三菱UFJ国際投信株式会社 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2022/04/26-2023/04/25)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2022/04/26-2023/04/25)
提出日
提出者 三菱UFJ国際投信株式会社
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2022/04/26-2023/04/25)

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                                                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2023年1月24日       提出
      【計算期間】                      第6期中(自      2022年4月26日至        2022年10月25日)
      【ファンド名】                      eMAXIS Slim 先進国株式インデックス
      【発行者名】                      三菱UFJ国際投信株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長      横川 直
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区有楽町一丁目12番1号
      【事務連絡者氏名】                      伊藤 晃
      【連絡場所】                      東京都千代田区有楽町一丁目12番1号
      【電話番号】                      03-6250-4740
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    1【ファンドの運用状況】

    【eMAXIS Slim 先進国株式インデックス】

    (1)【投資状況】

                                                  令和   4年10月31日現在

                                                      (単位:円)
             資産の種類                 国/地域            時価合計          投資比率(%)

           親投資信託受益証券                    日本            388,623,329,755              100.00
         コール・ローン、その他資産                      ―              19,037,138            0.00
            (負債控除後)
                  純資産総額                         388,642,366,893              100.00
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

    (2)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

    下記計算期間末日および令和4年10月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。

                                                      (単位:円)
                                                  基準価額

                                純資産総額
                                             (1万口当たりの純資産価額)
                           (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
      第1計算期間末日          (平成30年     4月25日)      10,013,722,713         10,013,722,713             11,117         11,117
      第2計算期間末日          (平成31年     4月25日)      42,543,293,046         42,543,293,046             12,344         12,344
      第3計算期間末日          (令和   2年  4月27日)      85,440,091,949         85,440,091,949             11,075         11,075
      第4計算期間末日          (令和   3年  4月26日)      194,919,804,201         194,919,804,201             16,856         16,856
      第5計算期間末日          (令和   4年  4月25日)      329,120,043,469         329,120,043,469             20,181         20,181
                令和   3年10月末日        270,774,998,329               ―       19,399           ―
                    11月末日           278,080,552,535               ―       19,322           ―
                    12月末日           298,503,558,691               ―       20,110           ―
                令和   4年  1月末日      285,304,454,626               ―       18,703           ―
                     2月末日      290,050,624,955               ―       18,577           ―
                     3月末日      329,795,974,341               ―       20,551           ―
                     4月末日      321,557,554,885               ―       19,672           ―
                     5月末日      329,527,499,752               ―       19,617           ―
                     6月末日      329,727,323,276               ―       19,155           ―
                     7月末日      349,416,838,375               ―       19,907           ―
                     8月末日      357,957,805,105               ―       20,042           ―
                     9月末日      347,605,975,930               ―       19,059           ―
                    10月末日           388,642,366,893               ―       20,881           ―
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    ②【分配の推移】

                                          1万口当たりの分配金

                第1計算期間                                           0円
                第2計算期間                                           0円
                第3計算期間                                           0円
                第4計算期間                                           0円
                第5計算期間                                           0円
    ③【収益率の推移】

                                           収益率(%)

                第1計算期間                                          11.17
                第2計算期間                                          11.03
                第3計算期間                                         △10.28
                第4計算期間                                          52.19
                第5計算期間                                          19.72
               第6中間計算期間                                            1.21
    (注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の

    額)を控除した額を当該基準価額(分配落の額)で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。
    (参考)

    外国株式インデックスマザーファンド

    投資状況

                                                  令和   4年10月31日現在

                                                      (単位:円)
             資産の種類                 国/地域            時価合計          投資比率(%)

               株式               アメリカ            1,399,286,843,692                70.91
                              イギリス              80,335,939,555               4.07
                               カナダ             71,077,386,442               3.60
                              フランス              57,484,321,575               2.91
                               スイス             56,092,815,144               2.84
                               ドイツ             42,189,190,379               2.14
                            オーストラリア               40,002,914,503               2.03
                              オランダ              29,576,348,478               1.50
                             スウェーデン               18,723,817,511               0.95
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                             デンマーク              14,704,090,159               0.75
                              スペイン              13,314,877,482               0.67
                               香港             12,473,832,273               0.63
                              イタリア              9,464,248,916              0.48
                             シンガポール               6,225,820,393              0.32
                             フィンランド               5,436,324,730              0.28
                             ノルウェー               4,419,469,959              0.22
                              ベルギー              4,350,351,645              0.22
                             アイルランド               3,342,256,180              0.17
                             イスラエル               3,086,505,460              0.16
                            ルクセンブルグ                1,271,019,628              0.06
                            ニュージーランド                  971,967,014             0.05
                             ポルトガル                946,729,042             0.05
                             オーストリア                 945,535,652             0.05
                               小計           1,875,722,605,812                95.05
              投資証券                アメリカ              37,826,328,467               1.92
                            オーストラリア                2,237,395,547              0.11
                             シンガポール                 839,107,397             0.04
                              イギリス               782,598,231             0.04
                              フランス               673,198,529             0.03
                               香港              549,864,476             0.03
                               カナダ               173,752,165             0.01
                              ベルギー               137,637,667             0.01
                               小計             43,219,882,479               2.19
         コール・ローン、その他資産                      ―            54,380,381,488               2.76
            (負債控除後)
                  純資産総額                        1,973,322,869,779               100.00
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

    その他の資産の投資状況

                                                  令和   4年10月31日現在

                                                      (単位:円)
        資産の種類         建別        国/地域              時価合計            投資比率(%)

    株価指数先物取引            買建        アメリカ               33,981,080,805                  1.72
                 買建        カナダ               1,849,605,494                  0.09
                 買建        ドイツ               5,310,543,530                  0.27
                 買建      オーストラリア                 1,513,538,180                  0.08
                 買建        イギリス                4,560,792,768                  0.23
                 買建        スイス               1,200,951,180                  0.06
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

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    2【設定及び解約の実績】

    【eMAXIS Slim 先進国株式インデックス】

                         設定口数             解約口数             発行済口数

          第1計算期間                 10,694,230,065              1,686,948,767             9,007,281,298
          第2計算期間                 33,560,967,915              8,102,608,616             34,465,640,597
          第3計算期間                 56,727,694,461             14,046,939,524             77,146,395,534
          第4計算期間                 57,048,944,284             18,557,042,783             115,638,297,035
          第5計算期間                 63,790,133,201             16,348,212,824             163,080,217,412
         第6中間計算期間                  30,461,061,250              7,668,720,036            185,872,558,626
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    3【ファンドの経理状況】

     1  当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規

       則」(昭和52年大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3および第57条の2の規定
       により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作
       成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間

       (令和    4年   4月26日から令和          4年10月25日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた
       有限責任監査法人により中間監査を受けております。
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    【eMAXIS Slim 先進国株式インデックス】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第5期            第6期中間計算期間末
                               [  令和   4年  4月25日現在      ]   [  令和   4年10月25日現在        ]
     資産の部
       流動資産
                                       598,338,471               436,539,879
        コール・ローン
                                     329,088,854,410               379,632,947,574
        親投資信託受益証券
                                        16,990,374
                                                           -
        未収入金
                                     329,704,183,255               380,069,487,453
        流動資産合計
                                     329,704,183,255               380,069,487,453
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                       433,836,776               229,464,113
        未払解約金
                                        32,176,817               37,896,716
        未払受託者報酬
                                       113,725,981               133,731,070
        未払委託者報酬
                                           212               891
        未払利息
                                        4,400,000               4,400,000
        その他未払費用
                                       584,139,786               405,492,790
        流動負債合計
                                       584,139,786               405,492,790
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                     163,080,217,412               185,872,558,626
        元本
        剰余金
                                     166,039,826,057               193,791,436,037
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                      86,505,841,708               82,805,262,438
          (分配準備積立金)
                                     329,120,043,469               379,663,994,663
        元本等合計
                                     329,120,043,469               379,663,994,663
       純資産合計
                                     329,704,183,255               380,069,487,453
     負債純資産合計
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第5期中間計算期間               第6期中間計算期間
                                自 令和     3年  4月27日        自 令和     4年  4月26日
                                至 令和     3年10月26日           至 令和     4年10月25日
     営業収益
                                           470               226
       受取利息
                                      31,776,012,092                6,315,019,679
       有価証券売買等損益
                                      31,776,012,562                6,315,019,905
       営業収益合計
     営業費用
                                          30,137               59,896
       支払利息
                                        25,269,700               37,896,716
       受託者報酬
                                        89,599,629               133,731,070
       委託者報酬
                                        3,916,747               4,400,000
       その他費用
                                       118,816,213               176,087,682
       営業費用合計
                                      31,657,196,349                6,138,932,223
     営業利益又は営業損失(△)
                                      31,657,196,349                6,138,932,223
     経常利益又は経常損失(△)
                                      31,657,196,349                6,138,932,223
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                       711,954,123
                                                     △ 282,030,762
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                      79,281,507,166               166,039,826,057
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                      24,261,183,742               29,085,563,120
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      24,261,183,742               29,085,563,120
       額
                                      5,062,354,697               7,754,916,125
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      5,062,354,697               7,754,916,125
       額
                                            -               -
     分配金
                                     129,425,578,437               193,791,436,037
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                   親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価

                      額で評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                                       第5期          第6期中間計算期間末

                                   [令和   4年  4月25日現在]        [令和   4年10月25日現在]
    1.   期首元本額                               115,638,297,035円              163,080,217,412円
       期中追加設定元本額                                63,790,133,201円              30,461,061,250円
       期中一部解約元本額                                16,348,212,824円              7,668,720,036円
    2.   受益権の総数                               163,080,217,412口              185,872,558,626口
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

               第5期中間計算期間                            第6期中間計算期間

              自 令和  3年  4月27日                       自 令和  4年  4月26日
              至 令和  3年10月26日                        至 令和  4年10月25日
       該当事項はありません。                            該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)


    金融商品の時価等に関する事項
                               第5期                第6期中間計算期間末

    区分
                          [令和    4年  4月25日現在]             [令和    4年10月25日現在]
    1.  中間貸借対照表計上額、時価及びそ                 時価で計上しているためその差額はあ                  同左
      の差額                りません。
    2.  時価の算定方法                 (1)有価証券                   (1)有価証券
                       売買目的有価証券は、(重要な会計方                  同左
                      針に係る事項に関する注記)に記載して
                      おります。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       デリバティブ取引は、該当事項はあり                  同左
                      ません。
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
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                               第5期                第6期中間計算期間末
    区分
                          [令和    4年  4月25日現在]             [令和    4年10月25日現在]
                       上記以外の金融商品(コールローン                  同左
                      等)は、短期間で決済され、時価は帳簿
                      価額と近似していることから、当該金融
                      商品の帳簿価額を時価としております。
    3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価の算定においては一定                  同左
      いての補足説明                の前提条件等を採用しているため、異な
                      る前提条件等によった場合、当該価額が
                      異なることもあります。
    (有価証券に関する注記)

    該当事項はありません。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。

    (1口当たり情報)


                               第5期               第6期中間計算期間末

                          [令和    4年  4月25日現在]             [令和    4年10月25日現在]
    1口当たり純資産額                                 2.0181円                   2.0426円
    (1万口当たり純資産額)                                (20,181円)                   (20,426円)
    (参考)


     当ファンドの主要投資対象の状況は以下の通りです。
     なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
    外国株式インデックスマザーファンド

    貸借対照表

                                      (単位:円)
                               [令和    4年10月25日現在]
     資産の部
       流動資産
        預金                             28,656,894,247
        コール・ローン                              2,628,329,046
        株式                            1,837,964,140,154
        投資証券                             40,792,696,772
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                               [令和    4年10月25日現在]
        派生商品評価勘定                              1,194,045,128
        未収配当金                              1,367,461,010
                                      9,830,462,410
        差入委託証拠金
                                    1,922,434,028,767
        流動資産合計
                                    1,922,434,028,767
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                               86,877,842
        未払金                              1,834,655,552
        未払解約金                               286,193,708
                                          5,364
        未払利息
                                      2,207,732,466
        流動負債合計
                                      2,207,732,466
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                             400,741,715,272
        剰余金
                                    1,519,484,581,029
          剰余金又は欠損金(△)
                                    1,920,226,296,301
        元本等合計
                                    1,920,226,296,301
       純資産合計
                                    1,922,434,028,767
     負債純資産合計
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                   株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取

                      引所等における終値で評価しております。
                       投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商
                      品取引所等における終値で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価                   先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。
      方法
                       為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しており
                      ます。
    3.その他財務諸表作成のための基礎と                  外貨建資産等の会計処理
      なる事項
                       「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理
                      しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                            [令和   4年10月25日現在]

    1.   期首                                             令和   4年  4月26日
       期首元本額                                             331,614,318,760円
       期中追加設定元本額                                             113,418,920,760円
       期中一部解約元本額                                             44,291,524,248円
       元本の内訳※
       三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定型)                                               228,512,534円
       三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定成長型)                                               989,752,103円
       三菱UFJ ライフセレクトファンド(成長型)                                               860,355,745円
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                                            [令和   4年10月25日現在]
       MAXIS 海外株式(MSCIコクサイ)上場投信                                              3,060,435,811円
       MAXIS全世界株式(オール・カントリー)上場投信                                              3,204,987,041円
       三菱UFJ プライムバランス(安定型)(確定拠出年金)                                              1,802,052,682円
       三菱UFJ プライムバランス(安定成長型)(確定拠出年金)                                              9,976,424,359円
       三菱UFJ プライムバランス(成長型)(確定拠出年金)                                             10,223,492,497円
       三菱UFJ 6資産バランスファンド(2ヵ月分配型)                                               56,196,841円
       三菱UFJ 6資産バランスファンド(成長型)                                               139,725,048円
       ファンド・マネジャー(海外株式)                                                2,969,945円
       eMAXIS 先進国株式インデックス                                             13,347,816,067円
       eMAXIS バランス(8資産均等型)                                              1,105,389,995円
       eMAXIS バランス(波乗り型)                                               50,426,041円
       三菱UFJ プライムバランス(8資産)(確定拠出年金)                                              1,740,924,123円
       コアバランス                                                 121,552円
       三菱UFJ ターゲット・イヤー・ファンド2030(確定拠出年                                               200,604,000円
       金)
       三菱UFJ ターゲット・イヤー・ファンド2040(確定拠出年                                               229,279,287円
       金)
       三菱UFJ ターゲット・イヤー・ファンド2050(確定拠出年                                               204,775,928円
       金)
       eMAXIS Slim 先進国株式インデックス                                             79,227,194,435円
       海外株式セレクション(ラップ向け)                                              2,105,284,643円
       eMAXIS Slim バランス(8資産均等型)                                              4,412,784,370円
       つみたて先進国株式                                             18,690,110,409円
       つみたて8資産均等バランス                                              2,015,248,087円
       つみたて4資産均等バランス                                               651,545,938円
       eMAXIS マイマネージャー 1970s                                                1,727,325円
       eMAXIS マイマネージャー 1980s                                                2,871,234円
       eMAXIS マイマネージャー 1990s                                                3,956,412円
       三菱UFJ ターゲット・イヤー・ファンド2035(確定拠出年                                               159,963,255円
       金)
       三菱UFJ ターゲット・イヤー・ファンド2045(確定拠出年                                               169,082,946円
       金)
       三菱UFJ ターゲット・イヤー・ファンド2055(確定拠出年                                               103,026,088円
       金)
       三菱UFJ DC年金バランス(株式15)                                               54,139,751円
       三菱UFJ DC年金バランス(株式40)                                               379,268,494円
       三菱UFJ DC年金バランス(株式65)                                               791,518,616円
       eMAXIS Slim 全世界株式(除く日本)                                             33,722,106,182円
       eMAXIS Slim 全世界株式(3地域均等型)                                               420,620,227円
       三菱UFJ DC年金インデックス(先進国株式)                                              2,607,490,064円
       eMAXIS Slim 全世界株式(オール・カントリー)                                             127,054,314,076円
       三菱UFJ ターゲット・イヤー・ファンド2060(確定拠出年                                               88,033,966円
       金)
       三菱UFJ DC年金バランス(株式25)                                               36,080,300円
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                                            [令和   4年10月25日現在]
       つみたて全世界株式                                               127,082,218円
       三菱UFJ ターゲット・イヤー・ファンド2065(確定拠出年                                               33,613,581円
       金)
       ラップ向けインデックスf 先進国株式                                              3,443,332,512円
       三菱UFJ DC年金バランス(株式80)                                                8,695,909円
       ダイナミックアロケーションファンド(ラップ向け)                                              3,044,648,995円
       ラップ向けダイナミックアロケーションファンド                                               10,521,207円
       三菱UFJ DC海外株式インデックスファンド                                             27,511,882,084円
       eMAXIS 全世界株式インデックス                                              4,087,527,529円
       eMAXIS バランス(4資産均等型)                                               307,606,804円
       eMAXIS 最適化バランス(マイゴールキーパー)                                               86,996,361円
       eMAXIS 最適化バランス(マイディフェンダー)                                               105,409,720円
       eMAXIS 最適化バランス(マイミッドフィルダー)                                               381,832,187円
       eMAXIS 最適化バランス(マイフォワード)                                               300,078,343円
       eMAXIS 最適化バランス(マイストライカー)                                               573,216,886円
       三菱UFJ 外国株式ファンドVA(適格機関投資家限定)                                              1,727,907,348円
       三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定成長型)VA(適格機                                                 15,027円
       関投資家限定)
       三菱UFJ バランスファンド45VA(適格機関投資家限定)                                                9,650,925円
       三菱UFJ バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)                                              4,456,406,493円
       三菱UFJ バランスファンドVA 20型(適格機関投資家限                                               55,447,642円
       定)
       三菱UFJ バランスファンドVA 40型(適格機関投資家限                                               848,076,070円
       定)
       MUAM 外国株式インデックスファンド(適格機関投資家限定)                                             11,271,142,343円
       三菱UFJ バランスファンドVA 30型(適格機関投資家限                                                 607,370円
       定)
       三菱UFJ バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)                                               655,973,027円
       MUAM 全世界株式インデックスファンド(適格機関投資家限                                              5,520,092,351円
       定)
       アドバンスト・バランスⅠ(FOFs用)(適格機関投資家限定)                                               10,457,821円
       アドバンスト・バランスⅡ(FOFs用)(適格機関投資家限定)                                               64,872,362円
       MUKAM スマート・クオリティ・セレクション(適格機関投資                                               408,478,917円
       家転売制限付)
       世界8資産バランスファンドVL(適格機関投資家限定)                                               54,142,163円
       MUKAM 外国株式インデックスファンド2(適格機関投資家限                                              2,234,474,843円
       定)
       MUKAM スマート・クオリティ・セレクション2(適格機関投                                               433,764,174円
       資家限定)
       マルチアセット運用戦略ファンド(適格機関投資家限定)                                                 35,915円
       外国株式インデックスファンドV(適格機関投資家限定)                                              2,291,750,484円
       海外株式インデックスファンドS                                                 220,759円
       三菱UFJ 外国株式インデックスファンド                                              2,585,544,361円
       インデックス・ライフ・バランスファンド(安定型)VA                                                 837,551円
                                13/51


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                            [令和   4年10月25日現在]
       インデックス・ライフ・バランスファンド(安定成長型)VA                                                2,895,926円
       インデックス・ライフ・バランスファンド(成長型)VA                                                1,457,373円
       インデックス・ライフ・バランスファンド(積極型)VA                                                2,071,998円
       三菱UFJ 外国株式インデックスファンドVA                                               30,268,459円
       三菱UFJ バランスVA30D(適格機関投資家限定)                                                1,449,817円
       三菱UFJ バランスVA60D(適格機関投資家限定)                                               10,656,629円
       三菱UFJ バランスVA30G(適格機関投資家限定)                                                1,681,635円
       三菱UFJ バランスVA60G(適格機関投資家限定)                                               15,824,819円
       三菱UFJ <DC>外国株式インデックスファンド                                              6,541,616,951円
       三菱UFJ <DC>インデックス・ライフ・バランス ファンド                                               100,212,885円
       (安定型)
       三菱UFJ <DC>インデックス・ライフ・バランス ファンド                                               412,835,263円
       (安定成長型)
       三菱UFJ <DC>インデックス・ライフ・バランス ファンド                                               429,651,090円
       (成長型)
       三菱UFJ <DC>インデックス・ライフ・バランス ファンド                                               418,141,728円
       (積極型)
       合計                                             400,741,715,272円
    2.   受益権の総数                                             400,741,715,272口
    ※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                   [令和    4年10月25日現在]

    区分
    1.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 時価で計上しているためその差額はありません。
      額
    2.  時価の算定方法                 (1)有価証券
                       売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載してお
                      ります。
                      (2)デリバティブ取引
                       デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
                      (3)上記以外の金融商品
                       上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額
                      と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
    3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる
      いての補足説明                前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    (有価証券に関する注記)

    該当事項はありません。
                                14/51



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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (デリバティブ取引に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    株式関連

     [令和    4年10月25日現在]
       区分         種類       契約額等(円)                    時価(円)         評価損益(円)

                                  うち1年超
      市場取引      株価指数先物取引
             買建           45,782,540,571                ―    46,889,063,572          1,106,523,001
            合計            45,782,540,571                ―    46,889,063,572          1,106,523,001
     (注)時価の算定方法

      1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
        原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表
       されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
      2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
      3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
      ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    通貨関連

     [令和    4年10月25日現在]
       区分         種類        契約額等(円)                    時価(円)         評価損益(円)

                                  うち1年超
     市場取引以外       為替予約取引
      の取引
            買建
             アメリカドル            6,132,413,124               ―    6,132,342,992            △70,132
             カナダドル             309,622,195              ―     309,516,149           △106,046
             オーストラリアド
                          211,823,548              ―     211,494,751           △328,797
             ル
             イギリスポンド             348,267,072              ―     348,270,546             3,474
             スイスフラン             246,702,382              ―     246,757,560            55,178
             香港ドル             58,757,380             ―      58,764,074            6,694
             シンガポールドル             41,299,992             ―      41,241,612           △58,380
             スウェーデンク
                           38,212,206             ―      38,211,349            △857
             ローネ
             ノルウェークロー
                           30,871,526             ―      30,938,880            67,354
             ネ
             デンマーククロー
                           46,914,650             ―      46,910,862           △3,788
             ネ
             ユーロ             734,796,664              ―     735,876,249           1,079,585
            合計             8,199,680,739               ―    8,200,325,024             644,285
     (注)時価の算定方法

       1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
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        ①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替
         予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
        ②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
        (イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近
           い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
        (ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物
           相場の仲値を用いております。
       2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
      ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    (1口当たり情報)

                                        [令和    4年10月25日現在]

    1口当たり純資産額                                                    4.7917円
    (1万口当たり純資産額)                                                   (47,917円)
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    4【委託会社等の概況】

    (1)【資本金の額】

      2022年10月末現在、資本金は2,000百万円です。なお、発行可能株式総数は400,000株であり、
      211,581株を発行済です。最近5年間における資本金の額の増減はありません。
    (2)【事業の内容及び営業の状況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
      託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
      業)等を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業および投資助言業
      務を行っています。
      2022年10月31日現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。(親投資信託を
      除きます。)
                                 本 数             純資産総額

                商品分類
                                 (本)             (百万円)
             追加型株式投資信託                          900            22,513,595
             追加型公社債投資信託                           16            1,367,829
             単位型株式投資信託                          92             426,822
             単位型公社債投資信託                           51             124,127
                 合 計                     1,059             24,432,373
      なお、純資産総額の金額については、百万円未満の端数を四捨五入して記載しておりますので、表

      中の個々の数字の合計と合計欄の数字とは一致しないことがあります。
    (3)【その他】

     ①定款の変更等
       定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
     ②訴訟事件その他重要事項
       該当事項はありません。
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    5【委託会社等の経理状況】

    (1)財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

          委託会社である三菱UFJ国際投信株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、
        「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」(以下
        「財務諸表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等
        に関する内閣府令(平成19年内閣府令第52号)」に基づき作成しております。
          また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則
        (昭和52年大蔵省令第38号)」(以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条
        の規定により、中間財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作
        成しております。
          なお、財務諸表及び中間財務諸表に掲載している金額については、千円未満の端数を切り
        捨てて表示しております。
    (2)監査証明について

          当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第37期事業年度(自                                              令和3年4
        月1日    至  令和4年3月31日)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受
        けております。
          また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第38期事業年度に係る中間会計期
        間(自    令和4年4月1日         至  令和4年9月30日)の中間財務諸表について、有限責任監査法人
        トーマツにより中間監査を受けております。
    (1)【貸借対照表】

                                                     (単位:千円)
                           第36期                     第37期
                       (令和3年3月31日現在)                     (令和4年3月31日現在)
     (資産の部)
     流動資産
      現金及び預金                    ※2         56,803,388             ※2        51,593,362
      有価証券                                2,001                    293,326
      前払費用                               598,135                     645,109
      未収入金                               31,359                     61,092
      未収委託者報酬                             13,216,357                     15,750,264
      未収収益                    ※2           662,230           ※2          783,790
      金銭の信託                             2,300,000                     8,401,300
      その他                               269,506                     295,584
      流動資産合計
                                 73,882,978                     77,823,830
     固定資産

      有形固定資産
       建物                    ※1           548,902           ※1          391,042
       器具備品                    ※1          1,435,369            ※1         1,079,023
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       土地                               628,433                     628,433
       有形固定資産合計
                                  2,612,705                     2,098,499
      無形固定資産
       電話加入権                               15,822                     15,822
       ソフトウェア                             3,569,171                     4,381,293
       ソフトウェア仮勘定                           1,895,190                     1,581,652
       無形固定資産合計
                                  5,480,184                     5,978,768
      投資その他の資産
       投資有価証券                             18,616,670                     16,803,642
       関係会社株式                               320,136                     159,536
       投資不動産                    ※1           814,684           ※1          810,684
       長期差入保証金                               538,497                     524,244
       前払年金費用                               258,835                     189,708
       繰延税金資産                               916,962                     982,406
       その他                               45,230                     45,230
       貸倒引当金                              △23,600                     △23,600
       投資その他の資産合計
                                 21,487,417                     19,491,852
      固定資産合計
                                 29,580,307                     27,569,120
     資産合計
                                 103,463,286                     105,392,950
                                                     (単位:千円)

                           第36期                     第37期
                       (令和3年3月31日現在)                     (令和4年3月31日現在)
     (負債の部)
     流動負債
      預り金                               533,622                     565,222
      未払金
       未払収益分配金                               158,856                     197,334
       未払償還金                               133,877                      7,418
       未払手数料                     ※2        5,200,810             ※2        6,423,139
       その他未払金                     ※2        4,412,521             ※2        4,565,457
      未払費用                     ※2        4,755,909             ※2        4,328,968
      未払消費税等                               752,617                    1,112,923
      未払法人税等                               873,027                     769,692
      賞与引当金                               933,381                     942,287
      役員賞与引当金                               160,710                     149,028
      その他                               691,143                      5,517
      流動負債合計
                                 18,606,476                     19,066,990
     固定負債

      長期未払金                               21,600                     10,800
      退職給付引当金                             1,145,514                     1,246,300
      役員退職慰労引当金                               117,938                     117,938
      時効後支払損引当金                               245,426                     250,214
      固定負債合計
                                  1,530,479                     1,625,252
     負債合計
                                 20,136,956                     20,692,243
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     (純資産の部)
     株主資本
      資本金                             2,000,131                     2,000,131
      資本剰余金
       資本準備金                             3,572,096                     3,572,096
       その他資本剰余金                             41,160,616                     41,160,616
       資本剰余金合計
                                 44,732,712                     44,732,712
      利益剰余金
       利益準備金                               342,589                     342,589
       その他利益剰余金
        別途積立金                             6,998,000                     6,998,000
        繰越利益剰余金                             26,951,289                     29,000,498
       利益剰余金合計
                                 34,291,879                     36,341,088
      株主資本合計
                                 81,024,723                     83,073,932
                                                     (単位:千円)

                             第36期                    第37期
                         (令和3年3月31日現在)                    (令和4年3月31日現在)
     評価・換算差額等
      その他有価証券評価差額金                               2,301,606                    1,626,775
      評価・換算差額等合計
                                   2,301,606                    1,626,775
     純資産合計
                                   83,326,329                    84,700,707
     負債純資産合計
                                  103,463,286                    105,392,950
    (2)【損益計算書】

                                                     (単位:千円)
                           第36期                     第37期
                        (自   令和2年4月1日                  (自   令和3年4月1日
                         至  令和3年3月31日)                   至  令和4年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                             67,963,712                     79,977,953
      投資顧問料                             2,443,980                     2,711,169
      その他営業収益                               21,613                     13,459
      営業収益合計
                                 70,429,306                     82,702,582
     営業費用
      支払手数料                     ※2        26,689,896             ※2        31,644,834
      広告宣伝費                               668,150                     720,785
      公告費                                 250                     500
      調査費
       調査費                             2,077,942                     2,430,158
       委託調査費                             12,035,954                     14,557,009
      事務委託費                               798,528                    1,450,062
      営業雑経費
       通信費                               296,490                     138,868
       印刷費                               378,180                     379,428
       協会費                               51,841                     49,590
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       諸会費                               16,613                     17,729
       事務機器関連費                             1,977,769                     2,172,978
       その他営業雑経費                             8,391                      649
      営業費用合計
                                 45,000,009                     53,562,596
     一般管理費
      給料
       役員報酬                               352,879                     414,260
       給料・手当                             6,461,546                     6,496,233
       賞与引当金繰入                               933,381                     942,287
       役員賞与引当金繰入                            160,710                     149,028
      福利厚生費                             1,272,568                     1,282,310
      交際費                                2,721                     4,874
      旅費交通費                               22,768                     21,698
      租税公課                               402,939                     430,233
      不動産賃借料                               666,331                     724,961
      退職給付費用                               481,135                     494,615
      役員退職慰労引当金繰入                              11,763                        -
      固定資産減価償却費                             1,358,911                     2,249,287
      諸経費                               413,538                     379,054
      一般管理費合計
                                 12,541,193                     13,588,846
     営業利益
                                 12,888,103                     15,551,139
                                                     (単位:千円)

                           第36期                     第37期
                        (自   令和2年4月1日                  (自   令和3年4月1日
                         至  令和3年3月31日)                   至  令和4年3月31日)
     営業外収益
      受取配当金                               170,807                     243,133
      受取利息                     ※2           2,726          ※2           7,408
      投資有価証券償還益                               81,557                   1,089,101
      収益分配金等時効完成分
                                   275,835                     137,485
      受取賃貸料                    ※2           65,808           ※2          65,808
      その他                               12,504                     36,211
      営業外収益合計
                                   609,239                    1,579,148
     営業外費用
      投資有価証券償還損                               95,946                     3,074
      時効後支払損引当金繰入
                                    16,395                     16,548
      事務過誤費                                 ‐                  76,076
      賃貸関連費用                              13,472                     15,780
      その他                               2,932                     7,585
      営業外費用合計
                                   128,747                     119,066
     経常利益
                                  13,368,595                     17,011,221
     特別利益
      投資有価証券売却益                              2,007,655                      605,706
      特別利益合計
                                  2,007,655                      605,706
     特別損失
      投資有価証券売却損                               51,737                     28,188
      投資有価証券評価損                               26,317                     36,558
      固定資産除却損                     ※1            536         ※1          13,094
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      特別損失合計
                                    78,591                     77,840
     税引前当期純利益
                                  15,297,659                     17,539,087
     法人税、住民税及び事業税
                         ※2         4,755,427             ※2        5,366,608
     法人税等調整額                              △19,122                      22,446
     法人税等合計
                                  4,736,304                     5,389,054
     当期純利益
                                  10,561,354                     12,150,032
    (3)【株主資本等変動計算書】

       第36期(自          令和2年4月1日        至  令和3年3月31日)
                                                     (単位:千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金
              資本金                                         株主資本合計
                   資本     その他      資本     利益               利益剰余金
                                      別途     繰越利益
                   準備金    資本剰余金     剰余金合計      準備金                合計
                                      積立金     剰余金
    当期首残高         2,000,131     3,572,096     41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     25,847,605      33,188,194      79,921,039
    当期変動額
      剰余金の配当                                     △9,457,670      △9,457,670      △9,457,670
      当期純利益                                      10,561,354      10,561,354      10,561,354
      株主資本以外の
      項目の当期変動額
      (純額)
    当期変動額合計            ―     ―     ―     ―    ―     ―   1,103,684      1,103,684      1,103,684
    当期末残高         2,000,131     3,572,096     41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     26,951,289      34,291,879      81,024,723
                 評価・換算差額等

                その他
                              純資産合計
                      評価・換算
               有価証券
                      差額等合計
               評価差額金
    当期首残高              1,815       1,815       79,922,854
    当期変動額
      剰余金の配当                          △9,457,670
      当期純利益                           10,561,354
      株主資本以外の
      項目の当期変動額           2,299,791       2,299,791         2,299,791
      (純額)
    当期変動額合計            2,299,791       2,299,791         3,403,475
    当期末残高            2,301,606       2,301,606        83,326,329
       第37期(自          令和3年4月1日        至  令和4年3月31日)

                                                    (単位:千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金
              資本金                                       株主資本合計
                    資本    その他     資本    利益              利益剰余金
                                      別途    繰越利益
                   準備金    資本剰余金     剰余金合計     準備金                合計
                                      積立金     剰余金
    当期首残高          2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     26,951,289      34,291,879      81,024,723
      会計方針の変更に
                                            475,687      475,687       475,687
      よる累積的影響額
    会計方針の変更を
              2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     27,426,976      34,767,566      81,500,410
    反映した当期首残高
    当期変動額
      剰余金の配当                                     △10,576,511      △10,576,511      △10,576,511
      当期純利益                                      12,150,032      12,150,032      12,150,032
      株主資本以外の
      項目の当期変動額
      (純額)
    当期変動額合計             ―     ―     ―     ―    ―     ―   1,573,521      1,573,521       1,573,521
    当期末残高          2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     29,000,498      36,341,088      83,073,932
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                 評価・換算差額等

                その他
                              純資産合計
                      評価・換算
               有価証券
                      差額等合計
               評価差額金
    当期首残高            2,301,606       2,301,606        83,326,329
      会計方針の変更に
                                 475,687
      よる累積的影響額
    会計方針の変更を
                 2,301,606       2,301,606        83,802,017
    反映した当期首残高
    当期変動額
      剰余金の配当                         △10,576,511
      当期純利益                          12,150,032
      株主資本以外の
      項目の当期変動額           △674,831       △674,831        △674,831
      (純額)
    当期変動額合計            △674,831       △674,831         898,690
    当期末残高            1,626,775       1,626,775        84,700,707
    [注記事項]

    (重要な会計方針)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)子会社株式及び関連会社株式
        移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券
        市場価格のない株式等以外のもの
        時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用し
          ております。
        市場価格のない株式等
        移動平均法による原価法を採用しております。
     2.金銭の信託の評価基準及び評価方法
        時価法を採用しております。
     3.固定資産の減価償却の方法
      (1)有形固定資産及び投資不動産
        定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除
        く)並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用し
        ております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物                5年~50年
          器具備品              2年~20年
          投資不動産             3年~47年
      (2)無形固定資産
        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採
        用しております。
     4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
        外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
        ております。
     5.引当金の計上基準
      (1)貸倒引当金
        貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
        等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)賞与引当金
        従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (3)役員賞与引当金
        役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
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      (4)退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づ
        き計上しております。
        ①退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法に
          ついては、給付算定式基準によっております。
        ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
          過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定
          額法により費用処理することとしております。
          数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として10
          年)による定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしております。
      (5)役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
      (6)時効後支払損引当金
        時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
        るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
     6.収益及び費用の計上基準

        当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主要な履行義務の内容及び当該履
        行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。
      (1)委託者報酬
        投資信託の信託約款に基づき信託財産の運用指図等を行っております。委託者報酬は、純資産総額
        に一定の報酬率を乗じて日々計算され、確定した報酬を投資信託によって主に年2回受領しており
        ます。当該報酬は投資信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
      (2)投資顧問料
        顧客との投資一任及び投資助言契約に基づき運用及び助言を行っております。投資顧問料は、純資
        産総額に一定の報酬率を乗じて計算され、確定した報酬を主に年4回受領しております。当該報酬
        は契約期間にわたり収益として認識しております。
     7.その他財務諸表作成のための基礎となる事項
      (1)連結納税制度の適用
        連結納税制度を適用しております。 
      (2)「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」の適用
        令和2年度税制改正において従来の連結納税制度が見直され、グループ通算制度に移行する税制改
        正法(「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号))が令和2年3月31日に公布され
        ておりますが、繰延税金資産の額について、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る
        税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号                                令和2年3月31日)により「税効果会計
        に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号                                 平成30年2月16日)第44項の定めを適
        用せず、改正前の税法の規定に基づいて算定しております。
        なお、翌事業年度の期首から、グループ通算制度を適用する場合における法人税及び地方法人税並
        びに税効果会計の会計処理及び開示の取り扱いを定めた「グループ通算制度を適用する場合の会計
        処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 令和3年8月12日)を適用する予定でありま
        す。
    (会計方針の変更)

      (1)収益認識に関する会計基準等の適用
        「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 令和2年3月31日。以下「収益認識会計基
        準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転し
        た時点で当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしま
        した。収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的
        な取扱いに従っており、当事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影
        響額を、当事業年度の期首の繰越利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用し
        ております。
         この結果、収益認識会計基準等の適用を行う前と比べて、当事業年度の貸借対照表は、流動負債
        のその他は484,886千円減少、繰延税金資産は148,472千円減少、繰越利益剰余金は336,414千円増
        加しております。
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         当事業年度の損益計算書は、委託者報酬、営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ
        200,739千円減少しております。
         当事業年度の期首の純資産に累積的影響額が反映されたことにより、株主資本等変動計算書の繰
        越利益剰余金の期首残高は475,687千円増加しております。
        1株当たり情報に与える影響は当該箇所に記載しております。
      (2)時価の算定に関する会計基準等の適用
        「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 令和元年7月4日。以下「時価算定会計基
        準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関す
        る会計基準」(企業会計基準第10号 令和元年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従っ
        て、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。
        なお、時価算定会計基準等の適用による、財務諸表への影響はありません。また、「金融商品関
        係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行うことといた
        しました。
    (未適用の会計基準等)

       「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 令和3年6月17日)
      (1)概要
        「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準委員会                                      企業会計基準適用指針第31
        号)の令和3年6月17日の改正は、令和元年7月4日の公表時において、「投資信託の時価の算定」に
        関する検討には、関係者との協議等に一定の期間が必要と考えられるため、また、「貸借対照表に
        持分相当額を純額で計上する組合等への出資」の時価の注記についても、一定の検討を要するた
        め、「時価の算定に関する会計基準」公表後、概ね1年をかけて検討を行うこととされていたもの
        が、改正され、公表されたものです。
      (2)適用予定日
       令和5年3月期の期首より適用します。
      (3)当該会計基準等の適用による影響
       「時価の算定に関する会計基準の適用指針」の適用による財務諸表に与える影響額については、現
       時点で評価中であります。
    (貸借対照表関係)

      ※1.有形固定資産及び投資不動産の減価償却累計額
                                第36期                  第37期
                           (令和3年3月31日現在)                  (令和4年3月31日現在)
        建物                            643,920千円                  805,250千円
        器具備品                          1,545,179千円                  2,054,366千円
        投資不動産                            151,833千円                  157,995千円
      ※2.関係会社に対する主な資産・負債

      区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
                               第36期                  第37期
                           (令和3年3月31日現在)                  (令和4年3月31日現在)
        預金                          40,328,414千円                  43,782,913千円
        未収収益                            14,138千円                  13,741千円
        未払手数料                           772,495千円                  836,105千円
        その他未払金                          3,425,136千円                  3,887,520千円
        未払費用                           349,222千円                  337,847千円
    (損益計算書関係)

      ※1.固定資産除却損の内訳
                                第36期                  第37期
                           (自   令和2年4月1日               (自   令和3年4月1日
                             至  令和3年3月31日)                至  令和4年3月31日)
        建物                                 -             2,599千円
        器具備品                              536千円                10,495千円
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               計                      536千円                13,094千円
      ※2.関係会社に対する主な取引

      区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
                                第36期                  第37期
                           (自   令和2年4月1日               (自   令和3年4月1日
                             至  令和3年3月31日)                至  令和4年3月31日)
        支払手数料                          5,128,270千円                  5,153,589千円
        受取利息                              143千円                 7,377千円
        受取賃貸料                            65,808千円                  65,808千円
        法人税、住民税及び事業税                          3,492,898千円                  4,062,765千円
    (株主資本等変動計算書関係)

    第36期(自       令和2年4月1日        至  令和3年3月31日)
    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少            当事業年度末
                 株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)
       発行済株式
       普通株式               211,581              -           -         211,581
          合計            211,581              -           -         211,581
    2.配当に関する事項

       (1)配当金支払額
         令和2年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                   9,457,670千円
          ②    1株当たり配当額                      44,700円
          ③    基準日                  令和2年3月31日
          ④    効力発生日                  令和2年6月29日
       (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         令和3年6月28日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                  10,576,511千円
          ②    配当の原資                    利益剰余金
          ③    1株当たり配当額                      49,988円
          ④    基準日                  令和3年3月31日
          ⑤    効力発生日                  令和3年6月29日
    第37期(自       令和3年4月1日        至  令和4年3月31日)

    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少            当事業年度末
                 株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)
       発行済株式
       普通株式               211,581              -           -         211,581
          合計            211,581              -           -         211,581
    2.配当に関する事項

       (1)配当金支払額
         令和3年6月28日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                  10,576,511千円
          ②    1株当たり配当額                      49,988円
          ③    基準日                  令和3年3月31日
          ④    効力発生日                  令和3年6月29日
       (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         令和4年6月28日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
         提案しております。
          ①    配当金の総額                   6,075,125千円
          ②    配当の原資                    利益剰余金
          ③    1株当たり配当額                      28,713円
          ④    基準日                  令和4年3月31日
          ⑤    効力発生日                  令和4年6月29日
    (リース取引関係)

      〈借主側〉
      オペレーティング・リース取引
      オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                              第36期                   第37期
                         (令和3年3月31日現在)                   (令和4年3月31日現在)
        1年内                          709,808千円                   709,808千円
        1年超                          709,808千円                   414,054千円
        合計                         1,419,616千円                   1,123,863千円
    (金融商品関係)

    1.金融商品の状況に関する事項
       (1)金融商品に対する取組方針
          資金運用については銀行預金、金銭の信託(合同運用指定金銭信託)で運用し、金融機関から
        の資金調達は行っておりません。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク
          投資有価証券は主として投資信託であり、価格変動リスクに晒されております。
       (3)金融商品に係るリスク管理体制
          内部管理規程に従って月次でリスク資本を認識し、経営会議に報告しております。
    2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、市場価格のな
      い株式等は、次表には含まれておりません((注2)参照)。
     第36期(令和3年3月31日現在)

                          貸借対照表
                                       時価(千円)            差額(千円)
                         計上額(千円)
     (1)     有価証券                      2,001             2,001             -
     (2)     金銭の信託                    2,300,000             2,300,000                -
     (3)     投資有価証券                   18,585,310             18,585,310                -
          資産計                   20,887,311             20,887,311                -
    (注1)     「現金及び預金」、「未収委託者報酬」、「未払手数料」については短期間で決済されるため時
          価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    (注2)     時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
            非上場株式(前事業年度の貸借対照表計上額31,360千円)は、市場価格がなく、時価を把握
          することが極めて困難と認められるため、「(3)                          投資有価証券」には含めておりません。
            また、子会社株式及び関連会社株式(前事業年度の貸借対照表計上額                                      子会社株式160,600千
          円 関連会社株式159,536千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
          められるため、記載しておりません。
    (注3)     金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
            金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用
          することにより、当該価額が変動することもあります。
    (注4)     金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
      第36期(令和3年3月31日現在)                                              (単位:千円)
                                      1年超         5年超
                            1年以内                          10年超
                                     5年以内        10年以内
      現金及び預金                       56,803,388             -         -         -
      金銭の信託                        2,300,000             -         -         -
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      未収委託者報酬                       13,216,357             -         -         -
      有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券のうち満期があるもの
        投資信託                          2,001      8,412,286         3,123,026          11,398
               合計              72,321,747         8,412,286         3,123,026          11,398
      第37期(令和4年3月31日現在)
                          貸借対照表
                                       時価(千円)            差額(千円)
                         計上額(千円)
      (1)     有価証券                     293,326             293,326              -
      (2)     金銭の信託                    8,401,300             8,401,300               -
      (3)     投資有価証券                   16,772,282             16,772,282                -
           資産計                   25,466,909             25,466,909                -
    (注1)     「現金及び預金」、「未収委託者報酬」、「未払手数料」については短期間で決済されるため時
          価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    (注2)     市場価格のない株式等
            非上場株式(当事業年度の貸借対照表計上額31,360千円)は、市場価格がないため、「(3)
          投資有価証券」には含めておりません。
            また、関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額                             関連会社株式159,536千円)は、市場
          価格がないため、記載しておりません。
    (注3)     金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
            金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用
          することにより、当該価額が変動することもあります。
    (注4)     金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
      第37期(令和4年3月31日現在)                                              (単位:千円)

                                      1年超         5年超
                             1年以内                          10年超
                                      5年以内        10年以内
      現金及び預金                        51,593,362              -         -        -
      金銭の信託                        8,401,300             -         -        -
      未収委託者報酬                        15,750,264              -         -        -
      有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券のうち満期があるもの
        投資信託                         293,326        6,911,464         3,695,585            -
               合計              76,038,253         6,911,464         3,695,585            -
    3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

        金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つの
       レベルに分類しております。
       レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                 当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
       レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                 の算定に係るインプットを用いて算定した時価
       レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
        時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプット
        がそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類し
        ております。
          なお、財務諸表等規則附則(令和3年9月24日内閣府令第9号)に基づく経過措置を適用した投資
        信託(貸借対照表計上額              有価証券     293,326千円、投資有価証券16,772,282千円)は、次表には含
        めておりません。
       時価をもって貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債

                                      時価(千円)
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
             区分
                         レベル1          レベル2         レベル3          合計
        金銭の信託                       -      8,401,300             -     8,401,300
         資産計                      -      8,401,300             -     8,401,300
      (注)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

        金銭の信託
          取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しており、レベル2の時価に分類しておりま
        す。
    (有価証券関係)

    1.子会社株式及び関連会社株式
       前事業年度の子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社
      株式159,536千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載し
      ておりません。
       また、当事業年度の関連会社株式(貸借対照表計上額は関連会社株式159,536千円)は、市場価格が
      ないため、記載しておりません。
    2.その他有価証券

    第36期(令和3年3月31日現在)
                        貸借対照表計上額               取得原価
                 種類                                  差額(千円)
                           (千円)             (千円)
     貸借対照表計上
              株式                   -             -            -
     額が取得原価を
              債券                   -             -            -
     超えるもの
              その他              14,810,957             11,362,471             3,448,485
                 小計            14,810,957             11,362,471             3,448,485
     貸借対照表計上
              株式                   -             -            -
     額が取得原価を
              債券                   -             -            -
     超えないもの
              その他               6,076,354             6,207,447            △131,093
                 小計            6,076,354             6,207,447            △131,093
            合計                20,887,311             17,569,919             3,317,392
     (注)「その他」には、貸借対照表の「金銭の信託」(貸借対照表計上額は2,300,000千円、取得原価は
        2,300,000千円)を含めております。
       非上場株式(貸借対照表計上額は31,360千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
        困難と認められるため、含めておりません。
    第37期(令和4年3月31日現在)

                        貸借対照表計上額               取得原価
                 種類                                  差額(千円)
                           (千円)             (千円)
     貸借対照表計上
              株式                   -             -            -
     額が取得原価を
              債券                   -             -            -
     超えるもの
              その他               19,193,250             16,560,340             2,632,910
                 小計            19,193,250             16,560,340             2,632,910
     貸借対照表計上
              株式                   -             -            -
     額が取得原価を
              債券                   -             -            -
     超えないもの
              その他               6,273,658             6,561,836            △288,177
                 小計            6,273,658             6,561,836            △288,177
            合計                25,466,909             23,122,176             2,344,732
     (注)「その他」には、貸借対照表の「金銭の信託」(貸借対照表計上額は8,401,300千円、取得原価は
        8,400,000千円)を含めております。
       非上場株式(貸借対照表計上額は31,360千円)は、市場価格がないため、含めておりません。
    3.売却したその他有価証券
    第36期(自       令和2年4月1日        至  令和3年3月31日)
        種類          売却額(千円)             売却益の合計額(千円)               売却損の合計額(千円)
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     株式                       -               -               -
     債券                       -               -               -
     その他                   5,747,529               2,007,655                 51,737
        合計                5,747,529               2,007,655                 51,737
    第37期(自       令和3年4月1日        至  令和4年3月31日)

        種類          売却額(千円)             売却益の合計額(千円)               売却損の合計額(千円)
     株式                       -               -               -
     債券                       -               -               -
     その他                   4,164,921                605,706                28,188
        合計                4,164,921                605,706                28,188
    4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、有価証券について26,317千円(その他有価証券のその他26,317千円)減損処理
      を行っております。
       当事業年度において、有価証券について36,558千円(その他有価証券のその他36,558千円)減損処理
      を行っております。
       なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合、及び30%
      以上50%未満下落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
    (退職給付関係)

    1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度(積立型制度)及び退職一時金制度(非積
      立型制度)を設けております。また確定拠出型の制度として、確定拠出年金制度を設けております。
    2.確定給付制度

     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                              第36期                    第37期
                          (自   令和2年4月1日                 (自   令和3年4月1日
                           至  令和3年3月31日)                  至  令和4年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                      3,718,736       千円              3,729,235       千円
        勤務費用                       203,106                    198,457
        利息費用                        19,110                    21,549
         数理計算上の差異の                     △18,826                    △46,069
         発生額
         退職給付の支払額                     △192,890                    △179,650
         過去勤務費用の発生額                         -                    -
       退職給付債務の期末残高                      3,729,235                    3,723,521
      (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                              第36期                    第37期
                          (自   令和2年4月1日                 (自   令和3年4月1日
                           至  令和3年3月31日)                  至  令和4年3月31日)
       年金資産の期首残高                      2,460,824       千円              2,649,846       千円
        期待運用収益                        44,130                    47,588
         数理計算上の差異の                      304,281                     1,824
         発生額
        事業主からの拠出額                          -                    -
        退職給付の支払額                      △159,390                    △115,331
       年金資産の期末残高                      2,649,846                    2,583,927
    (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金

       費用の調整表
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                             第36期                    第37期
                         (令和3年3月31日現在)                    (令和4年3月31日現在)
       積立型制度の                     2,810,893       千円              2,675,015       千円
       退職給付債務
       年金資産                    △2,649,846                     △2,583,927
                              161,046                     91,087
       非積立型制度の退職給付債                       918,342                   1,048,506
       務
       未積立退職給付債務                     1,079,388                     1,139,593
       未認識数理計算上の差異                       161,333                     205,679
       未認識過去勤務費用                     △354,043                     △288,681
       貸借対照表に計上された負                       886,678                   1,056,591
       債と資産の純額
       退職給付引当金                     1,145,514                     1,246,300

       前払年金費用                     △258,835                     △189,708
       貸借対照表に計上された負                       886,678                   1,056,591
       債と資産の純額
    (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                              第36期                    第37期
                         (自   令和2年4月1日                 (自   令和3年4月1日
                          至  令和3年3月31日)                  至  令和4年3月31日)
       勤務費用                       203,106     千円               198,457     千円
       利息費用                       19,110                     21,549
       期待運用収益                      △44,130                     △47,588
       数理計算上の差異の                       41,361                    △3,547
       費用処理額
       過去勤務費用の費用処理額                       65,361                     65,361
       その他                       44,446                    109,013
       確定給付制度に係る                       329,255                     343,245
       退職給付費用
       (注)「その他」は受入出向者に係る出向元への退職給付費用負担額、再就職支援金及び退職金で
        す。
    (5)年金資産に関する事項

       ①年金資産の主な内訳
         年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                              第36期                    第37期
                          (令和3年3月31日現在)                   (令和4年3月31日現在)
        債券                        62.7    %                 62.0    %
        株式                        35.4                     36.3
        その他                         1.9                     1.7
          合計                         100                     100
      ②長期期待運用収益率の設定方法

         年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と年金資産
        を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     (6)数理計算上の計算基礎に関する事項

       主要な数理計算上の計算基礎
                              第36期                    第37期
                          (令和3年3月31日現在)                    (令和4年3月31日現在)
        割引率                   0.051~0.59%                     0.078~0.72%
        長期期待運用収益率                     1.5~1.8%                     1.5~1.8%
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    3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度151,880千円、当事業年度151,370千円であります。
    (税効果会計関係)

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                            第36期                   第37期
                        (令和3年3月31日現在)                   (令和4年3月31日現在)
    繰延税金資産
     減損損失                          418,394    千円                410,082    千円
     投資有価証券評価損                          188,859                    65,490
     未払事業税                          180,263                    165,702
     賞与引当金                          285,801                    288,528
     役員賞与引当金                           25,472                    25,799
     役員退職慰労引当金                           36,112                    36,112
     退職給付引当金                          350,756                    381,617
     減価償却超過額                           68,024                   145,316
     委託者報酬                          209,938                       -
     長期差入保証金                           48,639                    52,869
     時効後支払損引当金                           75,149                    76,615
     連結納税適用による時価評価                          38,873                    35,311
                               87,023                    76,257
     その他
    繰延税金資産 小計                         2,013,308                    1,759,702
                                 -                    -
    評価性引当額
    繰延税金資産 合計                         2,013,308                    1,759,702
    繰延税金負債

      前払年金費用                        △79,225                    △58,088
      連結納税適用による時価評価                         △1,203                    △1,149
     その他有価証券評価差額金                        △1,015,785                     △717,957
                                △101                    △101
     その他
                            △1,096,346                     △777,296
    繰延税金負債 合計
                              916,962                    982,406

    繰延税金資産の純額
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

      第36期(令和3年3月31日現在)及び第37期(令和4年3月31日現在)
       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差が法定実効税率の100分の5以下であるた
      め注記を省略しております。
    (収益認識関係)

    1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
       収益及び契約から生じるキャッシュ・フローの性質、金額、時期及び不確実性に影響を及ぼす主要な
      要因に基づく区分に当該収益を分解した情報については、重要性が乏しいため記載を省略しておりま
      す。
    2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
      収益を理解するための基礎となる情報は、「(重要な会計方針)の6.収益および費用の計上基準」に
      記載のとおりであります。
    3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係 並びに当事
      業年度末において存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時
      期に関する情報
       重要性が乏しいため記載を省略しております。
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    (セグメント情報等)
    [セグメント情報]
     第36期(自       令和2年4月1日        至  令和3年3月31日)及び第37期(自                  令和3年4月1日        至  令和4年
     3月31日)
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [関連情報]

     第36期(自       令和2年4月1日        至  令和3年3月31日)及び第37期(自                  令和3年4月1日        至  令和4年
     3月31日)
     1.製品及びサービスごとの情報
       単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
         投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3.主要な顧客ごとの情報

       投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
    [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    (関連当事者情報)

    1.関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
       第36期(自       令和2年4月1日        至  令和3年3月31日)
                             議決権等
       種   会社等の               事業の    の所有     関連当事者           取引金額           期末残高
                所在地    資本金                   取引の内容            科目
       類    名称               内容   (被所有)      との関係           (注4)           (注4)
                             割合
        ㈱三菱UFJ                                          その他未払金
                東京都     2,141,513    銀行持株     被所有    連結納税       連結納税に      3,492,898           3,425,136
       親
        フィナンシャル・
                千代田      百万円   会社業     間接          伴う支払        千円           千円
       会
        グループ
                区             100.0%           (注1)
       社
                                 当社投資信託の
        三菱UFJ       東京都     324,279   信託業、     被所有           投資信託に      5,128,270    未払手数料        772,495
                                 募集の取扱及び
        信託銀行㈱       千代田      百万円   銀行業     直接          係る事務代        千円           千円
                                 投資信託に係る
                区             100.0%           行手数料の
                                 事務代行の委託
                                        支払
                                 等
                                        (注2)
       親
       会
       社                          投資の助言       投資助言料       523,327   未払費用        290,120
                                        (注3)        千円           千円
                                 役員の兼任
       第37期(自       令和3年4月1日        至  令和4年3月31日)

                             議決権等
       種   会社等の               事業の    の所有     関連当事者           取引金額           期末残高
                所在地    資本金                   取引の内容            科目
       類    名称              内容    (被所有)      との関係           (注4)           (注4)
                              割合
                                33/51


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        ㈱三菱UFJ                                          その他未払金
                東京都    2,141,513    銀行持株     被所有    連結納税       連結納税に      4,062,765           3,887,520
       親
        フィナンシャル・
                千代田     百万円    会社業     間接          伴う支払        千円           千円
       会
        グループ
                区             100.0%           (注1)
       社
                                 当社投資信託の
        三菱UFJ       東京都     324,279    信託業、     被所有           投資信託に      5,153,589    未払手数料        836,105
                                 募集の取扱及び
        信託銀行㈱       千代田     百万円    銀行業     直接          係る事務代        千円           千円
                                 投資信託に係る
                区             100.0%           行手数料の
                                 事務代行の委託
                                        支払
                                 等
                                        (注2)
       親
       会
       社                          投資の助言       投資助言料       499,388   未払費用        272,264
                                        (注3)        千円           千円
                                 役員の兼任
       取引条件及び取引条件の決定方針等

        (注)1.連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
           2.投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
              して決定しております。
           3.  投資助言料については、市場実勢を勘案して決定しております。
           4.  上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
              おります。
    (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等

       第36期(自       令和2年4月1日        至  令和3年3月31日)
                          議決権等
       種  会社等の              事業の    の所有     関連当事者             取引金額            期末残高
              所在地    資本金                   取引の内容              科目
       類   名称             内容   (被所有)      との関係             (注2)            (注2)
                           割合
        ㈱三菱UFJ     東京都    1,711,958    銀行業    なし   当社投資信託の       投資信託に        3,729,785    未払手数料        764,501
       同
              千代田      百万円          募集の取扱及び       係る事務代          千円           千円
       一  銀行
              区                投資信託に係る       行手数料
       の
                              事務代行の委託       の支払
       親
                              等       (注1)
       会
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       同  三菱UFJ     東京都     40,500   証券業    なし   当社投資信託の       投資信託に        5,655,482    未払手数料       1,193,245
       一       千代田     百万円          募集の取扱及び       係る事務代          千円           千円
        モルガン・
       の       区                投資信託に係る       行手数料
        スタンレー
       親                       事務代行の委託       の支払
        証券㈱
       会                       等       (注1)
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       第37期(自       令和3年4月1日        至  令和4年3月31日)

                          議決権等
       種  会社等の             事業の    の所有     関連当事者             取引金額            期末残高
              所在地    資本金                   取引の内容              科目
       類   名称             内容   (被所有)      との関係             (注2)            (注2)
                           割合
                                34/51




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        ㈱三菱UFJ     東京都     1,711,958    銀行業    なし   当社投資信託の       投資信託に        4,097,951    未払手数料        838,058
        銀行     千代田      百万円          募集の取扱及び       係る事務代          千円           千円
       同
             区                投資信託に係る       行手数料
       一
                             事務代行の委託       の支払
       の
                             等       (注1)
       親
       会
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       同  三菱UFJ     東京都     40,500   証券業    なし   当社投資信託の       投資信託に        7,025,984    未払手数料       1,319,958

       一       千代田     百万円          募集の取扱及び       係る事務代          千円           千円
         モルガン・
       の       区                投資信託に係る       行手数料
         スタンレー
       親                       事務代行の委託       の支払
         証券㈱
       会                       等       (注1)
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       取引条件及び取引条件の決定方針等
         (注)1.     投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
             して決定しております。
           2.  上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
              おります。
    2.親会社に関する注記

      株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所及びニューヨー
      ク証券取引所に上場)
      三菱UFJ信託銀行株式会社(非上場)
    (1株当たり情報)

                                 第36期                第37期
                            (自   令和2年4月1日             (自   令和3年4月1日
                             至  令和3年3月31日)               至  令和4年3月31日)
     1株当たり純資産額                              393,827.09円                400,322.84円
     1株当たり当期純利益金額                               49,916.36円                57,424.97円
    (注)1.     潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載して
          おりません。
        2.「会計方針の変更」に記載のとおり、「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 
          令和2年3月31日)等を適用し、「収益認識に関する会計基準」第84項ただし書きに定める経過
          的な取扱いに従っております。この結果、当事業年度の1株当たり純資産額は2,248.25円増加
          し、1株当たり純利益金額は658.24円減少しております。
       3.     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 第36期                第37期
                            (自   令和2年4月1日             (自   令和3年4月1日
                             至  令和3年3月31日)               至  令和4年3月31日)
     当期純利益金額 (千円)                               10,561,354                12,150,032
     普通株主に帰属しない金額 (千円)                                    -                -
     普通株式に係る当期純利益金額
                                    10,561,354                12,150,032
     (千円)
     普通株式の期中平均株式数 (株)                                 211,581                211,581
    中間財務諸表

    (1)中間貸借対照表
                                35/51


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                (単位:千円)
                                  第38期中間会計期間
                                  (令和4年9月30日現在)
      (資産の部)
      流動資産
       現金及び預金                                           48,375,193
       有価証券                                            270,676
       前払費用                                            804,517
       未収入金                                             78,340
       未収委託者報酬                                           16,141,814
       未収収益                                            751,362
       金銭の信託                                           10,401,500
       その他                                            264,566
       流動資産合計
                                                 77,087,971
      固定資産

       有形固定資産
        建物                                ※1             285,704
        器具備品                                ※1             898,241
        土地                                            628,433
        建設仮勘定                                             39,450
        有形固定資産合計
                                                 1,851,829
       無形固定資産
        電話加入権                                             15,822
        ソフトウェア                                           4,470,447
        ソフトウェア仮勘定                                           1,585,322
        無形固定資産合計
                                                 6,071,592
       投資その他の資産
        投資有価証券                                           14,693,980
        関係会社株式                                            159,536
        投資不動産                                ※1             809,716
        長期差入保証金                                           1,204,923
        前払年金費用                                            154,270
        繰延税金資産                                           1,369,880
        その他                                             45,230
        貸倒引当金                                            △23,600
        投資その他の資産合計
                                                 18,413,938
       固定資産合計
                                                 26,337,361
      資産合計
                                                103,425,332
                                                (単位:千円)

                                   第38期中間会計期間
                                  (令和4年9月30日現在)
      (負債の部)
      流動負債
       預り金                                            1,783,230
       未払金
        未払収益分配金                                             112,635
        未払償還金                                              7,418
        未払手数料                                            6,226,860
        その他未払金                                             575,030
       未払費用                                            5,329,791
       未払消費税等                                ※2             592,374
       未払法人税等                                            2,634,965
       賞与引当金                                             954,015
       役員賞与引当金                                             86,040
                                36/51

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       その他                                              5,517
       流動負債合計
                                                 18,307,880
      固定負債

       退職給付引当金                                            1,299,571
       役員退職慰労引当金                                             75,667
       時効後支払損引当金                                             261,505
       固定負債合計
                                                  1,636,744
      負債合計
                                                 19,944,625
      (純資産の部)

      株主資本
       資本金                                            2,000,131
       資本剰余金
        資本準備金                                            3,572,096
        その他資本剰余金                                           41,160,616
        資本剰余金合計
                                                 44,732,712
       利益剰余金
        利益準備金                                             342,589
        その他利益剰余金
         別途積立金                                            6,998,000
         繰越利益剰余金                                           28,593,826
        利益剰余金合計
                                                 35,934,416
       株主資本合計
                                                 82,667,260
                                                (単位:千円)

                                   第38期中間会計期間
                                  (令和4年9月30日現在)
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                             813,447
       評価・換算差額等合計
                                                   813,447
      純資産合計
                                                 83,480,707
      負債純資産合計
                                                 103,425,332
    (2)中間損益計算書

                                                (単位:千円)
                                   第38期中間会計期間
                                  (自   令和4年4月1日
                                   至  令和4年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                           40,789,208
       投資顧問料                                            1,442,097
       その他営業収益                                              5,655
       営業収益合計
                                                 42,236,961
      営業費用
       支払手数料                                           15,949,349
       広告宣伝費                                             237,620
       公告費                                               250
       調査費
        調査費                                            1,359,939
        委託調査費                                            7,988,301
       事務委託費                                             709,248
       営業雑経費
        通信費                                             64,639
        印刷費                                             194,724
                                37/51


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        協会費                                             27,550
        諸会費                                              9,245
        事務機器関連費                                            1,088,738
       営業費用合計
                                                 27,629,607
      一般管理費
       給料
        役員報酬                                             204,466
        給料・手当                                            2,770,641
        賞与引当金繰入                                             954,015
        役員賞与引当金繰入                                             86,040
       福利厚生費                                             637,045
       交際費                                              4,351
       旅費交通費                                             22,970
       租税公課                                             219,318
       不動産賃借料                                             362,988
       退職給付費用                                             193,777
       固定資産減価償却費                                ※1           1,198,877
       諸経費                                             182,304
       一般管理費合計
                                                  6,836,796
      営業利益
                                                  7,770,556
                                                (単位:千円)

                                   第38期中間会計期間
                                  (自   令和4年4月1日
                                   至  令和4年9月30日)
      営業外収益
       受取配当金                                             31,240
       受取利息                                              5,115
       投資有価証券償還益                                              780
       収益分配金等時効完成分                                            93,217
       受取賃貸料                                            32,904
       その他                                             32,041
       営業外収益合計
                                                   195,299
      営業外費用
       時効後支払損引当金繰入                                             39,158
       事務過誤費                                              1,807
       賃貸関連費用                               ※1              6,770
       その他                                            11,805
       営業外費用合計
                                                    59,541
      経常利益
                                                  7,906,314
      特別利益
       投資有価証券売却益                                             364,481
       特別利益合計
                                                   364,481
      特別損失
       投資有価証券売却損                                               338
       投資有価証券評価損                                            104,554
       固定資産除却損                                             3,528
       特別損失合計
                                                   108,421
      税引前中間純利益
                                                  8,162,374
      法人税、住民税及び事業税
                                                  2,522,443
      法人税等調整額                                            △  28,522
      法人税等合計
                                                  2,493,921
      中間純利益
                                                  5,668,453
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    (3)中間株主資本等変動計算書
       第38期中間会計期間(自                 令和4年4月1日        至  令和4年9月30日)
                                                     (単位:千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                        その他利益剰余金
             資本金                                          株主資本合計
                   資本     その他      資本     利益               利益剰余金
                                       別途     繰越利益
                  準備金    資本剰余金      剰余金合計      準備金                 合計
                                       積立金      剰余金
    当期首残高        2,000,131     3,572,096     41,160,616      44,732,712      342,589    6,998,000      29,000,498      36,341,088      83,073,932
    当中間期変動額
     剰余金の配当                                       △6,075,125      △6,075,125      △6,075,125
     中間純利益                                       5,668,453      5,668,453      5,668,453
     株主資本以外の
     項目の当中間期
     変動額   (純額)
                ―     ―      ―      ―     ―     ―
    当中間期変動額合計
                                             △406,671      △406,671      △406,671
    当中間期末残高        2,000,131     3,572,096     41,160,616      44,732,712      342,589    6,998,000      28,593,826      35,934,416      82,667,260
                  評価・換算差額等

                その他
                                純資産合計
                       評価・換算
                有価証券
                       差額等合計
               評価差額金
    当期首残高             1,626,775       1,626,775          84,700,707
    当中間期変動額
     剰余金の配当                             △6,075,125
     中間純利益                              5,668,453
     株主資本以外の
     項目の当中間期
                 △813,328       △813,328           △813,328
     変動額   (純額)
                                  △ 1,220,000
    当中間期変動額合計
                 △813,328       △813,328
    当中間期末残高              813,447       813,447         83,480,707
    [重要な会計方針]

    1. 有価証券の評価基準及び評価方法
      (1) 子会社株式及び関連会社株式
          移動平均法による原価法を採用しております。
      (2) その他有価証券
           市場価格のない株式等以外のもの
             中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売
            却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
           市場価格のない株式等
             移動平均法による原価法を採用しております。
    2. 金銭の信託の評価基準及び評価方法

        時価法を採用しております。
    3. 固定資産の減価償却の方法

      (1) 有形固定資産及び投資不動産
           定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を
         除く)並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採
         用しております。
           なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
           建物     5年~50年
           器具備品   2年~20年
           投資不動産  3年~47年
      (2) 無形固定資産
           定額法を採用しております。
           なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
         を採用しております。
    4.    引当金の計上基準

      (1) 貸倒引当金
          貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念
         債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しておりま
         す。
      (2) 賞与引当金
           従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (3) 役員賞与引当金
           役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (4) 退職給付引当金
           従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額
         に基づき、当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
         ① 退職給付見込額の期間帰属方法
           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法
          については、給付算定式基準によっております。
         ② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
           過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による
          定額法により費用処理することとしております。
           数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として
          10年)による定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしております。
      (5) 役員退職慰労引当金
           役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく中間期末要支給額を計上しておりま
         す。
      (6) 時効後支払損引当金
           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求
         に備えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
    5. 収益および費用の計上基準

        当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主要な履行義務の内容及び当該履
        行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。
      (1)委託者報酬
        投資信託の信託約款に基づき信託財産の運用指図等を行っております。委託者報酬は、純資産総額
        に一定の報酬率を乗じて日々計算され、確定した報酬を投資信託によって主に年2回受領しており
        ます。当該報酬は投資信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
      (2)投資顧問料
        顧客との投資一任及び投資助言契約に基づき運用及び助言を行っております。投資顧問料は、純資
        産総額に一定の報酬率を乗じて計算され、確定した報酬を主に年4回受領しております。当該報酬
        は契約期間にわたり収益として認識しております。
    6. 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処
       理しております。
    7. その他中間財務諸表作成のための重要な事項

       グループ通算制度の適用
        当中間会計期間からグループ通算制度を適用しております。
    [会計方針の変更]

      (時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)
        「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号                                          令和3年6月17日。以
       下「時価算定会計基準適用指針」という。)を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準
       適用指針第27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計
       方針を将来にわたって適用することといたしました。なお、時価算定会計基準適用指針の適用によ
       る、中間財務諸表への影響はありません。
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     (追加情報)

       当社は、当中間会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴
       い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を
       適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号                                        2021年8月12日。以下「実
       務対応報告第42号」という。)に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、
       実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。
    [注記事項]

    (中間貸借対照表関係)
      ※1 減価償却累計額
                       第38期中間会計期間
                     (令和4年9月30日現在)
       建物                       903,274千円
       器具備品                      2,258,329千円
       投資不動産                       161,052千円
      ※2 消費税等の取扱い

        仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、「未払消費税等」として表示しております。
    (中間損益計算書関係)

      ※1 減価償却実施額
                       第38期中間会計期間
                      (自   令和4年4月1日
                       至  令和4年9月30日)
       有形固定資産                       321,137千円
       無形固定資産                       877,740千円
       投資不動産                        3,057千円
    (中間株主資本等変動計算書関係)

    第38期中間会計期間(自              令和4年4月1日        至  令和4年9月30日)
    1. 発行済株式の種類及び総数に関する事項

                  当事業年度期首          当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末
                   株式数 (株)         増加株式数 (株)           減少株式数 (株)            株式数 (株)
        発行済株式
         普通株式              211,581              -           -        211,581
           合計           211,581              -           -        211,581
    2. 配当に関する事項

      令和4年6月28日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
           ①    配当金の総額                  6,075,125千円
           ②    配当の原資                   利益剰余金
           ③    1株当たり配当額                     28,713円
           ④    基準日                 令和4年3月31日
           ⑤    効力発生日                 令和4年6月29日
    (リース取引関係)

    第38期中間会計期間(令和4年9月30日現在)
    〈借主側〉
     オペレーティング・リース取引
     オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
           1年内                     880,111千円
           1年超                    1,932,485千円
                                41/51


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           合  計                    2,812,596千円
    (金融商品関係)

    第38期中間会計期間(令和4年9月30日現在)
    1.金融商品の時価等に関する事項
        令和4年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりで
       あります。なお、市場価格のない株式等は、次表には含まれておりません((注2)参照)。
                      中間貸借対照表計上額

                                       時価(千円)             差額(千円)
                          (千円)
        (1)     有価証券                 270,676               270,676              -
        (2)     金銭の信託               10,401,500               10,401,500               -
        (3)     投資有価証券               14,662,620               14,662,620               -
         資産計                   25,334,797               25,334,797
    (注1)「現金及び預金」、「未収委託者報酬」、「未払手数料」については短期間で決済されるため時

         価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    (注2)市場価格のない株式等
           非上場株式(中間貸借対照表計上額31,360千円)は、市場価格がないため、「(3)                                             投資有価
         証券」には含めておりません。
           また、子会社株式及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額                                  関連会社株式159,536千円)
         は、市場価格がないため、記載しておりません。
    (注3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
           金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用
         することにより、当該価額が変動することもあります。
    2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

        金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つの
       レベルに分類しております。
       レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                 当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
       レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                 の算定に係るインプットを用いて算定した時価
       レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
        それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類してお
        ります。
       時価をもって中間貸借対照表計上額とする金融資産

                                   時価(千円)
           区分
                     レベル1           レベル2          レベル3           合計
        有価証券                  -        270,676             -        270,676
        金銭の信託                  -      10,401,500               -      10,401,500
        投資有価証券              1,743,912           12,918,707               -      14,662,620
         資産計             1,743,912           23,590,884               -      25,334,797
    (注)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

       有価証券及び投資有価証券

        ETF(上場投資信託)は相場価格を用いて評価しております。ETFは活発な市場で取引されている
        ため、レベル1の時価に分類しております。
         ETF(上場投資信託)以外の投資信託は基準価額を用いて評価しております。基準価額は観察可
        能なインプットを用いて算出しているため、レベル2の時価に分類しております。
      金銭の信託
        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しており、レベル2の時価に分類しておりま
        す。
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    (有価証券関係)

    第38期中間会計期間(令和4年9月30日現在)
    1. 子会社及び関連会社株式
         子会社株式及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額 関連会社株式159,536千円)は、市場価
        格がないため、記載しておりません。
    2. その他有価証券

                          中間貸借対照表              取得原価
                  種類                                 差額(千円)
                          計上額(千円)              (千円)
      中間貸借対照表
                株式                  -             -            -
      計上額が取得原価
                債券                  -             -            -
      を超えるもの
                その他              17,920,574             16,110,224            1,810,349
                 小  計             17,920,574             16,110,224            1,810,349
      中間貸借対照表
                株式                  -             -            -
      計上額が取得原価
                債券                  -             -            -
      を超えないもの
                その他              7,414,223             8,052,120            △637,897
                 小  計             7,414,223             8,052,120            △637,897
            合  計                  25,334,797             24,162,345            1,172,451
    (注)「その他」には、中間貸借対照表の「金銭の信託」(中間貸借対照表計上額10,401,500千円、
        取得価額10,400,000千円)を含めております。
        非上場株式(中間貸借対照表計上額31,360千円)については、市場価格がないため、含めておりま
        せん。
    3. 減損処理を行った有価証券

       当中間会計期間において、有価証券について104,554千円(その他有価証券のその他104,554千
       円)減損処理を行っております。
       なお、減損処理にあたっては、中間期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場
       合、及び30%以上50%未満下落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
    (収益認識関係)

       顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        収益及び契約から生じるキャッシュ・フローの性質、金額、時期及び不確実性に影響を及ぼす主要
       な要因に基づく区分に当該収益を分解した情報については、重要性が乏しいため記載を省略しており
       ます。
    (セグメント情報等)

    [セグメント情報]
    第38期中間会計期間(自              令和4年4月1日        至  令和4年9月30日)
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [関連情報]

    第38期中間会計期間(自              令和4年4月1日        至  令和4年9月30日)
    1. 製品及びサービスごとの情報
        単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超える
       ため、記載を省略しております。
    2. 地域ごとの情報

      (1)営業収益
         投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
         本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
    3. 主要な顧客ごとの情報

        投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
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                                                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (1株当たり情報)

     1株当たり純資産額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                    第38期中間会計期間
                                   (令和4年9月30日現在)
      1株当たり純資産額                                     394,556.72円
      (算定上の基礎)
      純資産の部の合計額(千円)                                      83,480,707
      普通株式に係る中間期末の純資産額(千円)                                      83,480,707
      1株当たり純資産額の算定に用いられた
                                              211,581
      中間期末の普通株式の数(株)
      1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                    第38期中間会計期間
                                   (自   令和4年4月1日
                                     至  令和4年9月30日)
      1株当たり中間純利益金額                                     26,790.93円
      (算定上の基礎)
      中間純利益金額(千円)                                       5,668,453
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                           -
      普通株式に係る中間純利益金額(千円)                                       5,668,453
      普通株式の期中平均株式数(株)                                        211,581
    (注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりま
       せん。
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                                                          EDINET提出書類
                                                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                    独立監査人の監査報告書

                                              令和4年6月10日

    三菱UFJ国際投信株式会社

       取    締    役    会        御    中

                   有限責任監査法人ト ー マ ツ

                       東    京    事    務    所
                    指定有限責任社

                    員    業務執        公認会計士
                                   青      木      裕      晃
                    行社員
                    指定有限責任社

                    員    業務執        公認会計士
                                   伊      藤      鉄      也
                    行社員
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                                                          EDINET提出書類
                                                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
    会社等の経理状況」に掲げられている三菱UFJ国際投信株式会社の令和3年4月1日から令和4年
    3月31日までの第37期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変
    動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
    準に準拠して、三菱UFJ国際投信株式会社の令和4年3月31日現在の財政状態及び同日をもって
    終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載さ
    れている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立してお
    り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基
    礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及び
    その監査報告書以外の情報である。
     当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するい
    かなる作業も実施していない。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務
    諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない
    財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用するこ
    とが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが
    適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基
    づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行
    を監視することにある。
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                                                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬に
    よる重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立
    場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する
    可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に
    見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通
    じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
       スクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
       る。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
       監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監
       査に関連する内部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会
       計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
       手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に
       関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不
       確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
       と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
       て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
       入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続
       できなくなる可能性がある。
     ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
       基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及
       び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価
       する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過
    程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められ
    ているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する
    規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻
    害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行
    う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
    係はない。
                                                    以 上
     (注)1.      上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        2.   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                  独立監査人の中間監査報告書

                                             令和4年12月2日

    三菱UFJ国際投信株式会社

       取    締    役    会        御    中

                   有限責任監査法人ト ー マ ツ

                       東    京    事    務    所
                    指定有限責任社

                    員    業務執
                             公認会計士
                                   青      木      裕      晃
                    行社員
                    指定有限責任社

                    員    業務執        公認会計士
                                   伊      藤      鉄      也
                    行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
    会社等の経理状況」に掲げられている三菱UFJ国際投信株式会社の令和4年4月1日から令和5年
    3月31日までの第38期事業年度の中間会計期間(令和4年4月1日から令和4年9月30日まで)に係る
    中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要
    な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務
    諸表の作成基準に準拠して、三菱UFJ国際投信株式会社の令和4年9月30日現在の財政状態及び
    同日をもって終了する中間会計期間(令和4年4月1日から令和4年9月30日まで)の経営成績に関
    する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監
    査を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人
    の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会
    社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
    して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重
    要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した
    内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成す
    ることが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
    表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示す
    る責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行
    を監視することにある。
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                                                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    中間財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情
    報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を
    得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務
    諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の
    過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重
       要な虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び
       適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
       証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監
       査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づ
       いて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用さ
       れる。
     ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
       が、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するた
       めに、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積
       りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、ま
       た、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は
       状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重
       要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意
       を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合
       は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
       は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況によ
       り、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
       務諸表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸
       表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な
       情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査
    の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査
    の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する
    規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻
    害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行
    う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
    係はない。
                                                    以 上
     (注)1.      上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        2.   XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
                                                 令和4年12月28日
    三菱UFJ国際投信株式会社

      取 締 役 会 御 中
                        PwCあらた有限責任監査法人

                             東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士 鶴田 光夫
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士 西郷 篤
                         業務執行社員
    中間監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているeMAXIS               Slim     先進国株式インデックスの令和4年4月26日から令和4年10月25日までの
    中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中
    間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
    拠して、eMAXIS           Slim     先進国株式インデックスの令和4年10月25日現在の信託財産の状態及び同日をもっ
    て終了する中間計算期間(令和4年4月26日から令和4年10月25日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示し
    ているものと認める。
    中間監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監
    査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドから独立しており、
    また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
    かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
    作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投
    資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立
    場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、
    個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があ
    ると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
     対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監
     査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手
     続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基
     づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
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                                                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表
     示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連す
     る注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に
     基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
     うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務
     諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合
     は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日
     までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくな
     る可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸
     表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を
    行う。
    利害関係
     三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により
    記載すべき利害関係はない。
                                                    以    上
    (注)1.      上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

       2.   XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                51/51













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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。