サスメド株式会社 有価証券届出書（通常方式）

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                                                       サスメド株式会社(E37207)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
    【表紙】
    【提出書類】                       有価証券届出書

    【提出先】                       関東財務局長

    【提出日】                       2022年８月26日

    【会社名】                       サスメド株式会社

    【英訳名】                       SUSMED,    Inc.

    【代表者の役職氏名】                       代表取締役社長　上野　太郎

    【本店の所在の場所】                       東京都中央区日本橋本町三丁目７番２号

    【電話番号】                       03-6366-7780（代表）

    【事務連絡者氏名】                       取締役　　　小原　隆幸

    【最寄りの連絡場所】                       東京都中央区日本橋本町三丁目７番２号

    【電話番号】                       03-6366-7780（代表）

    【事務連絡者氏名】                       取締役　　　小原　隆幸

    【届出の対象とした募集有価証券の種類】                       新株予約権証券

                           その他の者に対する割当                          800,000円

    【届出の対象とした募集金額】
                           新株予約権証券の発行価額の総額に新株予約権の行使に際して払
                           い込むべき金額の合計額を合算した金額
                                                  849,600,000円
                           （注）１．本募集は本書提出日に開催された当社取締役会決議に
                                基づき、インセンティブの付与を目的として、新株予
                                約権を発行するものであります。
                              ２．新株予約権の権利行使期間内に行使が行われない場合
                                及び新株予約権の割当てを受けた者がその権利を喪失
                                した場合には、新株予約権の発行価額の総額に新株予
                                約権の行使に際して払い込むべき金額の合計額を合算
                                した金額は減少します。
    【安定操作に関する事項】                       該当事項はありません。
    【縦覧に供する場所】                       株式会社東京証券取引所

                           （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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    第一部     【証券情報】
    第１   【募集要項】

    １  【新規発行新株予約権証券（第８回新株予約権証券）】

     (1)  【募集の条件】
    発行数              8,000個（新株予約権１個につき100株）

    発行価額の総額              800,000円

    発行価格              新株予約権１個につき100円

    申込手数料              該当事項はありません。

    申込単位              １個

    申込期間              2022年９月14日

    申込証拠金              該当事項はありません。

                  サスメド株式会社　管理部
    申込取扱場所
                  東京都中央区日本橋本町三丁目７番２号
    払込期日              2022年９月30日
    割当日              2022年９月14日

                  三井住友信託銀行株式会社　日本橋支店
    払込取扱場所
                  東京都中央区日本橋室町２丁目１番１号
     (注)   １．第８回新株予約権証券（以下「本新株予約権」という。）の発行については、2022年８月26日に開催された
         当社取締役会決議によるものであります。
       ２．申込み及び払込みの方法は、本有価証券届出書の効力発生後、払込期日までに本新株予約権の総数引受契約
         を締結し、払込期日までに上記払込取扱場所へ発行価額の総額を払い込むものとします。
       ３．払込期日までに割当予定先との間で本新株予約権の総数引受契約を締結しない場合、割当予定先に対する第
         三者割当による本新株予約権の発行は行われないこととなります。
       ４．本新株予約権の募集は第三者割当の方法によります。
       ５．目的となる普通株式に係る振替機関の名称及び住所は次のとおりであります。
         名称：株式会社証券保管振替機構
         住所：東京都中央区日本橋兜町７番１号
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     (2)  【新株予約権の内容等】
    新株予約権の目的となる株              サスメド株式会社　普通株式

    式の種類              完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式で
                  ある。
                  なお、当社普通株式の単元株式数は、100株である。
    新株予約権の目的となる株              800,000株
    式の数              本新株予約権１個当たりの目的である株式の数（以下「付与株式数」という。）
                  は、当社普通株式100株とする。
                  ただし、付与株式数は下記（注）１．の定めにより調整を受けることがある。
    新株予約権の行使時の払込              本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、次により決定される１株当
    金額              たりの払込金額（以下「行使価額」という。）に、付与株式数を乗じた金額とす
                  る。
                  行使価額は、金1,061円とする。
                  ただし、行使価額は下記（注）２．の定めにより調整を受けることがある。
    新株予約権の行使により株              849,600,000円
    式を発行する場合の株式の              (注)　当該金額は、新株予約権の発行価額の総額に新株予約権の行使に際して払い
    発行価額の総額                 込むべき金額の合計額を合算した金額である。新株予約権の権利行使期間内
                     に行使が行われない場合及び当社が取得した新株予約権を消却した場合に
                     は、当該金額は減少する。
    新株予約権の行使により株              １．新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式１株の発行価格
    式を発行する場合の株式の                本新株予約権の行使により交付する当社普通株式１株の発行価格は、行使請求
    発行価格及び資本組入額                に係る各本新株予約権の行使に際して払い込むべき金額の総額に、行使請求に
                    係る各本新株予約権の発行価額の総額を加えた額を、別記「新株予約権の目的
                    となる株式の数」欄記載の対象株式数で除した額とする。
                  ２．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本
                    準備金
                    本新株予約権の行使により当社普通株式を発行する場合において増加する資本
                    金の額は、会社計算規則第17条第１項の規定に従い算出される資本金等増加限
                    度額の２分の１の金額とし（計算の結果１円未満の端数を生じる場合はその端
                    数を切り上げた額とする。）、当該資本金等増加限度額から増加する資本金の
                    額を減じた額を増加する資本準備金の額とする。
    新株予約権の行使期間              2023年７月１日から2033年６月30日（但し、最終日が銀行営業日でない場合にはそ
                  の前銀行営業日）までの期間とする。
    新株予約権の行使請求の受              １．新株予約権の行使請求の受付場所
    付場所、取次場所及び払込                サスメド株式会社　管理部
    取扱場所                東京都中央区日本橋本町三丁目７番２号
                  ２．新株予約権の行使請求の取次場所
                    該当事項はありません。
                  ３．新株予約権の行使請求の払込取扱場所
                    三井住友信託銀行株式会社　日本橋支店
                    東京都中央区日本橋室町２丁目１番１号
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    新株予約権の行使の条件              １．新株予約権者は、2023年６月期から2027年６月期までのいずれかの期におい
                    て、当社の有価証券報告書における損益計算書（連結損益計算書を作成してい
                    る場合には連結損益計算書）に記載された事業収益が、下記各号に掲げる水準
                    を満たした場合に限り、各新株予約権に割当てられた本新株予約権のうち、当
                    該各号に掲げる割合（以下、「行使可能割合」という。）の個数を限度とし
                    て、本新株予約権を行使することができる。
                    (ⅰ)事業収益が10億円を超過した場合：行使可能割合　50％
                    (ⅱ)事業収益が15億円を超過した場合：行使可能割合　100％
                    なお、上記における事業収益の判定に際しては、決算期の変更、適用される会
                    計基準の変更、当社の業績に多大な影響を及ぼす企業買収等の事象が発生した
                    場合など、当社の損益計算書（連結損益計算書を作成している場合には連結損
                    益計算書）に記載された実績数値で判定を行うことが適切ではないと取締役会
                    が判断したときには、当社は合理的な範囲内で当該影響を排除するための適切
                    な調整を行うことができるものとする。
                  ２．新株予約権者は、本新株予約権の権利行使時において、当社の従業員であるこ
                    とを要する。ただし、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた
                    場合には、この限りではない。
                  ３．新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
                  ４．本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における発行
                    可能株式数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うこと
                    はできない。
                  ５．各本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
    自己新株予約権の取得の事              １．当社が消滅会社となる合併契約、当社が分割会社となる会社分割についての分
    由及び取得の条件                割契約もしくは分割計画、または当社が完全子会社となる株式交換契約、株式
                    交付計画もしくは株式移転計画について株主総会の承認（株主総会の承認を要
                    しない場合には取締役会決議）がなされた場合は、当社は、当社取締役会が別
                    途定める日の到来をもって、本新株予約権の全部を無償で取得することができ
                    る。ただし、当社と契約関係にある信託会社が本新株予約権者である場合には
                    この限りではない。
                  ２．新株予約権者が権利行使をする前に、上記「新株予約権の行使の条件」に定め
                    る規定により本新株予約権の行使ができなくなった場合は、当社は、当社取締
                    役会が別途定める日の到来をもって、行使ができなくなった当該新株予約権を
                    無償で取得することができる。ただし、当社と契約関係にある信託会社が本新
                    株予約権者である場合にはこの限りではない。
    新株予約権の譲渡に関する              譲渡による本新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要す
    事項              るものとする。
    代用払込みに関する事項              該当事項はありません。
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    組織再編成行為に伴う新株              当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、
    予約権の交付に関する事項              株式交換または株式移転（以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）を行
                  う場合において、組織再編行為の効力発生日に新株予約権者に対し、それぞれの場
                  合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下、「再
                  編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付すること
                  とする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、
                  吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または
                  株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
                  (1)  交付する再編対象会社の新株予約権の数
                    新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
                  (2)  新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
                    再編対象会社の普通株式とする。
                  (3)  新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
                    組織再編行為の条件を勘案のうえ、上記「新株予約権の目的となる株式の数」
                    に準じて決定する。
                  (4)  新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
                    交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行
                    為の条件等を勘案のうえ、上記「新株予約権の行使時の払込金額」で定められ
                    る行使価額を調整して得られる再編後行使価額に、上記(3)に従って決定される
                    当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じた額とする。
                  (5)  新株予約権を行使することができる期間
                    上記「新株予約権の行使期間」に定める行使期間の初日と組織再編行為の効力
                    発生日のうち、いずれか遅い日から上記「新株予約権の行使期間」に定める行
                    使期間の末日までとする。
                  (6)  新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本
                    準備金に関する事項
                    上記「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本
                    組入額」に準じて決定する。
                  (7)  譲渡による新株予約権の取得の制限
                    譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認
                    を要するものとする。
                  (8)  その他新株予約権の行使の条件
                    上記「新株予約権の行使の条件」に準じて決定する。
                  (9)  新株予約権の取得事由及び条件
                    上記「自己新株予約権の取得の事由及び取得の条件」に準じて決定する。
     (注)   １．付与株式数の調整
         付与株式数は、本新株予約権の割当日後、当社が株式分割（当社普通株式の無償割当てを含む。以下同
         じ。）または株式併合を行う場合、次の算式により調整されるものとする。ただし、かかる調整は、本新株
         予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の
         結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てる。
         調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割（または併合）の比率
         また、本新株予約権の割当日後、当社が合併、会社分割、株式交換または株式交付を行う場合その他これら
         の場合に準じ付与株式数の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲で適切に付与株式数の調整を
         行うことができるものとする。
       ２．行使価額の調整
         本新株予約権の割当日後、当社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、
         調整による１円未満の端数は切り上げる。
                                 １
         調整後行使価額＝調整前行使価額                ×
                            分割（または併合）の比率
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         また、本新株予約権の割当日後、当社が当社普通株式につき時価を下回る価額で新株の発行または自己株式
         の処分を行う場合（新株予約権の行使に基づく新株の発行及び自己株式の処分または合併、会社分割、株式
         交換及び株式交付による新株の発行及び自己株式の交付の場合を除く。）、次の算式により行使価額を調整
         し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
                            新規発行         １株あたり
                                  ×
                            株式数         払込金額
                      既発行
                          ＋
                      株式数
                            新規発行前の１株あたりの時価
         調整後      調整前
              ＝      ×
         行使価額      行使価額
                        既発行株式数       ＋  新規発行株式数
         なお、上記算式において「既発行株式数」とは、当社普通株式にかかる発行済株式総数から当社普通株式に
         かかる自己株式数を控除した数とし、また、当社普通株式にかかる自己株式の処分を行う場合には、「新規
         発行株式数」を「処分する自己株式数」に読み替えるものとする。
         さらに、上記のほか、本新株予約権の割当日後、当社が合併、会社分割、株式交換もしくは株式交付を行う
         場合、その他これらの場合に準じて行使価額の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲で適切に
         行使価額の調整を行うことができるものとする。
       ３．本新株予約権の行使請求及び払込の方法
        (1)  本新株予約権を行使請求しようとする本新株予約権者は、当社の定める行使請求書に、自己の氏名及び住
          所、自己のために開設された当社普通株式の振替を行うための口座（社債、株式等の振替に関する法律
          （以下「振替法」という。）第131条第３項に定める特別口座を除く。）のコードその他必要事項を記載
          してこれに記名捺印したうえ、これを上記表中「新株予約権の行使期間」欄の行使期間中に上記表中「新
          株予約権の行使請求の受付場所、取次場所及び払込取扱場所」欄第１項「新株予約権の行使請求の受付場
          所」に提出し、かつ、かかる行使請求の対象となった本新株予約権の数に行使価額を乗じた金額を現金に
          て上記表中「新株予約権の行使請求の受付場所、取次場所及び払込取扱場所」欄第３項「新株予約権の行
          使請求の払込取扱場所」の当社が指定する口座に振り込むものとする。
        (2)  本項に従い行使請求を行った者は、その後これを撤回することはできないものとする。
       ４．本新株予約権の行使の効力発生時期等
         本新株予約権の行使の効力は、(1)                行使請求に必要な書類が上記表中「新株予約権の行使請求の受付場所、
         取次場所及び払込取扱場所」欄第１項「新株予約権の行使請求の受付場所」に到着し、かつ(2)                                            当該本新株
         予約権の行使に際して出資の目的とされる金銭の全額が上記表中「新株予約権の行使請求の受付場所、取次
         場所及び払込取扱場所」欄第３項「新株予約権の行使請求の払込取扱場所」の当社の指定する口座に入金さ
         れた場合において、当該行使請求書にかかる新株予約権行使請求取次日に発生するものとする。なお、新株
         予約権の行使により本新株予約権者が取得する株式に対する剰余金の配当は、会社法及び当社定款の定めに
         より支払うものとします。
       ５．本新株予約権証券の発行及び株券の発行
         当社は、本新株予約権に係る新株予約権証券及び行使請求による株券を発行しない。
     (3)  【新株予約権証券の引受け】

       該当事項はありません。
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    ２  【新規発行による手取金の使途】
     (1)  【新規発行による手取金の額】
       払込金額の総額（円）                 発行諸費用の概算額（円）                   差引手取概算額（円）

               849,600,000                   5,750,000                 843,850,000

     (注)   １．払込金額の総額は、新株予約権の払込金額の総額（800,000円）に新株予約権の行使に際して払い込むべき
         金額の合計額（848,800,000円）を合算した金額であります。
       ２．発行諸費用の概算額には、消費税等は含まれておりません。
       ３．発行諸費用の概算額は、信託報酬、新株予約権の価額算定費用等の合計額であります。
       ４．本新株予約権の行使期間内に行使が行われない場合及び当社が取得した本新株予約権を消却した場合には、
         上記払込金額の総額及び差引手取概算額は減少します。
     (2)  【手取金の使途】

       本新株予約権は、当社の業績拡大及び企業価値の増大を目指すに当たり、当社従業員の一体感と結束力をさらに
      高め、より一層意欲及び士気の向上を図ることを目的として発行されるものであり、資金調達を目的としておりま
      せん。
       なお、本新株予約権の行使の決定は、受託者であるコタエル信託株式会社（以下「コタエル信託」といいま
      す。）から本新株予約権の交付を受けた当社従業員の判断に委ねられるため、本新株予約権の行使に際して払い込
      むべき金額は、現時点でその金額及び時期を資金計画に織り込むことは困難であります。従って、手取金は運転資
      金に充当する予定でありますが、具体的な金額については、行使による払込みがなされた時点の状況に応じて決定
      いたします。
       また、行使による払込みがなされた以降、充当時期までの資金管理につきましては、銀行預金等の安定的な金融
      資産で運用する予定です。
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    第２   【売出要項】
     該当事項はありません。

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    第３   【第三者割当の場合の特記事項】
    １  【割当予定先の状況】

     a.  割当予定先の概要
    名称                   コタエル信託株式会社
                        東京都千代田区丸の内二丁目４番１号                  丸の内ビルディング26階

    本店所在地
    代表者の役職及び氏名                   代表取締役社長　松田良成

    資本金                   100百万円

    事業の内容                   信託業

                        コタエル・ホールディングス株式会社　66.66％、株式会社ミスティ
    主たる出資者及びその出資比率
                        ゲート    33.34％
     b.  提出者と割当予定先との間の関係

    出資関係                   該当事項はありません。
    人事関係                   該当事項はありません。

    資金関係                   該当事項はありません。

    技術関係                   該当事項はありません。

    取引関係                   該当事項はありません。

     (注)　提出者と割当予定先との間の関係の欄は、本書提出日現在のものであります。
     ＜信託の内容＞

      当社は、当社従業員のモチベーションの維持・向上を図るとともに中長期的な企業価値向上へのインセンティブを
     付与することを目的として、当社代表取締役社長である上野                            太郎（以下「本委託者」といいます。）の発案を受け、
     今般、コタエル信託との間で時価発行新株予約権信託設定契約（以下「本信託契約」といいます。）を締結し、当社
     が信託管理人兼受益者指定権者を務めるとともに、コタエル信託に対して本新株予約権を発行することにより、本信
     託を活用したインセンティブプラン（以下「本インセンティブプラン」といいます。）を導入いたします。
      なお、本委託者は、本信託の目的を、当社従業員のモチベーション維持・向上のために、自らの出捐で、当社従業
     員を対象としてその将来の貢献期待に応じて公平に企業価値の増加に対する恩恵に浴する機会を提供することと捉え
     ており、当社としても、当社従業員が本新株予約権の交付を受ける立場、即ち将来的に会社のオーナー（株主）とな
     り得る立場から経営の一翼を担うことが当社従業員の貢献意欲や士気をより一層高め、当社をより一層活性化させる
     ことに繋がり、もって、当社の企業価値をより一層向上することに繋がるものと期待しております。
      本インセンティブプランでは、本信託契約の定めに従って、本委託者がコタエル信託に対してその手許資金を信託
     拠出し、コタエル信託が本新株予約権の総数を引受けるとともに信託拠出された資金を用いて本新株予約権の発行価
     額の総額を払い込むことで、本新株予約権を取得します。そして、コタエル信託が取得した本新株予約権は、2022年
     12月末日及び同日以降６カ月ごとに到来する交付日（以下「交付日」といいます。）において、当社により本新株予
     約権の交付を受ける者として指定された当社従業員（以下「受益者」といいます。）に段階的に分配されることにな
     ります。（詳細については、下記「本インセンティブプランの概要図」をご参照ください。）。
      当社は、交付日において、本新株予約権の配分方法が規定される交付ガイドライン（以下「交付ガイドライン」と
     いいます。）に従って受益者を指定することとなります。
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      具体的には、当社の定める交付ガイドラインでは、当社の管理部門担当取締役及び社外役員複数名によって構成さ
     れ、社外役員が過半数を占める評価委員会が、①採用時の貢献期待度に基づくインセンティブ、②人事評価に基づく
     インセンティブという交付目的ごとに、定められた頻度で当社従業員の評価を行い、インセンティブパッケージを仮
     に付与していくものとされております。そして、評価委員会は、信託期間中に当社従業員に対して仮に付与されるこ
     ととなったインセンティブパッケージの個数で示された本新株予約権の全部又は一部を、最終的に受益者に交付すべ
     き新株予約権の個数として決定し、本受託者に通知することとされ、これにより、交付日に本受託者から受益者に対
     して本新株予約権が交付されることになります。
      なお、2022年12月末以降の受益者指定日において交付されるべき本新株予約権の個数は、2023年６月期から2027年
     ６月期までの当社の業績達成を条件として、評価委員会が本新株予約権の１割から10割の範囲で決定することとされ
     ており、2023年６月期から2027年６月期までの間に業績達成しなかった場合には、原則として本新株予約権の全部を
     コタエル信託に放棄させることを想定しております。
      当社が今般導入いたしました本インセンティブプランは、現在当社に在籍している者のみならず将来採用される当
     社従業員も含めて、将来の分配時点において、それまでの貢献度を考慮して本新株予約権の交付対象者と交付個数を
     決定することが可能となる点において、一般的に実施されているストックオプションのような従来型のインセンティ
     ブプランとは異なる特徴を有するものであります。また、民事信託によって行われる従来の信託型ストックオプショ
     ンとは異なり、定期的に訪れる交付日において当社の裁量により任意の個数の本新株予約権を取り崩していく点に異
     なる特徴を有しております。
      即ち、従来型の信託を活用しないインセンティブプランにおいては、発行会社は、新株予約権の発行時点で付与対
     象者及び付与対象者ごとの付与個数を決定しなければならず、①従業員の過去の実績などを手掛かりに将来の貢献度
     を現時点で見積もって付与した結果、実際の業績貢献度に応じた適切な報酬配分とならない場合や、②発行後に入社
     する従業員との間の不公平を避けるために、何度も新たな新株予約権を発行しなければならず、その都度煩雑な発行
     手続きや管理コストの負担が必要になるなどといった課題がありました。また、従来の信託型ストックオプションで
     は、将来入社する従業員に対しても公平に過去に発行された新株予約権を交付できるメリットは同じくあるものの、
     交付日が予め固定されており、なおかつ、それぞれのタイミングに交付すべき本新株予約権の個数も固定されてし
     まっていたため、①将来の貢献期待に対して心証を十分に得ていないにも拘わらず各交付日に当該固定数の新株予約
     権の交付を余儀なくされたり②優秀な人材に対して採用直後に新株予約権の交付をコミットすることができなかった
     りするなどといった課題がありました。
      これに対して、本インセンティブプランにおいては、交付日が予め固定されることがないため、一旦コタエル信託
     に対して発行された本新株予約権を、当社従業員の貢献度に応じて将来に６カ月おきに随時分配することで、公平か
     つ段階的に分配することが可能であり、将来採用される当社従業員に対しても本新株予約権を分配することが可能と
     なります。また、本新株予約権の交付日まで当社に勤続していた当社従業員にのみ本新株予約権を交付することがで
     きるため、交付日までに退職者が出た場合にも対応することが可能となるなど、従来型のインセンティブプランでは
     実現が困難であった柔軟な運用が可能となっております。さらに、本インセンティブプランでは、限られた個数の本
     新株予約権を将来の貢献度に応じて当社従業員で分配することになるため、より一層当社への貢献意欲が向上するも
     のと期待されるとともに、優秀な人材の獲得に当たっての誘引手段として機能することが期待されます。
      当社は、このように本インセンティブプランを活用することにより、当社の現在及び将来の当社従業員のいずれも
     が当社において待遇に関して不公平を感じることなく、当社の結束力及び一体感を高め、より一層意欲及び士気を向
     上させてくれるものと期待しております。
      さらに、本新株予約権には、事業収益に関する業績達成条件（10億円、15億円）が定められており、これにより当
     社従業員の業績達成意欲をより一層向上させ、当該業績目標の達成を通じて、当社の企業価値・株式価値を名実とも
     に向上させることが期待できます。
      以上のことから、当社は、本インセンティブプランの導入が既存株主の皆様の利益にも資するものであると考えて
     おります。
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     ＜本信託の概要＞
    名称                   時価発行新株予約権信託設定契約
                        上野   太郎

    委託者
    受託者                   コタエル信託株式会社

                        信託期間満了日に受益者として指定された者（受益者確定手続を経て
    受益者
                        特定されるに至ります。）
    信託契約日                   2022年９月13日
                        2022年12月末日
    信託期間満了日                   ※初回の交付日である同日に交付されない本新株予約権は、その後６
    （本新株予約権の交付日）                   カ月おきに到来する交付日において、当社が交付ガイドラインに従っ
                        て指定する受益者に交付されることになります。
    信託の目的                   本新株予約権を受益者に交付することを主たる目的とします。
                        本信託契約に基づき、交付日時点の当社従業員のうち当社が交付ガイ
                        ドラインに従って指定する者を受益者とし、各受益者の本新株予約権
                        の分配数量を確定します。
                        なお、分配のための基準は、信託契約日である2022年９月13日付で定
                        められる予定の交付ガイドラインに規定されております。交付ガイド
    受益者適格要件
                        ラインとは、本新株予約権の交付日に本新株予約権を交付する当社従
                        業員の範囲と数量を決定するために当社が定めた準則であり、当社は
                        交付ガイドラインに従って当社従業員の業績を評価し、本新株予約権
                        の分配を行います。その内容は、上記＜信託の内容＞記載の通りで
                        す。
     ＜本インセンティブプランの概要図＞

     ①　本委託者である上野            太郎が本信託契約に基づきコタエル信託へ金銭を拠出し、本信託を設定します。当社は、本







       信託契約に基づき、信託管理人兼受益者指定権者に就任します。なお、本インセンティブプランは、本委託者か
       ら将来の受益者に対する贈与の性格を有するものです。
     ②　当社は、本信託の設定を前提に、本書提出日に開催された取締役会決議に基づき、本受託者に対して本新株予約
       権を発行し、受託者であるコタエル信託は、上記①で本信託に拠出された金銭を原資として、当社から本新株予
       約権を引き受けます。そして、本新株予約権を引き受けた本受託者は、本信託契約に従い本新株予約権を信託期
       間の満了日まで保管します。
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     ③　当社は、交付ガイドラインの定めに従い、交付日までの当社への貢献度等から予測される将来の貢献期待値に応
       じて、当社従業員に対し交付する本新株予約権の個数を決定する基準となるインセンティブパッケージ又はポイ
       ントを付与し、当該インセンティブパッケージ及びポイントの数に応じて、各当社従業員に対して交付すべき本
       新株予約権の個数を決定します。
     ④　交付日に受益者が確定し、コタエル信託が保管していた本新株予約権が受益者に分配されます。
      ※本新株予約権の分配を受けた受益者は、当該本新株予約権の発行要項及び取扱いに関する契約の内容に従い、当

       該新株予約権を行使して行使価額の払込みをすることで当社の株式を取得することができます。また、権利行使
       により当社株式を取得した受益者は、株主として当社株式を保有し、また、任意の時点で市場にて株式を売却す
       ることができます。
     c.  割当予定先の選定理由

      当社が、コタエル信託を本新株予約権の割当予定先として選定した理由は、以下のとおりであります。
      本インセンティブプランを実現するためには、信託を設定し、当該信託の受託者を割当予定先として新株予約権の
     割当を行う必要があります。受託者は、信託財産の管理、信託に係る事務手続きを行うことになります。
      当社は、信託型ストックオプションを考案し、本インセンティブプランに関連する特許の出願を行うなど、数多く
     のインセンティブスキームを開発し続けている松田良成弁護士が代表取締役を務めるコタエル信託が本インセンティ
     ブプランの実現のために必須であること、同社の信託型ストックオプションに対する造詣の深さ、商事信託として本
     インセンティブプランのオペレーションを知悉していること、2021年８月に発表されたFATF（金融活動作業部会）に
     よる第４次対日相互審査報告書において、商事信託でない信託（即ち、民事信託）がマネーロンダリング規制の観点
     で透明性に課題があるものと認定されたことから、本インセンティブプランのような上場株式と密接に関連する信託
     につき当社として民事信託は採用しえないと判断したこと等を総合的に判断した結果、コタエル信託に対して信託の
     管理事務手続きを委託する方法が最適であると判断し、割当予定先として選定しました。
     d.  割り当てようとする株式の数

      本新株予約権の目的である株式の総数は800,000株であります。
     e.  株券等の保有方針

      割当予定先であるコタエル信託は、本信託契約及び交付ガイドラインに従い、本新株予約権を交付日まで保管し、
     交付日が到来する都度、当社の指図に従って、当社が指定する数量の本新株予約権を受益者として指定された当社従
     業員に交付することとなっております。
     f.  払込みに要する資金等の状況

      当社は、本新株予約権の払込みに要する資金に相当する金銭の保有状況を、委託者である上野太郎が当初信託金相
     当額を保有していることを本委託者の預金通帳の写しを入手することにより確認しております。
     g.  割当予定先の実態

      当社は、割当予定先であるコタエル信託から、反社会的勢力との関係がない旨の表明書を受領しております。当社
     においても第三者機関が提供しているデータベース「日経テレコン」を利用し過去の新聞記事の検索を行うととも
     に、反社会的勢力等を連想させる情報及びキーワードを絞り込み、複合的に検索することにより反社会的勢力等との
     関わりを調査し、反社会的勢力等とは関係がないことを確認しており、割当予定先が反社会的勢力等とは一切関係が
     ない旨の確認書を株式会社東京証券取引所に提出しております。
    ２  【株券等の譲渡制限】

      割当予定先が、本新株予約権を第三者に譲渡する場合には、当社取締役会の決議による当社の承認を要する旨の制
     限が付されております。
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    ３  【発行条件に関する事項】
     (1)  払込金額の算定根拠及びその具体的内容
       当社は、本新株予約権の発行価額の決定に際して、当社から独立した第三者評価機関である株式会社プルータ
      ス・コンサルティング（東京都千代田区霞が関三丁目２番５号                              代表取締役社長        野口真人）に本新株予約権の評価
      を依頼しました。当該第三者評価機関は、本新株予約権の発行に係る取締役会決議前取引日の東京証券取引所にお
      ける当社株価終値1,061円/株、株価変動性（ボラティリティ）62.67％、配当利回り０％、無リスク利子率0.293％
      や本新株予約権の発行要項に定められた条件（行使価額1,061円/株、満期までの期間10.8年、業績条件）に基づい
      て、一般的な価格算定モデルであるモンテカルロ・シミュレーションによって本新株予約権の評価を実施した結
      果、１個当たりの評価結果を100円と算出しております。
       当社取締役会は、かかる本新株予約権の発行価額について、第三者評価機関が評価額に影響を及ぼす可能性のあ
      る前提条件をその評価の基礎としていること、当該前提条件を反映した新株予約権の算定手法として一般的に用い
      られている方法で価値を算定していることから、適正かつ妥当であり有利発行に該当しないものと判断し、本新株
      予約権の１個当たりの払込金額を当該算出結果と同額である100円に決定いたしました。
       また、本新株予約権の行使価額については、本新株予約権発行に係る取締役会決議日の前取引日(2022年８月25
      日)の東京証券取引所における普通取引の終値1,061円を参考として、当該終値と同額の１株当たり1,061円に決定い
      たしました。
       さらに、当社監査役３名全員（うち社外監査役３名）から、発行価額が割当予定先に特に有利でないことに関
      し、上記算定根拠に照らして検討した結果、有利発行に該当せず適法である旨の見解を得ております。
     (2)  発行数量及び株式の希薄化の規模が合理的であると判断した根拠

       本新株予約権が全て行使された場合に交付される株式数は800,000株（議決権数8,000個）であり、2022年６月30
      日現在の当社発行済株式総数16,201,100株（議決権数161,948個）を分母とする希薄化率は4.94％（議決権の総数に
      対する割合は4.94％）に相当し本新株予約権の行使により相応の希薄化が生じます。
       しかしながら、本新株予約権は、当社の業績拡大及び企業価値の中長期的な増大を目指すに当たり、当社従業員
      の一体感と結束力をさらに高め、より一層の意欲及び士気の向上を目的としております。また、あらかじめ定める
      時価総額及び業績に係る目標の達成が行使条件とされており、その目標が達成されることは、当社の企業価値・株
      主価値の向上が見込まれるものと考えております。
       また、本新株予約権の行使により発行される株式の総数800,000株に対し、当社普通株式の過去６ヶ月間における
      １日当たり平均出来高は約200,000株であり、一定の流動性を有しております。
       以上の理由により、当社といたしましては、本新株予約権の発行は、企業価値、株主価値の向上に寄与するもの
      と見込まれ、既存株主の皆様の利益にも貢献できるものと判断しており、今回の発行数量及び株式の希薄化規模は
      合理的であると考えております。
    ４  【大規模な第三者割当に関する事項】

      該当事項はありません。
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    ５  【第三者割当後の大株主の状況】
                                                   割当後の

                                    総議決権数に
                              所有株式数              割当後の所有       総議決権数に
      氏名又は名称               住所                対する所有議
                               （株）             株式数（株）       対する所有議
                                    決権数の割合
                                                  決権数の割合
    上野太郎           東京都文京区               6,927,100        42.77％      6,927,100        40.76％
    Beyond        Next
               東京都中央区日本橋本町三
    Ventures
                               1,473,600         9.10％      1,473,600         8.67％
               丁目７番２号
    １号投資事業有限責
    任組合
    株式会社日本カスト           東京都中央区晴海一丁目８
                               1,100,500         6.80％      1,100,500         6.48％
    ディ銀行（信託口）           番12号
    SBI  　AI&Blockchain
               東京都港区六本木一丁目６
    投資事業有　限責任                           826,900        5.11％       826,900        4.87％
               番１号
    組合
               東京都千代田区丸の内二丁
    コタエル信託株式会
               目４番１号丸の内ビルディ                   ―       ―    800,000        4.71％
    社
               ング26階
               愛知県名古屋市東区東片端
    株式会社スズケン                           700,000        4.32％       700,000        4.12％
               町８番地
    第一生命保険株式会           東京都千代田区有楽町一丁
                                583,100        3.60％       583,100        3.43％
    社           目13番１号
    日本マスタートラス
               東京都港区浜松町二丁目11
    ト信託銀行株式会社                           547,300        3.38％       547,300        3.22％
               番３号
    （信託口）
               1  ANGEL    LANE   LONDON    -
    JP  JPMSE    LUX   RE
               NORTH    OF   THE   THAMES
    NOMURA    INT   PLC   1
                                314,900        1.94％       314,900        1.85％
               UNITED    KINGDOM    EC4R   3AB
    EQCO（常任代理人　
    株式会社三菱UFJ銀
               （東京都千代田区丸の内２
    行）
               丁目７－１）
               東京都千代田区大手町二丁
    住友商事株式会社                           245,000        1.51％       245,000        1.44％
               目３番２号
         計             ―         12,718,400         78.53％      13,518,400         79.55％
     (注)   １．割当前の「所有株式数」及び「総議決権数に対する所有議決権数の割合」は、2022年６月30日現在の株主名
         簿を基準として記載をしております。
       ２．「割当後の総議決権数に対する所有議決権数の割合」の算出にあたっては、2022年６月30日現在の所有議決
         権数を、2022年６月30日現在の総議決権数に本新株予約権の目的である株式の総数に係る議決権数を加算し
         た数で除して算出しております。
       ３．「総議決権数に対する所有議決権数の割合」及び「割当後の総議決権数に対する所有議決権数の割合」は、
         小数点以下第３位を四捨五入して算出しております。
       ４．本スキームの性質上、現時点において、本新株予約権の交付を受ける受益者が確定していないことから、受
         益者は「総議決権数に対する所有議決権数の割合」及び「割当後の総議決権数に対する所有議決権数の割
         合」には表示しておりません。
    ６  【大規模な第三者割当の必要性】

      該当事項はありません。
    ７  【株式併合等の予定の有無及び内容】

      該当事項はありません。
    ８  【その他参考になる事項】

      該当事項はありません。
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    第４   【その他の記載事項】
     該当事項はありません。

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    第二部     【企業情報】
    第１ 【企業の概況】

    １ 【主要な経営指標等の推移】

            回次            第２期       第３期       第４期        第５期       第６期
           決算年月            2017年６月       2018年６月       2019年６月       2020年６月       2021年６月

    事業収益              (千円)         ―      1,673       5,031       34,888       115,489

    経常損失（△）              (千円)      △ 12,315      △ 129,101      △ 215,368       △ 88,815      △ 271,080

    当期純損失（△）              (千円)      △ 12,495      △ 133,433      △ 216,951       △ 96,922      △ 277,554

    持分法を適用した
                  (千円)         ―       ―       ―        ―       ―
    場合の投資利益
    資本金              (千円)       45,000       411,740       411,740        411,740       100,000
    発行済株式総数
     普通株式              (株)      10,000       10,250       10,250       10,250       10,250
     Ａ種優先株式              (株)       2,500       2,500       2,500        2,500       2,500
     Ａ－２種優先株式              (株)        ―       250       250        250       250
     Ｂ種優先株式              (株)        ―      3,438       3,438        3,438       3,438
     Ｃ種優先株式              (株)        ―       ―       ―        ―      2,500
    純資産額              (千円)       69,032       669,078       452,127        355,204      1,577,650
    総資産額              (千円)       74,771       741,939       473,431        381,565      1,674,850

    １株当たり純資産額              (円)      △ 77.4    △ 8,085.00      △ 21,283.15         △ 38.83      △ 54.64

    １株当たり配当額                       ―       ―       ―        ―       ―
                  (円)
    (１株当たり中間配当額)                      ( ―)       ( ―)       ( ―)       ( ―)       ( ―)
    １株当たり当期純損失（△)              (円)    △ 1,110.40      △ 9,748.94      △ 13,198.14         △ 8.42      △ 21.69
    潜在株式調整後
                  (円)        ―       ―       ―        ―       ―
    １株当たり当期純利益
    自己資本比率              (％)       92.3       90.2       95.5        93.1       94.2
    自己資本利益率              (％)        ―       ―       ―        ―       ―

    株価収益率              (倍)        ―       ―       ―        ―       ―

    配当性向              (％)        ―       ―       ―        ―       ―

    営業活動による
                  (千円)         ―       ―       ―    △ 88,988      △ 235,088
    キャッシュ・フロー
    投資活動による
                  (千円)         ―       ―       ―     △ 5,831      △ 4,401
    キャッシュ・フロー
    財務活動による
                  (千円)         ―       ―       ―        ―    1,500,000
    キャッシュ・フロー
    現金及び現金同等物
                  (千円)         ―       ―       ―     366,135      1,626,645
    の期末残高
    従業員数
                           1       5       10        13       22
                  (名)
                          〔 ―〕       〔 2 〕     〔 ―〕       〔 0 〕      〔 0 〕
    〔外、平均臨時雇用者数〕
     (注)   １．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記
         載しておりません。
       ２．事業収益について、第３期までは税込方式ですが、第４期からは税抜方式で記載しており消費税等は含まれ
         ておりません。
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       ３．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。
       ４．2021年９月９日開催の臨時取締役会の決議により、2021年９月27日付ですべてのＡ種優先株式、Ａ-２種優
         先株式、Ｂ種優先株式及びＣ種優先株式を自己株式として取得し、対価として当該Ａ種優先株式、Ａ-２種
         優先株式、Ｂ種優先株式及びＣ種優先株式１株につき、それぞれ普通株式１株を交付しております。また、
         当社が取得したＡ種優先株式、Ａ-２種優先株式、Ｂ種優先株式及びＣ種優先株式のすべてについて、同取
         締役会決議により2021年９月27日付で消却しております。
       ５．１株当たり純資産額については、優先株主に対する残余財産の分配額を控除して算定しております。
       ６．１株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため、記載しておりません。
       ７．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、
         期中平均株価が把握できないため、また、1株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
       ８．自己資本利益率については、当期純損失のため、記載しておりません。
       ９．当社株式は非上場であるため株価収益率を記載しておりません。
       10．治療用アプリの臨床試験に係る研究開発費及びシステム開発に係る人件費などの先行投資等により、経常損
         失及び当期純損失を計上しております。また、同様の理由により、営業活動によるキャッシュ・フローがマ
         イナスとなっております。
       11.  従業員数は、当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む就業人員であり、臨時雇用者
         数は年間の平均人員を〔〕内に外数で記載しております。
       12．第２期から第４期についてはキャッシュ・フロー計算書を作成しておりませんので、キャッシュ・フローに
         かかる各項目については記載しておりません。
       13．主要な経営指標等のうち、第２期から第４期については会社計算規則(2006年法務省令第13号)の規定に基づ
         き算出した各数値を記載しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定による監査証明を受けており
         ません。
       14．前事業年度(第５期)及び当事業年度(第６期)の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方
         法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の
         規定に基づき、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
       15．当社は、2021年９月９日開催の臨時取締役会決議により、2021年10月１日付で普通株式１株につき700株の
         割合で分割を行っておりますが、第5期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及
         び１株当たり純損失を算出しております。
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    ２ 【沿革】
      年月                           概要

     2015年７月       東京都文京区においてサスメド合同会社を設立
     2015年10月       国立研究開発法人新エネルギー・産業技術総合開発機構（以下、「NEDO」といいます。）Technology
            Commercialization         Program（TCP）に採択
     2016年２月       株式会社に組織変更
     2016年３月       NEDO起業家候補（SUI）プログラムに採択
     2016年９月       不眠障害治療用アプリの臨床試験を国内２施設で開始
     2016年12月       Beyond    Next   Ventures１号投資事業有限責任組合を引受先とする約7,000万円の第三者割当増資を実施
     2017年４月       NEDO研究開発型ベンチャー支援事業（STS）プログラムに採択
     2017年８月       本社移転（東京都中央区日本橋本町三丁目11番５号日本橋ライフサイエンスビル２）
     2018年３月       複数社を引受先とする約5.8億円の第三者割当増資を実施
     2018年６月       複数社を引受先とする約1.4億円の第三者割当増資を実施
     2018年６月       ブロックチェーン技術を用いた臨床開発支援システムの実証試験を開始
     2018年11月       NEDO企業間連携スタートアップに対する事業化支援（SCA）プログラムに採択
     2019年２月       DTx開発支援サービス提供開始
     2019年２月       経済産業省の委託事業「飛躍              Next   Enterprise」に採択
     2019年４月       「ブロックチェーン技術を用いた臨床研究モニタリングの実証に関する新技術等実証計画」が厚生労
            働大臣、経済産業大臣より認定
     2019年５月       機械学習自動分析システムの提供開始
     2019年７月       経済産業省、日本貿易振興機構、NEDOによるスタートアップ支援プログラム「J-startup」に選定
     2019年７月       「臨床現場での意思決定を支援する人工知能基盤の開発」がNEDOのAIに関する技術開発事業に採択
     2019年12月       本社移転（東京都中央区日本橋本町三丁目８番５号日本橋本町三丁目ビル５階）
     2020年４月       国立研究開発法人国立がん研究センターとの共同研究が厚生労働科学研究費（がん対策推進総合研究
            事業）に採択
     2020年５月       株式会社スズケンとの資本業務提携契約を締結
     2020年７月       「Patient     Journeyを理解し、臨床開発での意思決定を支援する人工知能基盤の開発」が2年連続で
            NEDOのAIに関する技術開発事業に採択
     2020年８月       住友商事株式会社、日本ケミファ株式会社との資本業務提携契約を締結
     2020年８月       複数社を引受先とする約5.6億円の第三者割当増資を実施
     2020年９月       沢井製薬株式会社との資本業務提携契約を締結
     2020年９月       複数社を引受先とする約2.6億円の第三者割当増資を実施
     2020年10月       複数社を引受先とする６億円の第三者割当増資を実施
     2020年10月       シミック株式会社とデジタル治療の開発支援に関する業務提携契約を締結
     2020年12月       ヘルスケア・イノベーション投資事業有限責任組合を引受先とする約8,000万円の第三者割当増資を実
            施
     2020年12月       「ブロックチェーン技術によるモニタリング業務の代替」が経済産業省および厚生労働省より承認
     2021年２月       国立大学法人東北大学並びに日本腎臓リハビリテーション学会と慢性腎臓病患者向け治療用アプリの
            共同開発を開始
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      年月                           概要
     2021年４月       東京医科歯科大学とのブロックチェーン技術を用いたモニタリング手法の開発が国立研究開発法人日
            本医療研究開発機構（以下、「AMED」といいます。）の「研究開発推進ネットワーク事業」に採択
     2021年６月       EPSホールディングス株式会社とブロックチェーン技術を活用した治験業務の効率化を目的に業務提携
            契約を締結
     2021年７月       国立研究開発法人国立がん研究センター東病院とオピオイド誘発性便秘症を含む便秘症治療の最適化
            に向けた共同研究を開始
     2021年８月       乳がん患者向けアプリ開発がAMEDの「医療機器等における先進的研究開発・開発体制強靭化事業」に
            採択
     2021年10月       本社移転（東京都中央区日本橋本町三丁目７番２号MFPR日本橋本町ビル10階）
     2021年11月       不眠障害治療用アプリの国内検証的試験において主要評価項目を達成
     2021年12月       東京証券取引所マザーズ市場に株式を上場
     2021年12月       不眠障害治療用アプリに関する塩野義製薬株式会社との販売提携契約を締結
     2022年２月       厚生労働省に不眠障害治療用アプリの製造販売承認を申請
     2022年３月       株式会社スズケンの子会社である株式会社コラボクリエイトに対する出資を実施
     2022年３月       国立大学法人九州大学と心房細動における経皮的カテーテル心筋焼灼術のエキスパート治療を提案す
            る人工知能モデル開発に向けた共同研究を開始
     2022年４月       東京証券取引所の市場区分の見直しにより、マザーズ市場からグロース市場へ移行
     2022年５月       国立研究開発法人国立精神・神経医療研究センターとデータ利活用を推進するための臨床データの加
            工手法と質の担保に関する研究開発を開始
     2022年６月       アキュリスファーマ株式会社と世界初のブロックチェーン技術を活用した治験の実施に関する業務委
            託契約を締結
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    ３ 【事業の内容】
     (1）ビジネスモデルの概要
       当社は、「ICT（※１）の活用によって持続可能な医療サービスを社会に提供し続けること」をミッションに、医
      薬品、医療機器に次ぐ第三の治療法として注目されている「デジタル治療（Digital                                       Therapeutics、以下「DTx」と
      いいます。）」の開発を中心として事業展開を行っております。また、DTxの開発にあたって独自に構築した臨床試
      験システムを汎用化し、製薬企業、学術研究機関、医療機関、医薬品開発業務受託機関（Contract                                                 Research
      Organization、以下「CRO」といいます。）等の第三者へ提供することで業界全体での創薬プロセスの効率化を、加
      えて、世の中に膨大に蓄積されている医療データの利活用を目的として開発した機械学習による自動分析システム
      を製薬企業、学術研究機関等へ提供することで効果的・効率的な医療サービスの実現を目指しております。
       当社のセグメントは①自社の治療用アプリ開発で構成される「DTxプロダクト事業」、②汎用臨床試験システムと
      機械学習自動分析システム並びにこれらシステムを活用したDTx開発支援から構成される「DTxプラットフォーム事
      業」の２つとなります。
       なお、「DTxプロダクト事業」のうち、不眠障害治療用アプリについては、検証的試験（※２）を終了し、現在厚
      生労働省に製造販売承認申請を行なっております。
       （ビジネスモデルイメージ図）

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     (2）医薬産業を取り巻く現状と課題
       2015年９月の国連サミットにおいてSDGs:                    Sustainable      Development      Goalsが採択され、国連加盟193か国が2016
      年から2030年の15年間で達成するための目標が掲げられました。SDGsの目標の中の1つに「すべての人に健康と福祉
      を」という項目が挙げられており、「持続可能な医療」が世界的にも求められております。
       一方で国内に目を向けると、2017年度の医療給付費は39.4兆円と前年度の38.8兆円から1.6％増加し、GDPの7.2％
      に相当する規模まで拡大しております（出典：国立社会保障・人口問題研究所「平成29年度　社会保障費用統
      計」）。この医療費の伸びは高齢化の進行によって医療を必要とする人口が増加したこと及び長期の療養が必要に
      なる慢性疾患が増加したことに加えて、高額な医薬品の普及など医療の高度化による影響も強く受けております。
       慢性疾患への対応では、DTxと呼ばれる新しい治療法が、コストを抑えながら適切な医療を患者に提供する手段と
      して注目されております。DTxは、スマートフォンのアプリケーションなどの形態をした、ソフトウェアによる治療
      手段で、規制当局の承認を得た科学的根拠に基づく医療機器である、という点で一般的なヘルスケアアプリケー
      ションとは異なります。DTxでは、患者の医療へのアクセスが通常の医療と比べて容易になり、加えて医療機関外で
      の活動データの蓄積が可能となることから、「治療中断率が高い」「適切／適時／適量の治療介入が行えず、結果
      として療養が長期にわたる」という慢性疾患特有の課題解決につながることが期待されておりますが、ようやく導
      入期に差し掛かった段階にあります。
       （治療用アプリの立ち位置）

       （治療用アプリと一般的なヘルスケアアプリの違い）




       また、治療用アプリの開発では通常の医薬品や医療機器の開発プロセスで求められる非臨床試験が省略できた





      り、医療機器承認後の製造過程においても、ソフトウェア自体が製品となるため製造設備が不要である、工程管理
      や品質管理が比較的容易であるなど、開発コスト、開発期間、販売後の収益性といった多くの面で大きくリスクが
      低減できます。
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       （治療用アプリ開発のプロセス：コストと期間）
       医療の高度化に関しては、近年、新しい医薬品・医療機器の開発コストが高騰し続けており、グローバルの大手



      製薬企業から収集したデータによる推計に基づいて医薬品の開発コストを一剤当たりで比較すると、1990年代に3億
      1千8百万ドルだったものが2010年には17億7千8百万ドルと５倍以上に膨れ上がっております（出典：医薬産業政策
      研究所「製薬産業を取り巻く現状と課題」（2014））。そして、このような開発コストの高騰は、高額な薬価に繋
      がり、最終的には社会保障費の増加を引き起こします。そうした中、厚生労働省を中心に後発医薬品の使用が継続
      的に推進されておりますが、後発医薬品の普及は社会保障費の抑制につながる反面、新薬の開発に対する民間企業
      のインセンティブを減少させる可能性もあります。製薬産業については、2013年時点での売上上位100品目の医薬品
      に関して特許発明者の所在地を創出国として定義した場合、日本の新薬創出能力はアメリカ、イギリスに次いで世
      界第3位と高く（出典：医薬産業政策研究所「製薬産業を取り巻く現状と課題」（2014））、その国際競争力の維持
      は我が国にとって最重要課題の1つとなっております。新しい医薬品・医療機器を開発する際には、臨床試験・治験
      といった臨床開発が行われますが、労働集約的で煩雑なプロセスやそれに伴う実施費用の高額化が開発コストの高
      騰に直結する課題とされており、近年は、臨床試験データをリモートで取得する「リモート治験」が欧米の製薬企
      業を中心に取り組まれております。リモート治験においても、被験者の識別（なりすまし防止）、医療データの安
      全な取得・保管・利用など、通常の臨床試験とは異なる課題があり、解決のための手段が求められております。
       日本では、新薬開発前のシーズ発掘、新薬開発プロセスや市販後調査の効率化を目的として、リアルワールド
      データ（以下、「RWD」といいます。）（※３）と呼ばれるレセプトや電子カルテなどの匿名化された患者単位の医
      療データを分析する専門部署を2015年ごろから製薬企業が立ち上げ、それに呼応する形で2016年に厚生労働省がレ
      セプトデータベースを公開、2018年には独立行政法人医薬品医療機器総合機構（以下、「PMDA」といいます。）が
      MID-NET（※４）の本格運用を開始するなど、既に海外では活用が進んでいるRWDを我が国でも活用しようという動
      きになっております。新薬開発に関しても、医薬品・医療機器の開発にRWDの活用を可能とするためのガイドライン
      策定にPMDAが着手するなど、着実に検討が進められております。このようなRWDの分析・活用には、分析担当者が日
      常使用しているような表計算ソフトウェアでは機能・容量面で不十分であり、巨大なデータセットでも取扱可能な
      統計分析専用のツールやAI（人工知能）機能を組み込んだソフトウェアなどが使用されておりますが、分析結果の
      根拠が不明確など、医療業界で求められる水準への対応が難しいことや、分析結果の利用に際して後処理に多大な
      工数を要することが課題となっております。
     (3）具体的な製品又はサービスの特徴

       当社は、前項で述べてきた「医療に対する国家歳出の増大」という課題に対して、「治療用アプリ開発」による
      新しい治療法の提案、「汎用臨床試験システム」の提供による創薬プロセスの効率化による開発コストの適正化、
      「機械学習自動分析システム」の提供による医療データの活用による医薬産業のバリューチェーン全体の効率化と
      いう大きく3つの方向性から課題を解消すべく事業活動を行っております。
      ①　「DTxプロダクト事業」セグメント

       〔治療用アプリ開発〕
        当社は、アンメットメディカルニーズ（※５）への解決策の提案を目指して、慢性疾患や認知行動療法（※
       ６）、運動療法（※７）が有効とされる疾病に対する複数のDTxの開発を行っております。本書提出日現在におけ
       る開発中のパイプラインは以下のようになっており、中でも不眠障害治療用アプリ）の開発が最も進捗しており
       ます。
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        （当社の治療用アプリの開発パイプライン）
        厚生労働省の調査によると、日本人の5人に1人が「睡眠で休養が取れていない」「何らかの不眠がある」と調





       査に回答しております（出典：厚生労働省「e-ヘルスネット」不眠症）。また、睡眠障害による日本の経済損失
       は年間880～1,380億ドルに上るという試算もある（出典：RAND                             Corporation      「RAND    Health    Quarterly,      2017;   6
       (4):11」）ため、睡眠障害の治療は医療経済的観点での喫緊の課題となっております。睡眠障害に対する治療法
       としては、米国国立衛生研究所（NIH）の指針では認知行動療法が第一選択とされておりますが、日本においては
       まだ睡眠障害に対する認知行動療法に保険診療が適用されておらず、人的リソースに限りのある医療現場にとっ
       ては負担が大きい治療法となるため、やむを得ず薬物療法が選択されているケースが多いのが実状となっており
       ます。また、薬物療法以外の選択肢が少ないため、日本は睡眠薬の処方量が先進国の中でも多く、厚生労働省が
       多剤処方（※８）に対して保険点数を減算するなどにより処方減に取り組んでおりますが結果として中小規模の
       医療機関の経営に大きな影響を及ぼしております。
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        このような外部環境の中、当社は、ICTを活用した治療用アプリで不眠症に対する認知行動療法を確立すること












       を目指しております。不眠症に対する認知行動療法は、治療中の改善効果、治療後の改善効果の持続性の両面
       で、睡眠薬を使用した薬物療法よりも優れていることが実証されておりますが（Jacobs                                           et  al.,   2004,   Arch
       Intern    Med）、上記のとおり、保険診療が適用されていないこと、人的リソースに限りのある医療現場にとって
       は負担が大きいことが医療機関での治療法の採用に際して阻害要因となっております。当社は、医療現場での人
       的リソースの不足を解決するために、普及が進んでいるスマートフォンのアプリケーションを活用し、薬物療法
       から認知行動療法へのシフトを推進することで、睡眠薬の処方量の削減及び適正使用につなげ、社会的課題を解
       決するサービスを展開してまいります。事業推進上、対処すべき課題としては、治験による医療機器承認と、保
       険収載及び収益確保が可能となる保険点数の実現が挙げられます。
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        （治療用アプリでの認知行動療法の提供）
        2016年９月より、当社が開発を行っている不眠障害治療用アプリの治験を開始しました。治験の実施によって



       本アプリによる不眠症治療効果並びに安全性を確認することができ、その結果をもとにPMDAと今後の臨床開発の
       方針について議論した上で2021年の５月から11月まで検証的試験を実施いたしました。検証的試験の結果、主要
       エンドポイントを達成し、2022年２月には、厚生労働省に製造販売承認申請を行っております。
        医療機器承認後に課題となることが予想される保険収載（※９）については、一般社団法人日本睡眠学会の
       ネットワークを利用して内科系学会社会保険連合委員と意見交換している他、厚生労働省医療機器審査部・経済
       課との面談を開始しております。
        上市後の販売戦略については、製薬企業等と、彼らが保有するMR（※10）を通じた販売ネットワークの活用を
       目的に業務提携の議論を行い、2021年12月に塩野義製薬株式会社（本社：大阪市中央区、以下「塩野義製薬」と
       いいます。）との間で不眠障害治療用アプリに関する販売提携契約を締結しております。また、医師向けには一
       般社団法人日本睡眠学会で臨床試験の成果に関する解説並びにアプリケーションを使用した認知行動療法の実施
       に関する啓蒙を代表の上野を中心に行い、潜在患者を含む一般消費者向けには睡眠薬を使用しない不眠症の治療
       に関する疾患啓発を塩野義製薬と共同で行っていくことを検討しております。
        不眠障害治療用アプリ以外のパイプラインとしては、乳がん患者向けの運動療法、「人生会議」という愛称で
       も知られるアドバンス・ケア・プランニング（以下、「ACP」といいます。）を提供する治療用アプリを国立研究
       開発法人国立がん研究センターと共同で開発しております。
        2018年には男女合わせて94,519人が乳がんに罹患しており（出典：国立研究開発法人国立がん研究センターが
       ん情報サービス「がん統計」（全国がん登録））、2019年には男女合わせて14,935人が乳がんによって死亡して
       います（出典：国立研究開発法人国立がん研究センターがん情報サービス「がん統計」（厚生労働省　人口動態
       統計））。累積罹患リスクで見ると女性の９人に１人が生涯で乳がんに罹患するとされており、部位別では最も
       罹患率の高い疾患となっています（出典：国立研究開発法人国立がん研究センターがん対策情報センター「累積
       罹患リスク」）。また、80歳未満の女性で最も多い死因が乳がんとなっています（出典：厚生労働省「人口動態
       調査」2019年）。
        海外の論文では、運動療法の実施によって死亡率が低下することが実証されており（Holmes                                            MD  et  al.  JAMA
       2005;293:2479-2486）、日本乳がん学会が発行している「乳がん診療ガイドライン」でも運動療法が推奨されて
       いますが、医療者の時間的リソースに対する負担が大きく、現状は普及に課題を抱えています。
        当社は、現状のリソース面での課題を克服しつつ効果の実証された運動療法を患者に提供するために、国立研
       究開発法人国立がん研究センターと共同で治療用アプリを開発しておます。臨床研究では、身体機能や予後（※
       11）の指標である最高酸素摂取量がアプリでの介入により有意に改善し、その結果について論文を発表いたしま
       した（Ochi      et  al.,2021,     BMJ  Support    Palliat    Care）。2021年には、AMEDの「医療機器等における先進的研究
       開発・開発体制強靭化事業」に採択され、今後の臨床試験に向けてプロトコル（※12）の検討を行なっておりま
       す。
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
        ACPは、人生の最終段階における治療や療養についてあらかじめ考え、患者やその家族と医療者の間で繰り返し
       話し合い共有する自発的な取り組みのことです。ACPの実施によって早期に緩和ケアに取り組んだ結果、予後の延
       長やQOL（※13）の改善といった効果が実証されており（Temel                               JS  et  al.  N Engl   J Med.   2010   Aug  19;363
       (8)）、アメリカや台湾では医療保険の適用対象としてACPが実施されています。日本でも、ACPによる早期緩和ケ
       アと意思決定支援による患者の不安・抑うつ症状の改善、加えて死亡直前の抗がん剤投与の減少による医療費の
       適正化を目的として、国全体でACPの普及啓発に努めています。そのような環境の中、当社は、国立研究開発法人
       国立がん研究センターとの共同研究において、進行がん患者に対するACP用プログラム医療機器を開発しており、
       2020年に厚生労働科学研究費「進行がん患者に対する効果的かつ効率的な意思決定支援に向けた研究」に採択さ
       れました。現在はPoC取得に向けた探索的試験（※14）を行なっており、ACP用プログラム医療機器の提供によっ
       て、不適切な治療の中止と患者自身の不安・抑うつ症状の改善を目指しております。
        また、慢性腎臓病患者向けに運動療法を提供する治療用アプリを国立大学法人東北大学並びに日本腎臓リハビ
       リテーション学会と共同で開発しております。
        慢性腎臓病は心不全、心筋梗塞、脳血管障害などのリスク因子であり、その患者数は日本国内で1,300万人と推
       計されています（出典：厚生労働省「腎疾患対策検討会報告書～腎疾患患者対策の更なる推進を目指して」2018
       年7月）。慢性腎臓病患者の発症要因としては糖尿病や高血圧などの生活習慣病が挙げられ、生活習慣の変化とと
       もに患者数が増加しております。また、国内の透析患者数は約33万人、透析治療にかかる医療費は患者１人あた
       り年間500万円と高額であり、総医療費の4％（約１兆6,000億円）を占めている（出典：ニッセイ基礎研究所「人
       工透析の増加-慢性腎臓病の早期発見は進むか？」2018年）ことから、日本の社会保障費の適正化を図る上で慢性
       腎臓病患者の透析治療への移行を食い止めることが喫緊の課題となっております。
        慢性腎臓病患者の腎機能の改善もしくは悪化抑制においては、腎臓リハビリテーションが有効であることが示
       され、日本腎臓リハビリテーション学会が発刊したガイドラインでも推奨されていますが、その普及にあたって
       は、各医療機関での医師や理学療法士などのリソース不足が課題となっています。
        当社は、現状のリソース面での課題を克服しつつ効果が示されている腎臓リハビリテーションを患者に提供す
       ることを目指して、治療用アプリを開発しております。
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      ②　「DTxプラットフォーム事業」セグメント
       〔汎用臨床試験システム〕
        前項で記載した不眠障害治療用アプリの開発過程において獲得したノウハウをベースに、効率的な臨床試験を
       実施するためのシステム開発を行っております。リクルーティング（※15）の効率化やモニタリング（※16）コ
       ストの削減などを通じて医薬品・医療機器の開発コストの適正化が期待できる「リモート治験」が2017年頃から
       欧米を中心に広がってきていますが、日本では試験データの真正性の確保に課題を残しており、ごく限定的な範
       囲でのみ実施されている状況です。当社のシステムには、リモート治験における上記の課題を解決するために、
       被験者として適切な対象かどうかを判定する「適格性判定」、データ入力者の本人性を確認する「なりすまし防
       止」、ブロックチェーン技術（特許第6563615号、特許第6245782号、特許第6340494号、特許第6530578号、特許
       第6245783号、ほか）を用いた「データ改竄耐性」、臨床試験データの欠損を防ぐ「デジタル指導」など、リク
       ルーティングから臨床試験データの解析まで、一貫してデータの真正性を確保するための幅広い機能に関する特
       許技術を実装しております。「データ改竄耐性」の機能に関しては実証実験結果を国際医学雑誌上で論文として
       発表しており（Motohashi            et  al.,   2019,   JMIR）、労働集約的になっている実地でのモニタリング業務の代替に
       よって大幅な臨床試験コストの削減を目指しております。本システムに関しては、共同研究契約を国立がん研究
       センター中央病院と締結した後、乳がん患者に対する運動療法アプリを構築し、2019年５月より臨床研究を開始
       しております。本臨床研究の実施にあたって採用したシステム構成では、臨床研究データの効率的な信頼性担保
       を目的としてインフラ部分に上記ブロックチェーン技術を採用しており、経済産業省・厚生労働省の大臣認証を
       得た上で内閣府の規制のサンドボックス制度（※17）に採択されております。GCP省令（※18）第21条において
       「1.治験依頼者は、モニタリングに関する手順書を作成し、当該手順書に従ってモニタリングを実施しなければ
       ならない。2.前項の規定によりモニタリングを実施する場合には、実施医療機関において実地に行われなければ
       ならない。ただし、他の方法により十分にモニタリングを実施することができる場合は、この限りではない。」
       とされているものの、「他の方法」にどのようなものがあるか、「十分にモニタリングを実施することができ
       る」とはどのような状態か、が不明確な状況でした。当社は、規制のサンドボックス制度の中で①ブロック
       チェーン技術の実装により当社が構築したシステムを使用して適切な改ざん防止措置が講じられ、②被験者や医
       療機関（利害関係者でないもの）が入力した情報（原資料等）が直接的に報告データに反映される等の手法を用
       いることが「十分にモニタリングを実施することができる」場合に該当することを確認し、報告を行いました。
       この報告を受けて、内閣府が「治験データ等と原資料との一致性が確保できるようブロックチェーン技術を活用
       するときは、その一致性を確認するための実地でのSDV（Source                              Data   Verification）が求められないことが治験
       依頼者等にあらかじめ明らかとなるよう、解釈の明確化その他必要な措置を講じる」ことを成長戦略フォロー
       アップの中で明示しました。サンドボックス制度の研究成果については、国際医学雑誌上で論文として発表して
       おります（Hirano         et  al.,   2020,   JMIR）。その後、グレーゾーン解消制度（※19）において、当社システムの利
       用によって実地での照合作業を省略したとしてもGCP省令第21条に違反するものではないこと、並びにこの解釈が
       医薬品のみではなく、医療機器や再生医療等製品の治験、特定臨床研究でも適用可能であることの確認を要請
       し、2020年12月には厚生労働省から、当該システムを利用することで実地での照合を省略することはGCP省令に違
       反するものではなく（ただし、データを直接連携・同期していない部分についての一致性の確認まで一概に不要
       とは言えず、データの一致性の確認以外の業務については引き続き適切に実施する必要がある）、また、医薬品
       以外にも本件の解釈が適用可能であるという回答を得ました。
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        （臨床試験における業務フローの比較）
        2022年６月には、アキュリスファーマ株式会社（本社：東京都港区、代表者：綱場                                       一成）との間で企業治験と






       しては世界初となるブロックチェーン技術を活用した治験の実施に関する業務委託契約を締結しており、今後
       も、アカデミア及び製薬企業を中心とする事業会社と本システムを活用した臨床試験に関する協議を行い、サー
       ビス利用ならびに共同開発といった事業展開を推進してまいります。
       〔機械学習自動分析システム〕

        医療業界で求められているRWDの活用に向けて、Awesome                          Intelligenceという名称で分析基盤を開発し、クラウ
       ドサービス（※20）としての提供を開始しております。
        既存のAIシステムでは、その判断基準がAI内で学習データと呼ばれる大量のデータに基づいて自律的に構築さ
       れるため、システムを操作する人間側には判断基準やその根拠が示されず、ブラックボックス型（※21）になっ
       てしまうことが医療分野での利用に際して課題となっております。一方で、当社が開発したAwesome
       Intelligenceでは、分析結果を導き出す際にシステムが注目した特徴量（※22）の寄与度を明示するホワイト
       ボックス型（※23）の機械学習をコアアルゴリズムとすることで、医療分野で求められる判断理由の説明を可能
       としております。また、データサイエンス領域での経験が十分でない医療関係者でも柔軟に分析が行えるよう
       に、データの前処理の自動化や分析結果の出力などにより利便性を高めた仕様としております。サービスリリー
       ス後、製薬企業や学術研究機関、医療機関を中心に導入が進んでおり、本システムを利用した共同研究での活用
       事例も増えつつあります。
        （Awesome     Intelligenceの概要）

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        また、本システムを活用した研究プロジェクトは、2019年度、2020年度、2021年度と継続してNEDOの人工知能





       技術の説明性に関する研究開発課題として採択されております。
       〔DTx開発支援〕

        自社での治療用アプリ開発並びに治療用アプリを対象とした臨床試験実施の経験に基づいて、治療用アプリの
       開発を目指す企業を支援しております。
        治療用アプリを開発するためには、その制作段階において、臨床ニーズの特定から治療アルゴリズムの検討、
       及びアルゴリズムのアプリケーションへの実装が必要となり、加えて、治療用アプリの制作が完了した後も臨床
       試験のプロトコル検討、治療用アプリの管理システムの構築、実際の臨床試験の運用までが求められます。アプ
       リケーション開発と臨床開発という異なる専門性をワンストップで提供することで、既にシーズを保有している
       企業の効率的な治療用アプリ開発を実現しております。
        また、治療用アプリの制作においては、患者への介入方法、介入を決定するアルゴリズム、患者データの取得
       といった複数の機能を汎用的なモジュールとして用意し、それらモジュールの組み合わせだけで迅速にアプリ
       ケーションの開発を行うことができるシステム基盤を構築しております。当該システム基盤の活用によってアプ
       リケーションの開発期間が短縮できるため、PoC（※24）取得に要する時間も短縮が可能です。
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      ＜用語解説＞
                   Information      and  Communication       Technology。情報通信技術。
    ※１   ICT
                   対象となる薬物、医療機器の使用方法、治療方法を決める試験。第三相試験とほぼ同
    ※２   検証的試験
                   じ意味。
                   調剤レセプトデータ、保険者データ、電子カルテデータなど、臨床現場で得られる診
    ※３   リアルワールドデータ
                   療行為に基づく情報を集めた医療ビッグデータ。
                   Medical    Information      Database     Network。国内の複数の大規模医療機関が保有する電
    ※４   MID-NET
                   子カルテやレセプト（保険診療の請求明細書）等の電子診療情報をデータベース化し
                   て解析するためのシステム。
        アンメットメディカル           まだ有効な治療法が確立されていない疾病に対する、新しい治療薬や治療法への患
    ※５
        ニーズ           者、医師からの強い要望。
    ※６   認知行動療法           個人の認知や行動に働きかけることで病態を改善する治療法。
    ※７   運動療法           運動を行うことで、障害や疾患の治療を行う治療法。
                   １回の処方で複数種類の薬剤を投与すること。睡眠薬の場合、３種類以上の処方で減
    ※８   多剤処方
                   算対象となる。
    ※９   保険収載           健康保険制度の適用対象となり、診療費用の自己負担が３割になること。
                   Medical    Representative（医療情報担当者）。製薬会社などに所属し、医師や薬剤師
    ※10   MR
                   などの医療関係者に対して自社の医薬品を販売するとともに、その情報を伝える役割
                   を担う。
    ※11   予後           手術や病気、創傷の回復の見込み。
    ※12   プロトコル           臨床試験実施計画書。
                   Quality    Of  Life。治療や療養生活を送る患者さんの肉体的、精神的、社会的、経済
    ※13   QOL
                   的、すべてを含めた生活の質。
                   検証的試験における用法、用量、試験デザイン、主要評価項目を検討するための試
    ※14   探索的試験
                   験。第二相試験とほぼ同じ意味。
    ※15   リクルーティング           臨床試験において被験者を募集すること。
                   医療機関で行われる臨床試験がGCP（Good                    Clinical     Practice、医薬品の臨床試験の
    ※16   モニタリング
                   実施基準）、治験実施計画書、各種手順書等に基づき、適正に行われていることを調
                   査する業務。
                   IoT、ブロックチェーン、ロボット等の新たな技術や、プラットフォーマー型ビジネ
        規制のサンドボックス
    ※17               ス、シェアリングエコノミーなどの新しいビジネスモデルの社会実装に向け、規制官
        制度
                   庁の認定を受けた実証を行い、その結果を用いて規制の見直しにつなげていく制度。
                   医薬品の臨床試験の実施の基準に関する省令（Good                        Clinical     Practice）。治験を行
    ※18   GCP省令
                   う製薬企業、病院、医師が遵守しなければならない規則。
                   事業者が現行の規制の適用範囲が不明確な場合においても、安心して新事業活動を行
    ※19   グレーゾーン解消制度           い得るよう、具体的な事業計画に即して、あらかじめ規制の適用の有無を確認できる
                   制度。
                   従来コンピューター端末にインストールすることで利用していたデータやソフトウェ
    ※20   クラウドサービス
                   アをネットワーク経由で利用者に提供するサービス。
    ※21   ブラックボックス型           AIの判断・分析結果について、その結果に至った根拠が説明不可能なシステム。
    ※22   特徴量           物事や事象などの特徴が表現されたデータ。
    ※23   ホワイトボックス型           AIの判断・分析結果について、その結果に至った根拠が説明可能なシステム。
                   Proof   Of  Concept。新しい技術や理論、原理、手法、アイデアなどに対して、実現可
    ※24   PoC
                   能か、目的の効果や効能が得られるかなどを確認するために実験的に行う検証工程の
                   こと。治療用アプリの開発では、検証的試験の開始前に行われる。
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    ４  【関係会社の状況】
      該当事項はありません。
    ５  【従業員の状況】

     (1) 提出会社の状況
                                                2022年７月31日現在
        従業員数(名)              平均年齢(歳)             平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
             24 〔1〕              39.1              1.8             7,195

            報告セグメントの名称                             従業員数（名）

    DTxプロダクト事業                                        ５
    DTxプラットフォーム事業                                        ９
    全社共通                                       10〔1〕
    合計                                       24〔1〕
     (注)   １．従業員数は、就業員数（社外から当社への出向を含む。）であります。なお、臨時雇用者数（派遣社員）
         は、年間平均雇用人員を〔　〕内に外数で記載しております。
       ２．平均年間給与は、基準外賃金を含んでおります。
     (2)  労働組合の状況

       当社の労働組合は、結成されておりませんが、労使関係は円滑な関係にあり、特記すべき事項はありません。
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    第２ 【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

      文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において、当社が判断したものであります。
     (1)  会社の経営の基本方針

       現在、我が国の医療は、高齢化と医療の高度化による「社会保障関係予算の増大」と、財政維持のための「社会
      保障関係費用の抑制」という相反する課題に直面しています。当社の創業者である現代表取締役社長の上野太郎
      は、誰もが必要な時に必要な医療や介護を受けられ、安心して暮らせる社会を創造したいという思いから2015年７
      月に当社を創業しました。
       当社は、そのような創業者の思いのもと、医療が必要な全ての患者に最適な医療を提供し続けることができる、
      持続可能な社会の実現を目指して、IT技術と臨床現場のニーズとを有機的に融合させ、今までになかったソリュー
      ションを提供することで社会への価値を生み出し、現在の状況を変えるべく事業活動を行っております。
       創業後は不眠障害をはじめ各疾患を対象とした治療用アプリの開発、汎用臨床試験システム、機械学習自動分析
      システムなどを通じて、未来に残すべき良質な医療システムを構築してきました。
       医療は今後も進行する高齢化社会に向けて、様々な課題の解決や仕組みの整備が求められる分野であり、当社と
      しては、更なるICTの活用及びデータ解析システムの開発を進めることで、医療従事者、患者双方のジレンマの解
      消、ひいては持続可能な社会の実現に貢献していきたいと考えております。
     (2)  目標とする経営指標

       現在、研究開発段階にある当社は、ROA、ROEその他の数値的な目標となる経営指標等は用いておりませんが、DTx
      プロダクト事業では、長期的視点での収益の最大化のために財務指標に先行する開発パイプラインの件数や臨床試
      験の進捗率を、DTxプラットフォーム事業では、収益の継続的かつ累積的な増加を実現するため契約件数や利用継続
      率を重要な経営指標として位置付けております。
     (3)  中長期的な会社の経営戦略

       DTxプロダクト事業では、DTxシーズの横断的な探索及び市場性の高い案件の選択と深耕が重要だと考えておりま
      す。シーズの探索では、代表の上野を中心に当社役職員が保有する業界内でのネットワークを最大限活用するとと
      もに、機械学習自動分析システムの導入によるRWDの分析や販売後調査を通じて、医療機関・学術研究機関・製薬企
      業が抱えるDTxシーズの発掘を行ってまいります。案件の選択と集中については、高い収益性が見込まれる案件に十
      分なリソース配分を行うための投資判断基準を構築して、臨床試験の各相で案件の適切な取捨選択を行い、加え
      て、自社で完結することに固執せず販売権の導出等、他社との連携による早期収益化の方策を検討してまいりま
      す。
       DTxプラットフォーム事業のうち汎用臨床試験システムでは、サンドボックス制度での研究成果とそれを踏まえた
      グレーゾーン解消制度での当社の確認に対する厚生労働省からの回答に基づき、臨床試験における実地モニタリン
      グを省略するためのデファクトスタンダートを目指しております。実地モニタリングの省略に加え、被験者募集プ
      ロセスの効率化やデータ欠損の防止による臨床試験品質の向上の観点から、製薬企業や学術研究機関における研究
      開発コストのさらなる低減をシステム全体で実現してまいります。
       さらに、機械学習自動分析システムでは、RWDを対象としたユースケースを蓄積しながら、新たな機能開発と使い
      やすいUI/UX（User         Interface/User        Experience）の改善を継続的に行い、既存顧客での利用継続率と顧客単価の向
      上を目指してまいります。
       DTx開発支援においても、支援実績を積み上げると同時に、システム基盤の機能拡充を図り、更なる効率化を目指
      してまいります。
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     (4)  経営環境、事業上及び財務上の対処すべき課題
       今後事業及び収益の拡大を図るために当社が対処すべきDTxプロダクト事業での主な課題は、開発中の治療用アプ
      リそれぞれの医療機器承認の取得と十分な収益が確保できる水準での保険収載を確実に実現することであります。
      併せて、市場ニーズに対応した新たな治療用アプリの開発に着手し、それらを継続的に市場に投入していくことも
      長期的な課題として認識しております。また、プラットフォーム事業のうち汎用臨床試験システムでの課題は、規
      制に対応した上で研究開発コストの低減に着実に寄与すること、機械学習自動分析システムでの課題は、長期にわ
      たって利用してもらうために継続的な機能拡充を行うことだと考えております。新型コロナウィルス感染症の拡大
      は多くの業界で事業運営に影響を及ぼしておりますが、外出自粛、医療機関への通院に対する抵抗感などが医療業
      界のデジタル化を促進する要因ともなっており、デジタル技術の活用で医療の効率化を目指す当社の事業展開に
      とってはポジティブな環境となっております。その他、継続的な成長と企業価値の向上を目指す上で対処しなけれ
      ばならない各機能面での課題を以下のように考えております。
      （営業活動における課題）

       当社は、国内外の製薬企業や医療機関等と友好的かつ経済的な相互関係（共同研究開発体制）を築いており、今
      後さらなる共同研究開発契約を獲得・推進するために研究開発体制の整備・充実と連動した戦略的な営業活動が重
      要だと考えております。
      （研究開発活動における課題）

       当社は、DTxプロダクト事業において治療用アプリの治験システム、治療用アプリを搭載した端末装置、および治
      療用アプリのプログラムに関する特許技術を保有・活用しており、現時点においては大きな技術的優位性があると
      考えております。また、DTxプラットフォーム事業に分類される汎用臨床試験システムおよび機械学習自動分析シス
      テムは今後の活用に大きな可能性を秘めております。当社は、自社システムの優位性を確保し続けるため、国内外
      の製薬企業及び学術研究機関等との共同研究を推進しつつ、今後も自社内における研究開発及びその体制の強化を
      進めてまいります。
      （内部管理・統制における課題）

       当社は、継続的に企業価値を高めていくためには、コーポレート・ガバナンスの強化が重要な課題の一つである
      と認識しております。経営の効率化を図りながら、一方でその健全性、透明性を高め、長期的、安定的かつ継続的
      に企業価値を向上させることが、株主をはじめ、すべてのステークホルダーの皆様から信頼をいただく条件である
      と考えております。企業価値向上のために、俊敏さを備えた全社的に効率的な組織の構築を必要条件としつつ、業
      務執行の妥当性、管理機能の効率性・有効性を心がけ、改善に努めてまいります。
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    ２  【事業等のリスク】
      本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある
     事項には、以下のようなものがあります。また、必ずしもそのようなリスク要因に該当しない事項につきましても、
     投資者の投資判断上、重要であると考えられる事項につきまして、投資者に対する積極的な情報開示の観点から以下
     のとおり記載しております。
      なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであります。
     (1)  医療機器の研究開発・医療業界に関するリスク

      ①　研究開発の不確実性について
        当社は治療用アプリ及びプラットフォームシステムの開発を事業領域としており、特に治療用アプリの開発に
       は医薬品と同じく相当程度の時間と投資が必要となります。治療用アプリの開発では臨床試験の結果や、規制当
       局からの要望・指導、関連する法令の変更・改訂等によって計画に不確実性が生じ、開発方針の変更、開発の延
       期もしくは中止などを招くことによって当社の長期的な財務状況や経営成績に大きな影響を及ぼす可能性があり
       ます。個々の治療用アプリの開発リスクの低減には限界があるため、学術研究機関との連携強化、治療用アプリ
       開発プラットフォームの活用によって、効率的なシーズ探索を行い、継続的に開発パイプラインの充実を図る方
       針としております。
      ②　副作用、製造物責任について

        通常、医療機器は本来期待する効果と共に、期待されない副作用が生じる可能性があります。治療用アプリに
       関しては、一般の医薬品や医療機器と同様にその安全性に関して臨床試験の中で十分に検討され、また、侵襲性
       が低く副作用が発生した場合の深刻度も相対的に高くはありませんが、上市後に、より多く使用される段階で予
       期できない副作用が発現する可能性は否定できません。
        当社は、上記の副作用発生に起因する補償又は賠償に対応するために、想定しうる範囲で治験保険や製造物責
       任保険への加入を予定しておりますが、補償範囲外の賠償責任を問われる可能性があります。さらに、重篤な副
       作用や死亡例の発生は、製品及び企業イメージを大きく損ね、製品の回収、製造販売の中止、薬害訴訟の提起、
       製造物責任賠償等と併せて、当社の長期的な財務状況や経営成績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
      ③　医薬品医療機器等法その他の規制について

        当社が属する医療機器等の業界は研究、開発、製造及び販売のそれぞれの事業活動において、医薬品医療機器
       等法、薬事行政指導、医療保険制度並びにその他関係法令等により、様々な規制を受けています。当社が開発し
       ている治療用アプリは医療機器に該当し、厚生労働大臣による医療機器製造業あるいは医療機器製造販売業の登
       録が必要となります。この登録は５年ごとの更新が必要となるため、更新が認められない場合には、治療用アプ
       リの開発を継続できなくなる可能性があります。                       当社では、人員体制の拡充強化、適正な業務フローの実施を継
       続的に行い、登録更新に必要な要件を満たしていく方針としております。
        また、当社が開発した治療用アプリやシステムの使用が規制当局によって承認されない場合、それらの上市や
       他社へのサービス提供が困難になる可能性があります。さらに、承認を取得できた場合であっても健康保険の対
       象として保険収載されない、もしくは期待通りの保険点数が付与されない場合、当社の財務状況や経営成績に大
       きな影響を及ぼす可能性があります。
      ④　不眠障害治療用アプリの開発・販売計画について

        当社は、これまでに実施した臨床試験等から、不眠障害治療用アプリ）については有望な有効性および安全性
       データが得られていると判断しております。また、不眠障害治療用アプリの開発計画および当社の事業計画につ
       いても、当該判断に基づいて作成しております。
        しかしながら、製造販売のための承認・許可の取得、上市に至る過程において様々な薬事規制に従う必要があ
       り、仕様の変更や臨床試験の再実施など、事業計画のスケジュールに変更を及ぼす事象が発生した場合には、当
       社の長期的な財務状況や経営成績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
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     (2)  事業活動に関するリスク
      ①　小規模組織及び少数の事業推進者への依存について
        当社は、本書提出日現在において取締役６名（非常勤取締役１名を含む）、監査役３名（非常勤監査役２名を
       含む。）及び従業員24名（臨時雇用者含む）の小規模組織であり、現在の内部管理体制はこのような組織規模に
       応じたものとなっていますが、今後、業容拡大に応じた継続的な管理部門の体制強化により内部管理体制の拡充
       を図る方針であります。
        また、当社の事業活動は、現在の経営陣、事業を推進する各部門の責任者及び少数の研究開発人員に強く依存
       するところがあります。そのため、常に優秀な人材の確保と育成に努めていますが、人材確保及び育成が順調に
       進まない場合、もしくは人材の流出が生じた場合には、当社の中期的な事業活動に支障が生じ、財務状況や経営
       成績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
      ②　特定人物への依存について

        当社の創業者であり代表取締役である上野太郎は、当社の経営戦略の決定、研究開発、事業開発及び管理業務
       の推進において、当社の最高責任者として影響力を有しております。このため当社は上野に過度に依存しない体
       制を構築すべく、複数の取締役による業務管掌領域の分担をはじめとした経営組織の強化を図っておりますが、
       上野が何らかの理由により当社の業務を継続することが困難となった場合には、当社の短期的な事業戦略に大き
       な影響を及ぼす可能性があります。
      ③　治療用アプリ業界の競争環境について

        治療用アプリやそれに類似する医療機器の開発に携わる企業は、我が国ではまだ少ないものの、海外では既に
       上場している企業もあり、日本の製薬企業が海外の治療用アプリを日本に導入して臨床試験を開始するなど、国
       内での競争環境は厳しくなりつつあります。当社が開発を進めているパイプラインを対象とした、競合企業との
       研究・開発、臨床試験、販売等の事業活動での競争結果により、当社の治療用アプリの上市が計画通りに進行し
       ない場合、当社の中期的な財務状況や経営成績に大きな影響を及ぼす可能性があります。当社では、知的財産権
       の獲得を中心とした参入障壁の構築により、競争優位性を維持していく方針としております。
      ④　訴訟等について

        当社は、本書提出日現在、提起されている訴訟はありませんが、将来、何らかの事由の発生によって訴訟等に
       よる請求を受ける可能性を完全には回避できません。こうした事態が生じた場合、当社の長期的な財務状況や経
       営成績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
      ⑤　知的財産権

        当社では、研究開発をはじめとする事業展開において様々な知的財産権を使用しており、これらは当社所有の
       権利であるか、あるいは適法に使用許諾を受けた権利であるものと認識しております。
        一方で、当社が現在出願している特許が全て成立する保証はなく、さらに、特許が成立した場合でも、当社の
       研究開発を超える優れた研究開発により、当社の特許に含まれる技術が淘汰される可能性は常に存在していま
       す。当社の特許権の権利範囲に含まれない優れた技術が開発された場合には、当社の長期的な財務状況や経営成
       績に大きな影響を及ぼす可能性があります。                     当社では、保有している知的財産の有効活用並びに新たな知的財産
       権の構築のために、一定規模の研究開発投資を安定的、継続的に実施していく方針としております。
        また、当社では他社の特許権の侵害を未然に防止するため、当社として必要と考える特許の調査を実施してお
       り、これまでに、当社の開発パイプラインに関する特許権等の知的財産権について第三者との間で訴訟が発生し
       た事実はありません。しかし、当社のような研究開発型企業にとって知的財産権侵害の問題を完全に回避するこ
       とは困難であり、第三者との間で知的財産権に関する紛争が生じた場合には、当社の長期的な財務状況や経営成
       績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
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      ⑥　情報セキュリティについて
        当社はシステム障害、セキュリティ侵害等を未然に防止するためにシステムの多重化をはじめとして様々な手
       段を講じておりますが、ウィルス、権限のないアクセス、自然災害、通信エラーあるいは電気障害などが引き起
       こす事故が発生する可能性を否定することはできません。システム障害、セキュリティ侵害等が発生した場合、
       当社が保有する臨床試験における重要な情報等が喪失又は流出する可能性があります。データの喪失あるいは機
       密情報の流出を招いた場合、データ復旧のために金銭的・時間的に多大な負担を余儀なくされ、特定の開発品の
       開発スケジュールが遅延することはもとより、損害賠償請求や当社の社会的信用の失墜、取引先企業との提携関
       係の解消など、当社の中期的な財務状況や経営成績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
     (3)  業績・財務及び資本政策等に関するリスク

      ①　マイナスの繰越利益剰余金の計上について
        当社は、デジタル機器やIoT技術を治療に取り入れた治療用アプリの研究開発を主軸とするベンチャー企業であ
       ります。治療用アプリの研究開発には多額の初期投資を要し、その投資資金回収も他産業と比較して相対的に長
       期に及ぶため、ベンチャー企業が当該事業に取り組む場合は、一般的に期間損益のマイナスが先行する傾向にあ
       ります。当社も第２期（2017年６月期）から当事業年度（2021年６月期）については当期純損失を計上しており
       ます。
        当社は、治療用アプリのシーズ獲得とパイプライン開発を推し進めることにより、将来の利益拡大を目指して
       いますが、将来において計画通りに当期純利益を計上できない可能性があり、その場合には、繰越利益剰余金が
       プラスとなる時期が著しく遅れる可能性があります。                         今後は、保有する開発パイプラインの他社への導出やマイ
       ルストーン収入の獲得など、より早期に収益計上を可能とする方策についても検討していく方針であります。
      ②　剰余金の分配について

        当社は、株主への利益還元を重要な経営課題と認識しており、将来的には経営成績及び財政状態を勘案しつつ
       剰余金の分配を検討する所存でありますが、多額の先行投資を行う研究開発活動の継続的かつ計画的な実施に備
       えた資金の確保を優先するため、当面は配当等による株主への還元は行わない方針としております。
        また「１     マイナスの繰越利益剰余金の計上について」に記載したとおり、繰越利益剰余金がプラスとなる時期
       が著しく遅れた場合、剰余金の分配についても遅れる可能性があります。
      ③　資金繰りについて

        当社は、研究開発型企業として多額かつ長期にわたる研究開発費用の負担が続くため、継続的に営業損失を計
       上するととともに営業活動によるキャッシュ・フローもマイナスが続いており、加えて現状では安定的な収益源
       を十分には有しておりません。
        このため、安定的な収益源を確保するまでの期間においては、必要に応じて適切な時期に資金調達等を実施
       し、財務基盤の強化を図る方針ですが、必要なタイミングで資金を確保できなかった場合は、当社事業の継続に
       重大な懸念が生じる可能性があります。                   今後は、他社との共同研究開発体制の構築、保有する開発パイプライン
       の他社への導出、マイルストーン収入の獲得など、多様な資金調達手段を確保していく方針であります。
      ④　調達資金使途について

        上場時の公募増資等により調達した資金は、治療用アプリの研究開発を中心とした事業費用に充当しておりま
       す。但し、新しい治療用アプリに関わる研究開発活動の成果が収益に結びつくには長期間を要する一方で、研究
       開発投資から期待した成果が得られる保証はなく、その結果、調達した資金が期待される利益に結びつかない可
       能性があります。当社では、継続的に開発パイプラインの充実を図り、リスク分散を図るとともに、より高い収
       益性が期待できるパイプラインを選択してリソースを集中させていく方針であります。
      ⑤　新株発行による資金調達について

        当社は医療機器の研究開発型企業であり、将来の研究開発活動の拡大に伴い、増資を中心とした資金調達を機
       動的に実施していく可能性があります。その場合には、当社の発行済株式数が増加することにより、１株当たり
       の株式価値が希薄化する可能性があります。
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      ⑥　新株予約権の発行について
        当社は、当社取締役、監査役、従業員及び社外協力者の業績向上に対する意欲や士気を高め、また優秀な人材
       を確保する観点から、ストック・オプション制度を採用し、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づ
       き、株主総会の承認を受け、当社取締役、監査役、従業員及び社外協力者に対して新株予約権の発行と付与を
       行っております。
        本書提出日現在における当社の発行済株式総数は16,287,200株であり、これら新株予約権の権利が行使された
       場合は、新たに953,800株の新株式が発行され、当社の１株当たりの株式価値は希薄化する可能性があります。ま
       た、今後も優秀な人材の確保のため、同様のインセンティブ・プランを継続する可能性があります。従って、今
       後付与される新株予約権が行使された場合にも、当社の１株当たりの株式価値は希薄化する可能性があります。
      ⑦　新型コロナウィルス感染拡大による影響について

        現在、新型コロナウィルス感染拡大によるビジネス上の悪影響はなく、むしろ、医療のデジタル化や治験のリ
       モート化が議論されるきっかけとなっており治療用アプリの開発や臨床試験の効率化を目指す当社にとっては追
       い風となっております。
        しかしながら、新型コロナウィルス感染症の感染拡大による影響については先行きが不透明な状況が続き、収
       束時期が依然として不透明であることから、当社の想定を超えて経済活動が長期的に停滞した場合には、当社の
       開発や臨床試験等の事業計画が遅延するなどの可能性があり、その結果、当社の長期的な経営成績や財政状態に
       影響を与える可能性があります。
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    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
     (1)  経営成績等の状況
       当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」という)の状況の概要は次のとおりで
      あります。
      ①　財政状態及び経営成績の状況

       第６期事業年度（自　2020年７月１日　至　2021年６月30日）
        当事業年度のわが国経済は、新型コロナウィルス感染症（COVID-19）感染拡大の影響により、社会・経済活動
       が制限されるなど、先行きが不透明な状況が継続しております。
        そのような状況の中、当社は、当事業年度において不眠障害治療用アプリの探索的試験を予定どおり終了し、
       検証的試験を開始しました。また、不眠障害治療用アプリ、乳がん患者向けの運動療法アプリ、ACPを支援するア
       プリに続く次のパイプライン獲得に向けて、国立大学法人東海国立大学機構、国立研究開発法人国立がん研究セ
       ンターなど、複数の学術研究機関と共同開発契約を締結しました。国立大学法人東北大学並びに日本腎臓リハビ
       リテーション学会とは、慢性腎臓病患者向けの治療用アプリの共同開発を開始しております。
        2020年12月に、グレーゾーン解消制度によって経済産業大臣並びに厚生労働大臣により「医療品や医療機器等
       の臨床試験で求められる原資料とCRF(*１）の照合をブロックチェーン技術により代替することはGCP省令（*2）
       の定めに違反しない」という回答を得たブロックチェーン技術を実装した臨床試験システムについては、日本ケ
       ミファ株式会社と臨床試験の効率化に向けて具体的検討を開始するとともに、国立大学法人東京医科歯科大学と
       の効率向上の実証研究がAMEDの「研究開発推進ネットワーク事業」に採択されております。
        *1　CRF：症例報告書（Case             Report    Form)
        *2　GCP省令：医薬品の臨床試験の実施の基準に関する省令（Good                               Clinical     Practice)
        なお、現時点において、新型コロナウィルス感染症による当社業績への影響は軽微であります。
        これらの結果、当事業年度における業績は、事業収益115,489千円、営業損失333,421千円、経常損失271,080千
       円、当期純損失277,554千円となりました。
        当事業年度における報告セグメント別の実績は、以下のとおりです。

       （DTxプロダクト事業）
        当セグメントは、治療用アプリ開発で構成されております。治療用アプリ開発では、不眠障害治療用アプリの
       探索的試験を予定通りに終了し、検証的試験を開始しております。また、乳がん患者向けの運動療法アプリ、ACP
       を支援するアプリの臨床試験の準備を進めるとともに、複数の医療機関と共同研究契約を締結し、次のパイプラ
       インの獲得を計画しております。医療機器承認を取得し、販売段階にあるプロダクトはまだありません。
        この結果、本報告セグメントの当事業年度の事業収益はなく（前事業年度もなし）、セグメント損失は160,130
       千円（前事業年度は56,258千円のセグメント損失）となりました。
       （DTxプラットフォーム事業）

        当セグメントは、汎用臨床試験システム及び機械学習自動分析システムの提供、並びにこれらシステムを活用
       したDTx開発の支援で構成されております。汎用臨床試験システムは、ブロックチェーン機能の実装など、まだ開
       発項目も多く、収益への貢献は限定的になっております。機械学習自動分析システムは、継続利用企業の増加に
       加え、使用事例の蓄積が新規取引先の獲得につながったことで、収益が大きく向上しました。DTx開発支援は、当
       事業年度内に顧客向けのシステムのセットアップが完了し収益が計上されました。
        この結果、本報告セグメントの当事業年度の事業収益は115,489千円（前事業年度は34,888千円）、セグメント
       利益は8,848千円（前事業年度は3,227千円のセグメント利益）となりました。
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       （資産）
        当事業年度における流動資産合計は、1,674,847千円となり、前事業年度に比べ1,296,321千円増加いたしまし
       た。これは主に第三者割当増資等により、現金及び預金が1,260,509千円、主に治験費用の前払により、前払費用
       が19,246千円それぞれ増加したことによるものであります。
        当事業年度末における固定資産合計は、2千円となり、前事業年度に比べ3,036千円減少いたしました。これは
       主に１年以内に回収予定となる投資その他の資産のその他を流動資産のその他に振替えた結果、その他が3,036千
       円減少したことによるものであります。
       （負債）

        当事業年度における流動負債合計は、96,309千円となり、前事業年度末に比べ73,599千円増加いたしました。
       これは主に事業規模の拡大により、未払金が68,053千円増加し、１年以内に期限が到来する見込みの資産除去債
       務を固定負債から流動負債へ振替えた結果、資産除去債務が3,650千円増加したことによるものであります。
        当事業年度における固定負債合計は、890千円となり、前事業年度末に比べ2,759千円減少しました。これは主
       に上記の資産除去債務を振替えた一方で、未収還付法人税等の増加により、繰延税金負債が890千円増加したこと
       によるものであります。
       （純資産）

        当事業年度の純資産合計は、1,577,650千円となり、前事業年度末に比べ1,222,445千円増加いたしました。そ
       の増減内訳は、資本金の減少311,740千円、資本剰余金の増加1,354,285千円、利益剰余金の増加179,900千円によ
       るものであります。これは、第三者割当増資による新株式発行により、資本金及び資本剰余金それぞれが750,000
       千円増加した一方で、2021年６月の欠損填補等を目的とした減資により、資本金が1,061,740千円減少し、資本剰
       余金が604,285千円、利益剰余金が457,454千円それぞれ増加しており、また、当期純損失277,554千円を計上した
       ことによるものであります。
        この結果、自己資本比率は94.2％（前事業年度末は93.1％）となりました。
       第７期第３四半期累計期間（自　2021年７月１日　至　2022年３月31日）

       　当第３四半期累計期間のわが国経済は、新型コロナウィルス感染症（COVID-19）に対するワクチン接種の進展
       や、緊急事態宣言の解除により経済活動の回復の動きが見られたものの、新たな変異株による感染者数が増加し
       ていること、及びウクライナ情勢の地政学リスク等により、依然として先行きが不透明な状況が継続しておりま
       す。
       　そのような状況の中、当社は、当第３四半期累計期間において不眠障害治療用アプリ（以下、「本アプリ」と
       いいます。）の検証的試験を終了し、本臨床試験において主要評価項目を達成しました。本臨床試験は「不眠障
                         ＊1
       害患者」を対象とした二重盲検比較試験                    であり、主要評価項目であるアテネ不眠尺度（不眠重症度の指標）の
                              *2
       改善において、当社の治療用アプリ群ではシャム                        群との間に統計学的な有意差が認められました。本臨床試験
       の結果をもとに、当社は本アプリの薬事承認申請（製品名「SUSMED                               不眠障害治療用アプリ           Med  CBT-i」）を行っ
       ております。
       　また、本アプリについて、塩野義製薬株式会社（本社：大阪市中央区、代表者：手代木功、以下「塩野義製
       薬」といいます。）との間で販売提携契約を締結いたしました。本契約に基づき、当社は本アプリの製造販売業
       者として、本アプリの開発、薬事承認取得及び保険償還に向けた準備を進め、塩野義製薬は、本アプリの日本に
       おける独占販売権を獲得します。当社は、塩野義製薬から契約締結に伴う一時金２億円を受領しており、その
       他、今後の開発進展などに応じたマイルストン収入として総額最大45億円を受領する予定です。また上記のマイ
       ルストン収入に加えて、製品上市後の販売額に応じたロイヤリティーを受領します。
                                                 ＊3
       　不眠障害治療用アプリ以外のパイプラインについては、アドバンス・ケア・プランニング                                            を支援するアプリ
             *4
       に関してはPoC        取得に向けた探索的試験を行っております。また、乳がん患者向けの運動療法アプリに関しては
       検証的試験の準備を、慢性腎臓病患者向けの腎臓リハビリアプリに関しては、PoC取得に向けた探索的試験の準備
       をそれぞれ行っております。今後も長期的視点での収益の最大化のために財務指標に先行する開発パイプライン
       の件数や臨床試験の進捗を重要な経営指標と位置付け、事業運営を行ってまいります。
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       　また、新たなシーズ探索のため国立大学法人浜松医科大学と、ブロックチェーン技術を実装した臨床試験シス
       テムの活用に関して国立大学法人東北大学とそれぞれ共同研究契約を締結したほか、「心房細動における経皮的
       カテーテル心筋焼灼術のエキスパート治療を提案する人工知能モデル開発」に関して、国立大学法人九州大学と
       の共同研究を開始いたしました。本共同研究は国立研究開発法人日本医療研究開発機構（以下、「AMED」といい
       ます。）の2021年度メディカルアーツ研究事業との連携による「循環器疾患・糖尿病等生活習慣病対策実用化研
       究事業」に採択されております。
       　さらに、当社と株式会社スズケン（本社：愛知県名古屋市、代表者：浅野茂、以下「スズケン」といいま
       す。）は、スズケンが展開するRFIDとIoT技術を搭載した専用保管庫による医薬品のトレーサビリティシステム
               Ⓡ
       「キュービックス         」のデータ利活用による新たな付加価値サービスの構築を共同で開始いたしました。今後も
       さらなるサービスの可能性を検討し、医薬品流通におけるトータル・トレーサビリティの強化やデータの利活用
       などを通じ、社会的コストの低減及び安心・安全な医薬品流通の実現に貢献してまいります。
       　なお、現時点において、新型コロナウィルス感染症及びウクライナ情勢の地政学リスクによる当社業績への影
       響は軽微であります。
       　これらの結果、当第３四半期累計期間における業績は、事業収益288,993千円、営業損失141,945千円、経常損
       失130,814千円、四半期純損失146,193千円となりました。
       *1　被験者、治験実施医師いずれもが割りつけられた治療内容を知らない形で進められる、最もバイアスの影響
         を受けにくい比較試験。
       *2　本アプリから治療アルゴリズム等の治療の機能を除いたもの。
       *3　「人生会議」の愛称で知られる、人生の最終段階における医療・ケアについて、本人が家族等や医療・ケア
         チームと繰り返し話し合う取り組みのこと。
       *4　Proof     of  Concept。新しい技術や理論、原理、手法、アイディアなどに対して、実現可能か、目的の効果や
         効能が得られるかなどを確認するために実験的に行う検証工程のこと。
       　報告セグメント別の実績は、以下のとおりです。
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        当第３四半期累計期間における報告セグメント別の実績は、以下のとおりです。
       （DTxプロダクト事業）
       　当セグメントは、治療用アプリ開発で構成されております。治療用アプリ開発では、不眠障害治療用アプリの
       検証的試験を終了し、本臨床試験において主要評価項目を達成しました。現在は、本アプリの薬事承認申請を
       行っております。また、アドバンス・ケア・プランニングを支援するアプリのPoC取得に向けた探索的試験を開始
       し、乳がん患者向けの運動療法アプリ、慢性腎臓病患者向けの腎臓リハビリアプリそれぞれに関して臨床試験の
       準備を行っております。また複数の医療機関と共同研究を行い、次のパイプラインの獲得を目指しております。
       医療機器承認を取得し、販売段階にあるプロダクトはまだございませんが、上記の塩野義製薬との不眠障害治療
       用アプリに関する販売提携契約の締結によって、契約締結一時金200,000千円が事業収益として計上されました。
       　この結果、本報告セグメントの当第３四半期累計期間の事業収益は200,000千円、セグメント利益は35,078千円
       となりました。
       （DTxプラットフォーム事業）

        当セグメントは、汎用臨床試験システム及び機械学習自動分析システムの提供、並びにこれらシステムを活用
       したDTx開発の支援で構成されております。汎用臨床試験システムの提供に関しては、AMEDのプロジェクトに採択
       された東京医科歯科大学における臨床試験で稼働が開始したほか、国立大学法人東北大学と共同研究契約を締結
       しましたが、収益への貢献はまだ限定的になっております。機械学習自動分析システムの提供に関しては、AMED
       のプロジェクトに採択された、国立大学法人九州大学との共同研究を開始したほか、収益の計上については、継
       続利用企業の増加によって安定的に収益を計上しております。またDTx開発の支援に関する活動も、前期からの継
       続利用に支えられ、収益は安定的に推移しております。
        この結果、本報告セグメントの当第３四半期累計期間の事業収益は88,993千円、セグメント利益は42,951千円
       となりました。
       (資産)

        当第３四半期会計期間末における流動資産合計は、5,009,731千円となり、前事業年度末に比べ3,334,883千円
       増加いたしました。これは主に上場に伴う増資及びストック・オプションの行使等により、現金及び預金が
       3,347,236千円増加したほか、売掛金及び契約資産が14,490千円増加した一方、前払費用が11,897千円減少したこ
       と等によるものであります。
        当第３四半期会計期間末における固定資産合計は、8,084千円となり、前事業年度末に比べ8,081千円増加いた
       しました。これは主に投資その他の資産のその他が8,081千円増加したことによるものであります。
       (負債)

        当第３四半期会計期間末の流動負債合計は、88,004千円となり、前事業年度末に比べ8,305千円減少いたしまし
       た。これは主に未払法人税等が22,267千円増加した一方、治験関係の請求減少等により未払金が41,237千円減少
       したこと等によるものであります。
        当第３四半期会計期間末の固定負債合計は、5,650千円となり、前事業年度末に比べ4,759千円増加いたしまし
       た。これは、事務所移転に伴い資産除去債務が5,650千円増加した一方、繰延税金負債が890千円減少したことに
       よるものであります。
       (純資産)

        当第３四半期会計期間末の純資産合計は4,924,161千円となり、前事業年度末に比べ3,346,510千円増加いたし
       ました。これは、上場に伴う増資及びストック・オプションの行使により、資本金及び資本剰余金がそれぞれ
       1,746,352千円増加した一方、四半期純損失の計上に伴い利益剰余金が146,193千円減少したことによるものであ
       ります。
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      ②　キャッシュ・フローの状況
       第６期事業年度（自　2020年７月１日　至　2021年６月30日）
        当事業年度における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)の残高は、株式の発行による収入1,500,000
       千円及び税引前当期純損失275,713千円により、前事業年度末に比べて1,260,509千円増加し、1,626,645千円とな
       りました。
       （営業活動によるキャッシュ・フロー）

        営業活動の結果支出した資金は235,088千円（前事業年度は88,988千円の支出）となりました。これは主に、資
       金の減少要因として、税引前当期純損失275,713千円（前事業年度は96,632千円）、前払費用の増加19,246千円
       （前事業年度は前払費用の増加3,856千円）があった一方で、資金の増加要因として未払金の増加67,707千円（前
       事業年度は未払金の減少額3,112千円）、助成金の受取60,542千円（前事業年度は77,443千円の受取）及び減損損
       失4,633千円（前事業年度は7,817千円）等があったことによるものであります。
        当社は、治療用アプリの研究開発費の発生が先行するベンチャー企業であるため、税引前当期純損失から生じ
       る営業キャッシュ・フローがマイナスとなる状況が継続しております。
       （投資活動によるキャッシュ・フロー）

        投資活動の結果支出した資金は4,401千円（前事業年度は5,831千円の支出）となりました。これは資金の減少
       要因として、有形固定資産の取得による支出4,401千円（前事業年度は4,199千円の支出）によるものでありま
       す。
       （財務活動によるキャッシュ・フロー）

        財務活動の結果増加した資金は1,500,000千円（前事業年度は実績なし）となりました。これは資金の増加要因
       として、株式の発行による収入1,500,000千円(前事業年度は実績なし）によるものであります。
      ③　生産、受注及び販売の実績

       ａ　生産実績
         当社は受注生産活動を行っておりませんので、該当事項はありません。
       ｂ　受注実績

         当社は受注生産活動を行っておりませんので、該当事項はありません。
       ｃ　販売実績

         第６期事業年度及び第７期第３四半期累計期間における販売実績は、次のとおりであります。
                             第６期事業年度
                           （自　2020年７月１日
                                             第７期第３四半期累計期間
                          　　至　2021年６月30日）
        セグメントの名称                                       （自　2021年７月１日
                                             　　至　2022年３月31日）
                       販売高(千円)            前年同期比(％)
    DTxプロダクト事業                          ―             ―           200,000

    DTxプラットフォーム事業                        115,489              231.0             88,993

           合計                 115,489              231.0            288,993

     (注)　最近２事業年度及び第７期第３四半期累計期間の主な相手先の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対す
        る割合は次のとおりであります。
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                    第５期事業年度              第６期事業年度           第７期第３四半期累計期間
                   （自　2019年７月１日              （自　2020年７月１日              （自　2021年７月１日
                  　　至　2020年６月30日）              　　至　2021年６月30日）              　　至　2022年３月31日）
         相手先
                  販売高(千円)        割合(％)      販売高(千円)        割合(％)      販売高(千円)        割合(％)
    塩野義製薬株式会社                   ―      ―        ―      ―     200,000       69.2

    株式会社スズケン                   ―      ―      20,250       17.5       43,980       15.2

    ブリストル・マイヤーズス
                        ―      ―      4,900       4.2      12,500       4.3
    クイプ株式会社
    科研製薬株式会社                   ―      ―      31,071       26.9       4,992       1.7
    住友商事株式会社                   ―      ―        ―      ―      4,800       1.7

    日本ケミファ株式会社                   ―      ―      14,000       12.1       4,750       1.6

    公益財団法人がん研究会                  5,000      14.3       6,000       5.2       4,500       1.6

    第一三共株式会社                  5,000      14.3         ―      ―        ―      ―

    全国健康保険協会福岡支部                  3,944      11.3       3,248       2.8       3,391       1.1

    ヤンセンファーマ株式会社                  3,750      10.7       8,750       7.6        ―      ―

    国立研究開発法人がん研究
                      3,673      10.5        681      0.6        ―      ―
    センター
     （注）    上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
     (2)  経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

       経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は、次のとおりであります。な
      お、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において判断したものであります。
      ①　重要な会計方針および見積り

        当社の財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づき作成しております。
       その作成において、資産・負債及び収益・費用の報告金額及び開示に影響を及ぼす見積りの判断は、一定の会計
       基準の範囲内において、過去の実績や判断時点で入手可能な情報に基づき合理的に行っておりますが、見積り特
       有の不確実性があるため、実際の結果がこれら見積りと異なる可能性があります。
        当社の財務諸表で採用する重要な会計方針は「第５　経理の状況　１　財務諸表等　(1)                                          財務諸表　注記事
       項　（重要な会計方針）」に記載しております。
        財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは以下のとおりであります。な

       お、会計上の見積において、新型コロナウィルス感染症の感染拡大による影響が、当社の業績に与える影響は軽
       微であると判断し、見積りを行っております。
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       （固定資産の減損）
        当社は、固定資産の減損について、事業用資産においては管理会計上の区分を基準に、本社等に関しては共用
       資産としてグルーピングし、減損の兆候の有無を判定しております。減損の兆候があった場合、将来キャッ
       シュ・フローを見積り、減損の要否を判定しております。判定の結果、減損が必要と判断された資産について
       は、帳簿価格を回収可能価格まで減損処理をしております。
      ②　経営成績等に関する分析

        第６期事業年度（自　2020年７月１日　至　2021年６月30日）
       （事業収益）
        当事業年度の事業収益は、115,489千円（前事業年度34,888千円）となりました。前事業年度からの増加の主な
       要因は、機械学習自動分析システムにおいて、継続利用企業の増加に加え、使用事例の蓄積が新規取引先の獲得
       につながったことで、収益が大きく向上しました。また、DTx開発支援において、主に当事業年度内に顧客向けの
       システムのセットアップが完了し収益が計上されたこと等によるものです。
       （事業費用、営業損失）

        当事業年度の事業原価については9,761千円（前事業年度1,550千円）となりました。前事業年度からの増加の
       主な要因は、事業収益の増加に伴い、機械学習自動分析システム及びDTx開発支援における事業原価が増加したこ
       と等によるものです。当事業年度の研究開発費は249,137千円（前事業年度86,368千円）となりました。前事業年
       度から増加の主な要因は、主に治験費用の増加等によるものです。当事業年度の販売費および一般管理費は、
       190,012千円（前事業年度107,698千円）となりました。前事業年度からの増加の主な要因は、事業規模の拡大に
       よる人件費、採用教育費及び支払報酬料の増加等によるものです。その結果、営業損失は333,421千円（前事業年
       度160,728千円）となりました。
       （営業外収益、営業外費用、経常損失）

        当事業年度の営業外収入は、62,351千円（前事業年度71,913千円）となりました。主な要因は、助成金による
       収入60,542千円等によるものです。また、当事業年度の営業外費用は10千円（前事業年度はなし）となりまし
       た。その結果、経常損失は271,080千円（前事業年度88,815千円）となりました。
       （特別利益、特別損失、法人税等合計、当期純損失）

        当事業年度の特別利益はなく（前事業年度もなし）、特別損失は4,633千円（前事業年度は7,817千円）となり
       ました。これは、固定資産の減損損失4,633千円によるものになります。当事業年度における法人税合計は1,840
       千円（前事業年度は290千円）となりました。これは法人税950千円及び法人税等調整額890千円によるものです。
       その結果、当期純損失は、277,554千円（前事業年度は96,922千円）となりました。
        第７期第３四半期累計期間(自　2021年７月１日　至　2022年３月31日)

       （事業収益）
        当第３四半期累計期間の事業収益は、機械学習自動分析システムの提供に関して、継続利用企業の増加によっ
       て収益が安定するとともに、関連する業務委託の追加によって契約金額が増加した案件もあり、288,993千円とな
       りました。
       （事業費用、営業損失）

        当第３四半期累計期間の事業費用は、事業収益の発生に伴い事業原価が8,270千円計上され、主に治療用アプリ
       の研究開発において臨床試験にかかる外部委託費の計上により、研究開発費が195,805千円計上されたこと、主に
       給与手当及び役員報酬の計上により、販売費及び一般管理費が226,862千円計上されたこと等により、当第３四半
       期累計期間の営業損失は141,945千円となりました。
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       （営業外収益、営業外費用、経常損失）
        当第３四半期累計期間の営業外収益は、助成金収入52,714千円の計上等により、54,258千円となりました。ま
       た営業外費用は、株式交付費24,200千円、上場関連費用18,910千円の計上等により、43,126千円となりました。
       その結果、当第３四半期累計期間の経常損失は、130,814千円となりました。
       （特別利益、特別損失、法人税等合計、当期純損失）

        当第３四半期累計期間の特別利益はなく、特別損失は、減損損失等の計上により、15,362千円となりました。
       法人税等合計は法人税等の計上により、17千円となりました。その結果、四半期純損失は146,193千円となりまし
       た。
      ③　経営成績に重要な影響を与える要因について

        経営成績に重要な影響を与える要因に関しては、「２　事業等のリスク」をご参照ください。
      ④　資本の財源及び資金の流動性について

        当社の最重要課題は不眠障害治療用アプリの販売を確実に実現させることです。また、新たなパイプラインと
       して「乳がん患者向け運動療法アプリ」「ACPアプリ」「慢性腎臓病患者向け運動療法アプリ」の開発に取り組む
       と同時に、汎用臨床試験システム、機械学習自動分析システムの開発も継続して行なっていきます。ベンチャー
       企業である当社は、不眠障害治療用アプリの販売が開始されるまでは赤字が継続する見込みであるため、上記の
       治療用アプリや各種システムに関する研究開発資金については外部調達が不可欠であります。研究開発での必要
       資金に関しては、手許資金と株式上場によって調達した資金によって確保いたしました。加えて将来的には不眠
       障害治療用アプリの販売利益の再投資も行うことで、企業価値の最大化を目指してまいります。
      ⑤　経営者の問題意識と今後の方針

        経営者の問題意識と今後の方針に関しては、「１　経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」をご参照くだ
       さい。
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    ４  【経営上の重要な契約等】
      販売提携契約
      相手方の名称           住所       契約の内容         地域      対価の受領            契約期間
                                   ・契約一時金           2021年12月27日～本
                     不眠障害治療用ア
                                   ・マイルストン           アプリの販売開始日
    塩野義製薬株式会社          大阪市中央区       プリの販売提携契          日本
                                   ・販売額に応じたロ           から10年が経過した
                     約
                                    イヤリティー          日
    ５  【研究開発活動】

      当社は、治療用アプリ開発を行う研究開発型の企業として、経営資源を治療用アプリ及び医療業界向けのプラット
     フォームシステムの開発に集中しております。治療用アプリにおける開発のパイプラインについては「第１                                                  企業の概
     況  ３  事業の内容」をご参照ください。
      第６期事業年度（自　2020年７月１日　至　2021年６月30日）

       当事業年度における研究開発費の総額は、249,137千円で事業費用全体の約55.5％と大きな割合を占めておりま
      す。また、現在までに発生した研究開発費用は、主に治療用アプリの研究開発において臨床試験にかかる外部委託
      費及びシステム開発にかかる人件費となっております。当社としては、今後も研究開発活動を加速していく方針で
      あり、相応の研究開発費用が発生していく見込みとなります。
      第７期第３四半期累計期間（自　2021年７月１日　至　2022年３月31日）

       当第３四半期累計期間における研究開発費の総額は195,805千円で事業費用全体の約45.4％と大きな割合を占めて
      おります。また、現在までに発生した研究開発費用は、主に治療用アプリの研究開発において臨床試験にかかる外
      部委託費及びシステム開発にかかる人件費となっております。当社としては、今後も研究開発活動を加速していく
      方針であり、相応の研究開発費用が発生していく見込みとなります。
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    第３ 【設備の状況】
    １ 【設備投資等の概要】

      第６期事業年度（自　2020年７月１日　至　2021年６月30日）
       重要な設備の新設、除却等はありません。
      第７期第３四半期累計期間（自　2021年７月１日　至　2022年３月31日）

       重要な設備の新設、除却等はありません。
    ２ 【主要な設備の状況】

      重要性がないため、記載を省略しております。
    ３  【設備の新設、除却等の計画】(2022年７月31日現在)

     (1)  重要な設備の新設等
       該当事項はありません。
     (2)  重要な設備の除却等

       該当事項はありません。
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    第４ 【提出会社の状況】
    １ 【株式等の状況】

     (1) 【株式の総数等】
      ① 【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                      53,000,000

                 計                                    53,000,000

     (注)   １．2021年９月９日開催の臨時取締役会決議により、2021年９月27日付でＡ種優先株式2,500株、Ａ－２種優先
         株式250株、Ｂ種優先株式3,438株及びＣ種優先株式2,500株を自己株式として取得し、その対価として普通
         株式をそれぞれ2,500株、250株、3,438株、2,500株交付しております。また、同取締役会決議により、自己
         株式として取得した当該Ａ種優先株式、Ａ－２種優先株式、Ｂ種優先株式及びＣ種優先株式の全てを2021年
         ９月27日付で消却しております。
       ２．2021年９月30日開催の定時株主総会決議により定款変更を行い、2021年10月１日付で普通株式における発行
         可能株式総数が40,000株から53,000,000株となっております。
      ②  【発行済株式】

                                上場金融商品取引所

         種類           発行数（株）           名又は登録認可金融                  内容
                                商品取引業協会名
                                           完全議決権株式であり、株主と
                                           しての権利内容に何ら限定のな
                                 東京証券取引所
        普通株式                16,201,100                   い当社における標準となる株式
                                 （グロース）
                                           であります。
                                           単元株式数は100株であります。
          計              16,201,100            ―
     (注）１．2021年９月９日開催の臨時取締役会決議により、2021年９月27日付でＡ種優先株式2,500株、Ａ－２種優先
         株式250株、Ｂ種優先株式3,438株及びＣ種優先株式2,500株を自己株式として取得し、その対価として普通
         株式をそれぞれ2,500株、250株、3,438株、2,500株交付しております。また、同取締役会決議により、自己
         株式として取得した当該Ａ種優先株式、Ａ－２種優先株式、Ｂ種優先株式及びＣ種優先株式の全てを2021年
         ９月27日付で消却しております。
       ２．2021年９月９日開催の臨時取締役会決議により、2021年10月１日付で普通株式１株につき700株の割合で株
         式分割を行っております。
       ３．2021年９月30日開催の定時株主総会決議により、2021年10月１日付で定款の一部を変更し１単元を100株と
         する単元株制度を採用しております。
       ４．発行数には、2022年７月31日から本書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれてお
         りません。
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     (2)  【新株予約権等の状況】
      ①  【ストックオプション制度の内容】
       会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
                              第１回新株予約権

    決議年月日                       2017年８月３日

    付与対象者の区分及び人数（名）                       当社従業員　　３(注)７

    新株予約権の数(個)　※                            50(注)１

    新株予約権の目的となる株式の種類                            普通株式

    新株予約権の目的となる株式の数(株)　※                        50［35,000］(注)１、６

    新株予約権の行使時の払込金額(円)　※                         6,023［9］(注)３、６

                              自　2019年８月４日
    新株予約権の行使期間　※
                              至　2027年８月３日
                           発行価格　　　6,023［9］
    新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                           資本組入額　　3,012［5］
    株式の発行価格及び資本組入額(円)　※
                           （注）６
    新株予約権の行使の条件　※                            (注)４
                           新株予約権を譲渡するとき
    新株予約権の譲渡に関する事項　※                       は、取締役会の承認を要する
                           ものとする。
    組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関す
                                 (注)５
    る事項　※
     ※　当事業年度の末日（2021年６月30日）における内容を記載しております。当事業年度の末日から本書提出日の前
       月末現在（2022年７月31日）にかけて変更された事項については、本書提出日の前月末現在における内容を
       ［　］内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
     (注)   １．新株予約権１個あたり、普通株式１株とする。ただし、「新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
         又はその算定方法」の(1)から(3)に掲げる事由により行使価格（「新株予約権の行使に際して出資される財
         産の価額又はその算定方法」に定義する。）の調整を行った場合、新株予約権１個当たりの目的となる株式
         数は次の算式により調整されるものとし、調整の結果生じる１株未満の端数は切り捨てる。
                   調整前株式数       ×  １株当たり調整前行使価額
           調整後株式数       ＝
                       １株当たり調整後行使価額
       ２．募集新株予約権の払込金額若しくはその算定方法又は払込を要しないとする旨
         無償にて発行されるものとする。
       ３．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
         新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権の行使により発行する株式１株当たりの払
         込金額（以下「行使価格」という。）に新株予約権の目的となる株式数を乗じた額とする。
        (1)  行使価額の調整
         ①　(2)の①から③に掲げる事由により当会社の株式に変更が生ずる場合又は変更を生ずる可能性がある場
           合は、行使価額を次に定める算式（以下「行使価額調整式」という。）をもって調整する。
                      既発行株式数       × 調整前行使価額        ＋  新株発行株式数        ×  １株当たり払込金額
             調整後行使価額        ＝
                                 既発行株式数＋新規発行株式数
           上記算式における用語の定義は、次のとおりとする。
           「新規発行株式数」とは、新たに発行される募集株式の数、処分される自己株式の数、新株予約権の目
           的である株式数又は会社が新株予約権の取得と引き換えに交付する株式（新株予約権の目的である株式
           数又は会社が新株予約権の取得と引き換えに交付する株式を以下それぞれ「潜在株式」という。）の数
           をいう。
           「１株当たり払込金額」とは、募集株式の払込金額及び潜在株式の行使価額をいう。ここで「潜在株式
           の行使価額」とは、潜在株式の目的である株式１株を取得するために当該潜在株式の取得及び取得原因
           の発生を通じて負担すべき金額を意味する。
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           「既発行株式数」とは、株主割当日がある場合はその日の前日、また、株主割当日がない場合は調整後
           の行使価額を適用する日の前日における当会社の発行済株式総数より自己株式を控除した株式数をい
           う。
         ②　行使価額調整式の計算については、調整の結果生じる１円未満の端数はこれを切り上げるものとする。
        (2)  行使価額調整式により行使価格の調整を行う場合及び調整後の行使価額の適用時期は、次の各号に定める
          ところによる。
         ①　行使価額調整式に使用する調整前行使価額を下回る払込金額をもって募集株式を発行又は処分する場合
           （処分する場合は上記算式中「払込金額」を「処分価額」と読み替える。）
           なお、潜在株式が顕在化した場合の調整は行わない。
           調整後の行使価額は、払込期日の翌日以降、また、株主割当日がある場合は、その日の翌日以降これを
           適用する。
         ②　株式の分割（併合）又は無償割当により普通株式を発行する場合
           調整後の行使価額は、株式分割（併合）の効力発生日または株式無償割当日以降これを適用する。
         ③　  行使価額調整式に使用する調整前行使価額を下回る価額をもって当会社の株式を発行または交付を受け
           ることができる証券（株式または新株予約権を含む。）を発行する場合
           調整後の行使価額は、その証券の発行日に、また割当日がある場合はその日に発行される証券の全部に
           ついて   、当会社の株式の発行又は交付がなされたものとみなし、その発行日の翌日以降または割当日の
           翌日以降これを適用する。
        (3)  (2)に掲げた事由によるほか、次の各号に該当する場合には、当会社は行使価額の調整を適切に行うもの
          とする。
         ①　合併、株式交換、株式移転、会社分割、資本の減少、もしくは株式の併合のために行使価額の調整を必
           要とするとき。
         ②　前号のほか、当会社の発行済株式数の変更または変更の可能性を生ずる事由の発生によって行使価額の
           調整を必要とするとき。
         ③　(2)の③に定める証券につき株式の発行又は交付を受けることができる権利が消滅したとき。ただし、
           その証券の全部について、株式の発行又は交付を受け付けた場合を除く。
       ４．新株予約権を有する者（以下「新株予約権者」という。）は、次の条件に従い新株予約権を行使するものと
         する。
        (1)  新株予約権の行使にあたっては、一部行使ができるものとする。ただし、１個の新株予約権を分割して行
          使することはできない。
        (2)  新株予約権は、当会社の普通株式が東京証券取引所またはその他株式市場（国内外を問わず。）に上場し
          た場合に限り行使することができる。
        (3)  新株予約権者は、新株予約権の権利行使時において、当会社及び当会社の関係会社の取締役、監査役、従
          業員の地位にあることを要する。ただし、当会社が正当な理由があると認めた場合は、この限りではな
          い。
        (4)  新株予約権者が死亡した場合、その相続人は、新株予約権を行使できないものとする。
        (5)  ５．に定める取得事由が発生していない場合に限り、新株予約権を行使することができる。
       ５．会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
         当会社は次の場合、新株予約権を無償で取得することができる。
       　　当会社は、以下の各号に定める取得の事由が生じた本新株予約権を取得する場合、取締役会の決議により別
         途定める日においてこれを取得するものとする。また、当会社は以下の各号に定める取得の事由が生じた本
         新株予約権の全部又は一部を取得することができ、一部を取得する場合は、取締役会の決議により取得する
         本新株予約権を決定するものとする。
        (1)  当会社が合併により消滅会社となる場合。
        (2)  当会社が株式交換又は株式移転等により完全子会社となる場合。
        (3)  新株予約権者が第１回新株予約権募集要項に違反した場合。
        (4)  「新株予約権の行使の条件」の定めにより、新株予約権者が新株予約権を行使できなくなった場合。
       ６．2021年９月９日開催の取締役会決議により、2021年10月１日付で普通株式１株につき700株の株式分割を
         行っております。これにより、「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」
         及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されておりま
         す。
       ７．本書提出日の前月末現在（2022年７月31日）におきましては、付与対象者の人数は退職により２名減少し、
         付与時の当社従業員１名が当社取締役に就任したことにより、当社取締役１名となっております。
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                              第２回新株予約権
    決議年月日                       2017年11月２日

                            当社監査役　　１
    付与対象者の区分及び人数（名）                       当社顧問　　　１
                            当社従業員　　１(注)７
    新株予約権の数(個)　※                          200［100］(注)１
    新株予約権の目的となる株式の種類　※                            普通株式

    新株予約権の目的となる株式の数(株)　※                        200［70,000］(注)１、６

    新株予約権の行使時の払込金額(円)　※                        11,982［18］(注)３、６

                              自　2019年11月３日
    新株予約権の行使期間　※
                              至　2027年11月２日
                           発行価格　　　11,982［18］
    新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                           資本組入額　　        5,991   ［9］
    株式の発行価格及び資本組入額(円)　※
                           （注）６
    新株予約権の行使の条件　※                            (注)４
                           新株予約権を譲渡するとき
    新株予約権の譲渡に関する事項　※                       は、取締役会の承認を要する
                           ものとする。
    組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関す
                                 (注)５
    る事項　※
     ※　当事業年度の末日（2021年６月30日）における内容を記載しております。当事業年度の末日から本書提出日の前
       月末現在（2022年７月31日）にかけて変更された事項については、本書提出日の前月末現在における内容を
       ［　］内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
     (注)   １．新株予約権１個あたり、普通株式１株とする。ただし、「新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
         又はその算定方法」の(1)から(3)に掲げる事由により行使価格（「新株予約権の行使に際して出資される財
         産の価額又はその算定方法」に定義する。）の調整を行った場合、新株予約権１個当たりの目的となる株式
         数は次の算式により調整されるものとし、調整の結果生じる１株未満の端数は切り捨てる。
                   調整前株式数       ×  １株当たり調整前行使価額
           調整後株式数       ＝
                       １株当たり調整後行使価額
       ２．募集新株予約権の払込金額若しくはその算定方法又は払込を要しないとする旨
         無償にて発行されるものとする。
       ３．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
         新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権の行使により発行する株式１株当たりの払
         込金額（以下「行使価格」という。）に新株予約権の目的となる株式数を乗じた額とする。
        (1)  行使価額の調整
         ①　(2)の①から③に掲げる事由により当会社の株式に変更が生ずる場合又は変更を生ずる可能性がある場
           合は、行使価額を次に定める算式（以下「行使価額調整式」という。）をもって調整する。
                      既発行株式数       × 調整前行使価額        ＋  新株発行株式数        ×  １株当たり払込金額
             調整後行使価額        ＝
                                 既発行株式数＋新規発行株式数
           上記算式における用語の定義は、次のとおりとする。
           「新規発行株式数」とは、新たに発行される募集株式の数、処分される自己株式の数、新株予約権の目
           的である株式数又は会社が新株予約権の取得と引き換えに交付する株式（新株予約権の目的である株式
           数又は会社が新株予約権の取得と引き換えに交付する株式を以下それぞれ「潜在株式」という。）の数
           をいう。
           「１株当たり払込金額」とは、募集株式の払込金額及び潜在株式の行使価額をいう。ここで「潜在株式
           の行使価額」とは、潜在株式の目的である株式１株を取得するために当該潜在株式の取得及び取得原因
           の発生を通じて負担すべき金額を意味する。
           「既発行株式数」とは、株主割当日がある場合はその日の前日、また、株主割当日がない場合は調整後
           の行使価額を適用する日の前日における当会社の発行済株式総数より自己株式を控除した株式数をい
           う。
         ②　行使価額調整式の計算については、調整の結果生じる１円未満の端数はこれを切り上げるものとする。
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        (2)  行使価額調整式により行使価格の調整を行う場合及び調整後の行使価額の適用時期は、次の各号に定める
          ところによる。
         ①　行使価額調整式に使用する調整前行使価額を下回る払込金額をもって募集株式を発行又は処分する場合
           （処分する場合は上記算式中「払込金額」を「処分価額」と読み替える。）
           なお、潜在株式が顕在化した場合の調整は行わない。
           調整後の行使価額は、払込期日の翌日以降、また、株主割当日がある場合は、その日の翌日以降これを
           適用する。
         ②　株式の分割（併合）又は無償割当により普通株式を発行する場合
           調整後の行使価額は、株式分割（併合）の効力発生日または株式無償割当日以降これを適用する。
         ③　行使価額調整式に使用する調整前行使価額を下回る価額をもって当会社の株式を発行または交付を受け
           ることができる証券（株式または新株予約権を含む。）を発行する場合
           調整後の行使価額は、その証券の発行日に、また割当日がある場合はその日に発行される証券の全部に
           ついて、当会社の株式の発行又は交付がなされたものとみなし、その発行日の翌日以降または割当日の
           翌日以降これを適用する。
        (3)  (2)に掲げた事由によるほか、次の各号に該当する場合には、当会社は行使価額の調整を適切に行うもの
          とする。
         ①　合併、株式交換、株式移転、会社分割、資本の減少、もしくは株式の併合のために行使価額の調整を必
           要とするとき。
         ②　前号のほか、当会社の発行済株式数の変更または変更の可能性を生ずる事由の発生によって行使価額の
           調整を必要とするとき。
         ③　(2)の③に定める証券につき株式の発行又は交付を受けることができる権利が消滅したとき。ただし、
           その証券の全部について、株式の発行又は交付を受け付けた場合を除く。
       ４．新株予約権を有する者（以下「新株予約権者」という。）は、次の条件に従い新株予約権を行使するものと
         する。
        (1)  新株予約権の行使にあたっては、一部行使ができるものとする。ただし、１個の新株予約権を分割して行
          使することはできない。
        (2)  新株予約権は、当会社の普通株式が東京証券取引所またはその他株式市場（国内外を問わず。）に上場し
          た場合に限り行使することができる。
        (3)  新株予約権者は、新株予約権の権利行使時において、当会社及び当会社の関係会社の取締役、監査役、従
          業員の地位又は当会社及び当会社の関係会社の顧問、アドバイザー、コンサルタントその他名目の如何を
          問わず当会社若しくは当会社の関係会社との間で委任、請負等の継続的な契約関係にあることを要する。
          ただし、当会社が正当な理由があると認めた場合は、この限りではない。
        (4)  新株予約権者が死亡した場合、その相続人は、新株予約権を行使できないものとする。
        (5)  ５．に定める取得事由が発生していない場合に限り、新株予約権を行使することができる。
       ５．会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
         当会社は次の場合、新株予約権を無償で取得することができる。
         当会社は、以下の各号に定める取得の事由が生じた本新株予約権を取得する場合、取締役会の決議により別
         途定める日においてこれを取得するものとする。また、当会社は以下の各号に定める取得の事由が生じた本
         新株予約権の全部又は一部を取得することができ、一部を取得する場合は、取締役会の決議により取得する
         本新株予約権を決定するものとする。
        (1)  当会社が合併により消滅会社となる場合。
        (2)  当会社が株式交換又は株式移転等により完全子会社となる場合。
        (3)  新株予約権者が第２回新株予約権募集要項に違反した場合。
        (4)  「新株予約権の行使の条件」の定めにより、新株予約権者が新株予約権を行使できなくなった場合。
       ６．2021年９月９日開催の取締役会決議により、2021年10月１日付で普通株式１株につき700株の株式分割を
         行っております。これにより、「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」
         及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されておりま
         す。
       ７．本書提出日の前月末現在（2022年７月31日）におきましては、付与対象者である監査役１名の退任及び顧問
         への就任により、また、１名が権利行使したことにより、社外協力者２名となっております。
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                              第３回新株予約権
    決議年月日                       2018年３月22日

                            当社取締役　　１
    付与対象者の区分及び人数（名）
                            当社従業員　　５(注)７
    新株予約権の数(個)                          500［356］(注)１
    新株予約権の目的となる株式の種類　※                            普通株式

    新株予約権の目的となる株式の数(株)　※                        500［249,200］(注)１、６

    新株予約権の行使時の払込金額(円)　※                        79,277［114］(注)         ３、６

                              自　2020年３月23日
    新株予約権の行使期間　※
                              至　2028年３月22日
                           発行価格　　　79,277［114］
    新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                           資本組入額　        39,639    ［57］
    株式の発行価格及び資本組入額(円)　※
                           （注）   ６
    新株予約権の行使の条件　※                            (注)  ４
                           新株予約権を譲渡するとき
    新株予約権の譲渡に関する事項　※                       は、取締役会の承認を要する
                           ものとする。
    組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関す
                                 (注)  ５
    る事項　※
     ※　当事業年度の末日（2021年６月30日）における内容を記載しております。当事業年度の末日から本書提出日の前
       月末現在（2022年７月31日）にかけて変更された事項については、本書提出日の前月末現在における内容を
       ［　］内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
     (注)   １．新株予約権１個あたり、普通株式１株とする。ただし、「新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
         又はその算定方法」の(1)から(3)に掲げる事由により行使価格（「新株予約権の行使に際して出資される財
         産の価額又はその算定方法」に定義する。）の調整を行った場合、新株予約権１個当たりの目的となる株式
         数は次の算式により調整されるものとし、調整の結果生じる１株未満の端数は切り捨てる。
                   調整前株式数       ×  １株当たり調整前行使価額
           調整後株式数       ＝
                       １株当たり調整後行使価額
       ２．募集新株予約権の払込金額若しくはその算定方法又は払込を要しないとする旨
         無償にて発行されるものとする。
       ３．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
         新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権の行使により発行する株式１株当たりの払
         込金額（以下「行使価格」という。）に新株予約権の目的となる株式数を乗じた額とする。
        (1)  行使価額の調整
         ①　(2)の①から③に掲げる事由により当会社の株式に変更が生ずる場合又は変更を生ずる可能性がある場
           合は、行使価額を次に定める算式（以下「行使価額調整式」という。）をもって調整する。
                      既発行株式数       × 調整前行使価額        ＋  新株発行株式数        ×  １株当たり払込金額
             調整後行使価額        ＝
                                 既発行株式数＋新規発行株式数
           上記算式における用語の定義は、次のとおりとする。
           「新規発行株式数」とは、新たに発行される募集株式の数、処分される自己株式の数、新株予約権の目
           的である株式数又は会社が新株予約権の取得と引き換えに交付する株式（新株予約権の目的である株式
           数又は会社が新株予約権の取得と引き換えに交付する株式を以下それぞれ「潜在株式」という。）の数
           をいう。
           「１株当たり払込金額」とは、募集株式の払込金額及び潜在株式の行使価額をいう。ここで「潜在株式
           の行使価額」とは、潜在株式の目的である株式１株を取得するために当該潜在株式の取得及び取得原因
           の発生を通じて負担すべき金額を意味する。
           「既発行株式数」とは、株主割当日がある場合はその日の前日、また、株主割当日がない場合は調整後
           の行使価額を適用する日の前日における当会社の発行済株式総数より自己株式を控除した株式数をい
           う。
         ②　行使価額調整式の計算については、調整の結果生じる１円未満の端数はこれを切り上げるものとする。
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
        (2)  行使価額調整式により行使価格の調整を行う場合及び調整後の行使価額の適用時期は、次の各号に定める
          ところによる。
         ①　行使価額調整式に使用する調整前行使価額を下回る払込金額をもって募集株式を発行又は処分する場合
           （処分する場合は上記算式中「払込金額」を「処分価額」と読み替える。）
           なお、潜在株式が顕在化した場合の調整は行わない。
           調整後の行使価額は、払込期日の翌日以降、また、株主割当日がある場合は、その日の翌日以降これを
           適用する。
         ②　株式の分割（併合）又は無償割当により普通株式を発行する場合
           調整後の行使価額は、株式分割（併合）の効力発生日または株式無償割当日以降これを適用する。
         ③　行使価額調整式に使用する調整前行使価額を下回る価額をもって当会社の株式を発行または交付を受け
           ることができる証券（株式または新株予約権を含む。）を発行する場合
           調整後の行使価額は、その証券の発行日に、また割当日がある場合はその日に発行される証券の全部に
           ついて、当会社の株式の発行又は交付がなされたものとみなし、その発行日の翌日以降または割当日の
           翌日以降これを適用する。
        (3)  (2)に掲げた事由によるほか、次の各号に該当する場合には、当会社は行使価額の調整を適切に行うもの
          とする。
         ①　合併、株式交換、株式移転、会社分割、資本の減少、もしくは株式の併合のために行使価額の調整を必
           要とするとき。
         ②　前号のほか、当会社の発行済株式数の変更または変更の可能性を生ずる事由の発生によって行使価額の
           調整を必要とするとき。
         ③　(2)の③に定める証券につき株式の発行又は交付を受けることができる権利が消滅したとき。ただし、
           その証券の全部について、株式の発行又は交付を受け付けた場合を除く。
       ４．新株予約権を有する者（以下「新株予約権者」という。）は、次の条件に従い新株予約権を行使するものと
         する。
        (1)  新株予約権の行使にあたっては、一部行使ができるものとする。ただし、１個の新株予約権を分割して行
          使することはできない。
        (2)  新株予約権は、当会社の普通株式が東京証券取引所またはその他株式市場（国内外を問わず。）に上場し
          た場合に限り行使することができる。
        (3)  新株予約権者は、新株予約権の権利行使時において、当会社及び当会社の関係会社の取締役、監査役、従
          業員の地位又は当会社及び当会社の関係会社の顧問、アドバイザー、コンサルタントその他名目の如何を
          問わず当会社若しくは当会社の関係会社との間で委任、請負等の継続的な契約関係にあることを要する。
          ただし、当会社が正当な理由があると認めた場合は、この限りではない。
        (4)  新株予約権者が死亡した場合、その相続人は、新株予約権を行使できないものとする。
        (5)  ５．に定める取得事由が発生していない場合に限り、新株予約権を行使することができる。
       ５．会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
         当会社は次の場合、新株予約権を無償で取得することができる。
         当会社は、以下の各号に定める取得の事由が生じた本新株予約権を取得する場合、取締役会の決議により別
         途定める日においてこれを取得するものとする。また、当会社は以下の各号に定める取得の事由が生じた本
         新株予約権の全部又は一部を取得することができ、一部を取得する場合は、取締役会の決議により取得する
         本新株予約権を決定するものとする。
        (1)  当会社が合併により消滅会社となる場合。
        (2)  当会社が株式交換又は株式移転等により完全子会社となる場合。
        (3)  新株予約権者が第３回新株予約権募集要項に違反した場合。
        (4)  「新株予約権の行使の条件」の定めにより、新株予約権者が新株予約権を行使できなくなった場合。
       ６．2021年９月９日開催の取締役会決議により、2021年10月１日付で普通株式１株につき700株の株式分割を
         行っております。これにより、「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」
         及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されておりま
         す。
       ７．本書提出日の前月末現在（2022年７月31日）におきましては、付与対象者の人数は退職及び権利行使により
         ３名減少し、付与時の当社従業員１名が当社取締役に就任したことにより、当社取締役２名、当社従業員１
         名となっております。
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                              第４回新株予約権
    決議年月日                       2019年５月９日

                            当社取締役　　１
    付与対象者の区分及び人数（名）
                            当社従業員　　11(注)７
    新株予約権の数(個)　※                          280［190］(注)１
    新株予約権の目的となる株式の種類　※                            普通株式

    新株予約権の目的となる株式の数(株)　※                        280［133,000］(注)１、６

    新株予約権の行使時の払込金額(円)　※                        110,357［158］(注)３、６

                              自　2021年５月30日
    新株予約権の行使期間　※
                              至　2029年５月29日
                           発行価格　　110,357［158］
    新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                           資本組入額　       55,179    ［79］
    株式の発行価格及び資本組入額(円)　※
                           （注）６
    新株予約権の行使の条件　※                            (注)４
                           新株予約権を譲渡するとき
    新株予約権の譲渡に関する事項　※                       は、取締役会の承認を要する
                           ものとする。
    組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関す
                                 (注)５
    る事項　※
     ※　当事業年度の末日（2021年６月30日）における内容を記載しております。当事業年度の末日から本書提出日の前
       月末現在（2022年７月31日）にかけて変更された事項については、本書提出日の前月末現在における内容を
       ［　］内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
     (注)   １．新株予約権１個あたり、普通株式１株とする。ただし、「新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
         又はその算定方法」の(1)から(3)に掲げる事由により行使価格（「新株予約権の行使に際して出資される財
         産の価額又はその算定方法」に定義する。）の調整を行った場合、新株予約権１個当たりの目的となる株式
         数は次の算式により調整されるものとし、調整の結果生じる１株未満の端数は切り捨てる。
                   調整前株式数       ×  １株当たり調整前行使価額
           調整後株式数       ＝
                       １株当たり調整後行使価額
       ２．募集新株予約権の払込金額若しくはその算定方法又は払込を要しないとする旨
         無償にて発行されるものとする。
       ３．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
         新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権の行使により発行する株式１株当たりの払
         込金額（以下「行使価格」という。）に新株予約権の目的となる株式数を乗じた額とする。
        (1)  行使価額の調整
         ①　(2)の①から③に掲げる事由により当会社の株式に変更が生ずる場合又は変更を生ずる可能性がある場
           合は、行使価額を次に定める算式（以下「行使価額調整式」という。）をもって調整する。
                      既発行株式数       × 調整前行使価額        ＋ 新株発行株式数        ×  １株当たり払込金額
             調整後行使価額        ＝
                                既発行株式数＋新規発行株式数
           上記算式における用語の定義は、次のとおりとする。
           「新規発行株式数」とは、新たに発行される募集株式の数、処分される自己株式の数、新株予約権の目
           的である株式数又は会社が新株予約権の取得と引き換えに交付する株式（新株予約権の目的である株式
           数又は会社が新株予約権の取得と引き換えに交付する株式を以下それぞれ「潜在株式」という。）の数
           をいう。
           「１株当たり払込金額」とは、募集株式の払込金額及び潜在株式の行使価額をいう。ここで「潜在株式
           の行使価額」とは、潜在株式の目的である株式１株を取得するために当該潜在株式の取得及び取得原因
           の発生を通じて負担すべき金額を意味する。
           「既発行株式数」とは、株主割当日がある場合はその日の前日、また、株主割当日がない場合は調整後
           の行使価額を適用する日の前日における当会社の発行済株式総数より自己株式を控除した株式数をい
           う。
         ②　行使価額調整式の計算については、調整の結果生じる１円未満の端数はこれを切り上げるものとする。
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        (2)  行使価額調整式により行使価格の調整を行う場合及び調整後の行使価額の適用時期は、次の各号に定める
          ところによる。
         ①　行使価額調整式に使用する調整前行使価額を下回る払込金額をもって募集株式を発行又は処分する場合
           （処分する場合は上記算式中「払込金額」を「処分価額」と読み替える。）
           なお、潜在株式が顕在化した場合の調整は行わない。
           調整後の行使価額は、払込期日の翌日以降、また、株主割当日がある場合は、その日の翌日以降これを
           適用する。
         ②　株式の分割（併合）又は無償割当により普通株式を発行する場合
           調整後の行使価額は、株式分割（併合）の効力発生日または株式無償割当日以降これを適用する。
         ③　行使価額調整式に使用する調整前行使価額を下回る価額をもって当会社の株式を発行または交付を受け
           ることができる証券（株式または新株予約権を含む。）を発行する場合
           調整後の行使価額は、その証券の発行日に、また割当日がある場合はその日に発行される証券の全部に
           ついて、当会社の株式の発行又は交付がなされたものとみなし、その発行日の翌日以降または割当日の
           翌日以降これを適用する。
        (3)  (2)に掲げた事由によるほか、次の各号に該当する場合には、当会社は行使価額の調整を適切に行うもの
          とする。
         ①　合併、株式交換、株式移転、会社分割、資本の減少、もしくは株式の併合のために行使価額の調整を必
           要とするとき。
         ②　前号のほか、当会社の発行済株式数の変更または変更の可能性を生ずる事由の発生によって行使価額の
           調整を必要とするとき。
         ③　(2)の③に定める証券につき株式の発行又は交付を受けることができる権利が消滅したとき。ただし、
           その証券の全部について、株式の発行又は交付を受け付けた場合を除く。
       ４．新株予約権を有する者（以下「新株予約権者」という。）は、次の条件に従い新株予約権を行使するものと
         する。
        (1)  新株予約権の行使にあたっては、一部行使ができるものとする。ただし、１個の新株予約権を分割して行
          使することはできない。
        (2)  新株予約権は、当会社の普通株式が東京証券取引所またはその他株式市場（国内外を問わず。）に上場し
          た場合に限り行使することができる。
        (3)  新株予約権者は、新株予約権の権利行使時において、当会社及び当会社の関係会社の取締役、監査役、従
          業員の地位又は当会社及び当会社の関係会社の顧問、アドバイザー、コンサルタントその他名目の如何を
          問わず当会社若しくは当会社の関係会社との間で委任、請負等の継続的な契約関係にあることを要する。
          ただし、当会社が正当な理由があると認めた場合は、この限りではない。
        (4)  新株予約権者が死亡した場合、その相続人は、新株予約権を行使できないものとする。
        (5)  ５．に定める取得事由が発生していない場合に限り、新株予約権を行使することができる。
       ５．会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
         当会社は次の場合、新株予約権を無償で取得することができる。
         当会社は、以下の各号に定める取得の事由が生じた本新株予約権を取得する場合、取締役会の決議により別
         途定める日においてこれを取得するものとする。また、当会社は以下の各号に定める取得の事由が生じた本
         新株予約権の全部又は一部を取得することができ、一部を取得する場合は、取締役会の決議により取得する
         本新株予約権を決定するものとする。
        (1)  当会社が合併により消滅会社となる場合。
        (2)  当会社が株式交換又は株式移転等により完全子会社となる場合。
        (3)  新株予約権者が第４回新株予約権募集要項に違反した場合。
        (4)  「新株予約権の行使の条件」の定めにより、新株予約権者が新株予約権を行使できなくなった場合。
       ６．2021年９月９日開催の取締役会決議により、2021年10月１日付で普通株式１株につき700株の株式分割を
         行っております。これにより、「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」
         及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されておりま
         す。
       ７．本書提出日の前月末現在（2022年７月31日）におきましては、付与対象者の人数は退職及び権利行使により
         ６名減少し、付与時の当社従業員１名が当社取締役に就任したことにより、当社取締役２名、当社従業員４
         名となっております。
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                              第５回新株予約権
    決議年月日                          2020年４月17日

                            当社取締役　　２
    付与対象者の区分及び人数（名）
                            当社従業員　　12(注)７
    新株予約権の数(個)　※                          390［345］(注)１
    新株予約権の目的となる株式の種類　※                            普通株式

    新株予約権の目的となる株式の数(株)　※                        390［241,500］(注)１、６

    新株予約権の行使時の払込金額(円)　※                        162,200［232］(注)３、６

                              自　2022年５月14日
    新株予約権の行使期間　※
                              至　2030年５月13日
                           発行価格　　162,200［232］
    新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                           資本組入額　       81,100［116］
    株式の発行価格及び資本組入額(円)　※
                           （注）６
    新株予約権の行使の条件　※                            (注)４
                           新株予約権を譲渡するとき
    新株予約権の譲渡に関する事項　※                       は、取締役会の承認を要する
                           ものとする。
    組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関す
                                 (注)５
    る事項　※
     ※　当事業年度の末日（2021年６月30日）における内容を記載しております。当事業年度の末日から本書提出日の前
       月末現在（2022年７月31日）にかけて変更された事項については、本書提出日の前月末現在における内容を
       ［　］内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
     (注)   １．新株予約権１個あたり、普通株式１株とする。ただし、「新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
         又はその算定方法」の(1)から(3)に掲げる事由により行使価格（「新株予約権の行使に際して出資される財
         産の価額又はその算定方法」に定義する。）の調整を行った場合、新株予約権１個当たりの目的となる株式
         数は次の算式により調整されるものとし、調整の結果生じる１株未満の端数は切り捨てる。
                   調整前株式数       ×  １株当たり調整前行使価額
           調整後株式数       ＝
                       １株当たり調整後行使価額
       ２．募集新株予約権の払込金額若しくはその算定方法又は払込を要しないとする旨
         無償にて発行されるものとする。
       ３．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
         新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権の行使により発行する株式１株当たりの払
         込金額（以下「行使価格」という。）に新株予約権の目的となる株式数を乗じた額とする。
        (1)  行使価額の調整
         ①　(2)の①から③に掲げる事由により当会社の株式に変更が生ずる場合又は変更を生ずる可能性がある場
           合は、行使価額を次に定める算式（以下「行使価額調整式」という。）をもって調整する。
                      既発行株式数       × 調整前行使価額        ＋  新株発行株式数        ×  １株当たり払込金額
             調整後行使価額        ＝
                                既発行株式数＋新規発行株式数
           上記算式における用語の定義は、次のとおりとする。
           「新規発行株式数」とは、新たに発行される募集株式の数、処分される自己株式の数、新株予約権の目
           的である株式数又は会社が新株予約権の取得と引き換えに交付する株式（新株予約権の目的である株式
           数又は会社が新株予約権の取得と引き換えに交付する株式を以下それぞれ「潜在株式」という。）の数
           をいう。
           「１株当たり払込金額」とは、募集株式の払込金額及び潜在株式の行使価額をいう。ここで「潜在株式
           の行使価額」とは、潜在株式の目的である株式１株を取得するために当該潜在株式の取得及び取得原因
           の発生を通じて負担すべき金額を意味する。
           「既発行株式数」とは、株主割当日がある場合はその日の前日、また、株主割当日がない場合は調整後
           の行使価額を適用する日の前日における当会社の発行済株式総数より自己株式を控除した株式数をい
           う。
         ②　行使価額調整式の計算については、調整の結果生じる１円未満の端数はこれを切り上げるものとする。
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
        (2)  行使価額調整式により行使価格の調整を行う場合及び調整後の行使価額の適用時期は、次の各号に定める
          ところによる。
         ①　行使価額調整式に使用する調整前行使価額を下回る払込金額をもって募集株式を発行又は処分する場合
           （処分する場合は上記算式中「払込金額」を「処分価額」と読み替える。）
           なお、潜在株式が顕在化した場合の調整は行わない。
           調整後の行使価額は、払込期日の翌日以降、また、株主割当日がある場合は、その日の翌日以降これを
           適用する。
         ②　株式の分割（併合）又は無償割当により普通株式を発行する場合
           調整後の行使価額は、株式分割（併合）の効力発生日または株式無償割当日以降これを適用する。
         ③　行使価額調整式に使用する調整前行使価額を下回る価額をもって当会社の株式を発行または交付を受け
           ることができる証券（株式または新株予約権を含む。）を発行する場合
           調整後の行使価額は、その証券の発行日に、また割当日がある場合はその日に発行される証券の全部に
           ついて、当会社の株式の発行又は交付がなされたものとみなし、その発行日の翌日以降または割当日の
           翌日以降これを適用する。
        (3)  (2)に掲げた事由によるほか、次の各号に該当する場合には、当会社は行使価額の調整を適切に行うもの
          とする。
         ①　合併、株式交換、株式移転、会社分割、資本の減少、もしくは株式の併合のために行使価額の調整を必
           要とするとき。
         ②　前号のほか、当会社の発行済株式数の変更または変更の可能性を生ずる事由の発生によって行使価額の
           調整を必要とするとき。
         ③　(2)の③に定める証券につき株式の発行又は交付を受けることができる権利が消滅したとき。ただし、
           その証券の全部について、株式の発行又は交付を受け付けた場合を除く。
       ４．新株予約権を有する者（以下「新株予約権者」という。）は、次の条件に従い新株予約権を行使するものと
         する。
        (1)  新株予約権の行使にあたっては、一部行使ができるものとする。ただし、１個の新株予約権を分割して行
          使することはできない。
        (2)  新株予約権は、当会社の普通株式が東京証券取引所またはその他株式市場（国内外を問わず。）に上場し
          た場合に限り行使することができる。
        (3)  新株予約権者は、新株予約権の権利行使時において、当会社及び当会社の関係会社の取締役、監査役、従
          業員の地位又は当会社及び当会社の関係会社の顧問、アドバイザー、コンサルタントその他名目の如何を
          問わず当会社若しくは当会社の関係会社との間で委任、請負等の継続的な契約関係にあることを要する。
          ただし、当会社が正当な理由があると認めた場合は、この限りではない。
        (4)  新株予約権者が死亡した場合、その相続人は、新株予約権を行使できないものとする。
        (5)  ５．に定める取得事由が発生していない場合に限り、新株予約権を行使することができる。
       ５．会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
         当会社は次の場合、新株予約権を無償で取得することができる。
         当会社は、以下の各号に定める取得の事由が生じた本新株予約権を取得する場合、取締役会の決議により別
         途定める日においてこれを取得するものとする。また、当会社は以下の各号に定める取得の事由が生じた本
         新株予約権の全部又は一部を取得することができ、一部を取得する場合は、取締役会の決議により取得する
         本新株予約権を決定するものとする。
        (1)  当会社が合併により消滅会社となる場合。
        (2)  当会社が株式交換又は株式移転等により完全子会社となる場合。
        (3)  新株予約権者が第５回新株予約権募集要項に違反した場合。
        (4)  「新株予約権の行使の条件」の定めにより、新株予約権者が新株予約権を行使できなくなった場合。
       ６．2021年９月９日開催の取締役会決議により、2021年10月１日付で普通株式１株につき700株の株式分割を
         行っております。これにより、「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」
         及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されておりま
         す。
       ７．本書提出日の前月末現在（2022年７月31日）におきましては、付与対象者の人数は退職及び権利行使により
         により６名減少し、付与時の当社従業員１名が当社取締役に就任したことにより、当社取締役３名、当社従
         業員５名となっております。
                                 58/143





                                                          EDINET提出書類
                                                       サスメド株式会社(E37207)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                               第６回新株予約権
    決議年月日                           2021年５月14日

                            当社取締役　　４
    付与対象者の区分及び人数（名）                       当社監査役　　２
                            当社従業員　　３(注)７
    新株予約権の数(個)　※                          403［376］(注)１
    新株予約権の目的となる株式の種類　※                            普通株式

    新株予約権の目的となる株式の数(株)　※                        403［263,200］(注)１、６

    新株予約権の行使時の払込金額(円)　※                        289,000［413］(注)３、６

                              自　2023年５月14日
    新株予約権の行使期間　※
                              至　2031年５月13日
                           発行価格　　　289,000［413］
    新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                           資本組入額　　144,500［207］
    株式の発行価格及び資本組入額(円)　※
                           （注）６
    新株予約権の行使の条件　※                             (注)４
                           新株予約権を譲渡するときは、
    新株予約権の譲渡に関する事項　※                       取締役会の承認を要するものと
                           する。
    組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関す
                                 (注)５
    る事項　※
     ※　当事業年度の末日（2021年６月30日）における内容を記載しております。当事業年度の末日から本書提出日の前
       月末現在（2022年７月31日）にかけて変更された事項については、本書提出日の前月末現在における内容を
       ［　］内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
     (注)   １．新株予約権１個あたり、普通株式１株とする。ただし、「新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
         又はその算定方法」の(1)から(3)に掲げる事由により行使価格（「新株予約権の行使に際して出資される財
         産の価額又はその算定方法」に定義する。）の調整を行った場合、新株予約権１個当たりの目的となる株式
         数は次の算式により調整されるものとし、調整の結果生じる１株未満の端数は切り捨てる。
                   調整前株式数       ×  １株当たり調整前行使価額
           調整後株式数       ＝
                       １株当たり調整後行使価額
       ２．募集新株予約権の払込金額若しくはその算定方法又は払込を要しないとする旨
         無償にて発行されるものとする。
       ３．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
         新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権の行使により発行する株式１株当たりの払
         込金額（以下「行使価格」という。）に新株予約権の目的となる株式数を乗じた額とする。
        (1)  行使価額の調整
         ①　(2)の①から③に掲げる事由により当会社の株式に変更が生ずる場合又は変更を生ずる可能性がある場
           合は、行使価額を次に定める算式（以下「行使価額調整式」という。）をもって調整する。
                      既発行株式数       × 調整前行使価額        ＋  新株発行株式数        ×  １株当たり払込金額
             調整後行使価額        ＝
                                 既発行株式数＋新規発行株式数
           上記算式における用語の定義は、次のとおりとする。
           「新規発行株式数」とは、新たに発行される募集株式の数、処分される自己株式の数、新株予約権の目
           的である株式数又は会社が新株予約権の取得と引き換えに交付する株式（新株予約権の目的である株式
           数又は会社が新株予約権の取得と引き換えに交付する株式を以下それぞれ「潜在株式」という。）の数
           をいう。
           「１株当たり払込金額」とは、募集株式の払込金額及び潜在株式の行使価額をいう。ここで「潜在株式
           の行使価額」とは、潜在株式の目的である株式１株を取得するために当該潜在株式の取得及び取得原因
           の発生を通じて負担すべき金額を意味する。
           「既発行株式数」とは、株主割当日がある場合はその日の前日、また、株主割当日がない場合は調整後
           の行使価額を適用する日の前日における当会社の発行済株式総数より自己株式を控除した株式数をい
           う。
         ②　行使価額調整式の計算については、調整の結果生じる１円未満の端数はこれを切り上げるものとする。
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        (2)  行使価額調整式により行使価格の調整を行う場合及び調整後の行使価額の適用時期は、次の各号に定める
          ところによる。
         ①　行使価額調整式に使用する調整前行使価額を下回る払込金額をもって募集株式を発行又は処分する場合
           （処分する場合は上記算式中「払込金額」を「処分価額」と読み替える。）
           なお、潜在株式が顕在化した場合の調整は行わない。
           調整後の行使価額は、払込期日の翌日以降、また、株主割当日がある場合は、その日の翌日以降これを
           適用する。
         ②　株式の分割（併合）又は無償割当により普通株式を発行する場合
           調整後の行使価額は、株式分割（併合）の効力発生日または株式無償割当日以降これを適用する。
         ③　行使価額調整式に使用する調整前行使価額を下回る価額をもって当会社の株式を発行または交付を受け
           ることができる証券（株式または新株予約権を含む。）を発行する場合
           調整後の行使価額は、その証券の発行日に、また割当日がある場合はその日に発行される証券の全部に
           ついて、当会社の株式の発行又は交付がなされたものとみなし、その発行日の翌日以降または割当日の
           翌日以降これを適用する。
        (3)  (2)に掲げた事由によるほか、次の各号に該当する場合には、当会社は行使価額の調整を適切に行うもの
          とする。
         ①　合併、株式交換、株式移転、会社分割、資本の減少、もしくは株式の併合のために行使価額の調整を必
           要とするとき。
         ②　前号のほか、当会社の発行済株式数の変更または変更の可能性を生ずる事由の発生によって行使価額の
           調整を必要とするとき。
         ③　(2)の③に定める証券につき株式の発行又は交付を受けることができる権利が消滅したとき。ただし、
           その証券の全部について、株式の発行又は交付を受け付けた場合を除く。
       ４．新株予約権を有する者（以下「新株予約権者」という。）は、次の条件に従い新株予約権を行使するものと
         する。
        (1)  新株予約権の行使にあたっては、一部行使ができるものとする。ただし、１個の新株予約権を分割して行
          使することはできない。
        (2)  新株予約権は、当会社の普通株式が東京証券取引所またはその他株式市場（国内外を問わず。）に上場し
          た場合に限り行使することができる。
        (3)  新株予約権者は、新株予約権の権利行使時において、当会社及び当会社の関係会社の取締役、監査役、従
          業員の地位又は当会社及び当会社の関係会社の顧問、アドバイザー、コンサルタントその他名目の如何を
          問わず当会社若しくは当会社の関係会社との間で委任、請負等の継続的な契約関係にあることを要する。
          ただし、当会社が正当な理由があると認めた場合は、この限りではない。
        (4)  新株予約権者が死亡した場合、その相続人は、新株予約権を行使できないものとする。
        (5)  ５．に定める取得事由が発生していない場合に限り、新株予約権を行使することができる。
       ５．会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
         当会社は次の場合、新株予約権を無償で取得することができる。
         当会社は、以下の各号に定める取得の事由が生じた本新株予約権を取得する場合、取締役会の決議により別
         途定める日においてこれを取得するものとする。また、当会社は以下の各号に定める取得の事由が生じた本
         新株予約権の全部又は一部を取得することができ、一部を取得する場合は、取締役会の決議により取得する
         本新株予約権を決定するものとする。
        (1)  当会社が合併により消滅会社となる場合。
        (2)  当会社が株式交換又は株式移転等により完全子会社となる場合。
        (3)  新株予約権者が第６回新株予約権募集要項に違反した場合。
        (4)  「新株予約権の行使の条件」の定めにより、新株予約権者が新株予約権を行使できなくなった場合。
       ６．2021年９月９日開催の取締役会決議により、2021年10月１日付で普通株式１株につき700株の株式分割を
         行っております。これにより、「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」
         及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されておりま
         す。
       ７．本書提出日の前月末現在（2022年７月31日）におきましては、付与対象者の人数は退職により１名減少した
         ことにより、当社取締役４名、当社監査役２名、当社従業員２名となっております。
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                               第７回新株予約権
    決議年月日                           2022年６月16日

    付与対象者の区分及び人数（名）                          当社従業員　　12

    新株予約権の数(個)　                            480(注)１

    新株予約権の目的となる株式の種類　                            普通株式

    新株予約権の目的となる株式の数(株)　                           48,000(注)１

    新株予約権の行使時の払込金額(円)　                           85,100(注)３

                              自　2024年６月17日
    新株予約権の行使期間　
                              至　2032年６月15日
    新株予約権の行使により株式を発行する場合の
                           発行価格　　　85,100
                           資本組入額　　42,550
    株式の発行価格及び資本組入額(円)　
    新株予約権の行使の条件　                             (注)４
                           新株予約権を譲渡するときは、
    新株予約権の譲渡に関する事項　                       取締役会の承認を要するものと
                           する。
    組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関す
                                 (注)５
    る事項　
     (注)   １．新株予約権１個あたり、普通株式100株とする。ただし、株式分割（当会社普通株式の無償割当を含む。以
         下同じ。）または株式併合を行う場合、新株予約権１個当たりの目的となる株式数は次の算式により調整さ
         れるものとし、調整の結果生じる１株未満の端数は切り捨てる。
          調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割（または併合）の比率
         また、当会社が合併、会社分割、株式交換または株式交付を行う場合その他これらの場合に準じ付与株式数
         の調整を必要とする場合、当会社は合理的な範囲で適切に付与株式数の調整を行う。
       ２．募集新株予約権の払込金額若しくはその算定方法又は払込を要しないとする旨
         無償にて発行されるものとする。
       ３．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
         新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権の行使により発行する株式１株当たりの払
         込金額（以下「行使価格」という。）に新株予約権の目的となる株式数を乗じた額とする。
         行使価額は、新株予約権を割り当てる日の属する月の前月の各日（取引が成立していない日を除く。）にお
         ける東京証券取引所における当社普通株式の終値の平均値に1.05を乗じた金額（１円未満の端数は切り上
         げ）とする。ただし、その価額が新株予約権の割当日の終値（取引が成立していない場合はそれに先立つ直
         近取引日の終値）を下回る場合は、当該終値を行使価額とする。
         なお、本新株予約権の割当日後、当会社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を
         調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
                                  １
          調整後行使価額＝調整前行使価額                ×
                             分割（または併合）の比率
         また、本新株予約権の割当日後、当会社が当会社普通株式につき時価を下回る価額で新株の発行または自己
         株式の処分を行う場合（新株予約権の行使に基づく新株の発行及び自己株式の処分または合併、会社分割、
         株式交換及び株式交付による新株の発行及び自己株式の交付の場合を除く。）、次の算式により行使価額を
         調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
                             新規発行         １株あたり
                                   ×
                             株式数         払込金額
                       既発行
                           ＋
                       株式数
                             新規発行前の１株あたりの時価
          調整後      調整前
               ＝      ×
          行使価額      行使価額
                         既発行株式数       ＋  新規発行株式数
       ４．新株予約権を有する者（以下「新株予約権者」という。）は、次の条件に従い新株予約権を行使するものと
         する。
        (1)  新株予約権者は、新株予約権の権利行使時において、当会社または当会社関係会社の取締役、監査役また
          は従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締
          役会が認めた場合は、この限りではない。
        (2)  新株予約権者の相続人による新株予約権の行使は認めない。
        (3)  新株予約権の行使によって、当会社の発行済株式総数が当該時点における発行可能株式総数を超過するこ
          ととなるときは、当該新株予約権の行使を行うことはできない。
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        (4)  新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
       ５．会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
         当会社が、合併（当会社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式
         移転（以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）を行う場合において、組織再編行為の効力発生日
         に新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会
         社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付する。ただし、以
         下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契
         約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限る。
        (1)  交付する再編対象会社の新株予約権の数
          新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
        (2)  新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
        (3)  新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件を勘案のうえ、上記１．に準じて決定する。
        (4)  新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、
          上記３．で定められる行使価額を調整して得られる再編後行使価額に、上記５．(3)に従って決定される
          当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じた額とする。
        (5)  新株予約権を行使することができる期間
          新株予約権の行使期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうち、いずれか遅い日から新株予約権の行使
          期間の末日までとする。
        (6)  新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
         ①　新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１
           項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とする。計算の結果１円未満の端数が生じた
           ときは、その端数を切り上げるものとする。
         ②　新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金
           等増加限度額から、上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
        (7)  譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
        (8)  その他新株予約権の行使の条件
          上記４．に準じて決定する。
        (9)  新株予約権の取得事由及び条件
         ①　当会社が消滅会社となる合併契約、当会社が分割会社となる会社分割についての分割契約もしくは分割
           計画、または当会社が完全子会社となる株式交換契約、株式交付計画もしくは株式移転計画について株
           主総会の承認（株主総会の承認を要しない場合には取締役会決議）がなされた場合は、当会社は、当会
           社取締役会が別途定める日の到来をもって、新株予約権の全部又は一部を無償で取得することができ
           る。
         ②　新株予約権者が権利行使をする前に、上記４．に定める規定により新株予約権の行使ができなくなった
           場合は、当会社は、当会社取締役会が別途定める日の到来をもって、行使ができなくなった当該新株予
           約権の全部又は一部を無償で取得することができる。
        (10)   その他の条件については、再編対象会社の条件に準じて決定する。
      ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
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     (3)  【発行済株式総数、資本金等の推移】
               発行済株式         発行済株式                      資本準備金       資本準備金

                               資本金増減額        資本金残高
       年月日        総数増減数          総数残高                       増減額       残高
                                 (千円)       (千円)
                (株)         (株)                      (千円)       (千円)
                      普通株式
    2017年８月４日         普通株式              10,250
                                    750     45,750        750     35,750
    (注)１               250   Ａ種優先株式
                            2,500
                      普通株式
                           10,250
    2017年８月23日         Ａ－２種優先株式         Ａ種優先株式
                                   5,000      50,750       5,000      40,750
    (注)２               250        2,500
                      Ａ－２種優先株式
                             250
                      普通株式
                           10,250
                      Ａ種優先株式
    2018年３月30日         Ｂ種優先株式               2,500
                                  290,010       340,760       290,010       330,760
    (注)３              2,762    Ａ－２種優先株式
                             250
                      Ｂ種優先株式
                            2,762
                      普通株式
                           10,250
                      Ａ種優先株式
    2018年６月８日         Ｂ種優先株式               2,500
                                   70,980      411,740       70,980      401,740
    (注)４               676   Ａ－２種優先株式
                             250
                      Ｂ種優先株式
                            3,438
                      普通株式
                           10,250
                      Ａ種優先株式
                            2,500
    2020年８月31日         Ｃ種優先株式         Ａ－２種優先株式
                                  280,200       691,940       280,200       681,940
    (注)５               934         250
                      Ｂ種優先株式
                            3,438
                      Ｃ種優先株式
                             934
                      普通株式
                           10,250
                      Ａ社株式
                            2,500
    2020年９月30日         Ｃ種優先株式         Ａ－２種優先株式
                                  129,900       821,840       129,900       811,840
    (注)６               433         250
                      Ｂ種優先株式
                            3,438
                      Ｃ種優先株式
                            1,367
                      普通株式
                           10,250
                      Ａ種優先株式
                            2,500
    2020年10月30日         Ｃ種優先株式         Ａ－２種優先株式
                                  300,000      1,121,840        300,000      1,111,840
    (注)７              1,000          250
                      Ｂ種優先株式
                            3,438
                      C種優先株式
                            2,367
                                 63/143





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               発行済株式         発行済株式                      資本準備金       資本準備金
                               資本金増減額        資本金残高
       年月日        総数増減数          総数残高                       増減額       残高
                                 (千円)       (千円)
                (株)         (株)                      (千円)       (千円)
                      普通株式
                           10,250
                      Ａ種優先株式
                            2,500
    2020年12月25日         Ｃ種優先株式         Ａ－２種優先株式
                                   39,900     1,161,740        39,900     1,151,740
    (注)８               133         250
                      Ｂ種株式
                            3,438
                      Ｃ種株式
                            2,500
                      普通株式
                           10,250
                      Ａ種優先株式
                            2,500
    2021年６月30日                  Ａ－２種優先株式
                    ―            △1,061,740         100,000       604,285      1,756,025
    (注)９                         250
                      Ｂ種株式
                            3,438
                      Ｃ種株式
                            2,500
             普通株式
                   8,688
             Ａ種優先株式
                  △2,500
    2021年９月27日         Ａ－２種優先株式         普通株式
                                     ―    100,000         ―   1,756,025
    (注)10              △250         18,938
             Ｂ種株式
                  △3,438
             Ｃ種株式
                  △2,500
    2021年10月１日         普通株式         普通株式
                                     ―    100,000         ―   1,756,025
    (注)11            13,237,662         13,256,600
    2021年12月23日         普通株式         普通株式
                                 1,485,942       1,585,942       1,485,942       3,241,968
    (注)12            2,291,000         15,547,600
    2022年１月26日         普通株式         普通株式
                                  252,240      1,838,183        252,240      3,494,208
    (注)13             388,900        15,986,500
    2021年12月24
    日～2022年６月         普通株式         普通株式
                                   14,925     1,853,108        14,925     3,509,134
    30日             264,400        16,201,100
    (注)14
     (注)
       １．有償第三者割当
         割当先：市川太祐
         発行価格　　　        6,000円
         資本組入額　　        3,000円
       ２．有償第三者割当
         割当先：Beyond        Next   Ventures     １号投資事業有限責任組合
         発行価格　　　40,000円
         資本組入額　　20,000円
       ３．有償第三者割当
         割当先：Beyond        Next   Ventures     １号投資事業有限責任組合、SBI               AI&Blockchain投資事業有限責任組合、第
         一生命保険株式会社、エムスリー株式会社
         発行価格　　　210,000円
         資本組入額　　105,000円
       ４．有償第三者割当
         割当先：ソニー株式会社、東京センチュリー株式会社、ライフネット生命保険株式会社
         発行価格　　　210,000円
         資本組入額　　105,000円
       ５．有償第三者割当
         割当先：株式会社スズケン、住友商事株式会社、日本ケミファ株式会社
         発行価格　　　600,000円
         資本組入額　　300,000円
                                 64/143



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       ６．有償第三者割当
         割当先：沢井製薬株式会社、THVP-1号投資事業有限責任組合
         発行価格　　　600,000円
         資本組入額　　300,000円
       ７．有償第三者割当
         割当先：株式会社スズケン、第一生命保険株式会社、DIMENSION投資事業有限責任組合
         発行価格　　　600,000円
         資本組入額　　300,000円
       ８．有償第三者割当
         割当先：ヘルスケア・イノベーション投資事業有限責任組合
         発行価格　　　600,000円
         資本組入額　　300,000円
       ９．2021年５月14日開催の臨時株主総会決議により、財務体質の健全化等を目的として、資本金を減少させ、資
         本準備金及びその他資本剰余金に振り替えた後、欠損填補を行っております。この結果、資本金が
         1,061,740千円減少（減資割合91.39％）しております。
       10．2021年９月９日開催の臨時取締役会決議により、2021年９月27日付でＡ種優先株式2,500株、Ａ－２種優先
         株式250株、Ｂ種優先株式3,438株及びＣ種優先株式2,500株を自己株式として取得し、その対価として普通
         株式をそれぞれ2,500株、250株、3,438株、2,500株交付しております。また、同取締役会決議により、自己
         株式として取得した当該Ａ種優先株式、Ａ－２種優先株式、Ｂ種優先株式及びＣ種優先株式の全てを2021年
         ９月27日付で消却しております。
       11．普通株式１株を700株とする株式分割によるものであります。
       12．有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）
         発行価格　　1,410円
         引受価額　　1,297.20円
         資本組入額　648.60円
       13．有償第三者割当（オーバーアロットメントによる売出し）
         割当先：SMBC日興証券株式会社
         発行価格　　1,297.20円
         資本組入額　648.60円
       14．新株予約権（ストック・オプション）の権利行使による増加であります。
     (4)  【所有者別状況】

                                                 2022年６月30日現在
                       株式の状況(１単元の株式数                  100株)
                                                      単元未満
      区分                            外国法人等                   株式の状況
           政府及び
                      金融商品     その他の                 個人
                                                       (株)
           地方公共     金融機関                                 計
                      取引業者      法人               その他
            団体
                                個人以外      個人
    株主数
              ―      8     27     38     17      7   2,561     2,658       ―
    (人)
    所有株式数
              ―   24,196      3,612     14,938      8,319       38   110,845     161,948       6,300
    (単元)
    所有株式数
              ―   14.940      2.230     9.223     5.136     0.023     68.444     100.000         ―
    の割合(％)
     (注)   １．2021年９月９日開催の臨時取締役会決議により、2021年９月27日付でＡ種優先株式2,500株、Ａ－２種優先
         株式250株、Ｂ種優先株式3,438株及びＣ種優先株式2,500株を自己株式として取得し、その対価として普通
         株式をそれぞれ2,500株、250株、3,438株、2,500株交付しております。また、同取締役会決議により、自己
         株式として取得した当該Ａ種優先株式、Ａ－２種優先株式、Ｂ種優先株式及びＣ種優先株式の全てを2021年
         ９月27日付で消却しております。
       ２．2021年９月９日開催の臨時取締役会決議により、2021年10月１日付で普通株式１株について700株の株式分
         割を行っております。
       ３．2021年９月30日開催の定時株主総会決議により、2021年10月１日付で定款の一部を変更し１単元を100株と
         する単元株制度を採用しております。
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     (5)  【大株主の状況】
                                                 2022年６月30日現在
                                                   株式(自己株式
                                                    を除く。)の
                                            所有株式数
         氏名又は名称                     住所                     総数に対する
                                              (株)
                                                    所有株式数の
                                                     割合(％)
    上野太郎                 東京都文京区                         6,927,100           42.8
    Beyond    Next   Ventures
                     東京都中央区日本橋本町三丁目７番２号                         1,473,600           9.1
    １号投資事業有限責任組合
    株式会社日本カストディ銀行（信
                     東京都中央区晴海一丁目８番12号                         1,100,500           6.8
    託口）
    SBI　AI&Blockchain投資事業有限
                     東京都港区六本木一丁目６番１号                          826,900          5.1
    責任組合
    株式会社スズケン                 愛知県名古屋市東区東片端町８番地                          700,000          4.3
    第一生命保険株式会社                 東京都千代田区有楽町一丁目13番１号                          583,100          3.6

    日本マスタートラスト信託銀行株
                     東京都港区浜松町二丁目11番３号                          547,300          3.4
    式会社（信託口）
    JP  JPMSE   LUX  RE  NOMURA    INT  PLC   1 ANGEL   LANE   LONDON    - NORTH   OF  THE  THAMES
    1 EQCO（常任代理人　株式会社三                UNITED    KINGDOM    EC4R   3AB（東京都千代田区丸               314,900          1.9
    菱UFJ銀行）                 の内２丁目７－１）
    住友商事株式会社                 東京都千代田区大手町二丁目３番２号                          245,000          1.5
    サワイグループホールディングス
                     大阪府大阪市淀川区宮原五丁目２番30号                          245,000          1.5
    株式会社
    BNY  GCM  CLIENT    ACCOUNT    JPRD   AC  PETERBOROUGH       COURT   133  FLEET   STREET
    ISG  (FE-AC)（常任代理人　株式              LONDON    EC4A   2BB  UNITED    KINGDOM（東京都千              244,100          1.5
    会社三菱UFJ銀行）                 代田区丸の内２丁目７－１）
           計                   ―              13,207,500           81.5
     (注)   １．株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第２位を四捨五入しております。
       ２．2022年７月25日付けで公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、SBIインベストメント株式会社
         及びその共同保有者である株式会社SBI証券が2022年７月15日現在で以下の株式を所有している旨が記載さ
         れているものの、当社として2022年６月30日現在における実質所有株数の確認ができませんので、上記大株
         主の状況には反映しておりません。なお、その大量保有報告書の内容は次のとおりです。
                                          保有株式等の数         株券等保有割合
              氏名又は名称                  住所
                                            （株）         （％）
          SBIインベストメント株式会社                東京都港区六本木一丁目６番１号                     636,900          3.97
          株式会社SBI証券                東京都港区六本木一丁目６番１号                     48,700         0.30

                計                ―              685,600          4.27

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     (6)  【議決権の状況】
      ①  【発行済株式】
                                                2022年６月30日現在
           区分            株式数(株)         議決権の数(個)                 内容
    無議決権株式                    ―          ―              ―

    議決権制限株式(自己株式等)                    ―          ―              ―

    議決権制限株式(その他)                    ―          ―              ―

    完全議決権株式(自己株式等)                    ―          ―              ―

                                         権利内容に何ら限定のない当社にお

                     普通株式
    完全議決権株式(その他)                                161,948     ける標準となる株式であります。
                         16,194,800
                                         単元株式数は100株であります。
                     普通株式
    単元未満株式                               ―              ―
                           6,300
    発行済株式総数                    16,201,100          ―              ―
    総株主の議決権                    ―           161,948             ―

     (注)   １．2021年９月９日開催の臨時取締役会決議により、2021年９月27日付でＡ種優先株式2,500株、Ａ－２種優先
         株式250株、Ｂ種優先株式3,438株及びＣ種優先株式2,500株を自己株式として取得し、その対価として普通
         株式をそれぞれ2,500株、250株、3,438株、2,500株交付しております。また、同取締役会決議により、自己
         株式として取得した当該Ａ種優先株式、Ａ－２種優先株式、Ｂ種優先株式及びＣ種優先株式の全てを2021年
         ９月27日付で消却しております。
       ２．2021年９月９日開催の臨時取締役会決議により、2021年10月１日付で普通株式１株について700株の株式分
         割を行っております。
       ３．2021年９月30日開催の定時株主総会決議により、2021年10月１日付で定款の一部を変更し１単元を100株と
         する単元株制度を採用しております。
      ② 【自己株式等】

        該当事項はありません。
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    ２  【自己株式の取得等の状況】
                  会社法第155条１号によるＡ種優先株式、Ａ－２種優先株式、Ｂ種優先株式
       【株式の種類等】
                  及びＣ種優先株式の取得
     (1) 【株主総会決議による取得の状況】
       該当事項はありません。
     (2) 【取締役会決議による取得の状況】

               区分                   株式数（株）             価格の総額（千円）
                               Ａ種優先株式　　　2,500

    取締役会（2021年９月９日）での決議状況                            Ａ－２種優先株式　　250
                                                   ―
    （取得期間2021年９月27日）                            Ｂ種優先株式　　　3,438
                                Ｃ種優先株式　　　2,500
    最近事業年度前における取得自己株式                                ―               ―

    最近事業年度における取得自己株式                                ―               ―
    残存決議株式の総数及び価額の総額                                ―               ―
    最近事業年度の末日現在の未行使割合(％)                                ―               ―
                               Ａ種優先株式　　　2,500

                                Ａ－２種優先株式　　250
    最近期間における取得自己株式                                               ―
                                Ｂ種優先株式　　　3,438
                                Ｃ種優先株式　　　2,500
    提出日現在の未行使割合(％)                                ―               ―

     (注)　2021年９月９日開催の臨時取締役会決議により、2021年９月27日付でＡ種優先株式2,500株、Ａ－２種優先株式
        250株、Ｂ種優先株式3,438株及びＣ種優先株式2,500株を自己株式として取得し、その対価として普通株式をそ
        れぞれ2,500株、250株、3,438株、2,500株交付しております。また、同取締役会決議により、自己株式として
        取得した当該Ａ種優先株式、Ａ－２種優先株式、Ｂ種優先株式及びＣ種優先株式の全てを2021年９月27日付で
        消却しております。
     (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

       該当事項はありません。
     (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                           最近事業年度                   最近期間
            区分
                               処分価額の総額                  処分価額の総額
                        株式数(株)                 株式数(株)
                                 （千円）                  （千円）
    引き受ける者の募集を行った取得自
                             ―         ―         ―         ―
    己株式
                                        Ａ種優先株式

                                             2,500
                                        Ａ－２種優先株式
                                             　250
    消却の処分を行った取得自己株式                         ―         ―                  ―
                                        Ｂ種優先株式
                                             3,438
                                        Ｃ種優先株式
                                             2,500
    合併、株式交換、株式交付、会社分

                             ―         ―         ―         ―
    割に係る移転を行った取得自己株式
    その他(―)                         ―         ―         ―         ―
    保有自己株式数                         ―         ―         ―         ―
     (注)　本書提出日時点においてすべて消却しております。
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    ３ 【配当政策】
      株主への利益還元については、重要な経営課題と認識しており、将来的には経営成績及び財政状態を勘案しつつ、
     剰余金の分配を検討する所存でありますが、当面は、多額の先行投資を行う研究開発活動の継続的かつ計画的な実施
     に備えた資金の確保を優先し、配当は行わない方針であります。
      剰余金の配当は６月30日を基準日とする期末配当を基本方針としており、配当の決定機関は株主総会であります。
     また、当社は、「取締役会の決議によって、毎年12月31日を基準日として中間配当を行うことができる」旨を定款に
     定めております。
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    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        当社は、経営の効率化を図ると同時に、経営の健全性、透明性及びコンプライアンスを高めて社会的に信頼に
       応えていくことが、持続的な成長には不可欠であると考えております。その結果が、企業価値を向上させ、株主
       や債権者、従業員など企業を取り巻くさまざまなステークホルダーへの利益還元に繋がるとの認識に立ち、日々
       コーポレート・ガバナンスの強化に努めております。
      ②　会社の機関の内容及び内部統制システムの整備の状況等

       イ．会社の機関の基本説明
         当社は、取締役会制度、監査役会制度を採用し、取締役会、監査役会等により経営の意思決定及び業務執
        行、監査を行っております。
       ロ．当社のコーポレート・ガバナンス体制及び採用理由

         当社は、経営の透明性、健全性の向上及び経営環境の変化に対応した意思決定の迅速化のため、以下の体
        制、組織を構築しております。
        ａ　取締役会







          当社の取締役会は、代表取締役社長の上野太郎を議長とし、取締役である市川太祐、本橋智光、矢島祐
         介、小原隆幸、加賀邦明（社外取締役）の６名で構成されており、うち１名が社外取締役であります。取締
         役会は、業務執行を決定し、取締役間の相互牽制により取締役の職務の執行を監督しております。
          取締役会は、「取締役会規程」に基づき、原則として毎月１回の定時取締役会を開催しているほか、経営
         上の重要事項が発生した場合には、必要に応じて臨時取締役会を開催しております。
        ｂ　監査役会・監査役

          会社法関連法令に基づく監査役会設置会社制を採用しております。監査役会は、常勤監査役である秋嶋由
         子を議長とし、長尾謙太（社外監査役）、山本麻記子（社外監査役）の3名で構成されており、全員が社外監
         査役であります。
          監査役会は、コーポレート・ガバナンスの運営状況を監視し、取締役の職務の執行を含む日常活動の業務
         監査及び会計監査をおこなっております。
          監査役は、株主総会及び取締役会への出席、取締役、従業員、会計監査人、内部監査担当からの報告収受
         等を行っております。
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          監査役会は、「監査役会規則」に基づき、原則として毎月1回の定時監査役会を開催しているほか、必要あ
         るときは臨時監査役会を開催することとなっております。
        ｃ　内部監査

          当社は、代表取締役社長に選任された内部監査責任者１名及び担当者２名により、内部監査を実施してお
         ります。内部監査では、各部門の業務遂行状況を監査し、結果については、内部監査責任者より代表取締役
         社長に報告するとともに、改善指示を各部門へ周知し、そのフォローアップに努めております。
        ｄ　リスク管理委員会

          当社は、代表取締役社長            上野太郎をリスク管理委員会委員長とし、常勤取締役（市川太祐、本橋智光、矢
         島祐介、小原隆幸）、社外取締役（加賀邦明）、社外監査役（秋嶋由子、長尾謙太、山本麻記子）及び各部
         門の部長からなる、リスク管理委員会を設置しております。当委員会は、事業の継続安定的な発展を確保す
         るべく、原則として3ヶ月に１回開催し、市場、情報セキュリティ、環境、労務、製品の品質等様々な事業運
         営上のリスクについて、リスク評価、対策等に関し協議を行い、具体的な対応を検討しております。
        ｅ　コンプライアンス推進委員会

          当社は、代表取締役社長            上野太郎をコンプライアンス推進委員会委員長とし、常勤取締役（市川太祐、本
         橋智光、矢島祐介、小原隆幸）、社外取締役（加賀邦明）及び社外監査役（秋嶋由子、長尾謙太、山本麻記
         子）で構成されるコンプライアンス推進委員会を設置しております。当委員会は、全社的なコンプライアン
         ス体制を強化・推進するべく、原則として月１回、コンプライアンス推進委員会を開催し、社内のコンプラ
         イアンス違反事例の共有、対応、啓蒙施策等を協議しております。
        ｆ　外部専門家

          当社は、法律やその他専門的な判断を必要とする事項につきましては、顧問弁護士、顧問税理士、顧問社
         会保険労務士等に相談し、必要に応じてアドバイスを受け検討し、判断しております。
       ハ．内部統制システムの整備の状況

         当社は、以下のとおり定める内部統制システムの基本方針に従って体制を構築しております。
        ａ　取締役・使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

         (a)  当社は経営理念、行動指針等を、当社の取締役・使用人が法令・定款及び社会規範を遵守した行動をと
          るための行動規範とする。
         (b)  当社は、コンプライアンスを横断的に統括する組織として「コンプライアンス推進委員会」を設置し、
          取締役・使用人の教育、啓蒙を図る。
         (c)  取締役会は、「取締役会規程」「業務分掌規程」「職務権限規程」等の職務の執行に関する社内規程を
          整備し、取締役及び使用人は定められた社内規程に従い業務を執行する。
         (d)  代表取締役社長に選任された内部監査責任者は、各部門の業務執行及びコンプライアンスの状況等につ
          いて定期的に監査を実施し、その評価を代表取締役社長及び監査役に報告する。
         (e)  監査役は内部監査責任者と連携し、コンプライアンスの状況を定期的に監査するものとし、その監査結
          果については、取締役会等に報告する。
         (f)  当社は、社内における法令遵守上疑義がある行為について、使用人が直接通報を行う手段を確保する。
          重要な情報については、必要に応じてその内容と会社の対処状況・結果につき、当社取締役・使用人に開
          示し、周知徹底を図るものとする。
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        ｂ　取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
         (a)  取締役の職務の執行に係る情報・文書(電磁的記録も含む)については、法令及び「文書管理規程」にし
          たがい適切に保存及び管理する。
         (b)  取締役及び監査役が、必要に応じて当該情報・文書等の内容を知り得る体制を確保する。
         (c)  内部監査責任者は、文書管理責任者と連携のうえ、文書等の保存及び管理状況を監査する。
        ｃ　損失の危険の管理に関する規程その他の体制

         (a)  リスク管理を体系的に規定する「リスク管理規程」を定め、リスク管理を推進する体制として代表取締
          役社長を委員長とするリスク管理委員会を設置し、当社のリスクを網羅的、総括的に管理する。
         (b)  不測の事態が発生した場合には、代表取締役社長又はその指名を受けた者の指揮下に対策本部を設置
          し、必要に応じて顧問弁護士等の外部専門家とともに迅速かつ的確な対応を行い、損害の拡大を防止する
          体制を整える。
         (c)  内部監査責任者及び各リスクの担当者（担当部署、組織）は、各部門のリスク管理状況を監査し、その
          結果を代表取締役社長に報告するものとし、リスク管理委員会において定期的にリスク管理体制を見直
          し、問題点の把握と改善に努める。
        ｄ　取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

         (a)  中期経営計画等の全社的な目標を定めることにより、各部門が事業年度ごとに実施すべき具体的な施策
          を効率的に策定できる体制を構築する。
         (b)  経営の組織的・効率的推進を目的として業務執行に関する権限と責任を明確に定めた「業務分掌規程」
          並びに「職務権限規程」に則り、職務の適切かつ効率的な執行を実現するとともに、重要事項については
          取締役会を経て意思決定を行うことで、職務の適正性を確保する。
        ｅ　監査役がその職務を補助すべき使用人(補助使用人)を置くことを求めた場合における当該使用人に関する

          体制、当該使用人の取締役からの独立性に関する事項及び監査役の当該使用人に対する指示の実効性確保
          に関する事項
         (a)  監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合、代表取締役社長は監査役と協議のう
          え、監査役を補助すべき使用人を指名する。指名を受けた使用人は監査役の指示に関して、取締役、部門
          長等の指揮命令を受けないものとする。
         (b)  監査役の職務を補助すべき使用人を置いた場合、当該使用人が監査役の指揮命令に従う旨を取締役及び
          使用人に周知させ、会議等への出席により、監査役監査に必要な調査を行う権限を付与する。
         (c)  会社は、監査役の職務を補助すべき使用人を務めたことをもって不利な取扱いをしないことを、保証
          し、その旨を取締役及び使用人に周知徹底する。
        ｆ　取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制

         (a)  取締役及び使用人は、法定の事項に加え、業務または業績に重大な影響を与える事項、内部監査の実施
          状況、内部通報制度による通報状況及びその内容を報告する体制を整備し、監査役の情報収集・交換が適
          切に行えるよう協力する。
         (b)  取締役及び使用人は、会社に重大な影響を及ぼす事項が発生し、あるいは発生する恐れがあるとき、又
          は取締役及び使用人による違法・不正な行為を発見したときは、速やかに監査役に報告する。
        ｇ　監査役への報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するため

          の体制
         (a)  監査役への報告をした者に対し、当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを行うことを禁止し、
          その旨を取締役及び使用人に周知徹底する。
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        ｈ　その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
         (a)  監査役の過半は社外監査役とし、監査役職務の独立性及び透明性を確保する。
         (b)  代表取締役社長は、監査役との意思疎通を図るために、監査役との定期的な意見交換を行う。
         (c)  会社は、監査役、会計監査人及び内部監査責任者が、相互に緊密な連携及び情報交換を円滑に行える環
          境整備に努める。
         (d)  会社は、監査役監査の実施に当たり監査役が必要と認めるときは、監査役の判断で弁護士、公認会計士
          その他外部アドバイザーを活用できる体制を整え、監査役監査の実効性確保に努める。
         (e)  監査役がその職務の執行について生ずる費用の前払い又は償還等の請求をしたときは、当該費用が当該
          監査役の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、会社がこれを負担する。
        ｉ　財務報告の信頼性を確保するための体制

         (a)  信頼性のある財務報告を作成するために、財務報告に係る内部統制の整備及び運用の体制を構築する。
         (b)  その仕組みが適正に機能することを継続的に評価し、不備があれば必要な是正を行う。
        ｊ　反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況

         (a)  反社会的勢力による被害の防止及び反社会的勢力の排除について、当社規程において、「会社は、いか
          なる場合においても、反社会的勢力に対し金銭その他の経済的利益を提供しない」旨を規定し、全取締
          役・使用人へ周知徹底する。
         (b)  反社会的勢力排除に向けて、不当要求がなされた場合の対応基本方針、対応責任部署、対応措置、報
          告・届出体制等を定めた「反社会的勢力排除・対応規程」に則り、事案発生時に速やかに対処できる体制
          を整備する。
      ③　リスク管理体制の整備状況

        当社は、「リスク管理規程」を制定し、当社のリスク管理についての基本方針及び推進体制を定めておりま
       す。また、顧問弁護士等の外部専門家と適宜連携を行うことにより、リスクに対して迅速な対応ができる体制を
       整えております。
      ④　企業統治に関するその他の事項

      イ．取締役の定数
        当社は、取締役を９名以内とする旨を定款に定めております。
      ロ．取締役の選解任の決議要件

       　当社は、取締役の選任に関する株主総会の決議については、議決権を行使することができる株主の議決権の３
       分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、定款に定めております。これは、株主
       総会における取締役の選任に関する定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とす
       るものであります。なお、取締役の選任決議については、累積投票によらないものとする旨を定款に定めており
       ます。
      ハ．株主総会決議事項のうち取締役会で決議できる事項

      　a.　自己の株式の取得
         当社は、自己株式の取得について、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって、自己の株
        式を取得することができる旨定款に定めております。これは、企業環境の変化に対応し、機動的な経営を遂行
        することを目的とするものであります。
      　b.　中間配当

         当社は、中間配当について、取締役会の決議によって、毎年12月31日を基準日として、中間配当を行うこと
        ができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものでありま
        す。
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      　c.　取締役の責任免除
         当社は、取締役の責任免除について、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役
        （取締役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除するこ
        とができる旨定款に定めております。また、会社法第427条第１項の規定により、取締役（業務執行取締役等で
        あるものを除く。）との間に、任務を怠ったことによる損害賠償責任を、法令が規定する金額の範囲内で限定
        する契約を締結することできる旨定款に定めております。これらは、取締役がその期待される役割を十分に発
        揮できることを目的とするものであります。
      二．株主総会の特別決議要件の変更

       　当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
       主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めてお
       ります。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うこと
       を目的とするものであります。
      ホ．役員賠償責任保険

       　当社は、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結し、株主や第
       三者から損害賠償請求を提起された場合において、被保険者が負担することとなる損害賠償金等の損害を当該保
       険契約より補填することとする予定です。なお、被保険者の範囲は、当社の取締役及び監査役であり、保険料は
       全額当社が負担しております。
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     (2)  【役員の状況】
      ①　役員一覧
      男性7名　女性2名(役員のうち女性の比率22.2％)

                                                       所有
                                                       株式数
      役職名       氏名      生年月日                  略歴               任期
                                                       (株)
                              都立広尾病院      研修医
                        2006年４月
                              日本学術振興会      特別研究員     DC１
                        2009年４月
                        2012年３月     熊本大学大学院医学系研究科博士課程修了
                              日本学術振興会      特別研究員     PD
                        2013年４月
                              公益財団法人神経研究所付属晴和病院               /医療法人社
                        2014年10月
                              団大坪会    小石川東京病院      医師(現任)
    代表取締役社長       上野　太郎      1980年12月21日                                 (注)３    6,927,100
                              サスメド合同会社       創業　代表社員
                        2015年７月
                              サスメド株式会社       設立  代表取締役社長（現任）
                        2016年２月
                              公益財団法人東京都医学総合研究所              主席研究員
                        2016年４月
                              東邦大学    講師
                              XNef株式会社      社外取締役（現任）
                        2021年２月
                              九州大学病院      研修医
                        2005年４月
                              ヘルスケア・コミッティー(現SOMPOヘルスサポー
                        2006年４月
                              ト)株式会社     入社
      取締役     市川　太祐      1981年３月22日                                 (注)３     201,900
                              当社  入社
                        2017年１月
                              当社  取締役（現任）
                        2017年８月
                              東京大学大学院      医学系研究科      医学博士課程修了
                        2018年３月
                              新日鉄ソリューションズ株式会社(現:日鉄ソリュー
                        2009年４月
                              ションズ株式会社)        入社
                              株式会社リクルートライフスタイル              入社
                        2016年７月
      取締役
           本橋　智光      1983年８月14日                                 (注)３     114,800
                              株式会社リクルートコミュニケーションズ                 出向
                        2017年１月
      CTO
                              当社  入社
                        2017年11月
                              当社  取締役CTO（現任）
                        2019年９月
                              大和証券エスエムビーシー株式会社              入社
                        2007年４月
                              エムスリー株式会社        入社
                        2013年５月
                              丸の内キャピタル株式会社           入社
                        2017年10月
                              株式会社大貴      社外取締役     就任
      取締役                  2018年７月
           矢島　祐介      1984年11月14日                                 (注)３
                                                         ―
      COO                       株式会社大貴      社外取締役     退任
                        2019年９月
                              当社  入社
                        2019年10月
                              当社  執行役員
                        2020年２月
                              当社  取締役COO（現任）
                        2021年５月
                              株式会社船井総合研究所          入社
                        2001年４月
                              大和証券エスエムビーシー株式会社              入社
                        2006年１月
                              ロンドンビジネススクール           修了（経営学修士）
                        2013年７月
                              株式会社アイスタイル         入社
                        2015年３月
                              株式会社コスメネクスト          出向
                              株式会社コスメネクスト          取締役   就任
                        2015年７月
      取締役     小原　隆幸      1977年１月29日                                 (注)３
                                                         ―
                              株式会社Touchcard        社外取締役     就任
                        2018年９月
                              安益株式会社      代表取締役     就任
                        2019年５月
                              当社  入社  執行役員
                        2020年７月
                              株式会社Touchcard        社外取締役     退任
                        2020年12月
                              安益株式会社      代表取締役     退任
                              当社  取締役（現任）
                        2021年５月
                              三菱化成工業株式会社（現            三菱ケミカル株式会
                        1975年４月
                              社）  入社
                              株式会社三菱ケミカルホールディングス                執行役員
                        2006年６月
                              ヘルスケア戦略室長
                              田辺三菱製薬株式会社         代表取締役     常務執行役員
                        2010年６月
                              国際事業部長（社長補佐・海外総括担当）
                              同社  代表取締役     専務執行役員      研究本部長     兼 国
                        2012年４月
                              際事業部長（社長補佐・海外総括、内部統制・コン
                              プライアンス推進部担当）
                              チーフ・コンプライアンス・オフィサー
      取締役     加賀　邦明      1951年９月１日                                 (注)３
                                                         ―
                              株式会社生命科学インスティテュート               代表取締役
                        2014年４月
                              社長
                              兼 田辺三菱製薬株式会社         取締役
                              兼 株式会社地球快適化インスティテュート                取締役
                              株式会社地球快適化インスティテュート                代表取締
                        2015年２月
                              役社長
                              そーせいグループ株式会社           取締役（現任）
                        2018年６月
                              株式会社アドバイザリー・カンパニー               顧問
                        2019年12月
                              当社  社外取締役（現任）
                        2021年１月
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                                                       所有
                                                       株式数
      役職名       氏名      生年月日                  略歴               任期
                                                       (株)
                        1979年４月     株式会社鈴乃屋入社
                        1991年１月     株式会社国土建設入社
                        1995年３月     エノテカ株式会社入社
                              同社  取締役
                        2002年６月
      監査役
           秋嶋　由子      1958年７月７日                                 (注)４
                                                         ―
                              同社  監査役
                        2004年６月
     （常勤）
                              同社  総務部長兼人事部長兼コンプライアンス室長
                        2011年６月
                              同社  定年により退職
                        2018年７月
                              当社  社外監査役（現任）
                        2019年９月
                        1986年10月     監査法人中央会計事務所入社
                        1990年８月     公認会計士登録
                        1996年２月     長尾公認会計士事務所開設
                        1997年７月     税理士登録
                              株式会社オービック        社外監査役
                        2002年６月
      監査役     長尾　謙太      1958年12月25日                                 (注)４
                                                         ―
                              サイバーステップ株式会社           社外監査役
                        2003年９月
                        2004年12月     ランドビジネス社外監査役（現任）
                              税理士法人グローイング          代表社員（現任）
                        2011年８月
                              株式会社アスコット        社外監査役（現任）
                        2019年12月
                              当社  社外監査役（現任）
                        2020年９月
                        1995年７月     TMI総合法律事務所入所
                        2000年10月     東京弁護士会登録
                        2000年10月     TMI総合法律事務所
                        2005年９月     シモンズ・アンド・シモンズ法律事務所（ロンド
                              ン）
                        2006年９月     TMI総合法律事務所
                        2012年２月     英国弁護士ソリシタ資格登録
                        2012年６月     シモンズ・アンド・シモンズ法律事務所（ロンド
                              ン）
                        2014年９月     TMI総合法律事務所
      監査役     山本　麻記子      1971年5月29日             スターゼン株式会社        社外監査役            (注)４
                        2016年６月
                                                         ―
                        2018年４月     武蔵野大学客員教授（現任）
                              株式会社シグマクシス（現株式会社シグマックス
                        2018年６月
                              ホールディングス）        社外取締役（現任）
                              武蔵精密工業株式会社         社外取締役（監査等委員）
                        2019年６月
                              （現任）
                        2020年２月
                              福岡弁護士会登録
                              弁護士法人TMIパートナーズ（弁護士）（現任）
                              株式会社アシックス        社外取締役    （現任）
                        2020年３月
                              当社  社外監査役（現任）
                        2021年９月
                            計                          7,243,800
     (注）１．取締役　加賀邦明は、社外取締役であります。
       ２．監査役　秋嶋由子、長尾謙太及び山本麻記子は、社外監査役であります。
       ３．任期は、2021年９月30日開催の定時株主総会終結の時から、２年以内に終了する事業年度のうち最終のもの
         に関する定時株主総会の終結の時までであります。
       ４．任期は、2021年９月30日開催の定時株主総会終結の時から、４年以内に終了する事業年度のうち最終のもの
         に関する定時株主総会の終結の時までであります。
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      ②　社外役員の状況
        本書提出日現在において、当社は社外取締役を１名、社外監査役を３名選任しております。
        社外取締役加賀邦明は、製薬会社の代表取締役の他に多数の企業の役員経験があり、会社経営において豊富な
       知見と幅広い経験を有していることから、その知識・経験に基づいた当社の経営に対する監督・意見を期待して
       おります。加賀邦明は当社株式を保有しておらず、当社新株予約権を25個（17,500株）保有しております。
        本書提出日現在において、当社と社外取締役加賀邦明の間に、上記以外の人的関係、資本的関係又は取引関係
       その他の利害関係はありません。
        社外監査役である秋嶋由子は、当社以外の上場企業の取締役及び監査役の経験があり、会社経営において豊富
       な知見と幅広い経験を有していることから、その知識・経験に基づいた当社の経営に対する監督・意見を期待し
       ております。秋嶋由子は当社株式を保有しておらず、当社新株予約権を50個（35,000株）保有しております。
        本書提出日現在において、当社と社外監査役秋嶋由子の間に、上記以外の人的関係、資本的関係又は取引関係
       その他の利害関係はありません。
        社外監査役である長尾謙太は、公認会計士として財務会計に関する幅広い見識と豊富な経験とを有しており、
       かかる知識及び経験に基づいた当社経営に関する監督及び意見を期待しております。長尾謙太は当社株式を保有
       しておらず、当社新株予約権を25個（17,500株）保有しております。本書提出日現在において、当社と社外監査
       役長尾謙太の間に、上記以外の人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
        社外監査役である山本麻記子は、弁護士として企業法務に関する幅広い見識と豊富な経験を有しており、かか
       る知識及び経験に基づいた当社経営に関する監督及び意見を期待しております。山本麻記子は当社株式を保有し
       ておりません。本書提出日現在において、当社と社外監査役山本麻記子の間に、上記以外の人的関係、資本的関
       係又は取引関係その他の利害関係はありません。
        当社は、社外取締役及び社外監査役の独立性に関する具体的基準又は方針は定めていないものの、株式会社東
       京証券取引所の定める独立役員に関する判断基準等を勘案したうえで、一般株主と利益相反が生じるおそれのな
       い、コーポレート・ガバナンスの充実・向上に資する社外取締役を選任することとしております。
      ③　社外取締役及び社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携ならびに内

       部統制部門との関係
        社外取締役は、取締役会において、監査役会及び内部監査担当からの会計監査及び内部監査の報告を通じて相
       互連携し、また、社外監査役は取締役会及び監査役会への出席、内部監査担当と連携した内部監査の実施、監査
       役監査及び会計監査人とのミーティングを通じて相互連携し、必要に応じて意見を述べることにより監査の実効
       性を高めております。
        また、社外取締役及び社外監査役は、取締役会を通じ内部統制部門からの報告を受けて連携しております。
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     (3)  【監査の状況】
      ①　監査役監査の状況
        当社における監査役監査は、監査役会制度を採用しております。常勤監査役１名及び非常勤監査役２名の３名
       で構成されており、３名全員が社外監査役であります。
        常勤監査役は、社内の重要な会議に出席し、定期的に取締役及び使用人からヒアリングする機会を確保する
       等、公正な監査を行う体制を整えております。一方で、取締役及び使用人は、各監査役の要請に応じて必要な報
       告及び情報提供を行っております。
        社外監査役かつ常勤監査役である秋嶋由子は、長年にわたる取締役及び監査役の経験から財務及び会計に関す
       る相当程度の知見を有しております。社外監査役である長尾謙太は、公認会計士として財務会計に関する幅広い
       知見と豊富な経験を有しております。社外監査役である山本麻記子は、弁護士として企業法務に関する幅広い知
       見と豊富な経験を有しております。
        監査役は、取締役会への出席や重要書類の閲覧を通じて取締役の職務執行の適法性を監査しております。監査
       役、内部監査担当及び会計監査人は、定期的に会合を持ち、それぞれの監査計画やその実施結果の情報を交換
       し、連携することにより、監査の品質向上と効率化に努めております。また、監査役と内部監査担当は、それ以
       外にも必要に応じて会合を持ち、同じ組織内の監査機能として効率的かつ効果的に監査を進めるべく、相互補完
       体制として、年間の監査スケジュールの事前調整、合同監査（監査役の内部監査への同席含む）等を行っており
       ます。
        当事業年度において当社は監査役会を16回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであ
       ります。
            氏名                 開催回数                  出席回数
    秋嶋由子                                 16回                   16回
    加地潤二    ※
                                      5回                   5回
    長尾謙太                                 16回                   16回
    山本麻記子     ※
                                      11回                   11回
      ※  加地潤二は2021年９月30日の定時株主総会終了の時をもって、任期満了により退任しております。
      ※  山本麻記子は2021年９月30日の定時株主総会での就任であり、９月24日以降の監査役会の開催回数は11回となっ
       ております。
        監査役会における主な検討事項は、当事業年度の監査方針及び監査計画並びに監査役の業務分担、株主総会議

       案の監査、監査役監査の状況、会計監査人の評価、会計監査人の選任、会計監査人の報酬同意、各監査役の監査
       結果に基づく監査役会監査報告などであります。
        また、常勤の監査役の活動として、取締役会等への出席、代表取締役との意見交換、事業報告・計算書類の監
       査、その他会議体への参加、その他重要決裁書類の閲覧、取締役等からの報告聴取などであります。
      ②　内部監査の状況

        当社の内部監査は、当社従業員が少ないため内部監査専任者は設けず、代表取締役社長に選任された内部監査
       責任者１名及び担当者２名（いずれも兼任者）が、年度監査計画を策定し、「内部監査規程」に基づいて、原則
       として、毎期全部署を対象として内部監査を実施しております。内部監査責任者が所属する部門については、他
       部門の内部監査担当者を任命し、相互監査が可能な体制にて運用しております。また、監査結果を代表取締役社
       長に報告するとともに、被監査部門に対しては監査結果の報告と併せて改善事項の指摘及び指導を行い、改善の
       進捗状況を定期的に確認するなど、より実効性の高い監査を実施しております。
        また、内部監査責任者、監査役及び会計監査人は、相互に連携して、三者間で定期的に会合を開催し、課題・
       改善事項等の情報共有を図っており、効率的かつ効果的な監査を実施するように努めております。
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      ③　会計監査の状況
       ａ　監査法人の名称
         EY新日本有限責任監査法人
       ｂ　継続監査期間

         2年間
       ｃ　業務を執行した公認会計士

         指定有限責任社員　業務執行社員　安斎　裕二
         指定有限責任社員　業務執行社員　北池　晃一郎
       ｄ　監査業務に係る補助者の構成

         当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士10名、その他５名であります。
       ｅ　監査法人の選定方針と理由

         監査役会がEY新日本有限責任監査法人を会計監査人とした理由は、当社の事業特性及び事業規模を踏まえ
        て、同監査法人の監査実績及び監査費用が当社の事業規模に適していること及び、会計監査人に必要とされる
        専門性、独立性、品質管理体制に加え、当社のビジネスモデルへの理解度等を総合的に勘案して適任と判断し
        たためであります。
         なお、監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主
        総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
       ｆ　監査役及び監査役会による監査法人の評価

         監査役会において、「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」等に照らし、監査
        法人に対する評価を行っております。
         当該評価の結果、監査役会はEY新日本有限責任監査法人の監査品質を確認し監査業務の適切性及び妥当性を
        評価し、会計監査人の独立性、法令等の遵守状況についても問題がない事を確認しております。
      ④　監査報酬の内容等

       ａ　監査公認会計士等に対する報酬の内容
           最近事業年度の前事業年度                               最近事業年度
       監査証明業務に              非監査業務に             監査証明業務に              非監査業務に
      基づく報酬(千円)              基づく報酬(千円)              基づく報酬(千円)              基づく報酬(千円)
              13,730                ―            22,330                ―
       ｂ　監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（ａを除く）

        （最近事業年度の前事業年度）
         該当事項はありません。
        （最近事業年度）

         該当事項はありません。
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       ｃ　その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
         最近事業年度の前事業年度
         該当事項はありません。
         最近事業年度

         該当事項はありません。
       ｄ　監査報酬の決定方針

         監査報酬は、当社の規模・特殊性・業務内容等に照らして監査計画、監査内容、監査日数等を勘案し、双方
        協議のうえで決定しております。
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     (4)  【役員の報酬等】
      ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針
        当社は取締役の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針について「取締役の個人別の報酬等の内容に
       係る決定方針」により定めております。
        当事業年度の役員の報酬等の額の決定過程における取締役会の活動内容は、2021年３月11日開催の定時取締役
       会において、代表取締役から提示された各取締役の報酬額の素案を元に、当社の状況や他社水準を勘案したうえ
       で社外取締役を含めた全取締役で議論し、決議しております。
        取締役の報酬等は、2021年５月14日開催の臨時株主総会で役員報酬限度額（年額）を100,000千円（決議時点の
       取締役の員数７名）と決議しております。各取締役の報酬額については、当該報酬総額の範囲内において、経営
       成績及び財政状態、各取締役の職務執行状況を総合的に勘案し、事前に協議を行ったうえで、最終的に取締役会
       の決議により決定しております。その内訳は固定の基本報酬のみであり、業績連動報酬制度は採用しておりませ
       ん。監査役の報酬等は2020年９月24日開催の定時株主総会で報酬総額を「８百万円以下」と決議しております。
       各監査役の報酬額については、当該報酬総額の範囲内において、常勤・非常勤の別、業務分担の状況を考慮して
       監査役会にて決定しております。
      ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                               報酬等の種類別の総額(千円)

                                                     対象となる
                報酬等の総額
       役員区分                                             役員の員数
                                               左記のう
                 (千円)
                             業績連動報      ストック・
                                                      (名)
                       固定報酬                  退職慰労金      ち、非金銭
                               酬    オプション
                                                報酬
    取締役
                   29,520      29,520        ―      ―      ―      ―       5
    (社外取締役を除く。)
    監査役
                     ―      ―      ―      ―      ―      ―      ―
    (社外監査役を除く。)
    社外役員               6,950      6,950        ―      ―      ―      ―       4
     (注)   上記役員の員数については、無報酬の取締役１名を除いております。
      ③　提出会社の役員ごとの報酬等の総額等

        報酬等の総額が1億円以上であるものが存在していないため、記載しておりません。
      ④　使用人兼務役員の使用人給与のうち重要なもの

        該当事項はありません。
     (5)  【株式の保有状況】

      ①　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
        該当事項はありません。
      ②　保有目的が純投資以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表上額及び保有目的

        該当事項はありません。
      ③　保有目的が純投資目的である投資株式

        該当事項はありません。
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    第５   【経理の状況】
    １   財務諸表及び四半期財務諸表の作成方法について

     (1)  当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財
      務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
     (2)  当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第63
      号）に基づいて作成しております。
    ２   監査証明について

     (1)  当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前事業年度(2019年７月１日から2020年６月30日ま
      で)及び当事業年度(2020年７月１日から2021年６月30日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人によ
      り監査を受けております。
     (2) 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間(2022年１月１日から2022年３
      月31日まで)及び第３四半期累計期間(2021年７月１日から2022年３月31日まで)に係る四半期財務諸表について、EY
      新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
    ３   連結財務諸表及び四半期連結財務諸表について

      当社は子会社がありませんので、連結財務諸表及び四半期連結財務諸表を作成しておりません。
    ４   財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を
     適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応できるよう、監査法人等が主催する各種セミナーへ参加して
     おります。
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    １  【財務諸表等】
     (1)  【財務諸表】
      ①  【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2020年６月30日)              (2021年６月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               366,135             1,626,645
        売掛金                                1,788              5,627
        前払費用                                7,420              26,667
        仕掛品                                  451              452
        未収還付法人税等                                  ―             2,110
        未収消費税等                                2,730              9,511
                                          0            3,833
        その他
        流動資産合計                               378,526             1,674,847
      固定資産
        有形固定資産
         建物附属設備（純額）                                 0              0
                                          0              0
         工具器具備品（純額）
                                       ※１   0            ※１   0
         有形固定資産合計
        投資その他の資産
                                        3,038                2
         その他
         投資その他の資産合計                               3,038                2
        固定資産合計                                3,038                2
      資産合計                                 381,565             1,674,850
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2020年６月30日)              (2021年６月30日)
     負債の部
      流動負債
        未払金                                13,373              81,427
        未払費用                                  418              785
        未払法人税等                                2,638                ―
        預り金                                1,329              4,067
        前受収益                                4,950              6,380
                                          ―             3,650
        資産除去債務
        流動負債合計                                22,710              96,309
      固定負債
        繰延税金負債                                  ―              890
                                        3,650                ―
        資産除去債務
        固定負債合計                                3,650               890
      負債合計                                 26,360              97,199
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               411,740              100,000
        資本剰余金
                                       401,740             1,756,025
         資本準備金
         資本剰余金合計                              401,740             1,756,025
        利益剰余金
         その他利益剰余金
                                      △ 458,275             △ 278,375
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             △ 458,275             △ 278,375
        株主資本合計                               355,204             1,577,650
      純資産合計                                 355,204             1,577,650
     負債純資産合計                                  381,565             1,674,850
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       【四半期貸借対照表】
                                    (単位：千円)
                               当第３四半期会計期間
                                (2022年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                              4,973,881
        売掛金及び契約資産                                20,117
        前払費用                                14,769
                                         962
        その他
        流動資産合計                              5,009,731
      固定資産
        有形固定資産                                   0
                                        8,084
        投資その他の資産
        固定資産合計                                8,084
      資産合計                                5,017,815
     負債の部
      流動負債
        未払金                                40,190
        未払費用                                1,284
        未払法人税等                                22,267
        未払消費税等                                8,301
        預り金                                5,177
        契約負債                                3,718
                                        7,065
        その他
        流動負債合計                                88,004
      固定負債
                                        5,650
        資産除去債務
        固定負債合計                                5,650
      負債合計                                 93,654
     純資産の部
      株主資本
        資本金                              1,846,352
        資本剰余金                              3,502,377
                                      △ 424,568
        利益剰余金
        株主資本合計                              4,924,161
      純資産合計                                4,924,161
     負債純資産合計                                 5,017,815
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      ②  【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自 2019年７月１日              (自 2020年７月１日
                               　至 2020年６月30日)              　至 2021年６月30日)
     事業収益                                   34,888              115,489
     事業費用
      事業原価                                  1,550              9,761
                                     ※１   86,368           ※１   249,137
      研究開発費
                                    ※２   107,698            ※２   190,012
      販売費及び一般管理費
      事業費用合計                                 195,617              448,911
     営業損失（△）                                 △ 160,728             △ 333,421
     営業外収益
      受取利息                                    4              2
      助成金収入                                 70,825              60,542
                                        1,083              1,806
      その他
      営業外収益合計                                 71,913              62,351
     営業外費用
      為替差損                                    ―               8
                                          ―               1
      その他
      営業外費用合計                                    ―              10
     経常損失（△）                                  △ 88,815             △ 271,080
     特別損失
                                     ※３   7,817            ※３   4,633
      減損損失
      特別損失合計                                  7,817              4,633
     税引前当期純損失（△）                                  △ 96,632             △ 275,713
     法人税、住民税及び事業税
                                         290              950
                                          ―              890
     法人税等調整額
     法人税等合計                                    290             1,840
     当期純損失（△）                                  △ 96,922             △ 277,554
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      【事業原価明細書】
                                前事業年度                当事業年度
                              (自　2019年７月１日                (自　2020年７月１日
                             　至　2020年６月30日)                　至　2021年６月30日)
                                      構成比                構成比
           区分                 金額（千円）                金額（千円）
                                      （％）                （％）
    Ⅰ　労務費                              1,173      58.6          8,162      83.6
                                   828               1,600
    Ⅱ　外注費                                    41.4                16.4
    　　　小計                                   100.0                100.0
                                  2,001                9,762
                                   ―               451
    　　期首仕掛品棚卸高
    　　　合計
                                  2,001               10,214
                                   451                452
    　　期末仕掛品棚卸高
    　　当期事業原価
                                  1,550                9,761
      （原価計算の方法）

       当社の原価計算は、実際原価による個別原価計算を採用しております。
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       【四半期損益計算書】
        【第３四半期累計期間】
                                    (単位：千円)
                               当第３四半期累計期間
                               (自 2021年７月１日
                               　至 2022年３月31日)
     事業収益                                  288,993
     事業費用
      事業原価                                  8,270
      研究開発費                                 195,805
                                       226,862
      販売費及び一般管理費
      事業費用合計                                 430,939
     営業損失（△）                                 △ 141,945
     営業外収益
      受取利息                                    2
      助成金収入                                 52,714
                                        1,541
      その他
      営業外収益合計                                 54,258
     営業外費用
      株式交付費                                 24,200
      上場関連費用                                 18,910
                                          15
      その他
      営業外費用合計                                 43,126
     経常損失（△）                                 △ 130,814
     特別損失
      減損損失                                 15,362
                                          0
      固定資産除却損
      特別損失合計                                 15,362
     税引前四半期純損失（△）                                 △ 146,176
     法人税、住民税及び事業税
                                         907
                                        △ 890
     法人税等調整額
     法人税等合計                                     17
     四半期純損失（△）                                 △ 146,193
                                 88/143










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      ③  【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自　2019年７月１日　至　2020年６月30日)
                                                  (単位：千円)
                               株主資本
                         資本剰余金             利益剰余金
                                    その他利益剰
                                                    純資産合計
               資本金                               株主資本合計
                                     余金
                         その他資本剰     資本剰余金合           利益剰余金合
                    資本準備金
                          余金      計           計
                                    繰越利益剰余
                                      金
    当期首残高           411,740     401,740       ―   401,740     △ 361,352     △ 361,352     452,127     452,127
    当期変動額
     新株の発行                                                  ―
     減資                                                  ―
     欠損填補                                                  ―
     当期純損失（△）                                △ 96,922     △ 96,922     △ 96,922     △ 96,922
    当期変動額合計              ―     ―     ―     ―   △ 96,922     △ 96,922     △ 96,922     △ 96,922
    当期末残高           411,740     401,740       ―   401,740     △ 458,275     △ 458,275     355,204     355,204
     当事業年度(自　2020年７月１日　至　2021年６月30日)

                                                  (単位：千円)
                               株主資本
                         資本剰余金             利益剰余金
                                    その他利益剰
                                                    純資産合計
               資本金                               株主資本合計
                                     余金
                         その他資本剰     資本剰余金合           利益剰余金合
                    資本準備金
                          余金      計           計
                                    繰越利益剰余
                                      金
    当期首残高           411,740     401,740       ―   401,740     △ 458,275     △ 458,275     355,204     355,204
    当期変動額
     新株の発行           750,000     750,000           750,000               1,500,000     1,500,000
     減資         △ 1,061,740      604,285     457,454     1,061,740                   ―     ―
     欠損填補                     △ 457,454     △ 457,454     457,454     457,454       ―     ―
     当期純損失（△）                               △ 277,554     △ 277,554     △ 277,554     △ 277,554
    当期変動額合計           △ 311,740     1,354,285        ―  1,354,285      179,900     179,900     1,222,445     1,222,445
    当期末残高           100,000     1,756,025        ―  1,756,025     △ 278,375     △ 278,375     1,577,650     1,577,650
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      ④  【キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自 2019年７月１日              (自 2020年７月１日
                               　至 2020年６月30日)              　至 2021年６月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税引前当期純損失（△）                                △ 96,632             △ 275,713
      減価償却費                                   180              114
      減損損失                                  7,817              4,633
      助成金収入                                △ 70,825             △ 60,542
      受取利息                                   △ 4             △ 2
      売上債権の増減額(△は増加)                                  △ 957            △ 3,838
      前払費用の増減額（△は増加）                                 △ 3,856             △ 19,246
      未払金の増減額（△は減少）                                 △ 3,112              67,707
      前受収益の増減額（△は減少）                                  4,950              1,430
      預り金の増減額（△は減少）                                 △ 1,031              2,737
                                       △ 2,673             △ 12,622
      その他
      小計                                △ 166,146             △ 295,343
      利息の受取額
                                          4              2
      助成金の受取額                                 77,443              60,542
                                        △ 290             △ 290
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                △ 88,988             △ 235,088
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                 △ 4,199             △ 4,401
      敷金及び保証金の回収による収入                                  1,406                ―
                                       △ 3,038                ―
      敷金及び保証金の差入による支出
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 5,831             △ 4,401
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                          ―           1,500,000
      株式の発行による収入
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                    ―           1,500,000
     現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                  △ 94,819             1,260,509
     現金及び現金同等物の期首残高                                  460,955              366,135
                                    ※１   366,135           ※１   1,626,645
     現金及び現金同等物の期末残高
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      【注記事項】
       (継続企業の前提に関する事項)
        該当事項はありません。
       (重要な会計方針)

     前事業年度(自　2019年７月１日　至　2020年６月30日)
    １　たな卸資産の評価基準及び評価方法
       仕掛品
       個別法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）を採用しております。
    ２　固定資産の減価償却の方法

      有形固定資産
       建物附属設備　　　　定額法
       工具器具備品　　　　定率法
      また、取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、３年間で均等償却を行っております。
      なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
       建物附属設備　　　　　            　　　　　４年
       工具器具備品　　　　　　　　               ３～５年
    ３　引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
      いては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上することとしております。
    ４　重要な収益及び費用の計上基準

      当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる契約については工事進行基準を適用し、その他の
     契約については工事完成基準を適用しております。
      なお、工事進行基準を適用する契約の当事業年度末における進捗率の見積もりは、原価比例法によっております。
    ５　キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

      手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わ
     ない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
    ６　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      消費税等の会計処理
      消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
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     当事業年度(自　2020年７月１日　至　2021年６月30日)
    １　たな卸資産の評価基準及び評価方法
       仕掛品
       個別法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）を採用しております。
    ２　固定資産の減価償却の方法

      有形固定資産
       建物附属設備　　　　定額法
       工具器具備品　　　　定率法
      また、取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、３年間で均等償却を行っております。
      なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
       建物附属設備　　　　　            　　　　　４年
       工具器具備品　　　　　　　　               ３～５年
    ３　引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
      いては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上することとしております。
    ４　重要な収益及び費用の計上基準

      当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる契約については工事進行基準を適用し、その他の
     契約については工事完成基準を適用しております。
      なお、工事進行基準を適用する契約の当事業年度末における進捗率の見積もりは、原価比例法によっております。
    ５　キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

      手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わ
     ない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
    ６　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      消費税等の会計処理
      消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
       (未適用の会計基準等)

     前事業年度(自　2019年７月１日　至　2020年６月30日)
     ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2020年３月31日　企業会計基準委員
      会）
     (1)  概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
        ステップ１：顧客との契約を識別する。
        ステップ２：契約における履行義務を識別する。
        ステップ３：取引価格を算定する。
        ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
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     (2)  適用予定日
       2022年６月期の期首より適用する予定です。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、当財務諸表の作成時におい
      て軽微であります。
     ・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号　2020年３月31日）

     (1)  概要
       関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に、採用した会計処理の原則及び手続の概要を示すことを目的と
      するものです。
     (2)  適用年月日

       2021年６月期の年度末より適用いたします。
       ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）

       ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
       ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
       ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日　企業会計基準
       委員会）
       ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会計基
       準委員会）
     (1)  概要

       国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳
      細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においては
      Accounting      Standards     CodificationのTopic          820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委
      員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合
      性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
       企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法
      を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを
      基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較
      可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
     (2)  適用予定日

       2022年６月期の期首から適用します。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       「時価の算定に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中でありま
      す。
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     当事業年度(自　2020年７月１日　至　2021年６月30日)
     ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2021年３月26日　企業会計基準委員
      会）
     (1)  概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
        ステップ１：顧客との契約を識別する。
        ステップ２：契約における履行義務を識別する。
        ステップ３：取引価格を算定する。
        ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)  適用予定日

       2022年６月期の期首より適用する予定です。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、当財務諸表の作成時におい
      て軽微であります。
     ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）

     ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
     ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
     ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日　企業会計基準委員
      会）
     ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会計基準委
      員会）
     (1)  概要

       国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳
      細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においては
      Accounting      Standards     CodificationのTopic          820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委
      員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合
      性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
       企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法
      を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを
      基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較
      可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
     (2)  適用予定日

       2022年６月期の期首から適用します。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       「時価の算定に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中でありま
      す。
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       (貸借対照表関係)
    ※１　有形固定資産の減価償却累計額
                            前事業年度                  当事業年度
                          (2020年６月30日)                  (2021年６月30日)
    有形固定資産の減価償却累計額                         16,602   千円                21,350   千円
       なお、減価償却累計額には、減損損失累計額が含まれております。
       (損益計算書関係)

    ※１　研究開発費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
                            前事業年度                  当事業年度
                         (自    2019年７月１日                (自    2020年７月１日
                          至   2020年６月30日)                至   2021年６月30日)
    役員報酬                             9,922千円                    6,607千円
                                 40,060    〃                54,356    〃
    給与手当
                                 24,223    〃                145,691    〃
    業務委託費
    ※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

                            前事業年度                  当事業年度
                         (自    2019年７月１日                (自    2020年７月１日
                          至   2020年６月30日)                至   2021年６月30日)
    役員報酬                             14,148   千円                 26,089   千円
    給与手当                             24,617    〃                54,535    〃
    採用教育費                             5,458   〃                21,181    〃
    支払報酬料                             20,159    〃                30,074    〃
    おおよその割合

    販売費                              9.1  ％                 13.3   ％
    一般管理費                              90.9   ％                 86.7   ％
    ※３　減損損失

      前事業年度（自　2019年７月１日　至2020年６月30日）
     (1)  資産のグルーピング方法
       事業用資産においては管理会計上の区分を基準に、本社等に関しては共用資産として、グルーピングを行ってお
      ります。
     (2)  減損損失の認識に至った経緯

       当社は営業キャッシュ・フローが継続してマイナスとなり、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を
      下回ることが見込まれるため、全社資産について減損損失を認識しております。
     (3)  減損損失の金額の内訳は以下のとおりであります。

                                           減損損失
           場所            用途            種類
                                           （千円）
       本社            全社資産            建物附属設備                 6,574
       本社            全社資産            工具器具備品                 1,243
                       合計                        7,817
       なお、資産グループの回収可能価額は使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローがマイナス
      であるため、備忘価額をもって評価しております。
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      当事業年度（自　2020年７月１日　至2021年６月30日）
     (1)  資産のグルーピング方法
       事業用資産においては管理会計上の区分を基準に、本社等に関しては全社資産として、グルーピングを行ってお
      ります。
     (2)  減損損失の認識に至った経緯

       当社は営業キャッシュ・フローが継続してマイナスとなり、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を
      下回ることが見込まれるため、全社資産について減損損失を認識しております。
     (3)  減損損失の金額の内訳は以下のとおりであります。

                                           減損損失
           場所           用途            種類
                                           （千円）
       本社            全社資産           工具器具備品                 4,633
                       合計                        4,633
       なお、資産グループの回収可能価額は使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローがマイナス
      であるため、備忘価額をもって評価しております。
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       (株主資本等変動計算書関係)
     前事業年度(自         2019年７月１日         至   2020年６月30日）
    １　発行済株式に関する事項
        株式の種類           当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
    普通株式　　　　（株）                   10,250             ―           ―         10,250
    Ａ種優先株式　　（株）                    2,500            ―           ―         2,500
    Ａ－２種優先株式（株）                     250           ―           ―          250
    Ｂ種優先株式　　（株）                    3,438            ―           ―         3,438
    合計                   16,438             ―           ―         16,438
    ２　自己株式に関する事項

      該当事項はありません。
    ３　新株予約権等に関する事項

                             新株予約権の目的となる株式の数（株）
                  新株予約権の                                  当事業年度末
      新株予約権の内訳            目的となる                                    残高
                         当事業年度       当事業年度       当事業年度
                                             当事業年度末
                   株式の種類                                   （千円）
                           期首       増加       減少
    第１回ストック・オプショ
                   普通株式          ―       ―      ―       ―       ―
    ンとしての新株予約権
    第２回ストック・オプショ
                   普通株式          ―       ―      ―       ―       ―
    ンとしての新株予約権
    第３回ストック・オプショ
                   普通株式          ―       ―      ―       ―       ―
    ンとしての新株予約権
    第４回ストック・オプショ
                   普通株式          ―       ―      ―       ―       ―
    ンとしての新株予約権
    第５回ストック・オプショ
                   普通株式          ―       ―      ―       ―       ―
    ンとしての新株予約権
          合計           ―         ―       ―      ―       ―       ―

     (注)   １．第１回、第２回及び第３回新株予約権は、権利行使期間の初日は到来しておりますが、権利確定条件を満た
         しておりません。
       ２．当社はストック・オプションとして新株予約権を発行しておりますが、付与時において当社株式は非上場で
         あり、単位当たりの本源的価値は0であるため、当事業年度末残高はありません。
       ３．第４回及び第５回新株予約権は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
    ４　配当に関する事項

      該当事項はありません。
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     当事業年度(自         2020年７月１日         至   2021年６月30日）
    １　発行済株式に関する事項
        株式の種類           当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末

    普通株式　　　　（株）                   10,250             ―           ―         10,250
    Ａ種優先株式　　（株）                    2,500            ―           ―         2,500
    Ａ－２種優先株式（株）                     250           ―           ―          250
    Ｂ種優先株式　　（株）                    3,438            ―           ―         3,438
    Ｃ種優先株式　　（株）                     ―         2,500            ―         2,500
    合計                   16,438           2,500            ―         18,938
     （変動事由の概要）
      第三者割当増資による増加　2,500株
    ２　自己株式に関する事項

      該当事項はありません。
    ３　新株予約権等に関する事項

                             新株予約権の目的となる株式の数（株）
                  新株予約権の                                  当事業年度末
      新株予約権の内訳            目的となる                                    残高
                         当事業年度       当事業年度       当事業年度
                                             当事業年度末
                   株式の種類                                   （千円）
                           期首       増加       減少
    第１回ストック・オプショ
                   普通株式          ―       ―      ―       ―       ―
    ンとしての新株予約権
    第２回ストック・オプショ
                   普通株式          ―       ―      ―       ―       ―
    ンとしての新株予約権
    第３回ストック・オプショ
                   普通株式          ―       ―      ―       ―       ―
    ンとしての新株予約権
    第４回ストック・オプショ
                   普通株式          ―       ―      ―       ―       ―
    ンとしての新株予約権
    第５回ストック・オプショ
                   普通株式          ―       ―      ―       ―       ―
    ンとしての新株予約権
    第６回ストック・オプショ
                   普通株式          ―       ―      ―       ―       ―
    ンとしての新株予約権
          合計           ―         ―       ―      ―       ―       ―

     (注)   １　第１回、第２回、第３回及び第４回新株予約権は、権利行使期間の初日は到来しておりますが、権利確定条
         件を満たしておりません。
       ２　当社はストック・オプションとして新株予約権を発行しておりますが、付与時において当社株式は非上場で
         あり、単位当たりの本源的価値は0であるため、当事業年度末残高はありません。
       ３　第５回及び第６回新株予約権は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
    ４　配当に関する事項

      該当事項はありません。
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       (キャッシュ・フロー計算書関係)
    ※１　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度

                             (自    2019年７月１日              (自    2020年７月１日
                             至   2020年６月30日)               至   2021年６月30日)
        現金及び預金                         366,135千円                1,626,645千円
        現金及び現金同等物                         366,135千円                1,626,645千円
       (金融商品関係)

     前事業年度（自　2019年７月１日　至　2020年６月30日）
    １．金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
       資金運用については短期的な預金に限定し、資金調達については、エクイティファイナンスを活用しておりま
      す。デリバティブ取引は行わない方針であります。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク

       営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
       未収消費税等は短期間で回収となる税金の還付であります。
       未払金、未払法人税等及び預り金は、短期間で決済されるものであります。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制

      ①　信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
        営業債権については、社内規定に従い、担当部署において主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取
       引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図ってお
       ります。
      ②　資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

        当社は、担当部署が適時に資金計画を作成・更新するとともに、手許流動性を一定水準以上に維持すること等
       により、流動性リスクを管理しております。
     (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
      る可能性があります。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用するこ
      とにより、当該価額が変動することもあります。
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    ２．金融商品の時価等に関する事項
      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                                                 （単位：千円）　　
                        貸借対照表計上額               時価            差額

     (1)  現金及び預金

                              366,135            366,135              ―
     (2)  売掛金
                               1,788            1,788             ―
     (3)  未収消費税等
                               2,730            2,730
           資産計                  370,653            370,653              ―
     (1)  未払金
                              13,373            13,373              ―
     (2)  未払法人税等
                               2,638            2,638             ―
     (3)  預り金
                               1,329            1,329             ―
           負債計                   17,341            17,341              ―
     (注)１    金融商品の時価の算定方法
    資   産
     (1)  現金及び預金、(2)         売掛金、(3)      未収消費税等
       これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
    負   債

     (1)  未払金、(2)      未払法人税等、(3)預り金
       これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
    (注)２    金銭債権の決算日後の償還予定額

                              １年超         ５年超
                    １年以内                             10年超
                             ５年以内         10年以内
                    (千円)                            (千円)
                              (千円)         (千円)
    現金及び預金                  366,135            ―         ―         ―
    売掛金                   1,788           ―         ―         ―
    未収消費税等                   2,730           ―         ―         ―
    合計                  370,653            ―         ―         ―
     当事業年度（自　2020年７月１日　至　2021年６月30日）

    １．金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
       資金運用については短期的な預金に限定し、資金調達については、エクイティファイナンスを活用しておりま
      す。デリバティブ取引は行わない方針であります。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク

       営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
       未収還付法人税等及び未収消費税等は、短期間で回収となる税金の還付であります。
       未払金及び預り金は、短期間で決済されるものであります。
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     (3)  金融商品に係るリスク管理体制
      ①　信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
        営業債権については、社内規定に従い、担当部署において主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取
       引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図ってお
       ります。
      ②　資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
        当社は、担当部署が適時に資金計画を作成・更新するとともに、手許流動性を一定水準以上に維持すること等
       により、流動性リスクを管理しております。
     (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
      る可能性があります。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用するこ
      とにより、当該価額が変動することもあります。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                                                 （単位：千円）　　
                        貸借対照表計上額               時価            差額

     (1)  現金及び預金

                             1,626,645            1,626,645               ―
     (2)  売掛金
                               5,627            5,627             ―
     (3)  未収還付法人税等
                               2,110            2,110
     (4)  未収消費税等
                               9,511            9,511
           資産計                 1,643,894            1,643,894               ―
     (1)  未払金
                              81,427            81,427              ―
     (2)  預り金
                               4,067            4,067             ―
           負債計                   85,494            85,494              ―
     (注)１    金融商品の時価の算定方法
    資   産
     (1)  現金及び預金、(2)         売掛金、(3)      未収還付法人税等、(4)           未収消費税等
       これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
    負   債

     (1)  未払金、(2)預り金
       これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
    (注)２    金銭債権の決算日後の償還予定額

                              １年超         ５年超
                    １年以内                             10年超
                             ５年以内         10年以内
                    (千円)                            (千円)
                              (千円)         (千円)
    現金及び預金                 1,626,645              ―         ―         ―
    売掛金                   5,627            ―         ―         ―
    未収還付法人税等                   2,110            ―         ―         ―
    未収消費税等                   9,511            ―         ―         ―
    合計                 1,643,894              ―         ―         ―
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       (ストック・オプション等関係)
     前事業年度(自         2019年７月１日         至   2020年６月30日)
    １．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
      該当事項はありません。
    ２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

     (1)  ストック・オプションの内容
                            第１回新株予約権                第２回新株予約権

       決議年月日                      2017年８月３日                2017年11月２日

                                             当社監査役１名
       付与対象者の区分及び人数                      当社従業員３名                当社顧問　１名
                                             当社従業員１名
       株式の種類及び付与数(注)１                     普通株式105,000株                普通株式140,000株
       付与日                      2017年８月４日                2017年11月２日

                         「第４    提出会社の状況        １  株式   「第４    提出会社の状況        １  株式
       権利確定条件
                         等の状況（２）新株予約権等の状                等の状況（２）新株予約権等の状
                         況」に記載のとおりであります。                況」に記載のとおりであります。
       対象勤務期間                     定めはありません。                定めはありません。
       権利行使期間                  2019年８月４日～2027年８月３日                2019年11月３日～2027年11月２日

                            第３回新株予約権                第４回新株予約権

       決議年月日                      2018年３月22日                2019年５月９日

                             当社取締役１名                当社取締役１名
       付与対象者の区分及び人数
                             当社従業員５名                当社従業員11名
       株式の種類及び付与数(注)１                     普通株式455,000株                普通株式248,500株
       付与日                      2018年５月31日                2019年５月30日

                         「第４    提出会社の状況        １  株式   「第４    提出会社の状況        １  株式
       権利確定条件
                         等の状況（２）新株予約権等の状                等の状況（２）新株予約権等の状
                         況」に記載のとおりであります。                況」に記載のとおりであります。
       対象勤務期間                     定めはありません。                定めはありません。
       権利行使期間                  2020年３月23日～2028年３月22日                2021年５月30日～2029年５月29日

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                            第５回新株予約権
       決議年月日                      2020年４月17日

                             当社取締役２名
       付与対象者の区分及び人数
                             当社従業員12名
       株式の種類及び付与数(注)１                     普通株式297,500株
       付与日                      2020年５月14日

                         「第４    提出会社の状況        １  株式
       権利確定条件
                         等の状況（２）新株予約権等の状
                         況」に記載のとおりであります。
       対象勤務期間                     定めはありません。
       権利行使期間                  2022年５月14日～2030年５月13日

       (注)   １．株式数に換算して記載しております。なお、2021年10月１日付株式分割（普通株式１株につき700株）
           による分割後の株数に換算して記載しております。
     (2)  ストック・オプションの規模及びその変動状況

       当事業年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数
      に換算して記載しております。
                      第１回新株予約権           第２回新株予約権           第３回新株予約権

       権利確定前(株)

        前事業年度末

                            70,000           140,000           385,000
        付与

                              ―           ―           ―
        失効

                            35,000             ―         35,000
        権利確定

                              ―           ―           ―
        未確定残

                            35,000           140,000           350,000
       権利確定後(株)

        前事業年度末

                              ―           ―           ―
        権利確定

                              ―           ―           ―
        権利行使

                              ―           ―           ―
        失効

                              ―           ―           ―
        未行使残

                              ―           ―           ―
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                      第４回新株予約権           第５回新株予約権
       権利確定前(株)

        前事業年度末

                           248,500              ―
        付与

                              ―         297,500
        失効

                            38,500             ―
        権利確定

                              ―           ―
        未確定残

                           210,000           297,500
       権利確定後(株)

        前事業年度末

                              ―           ―
        権利確定

                              ―           ―
        権利行使

                              ―           ―
        失効

                              ―           ―
        未行使残

                              ―           ―
       (注)　2021年10月１日付株式分割（普通株式１株につき700株）による分割後の株数に換算して記載しておりま
          す。
      ②   単価情報

                         第１回新株予約権          第２回新株予約権          第３回新株予約権

       権利行使価格(円)                          9          18          114

       行使時平均株価(円)                          ―          ―          ―

       付与日における公正な評価単価(円)                          ―          ―          ―

                         第４回新株予約権          第５回新株予約権

       権利行使価格(円)                         158          232

       行使時平均株価(円)                          ―          ―

       付与日における公正な評価単価(円)                          ―          ―

       (注)　2021年10月１日付株式分割（普通株式１株につき700株）による分割後の株数に換算して記載しておりま
          す。
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    ３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
      当社はストック・オプション付与時点においては未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な評価単価
     の見積方法を単位当たりの本源的価値の見積りによっております。また、単位当たりの本源的価値を算定する基礎と
     なる当社株式の株式価値は、類似会社比準法及びＤＣＦ法（ディスカウンテッド・キャッシュフロー法）により算出
     した価格を総合的に勘案して、決定しております。
    ４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

      基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しており
     ます。
    ５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合計

     額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
      (1)  当事業年度末における本源的価値の合計額　                                          78,289千円
      (2)  当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
        ―千円
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     当事業年度(自         2020年7月     1日    至   2021年    6月30日)
    １．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
      該当事項はありません。
    ２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

     (1)  ストック・オプションの内容
                            第１回新株予約権                第２回新株予約権

       決議年月日                      2017年８月３日                2017年11月２日

                                             当社監査役１名
       付与対象者の区分及び人数                      当社従業員３名                当社顧問　１名
                                             当社従業員１名
       株式の種類及び付与数(注)１                     普通株式105,000株                普通株式140,000株
       付与日                      2017年８月４日                2017年11月２日

                         「第４    提出会社の状況        １  株式   「第４    提出会社の状況        １  株式
       権利確定条件
                         等の状況（２）新株予約権等の状                等の状況（２）新株予約権等の状
                         況」に記載のとおりであります。                況」に記載のとおりであります。
       対象勤務期間                     定めはありません。                定めはありません。
       権利行使期間                  2019年８月４日～2027年８月３日                2019年11月３日～2027年11月２日

                            第３回新株予約権                第４回新株予約権

       決議年月日                      2018年３月22日                2019年５月９日

                             当社取締役１名                当社取締役１名
       付与対象者の区分及び人数
                             当社従業員５名                当社従業員11名
       株式の種類及び付与数(注)１                     普通株式455,000株                普通株式248,500株
       付与日                      2018年５月31日                2019年５月30日

                         「第４    提出会社の状況        １  株式   「第４    提出会社の状況        １  株式
       権利確定条件
                         等の状況（２）新株予約権等の状                等の状況（２）新株予約権等の状
                         況」に記載のとおりであります。                況」に記載のとおりであります。
       対象勤務期間                     定めはありません。                定めはありません。
       権利行使期間                  2020年３月23日～2028年３月22日                2021年５月30日～2029年５月29日

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                            第５回新株予約権                第６回新株予約権
       決議年月日                      2020年４月17日                2021年５月14日

                                             当社取締役４名
                             当社取締役２名
       付与対象者の区分及び人数                                      当社監査役２名
                             当社従業員12名
                                             当社従業員３名
       株式の種類及び付与数(注)１                     普通株式297,500株                普通株式282,100株
       付与日                      2020年５月14日                2021年５月14日

                         「第４    提出会社の状況        １  株式   「第４    提出会社の状況        １  株式
       権利確定条件
                         等の状況（２）新株予約権等の状                等の状況（２）新株予約権等の状
                         況」に記載のとおりであります。                況」に記載のとおりであります。
       対象勤務期間                     定めはありません。                定めはありません。
       権利行使期間                  2022年５月14日～2030年５月13日                2023年５月14日～2031年５月13日

       (注)   １．株式数に換算して記載しております。なお、2021年10月１日付株式分割（普通株式１株につき700株）
           による分割後の株数に換算して記載しております。
     (2)  ストック・オプションの規模及びその変動状況

       当事業年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数
      に換算して記載しております。
                      第１回新株予約権           第２回新株予約権           第３回新株予約権

       権利確定前(株)

        前事業年度末

                            35,000           140,000           350,000
        付与

                              ―           ―           ―
        失効

                              ―           ―           ―
        権利確定

                              ―           ―           ―
        未確定残

                            35,000           140,000           350,000
       権利確定後(株)

        前事業年度末

                              ―           ―           ―
        権利確定

                              ―           ―           ―
        権利行使

                              ―           ―           ―
        失効

                              ―           ―           ―
        未行使残

                              ―           ―           ―
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                      第４回新株予約権           第５回新株予約権           第６回新株予約権
       権利確定前(株)

        前事業年度末

                           210,000           297,500              ―
        付与

                              ―           ―         282,100
        失効

                            14,000           24,500             ―
        権利確定

                              ―           ―           ―
        未確定残

                           196,000           273,000           282,100
       権利確定後(株)

        前事業年度末

                              ―           ―           ―
        権利確定

                              ―           ―           ―
        権利行使

                              ―           ―           ―
        失効

                              ―           ―           ―
        未行使残

                              ―           ―           ―
       (注)　2021年10月１日付株式分割（普通株式１株につき700株）による分割後の株数に換算して記載しておりま
          す。
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      ②   単価情報
                         第１回新株予約権          第２回新株予約権          第３回新株予約権

       権利行使価格(円)                          9          18          114

       行使時平均株価(円)                          ―          ―          ―

       付与日における公正な評価単価(円)                          ―          ―          ―

                         第４回新株予約権          第５回新株予約権          第６回新株予約権

       権利行使価格(円)                         158          232          413

       行使時平均株価(円)                          ―          ―          ―

       付与日における公正な評価単価(円)                          ―          ―          ―

       (注)　2021年10月１日付株式分割（普通株式１株につき700株）による分割後の株数に換算して記載しておりま
          す。
    ３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

      当社はストック・オプション付与時点においては未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な評価単価
     の見積方法を単位当たりの本源的価値の見積りによっております。また、単位当たりの本源的価値を算定する基礎と
     なる当社株式の株式価値は、ＤＣＦ法（ディスカウンテッド・キャッシュフロー法）により算出した価格を総合的に
     勘案して、決定しております。
    ４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

      基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しており
     ます。
    ５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合計

     額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
      (1)  当事業年度末における本源的価値の合計額　                                          262,948千円
      (2)  当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
        ―千円
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       (税効果会計関係)
      前事業年度(自　2019年７月１日　至　2020年６月30日)
    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
      繰延税金資産

      　税務上の繰越欠損金（注）２．                                128,622千円
                                       1,478   〃
      　固定資産
                                       1,061   〃
      　資産除去債務
                                        683  〃
      　未払事業税
      繰延税金資産小計
                                      131,845千円
                                     △128,622     〃
      税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）２
                                      △3,223    〃
      将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
                                     △131,845     〃
      評価性引当額小計（注）１．
                                        ―  千円
      繰延税金資産合計
                                        ―  千円

      繰延税金負債
                                        ―   〃
      繰延税金負債合計
                                        ―   〃
      繰延税金資産の純額
     (注）１．評価性引当額の変動の主な要因は、税務上の繰越欠損金による評価性引当額の増加28,146千円によるもので
         す。
       ２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
                                                 （単位：千円）
                        1年超      ２年超      ３年超      ４年超
                  1年以内                              ５年超      合計
                        ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
       税務上の繰越欠損金
                     ―      ―      ―      ―      ―   128,622      128,622
       （※）
       評価性引当額               ―      ―      ―      ―      ―  △128,622      △128,622
       繰延税金資産               ―      ―      ―      ―      ―      ―      ―
       （※）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
     主要な項目別の内訳
      税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
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      当事業年度(自　2020年７月1日　至　2021年６月30日)
    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
      繰延税金資産

      　税務上の繰越欠損金（注）２．                                209,237千円
                                       2,045   〃
      　固定資産
                                       1,061   〃
      　資産除去債務
                                        ―  〃
      　未払事業税
      繰延税金資産小計
                                      212,344千円
                                     △209,237     〃
      税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）２
                                      △3,107    〃
      将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
                                     △212,344     〃
      評価性引当額小計（注）１．
      繰延税金資産合計                                  ―千円
      繰延税金負債

      未収還付法人税等                                △890千円
                                       △890     〃
      繰延税金負債合計
                                       △890     〃
      繰延税金資産の純額
     (注）１．評価性引当額の変動の主な要因は、税務上の繰越欠損金による評価性引当額の増加80,614千円によるもので
         す。
       ２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
                                                 （単位：千円）
                        1年超      ２年超      ３年超      ４年超
                  1年以内                              ５年超      合計
                        ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
       税務上の繰越欠損金
                     ―      ―      ―      ―    3,630     205,606      209,237
       （※）
       評価性引当額               ―      ―      ―      ―   △3,630     △205,606      △209,237
       繰延税金資産               ―      ―      ―      ―      ―      ―      ―
       （※）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
     主要な項目別の内訳
      税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
       (資産除去債務関係)

        重要性が乏しいため、記載を省略しております。
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       (セグメント情報等)
       【セグメント情報】
    １．報告セグメントの概要
     (1）報告セグメントの決定方法
       当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の
      配分の決定及び業績を評価するために定期的に検討を行う対象となっているものであります。
       当社は、製品・サービスの特性及び経済的特徴に基づき、事業セグメントを集約したうえで、「DTxプロダクト事
      業」「DTxプラットフォーム事業」の２つを報告セグメントとしております。
     (2）各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
       「DTxプロダクト事業」は、治療用アプリ開発で構成されております。
       「DTxプラットフォーム事業」は、汎用臨床試験システム及び機械学習自動分析システムの提供、並びにこれらシ
      ステムを活用したDTx開発の支援で構成されております。
    ２．報告セグメントごとの事業収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

      報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「重要な会計方針」における記載と概ね同一であります。
      なお、報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
    ３　報告セグメントごとの事業収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

     前事業年度(自         2019年７月１日         至   2020年６月30日)
                                                   (単位：千円)
                           報告セグメント
                                             調整額
                                                      合計
                   DTxプロダクト         DTxプラット
                                             (注)１
                                      計
                      事業      フォーム事業
    事業収益
     外部顧客への事業収益
                         ―      34,888        34,888          ―      34,888
     セグメント間の内部
                         ―        ―        ―        ―        ―
     事業収益又は振替高
           計              ―      34,888        34,888          ―      34,888
    セグメント利益又は損失（△)                  △ 56,258         3,227      △ 53,030      △ 107,698       △ 160,728
     (注)   １．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告
         セグメントに帰属しない一般管理費であります。
       ２．セグメント利益又は損失（△）の合計は、財務諸表の営業損失と一致しております。
       ３．セグメント資産については、事業セグメントに資産を配分していないため記載しておりません。
     当事業年度（自　2020年７月１日　至　2021年６月30日）

                                                   (単位：千円)
                           報告セグメント
                                             調整額
                                                      合計
                   DTxプロダクト         DTxプラット
                                             (注)１
                                      計
                      事業      フォーム事業
    事業収益
     外部顧客への事業収益
                         ―     115,489        115,489           ―     115,489
     セグメント間の内部
                         ―        ―        ―        ―        ―
     事業収益又は振替高
           計              ―     115,489        115,489           ―     115,489
    セグメント利益又は損失（△)                 △ 160,130         8,848      △ 151,281       △ 182,140       △ 333,421
     (注)   １．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告
         セグメントに帰属しない一般管理費であります。
       ２．セグメント利益又は損失（△）の合計は、財務諸表の営業損失と一致しております。
       ３．セグメント資産については、事業セグメントに資産を配分していないため記載しておりません。
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      【関連情報】
     前事業年度(自         2019年７月１日         至   2020年６月30日)
    １．製品及びサービスごとの情報
      セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
    ２．地域ごとの情報

     (1）事業収益
       本邦以外の外部顧客への事業収益がないため、該当事項はありません。
     (2）有形固定資産

       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
    ３．主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
         顧客の名称又は氏名                     事業収益              関連するセグメント名
    第一三共株式会社                                 5,000    DTxプラットフォーム事業
    公益財団法人がん研究会                                 5,000    DTxプラットフォーム事業
    全国健康保険協会福岡支部                                 3,944    DTxプラットフォーム事業
    ヤンセンファーマ株式会社                                 3,750    DTxプラットフォーム事業
     当事業年度（自　2020年７月１日　至　2021年６月30日）

    １．製品及びサービスごとの情報
      セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
    ２．地域ごとの情報

     (1）事業収益
       本邦以外の外部顧客への事業収益がないため、該当事項はありません。
     (2）有形固定資産

       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
    ３．主要な顧客ごとの情報

                                                    (単位：千円）
         顧客の名称又は氏名                     事業収益              関連するセグメント名
    科研製薬株式会社                                 31,071    DTxプラットフォーム事業
    株式会社スズケン                                 20,250    DTxプラットフォーム事業
    日本ケミファ株式会社                                 14,000    DTxプラットフォーム事業
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       【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
     前事業年度(自　2019年７月１日                 至   2020年６月30日)
                                                   (単位：千円)
                           報告セグメント
                                             調整額
                                                      合計
                   DTxプロダクト         DTxプラット
                                             (注)１
                                      計
                      事業      フォーム事業
    減損損失                     ―        ―        ―      7,817        7,817
     (注)１．「調整額」の金額は、セグメントに帰属しない全社資産に係る減損損失であります。
     当事業年度(自         2020年７月１日         至   2021年６月30日)

                                                   (単位：千円)
                           報告セグメント
                                             調整額
                                                      合計
                   DTxプロダクト         DTxプラット
                                             (注)１
                                      計
                      事業      フォーム事業
    減損損失                     ―        ―        ―      4,633        4,633
     (注)１．「調整額」の金額は、セグメントに帰属しない全社資産に係る減損損失であります。
       【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

     前事業年度(自　2019年７月１日                 至   2020年６月30日)
      該当事項はありません。
     当事業年度(自         2020年７月１日         至   2021年６月30日)

      該当事項はありません。
       【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

     前事業年度(自　2019年７月１日                 至   2020年６月30日)
      該当事項はありません。
     当事業年度(自         2020年７月１日         至   2021年６月30日)

      該当事項はありません。
    【関連当事者情報】

     前事業年度(自         2019年７月１日         至   2020年６月30日)
      該当事項はありません。
     当事業年度(自         2020年７月１日         至   2021年６月30日)

      該当事項はありません。
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       (１株当たり情報)
                             前事業年度                  当事業年度

                          (自    2019年７月１日                (自    2020年７月１日
                           至   2020年６月30日)                至   2021年６月30日)
    １株当たり純資産額                               △38.83円                  △54.64円
    １株当たり当期純損失（△）                               △8.42円                  △21.69円

     (注)   １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、
         期中平均株価が把握できないため、また、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
       ２．2021年９月９日開催の臨時取締役会決議により、2021年９月27日付でＡ種優先株式2,500株、Ａ―２種優先
         株式250株、Ｂ種優先株式3,438株及びＣ種優先株式2,500株を自己株式として取得し、その対価として普通
         株式を8,688株交付しております。これにより2021年９月27日における発行済普通株式数は18,938株となっ
         ております。
       ３．2021年９月９日開催の臨時取締役会決議により、2021年10月１日付で普通株式１株につき700株の割合で株
         式分割を行っております。これにより前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純
         資産額及び１株当たり当期純損失を算出しております。
       ４．１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                   前事業年度              当事業年度

                                (自    2019年７月１日           (自    2020年７月１日
                項目
                                 至   2020年６月30日)            至   2021年６月30日)
     当期純損失（△）(千円)
                                        △96,922             △277,554
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                       －              －

     普通株式に係る当期純損失（△）(千円)

                                        △96,922             △277,554
     普通株式の期中平均株式数(株)

                                       11,506,600              12,794,565
                               新株予約権５種類（新株予              新株予約権６種類（新株予
                               約権の数1,475個）              約権の数1,823個）
                               なお、新株予約権の概要は              なお、新株予約権の概要は
    希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり
                               「第４    提出会社の状況        １  「第４    提出会社の状況        １
    当期純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式の概要
                               株式等の状況（2）新株予約              株式等の状況（2）新株予約
                               権等の状況」に記載のとお              権等の状況」に記載のとお
                               りであります。              りであります。
       ５．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                   前事業年度              当事業年度

                項目
                                 (2020年６月30日)              (2021年６月30日)
    純資産の部の合計額(千円)                                    355,204             1,577,650
    純資産の部の合計額から控除する金額(千円)                                    801,980             2,301,980

    （うちＡ種優先株式に係る払込金額）
                                         70,000              70,000
    （うちＡ－２種優先株式に係る払込金額）
                                         10,000              10,000
                                        721,980              721,980
    （うちＢ種優先株式に係る払込金額）
                                           －          1,500,000
    （うちＣ種優先株式に係る払込金額）
    普通株式に係る期末の純資産額（千円）                                   △446,775              △724,329
    １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式
                                       11,506,600              13,256,600
    の数(株)
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       (重要な後発事象)
     前事業年度（自　2019年７月１日　至　2020年６月30日）
      該当事項はありません。
     当事業年度（自　2020年７月１日　至　2021年６月30日）

    １．優先株式の取得及び消却
      当社は、2021年９月９日開催の臨時取締役会において、当社発行のＡ種優先株式、Ａ－２種優先株式、Ｂ種優先株
     式及びＣ種優先株式1株につき普通株式１株の無償割当を実施することとして、Ａ種優先株式、Ａ－２種優先株式、Ｂ
     種優先株式及びＣ種優先株式の全部を取得することを決議しております。さらに、当該決議により、2021年９月27日
     にＡ種優先株式、Ａ－２種優先株式、Ｂ種優先株式及びＣ種優先株式の全てを取得しております。また、当社が取得
     したＡ種優先株式、Ａ－２種優先株式、Ｂ種優先株式及びＣ種優先株式について、同取締役会において、会社法第178
     条の規定に基づき消却を行うことを決議しており、2021年９月27日に消却しております。これにより、当社の普通株
     式の発行済株式数は18,938株、Ａ種優先株式、Ａ－２種優先株式、Ｂ種優先株式及びＣ種優先株式の発行済株式数は
     ０株となり、自己株式は保有しておりません。
     優先株式の普通株式への交換状況

     (1）取得及び消却する株式数
       Ａ種優先株式　　　2,500株
       Ａ－２種優先株式　           250株
       Ｂ種優先株式　　　3,438株
       Ｃ種優先株式　　　2,500株
       　　合計         8,688株
     (2）取得日
       2021年９月27日
     (3）交付後の発行済普通株式数
       18,938株
     (4）消却の効力年月日
       2021年９月27日
    ２．株式分割

      当社は、2021年９月９日開催の臨時取締役会の決議により、次のように株式分割を行っております。
     (1）株式分割の目的
       投資単位の金額を引き下げ、当社株式の流動性向上及び投資家層の拡大を図ることを目的としております。
     (2）分割の方法        2021年９月30日を基準日として、同日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有する普通株式
       １株を700株に分割しております。
     (3）分割の日程
       基準日　　　       2021年９月30日
       効力発生日　       2021年10月      1日
     (4）分割により増加する株式数
       株式分割前の発行済株式総数　　　　　　18,938株
       今回の分割により増加する株式数　　13,237,662株
       株式分割後の発行済株式総数　　　　13,256,600株
     (5）１株当たり情報に及ぼす影響
       当該株式分割が当期首に行われたと仮定した場合の当事業年度における１株当たり情報は、以下のとおりです。
       1株当たり純資産額　　　　             △54円64銭
       1株当たり当期純損失（△            ）△21円69銭
    ３．単元株制度の採用

      当社は、2021年９月30日開催の定時株主総会決議により、2021年10月１日付で定款の一部を変更し１単元を100株と
     する単元株制度を採用しております。
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       【注記事項】
        (会計方針の変更)
       （収益認識に関する会計基準等の適用）
         「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」とい
        う。）等を第１四半期会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、
        当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これによる主
        な変更点として、受託契約について、従来は、進捗部分について成果の確実性が認められる場合には、工事進
        行基準によっておりましたが、財又はサービスに対する支配が顧客に一定の期間にわたり移転する場合には、
        財又はサービスを顧客に移転する履行義務を充足するにつれて、一定の期間にわたり収益を認識する方法に変
        更しております。履行義務の充足に係る進捗率の見積りの方法は、見積総原価に対する実際原価の割合（イン
        プット法）で算出しております。また、履行義務の充足に係る進捗度を合理的に見積もることができない場合
        には、原価回収基準にて収益を認識しております。なお、工期がごく短い受託契約については、代替的な取り
        扱いを適用し、一定の期間にわたり収益を認識せず、完全に履行義務を充足した時点で収益を認識しておりま
        す。また、サービス導入時に発生する「セットアップ費用」において、従来、検収時に一時点で収益を認識し
        ておりましたが、当該サービスの契約期間に応じて収益を認識する方法に変更しております。
         なお、新たな事実の発生に伴う新たな会計処理の採用として、当社は、DTxプロダクト事業において、不眠障
        害治療用アプリの販売提携契約の締結に伴う、契約一時金収入にかかる収益を計上しております。契約一時金
        収入については、開発した治療用アプリに係る契約を締結し、販売権を第三者に付与した時点で収益を認識し
        ております。
         収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準84項但し書きに定める経過的な取扱いに従ってお
        り、第１四半期会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を第１四半期会計
        期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益認識
        会計基準第86項に定める方法を適用し、第１四半期会計期間の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとん
        どすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。
         この結果、第３四半期累計期間の損益に与える影響は軽微であります。また、利益剰余金の当期首残高に与
        える影響はありません。
         収益認識会計基準等を適用したため、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「売
        掛金」及び「流動負債」に表示していた「前受収益」は、第１四半期会計期間より、「売掛金及び契約資産」
        及び「契約負債」にそれぞれ含めて表示することとしました。なお、収益認識会計基準第89―２項に定める経
        過的な取扱いに従って、前事業年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。
        (追加情報)

        （時価の算定に関する会計基準等の適用）
         「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」とい
        う。）等を第１四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基
        準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基
        準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、時価をもって四半期貸
        借対照表価額とする金融商品を保有しておらず、四半期財務諸表に与える影響はありません。
        (四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

       当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期
       間に係る減価償却費は、次のとおりであります。
                              当第３四半期累計期間
                              (自    2021年７月１日
                              至   2022年３月31日       )
       減価償却費                           2,033   千円
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        (株主資本等関係)
        当第３四半期累計期間（自　2021年７月１日　至　2022年３月31日）
       １．配当金支払額
        　該当事項はありません。
       ２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後と

        なるもの
         該当事項はありません。
       ３．株主資本の著しい変動

        　当社は、2021年12月24日に東京証券取引所マザーズ市場に上場いたしました。株式上場にあたり、2021年12
        月23日を払込期日とする公募増資による新株式2,291,000株の発行により、資本金及び資本剰余金がそれぞれ
        1,485,942千円増加しております。
        　また、    2022年１月26日を払込期日とする                オーバーアロットメントによる当社株式の売出しに関連する第三者
        割当増資により、新株式388,900株を発行し、資本金及び資本剰余金がそれぞれ252,240千円増加しておりま
        す。
        　また、当第３四半期累計期間において新株予約権（ストック・オプション）の権利行使が行われ、資本金及
        び資本剰余金がそれぞれ8,169千円増加しております。
        　この結果、当第３四半期会計期間末において資本金が1,846,352千円、資本剰余金が3,502,377千円となりま
        した。
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        (セグメント情報等)
        【セグメント情報】
        当第３四半期累計期間（自　2021年７月１日　至　2022年３月31日）
       １．報告セグメントごとの事業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
       　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                       報告セグメント

                                                   四半期損益計
                                             調整額
                                      合計              算書計上額
                                             (注１)
                   DTxプロダクト         DTxプラット
                                                    （注２）
                     事業       フォーム事業
    事業収益

     外部顧客への事業収益

                       200,000         88,993       288,993          －     288,993
     セグメント間の内部事業収
                         －         －        －       －        －
     益又は振替高
           計            200,000         88,993       288,993          －     288,993

    セグメント利益又は損失(△)                   35,078         42,951        78,030      △ 219,975       △ 141,945

      (注)１．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報
          告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
        ２．セグメント利益又は損失（△）の合計額は、四半期損益計算書の営業損失と一致しております。
       ２．報告セグメントの変更等に関する事項

         会計方針の変更に記載のとおり、第１四半期会計期間の期首から収益認識会計基準等を適用し、収益認識に
        関する会計処理方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失の算定方法を同様に変更しております。
        この変更による当第３四半期累計期間のセグメント情報への影響は軽微です。
       ３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれんに関する情報

         当社は営業キャッシュ・フローが継続してマイナスとなり、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価
        格を下回ることが見込まれるため、セグメントに配分していない全社資産について、帳簿価格を回収可能価格
        まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
         なお、当該     減損損失    の計上額は、当第３四半期累計期間においては                      15,362   千円であります。
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        (収益認識関係)
        当社の事業収益は、顧客との契約から生じる収益であり、当社の報告セグメントを収益の認識時期に分解した
       場合の内訳は、以下のとおりであります。
     当第３四半期累計期間(自　2021年７月１日　至　2022年３月31日)

                                                (単位：千円)
                              報告セグメント
                                                 合計
                        DTxプロダクト          DTxプラットフォーム
                           事業           事業
    財又はサービスの移転の時期
     一時点で移転する財又はサービス                        200,000            62,286          262,286

     一定の期間にわたり移転される財
                               －         26,707           26,707
     又はサービス
      顧客との契約から生じる収益                       200,000            88,993          288,993
        (１株当たり情報)

        １株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 当第３四半期累計期間

                                 (自　2021年７月１日
                                  至　2022年３月31日)
    １株当たり四半期純損失（△）                                   △10円29銭
    (算定上の基礎)

     四半期純損失（△）(千円)

                                        △146,193
     普通株主に帰属しない金額(千円)

                                           －
     普通株式に係る四半期純損失（△）(千円)

                                        △146,193
     普通株式の期中平均株式数(株)

                                       14,208,562
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当た
     り四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前                                      ―
     事業年度末から重要な変動があったものの概要
      (注)１．2021年９月９日開催の臨時取締役会決議により、2021年10月１日付で普通株式１株につき700株の割合で株
          式分割を行っております。これにより当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり
          四半期純損失を算出しております。
        ２．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益について、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失
          であるため、記載しておりません。
        (重要な後発事象)

        該当事項はありません
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      ⑤  【附属明細表】(2021年６月30日現在)
       【有価証券明細表】
        該当事項はありません。
       【有形固定資産等明細表】

                                         当期末減価

                 当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      償却累計額      当期償却額      差引当期末
        資産の種類
                  (千円)      (千円)      (千円)      (千円)     又は償却累       (千円)     残高(千円)
                                         計額(千円)
    有形固定資産
                                                   ―
    　建物附属設備               6,714        ―      ―    6,714      6,713              0
                                                   (―)
                                                  4,747
      工具器具備品               9,888      4,747        ―    14,636      14,636              0
                                                 (4,633)
                                                  4,747
       有形固定資産計            16,602      4,747        ―    21,350      21,350              0
                                                 (4,633)
     (注)   １．「当期償却額」欄の（）は内書きで、減損損失計上額であります。
       ２．「当期末減価償却累計額又は償却累計額」には、減損損失累計額が含まれております。
       ３．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
          工具器具備品          人員増加に伴うパソコン購入                     4,747   千円
       【社債明細表】

        該当事項はありません。
       【借入金等明細表】

        該当事項はありません。
       【引当金明細表】

        該当事項はありません。
       【資産除去債務明細表】

        当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が当事業年度期首及び当事業年度末における負
       債及び純資産の合計金額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
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     (2)  【主な資産及び負債の内容】(2021年６月30日現在)
      ①　現金及び預金
                区分                          金額(千円)

    現金                                                     ―

    預金

      普通預金                                                 1,626,645

                合計                                     1,626,645

      ②　売掛金

        相手先別内訳
                相手先                          金額(千円)

    株式会社スズケン                                                   3,300

    日本ケミファ株式会社                                                   1,650

    科研製薬株式会社                                                    593

    国立大学法人筑波大学                                                     83

                合計                                       5,627

        売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

                                                   滞留期間(日)

                                          回収率(％)
                                                   (Ａ)＋(Ｄ)
    当期首残高(千円)         当期発生高(千円)         当期回収高(千円)         当期末残高(千円)
                                                     ２
                                          (Ｃ)
                                                     (Ｂ)
                                              ×100
       (Ａ)         (Ｂ)         (Ｃ)         (Ｄ)
                                         (Ａ)＋(Ｂ)
                                                     365
          1,788        110,539         106,700          5,627          95.0         12.2
     (注)  消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
      ③　仕掛品

                品名                          金額(千円)

    DTxプラットフォーム事業                                                    452

                合計                                        452

     (3)  【その他】

       最近の経営成績及び財政状態の概況　2022年８月12日開催の取締役会において承認された第７期事業年度（2021
      年７月１日から2022年６月30日）及び比較情報としての第６期事業年度（2020年７月１日から2021年６月30日）の
      財務諸表は次のとおりであります。
       なお、当該財務諸表は財務諸表等規則に基づいて作成しておりますが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定
      に基づく監査は未了であり、監査報告書は受領しておりません。
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     (1)  財務諸表
      ①  貸借対照表
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2021年６月30日)              (2022年６月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                              1,626,645              4,904,074
        売掛金                                5,627                ―
        売掛金及び契約資産                                  ―             9,574
        前払費用                                26,667              21,023
        仕掛品                                  452               ―
        未収還付法人税等                                2,110                ―
        未収消費税等                                9,511                ―
                                        3,833               925
        その他
        流動資産合計                              1,674,847              4,935,598
      固定資産
        有形固定資産
         建物附属設備（純額）                                 0              0
                                          0              0
         工具器具備品（純額）
         有形固定資産合計                                  0               0
        投資その他の資産
                                          2            8,124
         その他
         投資その他の資産合計                                 2            8,124
        固定資産合計                                   2            8,124
      資産合計                                1,674,850              4,943,723
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                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2021年６月30日)              (2022年６月30日)
     負債の部
      流動負債
        未払金                                81,427              31,502
        未払費用                                  785             1,194
        未払法人税等                                  ―            31,847
        未払消費税等                                  ―             7,133
        預り金                                4,067              4,496
        前受収益                                6,380                ―
                                          ―             4,950
        契約負債
        資産除去債務                                3,650                ―
        その他                                  ―             6,565
        流動負債合計                                96,309              87,689
      固定負債
        繰延税金負債                                  890               ―
                                          ―             5,650
        資産除去債務
        固定負債合計                                  890             5,650
      負債合計                                 97,199              93,339
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               100,000             1,853,108
        資本剰余金
                                      1,756,025              3,509,134
         資本準備金
         資本剰余金合計                             1,756,025              3,509,134
        利益剰余金
         その他利益剰余金
                                      △278,375              △511,858
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             △278,375              △511,858
        株主資本合計                              1,577,650              4,850,384
      純資産合計                                1,577,650              4,850,384
     負債純資産合計                                 1,674,850              4,943,723
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      ②  損益計算書
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自  2020年７月１日            (自  2021年７月１日
                               　至   2021年６月30日)            　至   2022年６月30日)
     事業収益                                  115,489              316,873
     事業費用
      事業原価                                  9,761              10,374
      研究開発費                                 249,137               226,369
                                       190,012               309,282
      販売費及び一般管理費
      事業費用合計                                 448,911              546,026
     営業損失（△）                                 △333,421              △229,152
     営業外収益
      受取利息                                    2              2
      助成金収入                                 60,542              52,714
                                        1,806              2,221
      その他
      営業外収益合計                                 62,351              54,937
     営業外費用
      株式交付費                                    ―            24,303
      上場関連費用                                    ―            18,910
                                          10              15
      その他
      営業外費用合計                                    10            43,229
     経常損失（△）                                 △271,080              △217,444
     特別損失
      減損損失                                  4,633              15,719
                                          ―               0
      固定資産除却損
      特別損失合計                                  4,633              15,719
     税引前当期純損失（△）                                 △275,713              △233,163
     法人税、住民税及び事業税
                                         950             1,210
                                         890             △890
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   1,840               319
     当期純損失（△）                                 △277,554              △233,483
      事業原価明細書

                                前事業年度                当事業年度
                              (自　2020年７月１日                (自　2021年７月１日
                             　至　2021年６月30日)                　至　2022年６月30日)
                                      構成比                構成比
           区分                 金額（千円）                金額（千円）
                                      （％）                （％）
    Ⅰ　労務費                              8,162      83.6          8,934      90.0
                                  1,600                 987
    Ⅱ　外注費                                    16.4                10.0
    　　　小計                                   100.0                100.0
                                  9,762                9,922
                                   451                452
    　　期首仕掛品棚卸高
    　　　合計
                                 10,214                10,374
                                   452                ―
    　　期末仕掛品棚卸高
    　　当期事業原価
                                  9,761               10,374
      （原価計算の方法）

       当社の原価計算は、実際原価による個別原価計算を採用しております。
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      ③  株主資本等変動計算書
     前事業年度(自　2020年７月１日　至　2021年６月30日)
                                                  (単位：千円)
                               株主資本
                         資本剰余金             利益剰余金
                                    その他利益剰
                                                    純資産合計
               資本金                               株主資本合計
                                     余金
                         その他資本剰     資本剰余金合           利益剰余金合
                    資本準備金
                          余金      計           計
                                    繰越利益剰余
                                      金
    当期首残高           411,740     401,740       ―   401,740     △458,275     △458,275      355,204     355,204
    当期変動額
     新株の発行           750,000     750,000       ―   750,000       ―     ―  1,500,000     1,500,000
     減資         △1,061,740       604,285     457,454     1,061,740        ―     ―     ―     ―
     欠損填補             ―     ―  △457,454     △457,454      457,454     457,454       ―     ―
     当期純損失（△）             ―     ―     ―     ―  △277,554     △277,554     △277,554     △277,554
    当期変動額合計           △311,740     1,354,285        ―  1,354,285      179,900     179,900     1,222,445     1,222,445
    当期末残高           100,000     1,756,025        ―  1,756,025     △278,375     △278,375     1,577,650     1,577,650
     当事業年度(自　2021年７月１日　至　2022年６月30日)

                                                  (単位：千円)
                               株主資本
                         資本剰余金             利益剰余金
                                    その他利益剰
                                                    純資産合計
               資本金                               株主資本合計
                                     余金
                         その他資本剰     資本剰余金合           利益剰余金合
                    資本準備金
                          余金      計           計
                                    繰越利益剰余
                                      金
    当期首残高           100,000     1,756,025        ―  1,756,025     △278,375     △278,375     1,577,650     1,577,650
    当期変動額
     新株の発行          1,753,108     1,753,108        ―  1,753,108        ―     ―  3,506,217     3,506,217
     減資             ―     ―     ―     ―     ―     ―     ―     ―
     欠損填補             ―     ―     ―     ―     ―     ―     ―     ―
     当期純損失（△）             ―     ―     ―     ―  △233,483     △233,483     △233,483     △233,483
    当期変動額合計           1,753,108     1,753,108        ―  1,753,108     △233,483     △233,483     3,272,733     3,272,733
    当期末残高           1,853,108     3,509,134        ―  3,509,134     △511,858     △511,858     4,850,384     4,850,384
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      ④  キャッシュ・フロー計算書
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自  2020年７月１日            (自  2021年７月１日
                               　至   2021年６月30日)            　至   2022年６月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税引前当期純損失（△）                                △275,713              △233,163
      減価償却費                                   114             2,049
      減損損失                                  4,633              15,719
      助成金収入                                △60,542              △52,714
      受取利息                                   △2              △2
      株式交付費                                    ―            24,303
      上場関連費用                                    ―            18,910
      固定資産除却損                                    ―               0
      売上債権の増減額(△は増加)                                 △3,838                 ―
      売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）                                    ―            △3,947
      前払費用の増減額（△は増加）                                △19,246                5,644
      未払金の増減額（△は減少）                                 67,707             △49,503
      前受収益の増減額（△は減少）                                  1,430                ―
      契約負債の増減額（△は減少）                                    ―            △1,430
      預り金の増減額（△は減少）                                  2,737               429
      未払法人税等の増減額（△は減少）                                 △5,409               33,698
                                       △7,212               22,956
      その他
      小計                                △295,343              △217,050
      利息の受取額
                                          2              2
      助成金の受取額                                 60,542              52,714
                                        △290              △950
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                △235,088              △165,283
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                 △4,401              △12,612
      敷金及び保証金の回収による収入                                    ―             3,038
                                          ―            △7,138
      敷金及び保証金の差入による支出
      資産除去債務の履行による支出                                    ―            △2,900
      その他                                    ―             △750
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                 △4,401              △20,362
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                      1,500,000              3,481,986
      株式の発行による収入
      上場関連費用の支出                                    ―           △18,910
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                1,500,000              3,463,075
     現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                 1,260,509              3,277,429
     現金及び現金同等物の期首残高                                  366,135             1,626,645
     現金及び現金同等物の期末残高                                  1,626,645               4,904,074
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      財務諸表に関する注記事項
      (継続企業の前提に関する注記)
      該当事項はありません。
      (会計方針の変更)

      （収益認識に関する会計基準等の適用）
      　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                          2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等
     を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交
     換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
      これによる主な変更点として、受託契約について、従来は、進捗部分について成果の確実性が認められる場合に
     は、工事進行基準によっておりましたが、財又はサービスに対する支配が顧客に一定の期間にわたり移転する場合に
     は、財又はサービスを顧客に移転する履行義務を充足するにつれて、一定の期間にわたり収益を認識する方法に変更
     しております。履行義務の充足に係る進捗率の見積りの方法は、見積総原価に対する実際原価の割合（インプット
     法）で算出しております。また、履行義務の充足に係る進捗度を合理的に見積もることができない場合には、原価回
     収基準にて収益を認識しております。なお、工期がごく短い受託契約については、代替的な取り扱いを適用し、一定
     の期間にわたり収益を認識せず、完全に履行義務を充足した時点で収益を認識しております。また、サービス導入時
     に発生する「セットアップ費用」において、従来、検収時に一時点で収益を認識しておりましたが、当該サービスの
     契約期間に応じて収益を認識する方法に変更しております。
      なお、新たな事実の発生に伴う新たな会計処理の採用として、当社は、DTxプロダクト事業において、不眠障害治療
     用アプリの販売提携契約の締結に伴う、契約一時金収入にかかる収益を計上しております。契約一時金収入について
     は、開発した治療用アプリに係る契約を締結し、販売権を第三者に付与した時点で収益を認識しております。
      収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準84項但し書きに定める経過的な取扱いに従っており、当

     事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を当事業年度の期首の利益剰余金に加減
     し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用
     し、当事業年度の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計
     方針を遡及適用しておりません。
      この結果、当事業年度の損益及び一株当たり情報に与える影響は軽微であります。また、利益剰余金の当期首残高
     に与える影響はありません。
      収益認識会計基準等を適用したため、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「売掛金」
     及び「流動負債」に表示していた「前受収益」は、当事業年度より、「売掛金及び契約資産」及び「契約負債」にそ
     れぞれ含めて表示することとしました。なお、収益認識会計基準第89-２項に定める経過的な取扱いに従って、前事業
     年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。
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      (表示方法の変更)
      (時価の算定に関する会計基準等の適用)
      「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                          2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という）等を
     当事業年度の期首から適用しております。時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」
      （企業会計基準第10号2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定め
     る新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、財務諸表に与える影響はありません。
      （損益計算書関係）

      前事業年度において、独立掲記しておりました「営業外費用」の「為替差損」は、金額的重要性が乏しくなったた
     め、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。                            この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財
     務諸表の組替えを行っております。                 この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「為替差損」に
     表示していた８千円は、「その他」として組み替えております。
      （キャッシュ・フロー計算書関係）

      前事業年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた「未払法人税等の
      増減額（△は減少）」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記しております。また、この表示
      方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。この結果、前事業年度のキャ
      ッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△12,622
      千円は、「未払法人税等の増減額（△は減少）」△5,409千円、                              「その他」△7,212千円として組み替えておりま
      す。
      (セグメント情報等)
      （セグメント情報）
      １．報告セグメントの概要
      (1）報告セグメントの決定方法
      当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配
     分の決定及び業績を評価するために定期的に検討を行う対象となっているものであります。
      当社は、製品・サービスの特性及び経済的特徴に基づき、事業セグメントを集約したうえで、「DTxプロダクト事
     業」「DTxプラットフォーム事業」の２つを報告セグメントとしております。
      (2）各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
      「DTxプロダクト事業」は、治療用アプリ開発で構成されております。
      「DTxプラットフォーム事業」は、汎用臨床試験システム及び機械学習自動分析システムの提供、並びにこれらシス
     テムを活用したDTx開発の支援で構成されております。
      ２．報告セグメントごとの事業収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

      報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、財務諸表作成において採用している会計処理の方法と同一で
     あります。また、報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
      なお、「（５）財務諸表に関する注記事項（会計方針の変更）」に記載のとおり、当事業年度に係る財務諸表から
     収益認識会計基準等を適用し、収益認識に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失の算
     定方法を同様に変更しております。これによる各事業セグメントにおける当事業年度の「外部顧客への事業収益」及
     び「セグメント利益又は損失（△）」への影響は軽微であります。
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    ３　報告セグメントごとの事業収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
    前事業年度(自         2020年７月１日         至   2021年６月30日)
                                                   (単位：千円)
                           報告セグメント
                                             調整額
                                                      合計
                   DTxプロダクト         DTxプラット
                                             (注)１
                                      計
                      事業      フォーム事業
    事業収益
     外部顧客への事業収益
                         ―     115,489        115,489           ―     115,489
     セグメント間の内部
                         ―        ―        ―        ―        ―
     事業収益又は振替高
           計              ―     115,489        115,489           ―     115,489
    セグメント利益又は損失（△)                 △160,130          8,848      △151,281        △182,140        △333,421
     (注)   １．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告
         セグメントに帰属しない一般管理費であります。
       ２．セグメント利益又は損失（△）の合計は、財務諸表の営業損失と一致しております。
       ３．セグメント資産については、事業セグメントに資産を配分していないため記載しておりません。
    当事業年度（自　2021年７月１日　至　2022年６月30日）

                                                   (単位：千円)
                           報告セグメント
                                             調整額
                                                      合計
                   DTxプロダクト         DTxプラット
                                             (注)１
                                      計
                      事業      フォーム事業
    事業収益
     外部顧客への事業収益
                      200,000        116,873        316,873           ―     316,873
     セグメント間の内部
                         ―        ―        ―        ―        ―
     事業収益又は振替高
           計            200,000        116,873        316,873           ―     316,873
    セグメント利益又は損失（△)                   11,616        57,694        69,311      △298,464        △229,152

     (注)   １．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告
         セグメントに帰属しない一般管理費であります。
       ２．セグメント利益又は損失（△）の合計は、財務諸表の営業損失と一致しております。
       ３．セグメント資産については、事業セグメントに資産を配分していないため記載しておりません。
      （報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報）

    前事業年度(自　2020年７月１日                 至   2021年６月30日)
                                                    (単位：千円)
                       報告セグメント
                                           調整額
                                                     合計
              DTxプロタクト         DTxプラット
                                           (注)１
                                   計
                事業       フォーム事業
    減損損失                ―         ―         ―        4,633          4,633
     (注)   １．「調整額」の金額は、セグメントに帰属しない全社資産に係る減損損失であります。
    当事業年度(自         2021年７月１日         至   2022年６月30日)

                                                    (単位：千円)
                       報告セグメント
                                           調整額
                                                     合計
              DTxプロタクト         DTxプラット
                                           (注)１
                                   計
                事業       フォーム事業
    減損損失                ―         ―         ―       15,719          15,719
     (注)   １．「調整額」の金額は、セグメントに帰属しない全社資産に係る減損損失であります。
      （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

      　該当事項はありません。
      （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）

      　該当事項はありません。
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    (１株当たり情報)
                             前事業年度                  当事業年度

                          (自    2020年７月１日                (自    2021年７月１日
                           至   2021年６月30日)                至   2022年６月30日)
    １株当たり純資産額                               △54.64円                   299.39円
    １株当たり当期純損失（△）                               △21.69円                  △15.90円

     (注)   １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、前事業年度において当社株
         式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため、また、１株当たり当期純損失であるため記載してお
         りません。当事業年度は１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
       ２．2021年９月９日開催の臨時取締役会決議により、2021年９月27日付でＡ種優先株式2,500株、Ａ―２種優先
         株式250株、Ｂ種優先株式3,438株及びＣ種優先株式2,500株を自己株式として取得し、その対価として普通
         株式を8,688株交付しております。これにより2021年９月27日における発行済普通株式数は18,938株となっ
         ております。
       ３．2021年９月９日開催の臨時取締役会決議により、2021年10月１日付で普通株式１株につき700株の割合で株
         式分割を行っております。これにより前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純
         資産額及び１株当たり当期純損失を算出しております。
       ４．１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                   前事業年度              当事業年度

                                (自    2020年７月１日           (自    2021年７月１日
                項目
                                 至   2021年６月30日)            至   2022年６月30日)
     当期純損失（△）(千円)
                                       △277,554              △233,483
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                       －              －

     普通株式に係る当期純損失（△）(千円)

                                       △277,554              △233,483
     普通株式の期中平均株式数(株)

                                       12,794,565              14,683,200
                               新株予約権６種類              新株予約権６種類

    希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり
    当期純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式の概要
                               （新株予約権の数1,823個）              （新株予約権の数1,418個）
       ５．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                   前事業年度              当事業年度
                項目
                                 (2021年６月30日)              (2022年６月30日)
     純資産の部の合計額(千円)                                   1,577,650              4,850,384

      純資産の部の合計額から控除する金額(千円)                                   2,301,980                  －
     （うちＡ種優先株式に係る払込金額）
                                         70,000                －
     （うちＡ－２種優先株式に係る払込金額）                                    10,000                －
     （うちＢ種優先株式に係る払込金額）                                    721,980                 －
     （うちＣ種優先株式に係る払込金額）                                   1,500,000                  －
    普通株式に係る期末の純資産額（千円）                                   △724,329              4,850,384

    １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式

                                      13,256,600              16,201,100
    の数(株)
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       (重要な後発事象)
       （ストック・オプションとしての新株予約権の発行）
       当社は2022年6月16日開催の当社取締役会において、会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づき、当社
      の従業員に対するストック・オプションとして下記のとおり新株予約権を発行することを決議いたしました。
       （１）ストック・オプションとしての新株予約権を発行する理由

        当社の業績と株式価値との連動性を一層強固なものとし、当社の従業員が中長期的な業績向上と企業価値向上
       への貢献意欲や士気を一層高めることを目的として、従業員に対してストック・オプションとして新株予約権を
       発行するものです。
       （２）新株予約権の発行要領

       ①新株予約権の割当日：2022年７月４日
       ②付与対象者の区分及び人数：当社従業員                    12名
       ③新株予約権の発行数：480個
       ④新株予約権の払込金額：金銭の払込みを要しないものとする
       ⑤新株予約権の目的となる株式の種類及び数：当社普通株式48,000株（新株予約権１個につき100株）
       ⑥新株予約権の権利行使価格：１株につき                    851円
       ⑦新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金の額
       イ）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に
         従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数は、これを切
         り上げるものとする。
       ロ）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記                                          イ）記載の資本金
         等増加限度額から上記イ）に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
       ⑧新株予約権の行使の条件
       イ）新株予約権者は、新株予約権の権利行使の時点において、当社または当社関係会社の取締役、監査役または
         従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会
         が認めた場合は、この限りではない。
       ロ）新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
       ⑨新株予約権の行使期間
       2024年６月17日から2032年６月15日
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    第６   【提出会社の株式事務の概要】
    事業年度              毎年７月１日から翌年６月30日まで

    定時株主総会              毎事業年度末日から３ケ月以内

    基準日              毎年６月30日

    株券の種類              ―

    剰余金の配当の基準日              毎年12月31日及び毎年６月30日

    １単元の株式数              100株

    単元未満株式の買取り

        取扱場所              東京都千代田区丸の内１丁目４番１号　三井住友信託銀行株式会社　証券代行部

        株主名簿管理人              東京都千代田区丸の内１丁目４番１号　三井住友信託銀行株式会社

        取次所              三井住友信託銀行株式会社　全国各支店

        買取手数料              無料

                  当社の公告方法は、電子公告としております。
                  ただし事故その他やむを得ない事由により電子公告をすることができないときは、日本
                  経済新聞に掲載しております。
    公告掲載方法
                  当社の公告掲載URLは次のとおりであります。
                  https://www.susmed.co.jp/
    株主に対する特典              なし。
     (注)　当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない
        旨、定款に定めております。
          (1)会社法第189条第２項各号に掲げる権利
          (2)会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
          (3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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    第７ 【提出会社の参考情報】
    １ 【提出会社の親会社等の情報】

      当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
    ２ 【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から本書提出日までの間に、以下の書類を提出しております。
     (1)  有価証券届出書及びその添付書類

       有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）及び株式売出し（ブックビルディング方式による売出し）
       2021年11月19日　関東財務局長に提出
     (2)  有価証券届出書の訂正届出書

       2021年12月８日及び2021年12月16日　関東財務局長に提出
       上記(1)に関わる訂正届出書
     (3)  四半期報告書及び確認書

       第７期第２四半期（自　2021年10月１日　至　2021年12月31日）　2022年２月10日　関東財務局長に提出
       第７期第３四半期（自　2022年１月１日　至　2022年３月31日）　2022年５月13日　関東財務局長に提出
     (4)  臨時報告書

       2021年12月27日　関東財務局長に提出
       企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号（財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に
       著しい影響を与える事象の発生）の規定に基づく臨時報告書であります。
       2022年１月７日　関東財務局長に提出

       企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号（主要株主の異動）の規定に基づく臨時報告書でありま
       す。
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    第三部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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    第四部     【特別情報】
    第１   【最近の財務諸表】

     該当事項はありません。

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    第２   【保証会社及び連動子会社の最近の財務諸表又は財務書類】
     該当事項はありません。

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                        独立監査人の監査報告書
                                                    2021年11月15日

    サスメド株式会社
     取締役会　御中
                       EY新日本有限責任監査法人

                       東京事務所
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       安　斎　裕　二
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       北　池　晃一郎
                        業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げら
    れているサスメド株式会社の2020年７月１日から2021年６月30日までの第６期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対
    照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細
    表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、サスメ
    ド株式会社の2021年６月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フロー
    の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上
     (注)   １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券届出書提出
         会社)が別途保管しております。
       ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の監査報告書
                                                    2021年11月15日

    サスメド株式会社
     取締役会　御中
                       EY新日本有限責任監査法人

                       東京事務所
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       安　斎　裕　二
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       北　池　晃一郎
                        業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いるサスメド株式会社の2019年７月１日から2020年６月30日までの第５期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表
    について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、サスメ
    ド株式会社の2020年６月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フロー
    の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
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    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上
     (注)   １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券届出書提出
         会社)が別途保管しております。
       ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                    独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                   　2022年５月13日

    サスメド株式会社
     取締役会      御中
                       EY新日本有限責任監査法人　

                        東京事務所

                        指定有限責任社員

                                   公認会計士    
                                          安　斎　裕　二
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       北　池　晃一朗
                        業務執行社員
     監査人の結論

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているサスメド株式
     会社の2021年７月１日から2022年６月30日までの第７期事業年度の第３四半期会計期間（2022年１月１日から2022年
     ３月31日まで）及び第３四半期累計期間（2021年７月１日から2022年３月31日まで）に係る四半期財務諸表、すなわ
     ち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
      当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
     られる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、サスメド株式会社の2022年３月31日現在の財政状態及び同日をもって
     終了する第３四半期累計期間の               経営成績    を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認めら
     れなかった。
     監査人の結論の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを
     行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の
     責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、
     また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手し
     たと判断している。
     四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成
     し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切で
     あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業
     に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
     る。
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                                                          EDINET提出書類
                                                       サスメド株式会社(E37207)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四
     半期財務諸表に対する結論を表明することにある。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を
     通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
      ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
      て実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
     ・　継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が
      認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥
      当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められない
      かどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
      において四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事
      項が適切でない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監
      査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は
      継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準
      に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表
      の表示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる
      事項が認められないかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重
     要な発見事項について報告を行う。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
     と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセー
     フガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
     (注)   １．  上記の四半期レビュー報告書の原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。

       ２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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