公社債投信1月号 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 公社債投信1月号
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2022年12月2日       提出
      【発行者名】                      日興アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        ステファニー・ドゥルーズ
      【本店の所在の場所】                      東京都港区赤坂九丁目7番1号
      【事務連絡者氏名】                      新屋敷 昇
      【電話番号】                      03-6447-6147
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      公社債投信1月号
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      1兆円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第一部【証券情報】

    (1)【ファンドの名称】

        公社債投信1月号(以下「ファンド」といいます。)
    (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

       ・追加型証券投資信託受益権です。(以下「受益権」といいます。)
       ・信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供され、も
        しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
       ※ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律の規定の適用を受け、受益権の帰属は、後述の
        「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関(社債、
        株式等の振替に関する法律第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機
        関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振替口座簿
        に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社は、やむ
        を得ない事情などがある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替
        受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
    (3)【発行(売出)価額の総額】

        1兆円を上限とします。
    (4)【発行(売出)価格】

        決算日(取得申込受付日)の基準価額とします。
        ※「決算日」は、原則として1月19日です。ただし、19日および20日のいずれかが休業日のときは、19
         日以降の営業日で翌日が営業日である日のうち19日に最も近い日を決算日とします。
        ・基準価額につきましては、販売会社または「(8)申込取扱場所」の照会先にお問い合わせくださ
         い。
    (5)【申込手数料】

        ありません。
    (6)【申込単位】

        販売会社の照会先         にお問い合わせください。
    (7)【申込期間】

        2022年12月20日        から  2023年1月19日       までとします。
        ・追加設定は、毎年1回の決算日を取得申込受付日として、決算日の翌営業日に限定して行ないます。
    (8)【申込取扱場所】

        販売会社につきましては、委託会社の照会先にお問い合わせください。
        <委託会社の照会先>
          日興アセットマネジメント株式会社
            ホームページ       アドレス         www.nikkoam.com/
            コールセンター         電話番号 0120-25-1404
              午前9時~午後5時 土、日、祝・休日は除きます。
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    (9)【払込期日】

       ・取得申込者は、申込金額を申込期間中の販売会社が指定する期日までに販売会社に支払うものとしま
        す。
       ・申込期間における発行価額の総額(設定総額)は、販売会社によって、追加設定が行なわれる日に委託
        会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
    (10)【払込取扱場所】

         申込金額は、販売会社にお支払いいただきます。
    (11)【振替機関に関する事項】

         振替機関は、株式会社証券保管振替機構とします。
    (12)【その他】

         該当事項はありません。
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    第二部【ファンド情報】

    第1【ファンドの状況】

    1【ファンドの性格】

    (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

     ① ファンドの目的
        公社債への投資により、安定した収益の確保をめざして安定運用を行ないます。
      ② ファンドの基本的性格
       1 ) 商品分類
       ( 注 ) 当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。





       ◇追加型投信
        一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産とともに運用されるファ
        ンドをいいます。
       ◇国内
        目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉と
        する旨の記載があるものをいいます。
       ◇債券
        目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨
        の記載があるものをいいます。
       2 ) 属性区分

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       ( 注 ) 当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。








       ◇その他資産(投資信託証券(債券 一般))
        当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、債券に投資を行ないます。よって、商品分類の「投資
        対象資産(収益の源泉)」においては、「債券」に分類されます。
       ◇年1回
        目論見書または投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいいます。
       ◇日本
        目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載が
        あるものをいいます。
       ◇ファミリーファンド
        目論見書または投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズにのみ投資されるもの
        を除きます。)を投資対象として投資するものをいいます。
       上記は、一般社団法人投資信託協会が定める分類方法に基づき記載しています。

       上記以外の商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資信託協会のホームペー
       ジ(http    s ://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
      ③ ファンドの特色

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      ④ 信託金限度額
















       ・ 2,000億円     を限度として信託金を追加することができます。
       ・委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
    (2)【ファンドの沿革】

        1961年1月31日
        ・ファンドの信託契約締結、運用開始
        2000年11月27日
        ・「ボンド・マザーファンド」運用開始
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        2002年1月20日
        ・「予想分配型」商品から「実績分配型」商品へ移行
    (3)【ファンドの仕組み】

      ① ファンドの仕組み
    ※1  投資信託を販売するルールを委託会社と販売会社の間で規定したもの。販売会社が行なう募集の取扱い、









       収益分配金・       償還金の支払い、解約請求の受付                 の業務範囲の取決めの内容などが含まれています。
    ※2  投資信託を運営するルールを委託会社と受託会社の間で規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投資
       制限、信託報酬、受益者の権利、募集方法の取決めの内容などが含まれています。
     ② 委託会社の概況(           2022年9月末      現在)

       1)資本金
         17,363百万円
       2)沿革
         1959年:日興證券投資信託委託株式会社として設立
         1999年:日興国際投資顧問株式会社と合併し「日興アセットマネジメント株式会社」に社名変更
       3)大株主の状況
             名  称                   住  所                所有株数        所有比率
       三井住友トラスト・ホール
                       東京都千代田区丸の内一丁目4番1号                       192,211,000株         97.562%
       ディングス株式会社
    2【投資方針】

    (1)【投資方針】

        「ボンド・マザーファンド」受益証券ならびにわが国の国債および地方債、金融債、電力債を組入れの
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        中心として、安定した収益の確保をめざして運用を行ないます。
    (2)【投資対象】

       < 公社債投信1月号         >
        「ボンド・マザーファンド」受益証券ならびにわが国の国債およびその他の公社債を主要投資対象とし
        ます。
       ① 投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
        1)有価証券(株券、出資証券ならびにこれらと同等の性質を有する証券等を除きます。)
        2)デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款第18条の
          3および第18条の8に定めるものに限ります。)
        3)金銭債権
        4)約束手形
        5)為替手形
       ② 主として「ボンド・マザーファンド」受益証券ならびに次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項
         の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することができま
         す。
        1)国債証券
        2)地方債証券
        3)特別の法律により法人の発行する債券
        4)社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券を除きます。新株予約権付
          社債については、会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であっ
          て当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの
          (会社法施行前の旧商法第341条の3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含
          みます。     ) に限ります。)
        5)特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいいます。)
        6)コマーシャル・ペーパー
        7)外国または外国の者の発行する本邦通貨表示の証券で、1)~6)の証券の性質を有するもの
        8)投資法人債券(金融商品取引法第2条第1項第                          11号で定めるものをいいます。以下同じ。)または
          外国投資証券       (金融商品取引法第2条第1項第                 11号で定めるものをいいます。)で投資法人債券に
          類する証券
        9)指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
          券に限ります。)
        10)貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
          証券に表示されるべきもの
       ③ 次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲
         げる権利を含みます。)により運用することができます。
        1)預金
        2)指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
        3)コール・ローン
        4)手形割引市場において売買される手形
        5)貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
       ④ 次の取引ができます。
        1)先物取引等
        2)スワップ取引
        3)有価証券の貸付
        4)資金の借入
       <ボンド・マザーファンド>
        わが国の国債およびその他の公社債を主要投資対象とします。
       ① 投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
        1)有価証券(株券、出資証券ならびにこれらと同等の性質を有する証券等を除きます。)
        2)デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款第13条お
          よび  第14条に定めるものに限ります。)
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        3)金銭債権
        4)約束手形
        5)為替手形
       ② 主として次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に
         掲げる権利を除きます。)に投資することができます。
        1)国債証券
        2)地方債証券
        3)特別の法律により法人の発行する債券
        4)社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券を除きます。新株予約権付
          社債については、会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であっ
          て当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの
          (会社法施行前の旧商法第341条の3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含
          みます。     ) に限ります。)
        5)特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいいます。)
        6)コマーシャル・ペーパー
        7)外国または外国の者の発行する本邦通貨表示の証券で、1)~6)の証券の性質を有するもの
        8)投資法人債券(金融商品取引法第2条第1項第                          11号で定めるものをいいます。以下同じ。)または
          外国投資証券       (金融商品取引法第2条第1項第                 11号で定めるものをいいます。)で投資法人債券に
          類する証券
        9)指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
          券に限ります。)
        10)貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
          証券に表示されるべきもの
       ③ 次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲
         げる権利を含みます。)により運用することができます。
        1)預金
        2)指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
        3)コール・ローン
        4)手形割引市場において売買される手形
        5)貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
       ④ 次の取引ができます。
        1)先物取引等
        2)スワップ取引
        3)有価証券の貸付
       ◆投資対象とするマザーファンドの概要

       <ボンド・マザーファンド>
       運用の基本方針
         基本方針            公社債への投資により、安定した収益の確保をめざして安定運用を行ないま
                     す。
         主な投資対象            わが国の国債およびその他の公社債を主要投資対象とします。
         投資方針            わが国の国債および地方債、金融債、電力債を組入れの中心として、安定し
                     た収益の確保をめざして運用を行ないます。
         主な投資制限            ・株式(新株引受権証券、新株予約権証券および新株引受権付社債券を含み
                      ます。)への投資は行ないません。
                     ・外貨建資産への投資は行ないません。
                     ・デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めると
                      ころに従い、合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超
                      えないものとします。
         収益分配            収益分配は行ないません。
       ファンドに係る費用

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         信託報酬            ありません。
         申込手数料            ありません。
         信託財産留保額            ありません。
         その他の費用など            組入有価証券の売買時の売買委託手数料、信託事務の処理に要する諸費用、
                     信託財産に関する租税など。
                     ※上記費用に付随する消費税等相当額を含みます。
       その他

         委託会社            日興アセットマネジメント株式会社
         受託会社            三井住友信託銀行株式会社
         信託期間            無期限(2000年11月27日設定)
         決算日            毎年11月19日
                     (19日および20日のいずれかが休業日のときは、19日以降の営業日で翌日が
                     営業日である日のうち19日に最も近い日を決算日とします。)
    (3)【運用体制】

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    ※上記体制は       2022年9月末      現在のものであり、今後変更となる場合があります。









    (4)【分配方針】

     ① 収益分配方針
       ・毎決算時に、運用収益(純資産総額の元本超過額)の全額を収益分配金に充当します。
       ・ただし、決算日に純資産総額が信託財産の元本の額(1万口当たり1万円とします。)の総額(以下
        「元本総額」といいます。)を超過していない場合には、翌期以降の決算日に超過するまで分配は行な
        いません。つまり、決算日の基準価額が1万口当たり1万円以下の場合には、収益分配は行ないませ
        ん。
     ② 収益分配金の支払い
       <分配金再投資コース>
        原則として、収益分配金は税金を差し引いた後、自動的に再投資されます。
       <分配金受取りコース>
        毎計算期間終了日後10日以内の委託会社の指定する日(原則として決算日から起算して5営業日まで)
        から収益分配金を支払います。支払いは販売会社において行なわれます。
    (5)【投資制限】

     ① 約款に定める投資制限
       <公社債投信1月号>
       1)株式(新株引受権証券、新株予約権証券および新株引受権付社債券を含みます。)への投資は行ない
         ません。
       2)外貨建資産への投資は行ないません。
       3)信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取引所にお
         ける有価証券先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げるものをいいます。以下同
         じ。)、有価証券指数等先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものをいいます。
         以下同じ。)および有価証券オプション取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げるものを
         いいます。)ならびに外国の金融商品取引所におけるわが国の有価証券先物取引および有価証券指数
         等先物取引と類似の取引を次の範囲で行なうことができます。なお、選択権取引は、オプション取引
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         に含めて取り扱うものとします。
         イ)先物取引の売建およびコール・オプションの売付は、建玉の合計額が、ヘッジの対象とする有価
           証券(以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。)の時価総額の範囲内とします。
         ロ)先物取引の買建およびプット・オプションの売付は、建玉の合計額が、ヘッジ対象有価証券の組
           入可能額(組入ヘッジ対象有価証券を差し引いた額)に信託財産が限月までに受け取る組入公社
           債および組入貸付債権信託受益権の利払金および償還金を加えた額を限度とし、且つ信託財産が
           限月までに受け取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに約款第18条第2項第1
           号から第4号に掲げる金融商品で運用している額の範囲内とします。
         ハ)コール・オプションおよびプット・オプションの買付は、約款で規定する全オプション取引にか
           かる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の5%を上回らない範囲内
           とします。
       4)信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取引所における金利にか
         かる先物取引およびオプション取引ならびに外国の金融商品取引所におけるわが国の金利にかかるこ
         れらの取引と類似の取引を次の範囲で行なうことができます。
         イ)先物取引の売建およびコール・オプションの売付は、建玉の合計額が、ヘッジ対象とする金利商
           品(信託財産が1年以内に受け取る組入有価証券の利払金および償還金等ならびに約款第18条第
           2項第1号から第4号に掲げる金融商品で運用されるものをいいます。)の時価総額の範囲内と
           します。
         ロ)  先物取引の買建およびプット・オプションの売付は、建玉の合計額が、信託財産が限月までに受け
           取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに約款第18条第2項第1号から第4号に掲
           げる金融商品で運用している額の範囲内とします。
         ハ)コール・オプションおよびプット・オプションの買付は、支払いプレミアム額の合計額が取引時
           点のヘッジ対象金利商品の時価総額の5%を上回らない範囲内とし、且つ約款で規定する全オプ
           ション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の5%を上
           回らない範囲内とします。
       5)信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクを回避するため、異なった受取り金利
         または異なった受取り金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引(以下「スワップ取引」と
         いいます。)を行なうことができます。
         イ)スワップ取引にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として当ファンドの信託期間を超えな
           いものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限
           りではありません。
         ロ)スワップ取引にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額とマザーファ
           ンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなした額と
           の合計額(以下「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。)が、信託財産の純資産総額
           を超えないものとします。
         ハ)  ロ)においてマザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に
           属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額にマ
           ザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価
           総額の割合を乗じて得た額をいいます。
       6)信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する公社債を貸付することができます。公社債
         の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公社債の額面
         金額の合計額の50%を超えないものとします。
       7)信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、解約に伴なう支払資金の手当て(解約
         に伴なう支払資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みます。)を目的として、および再投
         資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コール市場を通じる場合を含み
         ます。)をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行なわないものとし
         ます。資金借入額および借入期間は、次に掲げる要件を満たす範囲内とします。
         イ)解約に伴なう支払資金の手当てにあたっては、解約金の支払資金の手当てのために行なった有価
           証券等の売却または解約等ならびに有価証券等の償還による受取りの確定している資金の額の範
           囲内
         ロ)再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てにあたっては、収益分配金の再投資額の範囲内
         ハ)借入れを行なう日における信託財産の純資産総額の10%以内
         ニ)解約に伴なう支払資金の手当てのための借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財
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           産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から
           信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始
           日 から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の
           当該期間とします。
         ホ)再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てのための借入期間は、信託財産から収益分配金が支
           弁される日からその翌営業日までとします。
       8)デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところに従い、合理的な方法
         により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。
       9)一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
         ジャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
         して、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
         合には、     委託会社     は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行なうこ
         ととします。
         ※投資対象とする「ボンド・マザーファンド」の約款において上記投資制限は設けませんが、投資対
          象マザーファンドが投資する各エクスポージャーについては、当ファンドの純資産総額に対する投
          資対象マザーファンドの時価総額の割合に応じて、当ファンドの各エクスポージャーとして上記投
          資制限に従い適切に管理されます。
       <ボンド・マザーファンド>
       1)株式(新株引受権証券、新株予約権証券および新株引受権付社債券を含みます。)への投資は行ない
         ません。
       2)外貨建資産への投資は行ないません。
       3)信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取引所にお
         ける有価証券先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げるものをいいます。以下同
         じ。)、有価証券指数等先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものをいいます。
         以下同じ。)および有価証券オプション取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げるものを
         いいます。)ならびに外国の金融商品取引所におけるわが国の有価証券先物取引および有価証券指数
         等先物取引と類似の取引を次の範囲で行なうことができます。なお、選択権取引は、オプション取引
         に含めて取り扱うものとします。
         イ)先物取引の売建およびコール・オプションの売付は、建玉の合計額が、ヘッジの対象とする有価
           証券(以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。)の時価総額の範囲内とします。
         ロ)先物取引の買建およびプット・オプションの売付は、建玉の合計額が、ヘッジ対象有価証券の組
           入可能額(組入ヘッジ対象有価証券を差し引いた額)に信託財産が限月までに受け取る組入公社
           債および組入貸付債権信託受益権の利払金および償還金を加えた額を限度とし、且つ信託財産が
           限月までに受け取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに約款第11条第2項第1
           号から第4号に掲げる金融商品で運用している額の範囲内とします。
         ハ)コール・オプションおよびプット・オプションの買付は、約款で規定する全オプション取引にか
           かる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の5%を上回らない範囲内
           とします。
       4)信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取引所における金利にか
         かる先物取引およびオプション取引ならびに外国の金融商品取引所におけるわが国の金利にかかるこ
         れらの取引と類似の取引を次の範囲で行なうことができます。
         イ)先物取引の売建およびコール・オプションの売付は、建玉の合計額が、ヘッジ対象とする金利商
           品(信託財産が1年以内に受け取る組入有価証券の利払金および償還金等ならびに約款第11条第2
           項第1号から第4号に掲げる金融商品で運用されるものをいいます。)の時価総額の範囲内とし
           ます。
         ロ)  先物取引の買建およびプット・オプションの売付は、建玉の合計額が、信託財産が限月までに受け
           取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに約款第11条第2項第1号から第4号に掲
           げる金融商品で運用している額の範囲内とします。
         ハ)コール・オプションおよびプット・オプションの買付は、支払いプレミアム額の合計額が取引時
           点のヘッジ対象金利商品の時価総額の5%を上回らない範囲内とし、且つ約款で規定する全オプ
           ション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の5%を上
           回らない範囲内とします。
       5)信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクを回避するため、異なった受取り金利
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         または異なった受取り金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引(以下「スワップ取引」と
         いいます。)を行なうことができます。
         イ)スワップ取引にあたっては、当該取引の契約期限が、原則としてマザーファンドの信託期間を超
           えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこ
           の限りではありません。
         ロ)スワップ取引にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の合計額が、信託財
           産の純資産総額を超えないものとします。
       6)信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する公社債を貸付することができます。公社債
         の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公社債の額面
         金額の合計額の50%を超えないものとします。
       7)  デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところに従い、合理的な方法
         により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。
    3【投資リスク】

    (1)ファンドのリスク
        当ファンドの投資にあたっては、主に以下のリスクを伴ないます。お申込みの際は、当ファンドのリス
        クを充分に認識・検討し、慎重に投資のご判断を行なっていただく必要があります。
        ・投資者の皆様の投資元金は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資

         元金を割り込むことがあります。ファンドの運用による損益はすべて投資者(受益者)の皆様に帰属
         します。なお、当ファンドは預貯金とは異なります。
        ・当ファンドは、主に           債券  を 実質的な     投資対象としますので、             債券  の価格の下落や、         債券  の発行体の財
         務状況や業績の悪化などの影響により、基準価額が下落し、損失を被ることがあります。
        当ファンドの主なリスクは以下の通りです。

        ① 価格変動リスク
          一般に公社債は、金利変動により価格が変動するリスクがあります。一般に金利が上昇した場合に
          は価格は下落し、ファンドの基準価額が値下がりする要因となります。ただし、その価格変動幅
          は、残存期間やクーポンレートなどの発行条件などにより債券ごとに異なります。
        ② 流動性リスク
          市場規模や取引量が少ない状況においては、有価証券の取得、売却時の売買価格は取引量の大きさ
          に影響を受け、市場実勢から期待できる価格どおりに取引できないリスク、評価価格どおりに売却
          できないリスク、あるいは、価格の高低に関わらず取引量が限られてしまうリスクがあり、その結
          果、不測の損失を被るリスクがあります。
        ③ 信用リスク
         ・一般に公社債および短期金融資産の発行体にデフォルト(債務不履行)が生じた場合またはそれが
          予想される場合には、公社債および短期金融資産の価格が下落(価格がゼロになることもありま
          す。)し、ファンドの基準価額が値下がりする要因となります。また、実際にデフォルトが生じた
          場合、投資した資金が回収できないリスクが高い確率で発生します。
         ・格付を有する債券については、当該格付の変更に伴ない価格が下落するリスクもあります。
         ・ファンドの資金をコール・ローン、譲渡性預金証書などの短期金融                                    資産で運用することがあります
          が、買付け相手先の債務不履行により損失が発生することがあります。この場合、基準価額が下落
          する要因となります。
        <その他の留意事項>

        ・システムリスク・市場リスクなどに関する事項
         証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地変、政変、経
         済事情の変化、政策の変更もしくはコンピューター・ネットワーク関係の不慮の出来事などの諸事情
         により有価証券取引や為替取引などが一時的に停止されることがあります。これにより、ファンドの
         投資方針に従った運用ができない場合があります。上記の状況が発生した場合や、その他の事由によ
         り基準価額の算出が困難となる状況が発生した場合などには、委託会社の判断により一時的に取得・
         換金の取り扱いを停止することもあります。
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        ・投資対象とする投資信託証券に関する事項
         ファンドが投資対象とする投資信託証券(マザーファンドを含みます。)と同じ投資信託証券に投資
         する他のファンドにおいて、解約・償還・設定などに伴なう資金流出入などがあり、その結果、当該
         投資信託証券において有価証券の売買などが生じた場合には、ファンドの基準価額に影響を及ぼす場
         合があります。
        ・解約によるファンドの資金流出に伴なう基準価額変動に関する事項
         一度に大量の解約があった場合に、解約資金の手当てをするため保有している有価証券を一度に大量
         に売却することがあります。その際は評価価格と実際の取引価格に差が生じるなどして、ファンドの
         基準価額が大きく変動する可能性があります。
        ・基準価額の妥当性に疑義が生じた場合の取得・換金の停止に関する事項
         ファンドの基準価額の算出に用いた評価価格と実際の取引価格に差が生じるなど、基準価額の妥当性
         に疑義が生じる場合は、委託会社の判断により、一時的に取得・換金の取扱いを停止する場合があり
         ます。
        ・運用制限や規制上の制限に関する事項
         関係する法令規制上、または社内方針などにより取引が制限されることがあります。例えば、                                                委託会
         社またはその関連会社            が特定の銘柄の未公開情報を受領している場合には、当該銘柄の売買が制限さ
         れることがあります。また、               委託会社またはその関連会社               が行なう投資または他の運用業務に関連し
         て、取引が制限されることもあります。したがって、これらの制限により当ファンドの運用実績に影
         響を及ぼす可能性があります。
        ・法令・税制・会計方針などの変更に関する事項
         ファンドに適用される法令・税制・会計方針などは、今後変更される場合があります。
    (2)リスク管理体制

    ■全社的リスク管理









     当社では運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理/コンプライアンス業務担当部門を設置し、
     全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。当社グループの法令などの遵守
     状況についてはコンプライアンス部門が事務局を務めるコンプライアンス監督委員会、リスク管理状況につ
     いてはリスク管理部門が事務局を務めるリスク監督委員会を通して経営陣に報告され、更に年一度以上取締
     役会に対して全体的な活動状況を報告しております。両委員会およびそれに関連する部門別会議において
     は、法令遵守状況や各種リスク(運用リスク                       (流動性リスクを含む)、市場リスク、カウンターパーティー
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     リスク、オペレーショナルリスク(事務リスクを含む)                             など)に関するモニタリングとその報告に加えて、
     重要事故への対応と各種リスク対応、事故防止のための施策やその管理手法の構築などの支援に努めており
     ま す。
    ■運用状況の評価・分析および運用リスク管理
     ファンド財産について運用状況の評価・分析および運用リスク                                ( 流動性リスク       を含む)     の管理状況をモニタ
     リングします。運用パフォーマンスおよび運用リスクに係る評価と分析の結果については運用リスク会議に
     報告し、運用リスク          ( 流動性リスク       を含む)     の管理状況についてはリスク監督委員会へ報告され、問題点の
     原因の究明や改善策の策定が図られます。加えて外部委託運用部門は、外部委託ファンドの運用管理を行な
     い、投資方針に沿った運用が行なわれているかなどのモニタリングを行なっています。
    ■法令など遵守状況のモニタリング
     運用における法令・諸規則、信託約款などの遵守状況については、コンプライアンス業務担当部門が管理を
     行ないます。問題点についてはコンプライアンス関連の委員会に報告され、必要に応じ運用部門に対し是正
     指導が行なわれるなど、適切に管理・監督を行ないます。
    ※上記体制は       2022年9月末      現在のものであり、今後変更となる場合があります。
    ○代表的な資産クラスとの騰落率の比較に用いた指数について












    東証株価指数(TOPIX、配当込)

    当指数は、日本の株式市場を広範に網羅するとともに、投資対象としての機能性を有するマーケット・ベンチ
    マークで、配当を考慮したものです。なお、当指数に関する著作権                                  等の  知的財産権その他一切の権利は株式会
    社JPX総研または株式会社JPX総研の関連会社に帰属します。
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    MSCI-KOKUSAIインデックス(配当込、円ベース)

    当指数は、MSCI         Inc.が開発した、日本を除く世界の先進国の株式を対象として算出した指数で、配当を考慮し
    たものです。なお、当指数に関する著作権                      等の  知的財産権その他一切の権利は、MSCI                    Inc.   に帰属します。
    MSCIエマージング・マーケット・インデックス(配当込、円ベース)

    当指数は、MSCI         Inc.が開発した、世界の新興国の株式を対象として算出した指数で、配当を考慮したもので
    す。なお、当指数に関する著作権                 等の  知的財産権その他一切の権利は、MSCI                    Inc.   に帰属します。
    NOMURA-BPI国債

    当指数は、野村證券株式会社が公表している指数で、その知的財産権は野村證券株式会社に帰属します。な
    お、野村證券株式会社は、対象インデックスの正確性、完全性、信頼性、有用性を保証するものではなく、対
    象インデックスを用いて行われる日興アセットマネジメント株式会社の事業活動・サービスに関し一切責任を
    負いません。
    FTSE世界国債インデックス(除く日本、円ベース)

    当指数は、FTSE         Fixed   Income    LLCにより運営されている債券インデックスです。当指数はFTSE                                 Fixed   Income
    LLCの知的財産であり、指数に関するすべての権利はFTSE                              Fixed   Income    LLCが有しています。
    JPモルガンGBI-EMグローバル・ディバーシファイド(円ヘッジなし、円ベース)

    当指数は、J.P.         Morgan    Securities      LLCが算出、公表している、新興国が発行する現地通貨建て国債を対象に
    した指数です。なお、当指数に関する著作権                        等の  知的財産権その他一切の権利は、J.P.                     Morgan    Securities
    LLCに帰属します。
    4【手数料等及び税金】

    (1)【申込手数料】

        ありません。
    (2)【換金(解約)手数料】

     ① 換金手数料
        換金時に、下記の換金手数料が換金額から差し引かれます。
         1962年4月20日以前の購入分の換金
                       …………1万口につき              27円50銭     (税抜25円)
         1962年4月21日以降、2001年4月19日以前の購入分の換金
                       …………1万口につき             110円   (税抜100円)
         2001年4月20日以降、2002年4月22日以前の購入分の換金
                       …………1万口につき             11円  (税抜10円)
         2002年4月23日以降、2017年7月19日以前の購入分の換金
                       …………1万口につき             2円20銭     (税抜2円)
         2017年7月20日以降の購入分(2017年8月号からの新規設定分)の換金
                       …………1万口につき             2円20銭     (税抜2円)以内の販売会社が定める額
        ※ただし、販売会社にやむを得ない事情があるとき(販売会社が委託会社に申し出た場合に限りま
         す。)は、解約請求の場合に換金手数料を徴収しないことができます。
        ※換金手数料は、換金時の事務手続きなどに係る対価です。
     ② 信託財産留保額
        ありません。
    (3)【信託報酬等】

     ① 信託報酬
        信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の元本総額に対し、年0.707%以内の率で、原則と
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        して次に定める信託報酬率を乗じて得た額とします。信託報酬率は直前10営業日間における基準価額
        (1万口当たり銭位未満を四捨五入した額とします。)の年換算騰落率に応じて次に掲げる範囲内の率
        と します。
     ② 信託報酬の配分
       ・ 信託報酬の配分(年率)は、以下の通りとします。
                         信託報酬=元本額(1万口当たり1万円)×信託報酬率
            年換算騰落率
                          合 計       委託会社        販売会社        受託会社
        7%超の場合                  0.7070%        0.1730%        0.4840%        0.0500%
        6%超      7%以下の場合            0.6464%        0.1582%        0.4425%        0.0457%
        5%超      6%以下の場合            0.5427%        0.1328%        0.3715%        0.0384%
        4%超      5%以下の場合            0.4393%        0.1075%        0.3007%        0.0311%
        0.40%超      4%以下の場合            0.4000%        0.0979%        0.2738%        0.0283%
        0.35%超      0.40%以下の場合            0.3500%        0.0856%        0.2396%        0.0248%
        0.30%超      0.35%以下の場合            0.3000%        0.0734%        0.2054%        0.0212%
        0.25%超      0.30%以下の場合            0.2500%        0.0612%        0.1711%        0.0177%
        0.20%超      0.25%以下の場合            0.2000%        0.0490%        0.1369%        0.0141%
        0.15%超      0.20%以下の場合            0.1500%        0.0367%        0.1027%        0.0106%
        0.14%超      0.15%以下の場合            0.1000%        0.0244%        0.0685%        0.0071%
        0.13%超      0.14%以下の場合            0.0840%        0.0206%        0.0575%        0.0059%
        0.12%超      0.13%以下の場合            0.0680%        0.0166%        0.0466%        0.0048%
        0.11%超      0.12%以下の場合            0.0520%        0.0127%        0.0356%        0.0037%
        0.10%超      0.11%以下の場合            0.0360%        0.0089%        0.0246%        0.0025%
        0.09%超      0.10%以下の場合            0.0200%        0.0049%        0.0137%        0.0014%
        0.08%超      0.09%以下の場合            0.0180%        0.0044%        0.0123%        0.0013%
        0.07%超      0.08%以下の場合            0.0160%        0.0039%        0.0110%        0.0011%
        0.06%超      0.07%以下の場合            0.0140%        0.0034%        0.0096%        0.0010%
        0.05%超      0.06%以下の場合            0.0120%        0.0030%        0.0082%        0.0008%
              0.05%以下の場合            0.0100%        0.0025%        0.0068%        0.0007%
       ・上表にかかわらず、マイナス金利環境の暫定的な対応として、2016年6月21日以降の信託報酬は年率

        0.0011%とし、その配分は以下の通りとします。ただし、適用される信託報酬は、将来、変更される可
        能性があります。
            合計           委託会社            販売会社            受託会社

           0.0011%            0.0002%            0.0008%            0.0001%
                委託した資金の運用の対価

          委託会社
                運用報告書など各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情
          販売会社
                報提供などの対価
          受託会社       運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
        ※販売会社への配分には消費税等相当額を含みます。

     ③ 支払時期
        信託報酬(販売会社への配分には消費税等相当額を含みます。)は、                                    日々計上され、        毎計算期末および
        信託終了のときに、信託財産から支払います。
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    (4)【その他の手数料等】

        信託財産に関する以下の             費用  およびそれに付随する消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託財産か
        ら支払います。
        ① 組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料および先物・オプション取引などに要する費
          用。
        ② 信託財産の財務諸表の監査に要する費用(日々、計上されます。)。
        ③ 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、解約に伴なう支払資金の手当てなどを目
          的とした借入金の利息および受託会社の立て替えた立替金の利息。
        <投資対象とするマザーファンドに係る費用>

        ・組入有価証券の売買時の売買委託手数料
        ・信託事務の処理に要する諸費用
        ・信託財産に関する租税 など
        ※監査費用は、監査法人などに支払うファンドの監査に係る費用です。

        * 監査費用、売買委託手数料など                は、保有期間や運用の状況などに応じて異なり、あらかじめ見積もる
         ことができないため、表示することができません。
        投資家の皆様にご負担いただく手数料などの合計額については、保有期間や運用の状況などに応じて異

        なりますので、表示することができません。
    (5)【課税上の取扱い】

        課税上は、      公社債   投資信託として取り扱われます。
     ① 個人受益者の場合
       1)収益分配金の取扱い
        ・収益分配金が課税対象であり、20.315%(所得税15.315%、地方税5%)の税率による源泉徴収(原
         則として、確定申告は不要です。)が行なわれます。なお、確定申告を行ない、申告分離課税を選択
         することもできます。
       2)償還金・解約金の取扱い
        ・解約時および償還時の個別元本超過額については譲渡所得として、20.315%(所得税15.315%および
         地方税5%)の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源泉徴収
         ありの特定口座(源泉徴収選択口座)を選択している場合は、20.315%(所得税15.315%および地方
         税5%)の税率による源泉徴収(原則として、確定申告は不要です。)が行なわれます。
        ※確定申告等により、解約時および償還時の差損(譲渡損失)については、上場株式等の譲渡益、上場
         株式等の配当等および特定公社債等の利子所得(申告分離課税を選択したものに限ります。)と損益
         通算が可能です。また、解約時および償還時の差益(譲渡益)、普通分配金および特定公社債等の利
         子所得(申告分離課税を選択したものに限ります。)については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
         が可能です。
       3)財形貯蓄制度の取扱い
        ・財形貯蓄制度(「財形住宅貯蓄」および「財形年金貯蓄」に限ります。)をご利用の場合、お一人に
         つき元金550万円(既に利用している場合は、その金額を差し引いた額)までについて上記の税金はか
         かりません。ただし、住宅の取得などもしくは年金の受取りの目的以外で受益者が払戻しされる場合
         には、当該受益者が換金した時からさかのぼって過去5年間に支払われた当該受益者にかかる収益分
         配金に対して20.315%が追徴課税されます。
        ・ただし、販売会社によっては、ご利用になれない場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わ
         せください。
       4)マル優制度の取扱い
        ・マル優制度(少額貯蓄非課税制度)をご利用の場合、お一人につき元金350万円(既に利用している場
         合は、その金額を差し引いた額)までについて上記の税金はかかりません。
        ・ただし、販売会社によっては、ご利用になれない場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わ
         せください。
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     ② 個別元本
       ・各受益者の買付時の基準価額が個別元本になります。
       ・受益者が同一ファンドを複数回お申込みの場合、1口当たりの個別元本は、申込口数で加重平均した値
        となります。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法が異
        なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
    ※上記は     2022年12月2日       現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変
     更になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧めし
     ます。
    5【運用状況】

    【公社債投信1月号】

    以下の運用状況は2022年             9月30日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)【投資状況】

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

              社債券                 日本               80,000,000            1.79
           親投資信託受益証券                    日本             4,358,259,091              97.26
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―              42,919,651            0.96
                合計(純資産総額)                            4,481,178,742             100.00
    (2)【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細

                            簿価      簿価      評価      評価            投資

     国・               数量又は                               利率
         種類     銘柄名             単価      金額      単価      金額        償還期限    比率
     地域               額面総額                               (%)
                           (円)      (円)      (円)      (円)            (%)
    日本    親投資信託    ボンド・マザー        4,194,263,393         1.0391    4,358,259,092         1.0391    4,358,259,091        ―   ―   97.26
        受益証券    ファンド
    日本    社債券   MITSUBIS         80,000,000        100.00     80,000,000        100.00     80,000,000     0.165  2023/9/20    1.79
            HI HC CA
            PITAL
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率(%)

                 社債券                                1.79
              親投資信託受益証券                                  97.26
                 合  計                                99.04
    ②【投資不動産物件】

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    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。

    (3)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第52計算期間末          (2013年    1月21日)            8,149         8,157        1.0000         1.0010
      第53計算期間末          (2014年    1月20日)            7,800         7,807        1.0000         1.0009
      第54計算期間末          (2015年    1月19日)            7,460         7,465        1.0000         1.0008
      第55計算期間末          (2016年    1月19日)            6,805         6,809        1.0000         1.0005
      第56計算期間末          (2017年    1月19日)            6,217         6,219        1.0000         1.0003
      第57計算期間末          (2018年    1月22日)            5,652         5,652        0.9999         0.9999
      第58計算期間末          (2019年    1月21日)            5,775         5,775        0.9998         0.9998
      第59計算期間末          (2020年    1月20日)            5,398         5,398        0.9998         0.9998
      第60計算期間末          (2021年    1月19日)            5,132         5,132        0.9998         0.9998
      第61計算期間末          (2022年    1月19日)            4,801         4,801        0.9998         0.9998
                  2021年    9月末日          4,958          ―       0.9998           ―
                     10月末日             4,898          ―       0.9998           ―
                     11月末日             4,862          ―       0.9998           ―
                     12月末日             4,818          ―       0.9998           ―
                  2022年    1月末日          4,968          ―       0.9998           ―
                      2月末日          4,945          ―       0.9998           ―
                      3月末日          4,872          ―       0.9998           ―
                      4月末日          4,660          ―       0.9997           ―
                      5月末日          4,635          ―       0.9998           ―
                      6月末日          4,595          ―       0.9998           ―
                      7月末日          4,544          ―       0.9998           ―
                      8月末日          4,515          ―       0.9998           ―
                      9月末日          4,481          ―       0.9997           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

         第52期        2012年    1月20日~2013年        1月21日                            0.000967
         第53期        2013年    1月22日~2014年        1月20日                            0.000873
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         第54期        2014年    1月21日~2015年        1月19日                            0.000752
         第55期        2015年    1月20日~2016年        1月19日                            0.000546
         第56期        2016年    1月20日~2017年        1月19日                            0.000303
         第57期        2017年    1月20日~2018年        1月22日                            0.000000
         第58期        2018年    1月23日~2019年        1月21日                            0.000000
         第59期        2019年    1月22日~2020年        1月20日                            0.000000
         第60期        2020年    1月21日~2021年        1月19日                            0.000000
         第61期        2021年    1月20日~2022年        1月19日                            0.000000
        当中間期        2022年    1月20日~2022年        7月19日                               ―
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第52期        2012年    1月20日~2013年        1月21日                              0.10
         第53期        2013年    1月22日~2014年        1月20日                              0.09
         第54期        2014年    1月21日~2015年        1月19日                              0.08
         第55期        2015年    1月20日~2016年        1月19日                              0.05
         第56期        2016年    1月20日~2017年        1月19日                              0.03
         第57期        2017年    1月20日~2018年        1月22日                             △0.01
         第58期        2018年    1月23日~2019年        1月21日                             △0.01
         第59期        2019年    1月22日~2020年        1月20日                              0.00
         第60期        2020年    1月21日~2021年        1月19日                              0.00
         第61期        2021年    1月20日~2022年        1月19日                              0.00
        当中間期        2022年    1月20日~2022年        7月19日                              0.00
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    (4)【設定及び解約の実績】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

         第52期        2012年    1月20日~2013年        1月21日               524,452,492           1,013,197,396
         第53期        2013年    1月22日~2014年        1月20日               526,809,326            875,394,126
         第54期        2014年    1月21日~2015年        1月19日               484,471,029            824,884,608
         第55期        2015年    1月20日~2016年        1月19日               365,191,688           1,019,458,401
         第56期        2016年    1月20日~2017年        1月19日               348,972,410            937,752,583
         第57期        2017年    1月20日~2018年        1月22日               347,950,160            912,039,611
         第58期        2018年    1月23日~2019年        1月21日               841,307,548            718,123,175
         第59期        2019年    1月22日~2020年        1月20日               301,587,559            678,043,453
         第60期        2020年    1月21日~2021年        1月19日               262,509,690            529,216,336
         第61期        2021年    1月20日~2022年        1月19日               206,335,709            536,427,389
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        当中間期        2022年    1月20日~2022年        7月19日               189,271,728            422,398,397
    (参考)

    ボンド・マザーファンド

    以下の運用状況は2022年             9月30日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

             地方債証券                  日本             13,145,467,107              22.72
              特殊債券                 日本             8,697,396,071              15.03
              社債券                 日本             32,779,235,706              56.65
           コマーシャルペーパー                    日本             1,998,502,014              3.45
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―             1,239,148,603              2.14
                合計(純資産総額)                            57,859,749,501              100.00
    投資資産

    投資有価証券の主要銘柄

    イ.評価額上位銘柄明細

                            簿価      簿価      評価      評価            投資

     国・               数量又は                               利率
         種類     銘柄名             単価      金額      単価      金額        償還期限    比率
     地域               額面総額                               (%)
                           (円)      (円)      (円)      (円)            (%)
    日本    コマーシャ    JERA        2,000,000,000          ―  1,998,405,654          ―  1,998,502,014        ― 2023/9/7    3.45
        ルペーパー
    日本    社債券   第30回三井住友        1,900,000,000         99.99   1,899,811,407         99.99   1,899,811,407      0.010  2023/8/10    3.28
            ファイナンス&
            リース株式会社無
            担保社債(社債間
            限定同順位特約
            付)
    日本    特殊債券    第62回日本学生        1,700,000,000         99.99   1,699,968,193         99.99   1,699,968,193      0.001  2023/2/20    2.94
            支援債券
    日本    社債券   第27回株式会社        1,600,000,000         100.18    1,602,995,892         100.18    1,602,995,892      0.400  2023/4/25    2.77
            大和証券グループ
            本社無担保社債
            (社債間限定同順
            位特約付)
    日本    社債券   第21回首都高速        1,200,000,000         100.02    1,200,315,858         100.02    1,200,315,858      0.090  2022/12/20     2.07
            道路株式会社社債
            (一般担保付、独
            立行政法人日本高
            速道路保有・債務
            返済機構重畳的債
            務引受条項付)
    日本    特殊債券    第19回沖縄振興        1,100,000,000         100.61    1,106,811,015         100.61    1,106,811,015      0.868  2023/6/20    1.91
            開発金融公庫債券
    日本    社債券   第3回富士フイル        1,100,000,000         100.15    1,101,707,910         100.15    1,101,707,910      0.882  2022/12/2    1.90
            ムホールディング
            ス株式会社無担保
            社債(社債間限定
            同順位特約付)
                                24/96


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    日本    社債券   第89回三菱地所        1,000,000,000         100.69    1,006,926,905         100.69    1,006,926,905      2.075  2023/1/31    1.74
            株式会社無担保社
            債(担保提供制限
            等財務上特約無)
    日本    社債券   第16回パナソ        1,000,000,000         100.25    1,002,585,722         100.25    1,002,585,722      0.300  2023/9/20    1.73
            ニック株式会社無
            担保社債(社債間
            限定同順位特約
            付)
    日本    社債券   第19回ダイキン        1,000,000,000         100.23    1,002,380,900         100.23    1,002,380,900      1.204  2022/12/12     1.73
            工業株式会社無担
            保社債(社債間限
            定同順位特約付)
    日本    社債券   第5回株式会社        1,000,000,000         100.07    1,000,774,095         100.07    1,000,774,095      0.110   2023/6/6    1.73
            ファーストリテイ
            リング無担保社債
            (特定社債間限定
            同順位特約付)
    日本    地方債証券    山形県平成29年        1,000,000,000         100.04    1,000,470,504         100.04    1,000,470,504      0.085  2023/4/19    1.73
            度第26回公債
    日本    社債券   第14回富士フイ        1,000,000,000         100.02    1,000,251,670         100.02    1,000,251,670      0.060   2023/3/3    1.73
            ルムホールディン
            グス株式会社無担
            保社債(社債間限
            定同順位特約付)
    日本    社債券   第1回明治安田生        1,000,000,000         99.93    999,357,692         99.93    999,357,692      0.315  2023/9/25    1.73
            命2018基金特
            定目的会社特定社
            債(一般担保付)
    日本    地方債証券    平成29年度第3         950,000,000        100.00     950,048,984        100.00     950,048,984      0.020  2022/10/25     1.64
            回広島市公募公債
            (5年)
    日本    社債券   第83回中日本高         900,000,000        100.02     900,195,711        100.02     900,195,711      0.040  2023/4/20    1.56
            速道路株式会社社
            債(一般担保付、
            独立行政法人日本
            高速道路保有・債
            務返済機構重畳的
            債務引受条項付)
    日本    社債券   第12回本田技研         900,000,000        100.02     900,195,390        100.02     900,195,390      0.050   2023/3/3    1.56
            工業株式会社無担
            保社債(特定社債
            間限定同順位特約
            付)
    日本    社債券   MITSUBIS         860,000,000        100.00     860,000,000        100.00     860,000,000      0.165  2023/9/20    1.49
            HI HC CA
            PITAL
    日本    地方債証券    平成24年度第2         850,000,000        100.32     852,762,895        100.32     852,762,895      0.790  2023/2/27    1.47
            回新潟県公募公債
    日本    地方債証券    平成29年度第3         810,000,000        100.01     810,106,286        100.01     810,106,286      0.020  2022/11/24     1.40
            回島根県公募公債
    日本    社債券   第35回京浜急行         800,000,000        100.08     800,673,228        100.08     800,673,228      0.901  2022/11/2    1.38
            電鉄株式会社無担
            保社債(社債間限
            定同順位特約付)
    日本    社債券   第16回株式会社         800,000,000        100.04     800,321,894        100.04     800,321,894      0.080  2023/3/20    1.38
            デンソー無担保社
            債(社債間限定同
            順位特約付)
    日本    社債券   第13回株式会社         800,000,000        99.99    799,944,863         99.99    799,944,863      0.001  2023/7/14    1.38
            小松製作所無担保
            社債(社債間限定
            同順位特約付)
    日本    社債券   第26回三菱重工         700,000,000        100.79     705,561,094        100.79     705,561,094      0.877   2023/9/4    1.22
            業株式会社無担保
            社債(社債間限定
            同順位特約付)
    日本    社債券   第14回旭硝子株         700,000,000        100.66     704,671,597        100.66     704,671,597      1.005   2023/6/2    1.22
            式会社無担保社債
            (社債間限定同順
            位特約付)
    日本    地方債証券    第368回大阪府         700,000,000        100.27     701,949,608        100.27     701,949,608      0.830  2023/1/30    1.21
            公募公債(10
            年)
                                25/96


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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    日本    地方債証券    平成24年度第1         700,000,000        100.04     700,331,033        100.04     700,331,033      0.770  2022/10/19     1.21
            8回兵庫県公募公
            債
    日本    社債券   第12回日本電産         700,000,000        100.01     700,124,992        100.01     700,124,992      0.030   2023/6/9    1.21
            株式会社無担保社
            債(社債間限定同
            順位特約付)
    日本    特殊債券    第335回信金中         700,000,000        100.01     700,096,482        100.01     700,096,482      0.100  2022/10/27     1.21
            金債(5年)
    日本    特殊債券    第141回鉄道建         700,000,000        100.00     700,050,960        100.00     700,050,960      0.001  2022/12/20     1.21
            設・運輸施設整備
            支援機構債券(サ
            ステナビリティボ
            ンド)
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率(%)

                地方債証券                                22.72
                 特殊債券                                15.03
                 社債券                               56.65
              コマーシャルペーパー                                   3.45
                 合  計                                97.86
    投資不動産物件

    該当事項はありません。
    その他投資資産の主要なもの

    該当事項はありません。

    ≪参考情報≫

                                26/96









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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第2【管理及び運営】


















    1【申込(販売)手続等】

    (1)申込方法
                                27/96


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        販売会社所定の方法でお申し込みください。
    (2)コースの選択
        収益分配金の受取方法によって、<分配金再投資コース>と<分配金受取りコース>の2通りがありま
        す。ただし、販売会社によって取扱コースは異なります。
        <分配金再投資コース>
         収益分配金を自動的に再投資するコースです。
        <分配金受取りコース>
         収益分配金を再投資せず、その都度受け取るコースです。
    ( 3 )申込みの受付
       ・年1回の決算日(原則として                1月19日     )を取得申込受付日として、決算日の翌営業日に限定して追加設
        定を行ないます。
       ・取得の申込みは、申込期間中の販売会社の営業日に受け付けます。
    (4)取扱時間
        原則として、取得申込受付日の販売会社が定める時間までに、販売会社所定の事務手続きが完了したも
        のを今回の申込期間の受付分とします。
    (5)申込制限
        信託財産の資金管理を円滑に行なうために、取得の申込みには金額制限などを設ける場合があります。
        詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    (6)申込金額
        取得申込受付日の基準価額に取得申込口数を乗じて得た額です。
    (7)申込単位
        販売会社の照会先         にお問い合わせください。
    (8)申込代金の支払い
        取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する日までに販売会社へお支払いください。
    ( 9 )受付の中止および取消
                       ※
        委託会社は、金融商品取引所                における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情がある
        ときは、取得の申込みの受付を中止すること、および既に受け付けた取得の申込みの受付を取り消すこ
        とができます。
        ※金融商品取引法第2条第              16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第8項第3号ロ
         に規定する外国金融商品市場をいいます。
    (10)財形貯蓄制度
       ・一定の要件に該当する場合は、財形貯蓄制度(勤労者財産形成貯蓄(財形貯蓄)、勤労者財産形成住宅
        貯蓄(財形住宅貯蓄)、勤労者財産形成年金貯蓄(財形年金貯蓄))をご利用になれます。
       ・財形貯蓄制度(「財形住宅貯蓄」および「財形年金貯蓄」に限ります。)をご利用になる方は、お申込
        みの際に、財形住宅貯蓄扱いの場合は「財産形成非課税住宅貯蓄申告書」および「財産形成非課税住宅
        貯蓄申込書」を、財形年金貯蓄扱いの場合は「財産形成非課税年金貯蓄申告書」および「財産形成非課
        税年金貯蓄申込        書」を提出していただきます。
       ・ただし、販売会社によっては、ご利用になれない場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせ
        ください。
       ※財形貯蓄制度は、「勤労者財産形成促進法」に基づいて設けられた勤労者を対象とした制度です。
    (11)マル優制度
       ・一定の要件に該当する場合は、マル優制度(少額貯蓄非課税制度)をご利用になれます。
       ・マル優制度をご利用になる方は、お申込みの際に「非課税貯蓄申告書」および「非課税貯蓄申込書」を
        提出していただきます。
       ・ただし、販売会社によっては、ご利用になれない場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせ
        ください。
    2【換金(解約)手続等】

    <解約請求による換金>
    (1)解約の受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
    (2)取扱時間
                                28/96


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        原則として、販売会社が定める時間までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分
        とします。なお、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    (3)解約制限
        ファンドの規模および商品性格などに基づき、運用上の支障をきたさないようにするため、大口の解約
        には受付時間制限および金額制限を行なう場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
        い。
    (4)解約手数料
        解約時に、下記の解約手数料がかかります。
         1962年4月20日以前の購入分の解約
                       …………1万口につき              27円50銭     (税抜25円)
         1962年4月21日以降、2001年4月19日以前の購入分の解約
                       …………1万口につき             110円   (税抜100円)
         2001年4月20日以降、2002年4月22日以前の購入分の解約
                       …………1万口につき             11円  (税抜10円)
         2002年4月23日以降、2017年7月19日以前の購入分の解約
                       …………1万口につき             2円20銭     (税抜2円)
         2017年7月20日以降の購入分(2017年8月号からの新規設定分)の解約
                       …………1万口につき             2円20銭     (税抜2円)以内の販売会社が定める額
        ※ただし、販売会社にやむを得ない事情があるとき(販売会社が委託会社に申し出た場合に限りま
         す。)は、解約手数料を徴収しないことができます。
    (5)解約価額
        解約請求受付日の基準価額とします。
        ・基準価額につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
        <委託会社の照会先>
          日興アセットマネジメント株式会社
            ホームページ       アドレス         www.nikkoam.com/
            コールセンター         電話番号 0120-25-1404
              午前9時~午後5時 土、日、祝・休日は除きます。
    (6)手取額

        1口当たりの手取額は、解約価額から                    解約に係る所定の税金            と解約手数料を差し引いた金額となりま
        す。
        ※税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更になる場合があります。
         詳しくは、「課税上の取扱い」をご覧ください。
    (7)解約単位
        <分配金再投資コース>1口単位
        <分配金受取りコース>1万口単位
        ※販売会社によっては、解約単位が異なる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
         い。
    (8)解約代金の支払い
        原則として、解約請求受付日から起算して4営業日目からお支払いします。
    ( 9 )受付の中止および取消
       ・委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があると
        きは、解約請求の受付を中止すること、および既に受け付けた解約請求の受付を取り消すことができま
        す。
       ・解約請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止                                  当日  の解約請求を撤回できます。ただ
        し、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算
        日に解約請求を受け付けたものとして取り扱います。
    <買取請求による換金>

    (1)買取りの受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
    ( 2 )取扱時間
                                29/96

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        原則として、販売会社が定める時間までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分
        とします。なお、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    ( 3 )買取制限
        ファンドの規模および商品性格などに基づき、運用上の支障をきたさないようにするため、大口の買取
        りには受付時間制限および金額制限を行なう場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくだ
        さい。
    (4)買取手数料
        買取時に、下記の買取手数料がかかります。
         1962年4月20日以前の購入分の買取り
                       …………1万口につき              27円50銭     (税抜25円)
         1962年4月21日以降、2001年4月19日以前の購入分の買取り
                       …………1万口につき             110円   (税抜100円)
         2001年4月20日以降、2002年4月22日以前の購入分の買取り
                       …………1万口につき             11円  (税抜10円)
         2002年4月23日以降、2017年7月19日以前の購入分の買取り
                       …………1万口につき             2円20銭     (税抜2円)
         2017年7月20日以降の購入分(2017年8月号からの新規設定分)の買取り
                       …………1万口につき             2円20銭     (税抜2円)以内の販売会社が定める額
    (5)買取価額
        買取請求受付日の基準価額から                買取に係る所定の税金           相当額を控除した価額とします。
        ※税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更になる場合があります。
         詳しくは、「課税上の取扱い」をご覧ください。
    ( 6 )手取額
        1口当たりの手取額は、買取価額から買取手数料を控除した金額となります。
    ( 7 )買取単位
        <分配金再投資コース>1口単位
        <分配金受取りコース>1万口単位
        ※販売会社によっては、買取単位が異なる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
         い。
    ( 8 )受付の中止および取消
       ・販売会社は、金融商品取引所における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があると
        きは、委託会社との協議に基づいて買取りを中止すること、および既に受け付けた買取りを取り消すこ
        とができます。
       ・買取請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止当日の買取請求を撤回できます。ただ
        し、受益者がその買取請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算
        日に買取請求を受け付けたものとして取り扱います。
    3【資産管理等の概要】

    (1)【資産の評価】

     ① 基準価額の算出
       ・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
       ・基準価額とは、信託財産に属する                  資産  (受入担保金代用有価証券を除きます。)                      を評価して得た信託財
        産の総額から負債総額を控除した金額(純資産総額)を、計算日における受益権総口数で除した金額を
        いいます。      なお、ファンドは         1万口   当たりに換算した価額で表示することがあります。
                                30/96




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     ② 有価証券などの評価基準






       ・信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って                                               時価評価     しま
        す。
        <主な資産の評価方法>
        ◇マザーファンド受益証券
         基準価額計算日の基準価額で評価します。
        ◇国内公社債
         原則として、基準価額計算日における以下のいずれかの価額で評価します。
         ・日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)
         ・金融商品取引業者(第一種金融商品取引業者および外国の法令に準拠して設立された法人でこの者
          に類する者をいいます。)、銀行などの提示する価額(売気配相場を除きます。)
         ・価格情報会社の提供する価額
         ※残存期間1年以内の公社債などについては、一部償却原価法により評価することができます。
     ③ 基準価額の照会方法
        販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
        <委託会社の照会先>
          日興アセットマネジメント株式会社
            ホームページ       アドレス         www.nikkoam.com/
            コールセンター         電話番号 0120-25-1404
              午前9時~午後5時 土、日、祝・休日は除きます。
    (2)【保管】

        該当事項はありません。
    (3)【信託期間】

        無期限とします(         1961年1月31日        設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終
        了させることがあります。
    (4)【計算期間】

        毎年1月20日から翌年1月19日(19日および20日のいずれかが休業日のときは、19日以降の営業日で翌
        日が営業日である日のうち19日に最も近い日)までとし、その翌日より次の計算期間が開始されます。
    (5)【その他】

     ① 信託の終了(繰上償還)
       1)委託会社は、         次のいずれかの場合には、              受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させること
                                31/96

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         ができます。
         イ)受益者の解約により             受益権の口数が100億口            を下回ることとなった場合
         ロ)繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき
         ハ)やむを得ない事情が発生したとき
       2)この場合、あらかじめ、その旨およびその理由などを公告し、かつ知られたる受益者に書面を交付し
         ます。ただし、全ての受益者に書面を交付した場合は、原則として公告を行ないません。
       3)この繰上償還に異議のある受益者は、一定の期間内(1ヵ月以上で委託会社が定めます。以下同
         じ。)に異議を述べることができます。(後述の「異議の申立て」をご覧ください。)
       4)委託会社は、次のいずれかの場合には、後述の「異議の申立て」の規定は適用せず、信託契約を解約
         し繰上償還させます。
         イ)信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で、一定の期間を設けてその
           公告および書面の交付が困難な場合
         ロ)監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたとき
         ハ)委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき(監
           督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会社に引き継ぐことを命じ、異議申立
           の結果、信託約款の変更が成立の場合を除きます。)
         ニ)受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合またはその任務に違反するなどして
           解任された場合に、委託会社が新受託会社を選任できないとき
       5)繰上償還を行なう際には、委託会社は、その旨をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
     ② 償還金について
       ・償還金は、信託終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として償還日(償還日が休業日の場
        合は翌営業日)から起算して5営業日まで)から受益者に支払います。
       ・償還金の支払いは、販売会社において行なわれます。
     ③  信託約款の変更
       1)委託会社は、         受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、                                           受託
         会社と合意の上、この信託約款を変更することができます。信託約款の変更を行なう際には、委託会
         社は、その旨をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
       2)この変更事項のうち、その内容が重大なものについては、あらかじめ、その旨およびその内容などを
         公告し、かつ知られたる受益者に書面を交付します。ただし、全ての受益者に書面を交付した場合
         は、原則として公告を行ないません。
       3)この信託約款の変更             に異議のある受益者は、一定の期間内に異議を述べることができます。(後述の
         「異議の申立て」をご覧ください。)
       4)委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、後述の「異議の申
         立て」の規定を適用します。
     ④ 異議の申立て
       1)繰上償還または信託約款の重大な変更に対して、受益者は一定の期間内に委託会社に対して所定の手
         続きにより異議を述べることができます。一定の期間内に、異議を述べた受益者の受益権口数が受益
         権総口数の二分の一を超えるときは、繰上償還または信託約款の変更は行ないません。
       2)委託会社は、繰上償還または信託約款の変更を行なわない場合は、その旨およびその理由などを公告
         し、かつ知られたる受益者に書面を交付します。ただし、全ての受益者に書面を交付した場合は、原
         則として公告を行ないません。
       3)なお、一定の期間内に、異議を述べた受益者の受益権口数が受益権総口数の二分の一以下で、繰上償
         還、信託約款の変更を行なう場合は、異議を述べた受益者は受託会社に対し、自己に帰属する受益権
         を信託財産をもって買い取るべき旨を請求できます。
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     ⑤ 公告





        公告は日本経済新聞に掲載します。
     ⑥ 運用報告書の作成
       ・委託会社は、        毎期決算後および償還後             に期中の運用経過、組入有価証券の内容および有価証券の売買状
        況などを記載した運用報告書を作成します。
       ・交付運用報告書は、原則として知れている受益者に対して交付されます。
       ・運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用報告書
        (全体版)の交付請求があった場合には、交付します。
          ホームページ       アドレス         www.nikkoam.com/
      ⑦ 関係法人との契約について
        販売会社との募集の取扱いなどに関する契約の有効期間は契約日より1年間とします。ただし、期間満
        了の3ヵ月前までに、販売会社、委託会社いずれからも別段の意思表示がないときは、自動的に1年間
        延長されるものとし、以後も同様とします。
    4【受益者の権利等】

     受益者の有する主な権利は次の通りです。
    (1)収益分配金・償還金受領権
       ・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有
        します。
       ・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年
        間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。
    (2)解約請求権
        受益者は、自己に帰属する受益権につき販売会社を通じて、委託会社に解約の請求をすることができま
        す。
    (3)帳簿閲覧権
        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧を請求する
        ことができます。
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    第3【ファンドの経理状況】

    (1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省
        令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
        府令第133号)に基づき作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第61期計算期間(2021年                                                   1月20日か

        ら2022年     1月19日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けており
        ます。
    1【財務諸表】

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    【公社債投信1月号】

    (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第60期               第61期
                                 2021年    1月19日現在           2022年    1月19日現在
     資産の部
       流動資産
                                          22,596               68,826
        預金
                                        28,858,791               36,702,056
        コール・ローン
                                       200,000,000               200,000,000
        社債券
                                      4,911,684,608               4,570,684,595
        親投資信託受益証券
                                          44,812                9,315
        未収利息
                                      5,140,610,807               4,807,464,792
        流動資産合計
                                      5,140,610,807               4,807,464,792
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        8,478,435               5,426,513
        未払解約金
                                          5,359               5,032
        未払受託者報酬
                                          53,575               50,240
        未払委託者報酬
                                            7               15
        未払利息
                                          23,508               22,045
        その他未払費用
                                        8,560,884               5,503,845
        流動負債合計
                                        8,560,884               5,503,845
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      5,133,144,108               4,803,052,428
        元本
        剰余金
                                       △ 1,094,185              △ 1,091,481
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                      5,132,049,923               4,801,960,947
        元本等合計
                                      5,132,049,923               4,801,960,947
       純資産合計
                                      5,140,610,807               4,807,464,792
     負債純資産合計
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    (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                    第60期               第61期
                                 自 2020年      1月21日         自 2021年      1月20日
                                 至 2021年      1月19日         至 2022年      1月19日
     営業収益
                                          60,584               37,495
       受取利息
                                         △ 10,407                △ 13
       有価証券売買等損益
                                          50,177               37,482
       営業収益合計
     営業費用
                                          14,783                9,897
       支払利息
                                          5,359               5,032
       受託者報酬
                                          53,575               50,240
       委託者報酬
                                          40,745               35,775
       その他費用
                                         114,462               100,944
       営業費用合計
                                         △ 64,285              △ 63,462
     営業利益又は営業損失(△)
                                         △ 64,285              △ 63,462
     経常利益又は経常損失(△)
                                         △ 64,285              △ 63,462
     当期純利益又は当期純損失(△)
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                            -               -
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                  △ 1,095,595              △ 1,094,185
                                         118,201               107,435
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         118,201               107,435
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -               -
       額
                                          52,506               41,269
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -               -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          52,506               41,269
       額
                                            -               -
     分配金
                                       △ 1,094,185              △ 1,091,481
     期末剰余金又は期末欠損金(△)
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    (3)【注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    有価証券の評価基準及び評価方法                  社債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。

                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
                      親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                       第60期             第61期

                                    2021年    1月19日現在          2022年    1月19日現在
    1.   期首元本額                                5,399,850,754円              5,133,144,108円
       期中追加設定元本額                                 262,509,690円             206,335,709円
       期中一部解約元本額                                 529,216,336円             536,427,389円
    2.   受益権の総数                                5,133,144,108口              4,803,052,428口
    3.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                  1,094,185円             1,091,481円
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                 第60期                            第61期

              自  2020年    1月21日                       自  2021年    1月20日
              至  2021年    1月19日                       至  2022年    1月19日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       A 分配前 期末純資産総額                  5,132,049,923円          A 分配前 期末純資産総額                  4,801,960,947円
       B 決算日 残存元本                  5,133,144,108円          B 決算日 残存元本                  4,803,052,428円
       C 分配可能額(A-B)                        0円    C 分配可能額(A-B)                        0円
       D 決算日 残存受益権口数                  5,133,144,108口          D 決算日 残存受益権口数                  4,803,052,428口
       E 1万口当たり分配金額                        0円    E 1万口当たり分配金額                        0円
       (C÷D×10,000)                            (C÷D×10,000)
       F 収益分配金額                        0円    F 収益分配金額                        0円
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    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                              第60期                   第61期

                            自  2020年    1月21日              自  2021年    1月20日
                            至  2021年    1月19日              至  2022年    1月19日
    金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託として、有価
                      証券、デリバティブ取引等の金融商品の
                                                  同左
                      運用を信託約款に定める「運用の基本方
                      針」に基づき行っております。
    金融商品の内容及び当該金融商品に係                  当ファンドが運用する主な有価証券は、
    るリスク                  「重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記」の「有価証券の評価基準及び評価方
                      法」に記載の有価証券等であり、全て売
                      買目的で保有しております。また、主な
                      デリバティブ取引には、先物取引、オプ
                                                  同左
                      ション取引、スワップ取引等があり、信
                      託財産に属する資産の効率的な運用に資
                      するために行うことができます。当該有
                      価証券及びデリバティブ取引には、性質
                      に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動
                      性リスク、信用リスク等があります。
    金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門、営業部門と独立した組織であ
                      るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
                                                  同左
                      スク管理活動のモニタリング、指導の一
                      元化を図っております。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                              第60期                   第61期

                           2021年    1月19日現在                2022年    1月19日現在
    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                            同左
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
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    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (有価証券に関する注記)

    第60期(2021年         1月19日現在)
    売買目的有価証券

                                                      (単位:円)

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

    社債券                                                        0

    親投資信託受益証券                                                     472,639

              合計                                           472,639

    第61期(2022年         1月19日現在)

    売買目的有価証券

                                                      (単位:円)

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

    社債券                                                        0

    親投資信託受益証券                                                     439,826

              合計                                           439,826

    (関連当事者との取引に関する注記)


      該当事項はありません。
    (1口当たり情報)

                 第60期                            第61期

              2021年    1月19日現在                         2022年    1月19日現在
    1口当たり純資産額                        0.9998円    1口当たり純資産額                        0.9998円
    (1万口当たり純資産額)                       (9,998円)     (1万口当たり純資産額)                       (9,998円)
    (4)【附属明細表】

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    第1 有価証券明細表
     (1)株式
    該当事項はありません。

     (2)株式以外の有価証券

                                                      (単位:円)

       種類                銘柄                券面総額           評価額        備考

    社債券        SUMITOMO MITSUI FINANCE                            100,000,000            100,000,000

            MITSUBISHI HC CAPITAL                            100,000,000            100,000,000

    社債券    合計

                                        200,000,000            200,000,000
    親投資信託受益        ボンド・マザーファンド                           4,398,272,321            4,570,684,595

    証券
    親投資信託受益証券          合計

                                       4,398,272,321            4,570,684,595
                   合計                    4,598,272,321            4,770,684,595

    (注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。

      当ファンドは、「ボンド・マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上され


    た「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情
    報は監査の対象外であります。
    (参考)

    ボンド・マザーファンド

    貸借対照表

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                                 2021年    1月19日現在            2022年    1月19日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                 138,595               393,279
        コール・ローン                              3,528,568,874               1,297,348,430
        地方債証券                              12,647,003,640               14,184,404,660
        特殊債券                              9,762,432,897               18,151,970,609
        社債券                              36,636,458,487               27,104,489,470
        コマーシャル・ペーパー                              2,998,906,782                     -
        未収利息                                86,784,881               93,492,361
                                        6,574,642               5,991,888
        前払費用
                                      65,666,868,798               60,838,090,697
        流動資産合計
                                      65,666,868,798               60,838,090,697
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払金                               500,080,000                    -
                                           884               548
        未払利息
                                       500,080,884                   548
        流動負債合計
                                       500,080,884                   548
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                              62,707,427,307               58,544,609,600
        剰余金
                                      2,459,360,607               2,293,480,549
          剰余金又は欠損金(△)
                                      65,166,787,914               60,838,090,149
        元本等合計
                                      65,166,787,914               60,838,090,149
       純資産合計
                                      65,666,868,798               60,838,090,697
     負債純資産合計
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    有価証券の評価基準及び評価方法                  地方債証券、特殊債券、社債券及びコマーシャル・ペーパーは個別法に基づき、以

                      下のとおり原則として時価で評価しております。
                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                    2021年    1月19日現在          2022年    1月19日現在

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    1.   期首                                 2020年    1月21日          2021年    1月20日
       期首元本額                                65,589,549,805円             62,707,427,307円
       期首からの追加設定元本額                                2,777,177,659円             3,287,143,968円
       期首からの一部解約元本額                                5,659,300,157円             7,449,961,675円
       元本の内訳 ※
       公社債投信1月号                                4,726,409,362円             4,398,272,321円
       公社債投信2月号                                3,589,387,980円             3,325,723,608円
       公社債投信3月号                                3,780,579,913円             3,501,519,085円
       公社債投信4月号                                3,929,516,057円             3,677,399,029円
       公社債投信5月号                                3,584,319,742円             3,352,410,570円
       公社債投信6月号                                5,846,880,871円             5,429,251,913円
       公社債投信7月号                                8,757,517,853円             8,176,301,519円
       公社債投信8月号                                4,718,403,044円             4,451,851,840円
       公社債投信9月号                                4,167,022,762円             3,880,263,703円
       公社債投信10月号                                5,562,829,537円             5,294,353,775円
       公社債投信11月号                                5,242,373,201円             4,948,878,190円
       公社債投信12月号                                8,802,186,985円             8,108,384,047円
             計                                62,707,427,307円             58,544,609,600円
    2.   受益権の総数                                62,707,427,307口             58,544,609,600口
    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)
    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                            自  2020年    1月21日              自  2021年    1月20日

                            至  2021年    1月19日              至  2022年    1月19日
    金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託として、有価
                      証券、デリバティブ取引等の金融商品の
                                                  同左
                      運用を信託約款に定める「運用の基本方
                      針」に基づき行っております。
    金融商品の内容及び当該金融商品に係                  当ファンドが運用する主な有価証券は、
    るリスク                  「重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記」の「有価証券の評価基準及び評価方
                      法」に記載の有価証券等であり、全て売
                      買目的で保有しております。また、主な
                      デリバティブ取引には、先物取引、オプ
                                                  同左
                      ション取引、スワップ取引等があり、信
                      託財産に属する資産の効率的な運用に資
                      するために行うことができます。当該有
                      価証券及びデリバティブ取引には、性質
                      に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動
                      性リスク、信用リスク等があります。
    金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門、営業部門と独立した組織であ
                      るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
                                                  同左
                      スク管理活動のモニタリング、指導の一
                      元化を図っております。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                                42/96


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                           2021年    1月19日現在                2022年    1月19日現在

    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                            同左
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (有価証券に関する注記)

    (2021年     1月19日現在)
    売買目的有価証券

                                                      (単位:円)

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

    地方債証券                                                  △21,734,117

    特殊債券                                                   △6,973,894

    社債券                                                  △14,716,310

              合計                                         △43,424,321

    (2022年     1月19日現在)

    売買目的有価証券

                                                      (単位:円)

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

    地方債証券                                                  △13,192,236

    特殊債券                                                  △15,729,067

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    社債券                                                  △16,379,360
              合計                                         △45,300,663

    (注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日まで

      に対応する金額であります。
    (関連当事者との取引に関する注記)


      該当事項はありません。
    (1口当たり情報)

              2021年    1月19日現在                         2022年    1月19日現在

    1口当たり純資産額                        1.0392円    1口当たり純資産額                        1.0392円
    (1万口当たり純資産額)                       (10,392円)     (1万口当たり純資産額)                       (10,392円)
    附属明細表

    第1 有価証券明細表

     (1)株式
    該当事項はありません。

     (2)株式以外の有価証券

                                                      (単位:円)

       種類                銘柄                券面総額           評価額        備考

    地方債証券        第712回東京都公募公債                            100,000,000            100,525,014
            平成23年度第13回北海道公募公債                            100,000,000            100,120,216
            平成24年度第1回北海道公募公債                            350,000,000            350,942,955
            平成29年度第6回北海道公募公債(5年)                            200,000,000            200,035,369
            平成29年度第10回北海道公募公債(5年)                            100,000,000            100,020,290
            神奈川県 公債平成第23回あ号                            171,000,000            171,254,796
            第71回神奈川県公募公債(5年)                            120,000,000            120,013,744
            第188回神奈川県公募公債                            300,000,000            300,527,168
            第143回大阪府公募公債(5年)                            510,000,000            510,065,850
            第357回大阪府公募公債(10年)                            116,000,000            116,035,285
            第360回大阪府公募公債(10年)                            200,000,000            200,660,420
            第366回大阪府公募公債(10年)                            100,000,000            100,689,264
            平成24年度第8回京都府公募公債                            300,000,000            301,990,980
            平成23年度第11回兵庫県公募公債                            750,000,000            750,206,718
            平成23年度第13回兵庫県公募公債                            300,000,000            300,457,470
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
            平成24年度第18回兵庫県公募公債                            100,000,000            100,575,630
            平成24年度第3回静岡県公募公債                            100,000,000            100,303,446
            平成24年度第9回静岡県公募公債                            266,960,000            268,838,413
            平成23年度第17回愛知県公募公債(10年)                            100,000,000            100,033,518
            平成24年度第3回愛知県公募公債(10年)                            300,000,000            300,974,760
            平成24年度第4回広島県公募公債                            100,000,000            100,690,953
            平成23年度第9回埼玉県公募公債                            100,000,000            100,024,293
            平成24年度第2回埼玉県公募公債                            250,000,000            250,761,250
            平成23年度第10回福岡県公募公債                            100,000,000            100,121,649
            平成23年度第7回千葉県公募公債                            161,310,000            161,347,436
            平成23年度第2回新潟県公募公債                            450,000,000            450,454,824
            第9回群馬県公募公債(10年)                            400,000,000            402,770,598
            第1回共同発行市場公募地方債(1年)                           1,000,000,000            1,000,050,000
            第106回共同発行市場公募地方債                            300,000,000            300,060,544
            第109回共同発行市場公募地方債                            500,000,000            501,395,762
            第110回共同発行市場公募地方債                            200,000,000            200,631,796
            第112回共同発行市場公募地方債                           1,420,000,000            1,426,236,187
            第116回共同発行市場公募地方債                            100,000,000            100,692,984
            平成24年度第2回堺市公募公債                            500,000,000            503,226,550
            平成24年度第1回福島県公募公債                            200,000,000            201,373,952
            平成24年度第1回栃木県公募公債                            200,000,000            201,383,104
            平成24年度第1回熊本市公募公債                            100,000,000            100,696,256
            平成29年度第1回熊本県公募公債(5年)                            400,000,000            400,057,200
            平成24年度第1回新潟市公募公債(10年)                            100,000,000            100,659,400
            平成24年度第1回静岡市公募公債                            100,000,000            100,703,600
            平成23年度第10回大阪市公募公債                            140,000,000            140,042,496
            第25回名古屋市公募公債(5年)                            100,000,000            100,045,920
            平成24年度第4回京都市公募公債                            200,000,000            201,232,848
            平成24年度第5回札幌市公募公債(10年)                            200,000,000            200,682,600
            平成29年度第7回札幌市公募公債(5年)                            650,000,000            650,299,141
            平成24年度第4回福岡市公募公債                            100,000,000            100,637,451
            平成29年度第3回広島市公募公債(5年)                            950,000,000            950,253,200
            平成24年度第1回三重県公募公債                            241,660,000            243,169,003
            平成29年度第1回鹿児島県公募公債(5年)                            100,000,000            100,031,461
            平成23年度第2回岡山県公募公債(10年)                            200,000,000            200,400,896
    地方債証券      合計                            14,146,930,000            14,184,404,660
    特殊債券        第31回株式会社日本政策投資銀行無担保社債(社                            300,000,000            301,589,956
            債間限定同順位特約付)
            第7回道路債券                            120,000,000            121,347,576
            第13回道路債券                            330,000,000            335,026,336
            第82回日本高速道路保有・債務返済機構債券                            400,000,000            400,698,868
            第86回日本高速道路保有・債務返済機構債券                            300,000,000            300,462,102
            第87回日本高速道路保有・債務返済機構債券                            500,000,000            501,846,600
                                45/96


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
            第92回日本高速道路保有・債務返済機構債券                            640,000,000            642,276,901
            第96回日本高速道路保有・債務返済機構債券                            300,000,000            301,616,001
            F17回地方公共団体金融機構債券                            400,000,000            400,195,639
            第32回地方公共団体金融機構債券                            100,000,000            100,027,959
            第33回地方公共団体金融機構債券                            600,000,000            600,723,660
            第34回地方公共団体金融機構債券                            100,000,000            100,191,550
            第35回地方公共団体金融機構債券                           2,010,000,000            2,015,566,560
            第36回地方公共団体金融機構債券                            100,000,000            100,319,984
            第17回水資源債券                            500,000,000            500,071,027
            第25回株式会社日本政策金融公庫社債(一般担保                            200,000,000            200,620,509
            付)
            第30回株式会社日本政策金融公庫社債(一般担保                            500,000,000            503,221,640
            付)
            第66回株式会社日本政策金融公庫社債(一般担保                            100,000,000            100,008,151
            付)
            第68回都市再生債券                            300,000,000            301,707,982
            第71回都市再生債券                            200,000,000            201,028,394
            第31回独立行政法人福祉医療機構債券                            200,000,000            200,764,000
            第98回一般担保住宅金融支援機構債券                            100,000,000            100,172,740
            第107回一般担保住宅金融支援機構債券                            400,000,000            401,398,560
            第116回一般担保住宅金融支援機構債券                            500,000,000            502,701,320
            第156回一般担保住宅金融支援機構債券                            200,000,000            200,131,454
            第204回一般担保住宅金融支援機構債券                            200,000,000            200,020,500
            第225回一般担保住宅金融支援機構債券                            100,000,000            100,067,982
            第58回日本学生支援債券                           2,500,000,000            2,500,160,227
            第59回日本学生支援債券                            400,000,000            399,990,428
            い第810号農林債                            300,000,000            300,277,158
            第326回信金中金債(5年)                            500,000,000            500,030,295
            第327回信金中金債(5年)                            800,000,000            800,096,832
            第329回信金中金債(5年)                            200,000,000            200,039,905
            第330回信金中金債(5年)                            100,000,000            100,033,186
            第331回信金中金債(5年)                            310,000,000            310,144,925
            第332回信金中金債(5年)                           1,100,000,000            1,100,613,255
            第335回信金中金債(5年)                            200,000,000            200,170,433
            第14回国際協力機構債券                            500,000,000            502,776,231
            第49回鉄道建設・運輸施設整備支援機構債券                            200,000,000            200,626,560
            第51回鉄道建設・運輸施設整備支援機構債券                            600,000,000            603,107,241
            第141回鉄道建設・運輸施設整備支援機構債券                            700,000,000            700,099,982
            (サステナビリティボンド)
    特殊債券     合計                             18,110,000,000            18,151,970,609
    社債券        第20回首都高速道路株式会社社債(一般担保付、                            500,000,000            500,372,782
            独立行政法人日本高速道路保有・債務返済機構重畳
            的債務引受条項付)
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            第21回首都高速道路株式会社社債(一般担保付、                            200,000,000            200,191,166
            独立行政法人日本高速道路保有・債務返済機構重畳
            的債務引受条項付)
            第343回東京交通債券                            260,000,000            264,482,150
            第11回成田国際空港株式会社社債(一般担保付)                            100,000,000            100,096,792
            第42回成田国際空港株式会社社債(一般担保付)                            600,000,000            600,062,262
            第42回東日本高速道路株式会社社債(一般担保                            600,000,000            600,155,524
            付、独立行政法人日本高速道路保有・債務返済機構
            重畳的債務引受条項付)
            第44回東日本高速道路株式会社社債(一般担保                            100,000,000            100,046,641
            付、独立行政法人日本高速道路保有・債務返済機構
            重畳的債務引受条項付)
            第72回中日本高速道路株式会社社債(一般担保                           2,200,000,000            2,200,602,046
            付、独立行政法人日本高速道路保有・債務返済機構
            重畳的債務引受条項付)
            第37回西日本高速道路株式会社社債(一般担保                            500,000,000            500,372,782
            付、独立行政法人日本高速道路保有・債務返済機構
            重畳的債務引受条項付)
            第38回西日本高速道路株式会社社債(一般担保                            200,000,000            200,136,550
            付、独立行政法人日本高速道路保有・債務返済機構
            重畳的債務引受条項付)
            第10回アサヒグループホールディングス株式会社                            400,000,000            400,296,604
            無担保社債(特定社債間限定同順位特約付)
            第28回東レ株式会社無担保社債(社債間限定同順                            100,000,000            100,464,373
            位特約付)
            第19回株式会社三菱ケミカルホールディングス無                            300,000,000            301,233,594
            担保社債(社債間限定同順位特約付)
            第3回富士フイルムホールディングス株式会社無担                            100,000,000            100,766,410
            保社債(社債間限定同順位特約付)
            第5回富士フイルムホールディングス株式会社無担                            300,000,000            300,056,139
            保社債(社債間限定同順位特約付)
            第27回住友電気工業株式会社無担保社債(社債間                            300,000,000            300,042,378
            限定同順位特約付)
            第1回株式会社リクルートホールディングス無担保                            100,000,000            100,020,442
            社債(社債間限定同順位特約付)
            第13回パナソニック株式会社無担保社債(社債間                           1,500,000,000            1,501,441,776
            限定同順位特約付)
            第1回明治安田生命2017基金特定目的会社特定                           3,000,000,000            3,004,093,941
            社債(一般担保付)
            第20回トヨタ自動車株式会社無担保社債(社債間                            200,000,000            200,032,536
            限定同等特約付)
            第64回伊藤忠商事株式会社無担保社債(社債間限                            100,000,000            100,138,841
            定同順位特約付)
            第68回伊藤忠商事株式会社無担保社債(社債間限                            400,000,000            402,781,960
            定同順位特約付)
            第39回住友商事株式会社無担保社債(社債間限定                            100,000,000            100,271,160
            同順位特約付)
            第78回三菱商事株式会社無担保社債(担保提供制                            100,000,000            100,162,139
            限等財務上特約無)
            第79回三菱商事株式会社無担保社債(担保提供制                            300,000,000            301,014,327
            限等財務上特約無)
            第62回株式会社クレディセゾン無担保社債(社債                            100,000,000            100,061,268
            間限定同順位特約付)
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            第12回株式会社りそなホールディングス無担保社                           2,000,000,000            2,000,052,742
            債(社債間限定同順位特約付)
            第11回株式会社りそな銀行無担保社債(劣後特約                            700,000,000            701,889,488
            付)
            第22回芙蓉総合リース株式会社無担保社債(社債                            100,000,000            100,022,680
            間限定同順位特約付)
            TOKYO CENTURY CORP                           2,000,000,000            2,000,000,000
            第42回株式会社ホンダファイナンス無担保社債                            900,000,000            899,959,078
            (社債間限定同順位特約付)
            第44回株式会社ホンダファイナンス無担保社債                            200,000,000            199,983,080
            (社債間限定同順位特約付)
            第55回株式会社ホンダファイナンス無担保社債                            600,000,000            600,147,055
            (社債間限定同順位特約付)
            第58回株式会社ホンダファイナンス無担保社債                            100,000,000            100,005,000
            (社債間限定同順位特約付)
            第60回株式会社ホンダファイナンス無担保社債                            200,000,000            199,918,220
            (社債間限定同順位特約付)
            第25回リコーリース株式会社無担保社債(社債間                           1,000,000,000            1,000,129,863
            限定同順位特約付)
            第27回リコーリース株式会社無担保社債(社債間                            200,000,000            200,158,032
            限定同順位特約付)
            第34回リコーリース株式会社無担保社債(社債間                            100,000,000            100,014,083
            限定同順位特約付)
            第191回オリックス株式会社無担保社債(社債間                            200,000,000            200,075,048
            限定同順位特約付)
            第192回オリックス株式会社無担保社債(社債間                            100,000,000            100,065,128
            限定同順位特約付)
            SUMITOMO MITSUI FINANCE                            600,000,000            600,000,000
            第48回三菱UFJリース株式会社無担保社債(社                            900,000,000            900,062,064
            債間限定同順位特約付)
            MITSUBISHI HC CAPITAL                            500,000,000            500,000,000
            第24回株式会社大和証券グループ本社無担保社債                            400,000,000            401,991,522
            (社債間限定同順位特約付)
            第50回野村ホールディングス株式会社無担保社債                            500,000,000            500,610,837
            第35回京浜急行電鉄株式会社無担保社債(社債間                            800,000,000            805,668,900
            限定同順位特約付)
            第85回東日本旅客鉄道株式会社無担保普通社債                            500,000,000            502,249,700
            (社債間限定同順位特約付)
            第7回東海旅客鉄道株式会社無担保普通社債(社債                           1,700,000,000            1,711,247,137
            間限定同順位特約付)
            第35回電源開発株式会社無担保社債(社債間限定                            100,000,000            100,843,230
            同順位特約付)
    社債券    合計                              27,060,000,000            27,104,489,470
                   合計                   59,316,930,000            59,440,864,739
    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

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    該当事項はありません。
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    【中間財務諸表】

    (1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52
        年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関す
        る規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2022年                                                   1月20日か

        ら2022年     7月19日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による中間監査を受
        けております。
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    【公社債投信1月号】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                  前計算期間末              当中間計算期間末
                                 2022年    1月19日現在           2022年    7月19日現在
     資産の部
       流動資産
                                          68,826               68,826
        預金
                                        36,702,056               45,932,531
        コール・ローン
                                       200,000,000               100,000,000
        社債券
                                      4,570,684,595               4,429,680,253
        親投資信託受益証券
                                          9,315               9,423
        未収利息
                                      4,807,464,792               4,575,691,033
        流動資産合計
                                      4,807,464,792               4,575,691,033
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        5,426,513               6,817,625
        未払解約金
                                          5,032               2,392
        未払受託者報酬
                                          50,240               23,515
        未払委託者報酬
                                            15               21
        未払利息
                                          22,045               10,324
        その他未払費用
                                        5,503,845               6,853,877
        流動負債合計
                                        5,503,845               6,853,877
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      4,803,052,428               4,569,925,759
        元本
        剰余金
                                       △ 1,091,481              △ 1,088,603
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                      4,801,960,947               4,568,837,156
        元本等合計
                                      4,801,960,947               4,568,837,156
       純資産合計
                                      4,807,464,792               4,575,691,033
     負債純資産合計
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                  前中間計算期間               当中間計算期間
                                 自 2021年      1月20日         自 2022年      1月20日
                                 至 2021年      7月19日         至 2022年      7月19日
     営業収益
                                          28,174                9,754
       受取利息
                                           △ 6            △ 4,342
       有価証券売買等損益
                                          28,168                5,412
       営業収益合計
     営業費用
                                          4,030               2,325
       支払利息
                                          2,551               2,392
       受託者報酬
                                          25,494               23,515
       委託者報酬
                                          18,262               22,037
       その他費用
                                          50,337               50,269
       営業費用合計
                                         △ 22,169              △ 44,857
     営業利益又は営業損失(△)
                                         △ 22,169              △ 44,857
     経常利益又は経常損失(△)
                                         △ 22,169              △ 44,857
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                            -               -
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                  △ 1,094,185              △ 1,091,481
                                          60,888               85,591
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          60,888               85,591
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -               -
       額
                                          41,269               37,856
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -               -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          41,269               37,856
       額
                                            -               -
     分配金
                                       △ 1,096,735              △ 1,088,603
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    有価証券の評価基準及び評価方法                  社債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。

                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける中間計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は中間計算期間末日において
                      知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
                      親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                                     前計算期間末            当中間計算期間末

                                    2022年    1月19日現在          2022年    7月19日現在
    1.   期首元本額                                5,133,144,108円              4,803,052,428円
       期中追加設定元本額                                 206,335,709円             189,271,728円
       期中一部解約元本額                                 536,427,389円             422,398,397円
    2.   受益権の総数                                4,803,052,428口              4,569,925,759口
    3.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                  1,091,481円             1,088,603円
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

               前中間計算期間                            当中間計算期間

              自  2021年    1月20日                       自  2022年    1月20日
              至  2021年    7月19日                       至  2022年    7月19日
       該当事項はありません。                            該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                             前計算期間末                  当中間計算期間末
                           2022年    1月19日現在                2022年    7月19日現在
    中間貸借対照表計上額、時価及びその                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し                   中間貸借対照表計上額は中間計算期間末
    差額                  ているため、その差額はありません。                   日の時価で計上しているため、その差額
                                          はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                            同左
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく                   金融商品の時価の算定においては一定の
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合                   前提条件等を採用しているため異なる前
                      理的に算定された価額が含まれておりま                   提条件等によった場合、当該価額が異な
                      す。当該価額の算定においては一定の前                   ることもあります。
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (1口当たり情報)


               前計算期間末                           当中間計算期間末

              2022年    1月19日現在                         2022年    7月19日現在
    1口当たり純資産額                        0.9998円    1口当たり純資産額                        0.9998円
    (1万口当たり純資産額)                       (9,998円)     (1万口当たり純資産額)                       (9,998円)
      当ファンドは、「ボンド・マザーファンド」を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上

    された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当
    該情報は監査の対象外であります。
    (参考)

    ボンド・マザーファンド

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 2022年    1月19日現在            2022年    7月19日現在
     資産の部
       流動資産
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                                 2022年    1月19日現在            2022年    7月19日現在
        預金                                 393,279               393,279
        コール・ローン                              1,297,348,430               2,450,814,907
        地方債証券                              14,184,404,660               14,277,926,148
        特殊債券                              18,151,970,609               11,228,341,525
        社債券                              27,104,489,470               31,317,200,793
        未収利息                                93,492,361               67,383,645
                                        5,991,888               10,243,096
        前払費用
                                      60,838,090,697               59,352,303,393
        流動資産合計
                                      60,838,090,697               59,352,303,393
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払金                                    -         1,202,946,000
                                           548              1,156
        未払利息
                                           548          1,202,947,156
        流動負債合計
                                           548          1,202,947,156
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                              58,544,609,600               55,957,977,727
        剰余金
                                      2,293,480,549               2,191,378,510
          剰余金又は欠損金(△)
                                      60,838,090,149               58,149,356,237
        元本等合計
                                      60,838,090,149               58,149,356,237
       純資産合計
                                      60,838,090,697               59,352,303,393
     負債純資産合計
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    有価証券の評価基準及び評価方法                  地方債証券、特殊債券及び社債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価

                      で評価しております。
                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                    2022年    1月19日現在          2022年    7月19日現在

    1.   期首                                 2021年    1月20日          2022年    1月20日
       期首元本額                                62,707,427,307円             58,544,609,600円
       期首からの追加設定元本額                                3,287,143,968円             2,158,403,117円
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       期首からの一部解約元本額                                7,449,961,675円             4,745,034,990円
       元本の内訳 ※
       公社債投信1月号                                4,398,272,321円             4,262,586,849円
       公社債投信2月号                                3,325,723,608円             3,209,285,934円
       公社債投信3月号                                3,501,519,085円             3,346,603,415円
       公社債投信4月号                                3,677,399,029円             3,523,431,375円
       公社債投信5月号                                3,352,410,570円             3,270,612,523円
       公社債投信6月号                                5,429,251,913円             5,480,248,228円
       公社債投信7月号                                8,176,301,519円             7,561,398,860円
       公社債投信8月号                                4,451,851,840円             4,204,543,801円
       公社債投信9月号                                3,880,263,703円             3,687,805,455円
       公社債投信10月号                                5,294,353,775円             5,117,291,987円
       公社債投信11月号                                4,948,878,190円             4,750,647,198円
       公社債投信12月号                                8,108,384,047円             7,543,522,102円
             計                                58,544,609,600円             55,957,977,727円
    2.   受益権の総数                                58,544,609,600口             55,957,977,727口
    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)
    金融商品の時価等に関する事項
                           2022年    1月19日現在                2022年    7月19日現在

    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                            同左
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく                   金融商品の時価の算定においては一定の
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合                   前提条件等を採用しているため異なる前
                      理的に算定された価額が含まれておりま                   提条件等によった場合、当該価額が異な
                      す。当該価額の算定においては一定の前                   ることもあります。
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
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    (1口当たり情報)
              2022年    1月19日現在                         2022年    7月19日現在

    1口当たり純資産額                        1.0392円    1口当たり純資産額                        1.0392円
    (1万口当たり純資産額)                       (10,392円)     (1万口当たり純資産額)                       (10,392円)
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    2【ファンドの現況】

    以下のファンドの現況は             2022年    9月30日    現在です。
    【公社債投信1月号】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ 資産総額                               4,562,954,227       円 

    Ⅱ 負債総額                                81,775,485     円 
    Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               4,481,178,742       円 
    Ⅳ 発行済口数                               4,482,693,083       口 
    Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.9997   円 
    (参考)

    ボンド・マザーファンド

    純資産額計算書

    Ⅰ 資産総額                              58,719,753,294       円 

    Ⅱ 負債総額                                860,003,793      円 
    Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                              57,859,749,501       円 
    Ⅳ 発行済口数                              55,680,817,181       口 
    Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.0391   円 
    第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

    (1)名義書換
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
        から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求を行なわな
        いものとします。
    (2)受益者に対する特典
        該当事項はありません。
    (3)譲渡制限の内容
     ① 譲渡制限はありません。
     ② 受益権の譲渡
       ・受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
        は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ・前述の申請のある場合には、振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少およ
        び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するものとし
        ます。ただし、振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設し
        た他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)に                                    社債、株式等の振替に関する法律
        の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれるよう通知
        するものとします。
       ・前述の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
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        振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合などにおいて、
        委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止
        期 間を設けることができます。
     ③ 受益権の譲渡の対抗要件
        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
        ことができません。
    (4)受益証券の再発行
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、受益証券の再発行
        の請求を行なわないものとします。
    (5)質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、解
        約請求の受付、解約金および償還金の支払いなどについては、約款の規定によるほか、民法その他の法
        令などにしたがって取り扱われます。
                                59/96
















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    第三部【委託会社等の情報】

    第1【委託会社等の概況】

    1【委託会社等の概況】

    (1)資本金の額
        2022年9月末      現在           資本金                   17,363,045,900円
                        発行可能株式総数                    230,000,000株
                        発行済株式総数                    197,012,500株
        ●過去5年間における主な資本金の増減 : 該当事項はありません。

    (2)会社の意思決定機関(               2022年9月末      現在)

       ・株主総会
        株主総会は、取締役の選任および定款変更に係る決議などの株式会社の基本的な方針や重要な事項の決
        定を行ないます。
        当社は、毎年3月31日の最終の株主名簿に記載または記録された議決権を有する株主をもって、その事
        業年度に関する定時株主総会において、その権利を行使することができる株主とみなし、毎年3月31日
        (事業年度の終了)から3ヶ月以内にこれを招集し、臨時株主総会は必要に応じてこれを招集します。
       ・取締役会
        取締役会は、業務執行の決定を行い、取締役の職務の執行の監督をします。また、取締役会の決議に
        よって重要な業務執行(会社法第399条の13第5項各号に掲げる事項を除く。)の決定の全部又は一部を
        取締役に委任することができます。
        当社の取締役会は10名以内の取締役(監査等委員である取締役を除く。)及び5名以内の監査等委員であ
        る取締役で構成され、取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は選任後1年以内に終了する
        事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとします。取締役会はその決議をもっ
        て、取締役(監査等委員である取締役を除く。)の中から、代表取締役若干名を選定します。
       ・監査等委員会
        当社の監査等委員会は、5名以内の監査等委員である取締役で構成され、監査等委員である取締役の任
        期は選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとしま
        す。監査等委員会は、その決議をもって、監査等委員の中から、常勤の監査等委員を選定します。
    (3)運用の意思決定プロセス(                 2022年9月末      現在)

     1.投資委員会にて、国内外の経済見通し、市況見通しおよび資産配分の基本方針を決定します。
     2.各運用部門は、投資委員会の決定に基づき、個別資産および資産配分戦略に係る具体的な運用方針を策
        定します。
     3.各運用部門のファンドマネージャーは、上記方針を受け、個別ファンドのガイドラインおよびそれぞれ
        の運用方針に沿って、ポートフォリオを構築・管理します。
     4.トレーディング部門は、社会的信用力、情報提供力、執行対応力において最適と判断し得る発注業者、
        発注方針などを決定します。その上で、トレーダーは、最良執行のプロセスに則り売買を執行します。
     5.運用状況の評価・分析および運用リスク                       ( 流動性リスク       を含む)     の管理ならびに法令など遵守状況のモ
        ニタリングについては、運用部門から独立したリスク管理/コンプライアンス業務担当部門が担当し、
        これを運用部門にフィードバックすることにより、適切な運用体制を維持できるように努めています。
    2【事業の内容及び営業の概況】

     ・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
       定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行
       なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。
      ・委託会社の運用する、            2022年9月末      現在の投資信託などは次の通りです。
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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                           純資産額

               種 類               ファンド本数
                                         (単位:億円)
       投資信託総合計                              881           227,575
           株式投資信託                          814           192,281
               単位型                      320           10,002
               追加型                      494           182,279
           公社債投資信託                          67           35,293
               単位型                       54           1,429
               追加型                       13           33,863
    3【委託会社等の経理状況】

    1. 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、
      以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
    2. 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、                                  第63期事業年度        (2021年4月1日から2022

      年3月31日まで)の財務諸表について、有限責任                          あずさ監査法人により監査を受けております。
    (1)【貸借対照表】

                                                  (単位:百万円)
                                   第62期                第63期
                                (2021年3月31日)                (2022年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                                  24,698                42,427
       有価証券                                    17               170
       前払費用                                   785                932
       未収入金                                   225                96
       未収委託者報酬                                  24,738                25,193
       未収収益                       ※3             891   ※3           1,048
       関係会社短期貸付金                                  2,403                5,005
       立替金                                   930               1,056
                                        361                998
       その他                       ※2                ※2
       流動資産合計                                  55,053                76,928
      固定資産
       有形固定資産
        建物                       ※1             245   ※1            244
        器具備品                       ※1             190   ※1            153
        有形固定資産合計                                   436                397
       無形固定資産
        ソフトウエア                                   241                335
        無形固定資産合計                                   241                335
       投資その他の資産
        投資有価証券                                  22,903                23,969
        関係会社株式                                  25,987                22,366
        長期差入保証金                                   678                652
                                       1,845                3,678
        繰延税金資産
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        投資その他の資産合計                                  51,414                50,667
       固定資産合計                                  52,092                51,399
      資産合計                                 107,145                128,328
                                                  (単位:百万円)

                                   第62期                第63期
                                (2021年3月31日)                (2022年3月31日)
     負債の部
      流動負債
       預り金                                   844                651
       未払金                                  9,834                9,693
        未払収益分配金                                    8                7
        未払償還金                                    71                71
        未払手数料                                  8,956                8,783
        その他未払金                                   798                831
       未払費用                       ※3            4,660    ※3           5,572
       未払法人税等                                  1,090                2,354
       未払消費税等                       ※4             775   ※4           3,669
       賞与引当金                                  3,034                3,958
       役員賞与引当金                                    55                5
       訴訟損失引当金                                  -              7,847
                                        643               1,330
       その他
       流動負債合計                                  20,938                35,083
      固定負債
       退職給付引当金                                  1,456                1,395
       賞与引当金                                   156                423
                                        544                390
       その他
       固定負債合計                                  2,157                2,209
      負債合計                                  23,095                37,292
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                  17,363                17,363
       資本剰余金
        資本準備金                                  5,220                5,220
        資本剰余金合計                                  5,220                5,220
       利益剰余金
        その他利益剰余金
                                      61,956                68,901
         繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                                  61,956                68,901
       自己株式                                 △2,067                △2,067
       株主資本合計                                  82,472                89,417
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                  1,461                2,350
                                        115               △731
       繰延ヘッジ損益
       評価・換算差額等合計                                  1,577                1,618
      純資産合計                                  84,049                91,035
     負債純資産合計                                 107,145                128,328
    (2)【損益計算書】

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                  (単位:百万円)
                                  第62期                第63期
                              (自 2020年4月1日                (自 2021年4月1日
                              至 2021年3月31日)                至 2022年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                                  78,975                94,938
                                       3,973                4,743
       その他営業収益
       営業収益合計                                  82,948                99,682
      営業費用
       支払手数料                                  34,050                42,026
       広告宣伝費                                   953                987
       公告費                                    1                1
       調査費                                  17,813                23,000
        調査費                                   966               1,042
        委託調査費                                  16,825                21,932
        図書費                                    22                25
       委託計算費                                   545                598
       営業雑経費                                  1,053                1,014
        通信費                                   174                143
        印刷費                                   331                308
        協会費                                    51                52
        諸会費                                    11                13
                                        483                494
        その他
       営業費用計                                  54,419                67,628
      一般管理費
       給料                                  10,383                11,759
        役員報酬                                   243                156
        役員賞与引当金繰入額                                    55                5
        給料・手当                                  6,766                7,229
        賞与                                   159                143
        賞与引当金繰入額                                  3,158                4,225
       交際費                                    14                22
       寄付金                                    30                29
       旅費交通費                                    57                66
       租税公課                                   485                429
       不動産賃借料                                   939                937
       退職給付費用                                   388                394
       退職金                                    10               169
       固定資産減価償却費                                   138                172
       福利費                                  1,084                1,171
                                       4,286                3,888
       諸経費
       一般管理費計                                  17,817                19,042
      営業利益                                  10,711                13,010
                                                  (単位:百万円)

                                  第62期                第63期
                              (自 2020年4月1日                (自 2021年4月1日
                              至 2021年3月31日)                至 2022年3月31日)
      営業外収益
       受取利息                                    75                71
       受取配当金
                           ※1            2,555    ※1            5,257
       有価証券償還益                                  14                -
       時効成立分配金・償還金                                  1                1
       為替差益                                    -              1,548
                                        62                58
       その他
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       営業外収益合計                                  2,710                6,936
      営業外費用
       支払利息                                   122                177
       デリバティブ費用                                   804                49
       時効成立後支払分配金・償還金                                  25                9
       為替差損                                  59                -
       その他                                  42                39
       営業外費用合計                                  1,054                 275
      経常利益                                  12,367                19,672
      特別利益
       投資有価証券売却益                                   774                253
       子会社有償減資払戻益                                    -              1,445
       その他                                    0               -
       特別利益合計                                   774               1,699
      特別損失
       投資有価証券売却損                                   237                132
       投資有価証券評価損                                    5               -
       固定資産処分損                                    0                0
       役員退職一時金                                 125                -
       訴訟損失引当金繰入額                                  -              7,847
       特別損失合計                                   369               7,980
      税引前当期純利益                                  12,773                13,391
      法人税、住民税及び事業税
                                       3,722                3,435
      法人税等還付税額                                    -  ※2            △329
      法人税等調整額                                  △373               △1,851
      法人税等合計                                  3,348                1,255
      当期純利益                                  9,424               12,136
    (3)【株主資本等変動計算書】

    第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
                                                  (単位:百万円)
                                   株主資本
                          資本剰余金            利益剰余金
                                   その他利益
                                                     株主資本
                  資本金                             自己株式
                                    剰余金
                             資本剰余金            利益剰余金
                                                      合計
                       資本準備金
                              合計            合計
                                   繰越利益
                                    剰余金
     当期首残高               17,363      5,220      5,220     55,395      55,395      △905     77,073
     当期変動額
     剰余金の配当                               △2,862      △2,862            △2,862
     当期純利益                                9,424      9,424            9,424
     自己株式の取得                                          △1,161      △1,161
     株主資本以外の項目の
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計                 -      -      -     6,561      6,561     △1,161       5,399
     当期末残高               17,363      5,220      5,220     61,956      61,956     △2,067      82,472
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                     評価・換算差額等
                  その他           評価・
                                  純資産合計
                       繰延ヘッジ
                  有価証券           換算差額
                        損益
                 評価差額金            等合計
     当期首残高                △60      389      329     77,402
     当期変動額
     剰余金の配当                               △2,862
     当期純利益                               9,424
     自己株式の取得                               △1,161
     株主資本以外の項目の
                    1,521     △273      1,247      1,247
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計               1,521     △273      1,247      6,647
     当期末残高               1,461      115     1,577      84,049
    第63期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

                                                  (単位:百万円)
                                   株主資本
                          資本剰余金            利益剰余金
                                   その他利益
                                                     株主資本
                  資本金                             自己株式
                                    剰余金
                             資本剰余金            利益剰余金
                                                      合計
                       資本準備金
                              合計            合計
                                   繰越利益
                                    剰余金
     当期首残高               17,363      5,220      5,220     61,956      61,956     △2,067      82,472
     当期変動額
     剰余金の配当                               △5,191      △5,191            △5,191
     当期純利益                               12,136      12,136            12,136
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目の
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計                 -      -      -     6,944      6,944       -     6,944
     当期末残高               17,363      5,220      5,220     68,901      68,901     △2,067      89,417
                     評価・換算差額等

                  その他           評価・
                                  純資産合計
                       繰延ヘッジ
                  有価証券           換算差額
                        損益
                 評価差額金            等合計
     当期首残高               1,461      115     1,577      84,049
     当期変動額
     剰余金の配当                               △5,191
     当期純利益                               12,136
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目の
                     889    △847       41      41
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計                889    △847       41     6,985
     当期末残高               2,350     △731      1,618      91,035
    [注記事項]

    (重要な会計方針)
                                65/96


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                                       第63期
           項目                       (自 2021年4月1日
                                    至 2022年3月31日)
     1 資産の評価基準及び評価方法                (1)  有価証券
                      ① 子会社株式及び関連会社株式
                        総平均法による原価法
                      ② その他有価証券
                       市場価格のない株式等以外のもの
                        時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、総平均法
                       により算定)
                       市場価格のない株式等
                        総平均法による原価法
                     (2)  デリバティブ
                       時価法
     2 固定資産の減価償却の方法                (1)  有形固定資産
                       定率法により償却しております。ただし、2016年4月1日以後に取得した建物
                      附属設備については、定額法を採用しております。
                       なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
                       建物                3年~15年
                       器具備品                3年~20年
                     (2)  無形固定資産
                       定額法により償却しております。ただし、ソフトウエア(自社利用分)について
                      は、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
     3 引当金の計上基準                (1)  賞与引当金
                       従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年度
                      の負担額を計上しております。
                     (2)  役員賞与引当金
                       役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年度の
                      負担額を計上しております。
                     (3)  退職給付引当金
                       従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金
                      資産の見込額に基づき、計上しております。
                      ① 退職給付見込額の期間帰属方法
                       退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰
                      属させる方法については、給付算定式基準によっております。
                      ② 数理計算上の差異の費用処理方法
                       数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間
                      以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事
                      業年度から費用処理しております。
                     (4)  訴訟損失引当金
                       訴訟による損失に備えるため、損失見込額を計上しております。
     4 収益の計上基準                 当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行業務の
                     内容及び当該履行業務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下
                     のとおりであります。
                     (1)  投資信託委託業務
                       当社は、投資信託契約に基づき投資信託商品に関する投信委託サービスを提供
                      し、商品の運用資産残高(以下「AUM」)に応じて手数料を受領しております。
                      サービスの提供を通じて得られる投資信託報酬は、各ファンドのAUMに固定料率を
                      乗じて毎日計算され、日次で収益を認識しております。
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                     (2)  投資顧問業務
                       当社は、投資顧問契約に基づき機関投資家に投資顧問サービスを提供し、ファ
                      ンドのAUMに応じて手数料を受領しております。サービスの提供を通じて得られる
                      投資顧問報酬は、一般的に各ファンドのAUMに投資顧問契約で定められた固定料率
                      を乗じて毎月計算され、月次で収益を認識しております。
                     (3)  成功報酬
                       当社がファンドの運用成果に応じて受領する成功報酬は、投資信託契約または
                      投資顧問契約のもと、報酬を受領することが確実であり、将来返還する可能性が
                      無いことが判明した時点で収益を認識しております。
     5 ヘッジ会計の方法                (1)  ヘッジ会計の方法
                       繰延ヘッジ処理によっております。
                     (2)  ヘッジ手段とヘッジ対象
                       ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は投資有価証券であります。
                     (3)  ヘッジ方針
                       ヘッジ取引規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジしてお
                       ります。
                     (4)  ヘッジ有効性評価の方法
                       ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における相場変動によるヘッジ手
                      段及びヘッジ対象資産に係る損益の累計を比較し有効性を評価しております。
     6 その他財務諸表作成のための                 消費税等の会計処理
       基本となる重要な事項                資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理
                      しております。
    (会計方針の変更)

                             第63期

                          (自 2021年4月1日
                           至 2022年3月31日)
       (収益認識に関する会計基準の適用)
         「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下、「収益認識会計基準」と
       いう。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財
       又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
         収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに
       従っており、当事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当事業年度の
       期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。収益認識会計基準等の適
       用による、当財務諸表に与える影響はありません。
       (時価の算定に関する会計基準の適用)

         「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」と
       いう。)等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」(企
       業会計基準第10号 2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定
       める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、当財務諸表に与える影響はあり
       ません。
         また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行
       うこととしました。ただし、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号
       2019年7月4日)第7-4項に定める経過的な取扱いに従って、当該注記のうち前事業年度に係るものについ
       ては、記載しておりません。
    (未適用の会計基準等)

     ・    「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号                                   2021年6月17日)

     (1)    概要

        投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分相当額を純額で計上する組合等へ
        の出資の時価の注記に関する取扱いが定められました。
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     (2)    適用予定日
        2023年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)    当該会計基準等の適用による影響

        当該適用指針の適用が財務諸表に及ぼす影響は、現時点で評価中であります。
    (重要な会計上の見積り)

     第63期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
     1 当事業年度の財務諸表に計上した金額
        訴訟損失引当金を7,847百万円計上しております。
     2 会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報
     (1)  当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出方法
         訴訟について将来発生しうる損失の見込額を算出し、訴訟損失引当金として計上しています。
     (2)  当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
         原告が主張する損害額に基づき、将来発生することが予想される損失の見積を行っています。
     (3)  翌事業年度の財務諸表に与える影響
         当社では、現在までに想定しうる最善の仮定に基づき訴訟損失引当金を計上しておりますが、今後の
        経過により、翌事業年度において訴訟損失引当金の追加計上または取り崩しを行う可能性があります。
    (貸借対照表関係)

                第62期                           第63期

              (2021年3月31日)                           (2022年3月31日)
     ※1 有形固定資産の減価償却累計額                           ※1 有形固定資産の減価償却累計額
        建物                 1,349百万円          建物                 1,390百万円
        器具備品                  764百万円         器具備品                  823百万円
     ※2 信託資産                           ※2 信託資産
        流動資産のその他のうち2百万円は、「直販顧客                              流動資産のその他のうち2百万円は、「直販顧客
       分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に                           分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に
       信託しております。                           信託しております。
     ※3 関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであ                           ※3 関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであ
        ります。                           ります。
       (流動資産)                           (流動資産)
        未収収益                  257百万円         未収収益                  233百万円
       (流動負債)                           (流動負債)
        未払費用                 1,247百万円          未払費用                 2,314百万円
     ※4 消費税等の取扱い                           ※4 消費税等の取扱い
        仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、                              仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、
       「未払消費税等」として表示しております。                           「未払消費税等」として表示しております。
                               ※5 保証債務
                                  ティンダルエクイティーズ・オーストラリア・
                                 ピーティーワイ・リミテッド(旧社名「日興AMエ
                                 クイティーズ・オーストラリア・ピーティーワイ・
                                 リミテッド」)が発行する買戻し条件付株式の買戻
                                 請求に関する債務について、ヤラ・キャピタル・マ
                                 ネジメント・リミテッドは最大5百万豪ドルを提供
                                 する義務を負っています。当社はヤラ・キャピタ
                                 ル・マネジメント・リミテッドが負う当該資金提供
                                 義務を保証しております。
    (損益計算書関係)

                第62期                           第63期

             (自 2020年4月1日                           (自 2021年4月1日
              至 2021年3月31日)                            至 2022年3月31日)
     ※1 各科目に含まれている関係会社に対するものは、                           ※1 各科目に含まれている関係会社に対するものは、
        次のとおりであります。                           次のとおりであります。
        受取配当金                 2,498百万円          受取配当金                 5,194百万円
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                               ※2 法人税等還付税額
                                  過年度の取引に関する法人税等の還付金相当額を
                                 計上しています。
    (株主資本等変動計算書関係)

    第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
    1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)             197,012,500               -           -      197,012,500
    2 自己株式の種類及び株式数に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)              1,454,500           1,405,500              -       2,860,000
    (変動事由の概要)
     2020年3月25日の取締役会決議による自己株式の取得                               594,300株
     2020年7月17日の取締役会決議による自己株式の取得                              811,200株
    3 新株予約権等に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数(株)
                   新株予約権の                                  当事業年
       新株予約権の内訳            目的となる                                 度末残高
                           当事業年度       当事業年度      当事業年度       当事業
                    株式の種類                                 (百万円)
                            期首       増加      減少      年度末
     2011年度
                    普通株式        1,184,700          -    752,400      432,300        -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式        1,346,000          -    330,000     1,016,000         -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式        2,394,000          -    622,000     1,772,000         -
     ストックオプション(2)
     2017年度
                    普通株式        2,939,000          -    332,000     2,607,000         -
     ストックオプション(1)
              合計              7,863,700          -   2,036,400      5,827,300         -
    (注)  1  当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。
       2  2011年度ストックオプション(1)432,300株、2016年度ストックオプション(1)1,016,000株、2016年度ストッ
        クオプション(2)1,088,000株及び2017年度ストックオプション(1)874,000株は、当事業年度末現在、権利行
        使期間の初日が到来しておりますが、他の条件が満たされていないため新株予約権を行使することができま
        せん。また、2016年度ストックオプション(2)684,000株及び2017年度ストックオプション(1)1,733,000株
        は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
    4 配当に関する事項

    (1)  配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        (百万円)        配当額(円)
      2020年6月12日
                普通株式           2,862         14.64    2020年3月31日         2020年7月1日
       取締役会
    (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                          配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                           (百万円)       配当額(円)
     2021年5月25日
               普通株式      利益剰余金          5,191       26.74    2021年3月31日         2021年6月29日
       取締役会
    第63期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

    1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式(株)             197,012,500               -           -      197,012,500
    2 自己株式の種類及び株式数に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
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       普通株式(株)              2,860,000              -           -       2,860,000
    3 新株予約権等に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数(株)
                   新株予約権の                                  当事業年
       新株予約権の内訳            目的となる                                 度末残高
                           当事業年度       当事業年度      当事業年度       当事業
                    株式の種類                                 (百万円)
                            期首       増加      減少      年度末
     2011年度
                    普通株式         432,300         -    432,300         -     -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式        1,016,000          -    928,000       88,000       -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式        1,772,000          -    956,000      816,000        -
     ストックオプション(2)
     2017年度
                    普通株式        2,607,000          -   1,071,000      1,536,000         -
     ストックオプション(1)
              合計              5,827,300          -   3,387,300      2,440,000         -
    (注)  1  当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。
       2  2016年度ストックオプション(1)88,000株、2016年度ストックオプション(2)816,000株及び2017年度ストッ
        クオプション(1)847,000株は、当事業年度末現在、権利行使期間の初日が到来しておりますが、他の条件が
        満たされていないため新株予約権を行使することができません。また、2017年度ストックオプション(1)
        689,000株は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
    4 配当に関する事項

    (1)  配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                        (百万円)        配当額(円)
      2021年5月25日
                普通株式           5,191         26.74    2021年3月31日         2021年6月29日
       取締役会
    (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                          配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                           (百万円)       配当額(円)
     2022年5月27日
               普通株式      利益剰余金          7,420       38.22    2022年3月31日         2022年6月27日
       取締役会
    (リース取引関係)

                第62期                           第63期

             (自 2020年4月1日                           (自 2021年4月1日
              至 2021年3月31日)                            至 2022年3月31日)
     オペレーティング・リース取引                           オペレーティング・リース取引
      解約不能のものに係る未経過リース料                             解約不能のものに係る未経過リース料
        1年内                  911百万円         1年内                  911百万円
        1年超                 5,236百万円          1年超                 4,324百万円
         合計                 6,148百万円           合計                 5,236百万円
    (金融商品関係)

     第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
     1  金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
       当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
       については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
       め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
       行わない方針であります。
        また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク

        預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
       る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
       泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
       定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
       権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ-バルに事業を展開していることか
       ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
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       に自己で設定した投資信託へのシ-ドマネ-の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
       株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
       す が、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
       ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計(繰延ヘッジ)を適用しておりま
       す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
       会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
       要な会計方針「5 ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
        営業債務である未払金(未払手数料)、未払費用に関しては、すべてが1年以内の支払期日でありま
       す。未払金(未払手数料)については、債権(未収委託者報酬)を資金回収した後に、販売会社へ当該債
       務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
       用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
       め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
       払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
       も晒されております。
        上記以外の外貨建ての債権及び債務に関しては、為替変動リスクに晒されておりますが、一部為替予約
       によりリスクをヘッジしております。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制

      ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
         当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
        経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
        手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
        リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
      ②  市場リスク(為替や価格等の変動リスク)の管理
         当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
        取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ-スで為替変動リスクを測定し、
        モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
        変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
        の時価を算出し、評価損益(ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
        益)を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
        商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ-・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
        週次ベ-スで実施しております。さらに、外貨建ての貸付金に関しては、為替変動リスクを回避する目
        的でデリバティブ取引を行っております。
      ③  流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
         当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
        に、手許流動性(最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
        クを管理しております。
     2  金融商品の時価等に関する事項

        2021年3月31日(当事業年度の決算日)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
       は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含め
       ておりません。
                                                  (単位:百万円)

                          貸借対照表
                                      時価(※1)             差額
                          計上額(※1)
     (1)現金・預金                         24,698            24,698             -
     (2)  未収委託者報酬
                              24,738            24,738             -
     (3)  未収収益
                                891            891            -
     (4)  関係会社短期貸付金
                               2,403            2,403             -
     (5)  有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券                         22,905            22,905             -
     (6)  未払金
                              (9,834)            (9,834)              -
     (7)  未払費用
                              (4,660)            (4,660)              -
     (8)  デリバティブ取引(※2)
     ヘッジ会計が適用されていないもの                          (188)            (188)             -
     ヘッジ会計が適用されているもの                          (453)            (453)             -
         デリバティブ取引計                      (642)            (642)             -
    (※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
    (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
    (注)   1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

        (1)  現金・預金、(2)         未収委託者報酬         、(3)   未収収益並びに(4)関係会社短期貸付金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
          おります。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        (5)  有価証券及び投資有価証券
          投資信託は基準価額によっております。
        (6)  未払金及び(7)        未払費用
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
          おります。
        (8)  デリバティブ取引
          (デリバティブ取引関係)注記を参照ください。なお、上記金額は貸借対照表上流動負債のその他
          に含まれております。
       2 非上場株式等(貸借対照表計上額16百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見

         積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)有価証券及び投資
         有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
       3 子会社株式(貸借対照表計上額23,094百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額2,892百万円)

         は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが
         極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
       4 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                  (単位:百万円)
                                  1年超         5年超
                         1年以内                           10年超
                                 5年以内         10年以内
      現金・預金                                -         -         -
                           24,698
      未収委託者報酬                                -         -         -
                           24,738
      未収収益                                -         -         -
                            891
      有価証券及び投資有価証券
       投資信託                      17        812       10,348           20
            合計               50,346          812       10,348           20
     第63期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

     1  金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
       当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
       については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
       め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
       行わない方針であります。
        また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク

        預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
       る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
       泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
       定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
       権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ-バルに事業を展開していることか
       ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
       に自己で設定した投資信託へのシ-ドマネ-の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
       株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
       すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
       ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計(繰延ヘッジ)を適用しておりま
       す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
       会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
       要な会計方針「5 ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
        営業債務である未払金(未払手数料)、未払費用に関しては、すべてが1年以内の支払期日でありま
       す。未払金(未払手数料)については、債権(未収委託者報酬)を資金回収した後に、販売会社へ当該債
       務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
       用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
       め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
       払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
       も晒されております。
        上記以外の外貨建ての債権及び債務に関しては、為替変動リスクに晒されておりますが、一部為替予約
       によりリスクをヘッジしております。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制

      ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
         当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
        手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
        リ スクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
      ②  市場リスク(為替や価格等の変動リスク)の管理
         当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
        取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ-スで為替変動リスクを測定し、
        モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
        変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
        の時価を算出し、評価損益(ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
        益)を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
        商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ-・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
        週次ベ-スで実施しております。さらに、外貨建ての貸付金に関しては、為替変動リスクを回避する目
        的でデリバティブ取引を行っております。
      ③  流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
         当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
        に、手許流動性(最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
        クを管理しております。
     2  金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びレベルごとの内訳等については、次のとおりであります。なお、企業会計
       基準適用指針第31号「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年
       7月4日。以下、「時価算定適用指針」という。)第26項に従い経過措置を適用した投資信託及び市場価
       格のない株式等は、次表には含めておりません。
        また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下3つ
       のレベルに分類しております。
         レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
                  該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
         レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                  の算定に係るインプットを用いて算定した時価
         レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
         時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ

        れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
        す。
       (1)  時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債

                                                 (単位:百万円)
                                 貸借対照表計上額         (*4)
                       レベル1         レベル2         レベル3          合計
       デリバティブ取引         (*1)
        株式関連     (*2)              △262           -         -        △262
        通貨関連     (*3)               -       △1,066           -       △1,066
         デリバティブ取引計                  △262        △1,066           -       △1,329
       (※1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
           なる項目については、△で示しております。
       (※2)株式関連のデリバティブ取引のうち△262百万円は、貸借対照表上流動負債のその他に含まれてお
           ります。
       (※3)通貨関連のデリバティブ取引の△1,066百万円は、貸借対照表上流動負債のその他に含まれており
           ます。
       (※4)時価算定適用指針に従い、経過措置を適用した投資信託は上記に含めておりません。貸借対照表
           における当該投資信託の金額は有価証券に170百万円、投資有価証券に23,952百万円となります。
       (2)  時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

         現金・預金、未収委託者報酬、未収収益、関係会社短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間(1
        年以内)で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
       (注1)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

        デリバティブ取引
         株式関連
          株式指数先物取引は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベ
          ル1に分類しております。
         通貨関連
          為替予約の時価は、金利や為替レート等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により算
          定しており、レベル2の時価に分類しております。
       (注2)市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであります。

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                          (単位:百万円)
            区分          貸借対照表計上額
        非上場株式                        16
        子会社株式                      17,183
        関連会社株式                       5,183
     3  金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                  (単位:百万円)
                                  1年超         5年超
                         1年以内                           10年超
                                  5年以内         10年以内
      現金・預金
                           42,427
      未収委託者報酬
                           25,193
      未収収益
                           1,048
      有価証券及び投資有価証券
       投資信託
                            170         345        8,874          19
            合計
                           68,839          345        8,874          19
    (有価証券関係)

    第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
    1 子会社株式及び関連会社株式
                          (単位:百万円)
                      貸借対照表計上額
     子会社株式                       23,094
     関連会社株式                       2,892
    (注)    子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時

        価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
    2 その他有価証券

                                                  (単位:百万円)
                  種類       貸借対照表計上額              取得原価            差額
     貸借対照表計上
                 投資信託             16,914            14,476            2,438
     額が取得原価を
                  小計            16,914            14,476            2,438
     超えるもの
     貸借対照表計上
                 投資信託             5,990            6,322           △332
     額が取得原価を
                  小計            5,990            6,322           △332
     超えないもの
             合計                 22,905            20,799            2,105
    (注)  1  減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて減損処理を行

        い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して必要と認められた額に
        ついて減損処理を行っております。当事業年度において、有価証券について5百万円(その他有価証券の投
        資信託)減損処理を行っております。
       2  非上場株式等(貸借対照表計上額 16百万円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フロー
        を見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証
        券」には含めておりません。
    3 当事業年度中に売却したその他有価証券

                                                  (単位:百万円)
           種類             売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
     投資信託                       5,735              774             237
           合計                  5,735              774             237

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第63期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
    1 子会社株式及び関連会社株式
                          (単位:百万円)
                      貸借対照表計上額
     子会社株式                       17,183
     関連会社株式                       5,183
    (注)    子会社株式及び関連会社株式は市場価格のない株式等であるため、時価を記載しておりません。

    2 その他有価証券

                                                  (単位:百万円)
                  種類       貸借対照表計上額              取得原価            差額
     貸借対照表計上
                 投資信託             20,934            17,366            3,568
     額が取得原価を
                  小計            20,934            17,366            3,568
     超えるもの
     貸借対照表計上
                 投資信託             3,188            3,369           △180
     額が取得原価を
                  小計            3,188            3,369           △180
     超えないもの
             合計                 24,123            20,735            3,387
    (注)  1  減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて減損処理を行

        い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して必要と認められた額に
        ついて減損処理を行っております。
       2  非上場株式等(貸借対照表計上額 16百万円)については、市場価格のない株式等であることから、上表の
        「その他有価証券」には含めておりません。
    3 当事業年度中に売却したその他有価証券

                                                  (単位:百万円)
           種類             売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
     投資信託                       3,079              253            △132
           合計                  3,079              253            △132

    (デリバティブ取引関係)

    第62期(2021年3月31日)
    1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    (1)株式関連
                                   契約額等
                         契約額等                    時価       評価損益
            種類                     のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                  (百万円)
             株価指数先物取引
      市場取引         売建               2,670            -       △75        △75
               買建                 -          -        -        -
            合計                2,670            -       △75        △75
    (注)  1  上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。

       2  時価の算定方法
        金融商品取引所が定める清算指数によっております。
    (2)通貨関連

                                   契約額等
                         契約額等                    時価       評価損益
             種類                     のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                  (百万円)
                                75/96


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
             為替予約取引
     市場取引以外
               売建
       の取引
                米ドル               1,713            -       △112        △112
             合計                1,713            -       △112        △112
    (注)  1  時価の算定方法

        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

       通貨関連
                                            契約額等
     ヘッジ会計の        デリバティブ取引の                       契約額等                  時価
                        主なヘッジ対象                   のうち1年超
       方法         種類等                   (百万円)                 (百万円)
                                            (百万円)
             為替予約取引
              売建
      原則的処理          米ドル                         4,620          -       △273
                         投資有価証券
       方法        香港ドル                          862         -       △57
               人民元                         1,684          -       △117
               ユーロ                          180         -        △5
                  合計                     7,347          -       △453
    (注)  1  時価の算定方法

        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    第63期(2022年3月31日)

    1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    (1)株式関連
                                   契約額等
                         契約額等                    時価       評価損益
            種類                     のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                  (百万円)
             株価指数先物取引
                                        -      △  262       △  262
               売建               2,306
      市場取引
                              -          -        -        -
               買建
                                              △  262       △  262
            合計                2,306            -
    (注)   1  上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。

       2  時価の算定方法
         金融商品取引所が定める清算指数によっております。
    (2)通貨関連

                                   契約額等
                         契約額等                    時価       評価損益
             種類                     のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                  (百万円)
             為替予約取引
     市場取引以外
               売建
       の取引
                            4,708            -      △  293       △  293
                米ドル
                                              △  293       △  293
             合計                4,708            -
    (注)  1  時価の算定方法

        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

       通貨関連
                                76/96


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                                            契約額等
     ヘッジ会計の        デリバティブ取引の                       契約額等                  時価
                        主なヘッジ対象                   のうち1年超
       方法         種類等                   (百万円)                 (百万円)
                                            (百万円)
             為替予約取引
              売建
                                                -
               米ドル                         5,445                △367
      原則的処理
                                                -
               豪ドル                          222                △20
                         投資有価証券
       方法
                                                -
               香港ドル                         1,097                 △59
                                                -
               人民元                         5,185                △324
                                                -
               ユーロ                           35                △0
                                                -
                  合計                    11,986                 △772
    (注)  1  時価の算定方法

        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    (持分法損益等)

                第62期                           第63期

             (自 2020年4月1日                           (自 2021年4月1日
              至 2021年3月31日)                            至 2022年3月31日)
     関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等                           関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等

                        (単位:百万円)                                            (単位:百万円)
     (1)  関連会社に対する投資の金額                     3,010     (1)  関連会社に対する投資の金額                     5,312
     (2)  持分法を適用した場合の投資の金額                    12,258     (2)  持分法を適用した場合の投資の金額                    15,942
     (3)  持分法を適用した場合の投資利益の金額                     2,751     (3)  持分法を適用した場合の投資利益の金額                     1,964
    (退職給付関係)

     第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

     1 採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
     2 確定給付制度

     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                    (百万円)
        退職給付債務の期首残高                             1,363
         勤務費用                               142
         利息費用                                2
         数理計算上の差異の発生額                                6
         退職給付の支払額                              △86
        退職給付債務の期末残高                             1,429
     (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

        退職給付債務                             1,429
        未積立退職給付債務                             1,429
        未認識数理計算上の差異                               27
        貸借対照表に計上された負債の額                             1,456
        退職給付引当金                             1,456

        貸借対照表に計上された負債の額                             1,456
     (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

        勤務費用                               142
        利息費用                                2
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        数理計算上の差異の費用処理額                                2
        確定給付制度に係る退職給付費用                               147
     (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

        当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率                       0.2%
     3 確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、240百万円でありました。
    第63期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

     1 採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
     2 確定給付制度

     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                    (百万円)
                                      1,429
        退職給付債務の期首残高
                                       143
         勤務費用
                                        2
         利息費用
                                      △12
         数理計算上の差異の発生額
                                      △211
         退職給付の支払額
                                      1,352
        退職給付債務の期末残高
     (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                      1,352
        退職給付債務
                                      1,352
        未積立退職給付債務
                                       43
        未認識数理計算上の差異
                                      1,395
        貸借対照表に計上された負債の額
                                      1,395

        退職給付引当金
                                      1,395
        貸借対照表に計上された負債の額
     (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                       143
        勤務費用
                                        2
        利息費用
                                        3
        数理計算上の差異の費用処理額
                                       150
        確定給付制度に係る退職給付費用
     (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

        当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率                       0.3%
     3 確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、244百万円でありました。
    (ストックオプション等関係)

    第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

    1 ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
    (1)  ストックオプション(新株予約権)の内容
                       2011年度ストックオプション(1)                  2016年度ストックオプション(1)
                                78/96


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                186名                   16名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            6,101,700株      普通株式            4,437,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2011年10月7日                  2016年7月15日
                      2013年10月7日(以下「権利行使可                  2018年7月15日(以下「権利行使可能
                      能初日」といいます。)、当該権利                  初日」といいます。)、当該権利行使
                      行使可能初日から1年経過した日の                  可能初日から1年経過した日の翌日、
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  及び当該権利行使可能初日から2年経
                      ら2年経過した日の翌日まで原則と                  過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  等の地位にあることを要し、それぞれ
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  保有する新株予約権の3分の1、3分
                      2分の1、4分の1、4分の1ずつ                  の1、3分の1ずつ権利確定する。た
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  だし、本新株予約権の行使時におい
                      権の行使時において、当社が株式公                  て、当社が株式公開していることを要
                      開していることを要する。                  する。
                      付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                      2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                          2013年10月7日から                  2018年7月15日から
     権利行使期間
                          2021年10月6日まで                  2026年7月31日まで
                       2016年度ストックオプション(2)                  2017年度ストックオプション(1)

                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                31名                  36名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            4,409,000株      普通株式            4,422,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2017年4月27日                  2018年4月27日
                      2019年4月27日(以下「権利行使可                  2020年4月27日(以下「権利行使可
                      能初日」といいます。)、当該権利                  能初日」といいます。)、当該権利
                      行使可能初日から1年経過した日の                  行使可能初日から1年経過した日の
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  翌日、及び当該権利行使可能初日か
                      ら2年経過した日の翌日まで原則と                  ら2年経過した日の翌日まで原則と
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  して従業員等の地位にあることを要
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  し、それぞれ保有する新株予約権の
                      3分の1、3分の1、3分の1ずつ                  3分の1、3分の1、3分の1ずつ
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  権利確定する。ただし、本新株予約
                      権の行使時において、当社が株式公                  権の行使時において、当社が株式公
                      開していることを要する。                  開していることを要する。
                      付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                      2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                          2019年4月27日から                  2020年4月27日から
     権利行使期間
                          2027年4月30日まで                  2028年4月30日まで
    (注) 株式数に換算して記載しております。

    (2)  ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況

    ① ストックオプション(新株予約権)の数
                      2011年度ストックオプション(1)                  2016年度ストックオプション(1)

     付与日                     2011年10月7日                  2016年7月15日
                                79/96


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     権利確定前(株)
      期首                            1,184,700                  1,346,000
      付与                                0                  0
      失効                             752,300                  330,000
      権利確定                                0                  0
      権利未確定残                             432,300                 1,016,000
     権利確定後(株)
      期首                               -                  -
      権利確定                               -                  -
      権利行使                               -                  -
      失効                               -                  -
      権利未行使残                               -                  -
                      2016年度ストックオプション(2)                  2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2017年4月27日                  2018年4月27日
     権利確定前(株)

      期首                            2,394,000                  2,939,000
      付与                                0                  0
      失効                             622,000                  332,000
      権利確定                                0                  0
      権利未確定残                            1,772,000                  2,607,000
     権利確定後(株)
      期首                               -                  -
      権利確定                               -                  -
      権利行使                               -                  -
      失効                               -                  -
      権利未行使残                               -                  -
    (注) 株式数に換算して記載しております。

    ② 単価情報

                      2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                     2011年10月7日                   2016年7月15日
     権利行使価格(円)
                                  737(注)3                      558
     付与日における公正な評価単価
                                      0                   0
     (円) (注)1
                      2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2017年4月27日                   2018年4月27日
     権利行使価格(円)
                                     553                   694
     付与日における公正な評価単価
                                      0                   0
     (円) (注)1
    (注)   1  公正な評価単価に代え、本源的価値(評価額と行使価格との差額)の見積りによっております。

       2  ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
         当事業年度末における本源的価値の合計額      1,738百万円
                                80/96


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       3  株式公開価格が737円(割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株式の分割
         又は併合の内容を適切に反映するように調整される。)を上回る金額に定められた場合には、株式公開日
         において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
    第63期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

    1 ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
    (1)  ストックオプション(新株予約権)の内容
                       2011年度ストックオプション(1)                  2016年度ストックオプション(1)
                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                186名                   16名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            6,101,700株      普通株式            4,437,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2011年10月7日                  2016年7月15日
                      2013年10月7日(以下「権利行使可                  2018年7月15日(以下「権利行使可能
                      能初日」といいます。)、当該権利                  初日」といいます。)、当該権利行使
                      行使可能初日から1年経過した日の                  可能初日から1年経過した日の翌日、
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  及び当該権利行使可能初日から2年経
                      ら2年経過した日の翌日まで原則と                  過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  等の地位にあることを要し、それぞれ
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  保有する新株予約権の3分の1、3分
                      2分の1、4分の1、4分の1ずつ                  の1、3分の1ずつ権利確定する。た
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  だし、本新株予約権の行使時におい
                      権の行使時において、当社が株式公                  て、当社が株式公開していることを要
                      開していることを要する。                  する。
                      付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                      2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                          2013年10月7日から                  2018年7月15日から
     権利行使期間
                          2021年10月6日まで                  2026年7月31日まで
                       2016年度ストックオプション(2)                  2017年度ストックオプション(1)

                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                31名                  36名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            4,409,000株      普通株式            4,422,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2017年4月27日                  2018年4月27日
                      2019年4月27日(以下「権利行使可                  2020年4月27日(以下「権利行使可
                      能初日」といいます。)、当該権利                  能初日」といいます。)、当該権利
                      行使可能初日から1年経過した日の                  行使可能初日から1年経過した日の
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  翌日、及び当該権利行使可能初日か
                      ら2年経過した日の翌日まで原則と                  ら2年経過した日の翌日まで原則と
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  して従業員等の地位にあることを要
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  し、それぞれ保有する新株予約権の
                      3分の1、3分の1、3分の1ずつ                  3分の1、3分の1、3分の1ずつ
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  権利確定する。ただし、本新株予約
                      権の行使時において、当社が株式公                  権の行使時において、当社が株式公
                      開していることを要する。                  開していることを要する。
                      付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                      2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                          2019年4月27日から                  2020年4月27日から
     権利行使期間
                          2027年4月30日まで                  2028年4月30日まで
                                81/96


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    (注) 株式数に換算して記載しております。
    (2)  ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況

    ① ストックオプション(新株予約権)の数
                      2011年度ストックオプション(1)                  2016年度ストックオプション(1)
     付与日                     2011年10月7日                  2016年7月15日
     権利確定前(株)

      期首                             432,300                 1,016,000
      付与                                0                  0
      失効                             432,300                  928,000
      権利確定                                0                  0
      権利未確定残                               -                88,000
     権利確定後(株)
      期首                               -                  -
      権利確定                               -                  -
      権利行使                               -                  -
      失効                               -                  -
      権利未行使残                               -                  -
                      2016年度ストックオプション(2)                  2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2017年4月27日                  2018年4月27日
     権利確定前(株)

      期首                            1,772,000                  2,607,000
      付与                                0                  0
      失効                             956,000                 1,071,000
      権利確定                                0                  0
      権利未確定残                             816,000                 1,536,000
     権利確定後(株)
      期首                               -                  -
      権利確定                               -                  -
      権利行使                               -                  -
      失効                               -                  -
      権利未行使残                               -                  -
    (注) 株式数に換算して記載しております。

    ② 単価情報

                      2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)
     付与日                     2011年10月7日                   2016年7月15日
     権利行使価格(円)
                                  737(注)3                      558
     付与日における公正な評価単価
                                      0                   0
     (円) (注)1
                      2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2017年4月27日                   2018年4月27日
     権利行使価格(円)
                                     553                   694
                                82/96


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     付与日における公正な評価単価
                                      0                   0
     (円) (注)1
    (注)   1  公正な評価単価に代え、本源的価値(評価額と行使価格との差額)の見積りによっております。

       2  ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
         当事業年度末における本源的価値の合計額      1,222百万円
       3  株式公開価格が737円(割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株式の分割
         又は併合の内容を適切に反映するように調整される。)を上回る金額に定められた場合には、株式公開日
         において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
    (税効果会計関係)

                 第62期                            第63期

              (2021年3月31日)                            (2022年3月31日)
     1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の                            1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の
       内訳                            内訳
                     (単位:百万円)                            (単位:百万円)
      繰延税金資産                            繰延税金資産
       賞与引当金                    929         賞与引当金                   1,341
       投資有価証券評価損                    97        投資有価証券評価損                    97
       関係会社株式評価損                  1,430          関係会社株式評価損                    52
       退職給付引当金                   446         退職給付引当金                   427
       固定資産減価償却費                    90        固定資産減価償却費                    87
       その他                   978         繰延ヘッジ損益                   322
                                   訴訟損失引当金                  2,403
      繰延税金資産小計
                         3,972
                                   その他                  1,039
                        △1,430
       評価性引当金
                                   繰延税金資産小計
                                                     5,772
      繰延税金資産合計                   2,541
                                                      △52
                                  評価性引当金(注)
                                  繰延税金資産合計
                                                     5,719
      繰延税金負債
       繰延ヘッジ利益                     51
                                  繰延税金負債
                          645
       その他有価証券評価差額金
                                   その他有価証券評価差額金                   1,092
      繰延税金負債合計                    696
                                                      948
                                   その他
      繰延税金資産の純額                   1,845
                                  繰延税金負債合計                   2,041
                                  繰延税金資産の純額                   3,678
                                 (注)関係会社株式評価損に係る繰延税金資産から控除した

                                   評価性引当金が、在外子会社の減資により1,377百万円
                                   減少しております。
     2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率                            2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率

       との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と                            との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
       なった主要な項目別の内訳                            なった主要な項目別の内訳
      法定実効税率                       30.6%     法定実効税率                       30.6%

      (調整)                            (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項目                        0.3%    交際費等永久に損金に算入されない項目                        0.1%
      受取配当金等永久に益金に算入されない項目                       △5.7%     受取配当金等永久に益金に算入されない項目                      △10.9%
      その他                        1.0%    評価性引当金の減少                      △10.3%
      税効果会計適用後の法人税等の負担率                       26.2%     その他                       △0.1%
                                  税効果会計適用後の法人税等の負担率                        9.4%
    (関連当事者情報)

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    第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
    1 関連当事者との取引
    (1)  財務諸表提出会社と関連当事者の取引
    (ア)   財務諸表提出会社の親会社
       重要な該当事項はありません。
    (イ)   財務諸表提出会社の子会社

                            議決権等     関連
         会社等の         資本金
                        事業    の所有    当事者          取引金額           期末残高
     種類    名称又は     所在地    又は                 取引の内容             科目
                        の内容    (被所有)     との          (百万円)           (百万円)
          氏名        出資金
                            割合(%)     関係
                                    資金の貸付
                                                        1,825
                                                関係会社
                                    (米国ドル
                                                 短期
                                                        (USD
                                              -
                                     貨建)
                                                 貸付金
                                                     16,500    千)
                                     (注1)
                                    貸付金利息
                                                          7
                                              63
        Nikko   Asset
                                    (米国ドル
                                                未収収益
               シンガ        アセット                                 (USD
                                             (USD
                             直接
        Management                             貨建)
                  342,369
     子会社          ポール        マネジメント           -
                                                       71  千)
                                            596千)
                                     (注1)
                  (SGD千)
        International
                            100.00
                国         業
                                    資金の貸付            関係会社
        Limited
                                     (円貨建)            短期
                                              -          577
                                     (注1)           貸付金
                                    貸付金利息
                                     (円貨建)           未収収益
                                              12           3
                                     (注1)
        Nikko   AM
                                             1,783
                  131,079
                       アセット
                             直接
        Americas
                  (USD  千)
     子会社          米国       マネジメント           -   配当の受取             -
                                             (USD
                                                         -
        Holding    Co.,
                            100.00
                  (注  2)    業
                                          17,000    千)
        Inc.
        Nikko   Asset
                                              217
               ルクセ        アセット
                             直接
        Management          2,828
                                    増資の引受
     子会社          ンブル        マネジメント           -           (EUR     -
                                                         -
                  (EUR  千)
                                     (注3)
        Luxembourg
                            100.00
                グ         業
                                           1,750   千)
        S.A.
    (注)  取引条件及び取引条件の決定方針等

       1  融資枠5,000百万円(若しくは5,000百万円相当額の外国通貨)、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、
        金利は市場金利を勘案して決定しております。
       2  Nikko   AM  Americas     Holding    Co.,   Inc.の資本金は、資本金及び資本剰余金の合計額を記載しております。
       3  Nikko   Asset   Management      Luxembourg      S.A.の行った70,000株の新株発行増資を、1株につき25ユーロで当社が
        引き受けたものであります。
    2 親会社又は重要な関連会社に関する注記

    (1)  親会社情報
       三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所等に上場)
    (2)  重要な関連会社の要約財務情報

       当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
       下のとおりであります。なお、下記数値は2020年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
       場で円貨に換算したものであります。
        資産合計            30,151百万円

        負債合計            5,919百万円
        純資産合計            24,231百万円
        営業収益            19,946百万円

        税引前当期純利益            7,020百万円
        当期純利益            5,194百万円
    第63期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

    1 関連当事者との取引
    (1)  財務諸表提出会社と関連当事者の取引
    (ア)   財務諸表提出会社の親会社
       重要な該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (イ)   財務諸表提出会社の子会社

                            議決権等     関連
         会社等の         資本金
                        事業    の所有    当事者          取引金額           期末残高
     種類    名称又は     所在地    又は                 取引の内容             科目
                        の内容    (被所有)     との          (百万円)           (百万円)
          氏名        出資金
                            割合(%)     関係
                                    資金の貸付
                                                         2,019
                                                関係会社
                                    (米国ドル
                                                 短期
                                                         (USD
                                              -
                                     貨建)
                                                 貸付金
                                                      16,500    千)
                                     (注1)
                                    貸付金利息
                                                          10
                                              44
                                    (米国ドル
                                                未収収益        (USD
                                             (USD
                                     貨建)
                                                        86  千)
                                            397千)
                                     (注1)
                                    資金の返済            関係会社
                                     (円貨建)            短期
                                              577            -
                                     (注1)           貸付金
        Nikko   Asset
                                    貸付金利息
               シンガ        アセット
                             直接
        Management
                  232,369
                                     (円貨建)           未収収益
                                               3           -
     子会社          ポール        マネジメント           -
                  (SGD千)
        International
                            100.00
                                     (注1)
                国         業
        Limited
                                    資金の貸付
                                             2,788            2,985
                                                関係会社
                                    (シンガポール
                                                 短期
                                             (SGD            (SGD
                                    ドル貨建)
                                                 貸付金
                                          33,000千)            33,000千)
                                     (注1)
                                    貸付金利息
                                              23            23
                                    (シンガポール
                                                未収収益
                                             (SGD            (SGD
                                    ドル貨建)
                                            266千)            266千)
                                     (注1)
                                             9,149
                                      減資
                                                 -
                                           (SGD
                                                          -
                                     (注2)
                                          110,000千)
        Nikko   AM
                                             3,788
                  131,079
                       アセット
                             直接
        Americas
                  (USD  千)
     子会社          米国       マネジメント           -   配当の受取      (USD       -
                                                          -
        Holding    Co.,
                            100.00
                  (注  3)    業
                                           34,000千)
        Inc.
    (注)  取引条件及び取引条件の決定方針等

       1  融資枠5,300百万円(若しくは5,300百万円相当額の外国通貨)、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、
        金利は市場金利を勘案して決定しております。
       2  Nikko   Asset   Management      International       Limitedの行った110,000千株の減資により、当社は資金の払戻を受
        けております。
       3  Nikko   AM  Americas     Holding    Co.,   Inc.の資本金は、資本金及び資本剰余金の合計額を記載しております。
    2 親会社又は重要な関連会社に関する注記

    (1)  親会社情報
       三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所等に上場)
    (2)  重要な関連会社の要約財務情報

       当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
       下のとおりであります。なお、下記数値は2021年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
       場で円貨に換算したものであります。
        資産合計            34,450百万円

        負債合計            6,257百万円
        純資産合計            28,192百万円
        営業収益            18,176百万円

        税引前当期純利益            5,587百万円
        当期純利益            3,956百万円
    (セグメント情報等)

     セグメント情報

     第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
          当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
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     第63期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
          当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
     関連情報

     第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
       1 製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
       2 地域ごとの情報

       (1)営業収益
          国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しておりま
          す。
       (2)有形固定資産

          国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
       3 主要な顧客ごとの情報

         営業収益の10%以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
     第63期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

       1 製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
       2 地域ごとの情報

       (1)営業収益
          国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しておりま
          す。
       (2)有形固定資産

          国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
       3 主要な顧客ごとの情報

         営業収益の10%以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
    報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

     第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
          該当事項はありません。
     第63期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

          該当事項はありません。
     報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

     第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
          該当事項はありません。
     第63期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

          該当事項はありません。
     報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

     第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
          該当事項はありません。
     第63期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          該当事項はありません。
    (収益認識関係)

    第63期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

    1 顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        重要性が乏しいため記載を省略しております。
    2 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

        顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「(重要な会計方針) 4 収益の計
       上基準」に記載のとおりです。
    3 顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年

       度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び時期
       に関する情報
        重要性が乏しいため記載を省略しております。
    (1株当たり情報)

                                  第62期              第63期

                項目               (自 2020年4月1日              (自 2021年4月1日
                               至 2021年3月31日)               至 2022年3月31日)
     1株当たり純資産額                                 432円90銭              468円88銭
     1株当たり当期純利益金額                                  48円45銭              62円50銭
    (注)1 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、新株予約権の残高はありますが、当社
         株式が非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので、希薄化効果を算定できないた
         め記載しておりません。
       2 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  第62期               第63期
               項目               (自 2020年4月1日               (自 2021年4月1日
                               至 2021年3月31日)                至 2022年3月31日)
     当期純利益(百万円)                                   9,424              12,136
     普通株主に帰属しない金額(百万円)                                     -               -
     普通株式に係る当期純利益(百万円)                                   9,424              12,136

     普通株式の期中平均株式数(千株)                                  194,509               194,152
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株                        2011年度ストックオプション               2016年度ストックオプション
     当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜                        (1) 432,300株、2016年度ス               (1) 88,000株、2016年度ス
     在株式の概要                        トックオプション(1)                トックオプション(2) 
                             1,016,000株、2016年度ストッ               816,000株、2017年度ストック
                             ク  オ  プ  シ  ョ  ン  (2)     オプション(1)1,536,000株
                             1,772,000株、2017年度ストッ
                             クオプション(1)2,607,000
                             株
       3 1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  第62期              第63期
                項目
                                (2021年3月31日)              (2022年3月31日)
     純資産の部の合計額(百万円)                                   84,049              91,035
     純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)                                     -              -
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     普通株式に係る期末の純資産額(百万円)                                   84,049              91,035
     1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普
                                       194,152              194,152
     通株式の数(千株)
    (重要な後発事象)

     該当事項はありません。

    4【利害関係人との取引制限】

     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が
     禁止されています。
    (1)自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
        (投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれ
        がないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
    (2)運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もし
        くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
        定めるものを除きます。)。
    (3)通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等
        (委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関
        係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下(4)、(5)に
        おいて同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をい
        います。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行なうこと。
    (4)委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
        用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
    (5)上記(3)、(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
        れのあるものとして内閣府令で定める行為。
    5【その他】

    (1)定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
    (2)訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
    第2【その他の関係法人の概況】

    1【名称、資本金の額及び事業の内容】

    (1)受託会社
                                 資本金の額
                名  称                                 事業の内容
                               ( 2022年3月末現在         )
                                            銀行法に基づき銀行業を営
                                            むとともに、金融機関の信
        三井住友信託銀行株式会社                            342,037百万円        託業務の兼営等に関する法
                                            律に基づき信託業務を営ん
                                            でいます。
        <再信託受託会社の概要>
         名称    :株式会社日本カストディ銀行
         資本金の額 :51,000百万円(                2022年3月末現在         )
         事業の内容 :銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                 基づき信託業務を営んでいます。
         再信託の目的:原信託契約にかかる信託業務の一部(信託財産の管理)を原信託受託者から再信託受
                 託者(株式会社日本カストディ銀行)へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託
                 受託者へ移管することを目的とします。
    (2)販売会社
                                 資本金の額
                名  称                                 事業の内容
                               ( 2022年3月末      現在)
        アーク証券株式会社                             2,619百万円
        あかつき証券株式会社                             3,067百万円
        池田泉州TT証券株式会社                             1,250百万円
        SMBC日興証券株式会社                             10,000百万円
        岡地証券株式会社                             1,500百万円
        光世証券株式会社                             12,000百万円
        静岡東海証券株式会社 ※1                              600百万円
        十六TT証券株式会社                             3,000百万円
        株式会社証券ジャパン ※1                             3,000百万円
        東海東京証券株式会社                             6,000百万円
        東武証券株式会社                              420百万円
                                            金融商品取引法に定める第
        東洋証券株式会社                             13,494百万円
                                            一種金融商品取引業を営ん
        内藤証券株式会社                             3,002百万円
                                            でいます。
        西日本シティTT証券株式会社                             3,000百万円
        八十二証券株式会社                             3,000百万円
        浜銀TT証券株式会社                             3,307百万円
        ばんせい証券株式会社                             1,558百万円
        フィリップ証券株式会社                              950百万円
        ほくほくTT証券株式会社                             1,250百万円
        マネックス証券株式会社 ※1                             12,200百万円
        三菱UFJモルガン・スタンレー証券
                                    40,500百万円
        株式会社
        水戸証券株式会社                             12,272百万円
        むさし証券株式会社                             5,000百万円
        ※1 募集の取扱いを行ないません。
    2【関係業務の概要】

    (1)受託会社
        ファンドの信託財産に属する有価証券の管理・計算事務などを行ないます。
    (2)販売会社
        日本におけるファンドの募集、                解約、   収益分配金および償還金の取扱い                 などを行ないます。
    3【資本関係】

    (1)受託会社
        該当事項はありません。
    (2)販売会社
        該当事項はありません。
    第3【その他】

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (1)目論見書の別称として「投資信託説明書(交付目論見書)」または「投資信託説明書(請求目論見
        書)」という名称を使用します。
    (2)目論見書の表紙、表紙裏または裏表紙に、以下を記載することがあります。
        ① 委託会社の金融商品取引業者登録番号および設立年月日
        ② ファンドの基本的性格など
        ③ 委託会社およびファンドのロゴ・マークや図案など
        ④ 委託会社のホームページや携帯電話サイトのご案内など
        ⑤ 目論見書の使用開始日
    (3)目論見書の表紙または表紙裏に、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ① 投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
          はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
          らない旨の記載。
        ② 投資信託は、元金および利回りが保証されているものではない旨の記載。
        ③ 投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託を購入されたお客様が負う旨の記載。
        ④ 「金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である。」旨の記載。
        ⑤ 「ご購入に際しては、目論見書の内容を十分にお読みください。」という趣旨の記載。
        ⑥ 請求目論見書の入手方法(ホームページで閲覧、ダウンロードできるなど)についての記載。
        ⑦ 請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行なった場合には
          その旨の記録をしておくべきである旨の記載。
        ⑧ 「約款が請求目論見書に掲載されている。」旨の記載。
        ⑨ 商品内容に関して重大な変更を行なう場合には、投資信託及び投資法人に関する法律に基づき事前
          に受益者の意向を確認する旨の記載。
        ⑩ 投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨の記載。
        ⑪ 有価証券届出書の効力発生およびその確認方法に関する記載。
        ⑫ 委託会社の情報として記載することが望ましい事項と判断する事項がある場合は、当該事項の記
          載。
    (4)有価証券届出書本文「第一部 証券情報」、「第二部 ファンド情報」に記載の内容について、投資者
        の理解を助けるため、当該内容を説明した図表などを付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に記
        載することがあります。
    (5)目論見書に約款を掲載し、有価証券届出書本文「第二部 ファンド情報」中「第1 ファンドの状況」
        「2 投資方針」の詳細な内容につきましては、当該約款を参照する旨を記載することで、目論見書の
        内容の記載とすることがあります。
    (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
    (7)目論見書は電子媒体などとして使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
    (8)交付目論見書の投資リスクに、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ① ファンドの取引に関して、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適用
          がない旨の記載。
        ② 投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
          はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
          らない旨の記載。
        ③ ファンドは、大量の解約が発生し、短期間で解約資金の手当てをする必要が生じた場合や、主たる
          取引市場において市場が急変した場合などに、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から
          期待できる価格どおりに取引できないリスク、評価価格どおりに売却できないリスク、取引量が限
          られてしまうリスクがある旨。これにより、基準価額にマイナスの影響をおよぼす可能性や、換金
          の申込みの受付を中止する可能性、換金代金のお支払が遅延する可能性がある旨の記載。
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                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                     2022年6月13日

    日興アセットマネジメント株式会社
      取 締 役 会 御 中

                               有限責任      あずさ監査法人

                                   東京事務所
                                指定有限責任社員

                                          公認会計士      貞 廣 篤 典
                                業務執行社員
                                指定有限責任社員

                                          公認会計士      三 上 和 彦
                                業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲
    げられている日興アセットマネジメント株式会社の2021年4月1日から2022年3月31日までの第63期事業年度の財務諸表、
    すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日興アセッ
    トマネジメント株式会社の2022年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な
    点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報
    である。
     当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施していな
    い。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案
      し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
      拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に
      際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連
      する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続
      企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
      継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起す
      ること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表
      明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象
      や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかと
      ともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
      正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
    備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

    (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                     2022年3月2日

    日興アセットマネジメント株式会社
      取 締 役 会 御 中

                               PwCあらた有限責任監査法人

                                   東京事務所
                                指定有限責任社員

                                          公認会計士      佐々木 貴司
                                業務執行社員
                                指定有限責任社員

                                          公認会計士      榊原 康太
                                業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げ
    られている公社債投信1月号の2021年1月20日から2022年1月19日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損
    益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、公社債投信
    1月号の2022年1月19日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点におい
    て適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、日興アセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の
    倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
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      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     日興アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により
    記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

    (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                 独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書

                                                     2022年8月31日

    日興アセットマネジメント株式会社
      取 締 役 会 御 中

                               PwCあらた有限責任監査法人

                                   東京事務所
                                指定有限責任社員

                                          公認会計士      辻村 和之
                                業務執行社員
                                指定有限責任社員

                                          公認会計士      榊原 康太
                                業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げ
    られている公社債投信1月号の2022年1月20日から2022年7月19日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸
    借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、公社債投信1月号の2022年7月19日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2022年1月20日か
    ら2022年7月19日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、日興アセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人
    としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
    を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
    有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
    を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
    と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
      る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
      明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
      され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
      等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
      事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
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      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
      付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
      項 に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
      対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
      に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
      いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
      なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     日興アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により
    記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

    (注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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2023年2月15日

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2023年2月15日

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2023年1月7日

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2023年1月6日

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2022年4月25日

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2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

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2019年3月22日

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2017年10月31日

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2017年2月12日

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2017年1月23日

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