株式会社コンコルディア・フィナンシャルグループ 四半期報告書 第7期第2四半期(令和4年7月1日-令和4年9月30日)
提出書類 | 四半期報告書-第7期第2四半期(令和4年7月1日-令和4年9月30日) |
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提出日 | |
提出者 | 株式会社コンコルディア・フィナンシャルグループ |
カテゴリ | 四半期報告書 |
EDINET提出書類
株式会社コンコルディア・フィナンシャルグループ(E32022)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022年11月15日
【四半期会計期間】 第7期第2四半期(自 2022年7月1日 至 2022年9月30日)
【会社名】 株式会社コンコルディア・フィナンシャルグループ
【英訳名】 Concordia Financial Group, Ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 片 岡 達 也
【本店の所在の場所】 東京都中央区日本橋2丁目7番1号
【電話番号】 03-5200-8201(代表)
【事務連絡者氏名】 経営企画部主計室長 斉 藤 純 一
【最寄りの連絡場所】 東京都中央区日本橋2丁目7番1号
株式会社コンコルディア・フィナンシャルグループ
【電話番号】 03-5200-8201(代表)
【事務連絡者氏名】 経営企画部主計室長 斉 藤 純 一
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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四半期報告書
第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
当社は、特定事業会社(企業内容等の開示に関する内閣府令第17条の15第2項に規定する事業を行う会社)に該当す
るため、第2四半期会計期間については、中間(連結)会計期間に係る主要な経営指標等を掲げております。
(1) 最近3中間連結会計期間及び最近2連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移
2020年度 2021年度 2022年度
中間連結 中間連結 中間連結 2020年度 2021年度
会計期間 会計期間 会計期間
(自2020年 (自2021年 (自2022年 (自2020年 (自2021年
4月1日 4月1日 4月1日 4月1日 4月1日
至2020年 至2021年 至2022年 至2021年 至2022年
9月30日) 9月30日) 9月30日) 3月31日) 3月31日)
連結経常収益 百万円 139,990 145,799 149,406 291,729 286,979
うち連結信託報酬 百万円 117 120 118 245 252
連結経常利益 百万円 34,668 52,641 43,117 41,405 82,257
親会社株主に帰属する中間
百万円 23,738 35,883 29,359 ― ―
純利益
親会社株主に帰属する当期
百万円 ― ― ― 25,326 53,881
純利益
連結中間包括利益 百万円 45,807 43,595 △ 5,212 ― ―
連結包括利益 百万円 ― ― ― 74,754 30,160
連結純資産額 百万円 1,139,805 1,190,734 1,140,064 1,159,099 1,164,626
連結総資産額 百万円 20,005,128 22,535,910 23,900,589 21,577,398 24,060,792
1株当たり純資産額 円 940.27 982.01 957.51 955.81 965.47
1株当たり中間純利益 円 19.67 29.74 24.72 ― ―
1株当たり当期純利益 円 ― ― ― 20.99 44.67
潜在株式調整後1株当たり
円 19.67 29.73 24.72 ― ―
中間純利益
潜在株式調整後1株当たり
円 ― ― ― 20.99 44.67
当期純利益
自己資本比率 % 5.67 5.25 4.74 5.34 4.81
営業活動による
百万円 661,982 350,663 △ 481,712 2,039,109 1,247,289
キャッシュ・フロー
投資活動による
百万円 △ 113,989 212,784 △ 28,569 △ 480,586 218,750
キャッシュ・フロー
財務活動による
百万円 10,177 △ 11,240 △ 19,655 505 △ 43,912
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の
百万円 3,073,370 4,626,446 4,966,450 4,074,238 5,496,374
中間期末(期末)残高
6,159 6,033 5,796 5,995 5,825
従業員数
人
[外、平均臨時従業員数]
[ 3,908 ] [ 3,781 ] [ 3,431 ] [ 3,885 ] [ 3,708 ]
信託財産額 百万円 10,462 20,830 30,438 15,931 26,152
(注) 1 自己資本比率は、((中間)期末純資産の部合計-(中間)期末新株予約権-(中間)期末非支配株主持分)を(中
間)期末資産の部の合計で除して算出しております。
2 信託財産額は、「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務に係る信託財産額を記載し
ております。なお、連結会社のうち、該当する信託業務を営む会社は株式会社横浜銀行1社であります。
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(2) 当社の最近3中間会計期間及び最近2事業年度に係る主要な経営指標等の推移
回次 第5期 中 第6期 中 第7期 中 第5期 第6期
決算年月 2020年9月 2021年9月 2022年9月 2021年3月 2022年3月
営業収益 百万円 12,245 5,832 9,447 24,815 20,802
経常利益 百万円 11,491 5,304 8,804 23,441 19,406
中間純利益 百万円 11,476 5,302 8,803 ― ―
当期純利益 百万円 ― ― ― 23,411 19,394
資本金 百万円 150,078 150,078 150,078 150,078 150,078
発行済株式総数 千株 1,209,616 1,209,616 1,209,616 1,209,616 1,209,616
純資産額 百万円 914,022 910,760 901,864 916,305 912,180
総資産額 百万円 1,015,162 1,018,212 983,273 1,017,466 1,000,166
1株当たり配当額 円 8.00 8.00 9.50 17.00 18.00
自己資本比率 % 90.03 89.44 91.71 90.05 91.19
6 8 8 8 9
従業員数
人
[外、平均臨時従業員数]
[ 0 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 0 ] [ 0 ]
(注) 自己資本比率は、((中間)期末純資産の部合計-(中間)期末新株予約権)を(中間)期末資産の部の合計で除して算
出しております。
2 【事業の内容】
当第2四半期連結累計期間において、当社グループ(当社および当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要な
変更はありません。また、主要な関係会社についても、異動はありません。
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第2 【事業の状況】
1 【事業等のリスク】
当第2四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識し
ている主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更は
ありません。
2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
以下の記載における将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第2四半期連結累計期間のわが国経済を振り返りますと、総じてみれば緩やかな景気回復が続きました。すな
わち、輸出は、4~6月期に中国での都市封鎖の影響で一部に弱い動きがみられたものの、7~9月期には持ち直
しました。また、国内では4~6月期に新型コロナウイルス感染症の影響が和らぎ、人出が増加したことを受け
て、旅行、外食などのサービスや衣料品の購入を中心に個人消費が回復しました。もっとも、7~9月期には、新
型コロナウイルス感染症が急拡大したことや、食料品などの価格が一段と上昇したことによる消費者心理の悪化な
どから、個人消費の増勢は鈍化しました。一方、コロナ禍以降、大幅に抑制されていた企業の設備投資は、経済活
動の正常化が進む中、回復基調で推移しました。
こうした状況下、首都圏及び神奈川県の景気も持ち直しの動きが続きました。神奈川県内でも4~6月期には人
出が増加し、雇用情勢の回復も相まって、個人消費の持ち直しが明瞭となりました。ただ、7~9月期には、新型
コロナウイルス感染症が拡大したため、個人消費の回復テンポは鈍化しました。一方、製造業の生産活動は、自動
車部品などの調達難の影響で4~6月期に一時的に落ち込む場面がみられましたが、概ね横ばい圏内で推移しまし
た。
金融面では、日本銀行が「長短金利操作付き量的・質的金融緩和」の枠組みを維持する中で、短期金利は概ねマ
イナス圏で推移しました。一方、長期金利は、欧米の長期金利の大幅な上昇を受けて日本でも上昇圧力が高まり、
日本銀行の変動許容幅の上限「0.25%程度」に近い水準での推移が続きました。
このような経営環境のなか、当第2四半期連結累計期間における財政状態、経営成績の状況は、以下のとおりと
なりました。
総資産は、前連結会計年度末に比べ 1,602億3百万円減少 し、 23兆9,005億89百万円 となり、純資産は、前連結会
計年度末に比べ 245億62百万円減少 し、 1兆1,400億64百万円 となりました。預金は前連結会計年度末に比べ 1,553
億66百万円減少 し、 18兆8,906億26百万円 、貸出金は前連結会計年度末に比べ 4,038億80百万円増加 し、 15兆4,010
億51百万円 、有価証券は前連結会計年度末に比べ 38億42百万円増加 し、 2兆7,221億53百万円 となりました。
連結粗利益は、その他業務利益などが減少したことから、前第2四半期連結累計期間に比べ 15億34百万円減少
し、 1,110億24百万円 となりました。
営業経費が減少したものの、与信関係費用が前第2四半期連結累計期間に比べ 79億95百万円増加 したことから、
経常利益は前第2四半期連結累計期間に比べ 95億24百万円減少 し、 431億17百万円 となりました。
親会社株主に帰属する中間純利益についても、前第2四半期連結累計期間に比べ 65億24百万円減少 し、 293億59
百万円 となりました。
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前第2四半期 当第2四半期
増減(百万円)
連結累計期間 連結累計期間
(B)-(A)
(百万円)(A) (百万円)(B)
連結粗利益 112,558 111,024 △1,534
資金利益 80,922 84,588 3,666
信託報酬 120 118 △2
役務取引等利益 26,844 28,501 1,657
特定取引利益 1,784 1,111 △673
その他業務利益 2,886 △3,295 △6,181
営業経費(△) 65,816 62,924 △2,892
与信関係費用(△) △2,677 5,318 7,995
貸出金償却(△) 2,062 1,938 △124
個別貸倒引当金繰入額(△) - 2,720 2,720
一般貸倒引当金繰入額(△) - 2,106 2,106
貸倒引当金戻入益 4,634 - △4,634
償却債権取立益 787 1,427 640
その他(△) 681 △20 △701
株式等関係損益 3,072 36 △3,036
その他 149 299 150
経常利益 52,641 43,117 △9,524
特別損益 △1,641 △913 728
税金等調整前中間純利益 51,000 42,204 △8,796
法人税等合計(△) 14,830 12,771 △2,059
中間純利益 36,169 29,432 △6,737
非支配株主に帰属する中間純利益(△) 286 72 △214
親会社株主に帰属する中間純利益 35,883 29,359 △6,524
(注) 「連結粗利益」は、(資金運用収益-資金調達費用)+信託報酬+(役務取引等収益-役務取引等費用)+(特定取引
収益-特定取引費用)+(その他業務収益-その他業務費用)で算出しております。
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(収支等の状況)
① 国内・海外別収支
当第2四半期連結累計期間の資金運用収支は、前第2四半期連結累計期間比 36億66百万円増加 の 845億88百万
円 、信託報酬は、前第2四半期連結累計期間比 2百万円減少の 1億18百万円 、役務取引等収支は、前第2四半
期連結累計期間比 16億57百万円増加 の 285億1百万円 、特定取引収支は、前第2四半期連結累計期間比 6億73
百万円減少 の 11億11百万円 、その他業務収支は、前第2四半期連結累計期間比 61億81百万円減少 の △32億95百
万円 となりました。
国内 海外 相殺消去額(△) 合計
種類 期別
金額(百万円) 金額(百万円) 金額(百万円) 金額(百万円)
前第2四半期連結累計期間 80,677 245 - 80,922
資金運用収支
当第2四半期連結累計期間 84,052 536 - 84,588
前第2四半期連結累計期間 82,959 589 43 83,505
うち資金運用収益
当第2四半期連結累計期間 92,056 1,460 550 92,966
前第2四半期連結累計期間 2,281 344 43 2,583
うち資金調達費用
当第2四半期連結累計期間 8,004 924 550 8,377
前第2四半期連結累計期間 120 - - 120
信託報酬
当第2四半期連結累計期間 118 - - 118
前第2四半期連結累計期間 26,762 81 - 26,844
役務取引等収支
当第2四半期連結累計期間 28,458 42 - 28,501
前第2四半期連結累計期間 33,516 92 - 33,609
うち役務取引等収益
当第2四半期連結累計期間 34,381 62 - 34,444
前第2四半期連結累計期間 6,753 11 - 6,765
うち役務取引等費用
当第2四半期連結累計期間 5,923 19 - 5,942
前第2四半期連結累計期間 1,784 - - 1,784
特定取引収支
当第2四半期連結累計期間 1,111 - - 1,111
前第2四半期連結累計期間 1,784 - - 1,784
うち特定取引収益
当第2四半期連結累計期間 1,124 - - 1,124
前第2四半期連結累計期間 - - - -
うち特定取引費用
当第2四半期連結累計期間 13 - - 13
前第2四半期連結累計期間 2,859 27 - 2,886
その他業務収支
当第2四半期連結累計期間 △3,527 232 - △3,295
前第2四半期連結累計期間 16,916 34 7 16,943
うちその他業務収益
当第2四半期連結累計期間 18,003 275 43 18,236
前第2四半期連結累計期間 14,056 7 7 14,056
うちその他業務費用
当第2四半期連結累計期間 21,531 43 43 21,531
(注) 1 「国内」とは、当社及び連結子会社(海外店を除く)であります。
2 「海外」とは、連結子会社の海外店であります。
3 「相殺消去額」には内部取引金額等を表示しております。
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② 国内・海外別役務取引の状況
当第2四半期連結累計期間の役務取引等収益は、前第2四半期連結累計期間比 8億35百万円増加 の 344億44百
万円 となりました。
また、役務取引等費用は、前第2四半期連結累計期間比 8億23百万円減少 の 59億42百万円 となりました。
国内 海外 相殺消去額(△) 合計
種類 期別
金額(百万円) 金額(百万円) 金額(百万円) 金額(百万円)
前第2四半期連結累計期間 33,516 92 - 33,609
役務取引等収益
当第2四半期連結累計期間 34,381 62 - 34,444
前第2四半期連結累計期間 14,180 89 - 14,269
うち預金・貸出業務
当第2四半期連結累計期間 15,675 56 - 15,732
前第2四半期連結累計期間 5,448 3 - 5,452
うち為替業務
当第2四半期連結累計期間 4,334 5 - 4,339
前第2四半期連結累計期間 6,094 - - 6,094
うち証券関連業務
当第2四半期連結累計期間 5,350 - - 5,350
前第2四半期連結累計期間 708 - - 708
うち保護預り・
貸金庫業務
当第2四半期連結累計期間 655 - - 655
前第2四半期連結累計期間 2,082 - - 2,082
うち保証業務
当第2四半期連結累計期間 2,075 - - 2,075
前第2四半期連結累計期間 1,853 - - 1,853
うち保険関連業務
当第2四半期連結累計期間 2,296 - - 2,296
前第2四半期連結累計期間 6,753 11 - 6,765
役務取引等費用
当第2四半期連結累計期間 5,923 19 - 5,942
前第2四半期連結累計期間 1,068 - - 1,068
うち為替業務
当第2四半期連結累計期間 609 - - 609
(注) 1 「国内」とは、当社及び連結子会社(海外店を除く)であります。
2 「海外」とは、連結子会社の海外店であります。
3 「相殺消去額」には内部取引金額等を表示しております。
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③ 国内・海外別預金残高の状況
○ 預金の種類別残高(末残)
国内 海外 相殺消去額(△) 合計
種類 期別
金額(百万円) 金額(百万円) 金額(百万円) 金額(百万円)
前第2四半期連結会計期間 17,894,146 22,013 - 17,916,160
預金合計
当第2四半期連結会計期間 18,863,392 27,233 - 18,890,626
前第2四半期連結会計期間 13,775,346 798 - 13,776,145
うち流動性預金
当第2四半期連結会計期間 14,768,464 1,351 - 14,769,815
前第2四半期連結会計期間 3,687,922 21,215 - 3,709,137
うち定期性預金
当第2四半期連結会計期間 3,580,480 25,882 - 3,606,362
前第2四半期連結会計期間 430,877 - - 430,877
うちその他
当第2四半期連結会計期間 514,448 - - 514,448
前第2四半期連結会計期間 493,748 - - 493,748
譲渡性預金
当第2四半期連結会計期間 477,549 - - 477,549
前第2四半期連結会計期間 18,387,895 22,013 - 18,409,909
総合計
当第2四半期連結会計期間 19,340,942 27,233 - 19,368,176
(注) 1 「国内」とは、当社及び連結子会社(海外店を除く)であります。
2 「海外」とは、連結子会社の海外店であります。
3 流動性預金=当座預金+普通預金+貯蓄預金+通知預金
4 定期性預金=定期預金+定期積金
5 「相殺消去額」には内部取引金額等を表示しております。
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④ 国内・海外別貸出金残高の状況
○ 業種別貸出状況(末残・構成比)
前第2四半期連結会計期間 当第2四半期連結会計期間
業種別
金額(百万円) 構成比(%) 金額(百万円) 構成比(%)
国内(除く特別国際金融取引勘定分) 14,314,504 100.00 15,300,779 100.00
製造業 1,063,051 7.43 1,109,033 7.25
農業、林業 5,457 0.04 5,150 0.03
漁業 6,069 0.04 6,221 0.04
鉱業、採石業、砂利採取業 2,884 0.02 3,027 0.02
建設業 338,395 2.36 324,837 2.12
電気・ガス・熱供給・水道業 126,568 0.89 152,462 1.00
情報通信業 147,693 1.03 146,801 0.96
運輸業、郵便業 350,523 2.45 341,582 2.23
卸売業、小売業 1,034,930 7.23 1,100,123 7.19
金融業、保険業 431,451 3.01 540,610 3.53
不動産業、物品賃貸業 4,229,258 29.55 4,527,224 29.59
その他の各種サービス業 1,316,884 9.20 1,304,996 8.53
地方公共団体 490,001 3.42 457,095 2.99
その他 4,771,333 33.33 5,281,611 34.52
海外及び特別国際金融取引勘定分 50,424 100.00 100,272 100.00
政府等 - - - -
金融機関 2,239 4.44 9,740 9.71
その他 48,185 95.56 90,531 90.29
合計 14,364,928 ─── 15,401,051 ───
(注) 1 「国内」とは、当社及び連結子会社(海外店を除く)であります。
2 「海外」とは、連結子会社の海外店であります。
⑤ 「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務の状況
連結会社のうち、「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づき信託業務を営む会社は、株式会社横
浜銀行1社であります。
イ 信託財産の運用/受入状況(信託財産残高表)
資 産
前連結会計年度 当中間連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
科目
金額(百万円) 構成比(%) 金額(百万円) 構成比(%)
銀行勘定貸 26,152 100.00 30,438 100.00
合計 26,152 100.00 30,438 100.00
負 債
前連結会計年度 当中間連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
科目
金額(百万円) 構成比(%) 金額(百万円) 構成比(%)
金銭信託 26,152 100.00 30,438 100.00
合計 26,152 100.00 30,438 100.00
(注)共同信託他社管理財産については、前連結会計年度(2022年3月31日)及び当中間連結会計期間(2022年9月30
日)のいずれも取扱残高はありません。
ロ 元本補填契約のある信託の運用/受入状況(末残)
前連結会計年度 当中間連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
科目
金銭信託 貸付信託 合計 金銭信託 貸付信託 合計
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
銀行勘定貸 26,152 - 26,152 30,438 - 30,438
資産計 26,152 - 26,152 30,438 - 30,438
元本 26,152 - 26,152 30,438 - 30,438
負債計 26,152 - 26,152 30,438 - 30,438
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(自己資本比率等の状況)
(参考)
自己資本比率は、銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産等
に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(平成18年金融庁告示第20号)に
定められた算式に基づき、連結ベースについて算出しております。
なお、当社は、国際統一基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては基礎的内部格付手法を、オペ
レーショナル・リスク相当額の算出においては基礎的手法を採用するとともに、マーケット・リスク規制を導入してお
ります。
また、自己資本比率の補完的指標であるレバレッジ比率は、銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行
持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するた
めの基準の補完的指標として定めるレバレッジに係る健全性を判断するための基準(平成31年金融庁告示第12号)に定
められた算式に基づき、連結ベースについて算出しております。
連結自己資本比率(国際統一基準)
(単位:億円、%)
2021年9月30日 2022年9月30日
1 連結総自己資本比率(4/7)
13.83 12.61
2 連結Tier1比率(5/7)
12.61 11.67
3 連結普通株式等Tier1比率(6/7)
12.61 11.67
4 連結における総自己資本の額
12,149 11,426
5 連結におけるTier1資本の額
11,079 10,569
6 連結における普通株式等Tier1資本の額
11,077 10,568
7 リスク・アセットの額
87,793 90,557
8 連結総所要自己資本額
7,023 7,244
持株レバレッジ比率(国際統一基準)
(単位:%)
2021年9月30日 2022年9月30日
持株レバレッジ比率 5.96 5.39
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(資産の査定)
(参考)
資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」(平成10年法律第132号)第6条に基づき、株式会社
横浜銀行及び株式会社東日本銀行の中間貸借対照表の社債(当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払
の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第
3項に規定する有価証券の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承
諾見返の各勘定に計上されるもの並びに中間貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場
合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎とし
て次のとおり区分するものであります。
1 破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により
経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
2 危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権
の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
3 要管理債権
要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
4 正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記1から3までに掲げる債権以外
のものに区分される債権をいう。
株式会社横浜銀行(単体)の資産の査定の額
2021年9月30日 2022年9月30日
債権の区分
金額(億円) 金額(億円)
破産更生債権及びこれらに準ずる債権 490 509
危険債権 960 1,059
要管理債権 147 156
正常債権 127,682 138,158
(注)部分直接償却後の金額を記載しております。
株式会社東日本銀行(単体)の資産の査定の額
2021年9月30日 2022年9月30日
債権の区分
金額(億円) 金額(億円)
破産更生債権及びこれらに準ずる債権 208 171
危険債権 524 503
要管理債権 130 107
正常債権 15,481 15,482
(注)部分直接償却を実施しておりません。
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(2) キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローにつきましては、貸出金の増加などにより
4,817億12百万円の支出 (前第2四半期連結累計期間は 3,506億63百万円の収入 )となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローにつきましては、有価証券の取得などにより 285億69百万円の支出 (前第2
四半期連結累計期間は 2,127億84百万円の収入 )となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローにつきましては、配当金の支払いなどにより 196億55百万円の支出 (前第2
四半期連結累計期間は 112億40百万円の支出 )となりました。
この結果、現金及び現金同等物の残高は、当第2四半期連結累計期間において 5,299億23百万円減少 し、 4兆
9,664億50百万円 となりました。
(3) 経営方針・経営戦略等及び経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当第2四半期連結累計期間において、経営方針・経営戦略等及び経営上の目標の達成状況を判断するための客観
的な指標等について重要な変更はありません。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第2四半期連結累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題は
ありません。
(5) 研究開発活動
該当事項はありません。
3 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
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第3 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 3,000,000,000
計 3,000,000,000
② 【発行済株式】
上場金融商品取引所名
第2四半期会計期間末
提出日現在発行数(株)
種類 又は登録認可金融商品 内容
現在発行数(株)
(2022年11月15日)
( 2022年9月30日 )
取引業協会名
権利内容に何ら限定のない、
東京証券取引所
標準となる株式。
普通株式 1,209,616,065 1,209,616,065
プライム市場
単元株式数は100株。
計 1,209,616,065 1,209,616,065 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
資本準備金 資本準備金
発行済株式 発行済株式
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(千株) (千株)
(百万円) (百万円)
2022年7月1日~
- 1,209,616 - 150,078 - 37,578
2022年9月30日
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(5) 【大株主の状況】
2022年9月30日 現在
発行済株式
(自己株式を
除く。)の
所有株式数
氏名又は名称 住所
(千株)
総数に対する
所有株式数
の割合(%)
日本マスタートラスト信託銀行株式会社
東京都港区浜松町2丁目11番3号 167,010 14.06
(信託口)
東京都中央区晴海1丁目8番12号
株式会社日本カストディ銀行(信託口) 74,036 6.23
NORTHERN TRUST CO. (AVFC) RE
50 BANK STREET CANARY WHARF
SILCHESTER INTERNATIONAL INVESTORS
LONDON E14 5NT,UK
INTERNATIONAL VALUE EQUITY TRUST
59,272 4.99
(東京都中央区日本橋3丁目11番1号)
(常任代理人 香港上海銀行東京支店
カストディ業務部)
明治安田生命保険相互会社 東京都千代田区丸の内2丁目1番1号 37,576 3.16
みずほ信託銀行株式会社 退職給付信託
明治安田生命保険口 再信託受託者 東京都中央区晴海1丁目8番12号 36,494 3.07
株式会社日本カストディ銀行
NORTHERN TRUST CO. (AVFC) RE
50 BANK STREET CANARY WHARF
U.S. TAX EXEMPTED PENSION FUNDS
LONDON E14 5NT,UK 29,815 2.51
(常任代理人 香港上海銀行東京支店
(東京都中央区日本橋3丁目11番1号)
カストディ業務部)
NORTHERN TRUST CO. (AVFC) SUB A/C
50 BANK STREET CANARY WHARF
NON TREATY
LONDON E14 5NT,UK 24,947 2.10
(常任代理人 香港上海銀行東京支店
(東京都中央区日本橋3丁目11番1号)
カストディ業務部)
東京都千代田区丸の内1丁目6番6号
日本生命保険相互会社 24,578 2.07
日本生命証券管理部内
STATE STREET BANK WEST 1776 HERITAGE DRIVE, NORTH QUINCY,
CLIENT - TREATY 505234 MA 02171,U.S.A.
18,449 1.55
(常任代理人 株式会社みずほ銀行 (東京都港区港南2丁目15番1号
決済営業部) 品川インターシティA棟)
第一生命保険株式会社 東京都千代田区有楽町1丁目13番1号 18,365 1.54
計 ― 490,546 41.32
(注)1 上記のほか、当社が保有している自己株式が 22,497千株(発行済株式総数に対する所有株式数の割合
1.85%)があります。
2 2016年4月21日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、ブラックロック・ジャパン株式会
社他共同保有者8名が2016年4月15日現在で以下の株式を保有している旨が記載されておりますが、当社とし
ては2022年9月30日現在における実質所有株式数が確認できませんので、上記大株主の状況には含めておりま
せん。
なお、大量保有報告書の内容は以下のとおりであります。
大量保有者名 ブラックロック・ジャパン株式会社(他共同保有者8名)
保有株券等の数 71,163,585株(共同保有者分を含む)
株券等保有割合 5.47%
3 2020年12月4日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書(変更報告書)において、三井住友信託銀行
株式会社他共同保有者2名が2020年11月30日現在で以下の株式を保有している旨が記載されておりますが、当
社としては2022年9月30日現在における実質所有株式数が確認できませんので、上記大株主の状況には含めて
おりません。
なお、大量保有報告書の内容は以下のとおりであります。
大量保有者名 三井住友信託銀行株式会社(他共同保有者2名)
保有株券等の数 76,595,767株(共同保有者分を含む)
株券等保有割合 6.33%
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4 2022年6月22日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書(変更報告書)において、シルチェスター・
インターナショナル・インベスターズ・エルエルピーが2022年6月21日現在で以下の株式を保有している旨が
記載されておりますが、当社としては2022年9月30日現在における実質所有株式数が確認できませんので、上
記大株主の状況には含めておりません。
なお、大量保有報告書の内容は以下のとおりであります。
大量保有者名 シルチェスター・インターナショナル・インベスターズ・エルエルピー
保有株券等の数 140,682,400株
株券等保有割合 11.63%
5 2020年8月6日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、野村アセットマネジメント株式会
社が2020年7月31日現在で以下の株式を保有している旨が記載されておりますが、当社としては2022年9月30
日現在における実質所有株式数が確認できませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、大量保有報告書の内容は以下のとおりであります。
大量保有者名 野村アセットマネジメント株式会社
保有株券等の数 60,551,400株
株券等保有割合 5.01%
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2022年9月30日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
「(1)②発行済株式」の「内容」欄に
完全議決権株式(自己株式等) 普通株式 ―
記載のとおりであります。
22,497,200
普通株式
完全議決権株式(その他) 11,865,121 同上
1,186,512,100
普通株式
単元未満株式 ― 1単元(100株)未満の株式
606,765
発行済株式総数 1,209,616,065 ― ―
総株主の議決権 ― 11,865,121 ―
(注) 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、株式会社証券保管振替機構名義の株式 500株および株式報酬
制度に係る信託が保有する当社株式 2,581,600株が含まれております。また、「議決権の数」欄には、同機構名義
の完全議決権株式に係る議決権の数 5個および株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式に係る議決権の数
25,816個が含まれております。
② 【自己株式等】
2022年9月30日 現在
発行済株式
総数に対する
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
所有者の氏名又は名称 所有者の住所
株式数(株) 株式数(株) 合計(株)
所有株式数
の割合(%)
株式会社コンコルディア・ 東京都中央区日本橋
22,497,200 - 22,497,200 1.85
フィナンシャルグループ 2丁目7番1号
計 ― 22,497,200 - 22,497,200 1.85
(注) 上記の自己保有株式および自己保有の単元未満株式 21株のほか、株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式
2,581,638株を財務諸表上、自己株式として処理しております。
2 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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第4 【経理の状況】
1 当社は、特定事業会社(企業内容等の開示に関する内閣府令第17条の15第2項に規定する事業を行う会社)に該当す
るため、第2四半期会計期間については、中間連結財務諸表及び中間財務諸表を作成しております。
2 当社の中間連結財務諸表は、「中間連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成11年大蔵省令第24
号)に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」(昭和57
年大蔵省令第10号)に準拠しております。
3 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)に
基づいて作成しております。
4 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、中間連結会計期間(自2022年4月1日 至2022年9月
30日)の中間連結財務諸表及び中間会計期間(自2022年4月1日 至2022年9月30日)の中間財務諸表について、有
限責任監査法人トーマツの中間監査を受けております。
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1 【中間連結財務諸表】
(1) 【中間連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当中間連結会計期間
(2022年3月31日) (2022年9月30日)
資産の部
※5 5,637,213 ※5 5,109,049
現金預け金
コールローン及び買入手形 119,366 61,615
買入金銭債権 26,930 26,267
特定取引資産 4,908 4,719
※1 ,※2 ,※3 ,※5 ,※10 2,718,311 ※1 ,※2 ,※3 ,※5 ,※10 2,722,153
有価証券
※3 ,※4 ,※5 ,※6 14,997,171 ※3 ,※4 ,※5 ,※6 15,401,051
貸出金
※3 ,※4 27,200 ※3 ,※4 28,186
外国為替
リース債権及びリース投資資産 71,841 73,726
※3 ,※5 232,855 ※3 ,※5 239,051
その他資産
※7 ,※8 167,834 ※7 ,※8 165,479
有形固定資産
無形固定資産 16,649 15,901
退職給付に係る資産 54,213 56,109
繰延税金資産 20,387 35,449
※3 40,762 ※3 39,607
支払承諾見返
△ 74,855 △ 77,779
貸倒引当金
資産の部合計 24,060,792 23,900,589
負債の部
※5 19,045,992 ※5 18,890,626
預金
譲渡性預金 309,470 477,549
コールマネー及び売渡手形 856,869 890,205
※5 10,915 ※5 10,288
売現先勘定
※5 64,530 ※5 96,049
債券貸借取引受入担保金
特定取引負債 33 34
※5 2,217,421 ※5 1,981,989
借用金
外国為替 462 586
※9 80,000 ※9 80,000
社債
信託勘定借 26,152 30,438
その他負債 217,576 238,479
賞与引当金 4,818 4,401
役員賞与引当金 40 -
株式報酬引当金 430 179
退職給付に係る負債 602 625
睡眠預金払戻損失引当金 1,593 1,188
偶発損失引当金 2,109 1,865
特別法上の引当金 25 25
繰延税金負債 33 55
※7 16,325 ※7 16,325
再評価に係る繰延税金負債
40,762 39,607
支払承諾
負債の部合計 22,896,166 22,760,525
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(単位:百万円)
前連結会計年度 当中間連結会計期間
(2022年3月31日) (2022年9月30日)
純資産の部
資本金 150,078 150,078
資本剰余金 247,365 247,364
利益剰余金 708,456 725,791
△ 4,292 △ 11,365
自己株式
株主資本合計 1,101,608 1,111,870
その他有価証券評価差額金
11,355 △ 27,022
繰延ヘッジ損益 3,020 5,605
※7 36,487 ※7 36,487
土地再評価差額金
為替換算調整勘定 421 1,407
5,703 5,864
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 56,987 22,343
新株予約権
30 8
6,000 5,842
非支配株主持分
純資産の部合計 1,164,626 1,140,064
負債及び純資産の部合計 24,060,792 23,900,589
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(2) 【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】
【中間連結損益計算書】
(単位:百万円)
前中間連結会計期間 当中間連結会計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年9月30日) 至 2022年9月30日)
経常収益 145,799 149,406
資金運用収益 83,505 92,966
(うち貸出金利息) 70,423 74,743
(うち有価証券利息配当金) 9,988 12,731
信託報酬 120 118
役務取引等収益 33,609 34,444
特定取引収益 1,784 1,124
その他業務収益 16,943 18,236
※1 9,835 ※1 2,516
その他経常収益
経常費用 93,157 106,288
資金調達費用 2,583 8,377
(うち預金利息) 1,108 3,153
役務取引等費用 6,765 5,942
特定取引費用 - 13
その他業務費用 14,056 21,531
※2 65,816 ※2 62,924
営業経費
※3 3,936 ※3 7,498
その他経常費用
経常利益 52,641 43,117
特別利益
8 162
固定資産処分益 8 162
特別損失 1,649 1,076
固定資産処分損 1,625 1,009
減損損失 24 66
0 -
その他の特別損失
税金等調整前中間純利益 51,000 42,204
法人税、住民税及び事業税
11,812 12,185
3,017 586
法人税等調整額
法人税等合計 14,830 12,771
中間純利益 36,169 29,432
非支配株主に帰属する中間純利益 286 72
親会社株主に帰属する中間純利益 35,883 29,359
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【中間連結包括利益計算書】
(単位:百万円)
前中間連結会計期間 当中間連結会計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年9月30日) 至 2022年9月30日)
中間純利益 36,169 29,432
その他の包括利益 7,426 △ 34,644
その他有価証券評価差額金 4,854 △ 38,377
繰延ヘッジ損益 △ 333 2,585
退職給付に係る調整額 2,590 161
314 986
持分法適用会社に対する持分相当額
中間包括利益 43,595 △ 5,212
(内訳)
親会社株主に係る中間包括利益 43,309 △ 5,284
非支配株主に係る中間包括利益 286 72
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(3) 【中間連結株主資本等変動計算書】
前中間連結会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
(単位:百万円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 150,078 247,363 675,707 △ 1,342 1,071,806
会計方針の変更によ
△ 754 △ 754
る累積的影響額
会計方針の変更を反映
150,078 247,363 674,953 △ 1,342 1,071,052
した当期首残高
当中間期変動額
剰余金の配当 △ 10,880 △ 10,880
親会社株主に帰属す
35,883 35,883
る中間純利益
自己株式の取得 △ 0 △ 0
自己株式の処分 2 52 54
非支配株主との取引
に係る親会社の持分 0 0
変動
株主資本以外の項目
の当中間期変動額
(純額)
当中間期変動額合計 - 2 25,003 51 25,057
当中間期末残高 150,078 247,365 699,956 △ 1,291 1,096,109
その他の包括利益累計額
非支配株主
その他 退職給付に その他の
新株予約権 純資産合計
繰延ヘッジ 土地再評価 為替換算
持分
有価証券 係る調整 包括利益
損益 差額金 調整勘定
評価差額金 累計額 累計額合計
当期首残高 44,661 △ 1,319 36,661 △ 416 1,760 81,347 51 5,894 1,159,099
会計方針の変更によ
△ 754
る累積的影響額
会計方針の変更を反映
44,661 △ 1,319 36,661 △ 416 1,760 81,347 51 5,894 1,158,345
した当期首残高
当中間期変動額
剰余金の配当 △ 10,880
親会社株主に帰属す
35,883
る中間純利益
自己株式の取得 △ 0
自己株式の処分 54
非支配株主との取引
に係る親会社の持分 0
変動
株主資本以外の項目
の当中間期変動額 4,854 △ 333 - 314 2,590 7,426 △ 21 △ 73 7,331
(純額)
当中間期変動額合計 4,854 △ 333 - 314 2,590 7,426 △ 21 △ 73 32,389
当中間期末残高 49,515 △ 1,653 36,661 △ 101 4,351 88,773 30 5,821 1,190,734
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当中間連結会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)
(単位:百万円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 150,078 247,365 708,456 △ 4,292 1,101,608
当中間期変動額
剰余金の配当 △ 12,024 △ 12,024
親会社株主に帰属す
29,359 29,359
る中間純利益
自己株式の取得 △ 7,401 △ 7,401
自己株式の処分 △ 0 328 327
株主資本以外の項目
の当中間期変動額
(純額)
当中間期変動額合計 - △ 0 17,335 △ 7,073 10,261
当中間期末残高 150,078 247,364 725,791 △ 11,365 1,111,870
その他の包括利益累計額
非支配株主
その他 退職給付に その他の
新株予約権 純資産合計
繰延ヘッジ 土地再評価 為替換算
持分
有価証券 係る調整 包括利益
損益 差額金 調整勘定
評価差額金 累計額 累計額合計
当期首残高 11,355 3,020 36,487 421 5,703 56,987 30 6,000 1,164,626
当中間期変動額
剰余金の配当 △ 12,024
親会社株主に帰属す
29,359
る中間純利益
自己株式の取得 △ 7,401
自己株式の処分 327
株主資本以外の項目
の当中間期変動額 △ 38,377 2,585 - 986 161 △ 34,644 △ 21 △ 157 △ 34,823
(純額)
当中間期変動額合計 △ 38,377 2,585 - 986 161 △ 34,644 △ 21 △ 157 △ 24,561
当中間期末残高 △ 27,022 5,605 36,487 1,407 5,864 22,343 8 5,842 1,140,064
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(4) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:百万円)
前中間連結会計期間 当中間連結会計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年9月30日) 至 2022年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益 51,000 42,204
減価償却費 6,945 6,702
減損損失 24 66
持分法による投資損益(△は益) 30 164
貸倒引当金の増減(△) △ 7,033 2,924
賞与引当金の増減額(△は減少) △ 95 △ 416
役員賞与引当金の増減額(△は減少) △ 29 △ 40
株式報酬引当金の増減額(△は減少) 35 △ 250
退職給付に係る資産の増減額(△は増加) △ 1,011 △ 1,597
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) △ 3 22
睡眠預金払戻損失引当金の増減(△) △ 357 △ 404
偶発損失引当金の増減額(△は減少) △ 101 △ 243
資金運用収益 △ 83,505 △ 92,966
資金調達費用 2,583 8,377
有価証券関係損益(△) △ 2,963 6,703
為替差損益(△は益) △ 3,992 △ 46,788
固定資産処分損益(△は益) 1,617 847
特定取引資産の純増(△)減 △ 485 189
特定取引負債の純増減(△) △ 14 1
貸出金の純増(△)減 △ 645,190 △ 403,880
預金の純増減(△) △ 99,136 △ 155,366
譲渡性預金の純増減(△) 311,028 168,079
借用金(劣後特約付借入金を除く)の純増減(△) 434,654 △ 235,431
預け金(日銀預け金を除く)の純増(△)減 △ 181 △ 1,759
コールローン等の純増(△)減 △ 13,901 58,392
コールマネー等の純増減(△) 323,265 32,708
債券貸借取引受入担保金の純増減(△) △ 27,998 31,519
外国為替(資産)の純増(△)減 8,107 △ 986
外国為替(負債)の純増減(△) 204 123
リース債権及びリース投資資産の純増(△)減 837 △ 2,101
信託勘定借の純増減(△) 4,898 4,285
資金運用による収入 83,549 90,685
資金調達による支出 △ 2,672 △ 6,764
11,199 26,251
その他
小計 351,305 △ 468,744
法人税等の支払額 △ 642 △ 12,967
営業活動によるキャッシュ・フロー 350,663 △ 481,712
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(単位:百万円)
前中間連結会計期間 当中間連結会計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年9月30日) 至 2022年9月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による支出 △ 707,817 △ 626,885
有価証券の売却による収入 717,125 426,911
有価証券の償還による収入 211,658 175,115
有形固定資産の取得による支出 △ 4,921 △ 1,838
有形固定資産の売却による収入 82 306
無形固定資産の取得による支出 △ 2,190 △ 2,147
△ 1,153 △ 32
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー 212,784 △ 28,569
財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の取得による支出 △ 0 △ 7,401
自己株式の売却による収入 0 0
配当金の支払額 △ 10,880 △ 12,024
非支配株主への配当金の支払額 △ 338 △ 229
△ 20 -
非支配株主からの株式取得による支出
財務活動によるキャッシュ・フロー △ 11,240 △ 19,655
現金及び現金同等物に係る換算差額 0 13
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) 552,208 △ 529,923
現金及び現金同等物の期首残高 4,074,238 5,496,374
※1 4,626,446 ※1 4,966,450
現金及び現金同等物の中間期末残高
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【注記事項】
(中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
1 連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社 12 社
主要な会社名
株式会社 横浜銀行
株式会社 東日本銀行
(2) 非連結子会社 5社
非連結子会社は、その資産、経常収益、中間純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及びその他
の包括利益累計額(持分に見合う額)等からみて、連結の範囲から除いても企業集団の財政状態及び経営成績に関す
る合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいため、連結の範囲から除外しております。
2 持分法の適用に関する事項
(1) 持分法適用の非連結子会社は該当ありません。
(2) 持分法適用の関連会社 4 社
スカイオーシャン・アセットマネジメント 株式会社
PT Bank Resona Perdania
PT Resona Indonesia Finance
ストームハーバー証券 株式会社
(3) 持分法非適用の非連結子会社 5社
持分法非適用の非連結子会社は、中間純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及びその他の包括
利益累計額(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象から除いても中間連結財務諸表に重要な影響を与えないた
め、持分法の対象から除いております。
(4) 持分法非適用の関連会社 4社
持分法非適用の関連会社は、中間純損益(持分に見合う額)、利益剰余金(持分に見合う額)及びその他の包括利益
累計額(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象から除いても中間連結財務諸表に重要な影響を与えないため、
持分法の対象から除いております。
3 連結子会社の中間決算日等に関する事項
連結子会社の中間決算日は次のとおりであります。
9月末日 12社
4 会計方針に関する事項
(1) 特定取引資産・負債の評価基準及び収益・費用の計上基準
金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る短期的な変動、市場間の格差等を利用して利
益を得る等の目的(以下「特定取引目的」という。)の取引については、取引の約定時点を基準とし、中間連結貸借
対照表上「特定取引資産」及び「特定取引負債」に計上するとともに、当該取引からの損益を中間連結損益計算書
上「特定取引収益」及び「特定取引費用」に計上しております。
特定取引資産及び特定取引負債の評価は、有価証券及び金銭債権等については中間連結決算日の時価により、ス
ワップ・先物・オプション取引等の派生商品については中間連結決算日において決済したものとみなした額により
行っております。
また、特定取引収益及び特定取引費用の損益計上は、当中間連結会計期間中の受払利息等に、有価証券及び金銭
債権等については前連結会計年度末と当中間連結会計期間末における評価損益の増減額を、派生商品については前
連結会計年度末と当中間連結会計期間末におけるみなし決済からの損益相当額の増減額を加えております。
(2) 有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、その他有価証券につ
いては時価法(売却原価は移動平均法により算定)、ただし市場価格のない株式等については移動平均法による原価
法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
(3) デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引(特定取引目的の取引を除く)の評価は、時価法により行っております。
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(4) 固定資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
有形固定資産は、主として定額法を採用し、年間減価償却費見積額を期間により按分し計上しております。
また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建 物:2年~60年
その他:2年~20年
② 無形固定資産(リース資産を除く)
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、当社及び連結
子会社で定める利用可能期間(主として5年~7年)に基づいて償却しております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」及び「無形固定資産」中のリース資産は、
リース期間を耐用年数とした定額法により償却することとしております。なお、残存価額については、リース契
約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零とすることとしております。
(5) 繰延資産の処理方法
社債発行費は、支出時に全額費用として処理しております。
(6) 貸倒引当金の計上基準
主要な連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、以下に定める債務者区分に応じて、
次のとおり計上しております。
破綻先:破産、特別清算等、法的又は形式的に経営破綻の事実が発生している債務者
実質破綻先:破綻先と実質的に同等の状況にある債務者
破綻懸念先:現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者
要管理先:要注意先のうち債権の全部又は一部が要管理債権(三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権)である
債務者
要注意先:貸出条件や返済履行状況に問題のある債務者、業況が低調又は不安定な債務者など、今後の管理に注
意を要する債務者
正常先:業況が良好であり、かつ財務内容にも特段の問題がないと認められる債務者
① 破綻先に係る債権及び実質破綻先に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿
価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。
② 破綻懸念先及び要管理先で与信額が一定額以上の大口債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係
るキャッシュ・フローを合理的に見積ることができる債権については、当該キャッシュ・フローを当初の約定
利子率で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法(キャッシュ・フロー見積法)により
計上しております。また、上記以外の債務者であっても、従来よりキャッシュ・フロー見積法により計上して
おり、経営改善計画等の期間内にあって一定の要件に該当する債務者に係る債権については、引き続きキャッ
シュ・フロー見積法により計上することとしております。
③ ②以外の破綻懸念先に係る債権については、今後3年間の予想損失額を見込んで計上しております。予想損失
額は、債権額から担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除した残額に対して、過去の一定
期間における貸倒実績率の平均値に基づき損失率を求め、これに将来見込み等必要な修正を加えて算定してお
ります。
④ 上記以外の債権のうち、要管理先については今後3年間、正常先及び要注意先については今後1年間の予想損
失額を見込んで計上しております。予想損失額は、要管理先については債権額から担保の処分可能見込額及び
保証による回収可能見込額を控除した残額に対して、正常先及び要注意先については債権額に対して、主とし
て過去の一定期間における貸倒実績率の平均値に基づき損失率を求め、これに将来見込み等必要な修正を加え
て算定しております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産
監査部署が査定結果を監査しております。
なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による
回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は
20,870百万円(前連結会計年度末は 25,494百万円)であります。
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その他の連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸
倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。
(追加情報)
新型コロナウイルス感染症拡大による影響については、当面の間影響は継続するものの徐々に収束に向かうもの
と仮定しております。一部の貸出先については経済活動の停滞が続くことによる業績や資金繰りの悪化等に伴い貸
倒等の損失が発生するものと見込まれますが、可能な限り詳細に最新の情報を収集することにより、将来見込みを
織り込んで債務者区分の判定を行い、貸倒引当金を算定しております。また、事業活動に重要な影響を受けている
一部の業種に属する貸出先については、将来見込みの不確実性がより高いことから、当該信用リスクの状況を鑑
み、今後の業績悪化の可能性を織り込んだ場合に予想される損失額について追加的に必要な修正を加えて算定して
おります。なお、この新型コロナウイルス感染症拡大による影響についての仮定は不確実性を有しており、個人消
費の低迷や生産活動の停滞等の影響を受け貸出先の業績悪化が入手可能な直近の情報による想定を超えた場合に
は、予想損失額を上回る貸倒等の損失が発生する可能性があります。
上記仮定につきましては、前連結会計年度末から変更ありません。
(7) 賞与引当金の計上基準
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間連結会
計期間に帰属する額を計上しております。
(8) 株式報酬引当金の計上基準
株式報酬引当金は、当社及び一部の連結子会社の取締役等への株式報酬制度における報酬支払いに備えるため、
取締役等に対する報酬の支給見込額のうち、当中間連結会計期間末までに発生していると認められる額を計上して
おります。
(9) 睡眠預金払戻損失引当金の計上基準
睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金について、預金者からの払戻請求に備えるため、将来の払
戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。
(10) 偶発損失引当金の計上基準
偶発損失引当金は、他の引当金で引当対象とした事象以外の偶発事象に対し、将来発生する可能性のある損失を
見積り必要と認める額を計上しております。
(11) 特別法上の引当金の計上基準
特別法上の引当金は、金融商品取引責任準備金であり、証券事故による損失に備えるため、連結子会社が金融商
品取引法第46条の5第1項及び金融商品取引業等に関する内閣府令第175条の規定に定めるところにより算出した額
を計上しております。
(12) 退職給付に係る会計処理の方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間連結会計期間末までの期間に帰属させる方法については
給付算定式基準によっております。また、過去勤務費用及び数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであり
ます。
過去勤務費用:その発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(10年)による定額法により損益処理
数理計算上の差異:各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(10年から15年)による
定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理
なお、一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る当中間連結会計期
間末の自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(13) 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債及び海外支店勘定は、主として中間連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。
(14) リース取引の収益・費用の計上基準
ファイナンス・リース取引に係る収益・費用の計上基準については、リース契約期間の経過に応じて売上高と売
上原価を計上する方法によっております。
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(15) 重要なヘッジ会計の方法
① 金利リスク・ヘッジ
銀行業を営む連結子会社における金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行
業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指
針第24号)に規定する繰延ヘッジによることとしております。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相
殺するヘッジについて、ヘッジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の残存
期間毎にグルーピングのうえ特定し評価することとしております。また、キャッシュ・フローを固定するヘッジ
については、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素の相関関係の検証により有効性の評価をすることとしてお
ります。
② 為替変動リスク・ヘッジ
銀行業を営む連結子会社における外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法
は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別
委員会実務指針第25号)に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金
銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段と
し、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認
することによりヘッジの有効性を評価しております。
なお、上記①、②以外のヘッジ会計の方法として、一部の資産・負債については、繰延ヘッジあるいは金利ス
ワップの特例処理を行っております。
(16) 中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、中間連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金
及び日本銀行への預け金であります。
(17) グループ通算 制度の適用
当社及び一部の連結子会社は、 グループ通算 制度を適用しております。
(会計方針の変更)
(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下「時価算定
会計基準適用指針」という。)を当中間連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-2項に定
める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用すること
といたしました。これによる中間連結財務諸表に与える影響はありません。
なお、「金融商品関係」注記の金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項における投資信託に関する注
記事項においては、時価算定会計基準適用指針第27-3項に従って、前連結会計年度に係るものについては記載して
おりません。
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(追加情報)
(信託を活用した株式報酬制度)
1 取引の概要
当社は、株主の皆さまと利害を共有するとともに、当社グループ全体の持続的な成長を促進し、中長期的な企
業価値向上への意欲を高めることを目的として、信託を活用した株式報酬制度(以下「本制度」という。)を導
入しております。
本制度は、当社及び一部の連結子会社の取締役(社外取締役及び非業務執行取締役を除く)及び執行役員のう
ち一定の要件を充足する者を受益者として、当社の株主総会決議で承認を受けた範囲内の金銭に、一部の連結子
会社から各社の株主総会決議での承認を経て拠出された金銭を合わせて信託を設定し、当該信託は信託された金
銭を原資として当社株式を株式市場から取得しております。
信託期間中、予め定める株式交付等規程に従い、受益者は一定のポイントの付与を受けた上で、かかるポイン
ト数の一定割合に相当する当社株式の交付を受け、残りのポイント数に相当する当社株式については、信託契約
の定めに従い、信託内で換価した上で換価処分金相当額の金銭を受領します。
なお、信託としては、退任後に役位に応じて当社株式及び当社株式の換価処分金相当額の金銭(以下「当社株
式等」という。)の交付又は給付(以下「交付等」という。)を行う信託と、中期経営計画終了後に経営計画の
業績目標の達成度に応じて当社株式等の交付等を行う信託を設定しております。
2 信託に残存する当社株式
信託に残存する当社株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度末 1,008百万円、2,388千株、当中間連結会
計期間末 1,103百万円、2,581千株であり、純資産の部に自己株式として計上しております。
(連結納税制度からグループ通算制度への移行)
当社及び一部の連結子会社は、当中間連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しておりま
す。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を
適用する場合の会計処理及び開示に関する取り扱い」(実務対応報告第42号、以下「実務対応報告第42号」とい
う。)に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方
針の変更による影響はないものとみなしております。
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四半期報告書
(中間連結貸借対照表関係)
※1 非連結子会社及び関連会社の株式又は出資金の総額
前連結会計年度 当中間連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
株式 7,642 百万円 8,463 百万円
出資金 4,377 百万円 4,028 百万円
※2 無担保の消費貸借契約により貸し付けている有価証券が、「有価証券」中の国債等に含まれておりますが、その
金額は次のとおりであります。
前連結会計年度 当中間連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
84,714 百万円 108,249 百万円
※3 銀行法及び金融機能の再生のための緊急措置に関する法律に基づく債権は次のとおりであります。なお、債権
は、中間連結貸借対照表の「有価証券」中の社債(その元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証し
ているものであって、当該社債の発行が有価証券の私募(金融商品取引法第2条第3項)によるものに限る。)、
貸出金、外国為替、「その他資産」中の未収利息及び仮払金並びに支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに
注記されている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限
る。)であります。
前連結会計年度 当中間連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
破産更生債権及びこれらに準ずる
54,373 百万円 57,843 百万円
債権額
危険債権額 160,685 百万円 156,580 百万円
三月以上延滞債権額 2,808 百万円 4,776 百万円
貸出条件緩和債権額 22,051 百万円 21,609 百万円
合計額 239,919 百万円 240,811 百万円
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由によ
り経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権であります。
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債
権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権で破産更生債権及びこれらに準ずる債権に該当しな
いものであります。
三月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が約定支払日の翌日から三月以上遅延している貸出金で破産更生債
権及びこれらに準ずる債権並びに危険債権に該当しないものであります。
貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元
本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破産更生債権及びこれらに準ずる債
権、危険債権並びに三月以上延滞債権に該当しないものであります。
なお、上記債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。
※4 手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会
業種別委員会実務指針第24号)に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入
外国為替等は、売却又は(再)担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のと
おりであります。
前連結会計年度 当中間連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
26,627 百万円 21,210 百万円
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※5 担保に供している資産は次のとおりであります。
前連結会計年度 当中間連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
担保に供している資産
現金預け金 19,787 百万円 42,024 百万円
有価証券 1,341,286 百万円 1,313,560 百万円
貸出金 1,949,735 百万円 1,875,461 百万円
その他資産 938 百万円 859 百万円
計 3,311,746 百万円 3,231,906 百万円
担保資産に対応する債務
預金 67,223 百万円 31,253 百万円
売現先勘定 10,915 百万円 10,288 百万円
債券貸借取引受入担保金 64,530 百万円 96,049 百万円
借用金 2,181,259 百万円 1,945,606 百万円
上記のほか、為替決済等の取引の担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、次のものを差し入れておりま
す。
前連結会計年度 当中間連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
有価証券 34,560 百万円 33,560 百万円
その他資産 71,036 百万円 71,036 百万円
また、その他資産には、先物取引差入証拠金、金融商品等差入担保金及び保証金が含まれておりますが、その金
額は次のとおりであります。
前連結会計年度 当中間連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
先物取引差入証拠金 1,653 百万円 1,653 百万円
金融商品等差入担保金 34,564 百万円 27,304 百万円
保証金 7,211 百万円 6,445 百万円
※6 当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契
約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。こ
れらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。
前連結会計年度 当中間連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
融資未実行残高 2,689,931 百万円 2,552,366 百万円
うち契約残存期間が1年以内の
1,584,404 百万円 1,402,642 百万円
もの
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも
当社及び連結子会社の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、
金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、連結子会社が実行申し込みを受けた融資の拒絶
又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不
動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている社内手続に基づき顧客の業況等を把握
し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
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※7 土地の再評価に関する法律(平成10年3月31日公布法律第34号)に基づき、株式会社横浜銀行の事業用の土地の再
評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の
部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
再評価を行った年月日
1998年3月31日
同法律第3条第3項に定める再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日公布政令第119号)第2条第1号に定める「地価公示法第
6条に規定する標準地について同条の規定により公示された価格」に基づいて、近隣売買事例による補正等合
理的な調整を行って算出。
※8 有形固定資産の減価償却累計額
前連結会計年度 当中間連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
減価償却累計額 180,283 百万円 182,985 百万円
※9 社債は劣後特約付社債であります。
※10 「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募(金融商品取引法第2条第3項)による社債に対する保証債務の額
前連結会計年度 当中間連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
74,967 百万円 80,450 百万円
11 元本補填契約のある信託の元本金額は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当中間連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
金銭信託 26,152 百万円 30,438 百万円
(中間連結損益計算書関係)
※1 その他経常収益には、次のものを含んでおります。
前中間連結会計期間 当中間連結会計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年9月30日 ) 至 2022年9月30日 )
貸倒引当金戻入益 4,634 百万円 - 百万円
株式等売却益 3,747 百万円 200 百万円
※2 営業経費には、次のものを含んでおります。
前中間連結会計期間 当中間連結会計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年9月30日 ) 至 2022年9月30日 )
給料・手当 23,942 百万円 23,498 百万円
※3 その他経常費用には、次のものを含んでおります。
前中間連結会計期間 当中間連結会計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年9月30日 ) 至 2022年9月30日 )
貸倒引当金繰入額 - 百万円 4,827 百万円
貸出金償却 2,062 百万円 1,938 百万円
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(中間連結株主資本等変動計算書関係)
前中間連結会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日 )
1 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
(単位:千株)
当連結会計年度期首 当中間連結会計期間 当中間連結会計期間 当中間連結会計期間
摘 要
株式数 増加株式数 減少株式数 末株式数
発行済株式
普通株式 1,209,616 - - 1,209,616
合計 1,209,616 - - 1,209,616
自己株式
(注)1,2,
普通株式 3,148 1 123 3,027
3
合計 3,148 1 123 3,027
(注) 1 自己株式数の増加は、単元未満株式の買取請求 1千株によるものであります。
2 自己株式数の減少は、ストック・オプションの権利行使による譲渡 42千株、株式報酬制度に係る信託によ
る交付及び売却 80千株等によるものであります。
3 当連結会計年度期首及び当中間連結会計期間末の自己株式数には、株式報酬制度に係る信託が保有する当社
株式がそれぞれ 2,469千株、2,388千株含まれております。
2 新株予約権に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数(株)
新株予約権
当中間連結
の目的と
新株予約権 会計期間末
区分 当中間連結会計期間 摘要
当連結会計 当中間連結
の内訳 なる株式 残高
年度期首 会計期間末
(百万円)
の種類
増加 減少
ストック・
オプション
当社 ─── 30
としての新
株予約権
合計 ─── 30
3 配当に関する事項
(1) 当中間連結会計期間中の配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2021年5月12日
普通株式 10,880 9.0 2021年3月31日 2021年5月27日
取締役会
(注) 配当金の総額には、株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式に対する配当金 22百万円が含まれております。
(2) 基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
配当金の総額 1株当たり
(決議) 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2021年11月11日
普通株式 9,671 利益剰余金 8.0 2021年9月30日 2021年12月1日
取締役会
(注) 配当金の総額には、株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式に対する配当金 19百万円が含まれております。
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当中間連結会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日 )
1 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
(単位:千株)
当連結会計年度期首 当中間連結会計期間 当中間連結会計期間 当中間連結会計期間
摘 要
株式数 増加株式数 減少株式数 末株式数
発行済株式
普通株式 1,209,616 - - 1,209,616
合計 1,209,616 - - 1,209,616
自己株式
(注)1,2,
普通株式 9,594 16,256 772 25,078
3
合計 9,594 16,256 772 25,078
(注) 1 自己株式数の増加は、自己株式取得のための市場買付 15,339千株、単元未満株式の買取請求 1千株、株式
報酬制度に係る信託による取得 915千株によるものであります。
2 自己株式数の減少は、ストック・オプションの権利行使による譲渡 49千株、株式報酬制度に係る信託によ
る交付及び売却 722千株によるものであります。
3 当連結会計年度期首及び当中間連結会計期間末の自己株式数には、株式報酬制度に係る信託が保有する当社
株式がそれぞれ 2,388千株、2,581千株含まれております。
2 新株予約権に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数(株)
新株予約権
当中間連結
の目的と
新株予約権 会計期間末
区分 当中間連結会計期間 摘要
当連結会計 当中間連結
の内訳 なる株式 残高
年度期首 会計期間末
(百万円)
の種類
増加 減少
ストック・
オプション
当社 ─── 8
としての新
株予約権
合計 ─── 8
3 配当に関する事項
(1) 当中間連結会計期間中の配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2022年5月12日
普通株式 12,024 10.0 2022年3月31日 2022年5月27日
取締役会
(注) 配当金の総額には、株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式に対する配当金 23百万円が含まれております。
(2) 基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
配当金の総額 1株当たり
(決議) 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2022年11月11日
普通株式 11,277 利益剰余金 9.5 2022年9月30日 2022年12月1日
取締役会
(注) 配当金の総額には、株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式に対する配当金 24百万円が含まれております。
(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※1 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前中間連結会計期間 当中間連結会計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年9月30日 ) 至 2022年9月30日 )
現金預け金勘定 4,726,199 百万円 5,109,049 百万円
△99,752 百万円 △142,598 百万円
日本銀行以外への預け金
現金及び現金同等物 4,626,446 百万円 4,966,450 百万円
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(リース取引関係)
(貸手側)
1 ファイナンス・リース取引
(1) リース投資資産の内訳
(単位:百万円)
前連結会計年度 当中間連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
リース料債権部分 64,933 66,189
見積残存価額部分 1,648 1,654
受取利息相当額 △3,638 △3,552
合計 62,942 64,291
(2) リース債権及びリース投資資産に係るリース料債権部分の金額の回収期日別内訳
前連結会計年度( 2022年3月31日 )
(単位:百万円)
リース債権 リース投資資産
1年以内 3,389 18,881
1年超2年以内 2,477 16,331
2年超3年以内 1,494 11,876
3年超4年以内 983 8,114
4年超5年以内 528 4,809
5年超 198 4,920
合計 9,071 64,933
当中間連結会計期間( 2022年9月30日 )
(単位:百万円)
リース債権 リース投資資産
1年以内 4,197 19,686
1年超2年以内 2,636 16,287
2年超3年以内 1,416 11,915
3年超4年以内 918 8,560
4年超5年以内 283 4,910
5年超 142 4,827
合計 9,593 66,189
2 オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
(単位:百万円)
前連結会計年度 当中間連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
1年内 560 562
1年超 992 879
合計 1,553 1,441
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(金融商品関係)
1 金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、
市場価格のない株式等及び組合出資金は、次表には含めておりません((注1)参照)。また、現金預け金、コール
ローン及び買入手形、コールマネー及び売渡手形、債券貸借取引受入担保金は、短期間で決済されるため時価が帳簿
価額に近似することから、注記を省略しております。このほか、「中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上
額)」の重要性が乏しい科目については、注記を省略しております。
前連結会計年度( 2022年3月31日 )
連結貸借対照表
時価(百万円) 差額(百万円)
計上額(百万円)
(1) 有価証券
満期保有目的の債券 390,676 386,933 △3,742
その他有価証券 2,279,932 2,279,932 -
(2) 貸出金
14,997,171
△73,903
貸倒引当金(*1)
14,923,268 14,978,353 55,085
資産計 17,593,876 17,645,219 51,342
(1) 預金
19,045,992 19,046,431 438
(2) 譲渡性預金
309,470 309,470 0
(3) 借用金
2,217,421 2,217,421 -
負債計 21,572,884 21,573,322 438
デリバティブ取引(*2)
① ヘッジ会計が適用されていないもの
7,598 7,598 -
② ヘッジ会計が適用されているもの(*3)
(14,034) (14,034) -
デリバティブ取引計 (6,435) (6,435) -
(*1)貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(*2)特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目に
ついては、( )で表示しております。
(*3)その他有価証券(債券)の相場変動リスク減殺を目的とする金利スワップ取引による繰延ヘッジ、外貨建金
銭債権債務等の為替変動リスク減殺を目的とする通貨スワップ取引による「銀行業における外貨建取引等の会
計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第25号)に基づく繰
延ヘッジ等、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号)の適用範囲に
含まれるヘッジ関係に、これを適用しております。
当中間連結会計期間( 2022年9月30日 )
中間連結貸借対照表
時価(百万円) 差額(百万円)
計上額(百万円)
(1) 有価証券
満期保有目的の債券 420,202 412,969 △7,233
その他有価証券(*1) 2,250,383 2,250,383 -
(2) 貸出金
15,401,051
△76,807
貸倒引当金(*2)
15,324,244 15,356,717 32,472
資産計 17,994,830 18,020,069 25,239
(1) 預金
18,890,626 18,890,998 372
(2) 譲渡性預金
477,549 477,549 △0
(3) 借用金
1,981,989 1,981,989 -
負債計 21,350,166 21,350,538 372
デリバティブ取引(*3)
① ヘッジ会計が適用されていないもの
9,046 9,046 -
② ヘッジ会計が適用されているもの(*4)
(5,784) (5,784) -
デリバティブ取引計 3,262 3,262 -
(*1)その他有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号)第24-3
項及び第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託が含まれております。
(*2)貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(*3)特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目に
ついては、( )で表示しております。
(*4)その他有価証券(債券)の相場変動リスク減殺を目的とする金利スワップ取引による繰延ヘッジ、外貨建金
銭債権債務等の為替変動リスク減殺を目的とする通貨スワップ取引による「銀行業における外貨建取引等の会
計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第25号)に基づく繰
延ヘッジ等、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号)の適用範囲に
含まれるヘッジ関係に、これを適用しております。
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(注1)市場価格のない株式等及び組合出資金の中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)計上額は次のとおりであ
り、金融商品の時価情報の「その他有価証券」には含まれておりません。
(単位:百万円)
前連結会計年度 当中間連結会計期間
区 分
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
非上場株式 (*1)(*2)(*3)
9,379 9,314
組合出資金 (*3)(*4)(*5)
26,304 29,761
(*1)非上場株式については、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号)第5
項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
(*2)関連会社の株式(前連結会計年度 7,642百万円、当中間連結会計期間 8,463百万円)は含めておりません。
(*3)前連結会計年度において、非上場株式について 241百万円、組合出資金について 3百万円減損処理を行ってお
ります。
当中間連結会計期間において、非上場株式について 103百万円、組合出資金について 1百万円減損処理を行っ
ております。
(*4)組合出資金については、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号) 第24-16
項を適用し 、時価開示の対象とはしておりません。
(*5)非連結子会社及び関連会社の出資金(前連結会計年度 4,377百万円、当中間連結会計期間 4,028百万円)は含
めておりません。
2 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類
しております。
レベル1の時価:同一の資産又は負債の活発な市場における(無調整の)相場価格により算定した時価
レベル2の時価:レベル1のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属する
レベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1)時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品
前連結会計年度( 2022年3月31日 )
(単位:百万円)
時価
区分
レベル1 レベル2 レベル3 合計
有価証券
その他有価証券
債券
国債 354,508 64,116 - 418,625
地方債 - 270,619 - 270,619
社債 - 454,670 79,900 534,570
株式 133,480 6,978 - 140,458
その他(*1) 90,183 135,954 84,158 310,297
資産計 578,173 932,339 164,058 1,674,571
デリバティブ取引(*2)
金利関連 - 9,451 - 9,451
通貨関連 - △15,936 - △15,936
株式関連 - - - -
債券関連 8 - - 8
- - 40 40
その他
デリバティブ取引計 8 △6,484 40 △6,435
(*1)「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号)第26項に従い、経過措置を適用
した投資信託については、上記表には含めておりません。連結貸借対照表における当該投資信託の金額は
605,360百万円であります。
(*2)特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。デ
リバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目について
は、△で表示しております。
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当中間連結会計期間( 2022年9月30日 )
(単位:百万円)
時価
区分
レベル1 レベル2 レベル3 合計
有価証券
その他有価証券
債券
国債 338,036 36,998 - 375,035
地方債 - 256,178 - 256,178
社債 - 444,700 86,557 531,257
株式 132,055 10,610 - 142,666
その他(*1) 69,299 710,759 147,922 927,981
資産計 539,391 1,459,248 234,479 2,233,119
デリバティブ取引(*2)
金利関連 - 13,447 - 13,447
通貨関連 - △10,223 - △10,223
株式関連 - - - -
債券関連 - - - -
- - 37 37
その他
デリバティブ取引計 - 3,224 37 3,262
(*1)「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号)第24-3項及び第24-9項の基準価
額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託は含まれておりません。第24-3項の取扱いを適用した投資信託の中
間連結貸借対照表計上額は 12,318百万円、第24-9項の取扱いを適用した投資信託の中間連結貸借対照表計上額は
4,945百万円であります。
①第24-3項の取扱いを適用した投資信託の期首残高から期末残高への調整表
(単位:百万円)
当中間連結会計期間
(自 2022年4月1日
至 2022年9月30日 )
期首残高 -
当期の損益又はその他の包括利益
損益に計上 (*1)
-
その他の包括利益に計上 (*2)
318
購入、売却及び償還の純額 12,000
投資信託の基準価額を時価とみなすこととした額 -
投資信託の基準価額を時価とみなさないこととした額 -
期末残高 12,318
当期の損益に計上した額のうち中間連結貸借対照表日
-
において保有する投資信託の評価損益(*1)
(*1) 中間連結損益計算書の「その他業務収益」及び「その他業務費用」等に含まれております。
(*2) 中間連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
②第24-3項の取扱いを適用した投資信託の当中間連結会計期間末における解約等に関する制限の内容ごとの内
訳
解約申込から解約約定までに数か月を要するもの 12,318百万円
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③第24-9項の取扱いを適用した投資信託の期首残高から期末残高への調整表
(単位:百万円)
当中間連結会計期間
(自 2022年4月1日
至 2022年9月30日 )
期首残高 4,887
当期の損益又はその他の包括利益
損益に計上 (*1)
-
その他の包括利益に計上 (*2)
57
購入、売却及び償還の純額 -
投資信託の基準価額を時価とみなすこととした額 -
投資信託の基準価額を時価とみなさないこととした額 -
期末残高 4,945
当期の損益に計上した額のうち中間連結貸借対照表日
-
において保有する投資信託の評価損益(*1)
(*1) 中間連結損益計算書の「その他業務収益」及び「その他業務費用」等に含まれております。
(*2) 中間連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
(*2)特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。デ
リバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目について
は、△で表示しております。
(2)時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品以外の金融商品
前連結会計年度( 2022年3月31日 )
(単位:百万円)
時価
区分
レベル1 レベル2 レベル3 合計
有価証券
満期保有目的の債券
国債 23,873 - - 23,873
地方債 - 363,060 - 363,060
社債 - - - -
貸出金 - - 14,978,353 14,978,353
資産計 23,873 363,060 14,978,353 15,365,287
預金 - 19,046,431 - 19,046,431
譲渡性預金 - 309,470 - 309,470
- 2,217,421 - 2,217,421
借用金
負債計 - 21,573,322 - 21,573,322
当中間連結会計期間( 2022年9月30日 )
(単位:百万円)
時価
区分
レベル1 レベル2 レベル3 合計
有価証券
満期保有目的の債券
国債 23,082 - - 23,082
地方債 - 389,886 - 389,886
社債 - - - -
貸出金 - - 15,356,717 15,356,717
資産計 23,082 389,886 15,356,717 15,769,686
預金 - 18,890,998 - 18,890,998
譲渡性預金 - 477,549 - 477,549
- 1,981,989 - 1,981,989
借用金
負債計 - 21,350,538 - 21,350,538
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(注1)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
有価証券
株式は、取引所の価格によっており、市場の活発性に基づき、主にレベル1の時価に分類しております。債券
は、日本証券業協会公表の売買参考統計値又は取引金融機関から提示された価格等によっており、国債は主にレ
ベル1の時価に、地方債及び社債(私募債を除く)は主にレベル2の時価に分類しております。その他に含まれ
る資産担保証券は、取引金融機関から提示された価格等によっており、主にレベル3の時価に分類しておりま
す。
私募債は、将来のキャッシュ・フローを、無リスクの利子率に内部格付に基づき見積った信用リスク・プレミ
アム等を加算した割引率で割り引いて算定しており、レベル3の時価に分類しております。
投資信託は、公表されている基準価額等によっており、主にレベル2の時価に分類しております。
貸出金
貸出金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸出先の信用状態が実行後大きく
異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。固定金利
によるものは、主として、将来のキャッシュ・フローを、無リスクの利子率に内部格付に基づき見積った信用リ
スク・プレミアム等を加算した割引率で割り引いて時価を算定しております。また、約定期間等が短期間(1年以
内)のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、見積将来キャッシュ・フローの現在価値又は
担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しており、時価は中間連結決算日(連結決算日)
における中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似
していることから、当該価額を時価としております。
貸出金については、レベル3の時価に分類しております。
預金及び譲渡性預金
要求払預金については、中間連結決算日(連結決算日)に要求された場合の支払額(帳簿価額)を時価とみな
しております。また、定期預金及び譲渡性預金については、商品別、残存期間別にグルーピングした将来キャッ
シュ・フローを市場金利で割り引いた割引現在価値により、時価を算定しております。なお、預入期間等が短期
間(1年以内)のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
預金及び譲渡性預金については、レベル2の時価に分類しております。
借用金
借用金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社及び連結子会社等の信用状態
は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額を時
価としております。固定金利によるものは、将来のキャッシュ・フローを、当該借用金の残存期間及び信用リス
クを加味した利率で割り引いた現在価値を時価としております。なお、約定期間が短期間(1年以内)のものは、
時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
借用金については、レベル2の時価に分類しております。
デリバティブ取引
デリバティブ取引については、活発な市場における無調整の相場価格を利用できるものはレベル1の時価に分
類することとしており、債券先物取引等がこれに含まれます。
ただし、大部分のデリバティブ取引は店頭取引であり、公表された相場価格が存在しないため、取引の種類や
満期までの期間に応じて割引現在価値法やオプション価格計算モデル等の評価技法を利用して時価を算定してお
ります。それらの評価技法で用いている主なインプットは、金利や為替レート、ボラティリティ等であります。
また、取引相手別の信用リスク及び連結子会社自身の信用リスクに基づく価格調整を行っております。観察でき
ないインプットを用いていない又はその影響が重要でない場合はレベル2の時価に分類しており、金利スワップ
取引、為替予約取引等が含まれます。重要な観察できないインプットを用いている場合はレベル3の時価に分類
することとしております。
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(注2)時価で中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上している金融商品のうちレベル3の時価に関する情報
(1)重要な観察できないインプットに関する定量的情報
前連結会計年度( 2022年3月31日 )
重要な観察できない インプットの
区分 評価技法 インプットの範囲
インプット 加重平均
有価証券
その他有価証券
倒産確率 0.0%-13.6% 0.6%
私募債 割引現在価値法
倒産時の損失率 20.0%-100.0% 71.6%
当中間連結会計期間( 2022年9月30日 )
重要な観察できない インプットの
区分 評価技法 インプットの範囲
インプット 加重平均
有価証券
その他有価証券
倒産確率 0.0%-13.3% 0.5%
私募債 割引現在価値法
倒産時の損失率 20.0%-100.0% 71.8%
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(2)期首残高から期末残高への調整表、当期の損益に認識した評価損益
前連結会計年度( 2022年3月31日 )
(単位:百万円)
当期の損益
に計上した
当期の損益又は
額のうち連
その他の包括利益
結貸借対照
購入、売却、 レベル3の レベル3の
表日におい
期首残高 発行及び 時価への 時価からの 期末残高
て保有する
その他の
決済の純額 振替 振替
損益に
金融資産及
包括利益
計上
び金融負債
に計上
(*1)
の評価損益
(*2)
(*1)
有価証券
その他有価証券
社債 80,855 △145 △312 △497 - - 79,900 -
その他 41,921 6,944 △570 35,863 - - 84,158 -
資産計 122,776 6,799 △883 35,366 - - 164,058 -
デリバティブ取引
34 △41 - 47 - - 40 -
その他
デリバティブ取引計 34 △41 - 47 - - 40 -
(*1)連結損益計算書の「その他業務収益」及び「その他業務費用」等に含まれております。
(*2)連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
当中間連結会計期間( 2022年9月30日 )
(単位:百万円)
当期の損益
に計上した
当期の損益又は
額のうち中
その他の包括利益
間連結貸借
購入、売却、 レベル3の レベル3の 対照表日に
期首残高 発行及び 時価への 時価からの 期末残高 おいて保有
その他の
決済の純額 振替 振替 する金融資
損益に
包括利益
産及び金融
計上
に計上
負債の評価
(*1)
(*2)
損益
(*1)
有価証券
その他有価証券
社債 79,900 △6 20 6,643 - - 86,557 -
その他 84,158 18,797 △4,127 49,094 - - 147,922 -
資産計 164,058 18,790 △4,107 55,737 - - 234,479 -
デリバティブ取引
40 △0 - △2 - - 37 -
その他
デリバティブ取引計 40 △0 - △2 - - 37 -
(*1)中間連結損益計算書の「その他業務収益」及び「その他業務費用」等に含まれております。
(*2)中間連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
(3)時価の評価プロセスの説明
当社グループは、リスク管理部門において、時価の算定に関する方針及び手続を定めるとともに、算定された時
価の適切性を検証しております。時価の算定に当たっては、個々の資産の性質、特性及びリスクを反映できる適切
な評価モデルを用いております。第三者から入手した相場価格を利用する場合においては、利用されている評価技
法及びインプットの確認や自行推定値との比較等の適切な方法により価格の妥当性を検証しております。
(4)重要な観察できないインプットを変化させた場合の時価に対する影響に関する説明
倒産確率
倒産確率は、倒産事象が発生する可能性を示す推定値であります。倒産確率の大幅な上昇(低下)は、時価の
著しい下落(上昇)を生じさせます。
倒産時の損失率
倒産時の損失率は、倒産時において発生が見込まれる損失の債券又は貸出金の残高合計に占める割合を示す推
定値であります。倒産時の損失率の大幅な上昇(低下)は、時価の著しい下落(上昇)を生じさせます。
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(有価証券関係)
※1 中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載し
ております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1 満期保有目的の債券
前連結会計年度( 2022年3月31日 現在)
連結貸借対照表
種類 時価(百万円) 差額(百万円)
計上額(百万円)
国債 7,995 8,507 511
地方債 4,350 4,479 129
時価が連結貸借対照表計上額
社債 - - -
を超えるもの
その他 - - -
小計 12,345 12,986 641
国債 15,879 15,365 △514
地方債 362,450 358,580 △3,870
時価が連結貸借対照表計上額
社債 - - -
を超えないもの
その他 - - -
小計 378,330 373,946 △4,384
合計 390,676 386,933 △3,742
当中間連結会計期間( 2022年9月30日 現在)
中間連結貸借対照表
種類 時価(百万円) 差額(百万円)
計上額(百万円)
国債 7,996 8,429 432
地方債 2,000 2,105 105
時価が中間連結貸借対照表計
社債 - - -
上額を超えるもの
その他 - - -
小計 9,996 10,534 538
国債 15,880 14,653 △1,226
地方債 394,326 387,780 △6,545
時価が中間連結貸借対照表計
社債 - - -
上額を超えないもの
その他 - - -
小計 410,206 402,434 △7,771
合計 420,202 412,969 △7,233
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2 その他有価証券
前連結会計年度( 2022年3月31日 現在)
連結貸借対照表
種類 取得原価(百万円) 差額(百万円)
計上額(百万円)
株式 129,141 70,098 59,042
債券 274,675 272,565 2,109
国債 119,154 117,492 1,661
連結貸借対照表計上額が取得
地方債 44,999 44,923 76
原価を超えるもの
社債 110,521 110,150 371
その他 178,305 164,864 13,441
小計 582,122 507,528 74,593
株式 11,317 14,425 △3,107
債券 949,140 959,591 △10,451
国債 299,471 305,684 △6,213
連結貸借対照表計上額が取得
地方債 225,620 226,800 △1,180
原価を超えないもの
社債 424,048 427,105 △3,057
その他 741,641 789,120 △47,479
小計 1,702,099 1,763,137 △61,037
合計 2,284,222 2,270,666 13,556
当中間連結会計期間( 2022年9月30日 現在)
中間連結貸借対照表
種類 取得原価(百万円) 差額(百万円)
計上額(百万円)
株式 132,191 71,407 60,784
債券 137,272 136,468 803
国債 36,998 36,484 514
中間連結貸借対照表計上額が
地方債 20,716 20,696 20
取得原価を超えるもの
社債 79,556 79,287 269
その他 138,763 130,257 8,505
小計 408,227 338,134 70,093
株式 10,474 13,079 △2,605
債券 1,025,199 1,041,663 △16,463
国債 338,036 346,659 △8,622
中間連結貸借対照表計上額が
地方債 235,461 237,328 △1,866
取得原価を超えないもの
社債 451,700 457,674 △5,974
その他 810,259 904,034 △93,774
小計 1,845,933 1,958,777 △112,843
合計 2,254,160 2,296,911 △42,750
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3 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が
取得原価に比べて著しく下落したものについては、原則時価が取得原価まで回復する見込みがないものとみなして、
当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計
期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、 323 百万円(うち、株式 178 百万円、債券 145 百万円)であります。
当中間連結会計期間における減損処理額は、 7 百万円(うち、株式 0 百万円、債券 6 百万円)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、主として、資産の自己査定基準において、有価証券の
発行会社区分ごとに次のとおり定めております。
破綻先、実質破綻先、破綻懸念先 時価が取得原価に比べて下落
要注意先 時価が取得原価に比べて30%以上下落
正常先 時価が取得原価に比べて50%以上下落
なお、要注意先とは今後管理に注意を要する債務者、正常先とは破綻先、実質破綻先、破綻懸念先及び要注意先以
外の債務者であります。
(金銭の信託関係)
前連結会計年度( 2022年3月31日 現在)及び当中間連結会計期間( 2022年9月30日 現在)
該当事項はありません。
(その他有価証券評価差額金)
中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであり
ます。
前連結会計年度( 2022年3月31日 現在)
金額(百万円)
評価差額 14,285
その他有価証券 14,285
(+)繰延税金資産(又は(△)繰延税金負債) △2,930
その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前) 11,355
(△) 非支配株主持分相当額
-
その他有価証券評価差額金 11,355
(注) 市場価格のない株式等及び組合出資金に区分している外貨建その他有価証券に係る為替換算差額及び組合等の構
成資産であるその他有価証券に係る評価差額については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含めて記載し
ております。
当中間連結会計期間( 2022年9月30日 現在)
金額(百万円)
評価差額 △40,928
その他有価証券 △40,928
(+)繰延税金資産(又は(△)繰延税金負債) 13,906
その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前) △27,022
(△) 非支配株主持分相当額
-
その他有価証券評価差額金 △27,022
(注) 市場価格のない株式等及び組合出資金に区分している外貨建その他有価証券に係る為替換算差額及び組合等の構
成資産であるその他有価証券に係る評価差額については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含めて記載し
ております。
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(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日(連結決算
日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のと
おりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではあ
りません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度( 2022年3月31日 現在)
契約額等のうち1年
区分 種類 契約額等(百万円) 時価(百万円) 評価損益(百万円)
超のもの(百万円)
金利先物
売建 - - - -
買建 - - - -
金融商品
取引所
金利オプション
売建 - - - -
買建 - - - -
金利先渡契約
売建 - - - -
買建 - - - -
金利スワップ
受取固定・支払変動
858,626 787,279 13,734 13,734
受取変動・支払固定
816,385 697,471 △4,028 △4,028
受取変動・支払変動
店頭 1,848,370 1,061,070 △2,948 △2,948
金利オプション
売建
- - - -
買建
- - - -
その他
売建
5,688 5,583 △56 36
買建
4,544 4,300 55 55
合 計 ― ― 6,757 6,850
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 その他はキャップ取引等であります。
当中間連結会計期間( 2022年9月30日 現在)
契約額等のうち1年
区分 種類 契約額等(百万円) 時価(百万円) 評価損益(百万円)
超のもの(百万円)
金利先物
売建 - - - -
買建 - - - -
金融商品
取引所
金利オプション
売建 - - - -
買建 - - - -
金利先渡契約
売建 - - - -
買建 - - - -
金利スワップ
受取固定・支払変動
968,092 903,987 3,716 3,716
受取変動・支払固定
929,535 837,195 5,461 5,461
受取変動・支払変動
店頭 1,289,170 1,147,750 △2,170 △2,170
金利オプション
売建
- - - -
買建
- - - -
その他
売建
5,816 5,746 △87 9
買建
4,589 4,300 84 84
合 計 ― ― 7,004 7,101
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 その他はキャップ取引等であります。
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(2) 通貨関連取引
前連結会計年度( 2022年3月31日 現在)
契約額等のうち1年
区分 種類 契約額等(百万円) 時価(百万円) 評価損益(百万円)
超のもの(百万円)
通貨先物
売建
- - - -
買建
- - - -
金融商品
取引所
通貨オプション
売建
- - - -
買建
- - - -
通貨スワップ - - - -
為替予約
売建
261,325 41,688 △3,014 △3,014
買建
253,552 42,128 3,781 3,781
通貨オプション
店頭
売建
12,899 3,891 △544 △108
買建
13,433 3,891 569 267
その他
売建
- - - -
買建
- - - -
合 計 ― ― 792 926
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当中間連結会計期間( 2022年9月30日 現在)
契約額等のうち1年
区分 種類 契約額等(百万円) 時価(百万円) 評価損益(百万円)
超のもの(百万円)
通貨先物
売建
- - - -
買建
- - - -
金融商品
取引所
通貨オプション
売建
- - - -
買建
- - - -
通貨スワップ - - - -
為替予約
売建
453,303 52,656 △12,351 △12,351
買建
446,597 53,591 14,349 14,349
通貨オプション
店頭
売建
34,103 18,978 △1,785 △325
買建
34,297 18,978 1,792 739
その他
売建
- - - -
買建
- - - -
合 計 ― ― 2,004 2,411
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度( 2022年3月31日 現在)及び当中間連結会計期間( 2022年9月30日 現在)
該当事項はありません。
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(4) 債券関連取引
前連結会計年度( 2022年3月31日 現在)
契約額等のうち
契約額等 評価損益
区分 種類 1年超のもの 時価(百万円)
(百万円) (百万円)
(百万円)
債券先物
売建 2,253 - 8 8
買建 - - - -
金融商品
取引所
債券先物オプション
売建 - - - -
買建 - - - -
債券店頭オプション
売建 - - - -
買建 - - - -
店頭
その他
売建 - - - -
買建 - - - -
合 計 - - 8 8
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当中間連結会計期間( 2022年9月30日 現在)
該当事項はありません。
(5) 商品関連取引
前連結会計年度( 2022年3月31日 現在)及び当中間連結会計期間( 2022年9月30日 現在)
該当事項はありません。
(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度( 2022年3月31日 現在)及び当中間連結会計期間( 2022年9月30日 現在)
該当事項はありません。
(7) その他
前連結会計年度( 2022年3月31日 現在)
契約額等のうち1年
区分 種類 契約額等(百万円) 時価(百万円) 評価損益(百万円)
超のもの(百万円)
地震デリバティブ
売建
店頭 4,120 - △3 -
買建
4,120 - 44 -
合 計 ― ― 40 -
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上することとしております。
当中間連結会計期間( 2022年9月30日 現在)
契約額等のうち1年
区分 種類 契約額等(百万円) 時価(百万円) 評価損益(百万円)
超のもの(百万円)
地震デリバティブ
売建
店頭 4,360 - △4 -
買建
4,360 - 42 -
合 計 ― ― 37 -
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上することとしております。
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2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の中間連
結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法
は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示す
ものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度( 2022年3月31日 現在)
契約額等のうち
契約額等 時価
ヘッジ会計の方法 種類 主なヘッジ対象
1年超のもの
(百万円) (百万円)
(百万円)
金利スワップ
その他有価証券
原則的処理方法 165,000 165,000 2,745
受取変動・支払固定
(債券)
100,000 - △51
受取変動・支払変動
金利スワップ
金利スワップの特例
貸出金等 66,636 66,636 (注)2
受取変動・支払固定
処理
43,511 -
受取変動・支払変動
合 計 - - - 2,693
(注) 1 繰延ヘッジあるいは金利スワップの特例処理によっております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金等と一体として処理されているた
め、その時価は「(金融商品関係)」の当該貸出金等の時価に含めて記載しております。
当中間連結会計期間( 2022年9月30日 現在)
契約額等のうち
契約額等 時価
ヘッジ会計の方法 種類 主なヘッジ対象
1年超のもの
(百万円) (百万円)
(百万円)
金利スワップ
その他有価証券
原則的処理方法 115,000 115,000 6,443
受取変動・支払固定
(債券)
- - -
受取変動・支払変動
金利スワップ
金利スワップの特例
貸出金等 64,837 64,837 (注)2
受取変動・支払固定
処理
- -
受取変動・支払変動
合 計 - - - 6,443
(注) 1 繰延ヘッジあるいは金利スワップの特例処理によっております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金等と一体として処理されているた
め、その時価は「(金融商品関係)」の当該貸出金等の時価に含めて記載しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度( 2022年3月31日 現在)
契約額等のうち
ヘッジ会計 契約額等
種類 主なヘッジ対象 1年超のもの 時価(百万円)
の方法 (百万円)
(百万円)
原則的処理
外貨建の預け金、
通貨スワップ 422,865 175 △16,728
預金等
方法
合 計 ― ― ― △16,728
(注) 「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別
委員会実務指針第25号)に基づき、繰延ヘッジによっております。
当中間連結会計期間( 2022年9月30日 現在)
契約額等のうち
ヘッジ会計 契約額等
種類 主なヘッジ対象 1年超のもの 時価(百万円)
の方法 (百万円)
(百万円)
原則的処理
外貨建の預け金、
通貨スワップ 394,021 149 △12,228
預金等
方法
合 計 ― ― ― △12,228
(注) 「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別
委員会実務指針第25号)に基づき、繰延ヘッジによっております。
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(3) 株式関連取引
前連結会計年度( 2022年3月31日 現在)及び当中間連結会計期間( 2022年9月30日 現在)
該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度( 2022年3月31日 現在)及び当中間連結会計期間( 2022年9月30日 現在)
該当事項はありません。
(ストック・オプション等関係)
1 ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
前中間連結会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日 )
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日 )
該当事項はありません。
2 ストック・オプションの内容
前中間連結会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日 )
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日 )
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループは、銀行業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【関連情報】
前中間連結会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日 )
1 サービスごとの情報
当社グループは銀行業として単一のサービスを提供しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
当社グループの本邦以外の外部顧客に対する取引及び当社グループの本邦以外に所在している有形固定資産に
ついては、重要性が乏しいことから、記載を省略しております。
3 主要な顧客ごとの情報
主要な顧客ごとの情報について、記載すべき重要なものはありません。
当中間連結会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日 )
1 サービスごとの情報
当社グループは銀行業として単一のサービスを提供しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
当社グループの本邦以外の外部顧客に対する取引及び当社グループの本邦以外に所在している有形固定資産に
ついては、重要性が乏しいことから、記載を省略しております。
3 主要な顧客ごとの情報
主要な顧客ごとの情報について、記載すべき重要なものはありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
当社グループは、銀行業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
当社グループは、銀行業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
当社グループは、銀行業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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(1株当たり情報)
1 1株当たり純資産額
前連結会計年度 当中間連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
1株当たり純資産額 965円47銭 957円51銭
(注) 1株当たり純資産額の算定上の基礎は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当中間連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
純資産の部の合計額 百万円 1,164,626 1,140,064
純資産の部の合計額から控除する金額 百万円 6,030 5,850
新株予約権
百万円 30 8
非支配株主持分
百万円 6,000 5,842
普通株式に係る中間期末(期末)の純資産額 百万円 1,158,596 1,134,213
1株当たり純資産額の算定に用いられた
千株 1,200,021 1,184,537
中間期末(期末)の普通株式の数
2 1株当たり中間純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり中間純利益及び算定上の基礎
前中間連結会計期間 当中間連結会計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年9月30日 ) 至 2022年9月30日 )
(1) 1株当たり中間純利益
円 29.74 24.72
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する中間純利益 百万円 35,883 29,359
普通株主に帰属しない金額 百万円 - -
普通株式に係る親会社株主に
百万円 35,883 29,359
帰属する中間純利益
普通株式の期中平均株式数 千株 1,206,550 1,187,247
(2) 潜在株式調整後1株当たり中間純利益
円 29.73 24.72
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する
百万円 - -
中間純利益調整額
普通株式増加数 千株 79 20
新株予約権 千株 79 20
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整
後1株当たり中間純利益の算定に含めな ― ―
かった潜在株式の概要
3 株主資本において自己株式として計上されている株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式は、1株当たり純資
産額の算定上、中間期末(期末)発行済株式総数から控除する自己株式に含めており、また、1株当たり中間純利益
及び潜在株式調整後1株当たり中間純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めており
ます。
1株当たり純資産額の算定上、控除した当該自己株式の期末株式数は、前連結会計年度 2,388千株、当中間連結会
計期間 2,581千株であり、1株当たり中間純利益及び潜在株式調整後1株当たり中間純利益の算定上、控除した当該
自己株式の期中平均株式数は、前中間連結会計期間 2,416千株、当中間連結会計期間 2,258千株であります。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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2 【その他】
該当事項はありません。
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3 【中間財務諸表】
(1) 【中間貸借対照表】
(単位:百万円)
前事業年度 当中間会計期間
(2022年3月31日) (2022年9月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 8,653 2,727
有価証券 17,000 18,000
未収入金 13,738 259
未収還付法人税等 - 1,795
737 495
その他
流動資産合計 40,129 23,278
固定資産
有形固定資産 33 10
無形固定資産 15 12
投資その他の資産
投資有価証券 25 25
関係会社株式 879,916 879,916
関係会社長期貸付金 80,000 80,000
46 31
繰延税金資産
投資その他の資産合計 959,987 959,972
固定資産合計 960,036 959,994
資産合計 1,000,166 983,273
負債の部
流動負債
未払法人税等 5,903 6
賞与引当金 56 46
役員賞与引当金 15 -
未払金 886 238
284 348
その他
流動負債合計 7,146 640
固定負債
※1 80,000 ※1 80,000
社債
株式報酬引当金 110 38
728 730
その他
固定負債合計 80,839 80,768
負債合計 87,985 81,409
純資産の部
株主資本
資本金 150,078 150,078
資本剰余金
資本準備金 37,578 37,578
646,166 646,166
その他資本剰余金
資本剰余金合計 683,745 683,744
利益剰余金
その他利益剰余金
82,617 79,397
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 82,617 79,397
自己株式 △ 4,292 △ 11,365
株主資本合計 912,149 901,855
新株予約権 30 8
純資産合計 912,180 901,864
負債純資産合計 1,000,166 983,273
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(2) 【中間損益計算書】
(単位:百万円)
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年9月30日) 至 2022年9月30日)
営業収益
関係会社受取配当金 5,300 8,793
532 653
関係会社受入手数料
営業収益合計 5,832 9,447
営業費用
※1 542 ※1 630
販売費及び一般管理費
営業費用合計 542 630
営業利益 5,289 8,816
※2 257 ※2 201
営業外収益
※3 243 ※3 213
営業外費用
経常利益 5,304 8,804
特別損失 - 2
税引前中間純利益 5,304 8,801
法人税、住民税及び事業税
0 △ 17
1 15
法人税等調整額
法人税等合計 1 △ 1
中間純利益 5,302 8,803
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(3) 【中間株主資本等変動計算書】
前中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
(単位:百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他
新株 純資産
株主資本
利益
その他 資本 利益 予約権 合計
資本金 自己株式
資本
合計
剰余金
資本 剰余金 剰余金
準備金
剰余金 合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 150,078 37,578 646,164 683,742 83,775 83,775 △ 1,342 916,254 51 916,305
当中間期変動額
剰余金の配当 △ 10,880 △ 10,880 △ 10,880 △ 10,880
中間純利益 5,302 5,302 5,302 5,302
自己株式の取得 △ 0 △ 0 △ 0
自己株式の処分 2 2 52 54 54
株主資本以外の項目
の当中間期変動額 △ 21 △ 21
(純額)
当中間期変動額合計 - - 2 2 △ 5,578 △ 5,578 51 △ 5,524 △ 21 △ 5,545
当中間期末残高 150,078 37,578 646,166 683,745 78,196 78,196 △ 1,291 910,730 30 910,760
当中間会計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)
(単位:百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他
新株 純資産
株主資本
利益
その他 資本 利益 予約権 合計
資本金 自己株式
資本
合計
剰余金
資本 剰余金 剰余金
準備金
剰余金 合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 150,078 37,578 646,166 683,745 82,617 82,617 △ 4,292 912,149 30 912,180
当中間期変動額
剰余金の配当 △ 12,024 △ 12,024 △ 12,024 △ 12,024
中間純利益 8,803 8,803 8,803 8,803
自己株式の取得 △ 7,401 △ 7,401 △ 7,401
自己株式の処分 △ 0 △ 0 328 327 327
株主資本以外の項目
の当中間期変動額 △ 21 △ 21
(純額)
当中間期変動額合計 - - △ 0 △ 0 △ 3,220 △ 3,220 △ 7,073 △ 10,294 △ 21 △ 10,315
当中間期末残高 150,078 37,578 646,166 683,744 79,397 79,397 △ 11,365 901,855 8 901,864
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四半期報告書
【注記事項】
(重要な会計方針)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法により行っております。
(2) その他有価証券
市場価格のない株式等:移動平均法による原価法により行っております。
預金と同様の性格を有するもの:移動平均法による原価法により行っております。
2 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産
有形固定資産は、定額法により償却しております。
また、主な耐用年数は次のとおりであります。
工具、器具及び備品:4年~15年
(2) 無形固定資産
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における
利用可能期間(5年)に基づいて償却しております。
3 引当金の計上基準
(1) 賞与引当金
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間会計
期間に帰属する額を計上しております。
(2) 株式報酬引当金
株式報酬引当金は、取締役等への株式報酬制度における報酬支払いに備えるため、取締役等に対する報酬の支
給見込額のうち、当中間会計期間末までに発生していると認められる額を計上しております。
4 グループ通算 制度の適用
当社は、 グループ通算 制度を適用しております。
(追加情報)
(信託を活用した株式報酬制度)
中間連結財務諸表の「注記事項(追加情報)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
(連結納税制度からグループ通算制度への移行)
当社は、当中間会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税
及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処
理及び開示に関する取り扱い」(実務対応報告第42号、以下「実務対応報告第42号」という。)に従っておりま
す。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響
はないものとみなしております。
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(中間貸借対照表関係)
※1 社債は、劣後特約付社債であります。
(中間損益計算書関係)
※1 減価償却実施額は次のとおりであります。
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年9月30日 ) 至 2022年9月30日 )
有形固定資産 5 百万円 2 百万円
無形固定資産 8 百万円 3 百万円
※2 営業外収益には、次のものを含んでおります。
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年9月30日 ) 至 2022年9月30日 )
受取利息 240 百万円 190 百万円
※3 営業外費用には、次のものを含んでおります。
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年9月30日 ) 至 2022年9月30日 )
社債利息 240 百万円 190 百万円
社債発行費 1 百万円 - 百万円
(有価証券関係)
子会社株式及び関連会社株式
子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものは該当ありません。
なお、市場価格のない子会社株式及び関連会社株式の中間貸借対照表(貸借対照表)計上額は次のとおりでありま
す。
(単位:百万円)
前事業年度 当中間会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年9月30日 )
子会社株式 879,639 879,639
関連会社株式 276 276
合計 879,916 879,916
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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四半期報告書
4 【その他】
中間配当
2022年11月11日開催の取締役会において、第7期の中間配当について、次のとおり決議しました。
中間配当金額 11,277百万円
1株当たりの中間配当金 9円50銭
支払請求の効力発生日及び支払開始日 2022年12月1日
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の中間監査報告書
2022年11月10日
株式会社コンコルディア・フィナンシャルグループ
取締役会 御中
有限責任監査法人トーマツ
東京事務所
指定有限責任社員
濱 原 啓 之
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
五 十 嵐 康 彦
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
下 飯 坂 武 志
公認会計士
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いる株式会社コンコルディア・フィナンシャルグループの2022年4月1日から2023年3月31日までの連結会計年度の中
間連結会計期間(2022年4月1日から2022年9月30日まで)に係る中間連結財務諸表、すなわち、中間連結貸借対照
表、中間連結損益計算書、中間連結包括利益計算書、中間連結株主資本等変動計算書、中間連結キャッシュ・フロー計
算書、中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸表の作成基
準に準拠して、株式会社コンコルディア・フィナンシャルグループ及び連結子会社の2022年9月30日現在の財政状態並
びに同日をもって終了する中間連結会計期間(2022年4月1日から2022年9月30日まで)の経営成績及びキャッシュ・
フローの状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査
の基準における当監査法人の責任は、「中間連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのそ
の他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手
したと判断している。
中間連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸表の作成基準に準拠して中間連結財務
諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間連結財務諸
表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間連結財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企
業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
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四半期報告書
中間連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間連結財務諸表の有用な情報の表示に関して
投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立
場から中間連結財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、中間連結財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要
性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的
専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間連結財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リス
クに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中
間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監
査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間連結財務諸表の重要な虚偽表示リスクの
評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間連結財務諸表の作成と有用な
情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連す
る注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められる
かどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間
連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間連結財務諸表の注記事項が適切
でない場合は、中間連結財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中
間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続
できなくなる可能性がある。
・ 中間連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間連結財務諸表の作成
基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間連結財務諸表の表示、構成及び内容、並び
に中間連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
・ 中間連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査
証拠を入手する。監査人は、中間連結財務諸表の中間監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査
人は、単独で中間監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した
内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項につい
て報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) 1 上記の中間監査報告書の原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。
2 XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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四半期報告書
独立監査人の中間監査報告書
2022年11月10日
株式会社コンコルディア・フィナンシャルグループ
取締役会 御中
有限責任監査法人トーマツ
東京事務所
指定有限責任社員
濱 原 啓 之
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
五 十 嵐 康 彦
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
下 飯 坂 武 志
公認会計士
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いる株式会社コンコルディア・フィナンシャルグループの2022年4月1日から2023年3月31日までの第7期事業年度の
中間会計期間(2022年4月1日から2022年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益
計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
して、株式会社コンコルディア・フィナンシャルグループの2022年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する
中間会計期間(2022年4月1日から2022年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認め
る。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査
の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、
我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任
を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
る。
中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作
成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有
用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるか
どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事
項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
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株式会社コンコルディア・フィナンシャルグループ(E32022)
四半期報告書
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資
者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場か
ら中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に
又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断
される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的
専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監
査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手
続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基
づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表
示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連す
る注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に
基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務
諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合
は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日
までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可
能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸
表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した
内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項につい
て報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) 1 上記の中間監査報告書の原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。
2 XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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