三井住友DSアセットマネジメント株式会社 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 三井住友DSアセットマネジメント株式会社
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2023年1月23日       提出
      【発行者名】                      三井住友DSアセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        猿田 隆
      【本店の所在の場所】                      東京都港区虎ノ門一丁目17番1号
      【事務連絡者氏名】                      土屋 裕子
      【電話番号】                      03-6205-1649
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)
      信託受益証券に係るファンドの名称】
                           日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)
      信託受益証券の金額】
                            1兆円を上限とします。
                           日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)
                            1兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】

    (1)【ファンドの名称】

        日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)
        日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)
        以下、上記2ファンドを総称して「当ファンド」ということがあり、それぞれを「各ファンド」と
        いうことがあります。
        また、「日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)」を「マイルドジャパン」、「日本高配当
        株フォーカス(プレミアジャパン)」を「プレミアジャパン」という略称でいうことがあります。
    (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

        追加型証券投資信託の受益権です。

        *ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定
         の適用を受け、受益権の帰属は、後述の「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関およ
         び当該振替機関の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替
         機関を含め、以下「振替機関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることによ
         り定まります(以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益
         権」といいます。)。委託会社である三井住友DSアセットマネジメント株式会社は、やむを得
         ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
        当初元本は1口当たり1円です。委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲
        覧に供された信用格付または信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付
        はありません。
    (3)【発行(売出)価額の総額】

        各ファンド1兆円を上限とします。
    (4)【発行(売出)価格】

        取得申込受付日の基準価額となります。

        ただし、累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は、各計算期末の基準価額となります。
        ※「基準価額」とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した価額をいいます
         (基準価額は、便宜上1万口単位で表示される場合があります。)。
         基準価額は、組入有価証券の値動き等により日々変動します。
         基準価額は、販売会社または委託会社にお問い合わせいただけるほか、原則として翌日付の日本
         経済新聞朝刊の証券欄「オープン基準価格」の紙面に、「マイルドジャパン」は「日株高配マ
         イ」、「プレミアジャパン」は「日株高配プレ」として掲載されます。
         委託会社に対する照会は下記においてできます。
                                          ※
                  照会先の名称                             ホームページ
                                  コールセンター
          三井住友DSアセットマネジメント株式                                    https://www.smd-
                                   0120-88-2976
          会社                                      am.co.jp
         ※お問い合わせは、午前9時~午後5時(土、日、祝・休日を除く)までとさせていただきま
          す。
    (5)【申込手数料】

        原則として、申込金額(取得申込受付日の基準価額×申込口数)に、3.3%(税抜き3.0%)を上限

        として、販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率を乗じて得た額となります。
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        ※累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は無手数料となります。
        ※申込手数料に関する詳細は、お申込みの販売会社に問い合わせることにより知ることができま
         す。
    (6)【申込単位】

        お申込単位の詳細は、お申込みの販売会社にお問い合わせください。
    (7)【申込期間】

        2023年1月24日から2023年7月20日まで
        申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
    (8)【申込取扱場所】

        販売会社において申込みを取り扱います。

        販売会社によってはいずれか一方のみの取扱いとなる場合があります。詳しくは販売会社にお問い
        合わせください。
        販売会社の詳細につきましては、前記「(4)発行(売出)価格」に記載の委託会社にお問い合わ
        せください。
    (9)【払込期日】

        取得申込者は、申込金額(取得申込受付日の基準価額×申込口数)に申込手数料および当該手数料
        にかかる消費税等相当額を加算した額を、販売会社の指定の期日までに、指定の方法でお支払いく
        ださい。
        各取得申込みにかかる発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、委託会社の指定する口座を経
        由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
    (10)【払込取扱場所】

        販売会社において払込みを取り扱います。(販売会社は前記「(4)発行(売出)価格」に記載の
        委託会社にお問い合わせください。)
    (11)【振替機関に関する事項】

        当ファンドの振替機関は下記の通りです。

          株式会社証券保管振替機構

    (12)【その他】

       イ 申込証拠金
         ありません。
       ロ 日本以外の地域における募集
         ありません。
       ハ スイッチング
         販売会社によっては、「スイッチング」(ある投資信託の換金による手取額をもって、他の投資
         信託を買い付けること)による当ファンドの取得申込みを取り扱う場合があります。
       ニ クーリング・オフ制度(金融商品取引法第37条の6)の適用
         ありません。
       ホ 振替受益権について
         ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、ファンドの振替機関の振替業にかかる業務規
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         程等の規則に従って取り扱われるものとし、ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法お
         よび当該振替機関の業務規程その他の規則に従って支払われます。
        (参考:投資信託振替制度)
         ・ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理するもので、ファンド
          の設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿(「振替口座簿」といいます。)への
          記載・記録によって行われます。
         ・受益証券は発行されませんので、盗難や紛失のリスクが削減されます(原則として受益証券を
          保有することはできません。)。
         ・ファンドの設定、解約等における決済リスクが削減されます。
         ・振替口座簿に記録されますので、受益権の所在が明確になります。
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    第二部【ファンド情報】

    第1【ファンドの状況】

    1【ファンドの性格】

    (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

      ①ファンドの目的
       [マイルドジャパン]
        マザーファンドへの投資を通じて、わが国の株式へ投資するとともに、株価指数先物取引等の派生
       商品取引を活用し、株式市場の変動リスクの低減を図りつつ、安定的な収益の獲得を目指して運用を
       行います。
       [プレミアジャパン]

        マザーファンドへの投資を通じて、わが国の株式へ投資することにより、信託財産の中長期的な成
       長を図ることを目指して運用を行います。
      ②信託金の限度額

        信託金の限度額は、各ファンド1,500億円とします。委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額
       を変更することができます。
      ③ファンドの基本的性格

        当ファンドにおける一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は以下の通りです。
       <商品分類表>
       日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)
                                   投資対象資産
         単位型・追加型             投資対象地域                           補足分類
                                   (収益の源泉)
                                    株  式

                       国  内
           単位型                         債  券           インデックス型
                       海  外             不動産投信

           追加型                         その他資産              特殊型

                       内  外            (    )           (絶対収益追求型)
                                    資産複合

       (注)当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

         ※商品分類表の各項目の定義について

          追加型投信…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とと
                 もに運用されるファンドをいいます。
          国内…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の
              資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
          株式…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を
              源泉とする旨の記載があるものをいいます。
          特殊型(絶対収益追求型)
              …目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要と思
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               われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいいます。絶対収益追求型
               とは、目論見書又は投資信託約款において、特定の市場に左右されにくい収益の追求
               を 目指す旨の記載があるものをいいます。
          上記以外の各区分の定義の詳細については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
          (https://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
       <属性区分表>

       日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)
         投資対象資産            決算頻度         投資対象地域           投資形態           特殊型
       株式            年1回          グローバル

        一般
        大型株          年2回          日本                    ブル・ベア型
        中小型株
                   年4回          北米
       債券                               ファミリーファ
        一般          年6回          欧州          ンド          条件付運用型
        公債          (隔月)
        社債                    アジア
        その他債券          年12回
        クレジット属性          (毎月)          オセアニア                    絶対収益追求型
        (  )
                   日々          中南米
       不動産投信
                   その他          アフリカ          ファンド・オ          その他
       その他資産            (  )                    ブ・ファンズ          (  )
       (投資信託証券                     中近東
       (株式 一般))                     (中東)
       資産複合                     エマージング

       (  )
        資産配分固定型
        資産配分変更型
       (注)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

         ※属性区分表の各項目の定義について

          その他資産(投資信託証券(株式 一般))
                …目論見書又は投資信託約款において、投資信託証券(マザーファンド)を通じて
                 実質的に株式(一般)に主として投資する旨の記載があるものをいいます。株式
                 (一般)とは、属性区分において大型株、中小型株属性にあてはまらない全ての
                 ものをいいます。
          年1回…目論見書又は投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいいま
               す。
          日本…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とす
              る旨の記載があるものをいいます。
          ファミリーファンド…目論見書又は投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・
                       ファンズにのみ投資されるものを除く。)を投資対象として投資する
                       ものをいいます。
          絶対収益追求型…目論見書又は投資信託約款において、特定の市場に左右されにくい収益の追
                    求を目指す旨の記載があるものをいいます。
          上記以外の各区分の定義の詳細については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
          (https://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
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       <商品分類表>

       日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)
                                             投資対象資産
           単位型・追加型                 投資対象地域
                                             (収益の源泉)
                                              株  式

                             国  内
             単位型                                 債  券
                             海  外                不動産投信

             追加型                                 その他資産

                             内  外                (    )
                                              資産複合

       (注)当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

         ※商品分類表の各項目の定義について

          追加型投信…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とと
                 もに運用されるファンドをいいます。
          国内…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の
              資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
          株式…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を
              源泉とする旨の記載があるものをいいます。
          上記以外の各区分の定義の詳細については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
          (https://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
       <属性区分表>

       日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)
          投資対象資産              決算頻度            投資対象地域              投資形態
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       株式             年1回             グローバル

         一般
         大型株            年2回             日本
         中小型株
                     年4回             北米
       債券                                       ファミリーファンド
         一般            年6回             欧州
         公債            (隔月)
         社債                         アジア
         その他債券            年12回
         クレジット属性            (毎月)             オセアニア
         (  )
                     日々             中南米
       不動産投信                                       ファンド・オブ・
                     その他             アフリカ             ファンズ
       その他資産             (  )
       (投資信託証券                          中近東
       (株式 一般))                          (中東)
       資産複合                          エマージング

       (  )
         資産配分固定型
         資産配分変更型
       (注)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

         ※属性区分表の各項目の定義について

          その他資産(投資信託証券(株式 一般))
                …目論見書又は投資信託約款において、投資信託証券(マザーファンド)を通じて
                 実質的に株式(一般)に主として投資する旨の記載があるものをいいます。株式
                 (一般)とは、属性区分において大型株、中小型株属性にあてはまらない全ての
                 ものをいいます。
          年1回…目論見書又は投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいいま
               す。
          日本…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とす
              る旨の記載があるものをいいます。
          ファミリーファンド…目論見書又は投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・
                       ファンズにのみ投資されるものを除く。)を投資対象として投資する
                       ものをいいます。
          上記以外の各区分の定義の詳細については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
          (https://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
    (2)【ファンドの沿革】

       2016年5月2日 信託契約締結
       2016年5月2日 当ファンドの設定・運用開始
       2019年4月1日 ファンドの委託会社としての業務を大和住銀投信投資顧問株式会社から三井住友D
                Sアセットマネジメント株式会社へ承継
    (3)【ファンドの仕組み】

       イ 当ファンドの関係法人とその役割
       (イ)委託会社 「三井住友DSアセットマネジメント株式会社」
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                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          証券投資信託契約に基づき、信託財産の運用指図、投資信託説明書(目論見書)および運用報
          告書の作成等を行います。
       (ロ)受託会社 「三井住友信託銀行株式会社」
          証券投資信託契約に基づき、信託財産の保管・管理・計算等を行います。なお、信託事務の一
          部につき、株式会社日本カストディ銀行に委託することがあります。また、外国における資産
          の保管は、その業務を行うに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行う場合があ
          ります。
       (ハ)販売会社
          委託会社との間で締結される販売契約(名称の如何を問いません。)に基づき、当ファンドの
          募集・販売の取扱い、投資信託説明書(目論見書)の提供、受益者からの一部解約実行請求の
          受付け、受益者への収益分配金、一部解約金および償還金の支払事務等を行います。
       ロ 委託会社の概況




       (イ)資本金の額
          20億円(2022年11月30日現在)
       (ロ)会社の沿革
             1985年7月15日          三生投資顧問株式会社設立
             1987年2月20日          証券投資顧問業の登録
             1987年6月10日          投資一任契約にかかる業務の認可
             1999年1月1日          三井生命保険相互会社の特別勘定運用部門と統合
             1999年2月5日          三生投資顧問株式会社から三井生命グローバルアセットマネジメント
                       株式会社へ商号変更
             2000年1月27日          証券投資信託委託業の認可取得
             2002年12月1日          住友ライフ・インベストメント株式会社、スミセイ                             グローバル投信
                       株式会社、三井住友海上アセットマネジメント株式会社およびさくら
                       投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友アセットマネジメント株式
                       会社に商号変更
             2013年4月1日          トヨタアセットマネジメント株式会社と合併
             2019年4月1日          大和住銀投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友DSアセットマネ
                       ジメント株式会社に商号変更
       (ハ)大株主の状況
                                               (2022年11月30日現在)
                                                  所有
                                                         比率
                名称                    住所              株式数
                                                        (%)
                                                 (株)
        株式会社三井住友フィナンシャル
                          東京都千代田区丸の内一丁目1番2号
                                                          50.1
                                                 16,977,897
        グループ
        株式会社大和証券グループ本社                  東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
                                                          23.5
                                                 7,946,406
                          東京都千代田区神田駿河台三丁目9番
        三井住友海上火災保険株式会社
                                                          15.0
                                                 5,080,509
                          地
                                  9/134


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                          大阪府大阪市中央区城見一丁目4番35
        住友生命保険相互会社
                                                          10.4
                                                 3,528,000
                          号
        三井住友信託銀行株式会社                  東京都千代田区丸の内一丁目4番1号
                                                           1.0
                                                  337,248
       ハ ファンドの運用形態(ファミリーファンド方式による運用)

         「ファミリーファンド方式」とは、複数のファンドを合同運用する仕組みで、受益者の資金を
         まとめて「ベビーファンド」とし、「ベビーファンド」の資金の全部または一部を「マザー
         ファンド」に投資することにより、実質的な運用は「マザーファンド」において行う仕組みで
         す。
    2【投資方針】




    (1)【投資方針】

    [マイルドジャパン]
      ①マイルドジャパン・マザーファンドへの投資を通じて、わが国の株式を主要投資対象としつつ、株式
       市場の変動リスクの低減を図ることを目的として、わが国の株価指数先物の売建てを行うことで安定
       的な収益の獲得を目指します。
      ②銘柄選定にあたっては、配当利回りが相対的に高く、持続可能性が高いと判断される銘柄を選定し投

       資します。
      ③わが国の株式(マザーファンドの信託財産に属する株式のうち、この投資信託の信託財産に属すると

       みなした部分を含む。)への投資は、原則として信託財産総額の50%以上とします。株式以外の資産
       (マザーファンドの信託財産に属する株式以外の資産のうち、この投資信託の信託財産に属するとみ
       なした部分を含む。)への投資は、原則として信託財産総額の50%以下とします。
      ④資金動向、市況動向、残存元本等によっては、あるいはやむを得ない事情が発生した場合などには、

       上記のような運用ができない場合があります。
    [プレミアジャパン]

      ①プレミアジャパン・マザーファンドへの投資を通じて、わが国の株式を主要投資対象とします。
      ②銘柄選定にあたっては、配当利回りが相対的に高く、持続可能性が高いと判断される銘柄を選定し投

       資します。
      ③わが国の株式(マザーファンドの信託財産に属する株式のうち、この投資信託の信託財産に属すると

       みなした部分を含む。)への投資は、原則として信託財産総額の50%以上とします。株式以外の資産
       (マザーファンドの信託財産に属する株式以外の資産のうち、この投資信託の信託財産に属するとみ
       なした部分を含む。)への投資は、原則として信託財産総額の50%以下とします。
      ④資金動向、市況動向等によっては、あるいはやむを得ない事情が発生した場合などには、上記のよう

       な運用ができない場合があります。
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    (2)【投資対象】










      ①投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定
         めるものをいいます。以下同じ。)
        イ.有価証券
        ロ.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、信託約款
          に定めるものに限ります。)
        ハ.金銭債権
        ニ.約束手形(金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます。)
       2.次に掲げる特定資産以外の資産
        イ.為替手形
      ②運用の指図範囲

        委託会社は、信託金を、主として三井住友DSアセットマネジメント株式会社を委託会社とし、三
       井住友信託銀行株式会社を受託会社として締結された信託約款に定める親投資信託(以下「マザー
       ファンド」といいます。)ならびに次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証
       券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
       1.株券または新株引受権証書
       2.国債証券
       3.地方債証券
       4.特別の法律により法人の発行する債券
       5.社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株引受
         権付社債券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。)
       6.資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定める
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         ものをいいます。)
       7.特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第2条第1項第6号で定
         めるものをいいます。)
       8.協同組織金融機関にかかる優先出資証券(金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをい
         います。)
       9.資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券(金
         融商品取引法第2条第1項第8号で定めるものをいいます。)
       10.コマーシャル・ペーパー
       11.新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。)および
         新株予約権証券
       12.外国または外国の者の発行する本邦通貨表示の証券または証書で、前各号の証券または証書の性
         質を有するもの
       13.投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをい
         います。)
       14.投資証券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいます。)
       15.外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。)
       16.オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをい
         い、有価証券に係るものに限ります。)
       17.預託証書(金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。)
       18.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
         証券に限ります。)
       19.抵当証券(金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。)
       20.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受
         益証券に表示されるべきもの
       21.外国の者に対する権利で前号の有価証券の性質を有するもの
        なお、1の証券または証書、12ならびに17の証券または証書のうち1の証券または証書の性質を有
       するものを以下「株式」といい、2から6までの証券および12ならびに17の証券または証書のうち2
       から6までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、13および14の証券を以下「投資信託
       証券」といいます。
      ③その他の金融商品の運用の指図

        委託会社は、信託金を、前記②の有価証券の他、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2
       項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用することを指
       図することができます。
       1.預金
       2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
       3.コール・ローン
       4.手形割引市場において売買される手形
       5.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
       6.外国の者に対する権利で前号の権利の性質を有するもの
        また、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認め
       るときには、委託会社は、信託金を、主として前記の1から6までに掲げる金融商品により運用する
       ことの指図ができます。
    (3)【運用体制】

       イ ファンドの運用体制

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         ※リスク管理部門の人員数は、約50名です。








         ※ファンドの運用体制は、委託会社の組織変更等により、変更されることがあります。
       ロ 委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制

         ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務(保管・管理・計算等)を通じて、
         信託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。
    (4)【分配方針】

       各ファンドの分配方針は以下の通りです。
       毎決算時(毎年4月26日。ただし、休業日の場合は翌営業日)に、原則として以下の方針に基づき分
       配を行います。
       イ.分配対象額の範囲は、経費控除後の利子・配当収益および売買益(評価損益を含みます。)等の
         範囲内とします。
       ロ.収益分配金額は、基準価額水準、市況動向等を勘案して、委託会社が決定します。ただし、分配
         対象額が少額な場合等には分配を行わないことがあります。
       ハ.留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を
         行います。
       ※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
       マイルドジャパンは計算期間中の基準価額の変動にかかわらず分配を行う場合があります。分配金額

       は運用状況等により変動します。分配金額は計算期間中の基準価額の上昇分を上回る場合がありま
       す。
       プレミアジャパンは計算期間中の基準価額の上昇分を勘案して分配を行います。

    (5)【投資制限】

       当ファンドは、委託会社による当ファンドの運用に関して以下のような一定の制限および限度を定め
      ています。
      ①信託約款に定める投資制限
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       イ.株式等への投資制限
        (イ)株式への実質投資割合には、制限を設けません。
         *実質投資割合とは、信託財産に属するマザーファンドの時価総額の割合にマザーファン
           ドの信託財産の純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得たものをいい
           ます。以下同じです。
        (ロ)委託会社は、取得時において信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総
          額とマザーファンドの信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のう
          ち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の20を超える
          こととなる投資の指図をしません。
         *信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの時価総額にマ
           ザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た
           額をいいます。以下同じです。
       ロ.投資する株式等の範囲

                                                            ※
        (イ)委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、取引所
          に上場されている株式の発行会社の発行するもの、取引所に準ずる市場において取引されてい
          る株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得
          する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。
          ※金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第8項
           第3号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じです。
        (ロ)前記にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証券で
          目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社が投資
          することを指図することができるものとします。
       ハ.同一銘柄の株式等への投資制限

        (イ)委託会社は、取得時において信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額とマザーファンドの
          信託財産に属する当該同一銘柄の株式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合
          計額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
        (ロ)委託会社は、取得時において信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証
          券の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該同一銘柄の新株引受権証券および新株
          予約権証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産
          総額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。
       ニ.投資信託証券への投資制限

         委託会社は、信託財産に属する投資信託証券(マザーファンドおよび取引所上場の投資信託証券
        を除きます。)の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する投資信託証券(取引所上場の投資
        信託証券を除きます。)の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産
        の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。
       ホ.信用取引の運用指図

        (イ)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指
          図をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引き渡しまたは買戻し
          により行うことの指図をすることができるものとします。
        (ロ)前項の信用取引の指図は、当該売付けにかかる建玉の時価総額とマザーファンドの信託財産に
          属する当該売付けにかかる建玉の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額
          が、信託財産の純資産総額の範囲内とします。
        (ハ)信託財産の一部解約等の事由により前項の売付けにかかる建玉の時価総額の合計額が信託財産
          の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する
          売付けの一部を決済するための指図をするものとします。
       ヘ.先物取引等の運用指図・目的・範囲

        (イ)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを
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          回避するため、わが国の取引所における有価証券先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3
          号イに掲げるものをいいます。)、有価証券指数等先物取引(金融商品取引法第28条第8項第
          3 号ロに掲げるものをいいます。)および有価証券オプション取引(金融商品取引法第28条第
          8項第3号ハに掲げるものをいいます。)ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似
          の取引を行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含め
          て取り扱うものとします(以下同じ。)。
        (ロ)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを
          回避するため、わが国の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに
          外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。
       ト.スワップ取引の運用指図・目的・範囲

        (イ)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを
          回避するため、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交
          換する取引(以下「スワップ取引」といいます。)を行うことの指図をすることができます。
        (ロ)スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託約款に定める信託
          期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものに
          ついてはこの限りではありません。
        (ハ)スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価
          するものとします。
        (ニ)委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
          担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       チ.金利先渡取引の運用指図・目的・範囲

        (イ)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを
          回避するため、金利先渡取引を行うことの指図をすることができます。
        (ロ)金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託約款に定める信託期
          間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものにつ
          いてはこの限りではありません。
        (ハ)金利先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価
          するものとします。
        (ニ)委託会社は、金利先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
          担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
        (ホ)金利先渡取引とは、当事者間において、あらかじめ将来の特定の日(以下「決済日」といいま
          す。)における決済日から一定の期間を経過した日(以下「満期日」といいます。)までの期
          間に係る国内または海外において代表的利率として公表される預金契約または金銭の貸借契約
          に基づく債権の利率(以下「指標利率」といいます。)の数値を取り決め、その取り決めに係
          る数値と決済日における当該指標利率の現実の数値との差にあらかじめ元本として定めた金額
          および当事者間で約定した日数を基準とした数値を乗じた額を決済日における当該指標利率の
          現実の数値で決済日における現在価値に割り引いた額の金銭の授受を約する取引をいいます。
       リ.同一銘柄の転換社債型新株予約権付社債等への投資制限

         委託会社は、取得時において信託財産に属する同一銘柄の転換社債、ならびに新株予約権付社債
        のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社
        債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの(以下会
        社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め
        「転換社債型新株予約権付社債」といいます。)の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する
        当該同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債の時価総額のうち信託財産に属する
        とみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図を
        しません。
       ヌ.有価証券の貸付の指図および範囲

        (イ)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次
          の各号の範囲内で貸付の指図をすることができます。
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          (a)株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の
             時価合計額の50%を超えないものとします。
          (b)公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有
             する公社債の額面金額の合計額の50%を超えないものとします。
        (ロ)前項各号に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額
          に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
        (ハ)委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うもの
          とします。
       ル.外貨建資産への投資制限

         外貨建資産への実質投資は行いません。
       ヲ.デリバティブ取引等に係る投資制限

         委託会社は、デリバティブ取引等(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、新株予
        約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引および選択権付債券売買を含み
        ます。)については、一般社団法人投資信託協会の規則に定める合理的な方法により算出した額
        が、信託財産の純資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
       ワ.信用リスク集中回避のための投資制限

         一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
        スポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原
        則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることと
        なった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調
        整を行うこととします。
       カ.資金の借入れ

        (イ)委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性をはかるため、一部解約に伴う支
          払資金手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)
          を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入
          れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金
          をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
        (ロ)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
          託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始
          日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金
          支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内で
          ある場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却または解約代金および有価証券
          等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入指図を行う日における信
          託財産の純資産総額の10%の範囲内とします。
        (ハ)収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
          業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        (ニ)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
       ヨ.受託会社による資金の立替え

        (イ)信託財産に属する有価証券について、借替、転換、新株発行または株式割当がある場合で、委
          託会社の申し出があるときは、受託会社は資金の立替えをすることができます。
        (ロ)信託財産に属する有価証券にかかる償還金等、株式の清算分配金、有価証券等にかかる利子
          等、株式の配当金およびその他の未収入金で、信託終了日までにその金額を見積もりうるもの
          があるときは、受託会社がこれを立替えて信託財産に繰り入れることができます。
        (ハ)前(イ)および前(ロ)の立替金の決済および利息については、受託会社と委託会社との協議によ
          りそのつど別にこれを定めます。
      ② 法令に基づく投資制限

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       イ 同一法人の発行する株式への投資制限(投資信託及び投資法人に関する法律第9条)
         委託会社は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信
         託につき、信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数(株主総会において決議をする
         ことができる事項の全部につき議決権を行使することができない株式についての議決権を除き、
         会社法第879条第3項の規定により議決権を有するものとみなされる株式についての議決権を含
         みます。)が、当該株式にかかる議決権の総数に100分の50を乗じて得た数を超えることとなる
         場合においては、信託財産をもって当該株式を取得することを受託会社に指図することが禁じら
         れています。
       ロ デリバティブ取引にかかる投資制限(金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第1項第8
         号)
         委託会社は、信託財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標にか
         かる変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合
         理的な方法により算出した額が当該信託財産の純資産額を超えることとなる場合において、デリ
         バティブ取引(新株予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書にかかる取引およ
         び選択権付債券売買を含みます。)を行い、または継続することを受託会社に指図しないものと
         します。
       ハ 信用リスク集中回避のための投資制限(金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第1項第8
         号の2)
         委託会社は、運用財産に関し、信用リスク(保有する有価証券その他の資産について取引の相手
         方の債務不履行その他の理由により発生し得る危険をいいます。)を適正に管理する方法として
         あらかじめ委託会社が定めた合理的な方法に反することとなる取引を行うことを受託会社に指図
         しないものとします。
    ( 参考情報:マザーファンドの投資方針等                     )

    ( マイルドジャパン・マザーファンド                   )
    (1)運用の基本方針
       当ファンドは、信託財産の成長を目指して運用を行います。
    (2)運用方法

      ①投資対象
        わが国の株式を主要投資対象とします。また、株式市場の変動リスクの低減を図ることを目的とし
       て、株価指数先物取引等の派生商品取引を活用します。
      ②投資態度

       イ.わが国の株式を主要投資対象とします。
       ロ.銘柄選定にあたっては、配当利回りが相対的に高く、持続可能性が高いと判断される銘柄を選定
         し投資します。
       ハ.株式市場の変動リスクの低減を図ることを目的として、わが国の株価指数先物取引の売り建てを
         行います。
       ニ.わが国の株式への投資は、原則として信託財産総額の50%以上とします。株式以外の資産への投
         資は、原則として信託財産総額の50%以下とします。
       ホ.資金動向、市況動向、残存元本等によっては、あるいはやむを得ない事情が発生した場合などに
         は、上記のような運用ができない場合があります。
    (3)運用の指図

      ①この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定
         めるものをいいます。以下同じ。)
         イ.有価証券
         ロ.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、信託約
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           款に定めるものに限ります。)
         ハ.金銭債権
         ニ.約束手形(金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます。)
       2.次に掲げる特定資産以外の資産
         イ.為替手形
      ②委託会社は、信託金を、主として次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券

       とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
       1.株券または新株引受権証書
       2.国債証券
       3.地方債証券
       4.特別の法律により法人の発行する債券
       5.社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株引受
         権付社債券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。)
       6.資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定める
         ものをいいます。)
       7.特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第2条第1項第6号で定
         めるものをいいます。)
       8.協同組織金融機関にかかる優先出資証券(金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをい
         います。)
       9.資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券(金
         融商品取引法第2条第1項第8号で定めるものをいいます。)
       10.コマーシャル・ペーパー
       11.新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。)および
         新株予約権証券
       12.外国または外国の者の発行する本邦通貨表示の証券または証書で、前各号の証券または証書の性
         質を有するもの
       13.投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをい
         います。)
       14.投資証券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいます。)
       15.外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。)
       16.オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをい
         い、有価証券に係るものに限ります。)
       17.預託証書(金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。)
       18.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
         証券に限ります。)
       19.抵当証券(金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。)
       20.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受
         益証券に表示されるべきもの
       21.外国の者に対する権利で前号の有価証券の性質を有するもの
        なお、1の証券または証書、12ならびに17の証券または証書のうち1の証券または証書の性質を有
       するものを以下「株式」といい、2から6までの証券および12ならびに17の証券または証書のうち2
       から6までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、13および14の証券を以下「投資信託
       証券」といいます。
      ③委託会社は、信託金を、前記②の有価証券の他、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2項

       の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用することを指図
       することができます。
       1.預金
       2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
       3.コール・ローン
       4.手形割引市場において売買される手形
       5.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       6.外国の者に対する権利で前号の権利の性質を有するもの
      ④前記②にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用

       上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、主として前記③の1から6までに掲げる金融商品
       により運用することの指図ができます。
    (4)主な投資制限

      ①株式への投資割合には、制限を設けません。
      ②新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の20%

       以内とします。
      ③投資信託証券(取引所上場の投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財産の純資産総額の

       5%以内とします。
      ④同一銘柄の株式への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の10%以内とします。

      ⑤同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産

       総額の5%以内とします。
      ⑥同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、取得時において信託財産の

       純資産総額の10%以内とします。
      ⑦外貨建資産への投資は行いません。

      ⑧有価証券先物取引等は、以下の範囲で行います。

       イ.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
         避するため、わが国の取引所における有価証券先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号イ
         に掲げるものをいいます。)、有価証券指数等先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ロ
         に掲げるものをいいます。)および有価証券オプション取引(金融商品取引法第28条第8項第3
         号ハに掲げるものをいいます。)ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行
         うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取り扱うも
         のとします(以下同じ。)。
       ロ.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
         避するため、わが国の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国
         の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。
      ⑨スワップ取引は、以下の範囲で行います。

       イ.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
         避するため、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換す
         る取引(以下「スワップ取引」といいます。)を行うことの指図をすることができます。
       ロ.スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託約款に定める信託期
         間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについ
         てはこの限りではありません。
       ハ.スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
         るものとします。
       ニ.委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担
         保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
      ⑩金利先渡取引は、以下の範囲で行います。

       イ.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
         避するため、金利先渡取引を行うことの指図をすることができます。
       ロ.金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託約款に定める信託期間
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについて
         はこの限りではありません。
       ハ.金利先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
         るものとします。
       ニ.委託会社は、金利先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担
         保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
      ⑪デリバティブ取引等については、一般社団法人投資信託協会の規則に定める合理的な方法により算出

       した額が、信託財産の純資産総額を超えないこととします。
      ⑫一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス

       ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
       して、それぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一
       般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
    ( プレミアジャパン・マザーファンド                   )

    (1)運用の基本方針
       当ファンドは、信託財産の成長を目指して運用を行います。
    (2)運用方法

      ①投資対象
        わが国の株式を主要投資対象とします。
      ②投資態度

       イ.わが国の株式を主要投資対象とします。
       ロ.銘柄選定にあたっては、配当利回りが相対的に高く、持続可能性が高いと判断される銘柄を選定
         し投資します。
       ハ.わが国の株式への投資は、原則として信託財産総額の50%以上とします。株式以外の資産への投
         資は、原則として信託財産総額の50%以下とします。
       ニ.資金動向、市況動向等によっては、あるいはやむを得ない事情が発生した場合などには、上記の
         ような運用ができない場合があります。
    (3)運用の指図

      ①この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定
         めるものをいいます。以下同じ。)
         イ.有価証券
         ロ.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、信託約
           款に定めるものに限ります。)
         ハ.金銭債権
         ニ.約束手形(金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます。)
       2.次に掲げる特定資産以外の資産
         イ.為替手形
      ②委託会社は、信託金を、主として次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券

       とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
       1.株券または新株引受権証書
       2.国債証券
       3.地方債証券
       4.特別の法律により法人の発行する債券
       5.社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株引受
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         権付社債券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。)
       6.資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定める
         ものをいいます。)
       7.特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第2条第1項第6号で定
         めるものをいいます。)
       8.協同組織金融機関にかかる優先出資証券(金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをい
         います。)
       9.資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券(金
         融商品取引法第2条第1項第8号で定めるものをいいます。)
       10.コマーシャル・ペーパー
       11.新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。)および
         新株予約権証券
       12.外国または外国の者の発行する本邦通貨表示の証券または証書で、前各号の証券または証書の性
         質を有するもの
       13.投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをい
         います。)
       14.投資証券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいます。)
       15.外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。)
       16.オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをい
         い、有価証券に係るものに限ります。)
       17.預託証書(金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。)
       18.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
         証券に限ります。)
       19.抵当証券(金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。)
       20.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受
         益証券に表示されるべきもの
       21.外国の者に対する権利で前号の有価証券の性質を有するもの
        なお、1の証券または証書、12ならびに17の証券または証書のうち1の証券または証書の性質を有
       するものを以下「株式」といい、2から6までの証券および12ならびに17の証券または証書のうち2
       から6までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、13および14の証券を以下「投資信託
       証券」といいます。
      ③委託会社は、信託金を、前記②の有価証券の他、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2項

       の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用することを指図
       することができます。
       1.預金
       2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
       3.コール・ローン
       4.手形割引市場において売買される手形
       5.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
       6.外国の者に対する権利で前号の権利の性質を有するもの
      ④前記②にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用

       上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、主として前記③の1から6までに掲げる金融商品
       により運用することの指図ができます。
    (4)主な投資制限

      ①株式への投資割合には、制限を設けません。
      ②新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の20%

       以内とします。
      ③投資信託証券(取引所上場の投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財産の純資産総額の

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       5%以内とします。
      ④同一銘柄の株式への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の10%以内とします。

      ⑤同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産

       総額の5%以内とします。
      ⑥同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、取得時において信託財産の

       純資産総額の10%以内とします。
      ⑦外貨建資産への投資は行いません。

      ⑧有価証券先物取引等は、以下の範囲で行います。

       イ.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
         避するため、わが国の取引所における有価証券先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号イ
         に掲げるものをいいます。)、有価証券指数等先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ロ
         に掲げるものをいいます。)および有価証券オプション取引(金融商品取引法第28条第8項第3
         号ハに掲げるものをいいます。)ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行
         うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取り扱うも
         のとします(以下同じ。)。
       ロ.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
         避するため、わが国の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国
         の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。
      ⑨スワップ取引は、以下の範囲で行います。

       イ.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
         避するため、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換す
         る取引(以下「スワップ取引」といいます。)を行うことの指図をすることができます。
       ロ.スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託約款に定める信託期
         間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについ
         てはこの限りではありません。
       ハ.スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
         るものとします。
       ニ.委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担
         保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
      ⑩金利先渡取引は、以下の範囲で行います。

       イ.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
         避するため、金利先渡取引を行うことの指図をすることができます。
       ロ.金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託約款に定める信託期間
         を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについて
         はこの限りではありません。
       ハ.金利先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
         るものとします。
       ニ.委託会社は、金利先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担
         保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
      ⑪デリバティブ取引等については、一般社団法人投資信託協会の規則に定める合理的な方法により算出

       した額が、信託財産の純資産総額を超えないこととします。
      ⑫一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス

       ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
       して、それぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一
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       般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
    3【投資リスク】

    イ ファンドのもつリスクの特性

       当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。したがって、投
       資者の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割
       り込むことがあります。
       運用の結果として信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者に帰属します。
       投資信託は預貯金と異なります。また、一定の投資成果を保証するものではありません。
       当ファンドの主要なリスクは以下の通りです。
       (1)価格変動リスク
         当ファンドは、マザーファンドを通じて、実質的に株式等の値動きのある有価証券等に投資しま
         す。実質的な投資対象である有価証券等の価格が下落した場合には、ファンドの基準価額も下落
         するおそれがあります。
       (2)株価変動に伴うリスク

         株価は、発行企業の業績や市場での需給等の影響を受け変動します。また、発行企業の信用状況
         にも影響されます。これらの要因により、株価が下落した場合、ファンドの基準価額も下落する
         おそれがあります。
       (3)流動性リスク

         実質的な投資対象となる有価証券等の需給、市場に対する相場見通し、経済・金融情勢等の変化
         や、当該有価証券等が売買される市場の規模や厚み、市場参加者の差異等は、当該有価証券等の
         流動性に大きく影響します。当該有価証券等の流動性が低下した場合、売買が実行できなくなっ
         たり、不利な条件での売買を強いられることとなったり、デリバティブ等の決済の場合に反対売
         買が困難になったりする可能性があります。その結果、ファンドの基準価額が下落するおそれが
         あります。
       (4)信用リスク

         株式の発行企業の財務状況等が悪化し、当該企業が経営不安や倒産等に陥ったときには、当該企
         業の株価は大きく下落し、投資資金が回収できなくなることもあります。この場合、ファンドの
         基準価額が下落するおそれがあります。
       (5)ファミリーファンド方式に関わる基準価額の変動について

         当ファンドは、ファミリーファンド方式で運用します。当ファンドや当ファンドの投資対象とな
         るマザーファンドに投資する他のベビーファンドで解約申込みがあった際に、マザーファンドに
         属する有価証券を売却しなければならない場合があります。この場合、市場規模、市場動向に
         よっては当該売却により市場実勢が押し下げられ、当初期待されていた価格で売却できないこと
         もあります。この際に、当ファンドの基準価額が下落するおそれがあります。
       <その他の留意点>

       (1)分配金に関する留意事項
         分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの純資産から支払われますので、分配金が支払わ
         れると、その金額相当分、基準価額は下がります。
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                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を
         超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落
         す ることになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示
         すものではありません。
         投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払
         戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値
         上がりが小さかった場合も同様です。
       (2)繰上償還について

         当ファンドは、各々につき信託財産の受益権の残存口数が30億口を下回ることとなった場合等に
         は、繰上償還されることがあります。
       (3)株価変動等のリスクヘッジに関わる留意点

         ・マイルドジャパンでは、株式市場の変動リスクの低減を図るために、マザーファンドを通じて
          株価指数先物取引(TOPIX先物)の売建等を行いますが、完全に株式市場の変動リスクを
          排除できるものではありません。
         ・個別銘柄においては、株式市場の変動リスクに加えて、当該銘柄固有のリスク等が存在しま
          す。このため株式市場全体が上昇した場合であっても、マイルドジャパンの基準価額は下落す
          ることもあります。
         ・また株価指数先物取引(TOPIX先物)等の価格が、理論価格から大きく乖離する場合があ
          り、当該先物価格が理論価格に対して大幅に割高となった場合は、マイルドジャパンでは基準
          価額の下落要因となります。
       (4)換金制限等に関する留意点

         ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引
         市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から
         期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。
         これにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性、換金申込みの受付けが中止となる可能
         性、既に受け付けた換金申込みが取り消しとなる可能性、換金代金のお支払いが遅延する可能性
         等があります。
       (5)クーリング・オフについて

         当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オ
         フ)の適用はありません。
       (6)法令・税制・会計等の変更可能性について

         法令・税制・会計等は、変更される可能性があります。
    ロ 投資リスクの管理体制
       委託会社では、運用部門から独立した組織を設置し、運用リスク管理を行っています。
       リスク管理担当部は、信託約款等に定める各種投資制限やリスク指標のモニタリングを実施し、制限
       に対する抵触等があった場合には運用部門に対処要請等を行い、結果をリスク管理会議へ報告しま
       す。
       また、ファンドのパフォーマンスの分析・評価を行い、結果を運用評価会議等へ報告することで、運
       用方針等との整合性を維持するよう適切に管理しています。
       さらに、流動性リスク管理について規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタリング
       やストレステストを実施するとともに、緊急時対応策等の策定や有効性の検証等を行います。なお、
       当該流動性リスクの適切な管理の実施等について、定期的にリスク管理会議へ報告します。
       コンプライアンス担当部は、法令・諸規則等の遵守状況の確認等を行い、結果をコンプライアンス会
       議に報告します。
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    4【手数料等及び税金】
















    (1)【申込手数料】

        原則として、申込金額(取得申込受付日の基準価額×申込口数)に、3.3%(税抜き3.0%)を上限

        として、販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率を乗じて得た額となります。
        申込手数料は販売会社によるファンドの募集・販売の取扱い事務等の対価です。
        ※累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は無手数料となります。
        ※申込手数料に関する詳細は、お申込みの販売会社にお問い合わせください。
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    (2)【換金(解約)手数料】

        解約手数料はありません。

    (3)【信託報酬等】

        純資産総額に年1.056%(税抜き0.96%)の率を乗じて得た金額が、毎日信託財産の費用として計

        上され、ファンドの基準価額に反映されます。また、信託報酬は、毎計算期間の最初の6ヵ月終了
        日と各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。
        信託報酬の配分は以下の通りです。
        <信託報酬の配分(税抜き)>
           支払先         料率                役務の内容
                          ファンドの運用およびそれに伴う調査、受託会
          委託会社        年0.46%       社への指図、基準価額の算出、法定書面等の作
                          成等の対価
                          交付運用報告書等各種書類の送付、口座内での
          販売会社        年0.46%
                          ファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
                          ファンドの財産の保管および管理、委託会社か
          受託会社        年0.04%
                          らの指図の実行等の対価
        ※上記の配分には別途消費税等相当額がかかります。
    (4)【その他の手数料等】

       イ 信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、原則として、計算期間を通じて毎日、純資産総額に

         年0.0099%(税抜き0.0090%)以内の率を乗じて得た金額が信託財産の費用として計上され、各
         計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。監査費用は、将来、
         監査法人との契約等により変更となることがあります。
         2023年4月以降の決算等にかかる財務諸表の監査を行う監査法人を、PwCあらた有限責任監査
         法人に変更します。
       ロ 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立て替えた立替金の利
         息は、信託財産中から支弁します。
       ハ 有価証券の売買時の手数料、デリバティブ取引等に要する費用、および外国における資産の保管
         等に要する費用等(それらにかかる消費税等相当額を含みます。)は、信託財産中から支弁する
         ものとします。
       ※ 上記ロ、ハにかかる費用に関しましては、その時々の取引内容等により金額が決定し、実務上、

         その発生もしくは請求のつど、信託財産の費用として認識され、その時点の信託財産で負担する
         こととなります。したがって、あらかじめ、その金額、上限額、計算方法等を具体的に記載する
         ことはできません。
       ※ 上記(1)~(4)にかかる手数料等の合計額、その上限額、計算方法等は、

         手数料等に保有期間に応じて異なるものが含まれていたり、発生時・請求時に
         初めて具体的金額を認識するものがあったりすることから、あらかじめ具体的
         に記載することはできません。
    (5)【課税上の取扱い】

       イ 個別元本について

       (イ)追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申
          込手数料にかかる消費税等相当額は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあた
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          ります。
       (ロ)受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
          行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一ファ
          ンドを複数の販売会社で取得する場合については、各販売会社毎に個別元本の算出が行われま
          す。また、同一販売会社であっても同一受益者の顧客口座が複数存在する場合や、「分配金受
          取りコース」と「分配金自動再投資コース」を併用するファンドの場合には、別々に個別元本
          の算出が行われることがあります。
       (ハ)受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
          当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
          (「元本払戻金(特別分配金)」については、下記の(収益分配金の課税について)を参
          照。)
       ロ 一部解約時および償還時の課税について
         個人の受益者については、一部解約時および償還時の譲渡益が課税対象となり、法人の受益者に
         ついては、一部解約時および償還時の個別元本超過額が課税対象となります。
       ハ 収益分配金の課税について
         追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
         「元本払戻金(特別分配金)」(受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分)の区分がありま
         す。
         ①収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または当該受益者の個別元
          本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
         ② 収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部




          分の額が     元本払戻金(特別分配金)               となり、当該収益分配金から当該                  元本払戻金(特別分配
          金)  を控除した額が普通分配金となります。なお、受益者が                              元本払戻金(特別分配金)              を受け
          取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該                              元本払戻金(特別分配金)              を控除した
          額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
          ※上記①、②の図はあくまでもイメージ図であり、個別元本や基準価額、分配金の各水準等を




           示唆するものではありません。
       ニ 個人、法人別の課税の取扱いについて

       (イ)個人の受益者に対する課税
         ⅰ.収益分配時
           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、20.315%(所得税15.315%および
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           地方税5%)の税率による源泉徴収が行われ、申告不要制度が適用されます。確定申告によ
           る総合課税または申告分離課税の選択も可能です。
         ⅱ.一部解約時および償還時
           一部解約時および償還時の譲渡益については、20.315%(所得税15.315%および地方税
           5%)の税率による申告分離課税が適用されます。ただし、特定口座(源泉徴収選択口座)
           の利用も可能です。
           また、一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、上場株式等(上場株
           式、公募株式投資信託、上場投資信託(ETF)、上場不動産投資信託(REIT)、公募
           公社債投資信託および特定公社債をいいます。以下同じ。)の譲渡益ならびに上場株式等の
           配当所得(申告分離課税を選択したものに限ります。)および利子所得の金額との損益通算
           が可能です。
       (ロ)法人の受益者に対する課税
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時および償還時の個別元本超過
          額については、15.315%(所得税のみ)の税率で源泉徴収されます。
         当ファンドは、課税上は株式投資信託として取り扱われます。

         なお、当ファンドは、配当控除の適用が可能です。益金不算入制度の適用はありません。
      ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

      ※課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家に確認されることをお勧めいたします。
      ※公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「NISA(ニーサ)」、未成年者少額投資非課税
       制度「ジュニアNISA(ニーサ)」の適用対象です。ただし、販売会社によっては当ファンドをN
       ISA、ジュニアNISAでの取扱い対象としない場合があります。
      ※上記「(5)課税上の取扱い」ほか税制に関する本書の記載は、2022年11月末現在の情報をもとに作成







       しています。税法の改正等により、変更されることがあります。
    5【運用状況】

    (1)【投資状況】

    日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                               2022年11月30日現在
                                           時価合計         投資比率
              資産の種類                  国/地域
                                            (円)         (%)
            親投資信託受益証券                      日本           192,790,865          100.03
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            -            △60,526        △0.03
                 合計(純資産総額)                            192,730,339          100.00
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じ。
    日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)

                                               2022年11月30日現在

                                           時価合計         投資比率
              資産の種類                  国/地域
                                            (円)         (%)
            親投資信託受益証券                      日本           683,972,203          100.07
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            -           △476,671        △0.07
                 合計(純資産総額)                            683,495,532          100.00
    (2)【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)

    イ 主要投資銘柄

                                                   2022年11月30日現在
                                            評価額             投資
       国/                       帳簿単価      帳簿価額              評価額
            種類      銘柄名        数量
                                            単価             比率
       地域                        (円)       (円)             (円)
                                            (円)             (%)
      日本     親投資    マイルドジャパ         175,519,725       1.0834      190,152,429        1.0984      192,790,865       100.03
           信託受    ン・マザーファ
           益証券    ンド
    以上が、当ファンドが保有する有価証券のすべてです。
    ロ 種類別投資比率

                                               2022年11月30日現在
                        種類                        投資比率(%)
                    親投資信託受益証券                                   100.03
                       合 計                               100.03
    日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)

    イ 主要投資銘柄

                                                   2022年11月30日現在
                                            評価額             投資
       国/                       帳簿単価      帳簿価額              評価額
            種類      銘柄名        数量
                                            単価             比率
       地域                        (円)       (円)             (円)
                                            (円)             (%)
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      日本     親投資    プレミアジャパ         361,660,429       1.7631      637,640,327        1.8912      683,972,203       100.07
           信託受    ン・マザーファ
           益証券    ンド
    以上が、当ファンドが保有する有価証券のすべてです。
    ロ 種類別投資比率

                                               2022年11月30日現在
                        種類                        投資比率(%)
                    親投資信託受益証券                                   100.07
                       合 計                               100.07
    ②【投資不動産物件】

    日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)

       該当事項はありません。

    日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)

       該当事項はありません。

    ③【その他投資資産の主要なもの】

    日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)

       該当事項はありません。

    日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)

       該当事項はありません。

    (3)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

    日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)

                                純資産総額                 1万口当たりの

             年月日
                                 (円)                純資産額(円)
                          (分配落)           (分配付)         (分配落)        (分配付)
        第1期     (2017年     4月26日)         841,677,822           862,705,081           10,007        10,257
        第2期     (2018年     4月26日)         672,090,776           702,328,859           10,002        10,452
        第3期     (2019年     4月26日)         541,805,241           541,805,241           9,630        9,630
        第4期     (2020年     4月27日)         236,608,530           236,608,530           9,509        9,509
        第5期     (2021年     4月26日)         218,899,847           218,899,847           9,167        9,167
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        第6期     (2022年     4月26日)         196,401,340           196,401,340           9,488        9,488
               2021年11月末日            194,549,213                 -     9,045          -
                   12月末日         189,718,094                 -     9,022          -
               2022年    1月末日        196,303,508                 -     9,315          -
                   2月末日        197,397,316                 -     9,367          -
                   3月末日        198,400,581                 -     9,380          -
                   4月末日        198,076,714                 -     9,568          -
                   5月末日        198,808,755                 -     9,608          -
                   6月末日        201,161,432                 -     9,719          -
                   7月末日        198,218,204                 -     9,575          -
                   8月末日        196,969,697                 -     9,522          -
                   9月末日        200,860,538                 -     9,703          -
                   10月末日         195,832,699                 -     9,717          -
                   11月末日         192,730,339                 -     9,558          -
    日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)

                                純資産総額                 1万口当たりの

             年月日
                                 (円)                純資産額(円)
                          (分配落)           (分配付)         (分配落)        (分配付)
        第1期     (2017年     4月26日)         679,140,132           752,526,039           11,105        12,305
        第2期     (2018年     4月26日)         634,153,262           701,848,212           12,178        13,478
        第3期     (2019年     4月26日)         597,437,709           597,437,709           11,076        11,076
        第4期     (2020年     4月27日)         483,182,215           483,182,215           10,112        10,112
        第5期     (2021年     4月26日)         549,082,270           578,202,708           12,256        12,906
        第6期     (2022年     4月26日)         577,681,303           584,484,987           12,736        12,886
               2021年11月末日            539,356,242                 -     12,072           -
                   12月末日         563,195,787                 -     12,597           -
               2022年    1月末日        562,942,370                 -     12,564           -
                   2月末日        566,133,211                 -     12,611           -
                   3月末日        588,987,809                 -     13,101           -
                   4月末日        591,584,789                 -     13,025           -
                   5月末日        604,500,833                 -     13,119           -
                   6月末日        624,104,200                 -     13,114           -
                   7月末日        631,930,108                 -     13,253           -
                   8月末日        648,701,668                 -     13,297           -
                   9月末日        645,802,857                 -     13,008           -
                   10月末日         675,276,466                 -     13,539           -
                   11月末日         683,495,532                 -     13,642           -
    ②【分配の推移】

    日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)

                          計算期間                1万口当たり分配金(円)

                                 34/134


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   2016年    5月  2日~2017年       4月26日                       250
          第1期
                   2017年    4月27日~2018年          4月26日                       450
          第2期
                   2018年    4月27日~2019年          4月26日                        0
          第3期
                   2019年    4月27日~2020年          4月27日                        0
          第4期
                   2020年    4月28日~2021年          4月26日                        0
          第5期
                   2021年    4月27日~2022年          4月26日                        0
          第6期
    日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)

                          計算期間                1万口当たり分配金(円)

                   2016年    5月  2日~2017年       4月26日                      1,200
          第1期
                   2017年    4月27日~2018年          4月26日                      1,300
          第2期
                   2018年    4月27日~2019年          4月26日                        0
          第3期
                   2019年    4月27日~2020年          4月27日                        0
          第4期
                   2020年    4月28日~2021年          4月26日                       650
          第5期
                   2021年    4月27日~2022年          4月26日                       150
          第6期
    ③【収益率の推移】

    日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)

                                             収益率(%)

                    第1期                                    2.6
                    第2期                                    4.4
                    第3期                                   △3.7
                    第4期                                   △1.3
                    第5期                                   △3.6
                    第6期                                    3.5
                 第7期(中間期)                                       2.5
    (注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落
        基準価額で除したものをいいます。
    日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)

                                             収益率(%)

                    第1期                                   23.1
                    第2期                                   21.4
                    第3期                                   △9.0
                    第4期                                   △8.7
                    第5期                                   27.6
                    第6期                                    5.1
                 第7期(中間期)                                       6.1
    (注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落
        基準価額で除したものをいいます。
                                 35/134


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    (4)【設定及び解約の実績】

    日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)

                            設定口数(口)                  解約口数(口)

            第1期                    1,284,532,492                   443,442,119
            第2期                     374,431,902                  543,564,853
            第3期                     177,074,893                  286,404,660
            第4期                      22,749,229                 336,562,500
            第5期                      14,996,085                  25,007,591
            第6期                      11,723,895                  43,518,082
         第7期(中間期)                           703,948                 6,188,996
    (注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
    日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)

                            設定口数(口)                  解約口数(口)

            第1期                    1,699,055,760                  1,087,506,531
            第2期                     115,449,370                  206,268,214
            第3期                     122,537,100                  103,864,514
            第4期                      27,927,648                  89,477,080
            第5期                      19,232,803                  49,079,597
            第6期                      20,973,257                  15,401,006
         第7期(中間期)                         60,102,683                  15,201,469
    (注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
    (参考)

    (1)投資状況

    マイルドジャパン・マザーファンド
                                               2022年11月30日現在
                                           時価合計         投資比率
              資産の種類                  国/地域
                                            (円)         (%)
                株式                 日本          5,649,520,530           80.80
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            -         1,342,142,615           19.20
                 合計(純資産総額)                           6,991,663,145           100.00
    その他以下の取引を行っております。
                                                      投資比率
                         買建/
             種類                     国/地域         時価合計(円)
                                                      (%)
                          売建
      株価指数先物取引                    売建         日本           4,696,400,000         △67.17
      合計                    売建          -          4,696,400,000         △67.17
    プレミアジャパン・マザーファンド

                                               2022年11月30日現在
                                           時価合計         投資比率
              資産の種類                  国/地域
                                            (円)         (%)
                                 36/134

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                株式                 日本           653,348,590          95.52
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            -           30,615,475          4.48
                 合計(純資産総額)                            683,964,065          100.00
    その他以下の取引を行っております。
                                                      投資比率
                         買建/
             種類                     国/地域         時価合計(円)
                                                      (%)
                          売建
      株価指数先物取引                    買建         日本            19,900,000         2.91
      合計                    買建          -            19,900,000         2.91
    (2)投資資産

    ①投資有価証券の主要銘柄
    マイルドジャパン・マザーファンド
    イ 主要投資銘柄(上位30銘柄)
                                                   2022年11月30日現在
                                              評価額            投資
       国/                         帳簿単価      帳簿価額              評価額
           種類     銘柄名      業種     数量
                                              単価            比率
       地域                          (円)      (円)             (円)
                                              (円)            (%)
      日本     株式    日本電信電話       情報・通       85,400    3,806.46      325,071,893       3,820.00      326,228,000      4.67
                     信業
      日本     株式    トヨタ自動車       輸送用機       118,900     2,151.46      255,809,077       2,010.50      239,048,450      3.42
                     器
      日本     株式    信越化学工業       化学       13,200    16,786.78       221,585,484      17,570.00       231,924,000      3.32
      日本     株式    武田薬品工業       医薬品       42,600    3,867.26      164,745,303       4,050.00      172,530,000      2.47
      日本     株式    KDDI       情報・通       41,800    4,282.28      178,999,260       4,111.00      171,839,800      2.46
                     信業
      日本     株式    アステラス製       医薬品       77,500    2,068.36      160,297,910       2,128.00      164,920,000      2.36
              薬
      日本     株式    伊藤忠商事       卸売業       34,400    3,790.85      130,405,266       4,287.00      147,472,800      2.11
      日本     株式    デンソー       輸送用機       18,500    7,568.89      140,024,522       7,514.00      139,009,000      1.99
                     器
      日本     株式    東京海上ホー       保険業       43,100    2,411.02      103,915,155       2,827.00      121,843,700      1.74
              ルディングス
      日本     株式    SOMPO       保険業       18,900    5,387.85      101,830,289       6,059.00      114,515,100      1.64
              ホールディン
              グス
      日本     株式    三井物産       卸売業       28,700    3,234.84       92,839,914      3,983.00      114,312,100      1.63
      日本     株式    エービー       小売業       15,800    5,457.18       86,223,449      6,970.00      110,126,000      1.58
              シー・マート
      日本     株式    日立製作所       電気機器       15,000    6,086.84       91,302,551      7,299.00      109,485,000      1.57
      日本     株式    日本瓦斯       小売業       49,300    1,834.13       90,422,456      2,103.00      103,677,900      1.48
      日本     株式    三菱UFJ       銀行業       128,800      737.86      95,036,158       755.10      97,256,880      1.39
              フィナンシャ
              ル・グループ
      日本     株式    SCSK       情報・通       44,000    2,159.67       95,025,457      2,202.00       96,888,000      1.39
                     信業
      日本     株式    上組       倉庫・運       33,000    2,346.52       77,435,287      2,799.00       92,367,000      1.32
                     輸関連業
      日本     株式    パナソニッ       電気機器       68,500    1,219.38       83,527,664      1,274.00       87,269,000      1.25
              ク ホール
              ディングス
      日本     株式    しまむら       小売業        6,700   11,515.97       77,156,990      12,490.00       83,683,000      1.20
                                 37/134


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      日本     株式    大阪瓦斯       電気・ガ       39,000    2,244.81       87,547,751      2,122.00       82,758,000      1.18
                     ス業
      日本     株式    丸井グループ       小売業       35,400    2,291.04       81,102,780      2,334.00       82,623,600      1.18
      日本     株式    三菱商事       卸売業       17,600    4,286.11       75,435,555      4,605.00       81,048,000      1.16
      日本     株式    ショーボンド       建設業       12,800    5,559.32       71,159,264      6,060.00       77,568,000      1.11
              ホールディン
              グス
      日本     株式    九州旅客鉄道       陸運業       25,300    2,874.64       72,728,375      3,025.00       76,532,500      1.09
      日本     株式    NSD       情報・通       29,800    2,316.84       69,041,858      2,560.00       76,288,000      1.09
                     信業
      日本     株式    キヤノンマー       卸売業       24,000    2,830.95       67,942,771      3,110.00       74,640,000      1.07
              ケティング
              ジャパン
      日本     株式    花王       化学       13,200    5,802.79       76,596,839      5,461.00       72,085,200      1.03
      日本     株式    センコーグ       陸運業       69,600     873.41      60,789,306      1,016.00       70,713,600      1.01
              ループホール
              ディングス
      日本     株式    めぶきフィナ       銀行業       217,300      259.42      56,371,491       312.00      67,797,600      0.97
              ンシャルグ
              ループ
      日本     株式    野村不動産       不動産業       19,600    3,124.49       61,239,955      3,320.00       65,072,000      0.93
              ホールディン
              グス
    ロ 種類別・業種別投資比率

                                               2022年11月30日現在
           種類                    業種                投資比率(%)
         株式(国内)            建設業                                  2.89
                     繊維製品                                  0.28
                     化学                                  6.09
                     医薬品                                  5.51
                     石油・石炭製品                                  0.70
                     非鉄金属                                  0.56
                     金属製品                                  0.67
                     機械                                  1.03
                     電気機器                                  3.26
                     輸送用機器                                  6.24
                     その他製品                                  0.68
                     電気・ガス業                                  1.18
                     陸運業                                  2.83
                     倉庫・運輸関連業                                  1.32
                     情報・通信業                                  14.85
                     卸売業                                  10.03
                     小売業                                  7.27
                     銀行業                                  5.24
                     保険業                                  3.38
                     その他金融業                                  1.32
                     不動産業                                  2.92
                     サービス業                                  2.53
                                 38/134


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           合 計                                            80.80
    プレミアジャパン・マザーファンド

    イ 主要投資銘柄(上位30銘柄)
                                                   2022年11月30日現在
                                              評価額            投資
       国/                          帳簿単価      帳簿価額             評価額
           種類     銘柄名      業種     数量
                                              単価            比率
       地域                           (円)      (円)             (円)
                                              (円)            (%)
      日本     株式    日本電信電話       情報・通        9,900    3,776.44       37,386,737      3,820.00       37,818,000      5.53
                     信業
      日本     株式    トヨタ自動車       輸送用機       13,800    2,168.87       29,930,372      2,010.50       27,744,900      4.06
                     器
      日本     株式    信越化学工業       化学        1,500   16,772.31       25,158,462      17,570.00       26,355,000      3.85
      日本     株式    KDDI       情報・通        4,900    4,281.36       20,978,655      4,111.00       20,143,900      2.95
                     信業
      日本     株式    武田薬品工業       医薬品        4,900    3,846.21       18,846,451      4,050.00       19,845,000      2.90
      日本     株式    アステラス製       医薬品        9,000    2,041.04       18,369,319      2,128.00       19,152,000      2.80
              薬
      日本     株式    伊藤忠商事       卸売業        4,000    3,816.15       15,264,617      4,287.00       17,148,000      2.51
      日本     株式    デンソー       輸送用機        2,100    7,649.21       16,063,336      7,514.00       15,779,400      2.31
                     器
      日本     株式    東京海上ホー       保険業        5,000    2,332.29       11,661,427      2,827.00       14,135,000      2.07
              ルディングス
      日本     株式    SOMPO       保険業        2,200    5,222.96       11,490,502      6,059.00       13,329,800      1.95
              ホールディン
              グス
      日本     株式    三井物産       卸売業        3,300    3,275.39       10,808,797      3,983.00       13,143,900      1.92
      日本     株式    エービー       小売業        1,800    5,265.00       9,477,007      6,970.00       12,546,000      1.83
              シー・マート
      日本     株式    日立製作所       電気機器        1,700    5,997.33       10,195,455      7,299.00       12,408,300      1.81
      日本     株式    日本瓦斯       小売業        5,700    1,786.96       10,185,688      2,103.00       11,987,100      1.75
      日本     株式    三菱UFJ       銀行業       14,900     740.30      11,030,483       755.10      11,250,990      1.64
              フィナンシャ
              ル・グループ
      日本     株式    SCSK       情報・通        5,100    2,092.61       10,672,288      2,202.00       11,230,200      1.64
                     信業
      日本     株式    上組       倉庫・運        3,800    2,252.53       8,559,608      2,799.00       10,636,200      1.56
                     輸関連業
      日本     株式    パナソニッ       電気機器        7,900    1,219.38       9,633,115      1,274.00       10,064,600      1.47
              ク ホール
              ディングス
      日本     株式    しまむら       小売業         800  11,373.70        9,098,962     12,490.00        9,992,000     1.46
      日本     株式    丸井グループ       小売業        4,100    2,282.26       9,357,264      2,334.00       9,569,400     1.40
      日本     株式    大阪瓦斯       電気・ガ        4,500    2,165.41       9,744,352      2,122.00       9,549,000     1.40
                     ス業
      日本     株式    三菱商事       卸売業        2,000    4,431.22       8,862,435      4,605.00       9,210,000     1.35
      日本     株式    ショーボンド       建設業        1,500    5,453.65       8,180,478      6,060.00       9,090,000     1.33
              ホールディン
              グス
      日本     株式    NSD       情報・通        3,500    2,295.68       8,034,888      2,560.00       8,960,000     1.31
                     信業
      日本     株式    九州旅客鉄道       陸運業        2,900    2,876.18       8,340,917      3,025.00       8,772,500     1.28
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      日本     株式    キヤノンマー       卸売業        2,800    2,858.52       8,003,864      3,110.00       8,708,000     1.27
              ケティング
              ジャパン
      日本     株式    センコーグ       陸運業        8,100     874.70      7,085,090      1,016.00       8,229,600     1.20
              ループホール
              ディングス
      日本     株式    花王       化学        1,500    5,800.30       8,700,450      5,461.00       8,191,500     1.20
      日本     株式    めぶきフィナ       銀行業       25,200     258.60      6,516,718       312.00      7,862,400     1.15
              ンシャルグ
              ループ
      日本     株式    野村不動産       不動産業        2,300    3,065.37       7,050,344      3,320.00       7,636,000     1.12
              ホールディン
              グス
    ロ 種類別・業種別投資比率

                                               2022年11月30日現在
           種類                    業種                投資比率(%)
         株式(国内)            建設業                                  3.45
                     繊維製品                                  0.34
                     化学                                  7.15
                     医薬品                                  6.52
                     石油・石炭製品                                  0.85
                     非鉄金属                                  0.66
                     金属製品                                  0.79
                     機械                                  1.24
                     電気機器                                  3.87
                     輸送用機器                                  7.34
                     その他製品                                  0.79
                     電気・ガス業                                  1.40
                     陸運業                                  3.37
                     倉庫・運輸関連業                                  1.56
                     情報・通信業                                  17.53
                     卸売業                                  11.85
                     小売業                                  8.54
                     銀行業                                  6.21
                     保険業                                  4.02
                     その他金融業                                  1.58
                     不動産業                                  3.49
                     サービス業                                  3.00
           合 計                                            95.52
    ②投資不動産物件

    マイルドジャパン・マザーファンド
       該当事項はありません。
    プレミアジャパン・マザーファンド

       該当事項はありません。
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    ③その他投資資産の主要なもの
    マイルドジャパン・マザーファンド
                                                   2022年11月30日現在
                                                         投資
           国/    取引所            買建/                 簿価        時価
       種類              名称           数量     通貨
                                                         比率
           地域     等            売建                (円)        (円)
                                                         (%)
      株価指数    日本    大阪取引    TOPI         売建      236  日本・円      4,516,915,400        4,696,400,000       △67.17
      先物取引        所    X    先
                  物 0412
                  月 2022年
                  12月
    (注)主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
    プレミアジャパン・マザーファンド

                                                   2022年11月30日現在
                                                         投資
           国/    取引所            買建/                 簿価        時価
       種類               名称           数量     通貨
                                                         比率
           地域     等            売建                (円)        (円)
                                                         (%)
      株価指数    日本    大阪取引    TOPI         買建        1 日本・円        19,136,100        19,900,000       2.91
      先物取引        所    X    先
                  物 0412
                  月 2022年
                  12月
    (注)主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
    ≪参考情報≫

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    第2【管理及び運営】









    1【申込(販売)手続等】

       イ 申込方法

       (イ)ファンドの取得申込者は、お申込みを取り扱う販売会社に取引口座を開設の上、当ファンドの
           取得申込みを行っていただきます。
           当ファンドには、「分配金受取りコース」と「分配金自動再投資コース」の2つの申込方法
           がありますが、販売会社によってはいずれか一方のみの取扱いとなる場合があります。
           販売会社によっては、「スイッチング」(ある投資信託の換金による手取額をもって、他の
           投資信託を買い付けること)による当ファンドの取得申込みを取り扱う場合があります。
           お申込みの販売会社にお問い合わせください。
       (ロ)原則として午後3時までに取得申込みが行われ、販売会社所定の事務手続きが完了したものを
           当日の申込受付分とします。
           なお、取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるとき
           は、取得申込みの受付けを中止させていただく場合、既に受け付けた取得申込みを取り消さ
           せていただく場合があります。
       (ハ)当ファンドの取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ当該取得申込者
           が受益権の振替を行うための振替機関等の口座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申
           込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
           販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかか
           る口数の増加の記載または記録を行うことができます。
          ファンドのお買付けに関しましては、クーリング・オフ制度の適用はありません。
       (ニ)定時定額で取得申込みをする「定時定額購入サービス」(販売会社によっては、名称が異なる
           場合があります。)を利用する場合は、販売会社との間で「定時定額購入サービス」に関す
           る契約を締結します。詳細については、お申込みの販売会社にお問い合わせください。
       ロ 申込価額
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         取得申込受付日の基準価額となります。
         ただし、累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は、各計算期末の基準価額となりま
         す。
       ハ 申込手数料
         原則として、申込金額(取得申込受付日の基準価額×申込口数)に、3.3%(税抜き3.0%)を上
         限として、販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率を乗じて得た額となります。
         ※累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は無手数料となります。
         ※申込手数料に関する詳細は、お申込みの販売会社にお問い合わせください。
       ニ 申込単位
         お申込単位の詳細は、お申込みの販売会社にお問い合わせください。
       ホ 照会先
         手続き等のご不明な点についての委託会社に対する照会は下記においてできます。
                                          ※
                  照会先の名称                             ホームページ
                                  コールセンター
          三井住友DSアセットマネジメント株式                                    https://www.smd-
                                   0120-88-2976
          会社                                      am.co.jp
         ※お問い合わせは、午前9時~午後5時(土、日、祝・休日を除く)までとさせていただきま
          す。
       ヘ 申込取扱場所・払込取扱場所
         販売会社において申込み・払込みを取り扱います。
       ト 払込期日
         取得申込者は、申込金額(取得申込受付日の基準価額×申込口数)に申込手数料および当該手数
         料にかかる消費税等相当額を加算した額を、販売会社の指定の期日までに、指定の方法でお支払
         いください。
         各取得申込みにかかる発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、委託会社の指定する口座を
         経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
    2【換金(解約)手続等】

       受益者は、自己に帰属する受益権につき、解約請求(一部解約の実行請求)により換金することがで

       きます。
       お買付けの販売会社にお申し出ください。
       解約請求のお申込みに関しては、原則として午後3時までに解約請求のお申込みが行われ、販売会社
       所定の事務手続きが完了したものを当日の解約請求受付分とします。
       なお、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の換金申込みに制限を設ける場合があります。
       解約請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかかる
       ファンドの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該解約請求にかかる受益権の口数
       と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等の口座において当該口数
       の減少の記載または記録が行われます。
       一部解約金は、解約請求受付日から起算して4営業日目からお支払いします。
       一部解約価額は、解約請求受付日の基準価額となります。
       解約単位の詳細および一部解約価額につきましては、お申込みの販売会社にお問い合わせください。
       委託会社は、取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるとき
       は、一部解約の実行の請求の受付けを中止すること、および既に受け付けた一部解約の実行請求を取
       り消すことがあります。この場合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求
       を撤回できます。受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除し
       た後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受け付けたものとして、上記に準じた取扱
       いとなります。
    3【資産管理等の概要】

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (1)【資産の評価】

       イ 基準価額の算出方法

         基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入れ有価証券を除きま
         す。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総
         額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口
         数で除した金額をいいます(基準価額は、便宜上1万口単位で表示される場合があります。)。
         投資対象とする親投資信託受益証券は、当該親投資信託受益証券の基準価額で評価します。
         なお、外貨建資産の円換算については、原則として日本における計算日の対顧客電信売買相場の
         仲値によって計算するものとします。また、予約為替の評価は、原則として日本における計算日
         の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
         <主要投資対象の評価方法>
              主要投資対象                       有価証券等の評価方法
                           (1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
                              原則として、金融商品取引所、外国金融商品市場の
                              最終相場で評価します。
                           (2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
             株式、投資証券等
                              原則として、金融商品取引業者、銀行等の提示する
                              価額(売気配相場を除く。)、価格情報会社の提供
                              する価額または業界団体が公表する売買参考統計値
                              等で評価します。
                           原則として、金融商品取引所、外国金融商品市場の発表
            市場デリバティブ取引
                           する清算値段または最終相場で評価します。
         ※国内で取引される資産については原則として基準価額計算日の値、外国で取引される資産につ
          いては原則として基準価額計算日に知りうる直近の日の値で評価します。
       ロ 基準価額の算出頻度・照会方法
         基準価額は、委託会社の営業日において日々算出されます。
         基準価額は、販売会社または委託会社にお問い合わせいただけるほか、原則として翌日付の日本
         経済新聞朝刊の証券欄「オープン基準価格」の紙面に、「マイルドジャパン」は「日株高配マ
         イ」、「プレミアジャパン」は「日株高配プレ」として掲載されます。
         委託会社に対する照会は下記においてできます。
                                          ※
                  照会先の名称                             ホームページ
                                  コールセンター
          三井住友DSアセットマネジメント株式                                    https://www.smd-
                                   0120-88-2976
          会社                                      am.co.jp
         ※お問い合わせは、午前9時~午後5時(土、日、祝・休日を除く)までとさせていただきま
          す。
    (2)【保管】

        該当事項はありません。
    (3)【信託期間】

        2016年5月2日から2026年4月27日まで、もしくは下記「(5)その他                                       イ 信託の終了」に記載

        された各事由が生じた場合における信託終了の日までとなります。
        なお、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議
        の上、信託期間を延長することができます。
    (4)【計算期間】

        毎年4月27日から翌年4月26日までとすることを原則としますが、各計算期間終了日に該当する日

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        (以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、
        その翌日より次の計算期間が開始するものとします。なお、最終計算期間の終了日は、信託期間の
        終 了日とします。
    (5)【その他】

      イ 信託の終了

       (イ)信託契約の解約
         a.委託会社は、当ファンドの信託契約を解約することが受益者にとって有利であると認める
            とき、各ファンドの残存口数が30億口を下回ることとなったとき、その他やむを得ない事
            情が発生したときは、受託会社と合意の上、当ファンドの信託契約を解約し、信託を終了
            させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする
            旨を監督官庁に届け出ます。
         b.委託会社は、上記aの事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)
            を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理
            由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、当ファンドの知れている受益者に
            対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
         c.書面決議において、受益者(委託会社等を除きます。)は受益権の口数に応じて、議決権
            を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しない
            ときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
         d.書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
            もって行います。
         e.上記b~dまでの取扱いは、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合におい
            て、当該提案につき、当ファンドのすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の
            意思表示をしたときには適用しません。また、信託財産の状況に照らし、真にやむを得な
            い事情が生じている場合であって、上記b~dまでの取扱いを行うことが困難な場合も同
            様とします。
       (ロ)信託契約に関する監督官庁の命令
           委託会社は、監督官庁より当ファンドの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に
           従い信託契約を解約し、信託を終了させます。
       (ハ)委託会社の登録取消等に伴う取扱い
           委託会社が、監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止した
           ときは、委託会社は当ファンドの信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官
           庁が当ファンドに関する委託会社の業務を他の委託会社に引継ぐことを命じたときは、当
           ファンドは、その委託会社と受託会社との間において存続します。
       (ニ)受託会社の辞任および解任に伴う取扱い
         a.受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。また、受託会
            社がその任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたこと、その他重要な事由があると
            きは、委託会社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申し立てることができます。
         b.上記により受託会社が辞任し、または解任された場合は、委託会社は新受託会社を選任し
            ます。
         c.委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社は当ファンドの信託契約を解約
            し、信託を終了させます。
       ロ 収益分配金、償還金の支払い
       (イ)収益分配金
         a.分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。委託会社の判
            断により分配を行わない場合もあるため、将来の分配金の支払いおよびその金額について
            保証するものではありません。
         b.分配金は、原則として、税金を差し引いた後、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社
            の指定する日(原則として決算日から起算して5営業日目まで)から、販売会社におい
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            て、決算日の振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配
            金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。ま
            た、  当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払い前のた
            め販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者と
            します。)に支払われます。
            ただし、分配金自動再投資コースにかかる収益分配金は、原則として、税金を差し引いた
            後、累積投資契約に基づいて、毎計算期間終了日の翌営業日に無手数料で再投資され、再
            投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
       (ロ)償還金
          償還金は、信託終了後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として償還日から起算して5
          営業日目まで)から、販売会社において、原則として、償還日の振替機関等の振替口座簿に記
          載または記録されている受益者(償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益
          者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会
          社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に
          支払われます。
       ハ 信託約款の変更等
       (イ)委託会社は、当ファンドの信託約款を変更することが受益者の利益のため必要と認めるとき、
          監督官庁より変更の命令を受けたとき、その他やむを得ない事情が発生したときは、受託会社
          と合意の上、当ファンドの信託約款を変更すること、または当ファンドと他のファンドとの併
          合(投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併
          合」をいいます。)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする
          旨および内容を監督官庁に届け出ます。
       (ロ)委託会社は、上記(イ)の事項(変更についてはその内容が重大なものに該当する場合に限
          り、併合にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当する場合を除
          きます。以下、合わせて「重大な信託約款の変更等」といいます。)について、書面決議を行
          います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等の内
          容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、当ファンドの知れてい
          る受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       (ハ)上記(ロ)の書面決議において、受益者(委託会社等を除きます。)は受益権の口数に応じ
          て、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使
          しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
       (ニ)書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数をもっ
          て行います(書面決議は、当ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。)。
       (ホ)上記(ロ)から(ニ)までの取扱いは、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をし
          た場合において、当該提案につき、当ファンドのすべての受益者が書面または電磁的記録によ
          り同意の意思表示をしたときには適用しません。
       (ヘ)上記にかかわらず、当ファンドと他のファンドとの併合の場合は、当ファンドにおいて併合の
          書面決議が可決された場合にあっても、相手方となる他のファンドにおいて当該併合の書面決
          議が否決された場合は、併合を行うことはできません。
       ニ 反対受益者の受益権買取請求の不適用
         当ファンドは、受益者が一部解約の実行の請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部解約
         をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支
         払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な信託約
         款の変更等を行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対
         受益者による受益権の買取請求の規定の適用を受けません。
       ホ 販売会社との契約の更改等
         委託会社と販売会社との間で締結される販売契約(名称の如何を問わず、ファンドの募集・販売
         の取扱い、受益者からの一部解約実行請求の受付け、受益者への収益分配金、一部解約金および
         償還金の支払事務等を規定するもの)は、期間満了の3ヵ月前に当事者のいずれからも、何らの
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         意思表示もない場合は、自動的に1年間更新されます。販売契約の内容は、必要に応じて、委託
         会社と販売会社との合意により変更されることがあります。
       ヘ 委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い
         委託会社の事業の全部または一部の譲渡、もしくは分割承継により、当ファンドに関する事業が
         譲渡・承継されることがあります。
       ト 公告
         委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
         す。
         https://www.smd-am.co.jp
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
         告は、日本経済新聞に掲載します。
       チ 運用にかかる報告書の開示方法
         委託会社は毎決算後、投資信託及び投資法人に関する法律の規定に従い、期中の運用経過のほ
         か、信託財産の内容、有価証券売買状況などを記載した運用報告書(全体版)および運用報告書
         (全体版)の記載事項のうち重要なものを記載した交付運用報告書を作成します。
         交付運用報告書は、原則として、あらかじめ受益者が申し出た住所に販売会社から届けられま
         す。なお、運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページで閲覧できます。
    4【受益者の権利等】

        委託会社の指図に基づく行為によりファンドに生じた利益および損失は、すべて受益者に帰属しま

        す。当ファンドの受益権は、信託の日時を異にすることにより差異が生ずることはありません。
        受益者の有する主な権利は次の通りです。
       イ 分配金請求権
         受益者は、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
         収益分配金は、原則として、税金を差し引いた後、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の
         指定する日(原則として決算日から起算して5営業日目まで)から、販売会社において、決算日
         の振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日
         以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にか
         かる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払い前のため販売会社の名義で記載または
         記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に支払われます。
         ただし、分配金自動再投資コースをお申込みの場合の収益分配金は、原則として、税金を差し引
         いた後、累積投資契約に基づき、毎計算期間終了日の翌営業日に無手数料で再投資され、再投資
         により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
         収益分配金は、受益者が、その支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、受益者は
         その権利を失い、当該金銭は、委託会社に帰属します。
       ロ 償還金請求権
         受益者は、持分に応じて償還金を請求する権利を有します。
         償還金は、信託終了後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として償還日から起算して5営
         業日目まで)から、販売会社において、原則として、償還日の振替機関等の振替口座簿に記載ま
         たは記録されている受益者(償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除
         きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義
         で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に支払われま
         す。
         償還金は、受益者がその支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、受益者はその権
         利を失い、当該金銭は、委託会社に帰属します。
       ハ 一部解約実行請求権
         受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に一部解約の実行を請求することができま
         す。詳細は、前記「第2 管理及び運営 2 換金(解約)手続等」の記載をご参照ください。
       ニ 書面決議における議決権
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         委託会社が、当ファンドの解約(監督官庁の命令による解約等の場合を除きます。)または、重
         大な信託約款の変更等を行おうとする場合において、受益者は、それぞれの書面決議手続きにお
         い て、受益権の口数に応じて議決権を有しこれを行使することができます。
       ホ 帳簿閲覧・謄写請求権
         受益者は委託会社に対し、当該受益者にかかる信託財産に関する書類の閲覧または謄写を請求す
         ることができます。
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    第3【ファンドの経理状況】

    1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省

       令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
       年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    2.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第6期(2021年4月27日から2022年4
       月26日まで)の財務諸表について、有限責任                        あずさ監査法人により監査を受けております。
    1【財務諸表】


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    【日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)】

    (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第5期               第6期
                                (2021年     4月26日現在)          (2022年     4月26日現在)
     資産の部
       流動資産
                                                         1,464
        金銭信託                                    -
                                          62,293               73,850
        コール・ローン
                                       218,836,249               194,254,997
        親投資信託受益証券
                                        1,199,902               3,119,777
        未収入金
                                       220,098,444               197,450,088
        流動資産合計
                                       220,098,444               197,450,088
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                                           95
        未払解約金                                    -
                                          48,964               42,823
        未払受託者報酬
                                        1,127,162                985,854
        未払委託者報酬
                                          22,471               19,976
        その他未払費用
                                        1,198,597               1,048,748
        流動負債合計
                                        1,198,597               1,048,748
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       238,802,878               207,008,691
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                             △ 19,903,031              △ 10,607,351
                                        8,665,238               10,507,230
          (分配準備積立金)
                                       218,899,847               196,401,340
        元本等合計
                                       218,899,847               196,401,340
       純資産合計
                                       220,098,444               197,450,088
     負債純資産合計
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    (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                    第5期               第6期
                                 自 2020年      4月28日         自 2021年      4月27日
                                 至 2021年      4月26日         至 2022年      4月26日
     営業収益
                                                       8,808,986
                                       △ 6,302,395
       有価証券売買等損益
                                                       8,808,986
                                       △ 6,302,395
       営業収益合計
     営業費用
                                         100,505                89,500
       受託者報酬
                                        2,313,848               2,060,489
       委託者報酬
                                          22,471               19,976
       その他費用
                                        2,436,824               2,169,965
       営業費用合計
                                                       6,639,021
                                       △ 8,739,219
     営業利益又は営業損失(△)
                                                       6,639,021
                                       △ 8,739,219
     経常利益又は経常損失(△)
                                                       6,639,021
                                       △ 8,739,219
     当期純利益又は当期純損失(△)
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                                         4,860
                                        △ 914,894
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                  △ 12,205,854              △ 19,903,031
                                        1,250,918               3,625,630
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        1,250,918               3,625,630
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -               -
       額
                                        1,123,770                964,111
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -               -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        1,123,770                964,111
       額
                                            -               -
     分配金
                                       △ 19,903,031              △ 10,607,351
     期末剰余金又は期末欠損金(△)
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    (3)【注記表】

    (重要な会計方針の注記)

                                        第6期
                                    自  2021年4月27日
             項 目
                                    至  2022年4月26日
      1.   有価証券の評価基準及              親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として
         び評価方法              時価で評価しております。
                      (1)  金融商品取引所等に上場されている有価証券
                       金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
                      品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
                      (2)  金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                       金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
                      商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
                      ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
                      参考統計値等で評価しております。
                      (3)  時価が入手できなかった有価証券
                       直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
                      者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
                      をもって時価と認める評価額により評価しております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

       会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別し
       ていないため、注記を省略しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                              第5期                    第6期
             項 目
                         (2021年4月26日現在)                    (2022年4月26日現在)
      1.   当計算期間の末日にお                        238,802,878口                    207,008,691口
        ける受益権の総数
      2.   「投資信託財産の計算             元本の欠損                    元本の欠損
        に関する規則」第55条                         19,903,031円                    10,607,351円
        の6第10号に規定する
        額
      3.   1単位当たり純資産の                1口当たり純資産額 0.9167円                    1口当たり純資産額 0.9488円
                       (1万口当たりの純資産額9,167円)                    (1万口当たりの純資産額9,488円)
        額
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                         第5期                      第6期
                      自  2020年4月28日                     自  2021年4月27日
         項 目
                      至  2021年4月26日                     至  2022年4月26日
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      分配金の計算過           計算期間末における費用控除後の配当                      計算期間末における費用控除後の配当
      程           等収益(2,897,954円)、費用控除後、                      等収益(3,376,307円)、費用控除後、
                繰越欠損金補填後の有価証券売買等損                      繰越欠損金補填後の有価証券売買等損
                益(0円)、収益調整金(784,035                      益(0円)、収益調整金(1,112,843
                円)、および分配準備積立金                      円)、および分配準備積立金
                (5,767,284円)より、分配対象収益は                      (7,130,923円)より、分配対象収益は
                9,449,273円(1万口当たり395.69円)                      11,620,073円(1万口当たり561.33
                でありますが、分配を行っておりませ                      円)でありますが、分配を行っており
                ん。                      ません。
    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                                        第6期
                                    自  2021年4月27日
             項 目
                                    至  2022年4月26日
      1.   金融商品に対する取組               当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に
         方針              定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券
                      等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としておりま
                      す。
      2.   金融商品の内容及び金              (1)  金融商品の内容
         融商品に係るリスク
                      1)  有価証券
                       当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められてお
                      り、当計算期間については、親投資信託受益証券を組み入れておりま
                      す。
                      2)  デリバティブ取引
                       当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基
                      づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率
                      的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リス
                      クの回避を目的としております。
                      3)  コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
                      (2)  金融商品に係るリスク
                       有価証券およびデリバティブ取引等
                       当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価
                      変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用
                      リスクおよび流動性リスクがあります。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      3.   金融商品に係るリスク               リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るた
         管理体制              めに運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則
                      等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種
                      投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォー
                      マンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リ
                      スクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、
                      運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞ
                      れ設け、報告が義務づけられています。
                       また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管
                      理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限
                      値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施してお
                      ります。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・
                      修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告
                      あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施ある
                      いは対処方針の決定を行います。なお、投資信託協会の流動性リスク
                      管理規制に抵触する場合には、流動性リスクを管理する会議で審議の
                      上、流動性リスクの管理責任者が対処方針を決定します。その後、決
                      定した対処方針やその実施等について、リスク管理会議に報告を行う
                      体制となっております。
                       なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)
                      を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健
                      全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格
                      性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体
                      制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則とし
                      て、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制
                      の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評
                      価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
      4.   金融商品の時価等に関               金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用している
         する事項についての補              ため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあり
         足説明              ます。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金
                      額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありま
                      せん。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                                        第6期
             項 目
                                   (2022年4月26日現在)
      1.   貸借対照表計上額、時               金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借
         価及び差額              対照表計上額と時価との差額はありません。
      2.   時価の算定方法              (1)  有価証券(親投資信託受益証券)
                       「重要な会計方針の注記」に記載しております。
                      (2)  派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
                       デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
                      に記載しております。
                      (3)  コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
                      等
                       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                      とから、当該帳簿価額を時価としております。
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    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
    第5期(自      2020年4月28日 至           2021年4月26日)
                 種 類                   当計算期間の損益に含まれた評価差額
              親投資信託受益証券                                       △5,453,623円
                  合計                                   △5,453,623円
    第6期(自      2021年4月27日 至           2022年4月26日)

                 種 類                   当計算期間の損益に含まれた評価差額
              親投資信託受益証券                                        8,476,397円
                  合計                                    8,476,397円
    (デリバティブ取引に関する注記)


       該当事項はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

                               第6期
                            自  2021年4月27日
                            至  2022年4月26日
      市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取
      引は行われていないため、該当事項はございません。
    (その他の注記)

                             第5期                    第6期
           項 目
                        (2021年4月26日現在)                    (2022年4月26日現在)
      期首元本額                           248,814,384円                    238,802,878円
      期中追加設定元本額                           14,996,085円                    11,723,895円
      期中一部解約元本額                           25,007,591円                    43,518,082円
    (4)【附属明細表】


    ①有価証券明細表

    (a)株式
       該当事項はありません。
    (b)株式以外の有価証券
                                                     (単位:円)
       種 類             銘 柄               券面総額            評価額         備考
      親投資信託       マイルドジャパン・マザーファ                       179,317,823            194,254,997
       受益証券       ンド
              親投資信託受益証券 小計                                   194,254,997
               合 計                                   194,254,997
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    ②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
       該当事項はありません。
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    【日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)】

    (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第5期               第6期
                                (2021年     4月26日現在)          (2022年     4月26日現在)
     資産の部
       流動資産
                                                         4,712
        金銭信託                                    -
                                         128,639               237,645
        コール・ローン
                                       544,471,656               577,437,129
        親投資信託受益証券
                                        36,576,719                9,857,555
        未収入金
                                       581,177,014               587,537,041
        流動資産合計
                                       581,177,014               587,537,041
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        29,120,438                6,803,684
        未払収益分配金
                                           517               413
        未払解約金
                                         121,681               124,785
        未払受託者報酬
                                        2,799,656               2,871,030
        未払委託者報酬
                                          52,452               55,826
        その他未払費用
                                        32,094,744                9,855,738
        流動負債合計
                                        32,094,744                9,855,738
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       448,006,745               453,578,996
        元本
        剰余金
                                       101,075,525               124,102,307
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                        59,872,315               78,568,065
          (分配準備積立金)
                                       549,082,270               577,681,303
        元本等合計
                                       549,082,270               577,681,303
       純資産合計
                                       581,177,014               587,537,041
     負債純資産合計
                                 59/134









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    (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                    第5期               第6期
                                 自 2020年      4月28日         自 2021年      4月27日
                                 至 2021年      4月26日         至 2022年      4月26日
     営業収益
                                       135,269,005                34,118,372
       有価証券売買等損益
                                       135,269,005                34,118,372
       営業収益合計
     営業費用
                                            12                1
       支払利息
                                         233,840               248,857
       受託者報酬
                                        5,380,275               5,725,717
       委託者報酬
                                          52,452               55,826
       その他費用
                                        5,666,579               6,030,401
       営業費用合計
                                       129,602,426                28,087,971
     営業利益又は営業損失(△)
                                       129,602,426                28,087,971
     経常利益又は経常損失(△)
                                       129,602,426                28,087,971
     当期純利益又は当期純損失(△)
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        6,927,529                564,046
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
                                        5,328,676              101,075,525
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                        2,816,638               5,789,663
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -               -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        2,816,638               5,789,663
       額
                                         624,248              3,483,122
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         624,248              3,483,122
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -               -
       額
                                        29,120,438                6,803,684
     分配金
                                       101,075,525               124,102,307
     期末剰余金又は期末欠損金(△)
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    (3)【注記表】

    (重要な会計方針の注記)

                                        第6期
                                    自  2021年4月27日
             項 目
                                    至  2022年4月26日
      1.   有価証券の評価基準及              親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として
         び評価方法              時価で評価しております。
                      (1)  金融商品取引所等に上場されている有価証券
                       金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
                      品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
                      (2)  金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                       金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
                      商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
                      ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
                      参考統計値等で評価しております。
                      (3)  時価が入手できなかった有価証券
                       直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
                      者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
                      をもって時価と認める評価額により評価しております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

       会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別し
       ていないため、注記を省略しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                              第5期                    第6期
             項 目
                         (2021年4月26日現在)                    (2022年4月26日現在)
      1.   当計算期間の末日にお                        448,006,745口                    453,578,996口
        ける受益権の総数
      2.   1単位当たり純資産の                1口当たり純資産額 1.2256円                    1口当たり純資産額 1.2736円
                       (1万口当たりの純資産額12,256円)                    (1万口当たりの純資産額12,736円)
        額
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                         第5期                      第6期
                      自  2020年4月28日                     自  2021年4月27日
         項 目
                      至  2021年4月26日                     至  2022年4月26日
      分配金の計算過           計算期間末における費用控除後の配当                      計算期間末における費用控除後の配当
      程           等収益(15,306,432円)、費用控除                      等収益(13,760,546円)、費用控除
                後、繰越欠損金補填後の有価証券売買                      後、繰越欠損金補填後の有価証券売買
                等損益(7,443,943円)、収益調整金                      等損益(13,763,379円)、収益調整金
                (41,203,210円)、および分配準備積                      (45,534,242円)、および分配準備積
                立金(66,242,378円)より、分配対象                      立金(57,847,824円)より、分配対象
                収益は130,195,963円(1万口当たり                      収益は130,905,991円(1万口当たり
                2,906.12円)であり、うち29,120,438                      2,886.07円)であり、うち6,803,684円
                円(1万口当たり650円)を分配金額と                      (1万口当たり150円)を分配金額とし
                しております。                      ております。
                                 61/134

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    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                                        第6期
                                    自  2021年4月27日
             項 目
                                    至  2022年4月26日
      1.   金融商品に対する取組               当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に
         方針              定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券
                      等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としておりま
                      す。
      2.   金融商品の内容及び金              (1)  金融商品の内容
         融商品に係るリスク
                      1)  有価証券
                       当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められてお
                      り、当計算期間については、親投資信託受益証券を組み入れておりま
                      す。
                      2)  デリバティブ取引
                       当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基
                      づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率
                      的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リス
                      クの回避を目的としております。
                      3)  コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
                      (2)  金融商品に係るリスク
                       有価証券およびデリバティブ取引等
                       当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価
                      変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用
                      リスクおよび流動性リスクがあります。
                                 62/134










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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      3.   金融商品に係るリスク               リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るた
         管理体制              めに運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則
                      等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種
                      投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォー
                      マンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リ
                      スクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、
                      運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞ
                      れ設け、報告が義務づけられています。
                       また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管
                      理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限
                      値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施してお
                      ります。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・
                      修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告
                      あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施ある
                      いは対処方針の決定を行います。なお、投資信託協会の流動性リスク
                      管理規制に抵触する場合には、流動性リスクを管理する会議で審議の
                      上、流動性リスクの管理責任者が対処方針を決定します。その後、決
                      定した対処方針やその実施等について、リスク管理会議に報告を行う
                      体制となっております。
                       なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)
                      を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健
                      全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格
                      性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体
                      制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則とし
                      て、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制
                      の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評
                      価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
      4.   金融商品の時価等に関               金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用している
         する事項についての補              ため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあり
         足説明              ます。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金
                      額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありま
                      せん。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                                        第6期
             項 目
                                   (2022年4月26日現在)
      1.   貸借対照表計上額、時               金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借
         価及び差額              対照表計上額と時価との差額はありません。
      2.   時価の算定方法              (1)  有価証券(親投資信託受益証券)
                       「重要な会計方針の注記」に記載しております。
                      (2)  派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
                       デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
                      に記載しております。
                      (3)  コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
                      等
                       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                      とから、当該帳簿価額を時価としております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
    第5期(自      2020年4月28日 至           2021年4月26日)
                 種 類                   当計算期間の損益に含まれた評価差額
              親投資信託受益証券                                       120,804,872円
                  合計                                   120,804,872円
    第6期(自      2021年4月27日 至           2022年4月26日)

                 種 類                   当計算期間の損益に含まれた評価差額
              親投資信託受益証券                                       32,854,852円
                  合計                                   32,854,852円
    (デリバティブ取引に関する注記)


       該当事項はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

                               第6期
                            自  2021年4月27日
                            至  2022年4月26日
      市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取
      引は行われていないため、該当事項はございません。
    (その他の注記)

                             第5期                    第6期
           項 目
                        (2021年4月26日現在)                    (2022年4月26日現在)
      期首元本額                           477,853,539円                    448,006,745円
      期中追加設定元本額                           19,232,803円                    20,973,257円
      期中一部解約元本額                           49,079,597円                    15,401,006円
    (4)【附属明細表】


    ①有価証券明細表

    (a)株式
       該当事項はありません。
    (b)株式以外の有価証券
                                                     (単位:円)
       種 類             銘 柄               券面総額            評価額         備考
      親投資信託       プレミアジャパン・マザーファ                       329,249,133            577,437,129
       受益証券       ンド
              親投資信託受益証券 小計                                   577,437,129
               合 計                                   577,437,129
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    ②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
       該当事項はありません。
    (参考)


       「日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)」および「日本高配当株フォーカス(プレミア
       ジャパン)」は、「マイルドジャパン・マザーファンド」および「プレミアジャパン・マザーファ
       ンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益
       証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
       なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
    マイルドジャパン・マザーファンド

    (1)貸借対照表
                                                     (単位:円)
                               (2021年4月26日現在)                (2022年4月26日現在)
      資産の部
       流動資産
        金銭信託                                   -          20,250,129
        コール・ローン                             706,563,054               1,021,401,718
        株式                            2,522,669,350                3,805,926,470
        派生商品評価勘定                                588,900                42,800
        未収入金                               1,431,804                2,602,385
        未収配当金                              38,630,380                59,462,759
        前払金                              34,915,000               193,195,000
        差入委託証拠金                              75,472,000               133,380,000
        流動資産合計
                                     3,380,270,488                5,236,261,261
       資産合計
                                     3,380,270,488                5,236,261,261
      負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                              44,249,200               199,410,900
        未払金                                925,436               2,742,106
        未払解約金                               8,466,380               14,147,827
        その他未払費用                                   -             1,787
        流動負債合計
                                      53,641,016               216,302,620
       負債合計
                                      53,641,016               216,302,620
      純資産の部
       元本等
        元本                            3,212,051,837                4,633,836,126
        剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                            114,577,635                386,122,515
        元本等合計
                                     3,326,629,472                5,019,958,641
       純資産合計
                                     3,326,629,472                5,019,958,641
      負債純資産合計
                                     3,380,270,488                5,236,261,261
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    (2)注記表
    (重要な会計方針の注記)
                                    自  2021年4月27日
             項 目
                                    至  2022年4月26日
      1.   有価証券の評価基準及              株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価して
         び評価方法              おります。
                      (1)  金融商品取引所等に上場されている有価証券
                       金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
                      品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
                      (2)  金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                       金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
                      商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
                      ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
                      参考統計値等で評価しております。
                      (3)  時価が入手できなかった有価証券
                       直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
                      者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
                      をもって時価と認める評価額により評価しております。
      2.   デリバティブの評価基              先物取引
         準及び評価方法               個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                      あたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる
                      取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
      3.   収益及び費用の計上基              受取配当金の計上基準
         準               受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額また
                      は予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合
                      は、入金日基準で計上しております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

       会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別し
       ていないため、注記を省略しております。
    (貸借対照表に関する注記)

             項 目            (2021年4月26日現在)                    (2022年4月26日現在)
      1.   担保資産             デリバティブ取引に係る差入委託
                      証拠金代用有価証券として担保に
                      供している資産は次の通りであり                         ―――――
                      ます。
                           株式   44,590,000円
      2.   当計算期間の末日にお                       3,212,051,837口                    4,633,836,126口
        ける受益権の総数
      3.   1単位当たり純資産の                1口当たり純資産額 1.0357円                    1口当たり純資産額 1.0833円
                       (1万口当たりの純資産額10,357円)                    (1万口当たりの純資産額10,833円)
        額
    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                                    自  2021年4月27日
             項 目
                                    至  2022年4月26日
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      1.   金融商品に対する取組               当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に
         方針              定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券
                      等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としておりま
                      す。
      2.   金融商品の内容及び金              (1)  金融商品の内容
         融商品に係るリスク
                      1)  有価証券
                       当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められてお
                      り、当計算期間については、株式を組み入れております。
                      2)  デリバティブ取引
                       当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基
                      づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率
                      的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リス
                      クの回避を目的としております。
                      当計算期間については、先物取引を行っております。
                      3)  コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
                      (2)  金融商品に係るリスク
                       有価証券およびデリバティブ取引等
                       当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価
                      変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用
                      リスクおよび流動性リスクがあります。
      3.   金融商品に係るリスク               リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るた
         管理体制              めに運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則
                      等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種
                      投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォー
                      マンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リ
                      スクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、
                      運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞ
                      れ設け、報告が義務づけられています。
                       また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管
                      理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限
                      値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施してお
                      ります。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・
                      修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告
                      あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施ある
                      いは対処方針の決定を行います。なお、投資信託協会の流動性リスク
                      管理規制に抵触する場合には、流動性リスクを管理する会議で審議の
                      上、流動性リスクの管理責任者が対処方針を決定します。その後、決
                      定した対処方針やその実施等について、リスク管理会議に報告を行う
                      体制となっております。
                       なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)
                      を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健
                      全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格
                      性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体
                      制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則とし
                      て、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制
                      の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評
                      価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
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      4.   金融商品の時価等に関               金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用している
         する事項についての補              ため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあり
         足説明              ます。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金
                      額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありま
                      せん。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

             項 目                      (2022年4月26日現在)
      1.   貸借対照表計上額、時               金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借
         価及び差額              対照表計上額と時価との差額はありません。
      2.   時価の算定方法              (1)  有価証券(株式)
                       「重要な会計方針の注記」に記載しております。
                      (2)  派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
                       デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
                      に記載しております。
                      (3)  コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
                      等
                       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                      とから、当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)


    (2021年4月26日現在)
      ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                                                     (単位:円)
                             契 約 額 等
       区 分          種 類                           時 価         評価損益
                                     うち
                                     1年超
             株価指数先物取引
              売建
               TOPIX    先物   0306      2,316,094,700            -   2,359,755,000          △43,660,300
      市場取引
               月
                  小計          2,316,094,700            -   2,359,755,000          △43,660,300
              合 計              2,316,094,700            -   2,359,755,000          △43,660,300
    (2022年4月26日現在)

      ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                                                     (単位:円)
                             契 約 額 等
       区 分          種 類                           時 価         評価損益
                                     うち
                                     1年超
            株価指数先物取引
              売建
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      市場取引         TOPIX    先物   0406      3,008,591,900            -   3,207,960,000          △199,368,100
               月
                  小計          3,008,591,900            -   3,207,960,000          △199,368,100
              合 計              3,008,591,900            -   3,207,960,000          △199,368,100
    (注)1.時価の算定方法
        株価指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
           1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最
            終相場で評価しております。
             このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値
            等、原則に準ずる方法で評価しております。
           2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
        2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

                            自  2021年4月27日
                            至  2022年4月26日
      市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取
      引は行われていないため、該当事項はございません。
    (その他の注記)

                           (2021年4月26日現在)
      開示対象ファンドの
      期首における当該親投資信託の元本額                                             2,467,238,249円
      同期中における追加設定元本額                                               788,912,676円
      同期中における一部解約元本額                                               44,099,088円
      2021年4月26日現在の元本の内訳

      日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)
                                                    211,293,086円
      国内高配当株ベータヘッジ(FOFs用)(適格機関投資家専用)
                                                   3,000,758,751円
       合 計                                            3,212,051,837円
                           (2022年4月26日現在)

      開示対象ファンドの
      期首における当該親投資信託の元本額                                             3,212,051,837円
      同期中における追加設定元本額                                             1,621,299,644円
      同期中における一部解約元本額                                               199,515,355円
      2022年4月26日現在の元本の内訳

      日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)
                                                    179,317,823円
      国内高配当株ベータヘッジ(FOFs用)(適格機関投資家専用)
                                                   4,454,518,303円
       合 計                                            4,633,836,126円
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    (3)附属明細表
    ①有価証券明細表
    (a)株式
                                                     (単位:円)
                                           評価額
               銘 柄               株 数                          備考
                                      単価         金額
      ショーボンドホールディングス                          11,500      5,380.000          61,870,000
      オリエンタル白石                          85,700       227.000        19,453,900
      西松建設                          10,000      3,750.000          37,500,000
      ライト工業                          21,400      1,896.000          40,574,400
      中電工                          5,100     2,041.000          10,409,100
      関電工                          24,400       808.000        19,715,200
      日本ハム                          6,100     4,125.000          25,162,500
      アサヒグループホールディングス                          7,600     4,616.000          35,081,600
      キユーピー                          7,000     2,177.000          15,239,000
      富士紡ホールディングス                          1,900     3,075.000          5,842,500
      日本毛織                          14,100       957.000        13,493,700
      クレハ                          4,400     9,590.000          42,196,000
      セントラル硝子                          4,600     2,359.000          10,851,400
      三菱瓦斯化学                          15,800      1,837.000          29,024,600
      旭有機材                          2,700     1,853.000          5,003,100
      三洋化成工業                          1,700     4,825.000          8,202,500
      太陽ホールディングス                          9,300     3,070.000          28,551,000
      ノエビアホールディングス                          5,500     5,000.000          27,500,000
      バルカー                          7,300     2,520.000          18,396,000
      アステラス製薬                          55,700      2,042.000         113,739,400
      小野薬品工業                          25,000      3,230.000          80,750,000
      キッセイ薬品工業                          10,400      2,530.000          26,312,000
      出光興産                          10,900      3,335.000          36,351,500
      ニチアス                          3,700     2,305.000          8,528,500
      アサヒホールディングス                          13,600      2,119.000          28,818,400
      トーカロ                          20,400      1,250.000          25,500,000
      横河ブリッジホールディングス                          17,200      1,852.000          31,854,400
      タクマ                          10,600      1,400.000          14,840,000
      荏原製作所                          7,000     5,950.000          41,650,000
      マックス                          9,900     1,533.000          15,176,700
      日本ピラー工業                          16,200      2,583.000          41,844,600
      日立製作所                          10,700      5,908.000          63,215,600
      富士電機                          3,500     5,620.000          19,670,000
      デンソー                          6,400     7,374.000          47,193,600
      トヨタ自動車                          89,000      2,180.000         194,020,000
      大阪瓦斯                          28,000      2,130.000          59,640,000
      ハマキョウレックス                          5,300     2,840.000          15,052,000
      センコーグループホールディングス                          49,900       868.000        43,313,200
      住友倉庫                          6,100     2,156.000          13,151,600
      上組                          23,700      2,195.000          52,021,500
      三菱総合研究所                          5,700     3,810.000          21,717,000
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      アルテリア・ネットワークス                          2,100     1,316.000          2,763,600
      BIPROGY                          13,000      3,240.000          42,120,000
      兼松エレクトロニクス                          5,500     3,785.000          20,817,500
      日本電信電話                          61,500      3,763.000         231,424,500
      KDDI                          30,000      4,269.000         128,070,000
      光通信                          1,100     14,760.000          16,236,000
      DTS                          13,600      2,789.000          37,930,400
      SCSK                          31,600      2,072.000          65,475,200
      アイネス                          10,900      1,461.000          15,924,900
      TKC                          4,100     3,340.000          13,694,000
      NSD                          21,400      2,265.000          48,471,000
      JBCCホールディングス                          8,400     1,450.000          12,180,000
      あらた                          4,500     3,410.000          15,345,000
      マクニカ・富士エレホールディングス                          7,300     2,583.000          18,855,900
      TOKAIホールディングス                          29,500       860.000        25,370,000
      三菱食品                          11,100      3,135.000          34,798,500
      第一興商                          3,000     3,465.000          10,395,000
      伊藤忠商事                          16,000      3,878.000          62,048,000
      丸紅                          35,000      1,395.500          48,842,500
      豊田通商                          7,200     4,600.000          33,120,000
      三井物産                          22,700      3,101.000          70,392,700
      三菱商事                          20,400      4,304.000          87,801,600
      キヤノンマーケティングジャパン                          10,200      2,740.000          27,948,000
      伊藤忠エネクス                          21,000      1,051.000          22,071,000
      オートバックスセブン                          13,200      1,346.000          17,767,200
      因幡電機産業                          13,700      2,518.000          34,496,600
      エービーシー・マート                          10,500      5,210.000          54,705,000
      セブン&アイ・ホールディングス                          14,200      5,674.000          80,570,800
      日本瓦斯                          21,600      1,517.000          32,767,200
      しまむら                          4,900     11,210.000          54,929,000
      丸井グループ                          20,900      2,229.000          46,586,100
      イズミ                          11,500      2,746.000          31,579,000
      サンドラッグ                          7,000     2,957.000          20,699,000
      めぶきフィナンシャルグループ                          54,000       255.000        13,770,000
      三菱UFJフィナンシャル・グループ                         188,100        744.200        139,984,020
      三井住友トラスト・ホールディングス                          14,900      3,987.000          59,406,300
      ふくおかフィナンシャルグループ                          6,500     2,373.000          15,424,500
      SOMPOホールディングス                          13,600      5,129.000          69,754,400
      MS&ADインシュアランスグループ                          10,200      3,781.000          38,566,200
      ホールディングス
      第一生命ホールディングス                          22,000      2,527.000          55,594,000
      東京海上ホールディングス                          10,800      6,787.000          73,299,600
      全国保証                          15,800      4,475.000          70,705,000
      オリックス                          35,100      2,338.500          82,081,350
      日本駐車場開発                         252,400        154.000        38,869,600
      野村不動産ホールディングス                          11,500      2,968.000          34,132,000
      平和不動産                          8,400     4,000.000          33,600,000
      スターツコーポレーション                          8,200     2,324.000          19,056,800
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      ユー・エス・エス                          14,000      2,119.000          29,666,000
      日本管財                          8,000     2,756.000          22,048,000
      セコム                          4,600     8,928.000          41,068,800
      応用地質                          11,400      1,947.000          22,195,800
      イオンディライト                          11,900      2,696.000          32,082,400
               合 計               1,885,000                3,805,926,470
    (b)株式以外の有価証券

       該当事項はありません。
    ②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
       「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
    プレミアジャパン・マザーファンド


    (1)貸借対照表
                                                     (単位:円)
                               (2021年4月26日現在)                (2022年4月26日現在)
      資産の部
       流動資産
        金銭信託                                   -            476,827
        コール・ローン                              54,619,072                24,050,816
        株式                             515,144,060                550,922,640
        派生商品評価勘定                                323,900              1,133,900
        未収入金                                   -           3,068,541
        未収配当金                               8,442,525                8,513,045
        前払金                                153,000                   -
        差入委託証拠金                               2,610,000                 780,000
        流動資産合計
                                      581,292,557                588,945,769
       資産合計
                                      581,292,557                588,945,769
      負債の部
       流動負債
        前受金                                   -           1,100,000
        未払金                                260,200                548,420
        未払解約金                              36,576,719                9,857,555
        その他未払費用                                   -               37
        流動負債合計
                                      36,836,919                11,506,012
       負債合計
                                      36,836,919                11,506,012
      純資産の部
       元本等
        元本                             329,842,889                329,249,133
        剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                            214,612,749                248,190,624
        元本等合計
                                      544,455,638                577,439,757
       純資産合計
                                      544,455,638                577,439,757
      負債純資産合計
                                      581,292,557                588,945,769
                                 72/134


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    (2)注記表

    (重要な会計方針の注記)
                                    自  2021年4月27日
             項 目
                                    至  2022年4月26日
      1.   有価証券の評価基準及              株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価して
         び評価方法              おります。
                      (1)  金融商品取引所等に上場されている有価証券
                       金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
                      品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
                      (2)  金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                       金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
                      商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
                      ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
                      参考統計値等で評価しております。
                      (3)  時価が入手できなかった有価証券
                       直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
                      者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
                      をもって時価と認める評価額により評価しております。
      2.   デリバティブの評価基              先物取引
         準及び評価方法               個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                      あたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる
                      取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
      3.   収益及び費用の計上基              受取配当金の計上基準
         準               受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額また
                      は予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合
                      は、入金日基準で計上しております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

       会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別し
       ていないため、注記を省略しております。
    (貸借対照表に関する注記)

             項 目            (2021年4月26日現在)                    (2022年4月26日現在)
      1.   当計算期間の末日にお                        329,842,889口                    329,249,133口
        ける受益権の総数
      2.   1単位当たり純資産の                1口当たり純資産額 1.6507円                    1口当たり純資産額 1.7538円
                       (1万口当たりの純資産額16,507円)                    (1万口当たりの純資産額17,538円)
        額
    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                                    自  2021年4月27日
             項 目
                                    至  2022年4月26日
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      1.   金融商品に対する取組               当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に
         方針              定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券
                      等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としておりま
                      す。
      2.   金融商品の内容及び金              (1)  金融商品の内容
         融商品に係るリスク
                      1)  有価証券
                       当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められてお
                      り、当計算期間については、株式を組み入れております。
                      2)  デリバティブ取引
                       当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基
                      づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率
                      的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リス
                      クの回避を目的としております。
                      当計算期間については、先物取引を行っております。
                      3)  コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
                      (2)  金融商品に係るリスク
                       有価証券およびデリバティブ取引等
                       当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価
                      変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用
                      リスクおよび流動性リスクがあります。
      3.   金融商品に係るリスク               リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るた
         管理体制              めに運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則
                      等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種
                      投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォー
                      マンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リ
                      スクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、
                      運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞ
                      れ設け、報告が義務づけられています。
                       また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管
                      理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限
                      値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施してお
                      ります。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・
                      修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告
                      あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施ある
                      いは対処方針の決定を行います。なお、投資信託協会の流動性リスク
                      管理規制に抵触する場合には、流動性リスクを管理する会議で審議の
                      上、流動性リスクの管理責任者が対処方針を決定します。その後、決
                      定した対処方針やその実施等について、リスク管理会議に報告を行う
                      体制となっております。
                       なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)
                      を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健
                      全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格
                      性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体
                      制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則とし
                      て、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制
                      の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評
                      価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
                                 74/134


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      4.   金融商品の時価等に関               金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用している
         する事項についての補              ため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあり
         足説明              ます。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金
                      額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありま
                      せん。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

             項 目                      (2022年4月26日現在)
      1.   貸借対照表計上額、時               金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借
         価及び差額              対照表計上額と時価との差額はありません。
      2.   時価の算定方法              (1)  有価証券(株式)
                       「重要な会計方針の注記」に記載しております。
                      (2)  派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
                       デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
                      に記載しております。
                      (3)  コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
                      等
                       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                      とから、当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)


    (2021年4月26日現在)
      ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                                                     (単位:円)
                              契 約 額 等
       区 分           種 類                           時 価         評価損益
                                     うち
                                     1年超
             株価指数先物取引
              買建
      市場取引
               TOPIX    先物   0306月       18,861,100           -    19,185,000           323,900
                  小計           18,861,100           -    19,185,000           323,900
              合 計                18,861,100           -    19,185,000           323,900
    (2022年4月26日現在)

      ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                                                     (単位:円)
                              契 約 額 等
       区 分           種 類                           時 価         評価損益
                                     うち
                                     1年超
             株価指数先物取引
              買建
      市場取引
               TOPIX    先物   0406月       17,626,100           -    18,760,000          1,133,900
                  小計           17,626,100           -    18,760,000          1,133,900
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              合 計               17,626,100           -    18,760,000          1,133,900
    (注)1.時価の算定方法
        株価指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
           1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最
            終相場で評価しております。
             このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値
            等、原則に準ずる方法で評価しております。
           2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
        2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

                            自  2021年4月27日
                            至  2022年4月26日
      市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取
      引は行われていないため、該当事項はございません。
    (その他の注記)

                           (2021年4月26日現在)
      開示対象ファンドの
      期首における当該親投資信託の元本額                                               379,756,073円
      同期中における追加設定元本額                                               10,192,116円
      同期中における一部解約元本額                                               60,105,300円
      2021年4月26日現在の元本の内訳

      日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)
                                                    329,842,889円
       合 計                                             329,842,889円
                           (2022年4月26日現在)

      開示対象ファンドの
      期首における当該親投資信託の元本額                                               329,842,889円
      同期中における追加設定元本額                                               16,840,640円
      同期中における一部解約元本額                                               17,434,396円
      2022年4月26日現在の元本の内訳

      日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)
                                                    329,249,133円
       合 計                                             329,249,133円
    (3)附属明細表


    ①有価証券明細表
    (a)株式
                                                     (単位:円)
                                           評価額
               銘 柄               株 数                          備考
                                      単価         金額
      ショーボンドホールディングス                          1,700     5,380.000          9,146,000
      オリエンタル白石                          12,400       227.000         2,814,800
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      西松建設                          1,500     3,750.000          5,625,000
      ライト工業                          3,100     1,896.000          5,877,600
      中電工                           700    2,041.000          1,428,700
      関電工                          3,500       808.000         2,828,000
      日本ハム                           900    4,125.000          3,712,500
      アサヒグループホールディングス                          1,100     4,616.000          5,077,600
      キユーピー                          1,000     2,177.000          2,177,000
      富士紡ホールディングス                           300    3,075.000           922,500
      日本毛織                          2,000       957.000         1,914,000
      クレハ                           600    9,590.000          5,754,000
      セントラル硝子                           700    2,359.000          1,651,300
      三菱瓦斯化学                          2,300     1,837.000          4,225,100
      旭有機材                           400    1,853.000           741,200
      三洋化成工業                           200    4,825.000           965,000
      太陽ホールディングス                          1,300     3,070.000          3,991,000
      ノエビアホールディングス                           800    5,000.000          4,000,000
      バルカー                          1,100     2,520.000          2,772,000
      アステラス製薬                          8,000     2,042.000          16,336,000
      小野薬品工業                          3,600     3,230.000          11,628,000
      キッセイ薬品工業                          1,500     2,530.000          3,795,000
      出光興産                          1,600     3,335.000          5,336,000
      ニチアス                           500    2,305.000          1,152,500
      アサヒホールディングス                          2,000     2,119.000          4,238,000
      トーカロ                          2,900     1,250.000          3,625,000
      横河ブリッジホールディングス                          2,500     1,852.000          4,630,000
      タクマ                          1,500     1,400.000          2,100,000
      荏原製作所                          1,000     5,950.000          5,950,000
      マックス                          1,400     1,533.000          2,146,200
      日本ピラー工業                          2,300     2,583.000          5,940,900
      日立製作所                          1,500     5,908.000          8,862,000
      富士電機                           500    5,620.000          2,810,000
      デンソー                           900    7,374.000          6,636,600
      トヨタ自動車                          12,900      2,180.000          28,122,000
      大阪瓦斯                          4,000     2,130.000          8,520,000
      ハマキョウレックス                           800    2,840.000          2,272,000
      センコーグループホールディングス                          7,200       868.000         6,249,600
      住友倉庫                           900    2,156.000          1,940,400
      上組                          3,400     2,195.000          7,463,000
      三菱総合研究所                           800    3,810.000          3,048,000
      アルテリア・ネットワークス                           300    1,316.000           394,800
      BIPROGY                          1,900     3,240.000          6,156,000
      兼松エレクトロニクス                           800    3,785.000          3,028,000
      日本電信電話                          8,900     3,763.000          33,490,700
      KDDI                          4,300     4,269.000          18,356,700
      光通信                           200    14,760.000           2,952,000
      DTS                          2,000     2,789.000          5,578,000
      SCSK                          4,600     2,072.000          9,531,200
      アイネス                          1,600     1,461.000          2,337,600
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      TKC                           600    3,340.000          2,004,000
      NSD                          3,100     2,265.000          7,021,500
      JBCCホールディングス                          1,200     1,450.000          1,740,000
      あらた                           600    3,410.000          2,046,000
      マクニカ・富士エレホールディングス                          1,100     2,583.000          2,841,300
      TOKAIホールディングス                          4,300       860.000         3,698,000
      三菱食品                          1,600     3,135.000          5,016,000
      第一興商                           400    3,465.000          1,386,000
      伊藤忠商事                          2,300     3,878.000          8,919,400
      丸紅                          5,100     1,395.500          7,117,050
      豊田通商                          1,000     4,600.000          4,600,000
      三井物産                          3,300     3,101.000          10,233,300
      三菱商事                          3,000     4,304.000          12,912,000
      キヤノンマーケティングジャパン                          1,500     2,740.000          4,110,000
      伊藤忠エネクス                          3,000     1,051.000          3,153,000
      オートバックスセブン                          1,900     1,346.000          2,557,400
      因幡電機産業                          2,000     2,518.000          5,036,000
      エービーシー・マート                          1,500     5,210.000          7,815,000
      セブン&アイ・ホールディングス                          2,100     5,674.000          11,915,400
      日本瓦斯                          3,100     1,517.000          4,702,700
      しまむら                           700    11,210.000           7,847,000
      丸井グループ                          3,000     2,229.000          6,687,000
      イズミ                          1,700     2,746.000          4,668,200
      サンドラッグ                          1,000     2,957.000          2,957,000
      めぶきフィナンシャルグループ                          7,800       255.000         1,989,000
      三菱UFJフィナンシャル・グループ                          27,200       744.200        20,242,240
      三井住友トラスト・ホールディングス                          2,200     3,987.000          8,771,400
      ふくおかフィナンシャルグループ                           900    2,373.000          2,135,700
      SOMPOホールディングス                          2,000     5,129.000          10,258,000
      MS&ADインシュアランスグループ                          1,500     3,781.000          5,671,500
      ホールディングス
      第一生命ホールディングス                          3,200     2,527.000          8,086,400
      東京海上ホールディングス                          1,600     6,787.000          10,859,200
      全国保証                          2,300     4,475.000          10,292,500
      オリックス                          5,100     2,338.500          11,926,350
      日本駐車場開発                          36,400       154.000         5,605,600
      野村不動産ホールディングス                          1,700     2,968.000          5,045,600
      平和不動産                          1,200     4,000.000          4,800,000
      スターツコーポレーション                          1,200     2,324.000          2,788,800
      ユー・エス・エス                          2,000     2,119.000          4,238,000
      日本管財                          1,100     2,756.000          3,031,600
      セコム                           700    8,928.000          6,249,600
      応用地質                          1,600     1,947.000          3,115,200
      イオンディライト                          1,700     2,696.000          4,583,200
               合 計                272,400                550,922,640
    (b)株式以外の有価証券

       該当事項はありません。
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    ②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
       「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
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    【中間財務諸表】

    1.当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52

       年大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3、第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に
       関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
       なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    2.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第7期中間計算期間(2022年4月27
       日から2022年10月26日まで)の中間財務諸表について、有限責任                                   あずさ監査法人により中間監査を
       受けております。
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    【日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第6期
                                                第7期中間計算期間
                                (2022年     4月26日現在)
                                               (2022年10月26日現在)
     資産の部
       流動資産
                                          1,464               5,310
        金銭信託
                                          73,850               143,927
        コール・ローン
                                       194,254,997               195,941,035
        親投資信託受益証券
                                        3,119,777               1,053,483
        未収入金
                                       197,450,088               197,143,755
        流動資産合計
                                       197,450,088               197,143,755
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                            95            100,420
        未払解約金
                                          42,823               43,828
        未払受託者報酬
                                         985,854              1,008,997
        未払委託者報酬
                                          19,976                9,783
        その他未払費用
                                        1,048,748               1,163,028
        流動負債合計
                                        1,048,748               1,163,028
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       207,008,691               201,523,643
        元本
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                             △ 10,607,351               △ 5,542,916
                                        10,507,230               10,194,091
          (分配準備積立金)
                                       196,401,340               195,980,727
        元本等合計
                                       196,401,340               195,980,727
       純資産合計
                                       197,450,088               197,143,755
     負債純資産合計
                                 81/134










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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第6期中間計算期間               第7期中間計算期間
                                 自 2021年      4月27日         自 2022年      4月27日
                                 至 2021年10月26日               至 2022年10月26日
     営業収益
                                                       6,001,420
                                       △ 2,411,288
       有価証券売買等損益
                                                       6,001,420
                                       △ 2,411,288
       営業収益合計
     営業費用
                                          46,677               43,828
       受託者報酬
                                        1,074,635               1,008,997
       委託者報酬
                                          10,427                9,783
       その他費用
                                        1,131,739               1,062,608
       営業費用合計
                                                       4,938,812
                                       △ 3,543,027
     営業利益又は営業損失(△)
                                                       4,938,812
                                       △ 3,543,027
     経常利益又は経常損失(△)
                                                       4,938,812
                                       △ 3,543,027
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                                        161,187
                                         △ 27,777
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                  △ 19,903,031              △ 10,607,351
                                        2,832,374                316,987
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        2,832,374                316,987
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -               -
       額
                                         855,981                30,177
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -               -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         855,981                30,177
       額
                                            -               -
     分配金
                                       △ 21,441,888               △ 5,542,916
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針の注記)

                                      第7期中間計算期間
                                      自  2022年4月27日
               項 目
                                      至  2022年10月26日
      1.    有価証券の評価基準及び評              親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評
          価方法              価しております。
                        (1)  金融商品取引所等に上場されている有価証券
                         金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所
                        等の最終相場に基づいて評価しております。
                        (2)  金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                         金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引
                        業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報
                        会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価してお
                        ります。
                        (3)  時価が入手できなかった有価証券
                         直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断
                        した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認
                        める評価額により評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                               第6期                第7期中間計算期間
              項 目
                          (2022年4月26日現在)                   (2022年10月26日現在)
      1.    当中間計算期間の末日に                         207,008,691口                   201,523,643口
          おける受益権の総数
      2.    「投資信託財産の計算に             元本の欠損                   元本の欠損
          関する規則」第55条の6                         10,607,351円                    5,542,916円
          第10号に規定する額
      3.    1単位当たり純資産の額                 1口当たり純資産額 0.9488円                   1口当たり純資産額 0.9725円
                        (1万口当たりの純資産額9,488円)                   (1万口当たりの純資産額9,725円)
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

       該当事項はありません。
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                      第7期中間計算期間
               項 目
                                    (2022年10月26日現在)
      1.    中間貸借対照表計上額、時               金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照
          価及び差額              表計上額と時価との差額はありません。
      2.    時価の算定方法              (1)  有価証券(親投資信託受益証券)
                         「重要な会計方針の注記」に記載しております。
                        (2)  派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
                         デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載し
                        ております。
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                        (3)  コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
                         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、
                        当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)

       該当事項はありません。
    (その他の注記)

                             第6期                 第7期中間計算期間
           項 目
                         (2022年4月26日現在)                    (2022年10月26日現在)
      期首元本額                            238,802,878円                    207,008,691円
      期中追加設定元本額                            11,723,895円                     703,948円
      期中一部解約元本額                            43,518,082円                    6,188,996円
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    【日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第6期
                                                第7期中間計算期間
                                (2022年     4月26日現在)
                                               (2022年10月26日現在)
     資産の部
       流動資産
                                          4,712               8,706
        金銭信託
                                         237,645               235,963
        コール・ローン
                                       577,437,129               673,243,675
        親投資信託受益証券
                                        9,857,555               3,344,648
        未収入金
                                       587,537,041               676,832,992
        流動資産合計
                                       587,537,041               676,832,992
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        6,803,684
        未払収益分配金                                                   -
                                           413               499
        未払解約金
                                         124,785               139,250
        未払受託者報酬
                                        2,871,030               3,203,581
        未払委託者報酬
                                          55,826               31,256
        その他未払費用
                                        9,855,738               3,374,586
        流動負債合計
                                        9,855,738               3,374,586
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       453,578,996               498,480,210
        元本
        剰余金
                                       124,102,307               174,978,196
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                        78,568,065               76,169,907
          (分配準備積立金)
                                       577,681,303               673,458,406
        元本等合計
                                       577,681,303               673,458,406
       純資産合計
                                       587,537,041               676,832,992
     負債純資産合計
                                 85/134









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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第6期中間計算期間               第7期中間計算期間
                                 自 2021年      4月27日         自 2022年      4月27日
                                 至 2021年10月26日               至 2022年10月26日
     営業収益
                                        22,549,897               40,178,891
       有価証券売買等損益
                                        22,549,897               40,178,891
       営業収益合計
     営業費用
                                            1               4
       支払利息
                                         124,072               139,250
       受託者報酬
                                        2,854,687               3,203,581
       委託者報酬
                                          27,834               31,256
       その他費用
                                        3,006,594               3,374,091
       営業費用合計
                                        19,543,303               36,804,800
     営業利益又は営業損失(△)
                                        19,543,303               36,804,800
     経常利益又は経常損失(△)
                                        19,543,303               36,804,800
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                         363,266               792,744
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                       101,075,525               124,102,307
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                        2,878,713               19,086,215
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -               -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        2,878,713               19,086,215
       額
                                        2,516,171               4,222,382
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        2,516,171               4,222,382
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -               -
       額
                                            -               -
     分配金
                                       120,618,104               174,978,196
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                 86/134










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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針の注記)

                                      第7期中間計算期間
                                      自  2022年4月27日
               項 目
                                      至  2022年10月26日
      1.    有価証券の評価基準及び評              親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評
          価方法              価しております。
                        (1)  金融商品取引所等に上場されている有価証券
                         金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所
                        等の最終相場に基づいて評価しております。
                        (2)  金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                         金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引
                        業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報
                        会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価してお
                        ります。
                        (3)  時価が入手できなかった有価証券
                         直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断
                        した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認
                        める評価額により評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                               第6期                第7期中間計算期間
              項 目
                          (2022年4月26日現在)                   (2022年10月26日現在)
      1.    当中間計算期間の末日に                         453,578,996口                   498,480,210口
          おける受益権の総数
      2.    1単位当たり純資産の額                 1口当たり純資産額 1.2736円                   1口当たり純資産額 1.3510円
                       (1万口当たりの純資産額12,736円)                   (1万口当たりの純資産額13,510円)
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

       該当事項はありません。
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                      第7期中間計算期間
               項 目
                                    (2022年10月26日現在)
      1.    中間貸借対照表計上額、時               金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照
          価及び差額              表計上額と時価との差額はありません。
      2.    時価の算定方法              (1)  有価証券(親投資信託受益証券)
                         「重要な会計方針の注記」に記載しております。
                        (2)  派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
                         デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載し
                        ております。
                        (3)  コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
                         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、
                        当該帳簿価額を時価としております。
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    (デリバティブ取引に関する注記)

       該当事項はありません。
    (その他の注記)

                             第6期                 第7期中間計算期間
           項 目
                         (2022年4月26日現在)                    (2022年10月26日現在)
      期首元本額                            448,006,745円                    453,578,996円
      期中追加設定元本額                            20,973,257円                    60,102,683円
      期中一部解約元本額                            15,401,006円                    15,201,469円
    (参考)

       「日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)」および「日本高配当株フォーカス(プレミアジャパ
       ン)」は、「マイルドジャパン・マザーファンド」および「プレミアジャパン・マザーファンド」受益証
       券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべ
       て同マザーファンドの受益証券です。
       なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
    マイルドジャパン・マザーファンド

    (1)貸借対照表
                                                      (単位:円)
                                (2022年4月26日現在)               (2022年10月26日現在)
      資産の部
       流動資産
        金銭信託                               20,250,129                30,790,387
        コール・ローン                             1,021,401,718                 834,501,885
        株式                             3,805,926,470                5,993,551,020
        派生商品評価勘定                                 42,800                91,700
        未収入金                               2,602,385               17,845,195
        未収配当金                               59,462,759                83,019,910
        前払金                              193,195,000                     -
        差入委託証拠金                              133,380,000                207,075,000
        流動資産合計
                                      5,236,261,261                7,166,875,097
       資産合計
                                      5,236,261,261                7,166,875,097
      負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                              199,410,900                14,957,800
        前受金                                   -           10,510,000
        未払金                               2,742,106               18,099,809
        未払解約金                               14,147,827                16,925,676
        その他未払費用                                 1,787                2,782
        流動負債合計
                                       216,302,620                60,496,067
       負債合計
                                       216,302,620                60,496,067
      純資産の部
       元本等
        元本                             4,633,836,126                6,365,365,873
                                 88/134


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                             386,122,515                741,013,157
        元本等合計
                                      5,019,958,641                7,106,379,030
       純資産合計
                                      5,019,958,641                7,106,379,030
      負債純資産合計
                                      5,236,261,261                7,166,875,097
    (2)注記表

    (重要な会計方針の注記)
                                      自  2022年4月27日
               項 目
                                      至  2022年10月26日
      1.    有価証券の評価基準及び評              株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しておりま
          価方法              す。
                        (1)  金融商品取引所等に上場されている有価証券
                         金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所
                        等の最終相場に基づいて評価しております。
                        (2)  金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                         金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引
                        業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報
                        会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価してお
                        ります。
                        (3)  時価が入手できなかった有価証券
                         直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断
                        した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認
                        める評価額により評価しております。
      2.    デリバティブの評価基準及              先物取引
          び評価方法               個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                        は、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
                        清算値段または最終相場によっております。
      3.    収益及び費用の計上基準              受取配当金の計上基準
                         受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配
                        当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で
                        計上しております。
    (貸借対照表に関する注記)

              項 目            (2022年4月26日現在)                   (2022年10月26日現在)
      1.    当計算期間の末日におけ                       4,633,836,126口                   6,365,365,873口
          る受益権の総数
      2.    1単位当たり純資産の額                 1口当たり純資産額 1.0833円                   1口当たり純資産額 1.1164円
                       (1万口当たりの純資産額10,833円)                   (1万口当たりの純資産額11,164円)
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
               項 目                     (2022年10月26日現在)
      1.    貸借対照表計上額、時価及               金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計
          び差額              上額と時価との差額はありません。
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      2.    時価の算定方法              (1)  有価証券(株式)
                         「重要な会計方針の注記」に記載しております。
                        (2)  派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
                         デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載し
                        ております。
                        (3)  コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
                         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、
                        当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    (2022年4月26日現在)
      ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                                                   (単位:円)
                            契 約 額 等
       区 分          種 類                          時 価         評価損益
                                   うち
                                   1年超
            株価指数先物取引
             売建
      市場取引
               TOPIX   先物   0406月      3,008,591,900           -   3,207,960,000         △199,368,100
                 小計          3,008,591,900           -   3,207,960,000         △199,368,100
             合 計             3,008,591,900           -   3,207,960,000         △199,368,100
    (2022年10月26日現在)

      ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                                                   (単位:円)
                            契 約 額 等
       区 分          種 類                          時 価         評価損益
                                   うち
                                   1年超
            株価指数先物取引
             売建
      市場取引
               TOPIX   先物   0412月       4,800,568,900           -   4,815,435,000          △14,866,100
                 小計          4,800,568,900           -   4,815,435,000          △14,866,100
             合 計              4,800,568,900           -   4,815,435,000          △14,866,100
    (注)1.時価の算定方法
        株価指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
           1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価し
            ております。
            このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ず
            る方法で評価しております。
           2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
        2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
    (その他の注記)

                          (2022年4月26日現在)
      開示対象ファンドの
      期首における当該親投資信託の元本額                                             3,212,051,837円
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      同期中における追加設定元本額                                             1,621,299,644円
      同期中における一部解約元本額                                              199,515,355円
      2022年4月26日現在の元本の内訳

      日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)                                             179,317,823円
      国内高配当株ベータヘッジ(FOFs用)(適格機関投資家専用)                                            4,454,518,303円
       合 計                                           4,633,836,126円
                          (2022年10月26日現在)

      開示対象ファンドの
      期首における当該親投資信託の元本額                                             4,633,836,126円
      同期中における追加設定元本額                                             2,164,542,306円
      同期中における一部解約元本額                                              433,012,559円
      2022年10月26日現在の元本の内訳

      日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)                                             175,511,497円
      国内高配当株ベータヘッジ(FOFs用)(適格機関投資家専用)                                            6,189,854,376円
       合 計                                           6,365,365,873円
    プレミアジャパン・マザーファンド

    (1)貸借対照表
                                                      (単位:円)
                                (2022年4月26日現在)               (2022年10月26日現在)
      資産の部
       流動資産
        金銭信託                                476,827                629,766
        コール・ローン                               24,050,816                17,068,346
        株式                              550,922,640                646,269,360
        派生商品評価勘定                               1,133,900                 48,900
        未収入金                               3,068,541                4,987,619
        未収配当金                               8,513,045                8,667,690
        前払金                                    -             50,000
        差入委託証拠金                                780,000                825,000
        流動資産合計
                                       588,945,769                678,546,681
       資産合計
                                       588,945,769                678,546,681
      負債の部
       流動負債
        前受金                               1,100,000                    -
        未払金                                548,420               1,940,678
        未払解約金                               9,857,555                3,344,648
        その他未払費用                                   37                37
        流動負債合計
                                       11,506,012                5,285,363
       負債合計
                                       11,506,012                5,285,363
      純資産の部
       元本等
        元本                              329,249,133                359,830,933
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        剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                             248,190,624                313,430,385
        元本等合計
                                       577,439,757                673,261,318
       純資産合計
                                       577,439,757                673,261,318
      負債純資産合計
                                       588,945,769                678,546,681
    (2)注記表

    (重要な会計方針の注記)
                                      自  2022年4月27日
               項 目
                                      至  2022年10月26日
      1.    有価証券の評価基準及び評              株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しておりま
          価方法              す。
                        (1)  金融商品取引所等に上場されている有価証券
                         金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所
                        等の最終相場に基づいて評価しております。
                        (2)  金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                         金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引
                        業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報
                        会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価してお
                        ります。
                        (3)  時価が入手できなかった有価証券
                         直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断
                        した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認
                        める評価額により評価しております。
      2.    デリバティブの評価基準及              先物取引
          び評価方法               個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                        は、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
                        清算値段または最終相場によっております。
      3.    収益及び費用の計上基準              受取配当金の計上基準
                         受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配
                        当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で
                        計上しております。
    (貸借対照表に関する注記)

              項 目            (2022年4月26日現在)                   (2022年10月26日現在)
      1.    当計算期間の末日におけ                         329,249,133口                   359,830,933口
          る受益権の総数
      2.    1単位当たり純資産の額                 1口当たり純資産額 1.7538円                   1口当たり純資産額 1.8710円
                       (1万口当たりの純資産額17,538円)                   (1万口当たりの純資産額18,710円)
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
               項 目                     (2022年10月26日現在)
      1.    貸借対照表計上額、時価及               金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計
          び差額              上額と時価との差額はありません。
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      2.    時価の算定方法              (1)  有価証券(株式)
                         「重要な会計方針の注記」に記載しております。
                        (2)  派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
                         デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載し
                        ております。
                        (3)  コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
                         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、
                        当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    (2022年4月26日現在)
      ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                                                   (単位:円)
                            契 約 額 等
       区 分          種 類                          時 価         評価損益
                                    うち
                                   1年超
            株価指数先物取引
             買建
      市場取引
               TOPIX   先物   0406月        17,626,100          -     18,760,000          1,133,900
                 小計           17,626,100          -     18,760,000          1,133,900
             合 計               17,626,100          -     18,760,000          1,133,900
    (2022年10月26日現在)

      ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                                                   (単位:円)
                             契 約 額 等
       区 分          種 類                          時 価         評価損益
                                    うち
                                   1年超
            株価指数先物取引
             買建
      市場取引
               TOPIX   先物   0412月        19,136,100          -     19,185,000           48,900
                 小計           19,136,100          -     19,185,000           48,900
             合 計               19,136,100          -     19,185,000           48,900
    (注)1.時価の算定方法
        株価指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
           1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価し
            ております。
            このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ず
            る方法で評価しております。
           2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
        2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
    (その他の注記)

                          (2022年4月26日現在)
      開示対象ファンドの
      期首における当該親投資信託の元本額                                              329,842,889円
                                 93/134


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      同期中における追加設定元本額                                              16,840,640円
      同期中における一部解約元本額                                              17,434,396円
      2022年4月26日現在の元本の内訳

      日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)                                             329,249,133円
       合 計                                            329,249,133円
                          (2022年10月26日現在)

      開示対象ファンドの
      期首における当該親投資信託の元本額                                              329,249,133円
      同期中における追加設定元本額                                              42,589,870円
      同期中における一部解約元本額                                              12,008,070円
      2022年10月26日現在の元本の内訳

      日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)                                             359,830,933円
       合 計                                            359,830,933円
                                 94/134














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    2【ファンドの現況】

    【純資産額計算書】

    日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)

                                       2022年11月30日現在

      Ⅰ 資産総額                                   192,937,866円
      Ⅱ 負債総額                                     207,527円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                   192,730,339円
      Ⅳ 発行済口数                                   201,633,200口
      Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                      0.9558円
       (1万口当たり純資産額)                                    (9,558円)
    日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)

                                       2022年11月30日現在

      Ⅰ 資産総額                                   684,319,320円
      Ⅱ 負債総額                                     823,788円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                   683,495,532円
      Ⅳ 発行済口数                                   501,008,276口
      Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                      1.3642円
       (1万口当たり純資産額)                                   (13,642円)
    第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

       ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、ファンドの受益権を取り扱う振替機関が社振法の

       規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振
       替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振
       替受益権を表示する受益証券は発行されません。
      イ 名義書換

        該当事項はありません。
      ロ 受益者名簿
        作成しません。
      ハ 受益者に対する特典
        ありません。
      ニ 受益権の譲渡および譲渡制限等
      (イ)受益権の譲渡
        a.受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
          記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
        b.上記aの申請のある場合には、上記aの振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
          益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
          に記載または記録するものとします。ただし、上記aの振替機関等が振替先口座を開設したも
          のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上
          位機関を含みます。)に社振法の規定に従い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記
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          載または記録が行われるよう通知するものとします。
        c.上記aの振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
          されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
          る場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したと
          きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      (ロ)受益権の譲渡制限および譲渡の対抗要件
         譲渡制限はありません。ただし、受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなけれ
         ば、委託会社および受託会社に対抗することができません。
      ホ 受益権の再分割
        委託会社は、受託会社と協議の上、社振法に定めるところに従い、一定日現在の受益権を均等に再
        分割できるものとします。
      ヘ 償還金
        償還金は、原則として、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
        者に支払います。
      ト 質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
        い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定
        によるほか、民法その他の法令等に従って取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第1【委託会社等の概況】

    1【委託会社等の概況】

       イ 資本金の額および株式数

                          2022年11月30日現在
         資本金の額                 20億円
         会社が発行する株式の総数                 60,000,000株
         発行済株式総数                 33,870,060株
       ロ 最近5年間における資本金の額の増減

         該当ありません。
       ハ 会社の機構

         委託会社の取締役は8名以内とし、株主総会で選任されます。取締役の選任決議は、議決権を行
         使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数を
         もって行い、累積投票によらないものとします。
         取締役の任期は、選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の
         終結の時までとし、補欠または増員によって選任された取締役の任期は、他の現任取締役の任期
         の満了する時までとします。
         委託会社の業務上重要な事項は、取締役会の決議により決定します。
         取締役会は、取締役会の決議によって、代表取締役若干名を選定します。
         また、取締役会の決議によって、取締役社長を1名選定し、必要に応じて取締役会長1名を選定
         することができます。
       ニ 投資信託の運用の流れ

    2【事業の内容及び営業の概況】








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                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託
       の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助
       言 業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を
       行っています。
       2022年11月30日現在、委託会社が運用を行っている投資信託(親投資信託は除きます)は、以下の通

       りです。
                                   本 数(本)            純資産総額(百万円)
              追加型株式投資信託                             711            9,311,404

              単位型株式投資信託                              97            457,387

             追加型公社債投資信託                               1            25,427

             単位型公社債投資信託                              183             302,632

                 合 計                          992           10,096,851

    3【委託会社等の経理状況】

     1 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第

      59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に
      関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
       また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和
      52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内
      閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
       なお、当中間会計期間(2022年4月1日から2022年9月30日まで)は、改正府令附則第3条第1項
      ただし書きにより、改正後の中間財務諸表等規則に基づいて作成しております。
      2 当社は、第37期(2021年4月1日から2022年3月31日まで)の財務諸表については、金融商品取引

       法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任                          あずさ監査法人の監査を受けており、第38期中間会
       計期間(2022年4月1日から2022年9月30日まで)の中間財務諸表については、金融商品取引法第193
       条の2第1項の規定に基づき、有限責任                      あずさ監査法人の中間監査を受けております。
    (1)【貸借対照表】

                                                    (単位:千円)

                                   前事業年度               当事業年度
                                (2021年3月31日)               (2022年3月31日)
     資産の部
        流動資産
         現金及び預金                               33,048,142               49,008,279
         顧客分別金信託                                300,036               300,041
         前払費用                                449,748               475,266
         未収入金                                132,419               103,809
         未収委託者報酬                               9,936,096               12,125,117
         未収運用受託報酬                               2,247,156               2,437,063
         未収投資助言報酬                                398,108               388,639
         未収収益                                 39,975               36,700
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                                          6,981               18,458
         その他の流動資産
                                       46,558,665               64,893,375
        流動資産合計
        固定資産
         有形固定資産                  ※1
          建物                               1,509,450               1,433,442
          器具備品                                870,855               653,985
          土地                                   710               710
          リース資産                                 13,483                7,357
                                            -             5,500
          建設仮勘定
                                       2,394,500               2,100,996
         有形固定資産合計
         無形固定資産
          ソフトウェア                               1,347,889               2,766,476
          ソフトウェア仮勘定                               1,029,033                100,616
          のれん                               3,654,491               3,349,950
          顧客関連資産                               15,671,890               13,558,615
          電話加入権                                 12,727               12,716
                                           48               42
          商標権
                                       21,716,080               19,788,417
         無形固定資産合計
         投資その他の資産
          投資有価証券                               22,866,282               14,212,354
          関係会社株式                               11,246,398               11,246,398
          長期差入保証金                               1,409,091               1,414,646
          長期前払費用                                116,117                77,936
          会員権                                 90,479               90,479
                                        △20,750               △20,750
          貸倒引当金
                                       35,707,619               27,021,065
         投資その他の資産合計
                                       59,818,200               48,910,479
        固定資産合計
                                      106,376,866               113,803,855
        資産合計
                                                    (単位:千円)

                                 前事業年度                当事業年度
                               (2021年3月31日)                (2022年3月31日)
     負債の部
        流動負債
         リース債務                                 5,153                3,567
         顧客からの預り金                                20,077                 6,045
         その他の預り金                                169,380                196,515
         未払金
          未払収益分配金                                 1,646                1,969
          未払償還金                                43,523                  152
          未払手数料                               4,480,697                5,545,582
          その他未払金                                270,290                 48,893
         未払費用                               5,940,121                7,379,404
         未払消費税等                                235,647               1,133,332
         未払法人税等                                762,648               2,455,291
         賞与引当金                               1,516,622                2,100,323
         資産除去債務                                   -              7,192
                                         9,710               40,396
         その他の流動負債
                                      13,455,519                18,918,667
        流動負債合計
        固定負債
         リース債務                                 9,678                4,525
         繰延税金負債                               2,566,958                1,279,409
         退職給付引当金                               5,258,448                5,084,506
                                        40,950                 4,620
         その他の固定負債
                                      7,876,035                6,373,062
        固定負債合計
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                                      21,331,554                25,291,730
        負債合計
     純資産の部

        株主資本
         資本金                               2,000,000                2,000,000
         資本剰余金
          資本準備金                               8,628,984                8,628,984
                                      81,927,000                73,466,962
          その他資本剰余金
                                      90,555,984                82,095,946
         資本剰余金合計
         利益剰余金
          利益準備金                                284,245                284,245
          その他利益剰余金
           配当準備積立金                                60,000                   -
           別途積立金                               1,476,959                     -
                                     △10,281,242                  3,834,794
           繰越利益剰余金
                                     △8,460,037                 4,119,040
         利益剰余金合計
                                      84,095,946                88,214,986
        株主資本計
        評価・換算差額等
                                        949,365                297,138
         その他有価証券評価差額金
                                        949,365                297,138
        評価・換算差額等合計
                                      85,045,311                88,512,124
        純資産合計
                                     106,376,866                113,803,855
        負債・純資産合計
    (2)【損益計算書】

                                                    (単位:千円)

                                前事業年度                 当事業年度
                             (自 2020年4月1日                 (自 2021年4月1日
                              至 2021年3月31日)                   至 2022年3月31日)
        営業収益
         委託者報酬                             50,610,457                 66,139,024
         運用受託報酬                              9,450,169                 9,652,634
         投資助言報酬                              1,270,584                 1,256,334
         その他営業収益
          サービス支援手数料                               200,807                 199,046
                                        32,820                 32,936
          その他
        営業収益計                             61,564,839                 77,279,976
        営業費用
         支払手数料                             22,784,919                 30,522,133
         広告宣伝費                               365,317                 330,161
         調査費
          調査費                              3,061,987                 3,196,921
          委託調査費                              7,810,157                12,192,048
         営業雑経費
          通信費                                95,163                 67,600
          印刷費                               554,920                 494,834
          協会費                                40,044                 34,433
          諸会費                                29,473                 30,488
          情報機器関連費                              4,562,612                 4,767,504
          販売促進費                                23,614                 31,930
                                       163,332                 181,301
          その他
        営業費用合計                             39,491,542                 51,849,358
        一般管理費
         給料
                                100/134


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          役員報酬                               277,027                 263,893
          給料・手当                              9,280,730                 8,664,828
          賞与                               950,630                 991,916
          賞与引当金繰入額                              1,501,855                 2,100,323
         交際費                                11,815                 12,301
         寄付金                                 949               29,273
         事務委託費                               844,255                1,422,189
         旅費交通費                                21,023                 16,863
         租税公課                               389,819                 476,729
         不動産賃借料                              1,639,529                 1,289,256
         退職給付費用                               790,144                 632,559
         固定資産減価償却費                              3,040,894                 3,133,951
         のれん償却費                              2,645,986                  304,540
                                       608,206                 256,994
         諸経費
                                     22,002,869                 19,595,622
        一般管理費合計
                                        70,426               5,834,995
        営業利益
                                                    (単位:千円)

                                  前事業年度                当事業年度
                              (自 2020年4月1日                (自 2021年4月1日
                               至 2021年3月31日)                至 2022年3月31日)
        営業外収益
         受取配当金                                 13,164                7,666
         受取利息                                 2,736               1,836
         時効成立分配金・償還金                                 88,335               43,406
         原稿・講演料                                 2,603               2,587
         投資有価証券償還益                                 57,388               383,608
         投資有価証券売却益                                162,941               911,268
         為替差益                                    -             4,673
                                         72,933               81,640
         雑収入
        営業外収益合計                                400,104              1,436,686
        営業外費用
         投資有価証券償還損                                 11,762               146,219
         投資有価証券売却損                                 34,473               81,384
         為替差損                                   766                 -
                                         1,240               2,866
         雑損失
                                         48,243               230,470
        営業外費用合計
                                        422,288              7,041,212
        経常利益
        特別損失
         固定資産除却損                 ※1                54,493               83,651
         減損損失                 ※2             28,097,346                     -
         システム統合関連費用                 ※3                   -            375,636
         早期退職費用                 ※4               216,200               260,075
         本社移転費用                                127,044                   -
                                         5,460               67,000
         その他特別損失
                                      28,500,544                 786,362
        特別損失合計
        税引前当期純利益又は
                                     △28,078,256                 6,254,849
        税引前当期純損失(△)
        法人税、住民税及び事業税                               1,549,173               3,101,482
                                       △693,192               △965,673
        法人税等調整額
                                101/134


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                                        855,980              2,135,809
        法人税等合計
        当期純利益又は
                                     △28,934,237                 4,119,040
        当期純損失(△)
    (3)【株主資本等変動計算書】

    前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                                      株主資本
                         資本剰余金                    利益剰余金
                                               その他利益剰余金
               資本金
                         その他資本
                               資本剰余金
                    資本準備金                利益準備金
                                          配当準備             繰越利益
                          剰余金
                                                別途積立金
                                合計
                                           積立金             剰余金
    当期首残高           2,000,000      8,628,984     81,927,000      90,555,984       284,245      60,000     1,476,959      19,364,265
    当期変動額
     剰余金の配当                                                   △711,271
     当期純損失(△)                                                 △28,934,237
     株主資本以外の
     項目の当期変動
     額(純額)
    当期変動額合計              -      -     -      -     -      -      -  △29,645,508
    当期末残高           2,000,000      8,628,984     81,927,000      90,555,984       284,245      60,000     1,476,959     △10,281,242
                      株主資本                 評価・換算差額等

                 利益剰余金
                                                      純資産合計
                                   その他有価証券          評価・換算
                          株主資本合計
                 利益剰余金
                                    評価差額金         差額等合計
                  合計
    当期首残高               21,185,470         113,741,454           377,855         377,855      114,119,309
    当期変動額
     剰余金の配当               △711,271         △711,271                           △711,271
     当期純損失(△)              △28,934,237         △28,934,237                           △28,934,237
     株主資本以外の
     項目の当期変動                                   571,510         571,510        571,510
     額(純額)
    当期変動額合計              △29,645,508         △29,645,508            571,510         571,510     △29,073,997
    当期末残高              △8,460,037          84,095,946           949,365         949,365      85,045,311
    当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                                      株主資本
                         資本剰余金                    利益剰余金
                                               その他利益剰余金
               資本金
                         その他資本
                               資本剰余金
                    資本準備金                利益準備金
                                          配当準備             繰越利益
                          剰余金
                                                別途積立金
                                合計
                                           積立金             剰余金
    当期首残高          2,000,000      8,628,984     81,927,000      90,555,984       284,245      60,000     1,476,959     △10,281,242
    当期変動額
     剰余金の配当
     欠損填補                    △8,460,037      △8,460,037                         8,460,037
     当期純利益                                                   4,119,040
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     任意積立金の
                                           △60,000     △1,476,959        1,536,959
     取崩
     株主資本以外の
     項目の当期変動
     額(純額)
    当期変動額合計              -      - △8,460,037      △8,460,037          -   △60,000     △1,476,959       14,116,037
    当期末残高          2,000,000      8,628,984     73,466,962      82,095,946       284,245        -      -   3,834,794
                      株主資本                 評価・換算差額等

                 利益剰余金
                                                      純資産合計
                                   その他有価証券          評価・換算
                          株主資本合計
                 利益剰余金
                                    評価差額金         差額等合計
                  合計
    当期首残高              △8,460,037          84,095,946           949,365         949,365      85,045,311
    当期変動額
     剰余金の配当
     欠損填補               8,460,037             -                           -
     当期純利益               4,119,040         4,119,040                           4,119,040
     任意積立金の
                       -         -                           -
     取崩
     株主資本以外の
     項目の当期変動                                  △652,227         △652,227        △652,227
     額(純額)
    当期変動額合計               12,579,078          4,119,040         △652,227         △652,227        3,466,812
    当期末残高               4,119,040         88,214,986           297,138         297,138      88,512,124
    [注記事項]

    (重要な会計方針)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)子会社株式
       移動平均法による原価法
     (2)その他有価証券

      市場価格のない株式等以外
       決算日の市場価格等に基づく時価法
       (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
      市場価格のない株式等
       移動平均法による原価法
    2.固定資産の減価償却の方法

     (1)有形固定資産(リース資産を除く)
       定率法によっております。但し、建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備に
      ついては、定額法によっております。
       なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
        建物                  3~50年
        器具備品                     4~15年
     (2)無形固定資産(リース資産を除く)

       定額法によっております。
       なお、主な償却年数は次のとおりであります。
        のれん            14年
        顧客関連資産       6~19年
        ソフトウェア(自社利用分)  5年(社内における利用可能期間)
     (3)リース資産

       所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
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       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
    3.引当金の計上基準

      (1)貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権につい
      ては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)賞与引当金

       従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。
     (3)退職給付引当金

       従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当事業年度において発生
      していると認められる額を計上しております。
       ①退職給付見込額の期間帰属方法
       退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定
      式基準によっております。
       ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
       過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
       数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
    4.収益及び費用の計上基準

      「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下、「収益認識会計基準」という。)等を
     適用しており、約束したサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該サービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収
     益を認識することとしております。
      当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び収益を認識する通常の時点は
     以下のとおりであります。
     (1)委託者報酬

        委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受
       け取ります。当該報酬は投資信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
     (2)運用受託報酬

        運用受託報酬は、対象顧客との投資一任契約に基づき、主に契約期間内の月末純資産平均価額に対する一定割合と
       して認識され、確定した報酬を受け取ります。当該報酬は対象口座の運用期間にわたり収益として認識しておりま
       す。
     (3)投資助言報酬

        投資助言報酬は、対象顧客との投資助言契約に基づき、主に契約期間内の月末純資産平均価額に対する一定割合と
       して認識され、確定した報酬を受け取ります。当該報酬は対象口座の助言期間にわたり収益として認識しておりま
       す。
    (会計方針の変更)

     「収益認識会計基準」等を当事業年度の期首から適用し、約束したサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該サービ
    スと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。当該会計基準等の適用が当事業年度の財務諸
    表に与える影響はありません。なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収
    益認識関係」注記については記載しておりません。
    (貸借対照表関係)

    ※1 有形固定資産の減価償却累計額
                           前事業年度                   当事業年度
                          (2021年3月31日)                   (2022年3月31日)
      建物
                           102,329千円                   210,548千円
      器具備品
                          1,153,649千円                   1,309,352千円
      リース資産
                            2,830千円                   6,073千円
    2 当座借越契約

        当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行と当座借越契約を締結しております。当座借越契約に係
       る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
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                            前事業年度                   当事業年度
                          (2021年3月31日)                   (2022年3月31日)
       当座借越極度額の総額                    10,000,000千円                   10,000,000千円
       借入実行残高                            -千円                   -千円
       差引額
                          10,000,000千円                   10,000,000千円
    3 保証債務

        当社は、子会社であるSumitomo               Mitsui    DS  Asset   Management(USA)Inc.における賃貸借契約に係る賃借料に対し、
       2023年6月までの賃借料総額の支払保証を行っております。
                            前事業年度                   当事業年度
                           (2021年3月31日)                   (2022年3月31日)
       Sumitomo     Mitsui    DS  Asset
                            93,374千円                   57,356千円
       Management      (USA)Inc.
    (損益計算書関係)

    ※1 固定資産除却損
                            前事業年度                   当事業年度
                         (自       2020年4月1日                (自       2021年4月1日
                          至       2021年3月31日)                 至       2022年3月31日)
       建物
                            18,278千円                     -千円
       器具備品
                            28,604千円                      0千円
       リース資産
                              -千円                   -千円
       ソフトウェア
                             7,610千円                   83,651千円
       ソフトウェア仮勘定
                              -千円                   -千円
    ※2 減損損失

        前事業年度において、次のとおり減損損失を計上しております。
                                                    (単位:千円)
            場所              用途             種類            減損損失
             -            その他             のれん            28,097,346
        当社は、資産と対応して継続的に収支の把握ができる単位が全社のみであることから全社資産の単一グループと
        しております。
        当社は、当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併に伴って発生したのれ
        んを計上しております。当該のれんについて下期以降の業績は上向いているものの、通期では業績計画を下回る結
        果となったことを踏まえて将来キャッシュ・フローを見直した結果、のれんの帳簿価額の回収が見込まれなくなっ
        たため、帳簿価額を回収可能価額まで減損し、当該減少額を減損損失として計上しております。
        なお、回収可能価額は使用価値としており、将来キャッシュ・フローを9.2%で割り引いて算出しております。
        当事業年度において計上した減損損失はありません。
    ※3 システム統合関連費用

        社内システム統合に伴うものであり、主にデータの移行費用などであります。
    ※4 早期退職費用

        早期希望退職の募集等の実施に関連して発生する費用であります。
    (株主資本等変動計算書関係)

    前事業年度(自       2020年4月1日 至          2021年3月31日)
     1.発行済株式数に関する事項
                    当期首株式数          当期増加株式数          当期減少株式数           当期末株式数
          普通株式            33,870,060株               -          -      33,870,060株
     2.剰余金の配当に関する事項

      配当金支払額等
                           配当金の総額         一株当たり
          決議        株式の種類                           基準日       効力発生日
                               (千円)     配当額(円)
       2020年6月29日                                      2020年        2020年
                  普通株式         711,271         21.00
        定時株主総会                                     3月31日        6月30日
    当事業年度(自       2021年4月1日 至          2022年3月31日)

     1.発行済株式数に関する事項
                    当期首株式数          当期増加株式数          当期減少株式数           当期末株式数
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          普通株式           33,870,060株                -          -     33,870,060株
     2.剰余金の配当に関する事項

      基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの
                           配当金の総額         一株当たり
          決議        株式の種類                           基準日       効力発生日
                               (千円)     配当額(円)
       2022年6月28日                                      2022年        2022年
                  普通株式           2,540,254          75.00
                                            3月31日        6月29日
        定時株主総会
    (リース取引関係)

    オペレーティング・リース取引
     (借主側)
     オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                    (単位:千円)
                         前事業年度                     当事業年度
                       (2021年3月31日)                     (2022年3月31日)
        1年以内                       1,194,699                     1,166,952
        1年超                       3,497,258                     2,323,090
        合計                       4,691,958                     3,490,042
    (金融商品関係)

    1.金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融サービス事業を行っています。そのため、資金運用については、短
       期的で安全性の高い金融資産に限定し、財務体質の健全性、安全性、流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない
       運用を行っています。また、資金調達及びデリバティブ取引は行っていません。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク

        営業債権である未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。未収委託者報酬
       は、信託財産中から支弁されるものであり、信託財産については受託者である信託銀行において分別管理されている
       ため、リスクは僅少となっています。
        投資有価証券については、主に事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等であり、市場価格の変動
       リスク及び発行体の信用リスクに晒されています。関係会社株式については、主に全額出資の子会社の株式であり、
       発行体の信用リスクに晒されています。
        営業債務である未払手数料は、すべて1年以内の支払期日であります。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制

      ①信用リスクの管理
        当社は、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、営業債権について、取引先毎の期日管理及び残高管理を行う
       とともに、その状況について取締役会に報告しています。
        投資有価証券、子会社株式は発行体の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
       管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
      ②市場リスクの管理
        投資有価証券については、自己勘定資産の運用・管理に関する規程に従い、各所管部においては所管する有価証券
       について管理を、経営企画部においては総合的なリスク管理を行い、定期的に時価を把握しています。また、資産の
       自己査定及び償却・引当規程に従い、その状況について取締役会に報告しています。
        なお、事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等については、純資産額に対する保有制限を設けて
       おり、また、自社設定投信等の取得・処分に関する規則に従い、定期的に取締役会において報告し、投資家の資金性
       格、金額、および投資家数等の状況から検討した結果、目的が達成されたと判断した場合には速やかに処分すること
       としています。
    2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、市場価格のないものは、次表
      には含まれていません((注2)参照)。
     前事業年度(2021年3月31日)

                                                     (単位:千円)
            区分            貸借対照表計上額                 時価             差額
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (1)現金及び預金                       33,048,142             33,048,142                -
      (2)顧客分別金信託                         300,036             300,036               -
      (3)未収委託者報酬                        9,936,096             9,936,096                -
      (4)未収運用受託報酬                        2,247,156             2,247,156                -
      (5)未収投資助言報酬                         398,108             398,108               -
      (6)投資有価証券
       ①その他有価証券                      22,826,472             22,826,472                -
      (7)長期差入保証金                        1,409,091             1,409,091                -
            資産計                                               -
                             70,165,105             70,165,105
      (1)顧客からの預り金                                                     -
                               20,077             20,077
      (2)未払手数料                                                     -
                              4,480,697             4,480,697
            負債計                                               -
                              4,500,774             4,500,774
     当事業年度(2022年3月31日)

                                                     (単位:千円)
            区分            貸借対照表計上額                 時価             差額
      (1)現金及び預金                       49,008,279             49,008,279                -
      (2)顧客分別金信託                         300,041             300,041               -
      (3)未収委託者報酬                       12,125,117             12,125,117                -
      (4)未収運用受託報酬                        2,437,063             2,437,063                -
      (5)未収投資助言報酬                         388,639             388,639               -
      (6)投資有価証券
       ①その他有価証券                      14,172,545             14,172,545                -
            資産計                                               -
                             78,431,686             78,431,686
      (1)顧客からの預り金                                                     -
                                6,045             6,045
      (2)未払手数料                                                     -
                              5,545,582             5,545,582
            負債計                                               -
                              5,551,627             5,551,627
      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

       資 産
        (1)現金及び預金、(2)顧客分別金信託、(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬及び(5)未収投資助言報酬
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
        (6)投資有価証券
          これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表され
         ている基準価格によっております。
       負 債

        (1)顧客からの預り金及び(2)未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
    (注2)市場価格のない金融商品の貸借対照表計上額

                                       (単位:千円)
                         前事業年度            当事業年度
             区分
                       (2021年3月31日)            (2022年3月31日)
       その他有価証券
         非上場株式                     39,809            39,809
             合計                 39,809            39,809
       子会社株式
         非上場株式                   11,246,398            11,246,398
             合計               11,246,398            11,246,398
       その他有価証券については、市場価格がないため、「(6)①その他有価証券」には含めておりません。
       子会社株式については、市場価格がないため、時価開示の対象とはしておりません。
       また時価をもって貸借対照表計上額としている「(6)①その他有価証券」は、全て投資信託で構成されております。そ

      のため、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」第26項の経過措置を適用し、金融商品の時価等及び時価のレベル
      ごとの内訳等に関する事項は記載しておりません。
      (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

     前事業年度(2021年3月31日)
                                                     (単位:千円)
           区分           1年以内         1年超5年以内          5年超10年以内            10年超
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      現金及び預金                  33,048,142              -          -          -
      顧客分別金信託                    300,036             -          -          -
      未収委託者報酬                   9,936,096              -          -          -
      未収運用受託報酬                   2,247,156              -          -          -
      未収投資助言報酬                    398,108             -          -          -
      長期差入保証金                    42,007         1,367,084              -          -
           合計             45,971,548           1,367,084              -          -
     当事業年度(2022年3月31日)

                                                     (単位:千円)
           区分           1年以内         1年超5年以内          5年超10年以内            10年超
      現金及び預金                  49,008,279              -          -          -
      顧客分別金信託                    300,041            -          -          -
      未収委託者報酬                  12,125,117              -          -          -
      未収運用受託報酬                   2,437,063              -          -          -
      未収投資助言報酬                    388,639            -          -          -
           合計             64,259,140              -          -          -
    (有価証券関係)

    1.子会社株式
    前事業年度(2021年3月31日)
       子会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式11,246,398千円)は、市場価格がないことから、記載しておりませ
      ん。
    当事業年度(2022年3月31日)

       子会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式11,246,398千円)は、市場価格がないことから、記載しておりませ
      ん。
    2.その他有価証券

    前事業年度(2021年3月31日)
                                                     (単位:千円)
                 区分               貸借対照表計上額            取得原価           差額
      (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
        投資信託等                           16,097,433          14,397,606          1,699,827
                 小計                  16,097,433          14,397,606          1,699,827
      (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
        投資信託等                           6,729,039          6,994,762         △265,723
                 小計                  6,729,039          6,994,762         △265,723
                 合計                  22,826,472          21,392,369          1,434,103
    (注)非上場株式等(貸借対照表計上額 39,809千円)については、市場価格がないことから、記載しておりません。
    当事業年度(2022年3月31日)

                                                     (単位:千円)
                 区分               貸借対照表計上額            取得原価           差額
      (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
        投資信託等                            9,299,062          8,672,725          626,337
                 小計                   9,299,062          8,672,725          626,337
      (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
        投資信託等                            4,873,482          5,039,817         △166,335
                 小計                   4,873,482          5,039,817         △166,335
                 合計                  14,172,545          13,712,543           460,001
    (注)非上場株式等(貸借対照表計上額 39,809千円)については、市場価格がないことから、記載しておりません。
    3.事業年度中に売却したその他有価証券

    前事業年度(自       2020年4月1日 至          2021年3月31日)
                                 (単位:千円)
          売却額          売却益の合計額           売却損の合計額
             1,978,622            162,941           34,473
                                 (単位:千円)
          償還額          償還益の合計額           償還損の合計額
             1,630,219             57,388           11,762
                                108/134

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    当事業年度(自       2021年4月1日 至          2022年3月31日)

                                 (単位:千円)
          売却額          売却益の合計額           売却損の合計額
             4,082,976            911,268           81,384
                                 (単位:千円)
          償還額          償還益の合計額           償還損の合計額
             7,183,410            383,608           146,219
    4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、投資有価証券について1,560千円(その他有価証券1,560千円)減損処理を行っております。
       なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合、及び30%以上50%未満下
      落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
       当事業年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
    (退職給付関係)

    1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として、確定拠出年
      金制度を設けております。
    2.確定給付制度

     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                     (単位:千円)
                                 前事業年度                当事業年度
                               (自   2020年4月1日             (自   2021年4月1日
                                至  2021年3月31日)              至  2022年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                                5,299,814                5,258,448
        勤務費用                                476,308                454,611
        利息費用                                  -              1,013
        数理計算上の差異の発生額                                67,476               △34,553
        退職給付の支払額                               △585,151                △595,013
        過去勤務費用の発生額                                  -                -
        合併による発生額                                  -                -
       退職給付債務の期末残高                                5,258,448                5,084,506
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     (単位:千円)
                                 前事業年度                当事業年度
                               (2021年3月31日)                (2022年3月31日)
       非積立型制度の退職給付債務                                5,258,448                5,084,506
       未認識数理計算上の差異                                   -                -
       未認識過去勤務費用                                   -                -
       退職給付引当金                                5,258,448                5,084,506
     (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                     (単位:千円)
                                 前事業年度                当事業年度
                               (自   2020年4月1日             (自   2021年4月1日
                                至  2021年3月31日)              至  2022年3月31日)
       勤務費用                                 476,308                454,611
       利息費用                                   -              1,013
       数理計算上の差異の費用処理額                                 67,476               △34,553
       その他                                 246,359                211,487
       確定給付制度に係る退職給付費用                                 790,144                632,559
    (注)その他は、その他の関係会社等からの出向者の年金掛金負担分及び退職給付引当額相当額負担分、退職定年制度適用
       による割増退職金並びに確定拠出年金への拠出額であります。
     (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

       主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)
                                  前事業年度                当事業年度
                               (自   2020年4月1日             (自   2021年4月1日
                                至  2021年3月31日)              至  2022年3月31日)
       割引率                                 0.020%                0.130%
                                109/134

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    3.確定拠出制度

     当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度239,162千円、当事業年度237,296千円であります。
    (税効果会計関係)

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                             (単位:千円)

                              前事業年度             当事業年度
                            (2021年3月31日)             (2022年3月31日)
      繰延税金資産

        退職給付引当金                           1,610,136             1,556,876
        賞与引当金                            464,389             643,119
        調査費                            247,208             279,809
        未払金                            206,090             284,070
        未払事業税                            66,891             139,522
        ソフトウェア償却                            90,431             107,998
        子会社株式評価損                            114,876             114,876
        その他有価証券評価差額金                            131,391              93,946
                                    35,930             28,056
        その他
      繰延税金資産小計                            2,967,346             3,248,274
      評価性引当額(注)                            △218,966             △189,102
      繰延税金資産合計
                                  2,748,380             3,059,171
      繰延税金負債

        無形固定資産                           4,798,732             4,151,648
        資産除去債務                               -            825
                                   516,605             186,107
        その他有価証券評価差額金
      繰延税金負債合計                            5,315,338             4,338,581
      繰延税金資産(負債)の純額
                                 △2,566,958             △1,279,409
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要

     な項目別の内訳
                                前事業年度             当事業年度
                              (2021年3月31日)            (2022年3月31日)
                             税引前当期純損失のため
      法定実効税率
                                               30.6%
                             記載を省略しておりま
      (調整)
                             す。
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                        1.6
       住民税均等割等                                        0.1
       のれん償却費                                        1.4
                                                0.2
       その他
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                                        34.1
    (収益認識関係)


     顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「セグメント情報等」注記に記載のとおりであります。
    (セグメント情報等)

    前事業年度(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)
    1.セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
      グメント情報の記載を省略しております。
    2.関連情報

     (1)製品及びサービスごとの情報
                                                     (単位:千円)
                 委託者報酬        運用受託報酬         投資助言報酬          その他         合計
        外部顧客への
                  50,610,457         9,450,169         1,270,584          233,628        61,564,839
         営業収益
     (2)地域ごとの情報

      ①営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の
       記載を省略しております。
      ②有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     (3)主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
    4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
    5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
    当事業年度(自       2021年4月1日        至2022年3月31日)

    1.セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
      活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
      グメント情報の記載を省略しております。
    2.関連情報

     (1)製品及びサービスごとの情報
                                                     (単位:千円)
                 委託者報酬         運用受託報酬         投資助言報酬          その他         合計
        外部顧客への
                  66,139,024         9,652,634         1,256,334          231,982        77,279,976
         営業収益
     (2)地域ごとの情報

      ①営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の
       記載を省略しております。
      ②有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     (3)主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
    4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
    (関連当事者情報)

    前事業年度(自       2020年4月1日 至          2021年3月31日)
    1.関連当事者との取引
     (1)兄弟会社等
                                                     (単位:千円)
         会社等の                事業の    議決権等の
                  資本金、出資金                 関連当事者
     種類    名称又は     所在地           内容又    所有(被所            取引の内容      取引金額      科目    期末残高
                   又は基金                との関係
          氏名               は職業    有)割合
     親会社                            %
        ㈱三井住友      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
      の              1,770,996,505      銀行業                      3,728,851          863,159
        銀行      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          -
     親会社                            %
        SMBC日興      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
      の              10,000,000     証券業                      5,578,226         1,070,559
        証券㈱      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          -
    (注)取引条件及び取引条件の決定方針等
        投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
    2.親会社に関する注記

      株式会社三井住友フィナンシャルグループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場)
    当事業年度(自       2021年4月1日        至  2022年3月31日)

    1.関連当事者との取引
      (1)兄弟会社等
                                                     (単位:千円)
         会社等の                事業の    議決権等の
                  資本金、出資金                 関連当事者
     種類    名称又は     所在地           内容又    所有(被所            取引の内容      取引金額      科目    期末残高
                   又は基金                との関係
          氏名               は職業    有)割合
     親会社                            %
        ㈱三井住友      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
      の              1,770,996,505      銀行業                      4,727,024         1,098,966
        銀行      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          -
     親会社                            %
        SMBC日興      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
      の              10,000,000     証券業                      8,397,864         1,661,614
        証券㈱      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          -
    (注)取引条件及び取引条件の決定方針等
        投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
    2.親会社に関する注記

      株式会社三井住友フィナンシャルグループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場)
    (1株当たり情報)

                                前事業年度                当事業年度
                              (自      2020年4月1日             (自      2021年4月1日
                               至      2021年3月31日)              至      2022年3月31日)
      1株当たり純資産額                              2,510.93円                2,613.28円
      1株当たり当期純利益又は
                                   △854.27円                 121.61円
      1株当たり当期純損失(△)
      (注)1.前事業年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、1株当たり当期純損失であり、また、潜在株
          式が存在しないため記載しておりません。
          当事業年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
          ん。
         2.1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、次のとおりであります。
                                112/134


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                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                前事業年度                当事業年度
                              (自      2020年4月1日             (自      2021年4月1日
                               至      2021年3月31日)              至      2022年3月31日)
      1株当たり当期純利益又は当期純損失
       当期純利益又は当期純損失(△)(千円)                           △28,934,237                 4,119,040
       普通株主に帰属しない金額(千円)                                -                -
       普通株式に係る当期純利益又は
                                 △28,934,237                 4,119,040
       当期純損失(△)(千円)
       期中平均株式数(株)                            33,870,060                33,870,060
    中間財務諸表

    (1)中間貸借対照表

                                                 (単位:千円)
                                      第38期中間会計期間
                                      (2022年9月30日)
     資産の部
      流動資産
       現金及び預金                                         35,409,452
        金銭の信託
                                               9,386,865
       顧客分別金信託                                           300,043
       前払費用                                           601,040
       未収委託者報酬                                         11,798,214
       未収運用受託報酬                                          2,759,722
       未収投資助言報酬                                           386,860
       未収収益                                           40,783
                                                307,594
       その他
                                              60,990,577
       流動資産合計
      固定資産
       有形固定資産                       ※1                  2,044,583
       無形固定資産
        のれん                                          3,197,680
        顧客関連資産                                         12,501,978
                                               2,865,181
        その他
                                              18,564,839
       無形固定資産合計
       投資その他の資産
        投資有価証券                                         11,924,303
        関係会社株式                                         11,850,598
        その他                                          1,571,118
                                               △  20,750
        貸倒引当金
                                              25,325,270
        投資その他の資産合計
                                              45,934,694
       固定資産合計
                                              106,925,272
      資産合計
     負債の部

      流動負債
       リース債務                                            2,564
       顧客からの預り金                                           28,648
       その他の預り金                                           93,717
       未払金                                          5,378,614
       未払費用                                          4,957,793
       未払法人税等                                           910,281
       前受収益                                           32,553
       賞与引当金                                          1,973,312
                                113/134


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                                                482,541
       その他                       ※2
                                              13,860,025
       流動負債合計
      固定負債
       リース債務                                            3,243
       繰延税金負債                                           987,563
                                               5,137,995
       退職給付引当金
                                               6,128,802
       固定負債合計
                                              19,988,828
      負債合計
     純資産の部

      株主資本
       資本金                                          2,000,000
       資本剰余金
        資本準備金                                          8,628,984
                                              73,466,962
        その他資本剰余金
                                              82,095,946
        資本剰余金合計 
       利益剰余金
        利益準備金                                           284,245
        その他利益剰余金
                                               2,489,135
         繰越利益剰余金
                                               2,773,380
        利益剰余金合計
                                              86,869,326
       株主資本合計
      評価・換算差額等
                                                 67,117
       その他有価証券評価差額金
                                                 67,117
       評価・換算差額等合計
                                              86,936,444
      純資産合計
                                              106,925,272
     負債純資産合計
    (2)中間損益計算書

                                                  (単位:千円)
                                       第38期中間会計期間
                                       (自 2022年4月1日
                                        至 2022年9月30日)
          営業収益
           委託者報酬                                     31,446,166
           運用受託報酬                                     4,428,746
           投資助言報酬                                       607,317
           その他の営業収益                                       126,597
          営業収益計                                     36,608,828
          営業費用
                                               25,074,910
                                               9,497,685
          一般管理費                  ※1
          営業利益                                     2,036,233
          営業外収益
                            ※2
                                                 87,533
                                                309,096
          営業外費用                  ※3
          経常利益                                     1,814,670
          特別損失                  ※4                      6,885
          税引前中間純利益                                     1,807,784
          法人税、住民税及び事業税
                                                784,532
                                               △  171,342
          法人税等調整額
          法人税等合計                                       613,189
          中間純利益                                     1,194,594
                                114/134


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    (3)中間株主資本等変動計算書

    第38期中間会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

                                                     (単位:千円)

                                   株主資本
                              資本剰余金                   利益剰余金
                                                    その他利益剰余金
                資本金
                              その他資本       資本剰余金         利益
                       資本準備金
                                                      繰越利益
                               剰余金        合計       準備金
                                                      剰余金
     当期首残高            2,000,000       8,628,984       73,466,962       82,095,946         284,245       3,834,794
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                                  △2,540,254
      中間純利益                                                   1,194,594
      株主資本以外の
      項目の当中間期
      変動額(純額)
     当中間期変動額合計                -       -       -       -        -    △1,345,660
     当中間期末残高            2,000,000       8,628,984       73,466,962       82,095,946         284,245       2,489,135
                     株主資本                 評価・換算差額等

                利益剰余金
                                                     純資産合計
                                  その他有価証券          評価・換算
                         株主資本合計
                利益剰余金
                                   評価差額金         差額等合計
                 合計
     当期首残高              4,119,040         88,214,986           297,138         297,138        88,512,124
     当中間期変動額
      剰余金の配当             △2,540,254         △2,540,254                            △2,540,254
      中間純利益              1,194,594         1,194,594                            1,194,594
      株主資本以外の
      項目の当中間期                                △230,020         △230,020         △230,020
      変動額(純額)
     当中間期変動額
                  △1,345,660         △1,345,660          △230,020         △230,020        △1,575,680
     合計
     当中間期末残高              2,773,380         86,869,326           67,117         67,117       86,936,444
    注記事項

    (重要な会計方針)

    1.資産の評価基準及び評価方法
     (1)有価証券
      ①子会社株式
        移動平均法による原価法
      ②その他有価証券
        市場価格のない株式等以外
         中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法
         (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
        市場価格のない株式等
         移動平均法による原価法
      (2)金銭の信託

       運用目的の金銭の信託
         時価法
    2.固定資産の減価償却の方法

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     (1)有形固定資産(リース資産を除く)
       定率法によっております。但し、建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備に
      ついては、定額法によっております。
       なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
         建物                  8~50年
         器具備品                     4~15年
     (2)無形固定資産(リース資産を除く)

       定額法によっております。
       なお、主な償却年数は次のとおりであります。
         のれん            14年
         顧客関連資産       6~19年
         ソフトウェア(自社利用分)  5年(社内における利用可能期間)
     (3)リース資産

        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
    3.引当金の計上基準

     (1)貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権について
      は個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)賞与引当金

       従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上しております。
     (3)退職給付引当金

       従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間において
      発生していると認められる額を計上しております。
      ①退職給付見込額の期間帰属方法
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給付
       算定式基準によっております。
      ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
        過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
        数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
    4.収益及び費用の計上基準

       「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下、「収益認識会計基準」という。)等
      を適用しており、約束したサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該サービスと交換に受け取ると見込まれる金額
      で収益を認識することとしております。
       当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び収益を認識する通常の時点
      は以下のとおりであります。
     (1)委託者報酬

       委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受け
      取ります。当該報酬は投資信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
     (2)運用受託報酬

       運用受託報酬は、対象顧客との投資一任契約に基づき、主に契約期間内の月末純資産平均価額に対する一定割合とし
      て認識され、確定した報酬を受け取ります。当該報酬は対象口座の運用期間にわたり収益として認識しております。
     (3)投資助言報酬

       投資助言報酬は、対象顧客との投資助言契約に基づき、主に契約期間内の月末純資産平均価額に対する一定割合とし
      て認識され、確定した報酬を受け取ります。当該報酬は対象口座の助言期間にわたり収益として認識しております。
    (会計方針の変更)

      「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第                                 31  号  2021   年  6月  17  日。以下「時価算定会
    計基準適用指針」という。)等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第                                              27-2   項に定める経過的
    な取扱いに従って、時価算定基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用しております。これによる当中間財務
    諸表に与える影響はありません。
    (中間貸借対照表関係)

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                           第38期中間会計期間
                           (2022年9月30日)
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額
                       1,632,164千円
      ※2.消費税等の取扱い
         仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債のその他に
         含めて表示しております。
      ※3.当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行と当座借越契約を締結しております。
        当中間会計期間末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
           当座借越極度額の総額                 10,000,000千円
           借入実行残高                            -
             差引額                       10,000,000千円
      ※4.当社は、子会社であるSumitomo                 Mitsui    DS  Asset   Management(USA)Inc.における賃貸借契約に
        係る賃借料に対し、2023年6月までの賃借料総額40,711千円の支払保証を行っております。
    (中間損益計算書関係)

                           第38期中間会計期間
                     (自 2022年4月        1日     至 2022年9月30日)
      ※1.一般管理費のうち主要なもの
          のれん償却費                   152,270千円
          減価償却実施額
           有形固定資産                 173,639千円
           無形固定資産     1,441,546千円
      ※2.営業外収益のうち主要なもの
          為替差益          7,815千円
          受取配当金         1,230千円
          投資有価証券償還益              20,660千円
          投資有価証券売却益                  25,620千円
      ※3.営業外費用のうち主要なもの
          投資有価証券償還損                  43,419千円
          投資有価証券売却損    152,586千円
          金銭の信託運用損                 113,089千円
      ※4.特別損失のうち主要なもの
          固定資産除却損       6,885千円
    (中間株主資本等変動計算書関係)

    第38期中間会計期間(自 2022年4月                 1日     至 2022年9月30日)
    1.発行済株式数に関する事項
                  当事業年度期首          当中間会計期間          当中間会計期間          当中間会計期間末
                    株式数         増加株式数          減少株式数           株式数
         普通株式           33,870,060株               -          -     33,870,060株
    2.剰余金の配当に関する事項

                           配当金の総額        一株当たり
          決議        株式の種類                         基準日       効力発生日
                               (千円)    配当額(円)
        2022年6月28日                                    2022年        2022年
                   普通株式        2,540,254         75.00
        定時株主総会                                   3月31日        6月29日
    (リース取引関係)

                           第38期中間会計期間
                     (自 2022年4月        1日     至 2022年9月30日)
      1.オペレーティング・リース取引
       (借主側)
          未経過リース料(解約不能のもの)
             1年以内               1,161,545千円
             1年超                1,742,317千円
             合  計               2,903,862千円
    (金融商品関係)

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    1.金融商品の時価等に関する事項
    第38期中間会計期間(2022年9月30日)
      2022年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、市
    場価格のないものは、次表には含まれておりません((注1)参照)。また、現金及び預金、顧客分別金信託、未収委託者
    報酬、未収運用受託報酬、未収投資助言報酬、顧客からの預り金、未払金は、短期間で決済されるため時価が帳簿価格に近
    似することから、注記を省略しております。
                                                 (単位:千円)

             区分           中間貸借対照表計上額                 時価          差額
      (1)金銭の信託                         9,386,865            9,386,865            -
      (2)投資有価証券
       ①その他有価証券                       11,884,494            11,884,494            -
                               21,271,360
             資産計                              21,271,360            -
     (注1)市場価格のない金融商品

                                  (単位:千円)
               区分             中間貸借対照表計上額
        その他有価証券
          非上場株式                             39,809
               合計                        39,809
        子会社株式
          非上場株式                          11,850,598
               合計                      11,850,598
        これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号2020年3月31日)
       第5項に従い、1.金融商品の時価等に関する事項及び2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項で開示し
       ている表中には含めておりません。
    2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

      金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類してお
      ります。
      レベル1の時価       : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対
              象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル2の時価       : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るイン
              プットを用いて算定した時価
      レベル3の時価       : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレ
      ベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
     時価で中間貸借対照表に計上している金融商品                                               (単位:千円)

                                        時価
            区分
                        レベル1          レベル2          レベル3           合計
      (1)金銭の信託                       -      9,386,865             -      9,386,865
      (2)投資有価証券
       ①その他有価証券                      -      11,884,494              -     11,884,494
                                                 -
            資産計                 -      21,271,360                   21,271,360
      (注1)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

       (1)金銭の信託
          信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で構成さ
          れております。        信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取
          引相手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
          ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
       (2)投資有価証券①その他有価証券

         投資有価証券は、市場での取引頻度が低く、活発な市場における相場価格とは認められないため、公表されてい
         る基準価額又は取引金融機関から提示された価格により評価しております。
    (有価証券関係)

    第38期中間会計期間(2022年9月30日)
    1.子会社株式
      子会社株式(中間貸借対照表計上額 11,850,598千円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
    2.その他有価証券

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                                                 (単位:千円)
               区分            中間貸借対照表計上額              取得原価           差額
      (1)中間貸借対照表計上額が取得原価を
      超えるもの
        投資信託等                        4,799,952          4,484,899          315,053
               小計                  4,799,952          4,484,899          315,053
      (2)中間貸借対照表計上額が取得原価を
      超えないもの
        投資信託等                        7,084,541          7,290,117         △205,575
               小計                  7,084,541          7,290,117         △205,575
               合計                 11,884,494          11,775,016           109,477
     (注)非上場株式等(中間貸借対照表計上額 39,809千円)については、市場価格がないことから、記載しておりませ
        ん。
    (デリバティブ取引関係)

     当社は、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
    (収益認識関係)

    第38期中間会計期間(自 2022年4月                 1日     至 2022年9月30日)
     顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「セグメント情報等」注記に記載のとおりであります。
    (セグメント情報等)

    第38期中間会計期間(自 2022年4月                 1日     至 2022年9月30日)
    1.セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
      活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
      グメント情報の記載を省略しております。
    2.関連情報

     (1)製品及びサービスごとの情報
                                                 (単位:千円)

               委託者報酬        運用受託報酬         投資助言報酬          その他         合計
      外部顧客への
                31,446,166         4,428,746          607,317         126,597       36,608,828
       営業収益
     (2)地域ごとの情報

      ①営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収
       益の記載を省略しております。
      ②有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの
       有形固定資産の記載を省略しております。
     (3)主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありませ
       ん。
    3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
    4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
    5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
    (1株当たり情報)

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                           第38期中間会計期間
                     (自 2022年4月        1日     至 2022年9月30日)
        1株当たり純資産額                  2,566円76銭
        1株当たり中間純利益     35円26銭
        なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

    4【利害関係人との取引制限】

       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる

       行為が禁止されています。
       イ 自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
         と(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
         るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
       ロ 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、も
         しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
         閣府令で定めるものを除きます。)。
       ハ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
         法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
         者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
         下同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の
         当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当す
         る者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引を行
         うこと。
       ニ 委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
         うこと。
       ホ 上記ハ、ニに掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、
         投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるお
         それのあるものとして内閣府令で定める行為。
    5【その他】

       イ 定款の変更、その他の重要事項

       (イ)定款の変更
         該当ありません。
       (ロ)その他の重要事項
         該当ありません。
       ロ 訴訟事件その他会社に重要な影響を与えることが予想される事実
         該当ありません。
    第2【その他の関係法人の概況】

    1【名称、資本金の額及び事業の内容】

      イ 受託会社
      (イ)名称            三井住友信託銀行株式会社
      (ロ)資本金の額            342,037百万円(2022年3月末現在)
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      (ハ)事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                  る法律に基づき信託業務を営んでいます。
    〔参考情報:再信託受託会社の概要〕

      ・ 名称            株式会社日本カストディ銀行
      ・ 資本金の額            51,000百万円(2022年3月末現在)
      ・ 事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                  る法律に基づき信託業務を営んでいます。
      ロ 販売会社

                       資本金の額(百万円)
            名称                                事業の内容
                        2022年3月末現在
                               82,329 
     株式会社福岡銀行                               銀行法に基づき、銀行業を営んでいます。
                               36,878 
     株式会社十八親和銀行                               銀行法に基づき、銀行業を営んでいます。
                               10,000 
     株式会社熊本銀行                               銀行法に基づき、銀行業を営んでいます。
                                    金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               3,000 
     ぐんぎん証券株式会社
                                    引業を営んでいます。
     クレディ・スイス証券株式会                               金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               78,100 
     社                               引業を営んでいます。
                                    金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                              100,000 
     大和証券株式会社
                                    引業を営んでいます。
                                    金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               6,000 
     東海東京証券株式会社
                                    引業を営んでいます。
                                    金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               3,002 
     内藤証券株式会社
                                    引業を営んでいます。
                                    金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                                852 
     岡三にいがた証券株式会社
                                    引業を営んでいます。
                                    金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               3,794 
     リテラ・クレア証券株式会社
                                    引業を営んでいます。
    2【関係業務の概要】

       イ 受託会社

         信託契約の受託会社であり、信託財産の保管・管理・計算等を行います。
       ロ 販売会社
         委託会社との間で締結された販売契約に基づき、日本における当ファンドの募集・販売の取扱
         い、投資信託説明書(目論見書)の提供、一部解約の実行の請求の受付け、収益分配金、償還金
         の支払事務等を行います。
    3【資本関係】

    (持株比率5%以上を記載しています。)
    該当事項はありません。
    第3【その他】

       1 目論見書の表紙から本文の前までおよび裏表紙の記載について

       (1)「金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である。」旨を記載することがあります。
       (2)委託会社の金融商品取引業者登録番号を記載することがあります。
       (3)委託会社のホームページのアドレスおよび他のインターネットのアドレス(これらのアドレス
           をコード化した図形等も含む)を記載することがあります。
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       (4)請求目論見書の入手方法および投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨を記載するこ
           とがあります。
       (5)目論見書の使用開始日を記載することがあります。
       (6)投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨を記載することがあ
           ります。
       (7)請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合に
           はその旨の記録をしておくべきである旨を記載することがあります。
       (8)「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨を示す記載をすること
           があります。
       (9)当ファンドのロゴおよび委託会社のロゴを記載することがあります。
       (10)ファンドの形態および属性、申込みにかかる事項、ユニバーサルデザインフォントマークを記
           載することがあります。
       (11)写真、イラスト、図案およびキャッチコピーを採用することがあります。また、ファンドの管
           理番号等を記載することがあります。
       2 目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
       3 当ファンドの投資信託約款の全文を請求目論見書に掲載することがあります。
       4 目論見書は、目論見書の別称として「投資信託説明書(交付目論見書)」または「投資信託説明
         書(請求目論見書)」と称して使用することがあります。
       5 評価機関等から当ファンドに対する評価を取得し、使用することがあります。
       6 有価証券届出書を個別に提出している複数のファンドの実質的な投資対象資産に共通性がある場
         合には、当該複数のファンドを一つの投資信託説明書(交付目論見書)で説明することがあり
         ます。また、有価証券届出書を個別に提出している複数のファンドにかかる投資信託説明書
         (交付目論見書)および投資信託説明書(請求目論見書)を一体のものとして使用することが
         あります。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                    2022年6月15日
    三井住友DSアセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員

                                       公認会計士          羽 太 典 明
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                       公認会計士          菅 野 雅 子
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                       公認会計士          佐 藤 栄 裕
                         業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2021年4月1日から
    2022年3月31日までの第37期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等
    変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2022年3月31日現在の財政状態及び同日を
    もって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
    つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその
    監査報告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかな

    る作業も実施していない。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

    視することにある。
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    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに

      対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・  財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の

      見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した

      監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
      な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
      れる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実
      性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
      ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
      るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・  財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

      準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
      びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で

    識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
    の他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                                         以 上

     (注)1.上記の監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは監査の

     対象には含まれていません。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                     2022年7月12日

    三井住友DSアセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                         有限責任     あずさ監査法人

                            東京事務所

                          指定有限責任社員

                                                  石  井 勝    也
                                       公認会計士
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                                  佐  藤 栄    裕
                                       公認会計士
                          業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理
    状況」に掲げられている日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)の2021年4月27日から2022年4月26日ま
    での計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について
    監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し

    て、日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)の2022年4月26日現在の信託財産の状態及び同日をもって終
    了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基
    準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、
    我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドから
    独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎
    となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書(訂正有価証券届出書を含む。)に含まれる情報
    のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示す
    ることにある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその

    他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記

    載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、
    また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにあ
    る。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事

    実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。

    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
    適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるか

    どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事
    項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚
    偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意
    見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、
    財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的

    専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監

      査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎とな
      る十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク

      評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討す
      る。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合

      理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に

      基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められ
      るかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において
      財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない
      場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書
      日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
      きなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠してい

      るかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎と
      なる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重

    要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行
    う。
    利害関係

      三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
    計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

      ―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは監査の対象には含まれていま
    せん。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                     2022年7月12日

    三井住友DSアセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                         有限責任     あずさ監査法人

                            東京事務所

                          指定有限責任社員

                                                  石  井 勝    也
                                       公認会計士
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                                  佐  藤 栄    裕
                                       公認会計士
                          業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理
    状況」に掲げられている日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)の2021年4月27日から2022年4月26日ま
    での計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について
    監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し

    て、日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)の2022年4月26日現在の信託財産の状態及び同日をもって終
    了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基
    準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、
    我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドから
    独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎
    となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書(訂正有価証券届出書を含む。)に含まれる情報
    のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示す
    ることにある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその

    他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記

    載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、
    また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにあ
    る。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事

    実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。

    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
    適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
                                127/134


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるか

    どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事
    項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚
    偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意
    見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、
    財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的

    専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監

      査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎とな
      る十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク

      評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討す
      る。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合

      理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に

      基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められ
      るかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において
      財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない
      場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書
      日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
      きなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠してい

      るかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎と
      なる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重

    要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行
    う。
    利害関係

      三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
    計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

      ―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは監査の対象には含まれていま
    せん。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の中間監査報告書
                                                    2022年11月18日
    三井住友DSアセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                      有限責任      あずさ監査法人

                       東京事務所

                         指定有限責任社員

                                       公認会計士         菅 野 雅 子
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                       公認会計士         佐 藤 栄 裕
                         業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2022年4月1日から
    2023年3月31日までの第38期事業年度の中間会計期間(2022年4月1日から2022年9月30日まで)に
    係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要
    な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

    の作成基準に準拠して、三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2022年9月30日現在の財政状態
    及び同日をもって終了する中間会計期間(2022年4月1日から2022年9月30日まで)の経営成績に関
    する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意
    見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
    中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
    表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
    備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ

    とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
    る。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

    視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
    表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
    間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
    は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
    思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
                                129/134

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                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚

      偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
      人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・  中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監

      査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
      財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合

      理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手

      した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
      重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
      められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
      重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
      外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
      した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
      なる可能性がある。
    ・  中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

      の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
      構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
      いるかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実

    施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で
    求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                                         以 上

     (注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは中

     間監査の対象には含まれていません。
                                130/134






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                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
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                        独立監査人の中間監査報告書
                                                    2023年1月10日
    三井住友DSアセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                       有限責任      あずさ監査法人

                         東京事務所

                        指定有限責任社員

                                                石  井 勝     也 
                                      公認会計士
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                      公認会計士          佐  藤 栄     裕 
                        業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられている日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)の2022年4月27日か
    ら2022年10月26日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰
    余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

    の作成基準に準拠して、日本高配当株フォーカス(マイルドジャパン)の2022年10月26日現在の信託
    財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2022年4月27日から2022年10月26日まで)の損
    益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSア
    セットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
    の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
    入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
    中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
    表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
    備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ

    とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
    る。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
    表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
    間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
    は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
    思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程

    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
                                131/134

                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    ・  不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
      偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
      人 の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・  中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監

      査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
      財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合

      理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手

      した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
      重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
      められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
      重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
      外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
      した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
      なくなる可能性がある。
    ・  中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

      の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
      構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
      いるかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別

    した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
    るその他の事項について報告を行う。
    利害関係

      三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
    は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

      ―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――
    (注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは中間監査の対象には含ま
    れていません。
                                132/134







                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の中間監査報告書
                                                    2023年1月10日
    三井住友DSアセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                       有限責任      あずさ監査法人

                         東京事務所

                        指定有限責任社員

                                                石  井 勝     也 
                                      公認会計士
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                      公認会計士          佐  藤 栄     裕 
                        業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられている日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)の2022年4月27日か
    ら2022年10月26日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰
    余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

    の作成基準に準拠して、日本高配当株フォーカス(プレミアジャパン)の2022年10月26日現在の信託
    財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2022年4月27日から2022年10月26日まで)の損
    益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSア
    セットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
    の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
    入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
    中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
    表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
    備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ

    とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
    る。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
    表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
    間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
    は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
    思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程

    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    ・  不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
      偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
      人 の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・  中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監

      査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
      財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合

      理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手

      した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
      重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
      められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
      重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
      外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
      した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
      なくなる可能性がある。
    ・  中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

      の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
      構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
      いるかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別

    した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
    るその他の事項について報告を行う。
    利害関係

      三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
    は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

      ―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――
    (注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは中間監査の対象には含ま
    れていません。
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2023年2月15日

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2023年2月15日

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2017年1月23日

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