」に従ってお
                         ります。
      2.   金融商品の内容及び当該金融                当ファンドが保有する金融商品                 同左

         商品に係るリスク                の種類は、投資信託受益証券、
                         金銭債権及び金銭債務であり、
                         その詳細を附属明細表に記載し
                         ております。これらの金融商品
                         に係るリスクは、市場リスク
                         (価格変動、為替変動、金利変
                         動等)、信用リスク、流動性リ
                         スクであります。
      3.   金融商品に係るリスク管理体                取引の執行・管理については、                 同左

         制                取引権限及び取引限度額等を定
                         めた社内ルールに従い、運用担
                         当部門が決済担当者の承認を得
                         て行っております。また、リス
                         ク管理部門が日々遵守状況を確
                         認し、問題があると判断した場
                         合は速やかに対応できる体制と
                         なっております。
     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

                              第3期計算期間                 第4期計算期間
             区 分
                           (2022年4月14日現在)                 (2022年10月14日現在)
      1.   貸借対照表計上額と時価との                金融商品は全て時価で計上され                 同左
         差額                ているため、貸借対照表計上額
                         と時価との差額はありません。
      2.   時価の算定方法                (1)有価証券                 同左

                         重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記に記載しております。
                         (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (3)上記以外の金融商品
                         これらは短期間で決済されるた
                         め、時価は帳簿価額にほぼ等し
                         いことから、当該帳簿価額を時
                         価としております。
                                 46/109



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      3.   金融商品の時価等に関する事                金融商品の時価の算定において                 同左
         項についての補足説明                は一定の前提条件等を採用して
                         いるため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なる
                         こともあります。
      (有価証券関係に関する注記)


        売買目的有価証券
                              第3期計算期間                 第4期計算期間
                            (2022年4月14日現在)                (2022年10月14日現在)
               種類
                           当計算期間の損益に含まれた                 当計算期間の損益に含まれた
                              評価差額(円)                 評価差額(円)
      投資信託受益証券                             △723,436,363                 △784,424,355
      合計                             △723,436,363                 △784,424,355
    (関連当事者との取引に関する注記)

              第3期計算期間                           第4期計算期間
            (自 2021年10月15日                            (自 2022年4月15日
             至 2022年4月14日)                             至 2022年10月14日)
     該当事項はありません。                           同左
     (1口当たり情報)

                             第3期計算期間                  第4期計算期間
                           (2022年4月14日現在)                 (2022年10月14日現在)
     1口当たり純資産額                               0.9408円                  0.7500円
     (1万口当たり純資産額)                               (9,408円)                  (7,500円)
    (4)【附属明細表】

    ① 有価証券明細表

     イ.株式
        該当事項はありません。
      ロ.株式以外の有価証券

                                     券面総額           評価額
         種類              銘柄名                                  備考
                                      (円)           (円)
               GIMジャパン・マネープール・
      投資信託受益証
                                         99,562           99,233
      券         ファンドF(適格機関投資家専用)
               GIM未来都市関連株ファンドF
               (為替ヘッジあり、年2回決算型)                      4,563,809,980           3,147,659,743
               (適格機関投資家専用)
      投資信託受益証券 合計                                4,563,909,542           3,147,758,976
      合計                                4,563,909,542           3,147,758,976
      投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
                                 47/109


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    ② 信用取引契約残高明細表

       該当事項はありません。
    ③ デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
       該当事項はありません。
                                 48/109



















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                  auAM未来都市関連株式ファンド(為替ヘッジなし)


    1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵

    省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
    年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
     なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    2.ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月ごとに作成しております。

    3.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第4期計算期間(2022年4月15

    日から2022年10月14日まで)の財務諸表については、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けて
    おります。
                 【auAM未来都市関連株式ファンド(為替ヘッジなし)】

    (1)【貸借対照表】

                                    第3期計算期間              第4期計算期間
                             注記
                                  (2022年4月14日現在)             (2022年10月14日現在)
            区                 分
                             番号
                                    金 額(円)              金 額(円)
    資産の部
      流動資産
       金銭信託
                                        434,540,082              311,926,456
       投資信託受益証券
                                      24,606,867,082              17,393,540,755
       未収入金
                                        111,000,000              167,000,000
      流動資産合計
                                      25,152,407,164              17,872,467,211
      資産合計
                                      25,152,407,164              17,872,467,211
    負債の部
      流動負債
       未払解約金
                                        106,422,292              44,669,992
       未払受託者報酬
                                         3,270,915              2,335,072
       未払委託者報酬
                                        174,996,434              124,928,654
       その他未払費用
                                          452,042              426,345
      流動負債合計
                                        285,141,683              172,360,063
      負債合計
                                        285,141,683              172,360,063
    純資産の部
    元本等
      元本
                            ※1
                                      22,784,613,345              17,870,372,465
      剰余金
       期末剰余金又は期末欠損金(△)                                              △ 170,265,317
                            ※2
                                       2,082,652,136
        (分配準備積立金)
                                       2,880,866,061              2,253,652,453
    元本等合計
                                      24,867,265,481              17,700,107,148
    純資産合計
                                      24,867,265,481              17,700,107,148
                                 49/109


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                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
    負債純資産合計
                                      25,152,407,164              17,872,467,211
                                 50/109




















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    (2)【損益及び剰余金計算書】
                                     第3期計算期間             第4期計算期間
                                   (自 2021年10月15日             (自 2022年4月15日
                               注記
             区                 分
                                    至 2022年4月14日)             至 2022年10月14日)
                               番号
                                     金 額(円)             金 額(円)
    営業収益
      有価証券売買等損益                                 △ 1,646,959,385            △ 1,853,326,327
                                       △ 1,646,959,385            △ 1,853,326,327
    営業収益合計
    営業費用
      受託者報酬
                                          3,270,915             2,335,072
      委託者報酬
                                         174,996,434             124,928,654
      その他費用
                                           605,850             540,368
    営業費用合計
                                         178,873,199             127,804,094
                                       △ 1,825,832,584            △ 1,981,130,421
    営業利益又は営業損失(△)
                                       △ 1,825,832,584            △ 1,981,130,421
    経常利益又は経常損失(△)
                                       △ 1,825,832,584            △ 1,981,130,421
    当期純利益又は当期純損失(△)
    一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は
                                        △ 87,860,087           △ 178,151,336
    一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
    期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                        5,015,336,661             2,082,652,136
    剰余金増加額又は欠損金減少額
                                         43,569,354             4,071,619
      当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額

                                         43,569,354             4,071,619
    剰余金減少額又は欠損金増加額
                                        1,238,281,382              454,009,987
      当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額

                                        1,238,281,382              454,009,987
    分配金                          ※1
                                             -             -
                                                     △ 170,265,317
    期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                        2,082,652,136
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    (3)【注記表】
      (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

      1.   有価証券の評価基準及び評価                投資信託受益証券
         方法
                         移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                         時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づい
                         て評価しております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

               第3期計算期間                           第4期計算期間
             (自 2021年10月15日                           (自 2022年4月15日
              至 2022年4月14日)                             至 2022年10月14日)
     当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会                           同左
     計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸
     表に重要な影響を及ぼすリスクを識別していない
     ため、注記を省略しております。
      (貸借対照表に関する注記)

                              第3期計算期間                 第4期計算期間
              区 分
                            (2022年4月14日現在)                 (2022年10月14日現在)
      1.    ※1    期首元本額                   29,893,524,179円                 22,784,613,345円
              期中追加設定元本額                     270,331,401円                  53,199,252円
              期中一部解約元本額                    7,379,242,235円                 4,967,440,132円
      2.        計算期間末日におけ                   22,784,613,345口                 17,870,372,465口

              る受益権の総数
      3.    ※2    元本の欠損            ――――――                 貸借対照表上の純資産額が元

                                           本総額を下回っており、その
                                           差額は170,265,317円でありま
                                           す。
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                             第3期計算期間                 第4期計算期間
             区 分              (自 2021年10月15日                  (自 2022年4月15日 
                             至 2022年4月14日)                    至 2022年10月14日)
     1.   ※1   分配金の計算過程             計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴
                         当期純利益金額分配後の配当等                  う当期純利益金額分配後の配
                         収益から費用を控除した額(0                  当等収益から費用を控除した
                         円)、解約に伴う当期純利益金                  額(0円)、解約に伴う当期
                         額分配後の有価証券売買等損益                  純利益金額分配後の有価証券
                         から費用を控除し、繰越欠損金                  売買等損益から費用を控除
                         を補填した額(0円)、投資信                  し、繰越欠損金を補填した額
                         託約款に規定される収益調整金                  (0円)、投資信託約款に規
                         (1,064,783,215円)及び分配                  定される収益調整金
                         準備積立金(2,880,866,061                  (659,031,908円)及び分配
                         円)より分配対象額は                  準備積立金(2,253,652,453
                         3,945,649,276円(1万口当たり                  円)より分配対象額は
                         1,731.72円)であります。分配                  2,912,684,361円(1万口当た
                         は行っておりません。                  り1,629.90円)であります。
                                          分配は行っておりません。
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     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                              第3期計算期間                 第4期計算期間
             区 分              (自 2021年10月15日                  (自 2022年4月15日
                            至 2022年4月14日)                  至 2022年10月14日)
      1.   金融商品に対する取組方針                当ファンドは、「投資信託及び                 同左
                         投資法人に関する法律」第2条
                         第4項に定める証券投資信託で
                         あり、投資信託約款に規定する
                         「運用の基本方針」に従ってお
                         ります。
      2.   金融商品の内容及び当該金融                当ファンドが保有する金融商品                 同左

         商品に係るリスク                の種類は、投資信託受益証券、
                         金銭債権及び金銭債務であり、
                         その詳細を附属明細表に記載し
                         ております。これらの金融商品
                         に係るリスクは、市場リスク
                         (価格変動、為替変動、金利変
                         動等)、信用リスク、流動性リ
                         スクであります。
      3.   金融商品に係るリスク管理体                取引の執行・管理については、                 同左

         制                取引権限及び取引限度額等を定
                         めた社内ルールに従い、運用担
                         当部門が決済担当者の承認を得
                         て行っております。また、リス
                         ク管理部門が日々遵守状況を確
                         認し、問題があると判断した場
                         合は速やかに対応できる体制と
                         なっております。
     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

                              第3期計算期間                 第4期計算期間
             区 分
                           (2022年4月14日現在)                 (2022年10月14日現在)
      1.   貸借対照表計上額と時価との                金融商品は全て時価で計上され                 同左
         差額                ているため、貸借対照表計上額
                         と時価との差額はありません。
      2.   時価の算定方法                (1)有価証券                 同左

                         重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記に記載しております。
                         (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (3)上記以外の金融商品
                         これらは短期間で決済されるた
                         め、時価は帳簿価額にほぼ等し
                         いことから、当該帳簿価額を時
                         価としております。
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      3.   金融商品の時価等に関する事                金融商品の時価の算定において                 同左
         項についての補足説明                は一定の前提条件等を採用して
                         いるため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なる
                         こともあります。
      (有価証券関係に関する注記)


        売買目的有価証券
                              第3期計算期間                 第4期計算期間
                            (2022年4月14日現在)                (2022年10月14日現在)
               種類
                           当計算期間の損益に含まれた                 当計算期間の損益に含まれた
                              評価差額(円)                 評価差額(円)
      投資信託受益証券                           △1,587,658,564                 △1,667,846,204
      合計                           △1,587,658,564                 △1,667,846,204
    (関連当事者との取引に関する注記)

               第3期計算期間                           第4期計算期間
             (自 2021年10月15日                           (自 2022年4月15日
              至 2022年4月14日)                             至 2022年10月14日)
     該当事項はありません。                           同左
     (1口当たり情報)

                             第3期計算期間                  第4期計算期間
                           (2022年4月14日現在)                 (2022年10月14日現在)
     1口当たり純資産額                               1.0914円                  0.9905円
     (1万口当たり純資産額)                              (10,914円)                  (9,905円)
    (4)【附属明細表】

    ① 有価証券明細表

     イ.株式
        該当事項はありません。
      ロ.株式以外の有価証券

                                     券面総額           評価額
         種類              銘柄名                                  備考
                                      (円)           (円)
               GIMジャパン・マネープール・
      投資信託受益証
                                         99,562           99,233
               ファンドF(適格機関投資家専用)
      券
               GIM未来都市関連株ファンドF
               (為替ヘッジなし、年2回決算型)                      19,319,606,267           17,393,441,522
               (適格機関投資家専用)
      投資信託受益証券 合計                               19,319,705,829           17,393,540,755
      合計                               19,319,705,829           17,393,540,755
      投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
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    ② 信用取引契約残高明細表

       該当事項はありません。
    ③ デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
       該当事項はありません。
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    2【ファンドの現況】

                   auAM未来都市関連株式ファンド(為替ヘッジあり)

    【純資産額計算書】

                               (2022年10月末日現在)

     Ⅰ 資産総額                              3,294,560,077円

     Ⅱ 負債総額                                 3,957,549円

     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                              3,290,602,528円

     Ⅳ 発行済数量                              4,220,127,270口

     Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  0.7797円

                   auAM未来都市関連株式ファンド(為替ヘッジなし)

    純資産額計算書

                               (2022年10月末日現在)

     Ⅰ 資産総額                              18,076,871,709円

     Ⅱ 負債総額                                95,949,010円

     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                              17,980,922,699円

     Ⅳ 発行済数量                              17,401,964,558口

     Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  1.0333円

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    第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

    (1)名義書換えの手続き等

        該当事項はありません。
    (2)受益者名簿

        受益者名簿は作成しません。
    (3)受益者集会

        受益者集会は開催しません。
    (4)受益者に対する特典

        該当事項はありません。
    (5)譲渡制限の内容

        譲渡制限はありません。
    (6)受益証券の再発行

        受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
      から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券
      の再発行の請求を行わないものとします。
    (7)受益権の譲渡

      ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
        または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ② 上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権

        の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
        は記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
        は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)
        に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われる
        よう通知するものとします。
      ③ 上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され

        ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
        おいて、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
        や振替停止期間を設けることができます。
    (8)受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
      ることができません。
    (9)受益権の再分割

        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等
      に再分割できるものとします。
        受益権の再分割を行うにあたり、各受益者が保有する受益権口数に1口未満の端数が生じることとな
      る場合には、当該端数を切り捨てるものとし、当該端数処理は口座管理機関ごとに行います。また、各
      受益者が保有することとなる受益権口数の合計数と、受益権の再分割の比率に基づき委託会社が計算す
      る受益権口数の合計数との間に差が生じることとなる場合には、委託会社が計算する受益権口数を当該
      差分減らし、当該口数にかかる金額については益金として計上することとします。
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    (10)償還金

        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前
      において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受
      益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則と
      して取得申込者とします。)に支払います。
    (11)質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
      一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
      か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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    第二部【委託会社等の情報】

    第1【委託会社等の概況】

      1【委託会社等の概況】

      a.資本金の額
         2022年10月31日現在
         資本金の額    10億円
         発行可能株式総数 800,000株
         発行済株式総数  80,000株
         過去5年間における資本金の額の増減

         2018年2月    資本金 10億円に増資
     b.委託会社の機構

       ① 会社の意思決定機構
         業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において
        選任され、その任期は選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総
        会の終結のときまでです。
         取締役会は、代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にしたがい
        業務を執行します。
      ② 投資運用の意思決定機構

         投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
        イ.新ファンド設定会議

          ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を新ファンド設定会議において審議します。
        ロ.資産運用部長および戦略運用部長・ファンドマネージャー
          ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定さ
         れた基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用担当責任者は、ファンドマ
         ネージャーから提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との
         整合性等を確認し、承認します。
        ハ.運用会議
          資産運用部長が議長となり、原則として月1回運用会議を開催し、ファンドの運用実績およ
         びリスクとリターンの状況等の報告、ファンド運用に係る基本方針について検討します。
        ニ.リスク管理会議
          内部管理統括部長が議長となり、ファンドの運用リスク(流動性リスク含む、以下同じ。)
         の状況・運用リスク管理等の状況についての報告を行い、必要事項を審議します。
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      2【事業の内容及び営業の概況】

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信
      託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運
      用業)、投資助言・代理業及び第二種金融商品取引業を行っています。また、「確定拠出年金法」
      に定める確定拠出年金運営管理業務、「金融商品取引法」に定める金融商品仲介業務を行っていま
      す。
        委託会社が運用する証券投資信託は、2022年10月31日現在、次の通りです。但し、親投資信託を

      除きます。
                 種類                 本数          純資産総額(百万円)
            追加型株式投資信託                         9               33,370

                 合計                     9               33,370

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    3 【委託会社等の経理状況】
    1.  委託会社であるauアセットマネジメント株式会社(以下、「委託会社」という)の財務諸表は、

       「財務諸表等の用語、             様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務
       諸表等規則」という)及び同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
       (平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
       また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和
       52年大蔵省令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という)並びに同規則第38条及び第57条によ
       り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しておりま
       す。
    2.  財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

    3.  委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項に基づき、第5期事業年度(2021年4月1日から2022年

       3月31日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けております。ま
       た、委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項に基づき、第6期事業年度(2022年4月1日から
       2023年3月31日まで)に係る中間会計期間(2022年4⽉1⽇から2022年9⽉30⽇まで)の中間財務諸表
       について、PwCあらた有限責任監査法⼈による中間監査を受けております。
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     (1)【貸借対照表】

                                               (単位:千円)
                              前事業年度               当事業年度
                            (2021年3月31日)               (2022年3月31日)
    資産の部
     流動資産
      前払費用                                 9,104               12,167
                      *2
      未収入金                                266,291               243,418
      未収委託者報酬                                163,147               196,753
                      *2
      未収収益                                259,297               232,004
        立替金                                   67               89
                      *2
      短期貸付金                                418,486               456,349
      未収還付法人税等                                   178                -
     流動資産合計                               1,116,573               1,140,782
     固定資産
      有形固定資産
                      *1
       建物附属設備                                 21,307               20,043
                      *1
       工具器具備品                                 8,144               7,042
      有形固定資産合計                                 29,452               27,085
      無形固定資産
        ソフトウエア                            203,810               151,741
        ソフトウエア       仮勘定                      3,960                 -
      無形固定資産合計                                207,770               151,741
      投資その他の資産
       投資有価証券                                 33,695               34,223
       関係会社株式                                200,000               200,000
       敷金                                 57,722               57,622
       長期差入保証金                                 54,300               54,300
       長期前払費用                                 15,158                8,865
      投資その他の資産合計                                360,875               355,010
     固定資産合計                                598,097               533,837
     資産合計                               1,714,671               1,674,620
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                                                (単位:千円)

                                前事業年度              当事業年度
                              (2021年3月31日)              (2022年3月31日)
    負債の部
     流動負債
      未払金                                 251,714              328,569
                        *2
      未払費用                                 270,590              161,819
      未払法人税等                                  8,830              6,064
      預り金                                    487              773
      賞与引当金                                  6,697              9,280
      短期借入金                                 300,000              100,000
      未払消費税等                                 106,166              165,432
      前受収益                                  21,476              21,938
     流動負債合計                                 965,963              793,877
     固定負債
      繰延税金負債                                  1,131              1,293
      資産除去債務                                  11,184              11,226
     固定負債合計                                  12,316              12,519
     負債合計                                 978,279              806,396
    純資産の部
     株主資本
      資本金                                1,000,000              1,000,000
      資本剰余金
       資本準備金                                1,000,000              1,000,000
      資本剰余金合計                                1,000,000              1,000,000
      利益剰余金
       その他利益剰余金
                                  △  1,266,171            △  1,134,706
        繰越利益剰余金
                                  △  1,266,171            △  1,134,706
      利益剰余金合計
     株主資本計                                 733,828              865,293
     評価・換算差額等
      その他有価証券評価差額金                                  2,563              2,929
     評価・換算差額等合計                                  2,563              2,929
     純資産合計                                 736,392              868,223
     負債・純資産合計                                1,714,671              1,674,620
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     (2)【損益計算書】

                                                (単位:千円)
                              前事業年度               当事業年度
                             自 2020年4月1日               自 2021年4月1日
                            至 2021年3月31日               至 2022年3月31日
    営業収益
     委託者報酬                                 160,858               470,563
     金融商品仲介手数料                                  1,417                 419
     確定拠出年金事業収入                                 23,453               37,323
     保険契約等代行業務収入                  *2              1,395,052                 673,070
     システム貸付収入                                 14,572               15,480
     コンサルティング収入                                 12,350                  -
     その他営業収入                                 12,981               25,439
                営業収益計                    1,620,684               1,222,295
     営業費用
      支払保険料                                 667,626                  -
      支払手数料                                 101,127               286,963
      広告宣伝費                                 12,243               19,231
      調査費                                  6,119               26,452
      委託調査費                                  1,900               1,500
      委託計算費                                 22,818               39,067
      営業雑経費                                 295,373               303,255
       通信費                                  5,988               5,247
       印刷費                                  9,164               4,888
       協会費                                   715               752
       業務委託費                                 171,661               180,473
       情報機器関連費                                 74,861               68,943
                                      32,983               42,948
       その他営業雑経費
                営業費用計
                                    1,107,209                 676,470
     一般管理費
      給料                                 223,129               238,784
        役員報酬                                 33,371               45,491
       給料・手当                                 174,617               170,771
       賞与                                  2,250               5,740
       賞与引当金繰入額                                 12,889               16,780
      法定福利費                                 17,428               24,585
      退職給付費用                                   971              1,058
      交際費                                    23               117
      旅費交通費                                  3,822               3,468
      租税公課                                 13,685               12,206
      不動産賃借料                                 36,188               37,623
      福利厚生費                                   120               122
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      保険料                                    1               1
      固定資産減価償却費                  *1                79,471               83,484
      資産除去債務利息                                   123                41
                                      11,207               12,022
      諸経費
              一般管理費計                      386,173               413,515
    営業利益                                 127,301               132,309
     営業外収益
      受取利息                  *2                 439               657
      投資有価証券売却益                                  1,168                 -
                                       189               167
      雑収入
              営業外収益計
                                      1,796                 824
     営業外費用
      支払利息                                   645               372
      為替差損                                    22               346
                                         7               -
      雑損失
              営業外費用計                         675               719
    経常利益                                 128,423               132,414
     特別損失
      減損損失                  *3               305,457                  -
                                      90,000                  -
      業務委託契約解約損
                特別損失計                     395,457                  -
    税引前当期純利益          又は税引前当
                                   △  267,033
                                                    132,414
    期純損失(△)
     法人税、住民税及び事業税                                   950               950
    当期純利益      又は当期純損失
                                   △  267,983
                                                    131,464
    (△)
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    (3)【株主資本等変動計算書】

    前事業年度(自 2020年4月1日                  至 2021年3月31日)
                                                  (単位:千円)
                                  株主資本
                         資本剰余金               利益剰余金
                                     その他
                                                    株主資本
                              資本               利益
                                    利益剰余金
                 資本金
                        資本
                                                     合計
                              剰余金               剰余金
                       準備金
                                      繰越
                              合計               合計
                                    利益剰余金
                                     △  998,187      △  998,187
    当期首残高            1,000,000       1,000,000       1,000,000                       1,001,812
    当期変動額
      当期純損失      (△)                         △  267,983      △  267,983      △  267,983
                    -       -       -
      株主資本以外の

                    -       -       -        -        -       -
      項目の当期変動額
      (純額)
                                     △  267,983      △  267,983      △  267,983

    当期変動額合計                -       -       -
                                    △  1,266,171      △  1,266,171
    当期末残高            1,000,000       1,000,000       1,000,000                        733,828
                        評価・換算差額等

                                                 純資産
                    その他
                                 評価・換算
                                                 合計
                    有価証券
                                 差額等合計
                   評価差額金
                       △  1,638             △  1,638

    当期首残高                                                1,000,174
    当期変動額
      当期純損失      (△)                                        △  267,983
                           -              -
      株主資本以外の

                         4,201              4,201               4,201
      項目の当期変動額
      (純額)
                                                    △  263,782

    当期変動額合計                     4,201              4,201
    当期末残高                     2,563              2,563              736,392
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    当事業年度(自 2021年4月1日                  至 2022年3月31日)

                                                  (単位:千円)
                                  株主資本
                         資本剰余金               利益剰余金
                                     その他
                                                    株主資本
                              資本               利益
                                    利益剰余金
                 資本金
                        資本
                                                     合計
                              剰余金               剰余金
                       準備金
                                      繰越
                              合計               合計
                                    利益剰余金
                                    △  1,266,171      △  1,266,171
    当期首残高            1,000,000       1,000,000       1,000,000                        733,828
    当期変動額
      当期純利益              -       -       -     131,464        131,464       131,464
      株主資本以外の

                    -       -       -        -        -       -
      項目の当期変動
      額(純額)
    当期変動額合計                -       -       -     131,464        131,464       131,464

                                    △  1,134,706      △  1,134,706
    当期末残高            1,000,000       1,000,000       1,000,000                        865,293
                        評価・換算差額等

                                                 純資産
                    その他
                                 評価・換算
                                                 合計
                   有価証券
                                 差額等合計
                   評価差額金
    当期首残高                     2,563               2,563              736,392

    当期変動額
      当期純利益                     -               -            131,464
      株主資本以外の

                          366               366               366
      項目の当期変動
      額(純額)
    当期変動額合計                      366               366             131,831

    当期末残高                     2,929               2,929              868,223
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    (注記事項)

    (重要な会計方針)
     1.資産の評価基準及び評価方法
      有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関係会社株式                     移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券

         市場価格のない株式等以外のもの
                          当事業年度末の決算日の市場価格等に基づく時価法を
                          採用しております。
                          (評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原
                          価は移動平均法により算定)
     2.固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産                     定額法により償却しております。
                          なお、主な耐用年数は次の通りです。
                          建物附属設備  10~17年
                          工具器具備品           4~10年
                          定額法により償却しております。

     (2)無形固定資産
                          自社利用のソフトウエアについては、社内における利
                          用可能期間      (5年  )に基づく定額法を採用しております。
     3.引当金の計上基準

       賞与引当金                  従業員に対する賞与の支払に備えるため、支給対象期
                          間に基づく支給見込額を計上しております。
    4.収益及び費用の計上基準

         当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該
         履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりです。
         委託者報酬は投資信託の信託約款に基づきファンドの運用、受託会社への指図、基準価額の算
         出、目論見書・運用報告書等の作成等の履行義務を負っており、日々の運用ファンドの純資産
         総額に各報酬率を乗じて算出されます。当該履行義務は運用期間において日々充足されると判
         断し、運用期間に渡り収益として認識しております。
         保険契約等代行業務収入は委託業務契約に基づき、保険契約代行業務(契約締結・履行及び維
         持・管理)及び付随するコンサルティング業務の履行義務を負っており、対象取引先との契約
         で定められた内容に基づき算出されます。保険契約代行業務の履行義務のうち、損害保険契約
         を締結、履行する義務については、契約を締結した時点で履行義務が充足されると判断し、契
         約締結により収益を認識しております。なお、当該履行義務については、当社が代理人に該当
         するため、当社が受け取る額から損害保険会社に支払う額を控除した純額を収益として認識し
         ております。また、損害保険契約を締結、履行する義務以外の履行義務は契約期間において
         日々充足されると判断し、契約期間に渡り収益として認識しております。
         金融商品仲介手数料は有価証券売買の媒介等の履行義務を負っており、対象取引先との契約で
         定められた内容に基づき算出されます。当該履行義務は媒介に伴い顧客を獲得した時点で充足
         されると判断し、月次で収益を認識しております。
         確定拠出年金事業収入は委託業務契約に基づき、企業型確定拠出年金に係る運営管理業務、個
         人型確定拠出年金受付金融機関事務代行業務等の履行義務を負っており、対象取引先との契約
         で定められた内容に基づき算出されます。当該履行義務は契約期間において日々充足されると
         判断し、契約期間に渡り収益として認識しております。
    5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

        消費税等の会計処理                   消費税等の会計処理は税抜方式によって処理しており
                        ます。
    (会計方針の変更)

    1.収益認識に関する会計基準等の適用
         「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下、「収益認識会
         計基準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客
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         に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識して
         おります。
         これにより、損害保険契約を締結、履行する義務について、従来は顧客から受け取る対価の総
         額を収益として認識しておりましたが、当社が代理人に該当するため、当社が受け取る額から
         損害保険会社に支払う額を控除した純額を収益として認識しております。
         収益認識会計基準の適用については、収益認識会計基準第84条ただし書きに定める経過的な取
         扱いに従っております。なお、当該会計基準の適用が財務諸表の利益剰余金期首残高に及ぼす
         影響はございません。
         この結果、収益認識会計基準等の適用を行う前に比べて、当事業年度の損益計算書は、保険契
         約等代行業務収入が、2,036,741千円減少し、営業費用及び一般管理費が2,036,741千円減少し
         ております。
    2.時価の算定に関する会計基準等の適用

         「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号  2019年7月4日。以下、「時価算定会
         計基準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商
         品に関する会計基準」(企業会計基準第10号  2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱
         いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することと
         しました。これによる当期の財務諸表への影響はございません。
    (重要な会計上の見積り)

    前事業年度(自         2020年4月1日        至  2021年3月31日)
    1.関係会社株式の評価
     (1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
         関係会社株式 200,000千円(auフィナンシャルパートナー株式会社への出資)
     (2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

          当社は、関係会社株式のうち時価を把握することが極めて困難と認められる株式が、株式の
         発行会社の財政状態の悪化により実質価額が著しく低下したときは、回復可能性が十分な証拠
         によって裏付けられる場合を除いて、相当の減額を行い、評価差額を当期の損失として計上し
         ます。
          当社の子会社であるauフィナンシャルパートナー株式会社において、将来の不確実な経済条
         件の変更などにより、見積りの前提条件や仮定に変更が生じた場合、翌事業年度において評価
         差額計上が必要となる場合があります。
    当事業年度(自         2021年4月1日        至  2022年3月31日)

     当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当事業年度の翌事業
     年度の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
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    (貸借対照表関係)

    *1  有形固定資産の減価償却累計額
                                         (単位:千円)
                      前事業年度                当事業年度
                     (2021年3月31日)                (2022年3月31日)
                              4,573
    建物附属設備                                          6,142
                              6,535                8,957
    工具器具備品
    *2  関係会社項目

                                         (単位:千円)
                       前事業年度               当事業年度
                     (2021年3月31日)               (2022年3月31日)
    未収入金                         261,018               236,332
    未収収益                         259,297               232,004
    短期貸付金                         418,486               456,349
    未払費用                          90,000                  -
    (損益計算書関係)

    *1  減価償却実施額
                                         (単位:千円)
                       前事業年度               当事業年度
                     (2021年3月31日)               (2022年3月31日)
    有形固定資産                          5,063               3,991
    無形固定資産                          68,114               73,204
    *2  関係会社項目

                                          (単位:千円)
                       前事業年度                当事業年度

                     (2021年3月31日)                (2022年3月31日)
    保険契約等代行業務収入                        1,395,052                2,709,812
    受取利息                            439                657
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    *3  減損損失に関する事項

    前事業年度(自         2020年4月1日        至  2021年3月31日)
     当社は当事業年度において、以下の通り減損損失を計上しております。
      場所             用途                種類            その他
          新規事業開始に伴う                                事業取りやめに伴う損
    本社                          ソフトウエア仮勘定
          システム開発費                                失計上
       予定しておりました新規事業開始の取りやめに伴い、同事業に係るシステム開発費用全額を減損損

     失として特別損失に計上しております。
     その内訳は、ソフトウエア仮勘定305,457千円です。
    当事業年度(自         2021年4月1日        至  2022年3月31日)

     該当事項はありません。
    (株主資本等変動計算書関係)

    前事業年度(自         2020年4月1日        至  2021年3月31日)
    1.発行済株式に関する事項
      株式の種類         当期首株式数            増加          減少        当期末株式数
                    80,000                              80,000
       普通株式                          -          -
    2.新株予約権等に関する事項

     該当事項はありません。
    3.配当に関する事項

     該当事項はありません。
    当事業年度(自         2021年4月1日        至  2022年3月31日)

    1.発行済株式に関する事項
      株式の種類         当期首株式数            増加          減少        当期末株式数
                    80,000                              80,000
       普通株式                          -          -
    2.新株予約権等に関する事項

     該当事項はありません。
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    3.配当に関する事項

     該当事項はありません。
    (金融商品関係)

    前事業年度(2021年3月31日)
    1.金融商品の状況に関する事項
    (1)金融商品に対する取組方針
       当社は、投資信託の運用を業として行っており、短期かつ安全性の高い金融資産に限定し、財務体
       質の健全性、安全性及び流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない運用を行っております。資
       金運用及び資金調達については、親会社とのグループファイナンスに限定しております。
    (2)金融商品の内容及びそのリスク

       営業債権である未収委託者報酬については、その源泉である預り純資産の管理を信託銀行に委託し
       ておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が
       破綻または債務不履行等となった場合でも、当該営業債権が信用リスクに晒されることは無いと考
       えております。
       投資有価証券については、自己で設定した投資信託へのシードマネーの投入によるものです。これ
       ら投資信託の投資対象は株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為
       替変動リスクに晒されておりますが、ファンド・オブ・ファンズ形式での分散投資を行っており、
       リスク低減を図っています。
       短期貸付金は、全て親会社に対する金銭債権であり、貸付先の信用リスクに晒されております。
    (3)金融商品に係るリスク管理体制

     ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
       当社は、営業債権について、取引先毎に期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等によ
       る回収懸念の早期把握及び低減を図っております。
     ②市場リスク(為替の変動に係るリスク)の管理
       当社は、投資有価証券の為替変動や価格変動に係るリスクに対し、原則として、ヘッジ取引を行っ
       ておりません。また、定期的に時価を算出し、評価損益を把握しております。
     ③流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
       当社は、適時に資金繰予定表を作成・更新するとともに、手許流動性(最低限必要な運転資金)を
       状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リスクを管理する方針としております。
    2.金融商品の時価等に関する事項

    前事業年度の決算日(2021年3月31日)
     貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
     なお、「未収委託者報酬」、「未収入金」、「短期貸付金」、「未収収益」、「未払金」、「未払費
     用」及び「短期借入金」は、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることか
     ら、注記を省略しております。
                                            (単位:千円)
                       貸借対照表計上額               時価         差額
    投資有価証券 (注)1                          33,695            33,695         -
                  資産計            33,695            33,695         -
    (注)1      金融商品の時価の算定方法

       投資有価証券
       これらは投資信託であり、時価は当期の決算日における基準価額によっております。
    (注)2      市場価格のない株式等

       関係会社株式(貸借対照表計上額200,000千円)については、市場価格のない株式等に該当するた
       め、上表には含めておりません。
    (注)3      金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

                                         (単位:千円)
            区分                1年以内              1年超
    未収委託者報酬                             163,147               -
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    未収入金                             266,291               -
    短期貸付金                             418,486               -
    (注)4     社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額

                                         (単位:千円)
            区分                1年以内              1年超
    短期借入金                             300,000               -
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    当事業年度(2022年3月31日)

    1.金融商品の状況に関する事項
    (1)金融商品に対する取組方針
       当社は、投資信託の運用を業として行っており、短期かつ安全性の高い金融資産に限定し、財務体
       質の健全性、安全性及び流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない運用を行っております。資
       金運用及び資金調達については、親会社とのグループファイナンスに限定しております。
    (2)金融商品の内容及びそのリスク

       営業債権である未収委託者報酬については、その源泉である預り純資産の管理を信託銀行に委託し
       ておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が
       破綻または債務不履行等となった場合でも、当該営業債権が信用リスクに晒されることは無いと考
       えております。
       投資有価証券については、自己で設定した投資信託へのシードマネーの投入によるものです。これ
       ら投資信託の投資対象は株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為
       替変動リスクに晒されておりますが、ファンド・オブ・ファンズ形式での分散投資を行っており、
       リスク低減を図っています。
       短期貸付金は、全て親会社に対する金銭債権であり、貸付先の信用リスクに晒されております。
    (3)金融商品に係るリスク管理体制

     ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
       当社は、営業債権について、取引先毎に期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等によ
       る回収懸念の早期把握及び低減を図っております。
     ②市場リスク(為替の変動に係るリスク)の管理
       当社は、投資有価証券の為替変動や価格変動に係るリスクに対し、原則として、ヘッジ取引を行っ
       ておりません。また、定期的に時価を算出し、評価損益を把握しております。
     ③流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
       当社は、適時に資金繰予定表を作成・更新するとともに、手許流動性(最低限必要な運転資金)を
       状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リスクを管理する方針としております。
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    2.金融商品の時価等に関する事項

    当事業年度の決算日(2022年3月31日)
     貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
     なお、「未収委託者報酬」、「未収入金」、「短期貸付金」、「未収収益」、「未払金」、「未払費
     用」及び「短期借入金」は、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることか
     ら、注記を省略しております。
                                            (単位:千円)
                       貸借対照表計上額               時価         差額
    投資有価証券 (注)1                          34,223            34,223         -
                  資産計            34,223            34,223         -
    (注)1     金融商品の時価の算定方法

       投資有価証券
       これらは投資信託であり、時価は当期の決算日における基準価額によっております。
    (注)2      市場価格のない株式等

       関係会社株式(貸借対照表計上額200,000千円)については、市場価格のない株式等に該当するた
       め、上表には含めておりません。
    (注)3      金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       該当事項はありません。なお、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改
       正する内閣府令」(令和2年3月6日内閣府令第9号)附則第3条第6項により、経過的な取扱いに従っ
       て、投資信託については、財務諸表等規則第8条の6の2第1項第3号に掲げる事項の記載を省略して
       おります。
    (注)4      金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                         (単位:千円)
            区分                1年以内              1年超
    未収委託者報酬                             196,753               -
    未収入金                             243,418               -
    短期貸付金                             456,349               -
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    (注)5      社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額

                                         (単位:千円)
            区分                1年以内              1年超
    短期借入金                             100,000               -
    (有価証券関係)

    前事業年度(2021年3月31日)
    1.子会社株式及び関連会社株式
     関係会社株式(貸借対照表計上額 200,000千円)は市場価格がなく、
     時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
    2.その他有価証券
                                            (単位:千円)
                                      貸借対照表

            区分             種類      取得原価                差額
                                       計上額
    貸借対照表計上額が                   投資信託

                                  30,000       33,695        3,695
    取得原価を超えるもの                   受益証券
    3.売却したその他有価証券

                                            (単位:千円)
                                売却益の合計額
           種類             売却額                    売却損の合計額
                                       1,168
    投資信託受益証券                       11,168                        -
    4.デリバティブ取引関係

       該当事項はありません。
    当事業年度(2022年3月31日)

    1.子会社株式及び関連会社株式
     関係会社株式(貸借対照表計上額 200,000千円)は                             市場価格のない株式等と認められるものである
     ことから、      記載しておりません。
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    2.その他有価証券

                                            (単位:千円)
                                      貸借対照表

            区分             種類      取得原価                差額
                                       計上額
    貸借対照表計上額が                   投資信託

                                  30,000       34,223        4,223
    取得原価を超えるもの                   受益証券
    3.売却したその他有価証券

     該当事項はありません。
    4.デリバティブ取引関係

       該当事項はありません。
    (税効果会計関係)

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                                 (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2021年3月31日)              (2022年3月31日)
    繰延税金資産
     税務上の欠損金          (注)2
                                         299,237              339,041
     賞与引当金                                     2,050              2,841
     未払費用                                     80,517               430
     未払事業税                                     2,413              1,566
     一括償却資産                                       486              308
     税務上の繰延資産                                       -             382
     資産除去債務                                       635              847
                                           688              35
     その他
    繰延税金資産小計
                                         386,029              345,454
    税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額                     (注)2              △  299,237            △  339,041
                                        △  86,791             △  6,412
     将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
    評価性引当金小計          (注)1                         △  386,029            △  345,454
    繰延税金資産合計
                                            -              -
    繰延税金負債

                                          1,131              1,293
     投資有価証券
    繰延税金負債合計
                                          1,131              1,293
                                          1,131              1,293
    繰延税金負債の純額
    (注)1 評価性引当金の主な変動理由
         税務上の欠損金の増加                 339,041千円
    (注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
    前事業年度(2021年3月31日)

                                       (単位:千円)
                   1年    2年    3年    4年    5年     5年超        合計
    税務上の繰越欠損金           ※2
                     -    -    -    -    -     299,237       299,237
                                 77/109


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                                        △  299,237      △  299,237
    評価性引当金                -    -    -    -    -
    繰延税金資産                -    -    -    -    -       -       -
    ※2 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
    当事業年度(2022年3月31日)

                                       (単位:千円)
                   1年    2年    3年    4年    5年     5年超        合計
    税務上の繰越欠損金           ※2
                     -    -    -    -    -     339,041       339,041
                                        △  339,041      △  339,041
    評価性引当金                -    -    -    -    -
    繰延税金資産                -    -    -    -    -       -       -
    ※2 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

    前事業年度(2021年3月31日)
    税引前純損失を計上しているため注記を省略しております。
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    当事業年度(2022年3月31日)

                                   当事業年度
                                 (2022年3月31日)
    法定実効税率                                     30.6%
     (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項目
                                          0.0%
      評価性引当額等                                   △30.6%
     住民税均等割額                                      0.7%
    税効果会計適用後の法人税等の負担率                                  0.7%   
    (確定拠出制度に基づく退職給付)

    1.確定拠出制度の概要
     当社では、従業員の退職給付に充てるため、確定拠出制度を採用しております。
    2.確定拠出制度に係る退職給付費用の額
     当社の確定拠出制度への要拠出額は、以下の通りであります。
                                (単位:千円)
                  前事業年度             当事業年度
                 (2021年3月31日)             (2022年3月31日)
                          971            1,058
    退職給付費用
    3.その他の事項

     該当事項はありません。
    (セグメント情報等)

    (セグメント情報          )
    前事業年度(自 2020年4月1日                  至 2021年3月31日)
      当社は、投資運用業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営
     業活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を
     得ております。従って、当社の事業区分は「投資・金融サービス業」として単一であるため、記載を
     省略しております。
    当事業年度(自 2021年4月1日                  至 2022年3月31日)

      当社は、投資運用業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営
     業活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を
     得ております。従って、当社の事業区分は「投資・金融サービス業」として単一であるため、記載を
     省略しております。
    (関連情報)

    前事業年度(自 2020年4月1日                  至 2021年3月31日)
    (1)製品及びサービスごとの情報
                               外部顧客への売上高
    投資信託委託業                                160,858千円
    確定拠出年金事業                                  8,201千円
    その他                                   603千円
    合計                                169,663千円
    (2)地域ごとの情報

      ①営業収益
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       国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しており
        ます。
      ②有形固定資産
       国外に所在している有形固定資産が無いため、記載を省略しております。
    (3)主要な顧客ごとの情報

         顧客の名称                内容           売上高       関連するセグメント名
    KDDI株式会社               保険契約代行業務収入等               1,406,793千円        投資・金融サービス業

    auフィナンシャル

                    システム貸付収入等                 15,772千円       投資・金融サービス業
    パートナー株式会社
    auフィナンシャル

                    コンサルティング収入等                 12,106千円       投資・金融サービス業
    ホールディングス株式会社
    auカブコム証券株式会社               確定拠出年金事業収入等                 10,061千円       投資・金融サービス業

    当事業年度(自 2021年4月1日                  至 2022年3月31日)

    (1)製品及びサービスごとの情報
                               外部顧客からの営業収益
    投資信託委託業                                   470,563千円
    確定拠出年金事業                                    15,273千円
    合計                                   485,836千円
    (2)地域ごとの情報

      ①営業収益
       国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しており
        ます。
      ②有形固定資産
       国外に所在している有形固定資産が無いため、記載を省略しております。
    (3)主要な顧客ごとの情報

           顧客の名称                内容        営業収益        関連するセグメント名
                        保険契約代行業
    KDDI株式会社                               2,736,855千円        投資・金融サービス業
                        務収入等
    (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

    前事業年度(自 2020年4月1日                  至 2021年3月31日)
     報告セグメントが単一のため、記載しておりません。
    当事業年度(自 2021年4月1日                  至 2022年3月31日)

     報告セグメントが単一のため、記載しておりません。
    (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)

    前事業年度(自 2020年4月1日                  至 2021年3月31日)
     該当事項はありません。
    当事業年度(自 2021年4月1日                  至 2022年3月31日)

     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)

    前事業年度(自 2020年4月1日                  至 2021年3月31日)
     該当事項はありません。
    当事業年度(自 2021年4月1日                  至 2022年3月31日)

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     該当事項はありません。
    (関連当事者情報)

    前事業年度(自 2020年4月1日                  至 2021年3月31日)
    1.関連当事者との取引
     (1)    親会社及び法人主要株主等
                                                    (単位:千円)
                           議決権等

                  資本金              関連
                                           取引金額            期末残高
         会社等                  の所有
              本店     又は    事業の         当事者
     種類                                取引の内容      (消費税等       科目     (消費税等
             所在地     出資金     内容         との
         の名称                  (被所有)
                                           含まず)            含む)
                  (百万円)               関係
                            割合
                                                        261,018

                                                 未収入金
                                     保険契約
                                            1,406,353
                                     代行業務等
                                     (注1)
                                                 未収収益       259,297
                               サービス
                           被所有
                       電気        提供・資
             東京都                        資金の貸付
     親会   KDDI
                            間接                 57,353           418,486
                  141,852     通信        金貸付・                 短期貸付金
             千代田区
     社  株式会社
                                     (注1)
                       事業        出向契約
                           66.6%
                               等
                                     利息の受取
                                              439            -
                                                  -
                                     (注1)
                                     営業費用

                                            136,810             6,095
                                                 未払金
                                     (注1)
    (2)  子会社等

                                                    (単位:千円)
                         議決権等

                 資本金
                                           取引金額           期末残高
                               関連
         会社等                 の所有
              本店    又は   事業の
     種類                          当事者     取引の内容       (消費税等       科目     (消費税等
             所在地    出資金    内容
         の名称                 (被所有)
                               との関係
                                           含まず)            含む)
                 (百万円)
                          割合
        auフィ

                                    保険システム
        ナンシャ
                          所有
     子会        東京都        保険代         システム賃
        ルパート           200                          15,772    未収入金        1,529
                                     貸与等
                         直接  50.0%
     社       千代田区        理業等         貸・保守
        ナー株式
                                     (注1)
        会社
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    (3)  兄弟会社等

                                                    (単位:千円)
                         議決権等

                 資本金             関連
                                           取引金額            期末残高
         会社等                 の所有
             本店    又は    事業の         当事者
     種類                               取引の内容       (消費税等       科目     (消費税等
             所在地    出資金    内容         との
         の名称                (被所有)
                                           含まず)            含む)
                 (百万円)
                               関係
                          割合
                                    事務手数料

                                             4,857    未収入金        1,691
             東京都         金融商        出向契
                                    収入他(注1)
        大和証券
             千代田     100,000    品取引        約・事務
                          -
        株式会社
                                    営業費用
             区         業等        代行等
                                             46,038     未払金        224
     その
                                    (注1)
     他の
                                    営業費用
     関係
                     システ
                                             55,433     未払金       11,550
                             出向契
                                    (注1)
     会社
                     ムコン
        株式会社     東京都                 約・シス
                  3,898   サル
                          -
                                    業務委託
        大和総研     江東区                 テム開発
                     ティン
                                    契約解約損         90,000    未払費用        90,000
                             等
                      グ等
                                    (注1)
                                    保証金の
                                             54,300    差入保証金        54,300
                                    差入(注1)
        au損害保
                      損害
             東京都
                             保険契約
        険
                  3,150   保険                            未払金       100,608
                          -
             港区
                             等
                                    保険料支払
                      業
        株式会社
                                            667,626
                                    (注1)
     兄弟
                                                 未払費用       171,936
     会社
                                    資金の借入

                                            300,000    短期借入金        300,000
        auペイメ
                      資金
                                    (注1)
             東京都                 資金借入
        ント
                   495  決済
                          -
             港区                 等
                                    利息の支払
                      業
        株式会社
                                              645    -
                                                          -
                                    (注1)
    (注)取引条件及び取引条件の決定方針等

      1 価格その他の取引条件は、市場情勢を勘案して当社が希望価格を提示し、価格交渉による合意
         の上で決定しております。
      2 取引金額には消費税等を含めておりません。
        期末残高には消費税等を含めております。
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    2.親会社に係る注記

      ・KDDI株式会社(東京証券取引所市場第一部)
      ・auフィナンシャルホールディングス                       株式会社(非上場)
    当事業年度(自 2021年4月1日                  至 2022年3月31日)

    1.関連当事者との取引
     (1)    親会社及び法人主要株主等
                                                    (単位:千円)
                           議決権等

                  資本金              関連
                                           取引金額            期末残高
         会社等                  の所有
              本店     又は    事業の         当事者
     種類                                取引の内容      (消費税等       科目     (消費税等
             所在地     出資金     内容         との
         の名称                  (被所有)
                                           含まず)            含む)
                  (百万円)               関係
                            割合
                                                        234,212

                                                 未収入金
                                     保険契約
                                            2,736,054
                                     代行業務等
                                     (注1)
                                                 未収収益       232,004
                           被所有
                       電気        サービス
             東京都
     親会   KDDI
                            間接
                  141,852     通信        提供・
             千代田区
     社  株式会社
                                     資金の貸付
                       事業        資金貸付
                           66.6%
                                             37,249           456,349
                                                 短期貸付金
                                     (注1)
                                     営業費用

                                            133,268             5,958
                                                 未払金
                                     (注1)
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                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
    (2)  兄弟会社等

                                                    (単位:千円)
                         議決権等

                 資本金             関連
                                           取引金額            期末残高
         会社等                の所有
              本店    又は   事業の         当事者
     種類                              取引の内容       (消費税等       科目     (消費税等
             所在地    出資金    内容         との
         の名称                (被所有)
                                           含まず)            含む)
                 (百万円)
                              関係
                         割合
                                    保証金の

                                             54,300            54,300
                                                差入保証金
                                   差入(注1)
        au損害保
                     損害
             東京都
        険
                  3,150   保険        保険契約                    未払金       162,917
                          -
             港区
                                    保険料支払
                      業
        株式会社
                                           2,035,940
                                    (注1)
     兄弟
                                                        160,250
                                                 未払費用
     会社
                                    資金の返済

                                            200,000    短期借入金        100,000
        auペイメ
                     資金
                                    (注1)
             東京都
        ント
                   495  決済        資金借入
                          -
             港区
                                    利息の支払
                      業
        株式会社
                                              372    -        -
                                    (注1)
    (注)取引条件及び取引条件の決定方針等

      1 価格その他の取引条件は、市場情勢を勘案して当社が希望価格を提示し、価格交渉による合意
         の上で決定しております。
       2 取引金額には消費税等を含めておりません。
         期末残高には消費税等を含めております。
    2.親会社に係る注記

      ・KDDI株式会社(東京証券取引所市場第一部)
      ・auフィナンシャルホールディングス                       株式会社(非上場)
    (1株当たり情報)

                             前事業年度                当事業年度

                           (自   2020年4月1日             (自   2021年4月1日 
             項目
                           至   2021年3月31日)              至  2022年3月31日)
    1株当たり純資産額                             9,204円90銭               10,852円79銭

    1株当たり当期純利益又は当期純損
                                 △3,349円80銭                 1,643円31銭
    失(△)
    (注)潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
        ません。
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                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
    (注)    1株当たり当期純利益又は当期純損失(△)                        の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                               前事業年度               当事業年度
                             (自   2020年4月1日            (自   2021年4月1日 
                             至   2021年3月31日)             至  2022年3月31日)
    1株当たり当期純利益又は当期純損失

                                   △  267,983
                                                    131,464
    (△)   (千円)
    普通株主に帰属しない金額(千円)                                   -               -
    普通株式に係る        当期純利益又は当期純損
                                   △  267,983
                                                    131,464
    失(△)     (千円)
                                      80,000               80,000
    普通株式の期中平均株式数(株)
    (重要な後発事象)

     該当事項はありません。
    (収益認識)

    当事業年度(自 2021年4月1日                  至 2022年3月31日)
    1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
                                             (単位:千円)
                               報告セグメント
                                              合計
                             投資・金融サービス業
                                     470,563           470,563
    (1)委託者報酬
                                       419           419
    (2)金融商品仲介手数料
                                      37,323           37,323
    (3)確定拠出年金事業収入
                                     673,070           673,070
    (4)保険契約等代行業務収入
                                      21,317           21,317
    (5)その他営業収入
                                    1,202,693           1,202,693
     顧客との契約から生じる収益
                                     485,836           485,836
     外部顧客への営業収益
    (注)システム貸付収入はリース会計基準を適用しているため、表中に含めておりません。
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    2.収益を理解するための基礎となる情報

     「重要な会計方針」の「収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
    3.当期及び翌期以降の収益の金額を理解するための情報

       該当事項はありません。
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    ( 1 )中間貸借対照表

                                   (単位:千円)

                              当中間会計期間末
                              ( 2022   年 9 月 30 日)
    資産の部
     流動資産
                                        139,903
      未収委託者報酬
                                           77
      立替金
                                        236,569
      未収入金
                                        401,409
      短期貸付金
                                        14,058
      前払費用
                                        220,153
      未収収益
                                       1,012,171
     流動資産合計
     固定資産
      有形固定資産
                                        19,252
                       *1
       建物附属設備
                                         5,780
                       *1
       工具器具備品
                                        25,032
      有形固定資産合計
      無形固定資産
                                        131,538
       ソフトウェア
                                        131,538
      無形固定資産合計
      投資その他の資産
                                        999,400
       投資有価証券
                                        200,000
       関係会社株式
                                        37,622
       敷金
                                         5,719
       長期前払費用
                                        54,300
       長期差入保証金
                                       1,297,041
      投資その他の資産合計
                                       1,453,612
     固定資産合計
                                       2,465,783
     資産合計
                                 (単位:千円)


                             当中間会計期間末
                             ( 2022   年 9 月 30 日)
    負債の部
     流動負債
                                      307,796
      未払金
                                      156,268
      未払費用
                                       6,758
      未払法人税等
                                       1,372
      預り金
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                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                       9,500
      賞与引当金
                                     1,100,000
      短期借入金
                                       24,049
                      *2
      未払消費税等
                                       24,842
      前受収益
                                     1,630,589
     流動負債合計
     固定負債
                                       11,247
      資産除去債務
                                       11,247
     固定負債合計
                                     1,641,836
     負債合計
    純資産の部
     株主資本
                                     1,000,000
      資本金
      資本剰余金
                                     1,000,000
       資本準備金
                                     1,000,000
      資本剰余金合計
      利益剰余金
                                    △  1,175,453
       その他利益剰余金
                                    △  1,175,453
        繰越利益剰余金
                                    △  1,175,453
      利益剰余金合計
                                      824,546
     株主資本合計
     評価・換算差額等
                                       △  600
      その他有価証券評価差額金
                                       △  600
     評価・換算差額等合計
                                      823,946
     純資産合計
                                     2,465,783
     負債純資産合計
    ( 2 )中間損益計算書

                                            (単位:千円)
                                       当中間会計期間
                                    (自     2022   年 4 月 1 日

                                     至    2022  年 9 月 30 日)
    営業収益

                                                 163,081
             委託者報酬
                                                   75
             金融商品仲介手数料
                                                 18,042
             確定拠出年金事業収入
                                                 290,930
             保険契約等代行業務収入
                                                  7,740
             システム貸付収入
                                                 12,858
             その他営業収入
                                                 492,728
                        営業収益計
                                                 310,991
    営業費用
                                                 225,153
                               *1
    一般管理費
                                                 43,416
    営業損失
             営業外収益
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                                                   330
              受取利息
                                                  3,917
              投資有価証券売却益
                                                  4,247
                       営業外収益計
             営業外費用
                                                   439
              支払利息
                                                   43
              為替差損
                                                   483
                       営業外費用計
                                                 39,652
    経常損失
                                                 39,652
    税引前中間純損失
                                                  1,093
             法人税、住民税及び事業税
                                                 40,746
    中間純損失
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    (3)中間株主資本等変動計算書

         当中間会計期間(自           2022年4月1日  至          2022年9月30日)
                                               (単位:千円)
                                  株主資本
                             資本剰余金              利益剰余金
                                        その他
                                       利益剰余金
                    資本金
                                資本剰余金               利益剰余金
                          資本準備金
                                 合  計             合  計
                                        繰越利益
                                        剰余金
                    1,000,000       1,000,000       1,000,000      △ 1,134,706      △ 1,134,706
    当期首残高
    当中間期変動額
                                         △ 40,746      △ 40,746
      中間純損失(△)                  -       -       -
    株主資本以外の項目の

                        -       -       -        -        -
    当中間期変動額(純額)
                                         △ 40,746      △ 40,746

    当中間期変動額合計                   -       -       -
                    1,000,000       1,000,000       1,000,000      △ 1,175,453      △ 1,175,453
    当中間期末残高
                    株主資本        評価・換算差額等

                                         純資産

                                  評価・
                           その他
                    株主資本
                                         合  計
                                 換算差額等
                           有価証券
                     合計
                                  合  計
                          評価差額金
                                          868,223

                      865,293        2,929      2,929
    当期首残高
    当中間期変動額
                     △ 40,746                   △ 40,746
      中間純損失(△)                         -      -
    株主資本以外の項目の
                            △ 3,529     △ 3,529     △ 3,529  
                        -
    当中間期変動額(純額)
                     △ 40,746      △ 3,529     △ 3,529     △ 44,276
    当中間期変動額合計
                      824,546       △ 600     △ 600     823,946
    当中間期末残高
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    (注記事項)

    (重要な会計方針)

    1.資産の評価基準及び評価方法

     有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)関係会社株式                  移動平均法による原価法を採用しております。
     (2)その他有価証券

        時価のあるもの                   当中間会計期末の中間決算日の市場価格等に基づく時
                       価法を採用しております。
                       (評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却
                       原価は移動平均法により算定)
    2.固定資産の減価償却の方法

     (1)有形固定資産                   定額法により償却しております。
                       なお、主な耐用年数は次の通りです。
                       建物附属設備  10~17年
                       工具器具備品            4~10年
     (2)無形固定資産                   定額法により償却しております。

                       自社利用のソフトウエアについては、社内における利
                       用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しておりま
                       す。
    3.引当金の計上基準

        賞与引当金                   従業員に対する賞与の支払に備えるため、支給対象期
                       間に基づく支給見込額のうち当中間会計期間負担分を
                       計上しております。
    4.収益及び費用の計上基準

         当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該
         履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりです。
          委託者報酬は投資信託の信託約款に基づきファンドの運用、受託会社への指図、基準価額の

          算出、目論見書・運用報告書等の作成等の履行義務を負っており、日々の運用ファンドの純
          資産総額に各報酬率を乗じて算出されます。当該履行義務は運用期間において日々充足され
          ると判断し、運用期間に渡り収益として認識しております。
          保険契約等代行業務収入は委託業務契約に基づき、保険契約代行業務(契約締結・履行及び

          維持・管理)及び付随するコンサルティング業務の履行義務を負っており、対象取引先との
          契約で定められた内容に基づき算出されます。保険契約代行業務の履行義務のうち、損害保
          険契約を締結、履行する義務については、契約を締結した時点で履行義務が充足されると判
          断し、契約締結により収益を認識しております。なお、当該履行義務については、当社が代
          理人に該当するため、当社が受け取る額から損害保険会社に支払う額を控除した純額を収益
          として認識しております。また、損害保険契約を締結、履行する義務以外の履行義務は契約
          期間において日々充足されると判断し、契約期間に渡り収益として認識しております。
          金融商品仲介手数料は有価証券売買の媒介等の履行義務を負っており、対象取引先との契約

          で定められた内容に基づき算出されます。当該履行義務は媒介に伴い顧客を獲得した時点で
          充足されると判断し、月次で収益を認識しております。
          確定拠出年金事業収入は委託業務契約に基づき、企業型確定拠出年金に係る運営管理業務、

          個人型確定拠出年金受付金融機関事務代行業務等の履行義務を負っており、対象取引先との
          契約で定められた内容に基づき算出されます。当該履行義務は契約期間において日々充足さ
          れると判断し、契約期間に渡り収益として認識しております。
          システム貸付収入はシステム利用契約に基づき、システム貸付及び付随サポート等の履行義

          務を負っており、対象取引先との契約で定められた内容に基づき算出されます。当該履行義
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          務は契約期間において日々充足されると判断し、契約期間に渡り収益として認識しておりま
          す。
    5.その他中間財務諸表作成のための重要な事項

         該当事項はありません。
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    (会計方針の変更)

    1.時価の算定に関する会計基準等の適用

    「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下
    「時価算定会計基準適用指針」という。)を当期の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-2
    項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわ
    たって適用することといたしました。
    これによる当期の中間財務諸表への影響はありません。
    (中間貸借対照表関係)

    *1   有形固定資産の減価償却累計額

                                (単位:千円)
                            当中間会計期間末
                            (2022   年 9 月 30 日 )
                                      6,933
    建物附属設備
                                     10,219
    工具器具備品
    *2 消費税等の取扱い

    仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、「未払消費税等」として表示しております。
    (中間損益計算書関係)

    *1   減価償却実施額

                                  (単位:千円)
                             当中間会計期間
                            (自   2022  年 4 月 1 日
                              至   2022  年 9 月 30 日)
                                        1,727
    有形固定資産
                                       38,812
    無形固定資産
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    (中間株主資本等変動計算書関係)

    当中間会計期間(自           2022年4月1日  至          2022年9月30日)

    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項                                          (単位:株)

      株式の種類         当期首株式数           増加       減少      当中間会計期間末株式数

                     80,000                              80,000

       普通株式                       -       -
    2.新株予約権等に関する事項

     該当事項はありません。
    3.配当に関する事項

     該当事項はありません。
    (金融商品関係)

    1.金融商品の時価等に関する事項

       当中間会計期間末(2022年9月30日)
       中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、「未収委
       託者報酬」、「未収入金」、「短期貸付金」、「未収収益」、「未払金」、「未払費用」及び「短
       期借入金」は、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省
       略しております。
                                             (単位:千円)
                  中間貸借対照表計上額                  時価           差額
                           999,400             999,400
    投資有価証券                                                -
                           999,400             999,400
              資産計                                      -
    金融商品の時価算定方法

     資産
    (注1)「投資有価証券」
       これらは投資信託であり、時価は当期中間決算日における基準価額によっております。
    (注2)市場価格のない株式等
     関係会社株式(中間貸借対照表計上額200,000千円)については、市場価格のない株式等に該当する
    ため、上表には含めておりません。
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    2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       金融商品の時価を時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
       ベルに分類しております。
       レベル1の時価:

       観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の
       対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
       レベル2の時価:

       観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るイ
       ンプットを用いて算定した時価
       レベル3の時価:

       観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       (1)時価で中間貸借対照表に計上している金融商品

                                         (単位:千円)
                                 時価
                      レベル1          レベル2          レベル3
                                    999,400
        投資有価証券                    -                     -
                                    999,400
               資産計             -                     -
     (注)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
       投資有価証券
       投資信託は基準価額を用いて評価しており、活発な市場における相場価格とはいえないことから、
       レベル2の時価に分類しております。
    3.金銭債権及び満期のある有価証券並びに金銭債務の決算日後の償還予定額

                                        (単位:千円)
             区分
                       1年以内     (*1)          1年超    (*1)
                               139,903
        未収委託者報酬                                       -
                               236,569
        未収入金                                       -
                               401,409
        短期貸付金                                       -
                            ( 307,796    )
        未払金                                       -
                           ( 1,100,000     )
        短期借入金                                       -
        (*1)負債に計上されているものについては、(                           )で示しております。
    (有価証券関係)

    当中間会計期間末(2022年9月30日)
    1.子会社株式及び関連会社株式

       関係会社株式(中間貸借対照表計上額 200,000千円)は市場価格のない株式等に該当することか
     ら、記載しておりません。
    2.その他有価証券

                                             (単位:千円)
                                     中間貸借対照表
         区分           種類         取得原価                    差額
                                       計上額
    中間貸借対照表

                   投資信託
                               1,000,000           999,400
                                                  △ 600
    計上額が取得原価を
                   受益証券
    超えないもの
    3.デリバティブ取引関係

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       該当事項はありません。
    (収益認識関係)

    当中間会計期間(自 2022年4月1日                     至 2022年9月30日)
    1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報

                                           (単位:千円)
                           報告セグメント
                                            合計
                         投資・金融サービス業
        委託者報酬
                                 163,081              163,081
                                    75
        金融商品仲介手数料                                           75
                                  18,042              18,042
        確定拠出年金事業収入
                                  290,930
        保険契約等代行業務収入
                                               290,930
                                  12,858              12,858
        その他営業収入
                                                484,986
                                  484,986
       顧客との契約から生じる収益
                                  166,048
       外部顧客への営業収益
                                               166,048
    (注)システム貸付収入はリース会計基準を適用しているため、表中に含めておりません。
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    2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

    重要な会計方針に関する注記の4.収益及び費用の計上基準に記載のとおりです。
    (セグメント情報等)

    当中間会計期間(自           2022年4月1日  至          2022年9月30日)
    1.セグメント情報

       当社は、投資運用業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。
       これらの営業活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動
       を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は「投資・金融サービス業」として単一であるため、記載を省略しており
       ます。
    2.関連情報

    (1)製品及びサービスごとの情報

                             外部顧客への営業収益(千円)
                                            163,081
       委託者報酬
                                             2,967
       確定拠出年金事業収入
                                            166,048
        合計
    (2)地域ごとの情報

      ①営業収益
        国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しており
        ます。
      ②有形固定資産

        国外に所在している有形固定資産が無いため、記載を省略しております。
    (3)主要な顧客ごとの情報

                                   営業収益            関連
        顧客の名称                内容
                                   (千円)          セグメント名
                                              投資・
    KDDI   株式会社                              306,011
                  保険契約代行業務収入等
                                            金融サービス業
    3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

       該当事項はありません。
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    4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

       該当事項はありません。
    5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

       該当事項はありません。
    (1株当たり情報)

                                    当中間会計期間
                             (自   2022  年 4 月 1 日 至   2022  年 9 月 30 日)
                                               10,299   円 33 銭

    1株当たり純資産額
                                                509  円 33 銭
    1株当たり中間純損失
    (注)潜在株式調整後1株当たり中間純損失金額については、1株当たり中間純損失と同額
        であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
    (注)1株当たり中間純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                    当中間会計期間
                             (自   2022  年 4 月 1 日 至   2022  年 9 月 30 日)
                                                  40,746

    中間純損失(千円)
    普通株主に帰属しない金額(千円)                                                -
                                                  40,746
    普通株式に係る中間純損失(千円)
                                                  80,000
    普通株式の期中平均株式数(株)
    (重要な後発事象)

    新ファンド設定用のシードマネー投入資金として、2022年11月21日にauペイメント株式会社より8億円

    を追加借入しております。
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    4【利害関係人との取引制限】
     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為

    が禁止されています。
    ① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資
     者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないもの
     として内閣府令で定めるものを除きます。)。
    ② 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは

     取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるも
     のを除きます。)。
    ③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等

     (委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係
     を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同じ。)
     又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者
     と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。)
     と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行うこと。
    ④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用財

     産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
    ⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の保

     護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして
     内閣府令で定める行為。
    5【その他】

    a.定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

     ① 2018年9月28日付で、事業目的の追加を行うため、定款を変更しました。
     ② 2019年6月17日付で、事業目的の追加を行うため、定款を変更しました。
     ③ 2019年7月1日付で、KDDIアセットマネジメント株式会社よりauアセットマネジメント株式会社へ
      商号を変更するため、定款を変更しました。
     ④ 2019年9月24日付で、auフィナンシャルパートナー株式会社の設立のため、2億円の出資を行いまし
      た。
     ⑤ 2020年3月31日付で、事業目的の追加及び削除を行うため、定款を変更しました。
     ⑥ 2020年6月15日付で、事業目的の追加を行うため、定款を変更しました。
    b.訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実

      訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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    第2【その他の関係法人の概況】

    1【名称、資本金の額及び事業の内容】

    (1)受託会社

     ① 名称:三菱UFJ信託銀行株式会社
     ② 資本金の額:324,279百万円(2022年9月30日現在)

     ③ 事業の内容:銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基

              づき信託業務を営んでいます。
    <再信託受託会社の概要>

       名称    :          日本マスタートラスト信託銀行株式会社
       資本金の額 :          10,000百万円(2022年9月30日現在)
       事業の内容 :          銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                 る法律に基づき信託業務を営んでいます。
       再信託の目的:          原信託契約にかかる信託事務の一部(信託財産の管理)を原信託受託会社か
                 ら再信託受託会社へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ
                 移管することを目的とします。
    (2)販売会社

                          ② 資本金の額

           ① 名 称                単位:百万円                ③ 事業の内容
                        (2022年9月30日現在)
      大和証券株式会社                            100,000
                                       金融商品取引法に定める第一種金
      株式会社SBI証券
                                  48,323
                                       融商品取引業を営んでいます。
      あかつき証券株式会社                             3,067
    2【関係業務の概要】

     受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の計算

    等を行います。なお、外国における資産の保管は、その業務を行うに充分な能力を有すると認められる外国
    の金融機関が行う場合があります。
     販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部解約
    金の支払いに関する事務等を行います。
    3【資本関係】

     該当事項はありません。

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    第3【参考情報】

      当該計算期間において提出された、当ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項に掲げる書類は以下の

      通りです。
                書類名                  提出年月日

        有価証券届出書

                             2022年7月14日
        有価証券報告書                     2022年7月14日
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                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                    2022  年 6 月 1 日
    au アセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会 御 中
                        PwCあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士  鶴 田 光 夫  
                         業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられているauアセットマネジメント株式会社の2021年4月1日から2022年3月31日までの第5期事業年度の財務諸
    表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
    た。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、auアセッ
    トマネジメント株式会社の2022年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要
    な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情
    報である。
     当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施してい
    ない。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
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                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以   上
    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                    2022年12月21日
    auアセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会 御 中
                        PwCあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士 鶴田 光夫
                         業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
    げられているauAM未来都市関連株式ファンド(為替ヘッジあり)の2022年4月15日から2022年10月14日までの計算期間の
    財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、auAM未来
    都市関連株式ファンド(為替ヘッジあり)の2022年10月14日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の
    損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、auアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
    いる。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書(訂正有価証券届出書を含む)                               に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要
    な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     auアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により
    記載すべき利害関係はない。
                                                      以    上
     (注)   1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                    2022年12月21日
    auアセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会 御 中
                        PwCあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士 鶴田 光夫
                         業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
    げられているauAM未来都市関連株式ファンド(為替ヘッジなし)の2022年4月15日から2022年10月14日までの計算期間の
    財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、auAM未来
    都市関連株式ファンド(為替ヘッジなし)の2022年10月14日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の
    損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、auアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
    いる。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書(訂正有価証券届出書を含む)                               に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要
    な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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                                               auアセットマネジメント株式会社(E34254)
                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     auアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により
    記載すべき利害関係はない。
                                                      以    上
     (注)   1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
                                                    2022年12月     2 日
    auアセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会 御 中

                        PwCあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士 鶴田 光夫
                         業務執行社員
    中間監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられているauアセットマネジメント株式会社の2022年4月1日から2023年3月31日までの第6期事業年度の中間会計
    期間(2022年4月1日から2022年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中
    間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、auアセットマネジメント株式会社の2022年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間(2022年
    4月1日から2022年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の
    基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が
    国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果た
    している。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な
    情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を
    開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者
    の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中
    間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集
    計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専
    門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応
     する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見
     表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省
     略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手
     続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・  中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連
     する内部統制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注
     記事項の妥当性を評価する。
    ・  経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
     付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
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                                               auアセットマネジメント株式会社(E34254)
                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
     対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
     に 基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・  中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎
     となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以    上

     (注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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2022年4月25日

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2020年12月21日

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2017年10月31日

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2017年2月12日

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