豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）、豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（年２回決算型） 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
     【提出書類】                     有価証券届出書
     【提出先】                     関東財務局長殿
     【提出日】                     2022年8月12日        提出
     【発行者名】                     アセットマネジメントOne株式会社
     【代表者の役職氏名】                     取締役社長　　菅野　暁
     【本店の所在の場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
     【事務連絡者氏名】                     酒井　隆
                          03-6774-5100
     【電話番号】
                          豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　
     【届出の対象とした募集（売出）内国
                          （毎月決算型）
      投資信託受益証券に係るファンドの
                          豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　
      名称】
                          （年２回決算型）
                          豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　
                          （毎月決算型）
     【届出の対象とした募集（売出）内国                     1兆円を上限とします。
      投資信託受益証券の金額】                    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　
                          （年２回決算型）
                          1兆円を上限とします。
     【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】
    （１）【ファンドの名称】
      豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）
      豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（年２回決算型）
      （以下、総称して「豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり」、「豪州インフラ関
      連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型／年２回決算型）」または「ファンド」と
      いう場合、あるいは個別に「各ファンド」という場合があります。また、「豪州インフラ関連好配
      当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）」は「毎月決算型」、「豪州インフラ関連好配
      当資産ファンド　為替ヘッジあり　（年２回決算型）」は「年２回決算型」という場合がありま
      す。
      各ファンドを総称した愛称として「インフラ・ＤＥ・豪（ＧＯ）　為替ヘッジあり」または「イン
      フラ・ＤＥ・豪（ＧＯ）　為替ヘッジあり　毎月／年２回」という名称を用いる場合があります。
      また、「豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）」の愛称として
      「インフラ・ＤＥ・豪（ＧＯ）　為替ヘッジあり　毎月」、「豪州インフラ関連好配当資産ファン
      ド　為替ヘッジあり　（年２回決算型）」の愛称として「インフラ・ＤＥ・豪（ＧＯ）　為替ヘッ
      ジあり　年２回」を用いる場合があります。）
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

      契約型の追加型証券投資信託の受益権（以下「受益権」といいます。）
      信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供されも
      しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
      ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいます。）の規
      定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機
      関等（後述の「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座
      管理機関（社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含めます。）をいいます。
      以下同じ。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（振替口座簿に記載また
      は記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社である                                                 アセット
      マネジメントOne株式会社              （以下、「委託会社」といいます。）は、やむを得ない事情等がある場合
      を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記
      名式の形態はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

      各ファンドにつき、1兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

                       ※
      お申込日の翌営業日の基準価額                  とします。
      ※「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の
       基準価額とします。
      ※「基準価額」とは、純資産総額（ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額）を計算日の
       受益権総口数で除した価額をいいます。（ただし、便宜上1万口当たりに換算した基準価額で表示
       することがあります。）
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      ＜基準価額の照会方法等＞
      基準価額は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
      ※各ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
       ・販売会社へのお問い合わせ
       ・委託会社への照会
         ホームページ　URL　           http://www.am-one.co.jp/
         コールセンター：          0120-104-694       （受付時間：       営業日の午前９時から午後５時まで                   ）
       ・計算日翌日付の日本経済新聞朝刊の「オープン基準価格」の欄をご参照ください。
    （５）【申込手数料】

      お申込日の翌営業日の基準価額に、3.3％(税抜3.0％)を上限に各販売会社が定める手数料率を乗じ
      て得た額とします。
      ※償還乗換え等によるお申込みの場合、販売会社によりお申込手数料が優遇される場合がありま
       す。
      ※「分配金自動けいぞく投資コース」により、収益分配金を再投資する場合は、お申込手数料はか
       かりません。
      ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。
    （６）【申込単位】

      各販売会社が定める単位とします。
      「分配金受取コース」および「分配金自動けいぞく投資コース」によるお申込みが可能です。お申
      込みになる販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。
      ※取扱コースおよびお申込単位は、販売会社にお問い合わせください。
      ※「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する場合には、1口単位となりま
        す。
      ※当初元本は1口当たり1円です。
    （７）【申込期間】

      継続申込期間：        2022年8月13日        から  2023年2月14日        まで
      ※ 取得またはスイッチングのお申込みの受付日またはお申込みの受付日の翌営業日が海外休業日
       （オーストラリア証券取引所、シドニーの銀行、メルボルンの銀行のいずれかの休業日に該当す
       る日。以下同じ。）の場合には、お申込みの受付を行いません。
      ※継続申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

      各ファンドのお申込みにかかる取扱い等は販売会社が行います。
      ※販売会社は、以下の方法でご確認ください。
       ・委託会社への照会
          ホームページ　URL　           http://www.am-one.co.jp/
          コールセンター：          0120-104-694       （受付時間：       営業日の午前９時から午後５時まで                   ）
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    （９）【払込期日】
      取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに買付代金を販売会社に支払うも
      のとします。各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日に、委
      託 会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座（受託会社が信託事務の一部に
      ついて委託を行っている場合は当該委託先の口座）に払込まれます。
    （１０）【払込取扱場所】

      取得申込者は、販売会社の定める方法により、販売会社に買付代金を支払うものとします。
      ※払込取扱場所についてご不明な点は、以下の方法でご確認ください。
       ・委託会社への照会
          ホームページ　URL　           http://www.am-one.co.jp/
          コールセンター：          0120-104-694       （受付時間：       営業日の午前９時から午後５時まで                   ）
    （１１）【振替機関に関する事項】

      ファンドの受益権にかかる振替機関は以下                       の通りです。
         株式会社証券保管振替機構
    （１２）【その他】

      お申込みに際しては、販売会社所定の方法でお申込みください。
      ファンドでは、収益の分配がなされた場合に収益分配金を受領する「分配金受取コース」と収益分
      配金を無手数料で再投資する「分配金自動けいぞく投資コース」があり、「分配金自動けいぞく投
      資コース」を取得申込者が選択した場合、取得申込者は販売会社との間で「自動けいぞく投資約
      款」にしたがい分配金再投資に関する契約を締結します。なお、販売会社によっては、当該契約ま
      たは規定について同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約または規定を使用することがあ
      り、この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。
      また、受益者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入
      （積立）をすることができる場合があります。販売会社までお問い合わせください。
      ファンドのお申込みは、原則として販売会社の毎営業日に行われます。お申込みの受付は、原則と
      して午後3時までにお申込みが行われ、かつ、お申込みの受付にかかる販売会社の所定の事務手続き
      が完了したものを当日のお申込みとします。
      ただし、取得またはスイッチングのお申込みの受付日またはお申込みの受付日の翌営業日が海外休
      業日の場合にはお申込みの受付を行いません。
      委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事
      情があるときは、お申込みの受付を中止することおよびすでに受け付けたお申込みの受付を取り消
      すことができるものとします。
      ※受益権の取得申込者は委託会社または販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己
       のために開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当
       該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
       なお、委託会社または販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当
       該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割さ
       れた受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定
       める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通
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       知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を
       行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定
       め る方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
       ＜スイッチングについて＞

       販売会社によっては、スイッチングの取扱いを行う場合があります。スイッチングとは、すでに
       保有しているファンドを解約すると同時に他のファンドの購入の申込みを行うことをいい、ファ
       ンドの解約代金が購入代金に充当されます。
       スイッチングの際には、税金および各販売会社が定める購入時手数料がかかる場合があります。
       くわしくは販売会社にお問い合わせください。
      ○振替受益権について

        ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「（11）振替機関に関する事項」に
        記載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとしま
        す。
        ファンドの収益分配金、償還金、解約代金は、社振法および上記「（11）振替機関に関する
        事項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
        （参考）

        ◆投資信託振替制度
         投資信託振替制度とは、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムに
         て管理するものです。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿
         （「振替口座簿」といいます。）への記載・記録によって行われますので、受益証券は発
         行されません。
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    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】
    １【ファンドの性格】
    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
      ①各ファンドは、信託財産の成長を図ることを目的として、積極的な運用を行います。
      ②各ファンドは、「ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家専
       用）」および「国内マネー・マザーファンド」を投資対象とする「ファンド・オブ・ファンズ方
       式」で運用します。
      ③各ファンドの信託金限度額は、各々2,000億円とします。ただし、委託会社は、受託会社と合意の
       うえ、限度額を変更することができます。
     ＜ファンドの特色＞

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      ○商品分類表












      各ファンド
         単位型投信           投資対象地域           投資対象資産
         追加型投信                      （収益の源泉）
                                 株　　式
                     国　　内
         単位型投信                       債　　券
                     海　　外           不動産投信

         追加型投信                       その他資産

                     内　　外          （　　　　）
                                 資産複合

      （注）各ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
      ○商品分類定義

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         追加型投信         一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託
                  財産とともに運用されるファンドをいいます。
         海　　　外         目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
                  が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
          資産複合         目論見書または投資信託約款において、株式、債券、不動産投信および
                  その他資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の
                  記載があるものをいいます。
      ○属性区分表

      毎月決算型
        投資対象資産            決算頻度         投資対象地域            投資形態          為替ヘッジ
           株式          年1回         グローバル
          　一般                    （　　　）
          　大型株            年2回
         　中小型株
                                日本
                     年4回
           債券
                                北米
          　一般           年6回                   ファミリー            あり
          　公債          （隔月）                     ファンド         （フルヘッジ）
                                欧州
          　社債
        　その他債券
                     年12回          アジア
        クレジット属性
                    （毎月）
          （　　）
                              オセアニア
                      日々
         不動産投信                      中南米
                                       ファンド・オブ・
                                                     なし
                     その他
                                         ファンズ
         その他資産                      アフリカ
                    （　　　）
       （投資信託証券（資
       産複合（株式、不動                         中近東
        産投信）））                      （中東）
          資産複合                    エマージング

         （　　　）
       　資産配分固定型
       　資産配分変更型
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      年２回決算型
        投資対象資産            決算頻度         投資対象地域            投資形態          為替ヘッジ
           株式          年1回         グローバル
          　一般                    （　　　）
          　大型株            年2回
         　中小型株
                                日本
                     年4回
           債券
                                北米
          　一般           年6回                   ファミリー            あり
          　公債          （隔月）                     ファンド         （フルヘッジ）
                                欧州
          　社債
        　その他債券
                     年12回          アジア
        クレジット属性
                    （毎月）
          （　　）
                              オセアニア
                      日々
         不動産投信                      中南米
                                       ファンド・オブ・
                                                     なし
                     その他
                                         ファンズ
         その他資産                      アフリカ
                    （　　　）
       （投資信託証券（資
       産複合（株式、不動                         中近東
        産投信）））                      （中東）
          資産複合                    エマージング

         （　　　）
       　資産配分固定型
       　資産配分変更型
      ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載し

       ております。
      （注）各ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
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      ○属性区分定義
         その他資産         目論見書または投資信託約款において、投資信託証券への投資を通じ
                  て、主として複数の資産（株式、不動産投信）へ実質的に投資する旨の
        （投資信託証券
                  記載があるものをいいます。
       （資産複合（株式、
                  （注）商品分類表の投資対象資産は資産複合に分類され、属性区分表の
       不動産投信）））
                      投資対象資産はその他資産（投資信託証券（資産複合（株式、不
                      動産投信）））に分類されます。
        年12回（毎月）           目論見書または投資信託約款において、年12回（毎月）決算する旨の記
                  載があるものをいいます。
           年2回        目論見書または投資信託約款において、年2回決算する旨の記載がある
                  ものをいいます。
         オセアニア         目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセ
                  アニア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
       ファンド・オブ・           「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・
                  ファンズをいいます。
          ファンズ
        為替ヘッジ      あり     目論見書または投資信託約款において、対円での為替のフルヘッジを行
                  う旨の記載があるものをいいます。
        （フルヘッジ）
      ※上記の分類は、一般社団法人投資信託協会の商品分類に関する指針に基づき記載しております。

       上記以外の商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会ホームページ
       （https://www.toushin.or.jp/）でご覧いただけます。
    （２）【ファンドの沿革】

      2016年8月26日　　　信託契約締結、ファンドの設定、ファンドの運用開始
      2019年8月14日　　　信託期間を2025年11月13日までに変更（当初は2020年11月13日まで）
      2021年12月1日           ファンドの投資対象を「ＤＩＡＭマネーマーケットマザーファンド」から「国
                  内マネー・マザーファンド」に変更
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    （３）【ファンドの仕組み】
      ・「証券投資信託契約」の概要











       委託会社と受託会社との間においては、各ファンドにかかる証券投資信託契約を締結しておりま
       す。
       当該契約の内容は、各ファンドの運用の基本方針、投資対象、投資制限、受益者の権利等を規定し
       たものです。
      ・「募集・販売の取扱い等に関する契約」の概要

       委託会社と販売会社との間においては、募集・販売の取扱い等に関する契約を締結しております。
       当該契約の内容は、証券投資信託の募集・販売の取扱い、一部解約に関する事務、収益分配金の再
       投資、収益分配金・一部解約金および償還金の受益者への支払い等に関する包括的な規則を定めた
       ものです。
      ●ファンド・オブ・ファンズ方式とは●

       各ファンドは、「ファンド・オブ・ファンズ方式」により運用を行います。「ファンド・オブ・
       ファンズ方式」とは、複数のファンドを投資対象とし、それらを組み合わせて運用する仕組みで
       す。
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      ○委託会社の概況




       名称：    アセットマネジメントOne株式会社

       本店の所在の場所：           東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
       資本金の額

        20億円（     2022年5月31日        現在）
       委託会社の沿革

        1985年7月1日             会社設立
        1998年3月31日             「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
        1998年12月1日             証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
        1999年10月1日             第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社
                      と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社
                      とする。
        2008年1月1日             「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩＡ
                      Ｍアセットマネジメント株式会社」に商号変更
        2016年10月1日             ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式
                      会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用部
                      門）が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更
       大株主の状況

                                               （ 2022年5月31日        現在）
               株主名                     住所            所有株数      所有比率
                                                    ※
                                               28,000株
       株式会社みずほフィナンシャルグ
                                                          ※2
                           東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                      70.0％
                                                    1
       ループ
                           東京都千代田区有楽町一丁目13番1

                                                          ※2
       第一生命ホールディングス株式会社                                         12,000株
                                                      30.0％
                           号
       ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
       ※2：普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0％、第一生
          命ホールディングス株式会社49.0％
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    ２【投資方針】
    （１）【投資方針】
      ＜基本方針＞
       信託財産の成長を図ることを目的として、積極的な運用を行います。
      ＜投資対象＞

       主として「ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家専用）」へ投資
       を行います。また、「            国内マネー・       マザーファンド」受益証券への投資も行います。なお、短期金
       融資産等に直接投資する場合があります。
      ＜投資態度＞

                                                           ※
       ①主として、「ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家専用）」
        への投資を通じて、オーストラリアの証券取引所に上場している株式および不動産投資信託を含
        む投資信託証券を中心に実質的な投資を行います。
        ※「ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家専用）」は、「Ｌ
         Ｍ・豪州インカム資産マザーファンド」受益証券を主要投資対象とするファミリーファンド方
         式により運用を行います。
       ②「ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家専用）」への投資比率
        は、原則として高位を維持します。
       ③実質組入外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行います。
       ④資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
    （２）【投資対象】

      ①投資の対象とする資産の種類（約款第15条）
       この信託において投資の対象とする資産の種類は次に掲げるものとします。
        1．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項に
          定めるものをいいます。以下同じ。）
          イ．有価証券
          ロ．金銭債権
          ハ．約束手形（金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます。）
        2．次に掲げる特定資産以外の資産
          イ．為替手形
      ②運用の指図範囲等（約款第16条第1項）

       委託会社は、信託金を、主として「ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（為替ヘッジあり）（適格
       機関投資家専用）」の投資信託証券および                       アセットマネジメントOne株式会社                   を委託会社とし、          株
       式会社りそな銀行          を受託会社として締結された証券投資信託である「国内マネー・マザーファン
       ド」受益証券のほか、次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされ
       る同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
        1．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        2．外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記1.の証券の性質を有するもの
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        3．指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受
          益証券に限ります。)
      ③運用の指図範囲等（約款第16条第2項）

       委託会社は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第
       2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用する
       ことを指図することができます。
        1．預金
        2．指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
        3．コール・ローン
        4．手形割引市場において売買される手形
                 （参考）各ファンドが投資対象とする投資信託証券の概要

               ＬＭ・豪州インカム資産ファンド                  （為替ヘッジあり）           （適格機関投資家専用）
       ファンド名
        形態       国内籍私募投資信託
      主要投資対象          「ＬＭ・豪州インカム資産マザーファンド」受益証券を主要投資対象とします。
               ＜ＬＭ・豪州インカム資産ファンド                   （為替ヘッジあり）           （適格機関投資家専用）＞
                ①ＬＭ・豪州インカム資産マザーファンド受益証券を主要投資対象とし、配当
                 収入の確保と信託財産の中長期的な成長をめざします。
                ②ＬＭ・豪州インカム資産マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として
                 高位を維持します。
                ③実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジにより為替変動リス
                 クの低減をめざします。
       運用方針         ④デリバティブ取引は、ヘッジ目的に限定して行うものとします。
               ＜ＬＭ・豪州インカム資産マザーファンド＞

                 ①主としてオーストラリアの証券取引所に上場している株式および不動産投
                  資信託を含む投資信託証券を中心に投資を行います。
                 ②主に不動産やインフラ関連施設（電気・ガス・その他エネルギー設備、有
                  料道路、港湾、空港等）のように賃料や使用料等のキャッシュフローを生
                  み出す実物資産を保有・運営する企業の株式および不動産投資信託等を中
                  心に投資します。
                 ③主に配当利回りに着目し、相対的に配当利回りの高い銘柄を中心に投資し
                  ます。
                 ④個別銘柄や業種の選定を通じて、ファンドの中長期的な値動きをオースト
                  ラリア株式市場全体に比べて小さく抑えることをめざします。
                 ⑤デリバティブ取引は、ヘッジ目的に限定して行うものとします。
                 ⑥外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
                 ⑦フランクリン・テンプルトン・オーストラリア・リミテッド（在オースト
                  ラリア）に、運用の指図に関する権限を委託します。
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                ・株式への実質投資割合には、制限を設けません。
                ・新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資
                 産総額の20％以内とします。
                ・同一銘柄の株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内とし
                 ます。
                ・同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託
                 財産の純資産総額の10％以内とします。
                ・同一銘柄の転換社債等への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以
                 内とします。
      主な投資制限          ・投資信託証券（マザーファンド受益証券および上場投資信託証券を除きま
                 す。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以内とします。
                ・外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
                ・一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                 ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの
                 信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ10％、合計で
                 20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社
                 団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこと
                 とします。
               委託会社：      フランクリン・テンプルトン・ジャパン                     株式会社
               販売会社：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
      主要関係法人
               受託銀行：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
               投資顧問会社：フランクリン・テンプルトン・オーストラリア・リミテッド
       申込手数料         ありません。
               純資産総額に対して年率0.605％（税抜0.55％）
       信託報酬
               信託財産に関する租税、売買委託手数料、保管費用、信託事務の諸費用がかかる
               ほか、その他諸費用（監査費用、印刷等費用、計理およびこれに付随する業務の
       その他費用
               委託等の費用、受益権の管理費用等。純資産総額の0.05％を上限）をファンドか
               ら支弁します。
       ファンド名         国内マネー・マザーファンド

        形態       親投資信託
               ・主としてわが国の短期公社債に投資し、安定した収益の確保を目指した運用を
                行います。
       運用方針
               ・ファンドの資金動向、市況動向などによっては、また、やむを得ない事情が発
                生した場合には、上記のような運用ができない場合があります。
               ・株式への投資は行いません。
      主な投資制限
               ・外貨建資産への投資は行いません。
       信託期間        無期限
               毎年１月15日（休業日の場合は翌営業日）
        決算日
               運用による収益は、信託終了時まで投資信託財産中に留保し、期中には分配を行
      収益分配方針
               いません。
       申込手数料         ありません。
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       信託報酬        報酬はかかりません。
       信託設定日         2008年３月28日
       委託会社        アセットマネジメントOne株式会社
       受託会社        株式会社りそな銀行
            資金動向、市況動向等によっては、上記の運用ができない場合があります。

    （３）【運用体制】

      ａ．ファンドの運用体制
       ①　投資環境見通しおよび運用方針の策定








          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
          部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
       ②　運用計画の決定

          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
          を作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
          用を行います。
       ③　売買執行の実施

          運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最
          良執行をめざして売買の執行を行います。
       ④　モニタリング

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          運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（人数60～70人程度）
          は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等
          の モニタリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
          定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、
          法令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤　内部管理等のモニタリング

          内部監査担当部署（人数10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当
          性・効率性等の観点からモニタリングを実施します。
      ｂ．ファンドの関係法人に関する管理

         ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、
         内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事
         項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      ｃ．運用体制に関する社内規則

         運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用
         担当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファ
         ンドの商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
         また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定
         めています。
      ※運用体制は       2022年5月31日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    （４）【分配方針】

      ①収益分配方針
      ・毎月分配型
       毎決算時（原則として毎月13日。休業日の場合は翌営業日。）に、原則として以下の方針に基づ
       き収益分配を行います。
       (1)分配対象額の範囲
         経費控除後の配当等収益および売買益（評価益を含みます。）等の全額とします。
       (2)分配対象額についての分配方針
         委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して、分配金額を決定します。ただし、分配対象
         額が少額の場合は分配を行わない場合があります。
       (3)留保益の運用方針
         留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運
         用を行います。
      ・年２回決算型

       毎決算時（原則として毎年5月13日、11月13日。休業日の場合は翌営業日。）に、原則として以下
       の方針に基づき収益分配を行います。
       (1)分配対象額の範囲
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         経費控除後の配当等収益および売買益（評価益を含みます。）等の全額とします。
       (2)分配対象額についての分配方針
         委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して、分配金額を決定します。ただし、分配対象
         額が少額の場合は分配を行わない場合があります。
       (3)留保益の運用方針
         留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運
         用を行います。
      ②収益の分配方式

       (1)信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
         1.信託財産に属する配当等収益（配当金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれ等に
          類する収益から支払利息を控除した額をいいます。以下同じ。）とマザーファンドの信託財
          産に属する配当等収益のうち信託財産に属するとみなした額（以下「みなし配当等収益」と
          いいます。）との合計額から、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税および
          地方消費税（以下「消費税等」といいます。）に相当する金額、監査費用および当該監査費
          用にかかる消費税等に相当する金額を控除した後、その残金を受益者に分配することができ
          ます。なお、次期以降の分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てる
          ことができます。
         2.売買損益に評価損益を加減した額からみなし配当等収益を控除して得た利益金額（以下「売
          買益」と言います。）は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当す
          る金額、監査費用および当該監査費用にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損
          金のある時はその全額を売買益をもって補填した後、受益者に分配することができます。な
          お、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
       (2)上記1.および2.におけるみなし配当等収益とは、マザーファンドの信託財産にかかる配当等収
         益の額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド
         受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
       (3)毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
      ③収益分配金の支払い

       収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当
       該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
       す。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため
       委託会社または販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申
       込者とします。）に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
       「分配金自動けいぞく投資コース」をお申込みの場合は、収益分配金は税引き後無手数料で再投
       資されますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
    （５）【投資制限】

      ①投資信託証券への投資割合には制限を設けません。（約款「運用の基本方針」2.運用方法（3）投
       資制限）
      ②デリバティブ取引の直接利用は行いません。（約款「運用の基本方針」2.運用方法（3）投資制
       限）
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      ③外貨建資産への直接投資は行いません。（約款「運用の基本方針」2.運用方法（3）投資制限）
      ④一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
       ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する実質比率
       は、原則として、それぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率を超えることとなっ
       た場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調
       整を行うこととします。（約款「運用の基本方針」2.運用方法（3）投資制限）
      ⑤外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。（約款「運用の基本方針」2.運用方法（3）
       投資制限）
      ⑥非株式への実質投資割合には制限を設けません。（約款「運用の基本方針」2.運用方法（3）投資
       制限）
      ⑦資金の借入れ（約款第24条）
        1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、および運用の安定性を図るため、一部解
         約に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を
         含みます。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的とし
         て、資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。な
         お、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
        2)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
         託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始
         日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金
         支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内であ
         る場合の当該期間とし、資金借入額は、借入れ指図を行う日の信託財産の純資産総額の10％以
         内における、当該有価証券等の売却代金または解約代金および有価証券等の償還金の合計額を
         限度とします。
        3)収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
         業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        4)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
    ３【投資リスク】

      ＜基準価額の主な変動要因＞
      各ファンドは、投資信託証券への投資を通じて値動きのある有価証券等（実質的に投資する外貨建資
      産には為替変動リスクもあります。）に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。                                                  これら
      の運用による損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがって、投資者のみなさまの投資元
      本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込むことが
      あります。
      また、投資信託は預貯金と異なります。
      ○株価変動リスク

       投資する企業の株価の下落は、基準価額の下落要因となります。
       ファンドは、実質的に株式に投資をしますので、株式市場の変動により基準価額が上下します。
      ○リートの価格変動リスク

       リートの価格の下落は、基準価額の下落要因となります。
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       リートの価格は、リートが投資対象とする不動産等の価値、当該不動産等による賃貸収入の増減、
       不動産市況の変動、景気や株式市況等の動向などによって変動します。
       ファンドは、実質的にリートに投資をしますので、これらの影響を受け、基準価額が上下します。
      ○金利リスク

       金利の上昇は、基準価額の下落要因となります。
       一般的に金利が上昇するとリートの価格は下落します。ファンドは、実質的にリートに投資をしま
       すので、金利変動により基準価額が上下します。
      ○流動性リスク

       投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の下落要
       因となります。
       ファンドにおいて有価証券等を実質的に売却または取得する際に、市場規模、取引量、取引規制等

       により十分な流動性の下での取引を行えない場合には、市場実勢から期待できる価格どおりに取引
       できないことや、値動きが大きくなることがあり、基準価額に影響をおよぼす可能性があります。
      ○信用リスク

       投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因となりま
       す。
       ファンドが実質的に投資する株式の発行者が経営不安・倒産に陥った場合、ファンドが実質的に投

       資するリートが、収益性の悪化や資金繰り悪化等により清算される場合、またこうした状況に陥る
       と予想される場合等には、投資した資産の価格が下落したりその価値がなくなることがあり、基準
       価額が下がる要因となります。
      ○為替リスク

       為替ヘッジを行っても、円高による影響を完全には排除できません。
       ファンドは、実質組入外貨建資産について原則として対円で為替ヘッジを行い為替リスクの低減を
       めざしますが、為替リスクを完全に排除できるものではなく為替相場の影響を受ける場合がありま
       す。また、為替ヘッジには円金利がヘッジ対象通貨の金利よりも低い場合、その金利差相当分程度
       のコストがかかることにご留意ください。
      ※基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ＜その他の留意点＞
      ○各ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）
       の適用はありません。
      ○各  ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引
       市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期
       待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、基
       準価額にマイナスの影響をおよぼす可能性や、換金のお申込みの受付が中止となる可能性、すでに
       受付けた換金のお申込みの受付が取り消しとなる可能性、換金代金のお支払が遅延する可能性があ
       ります。
      ○有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
      ○資金動向、市況動向等によっては、投資態度にしたがった運用ができない場合があります。
      ○委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事
       情があるときは、お申込みの受付または解約の受付を中止することおよびすでに受付けたお申込み
       の受付または解約の受付を取り消すことができるものとします。
      ○ファンドが主要投資対象とする「ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関
       投資家専用）」が存続しないこととなった場合は、ファンドを繰上償還させます。
      ○各ファンドは、信託契約を解約することが受益者のため有利であると認める場合、各ファンドにつ
       き受益権口数が20億口を下回ることとなった場合、またはやむを得ない事情が発生した場合は、当
       初定められていた信託期間の途中でも信託を終了（繰上償還）する場合があります。
      ○注意事項

       ・各ファンドは、投資信託証券等の値動きのある有価証券等（実質的に外貨建資産へ投資する場合
        には為替リスクもあります。）に投資しますので、基準価額は変動します。
       ・投資信託は、預金等や保険契約ではありません。また、預金保険機構および保険契約者保護機構
        の保護の対象ではありません。加えて、証券会社を通して購入していない場合には投資者保護基
        金の対象にもなりません。
       ・投資信託は、購入金額について元本保証および利回り保証のいずれもありません。
       ・投資信託は、投資した資産の価値が減少して購入金額を下回る場合があり、これによる損失は購
        入者が負担することとなります。
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      ＜リスク管理体制＞
      委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
      ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
       スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
       理を行います。
      ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
       フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
      ・運用評価委員会：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の報告を受け、
       運用評価委員会は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行います。
      ・流動性リスク管理：委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の







       流動性リスクのモニタリング等を実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証等を行います。運
       用評価委員会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督
       します。
      ※リスク管理体制は           2022年5月31日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】
      お申込時に、お申込日の翌営業日の基準価額に3.3％(税抜3.0％)を上限に各販売会社が定める手数
      料率を乗じて得た額とします。
      ※償還乗換え等によるお申込みの場合、販売会社によりお申込手数料が優遇される場合がありま
       す。
      ※「分配金自動けいぞく投資コース」により、収益分配金を再投資する場合は、お申込手数料はか
       かりません。
      ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      お申込手数料は、商品や投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手続き等に

      かかる費用の対価として、販売会社に支払われます。
    （２）【換金（解約）手数料】

      ありません。
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    （３）【信託報酬等】
                ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.21％（税抜1.10％）
                信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
                ※信託報酬は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算期末また
                 は信託終了のときに信託報酬にかかる消費税等相当額とともに信託財産から
                 支払われます。
                                           （注）
                ※信託報酬の配分は、各販売会社の取扱純資産額                              に応じて、以下の通りと
                 します。
                （注）各販売会社の取扱純資産額の算出に当たっては、「豪州インフラ関連好配
                   当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）」、「豪州インフラ関
                   連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（年２回決算型）」、「豪州イ
                   ンフラ関連好配当資産ファンド（毎月決算型）」および「豪州インフラ関
                   連好配当資産ファンド（年２回決算型）」の取扱純資産額を合算します。
                               信託報酬の配分（税抜）
                  各販売会社の
        各ファンド
                              委託会社          販売会社          受託会社
                  取扱純資産額
                             年率0.36％          年率0.70％

                 300億円以下の部分
                   300億円超

                             年率0.33％          年率0.73％          年率0.04％
                 800億円以下の部分
                             年率0.30％          年率0.76％

                 800億円超の部分
                                      購入後の情報提

                           信託財産の運用、                     運用財産の保管・
                                      供、交付運用報告
                           目論見書等各種書                     管理、委託会社か
                   主な役務                  書等各種書類の送
                           類の作成、基準価                     らの運用指図の実
                                      付、口座内での
                           額の算出等の対価                     行等の対価
                                      ファンドの管理等
                                      の対価
                ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家専用）

       投資対象とする
                の純資産総額に対して年率0.605％（税抜0.55％）
       投資信託証券
                各ファンドの日々の純資産総額に対して年率                        1.815％（税抜1.65％）（概算）

                ※上記は各ファンドが投資対象とするＬＭ・豪州インカム資産ファンド（為替
       実質的な負担
                 ヘッジあり）（適格機関投資家専用）を高位に組入れた状態を想定していま
                 す。
      ◆税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。
    （４）【その他の手数料等】

      ・信託財産留保額
       ありません。
      ・その他の費用

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       その他費用・手数料として、お客様の保有期間中、以下の費用等を信託財産からご負担いただき
       ます。
       ①信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用ならびに受託会社の立て替えた立替金
        の利息および借入金の利息等は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
       ②監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費用は、受益者の負担とし、毎日計上（ファンド
        の基準価額に反映）され、毎計算期末または信託終了のとき、当該監査に要する費用にかかる
        消費税等相当額とともに信託財産から支払われます。
       ③有価証券の売買時の売買委託手数料および有価証券取引にかかる手数料・税金、当該手数料に
        かかる消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
       ④投資対象とする投資信託証券でかかる費用等は、間接的にファンドで負担します。当該費用は
        以下の通りです。
            投資対象とする

                                        主な費用
            投資信託証券
      ＬＭ・豪州インカム資産ファンド                    信託財産に関する租税、売買委託手数料、保管費用、信託
      （為替ヘッジあり）（適格機関投資                    事務の諸費用およびその他諸費用（監査費用、印刷等費
      家専用）                    用、計理およびこれに付随する業務の委託等の費用、受益
                           権の管理費用等。純資産総額の0.05％を上限）
                           有価証券の売買時の売買委託手数料および有価証券取引に
      国内マネー・マザーファンド                    係る手数料・税金、先物・オプション取引に要する費用、
                           当該手数料にかかる消費税等相当額等
      ※上記の「その他の費用」については、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限

       額等を示すことができません。
      ※上場不動産投資信託（リート）は市場の需給により価格形成されるため、上場不動産投資信託
       （リート）の費用は表示しておりません。
      ※税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。
    （５）【課税上の取扱い】

      ◇各ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
      ○個人の受益者に対する課税
       ①収益分配時
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315％（所得税
         15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収による申告不要
         制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税                                         （配当控除の適用
         なし）のいずれかを選択することもできます。
         詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ②解約時および償還時
                               ※
         解約時および償還時の差益（譲渡益）                       については、譲渡所得として、20.315％（所得税
         15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税が適用さ
         れます。
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         原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、20.315％（所
         得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率による源泉徴収が行わ
         れます。
         ※解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に相
          当する金額を含みます。）を控除した利益。
          買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       ③損益通算について
         解約（換金）時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株式
         等（上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投資信託および
         特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲渡益ならびに上場
         株式等の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離課税を選択したものに
         限ります。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定
         口座（源泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います（確定申告不
         要）。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      ※少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度「愛称：

       ジュニアＮＩＳＡ（ジュニアニーサ）」をご利用の場合
       ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度で
       す。毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡
       所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するな
       ど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       なお、同非課税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、課税上譲渡損失は
       ないものとみなされ、他の口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の配当所得等の金額との
       損益通算を行うことはできませんので、ご留意ください。
      ○法人の受益者に対する課税

       収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額につ
       いては、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による源泉徴収が
       行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
       買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       なお、益金不算入制度の適用はありません。
      ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

      ※上記は、      2022年5月末       現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる場
       合があります。
      ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
      ◇個別元本方式について

       受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
      ＜個別元本について＞

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      ①受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当
       する金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
      ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行
       うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
       ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別元
       本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権を取
       得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金自動けいぞく投資コース」の両
       コースで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われる場合があ
       ります。
      ③収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本から
       当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
       （「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の＜収益分配金の課税について＞を参照。）
      ＜収益分配金の課税について＞

       収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配
       金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
       収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または
       当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②
       当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る
       部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分配
       金）を控除した額が普通分配金となります。
       なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元
       本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
       す。
      ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

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    ５【運用状況】
    （１）【投資状況】
    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）
                                                   2022年5月31日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     投資信託受益証券                                       141,792,461            97.31
                   内　日本                          141,792,461            97.31
     親投資信託受益証券                                          98,582          0.07
                   内　日本                            98,582          0.07
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        3,826,991            2.63
     純資産総額                                       145,718,034            100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（年２回決算型）

                                                   2022年5月31日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     投資信託受益証券                                       130,800,618            97.11
                   内　日本                          130,800,618            97.11
     親投資信託受益証券                                          98,582          0.07
                   内　日本                            98,582          0.07
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        3,799,380            2.82
     純資産総額                                       134,698,580            100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （参考）

    国内マネー・マザーファンド
                                                   2022年5月31日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     国債証券                                       215,170,898            54.55
                   内　日本                          215,170,898            54.55
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                       179,274,369            45.45
     純資産総額                                       394,445,267            100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （２）【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）
                                                   2022年5月31日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       ＬＭ・豪州インカム資産
       ファンド（為替ヘッジあ              投資信
                                       1.0194        1.0533      －
     1  り）（適格機関投資家専              託受益      134,617,356                             97.31
       用）              証券
                  日本                  137,242,394        141,792,461         －
                                 30/119


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       国内マネー・マザーファン              親投資
                                       1.0088        1.0088      －
     2  ド              信託受         97,723                           0.07
                  日本   益証券                 98,592        98,582      －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2022年5月31日現在
                種類                         投資比率（％）
      投資信託受益証券                                                   97.31
      親投資信託受益証券                                                    0.07
      合計                                                   97.37
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（年２回決算型）

                                                   2022年5月31日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       ＬＭ・豪州インカム資産
       ファンド（為替ヘッジあ              投資信
                                       1.0194        1.0533      －
     1  り）（適格機関投資家専              託受益      124,181,732                             97.11
       用）              証券
                  日本                  126,603,275        130,800,618         －
       国内マネー・マザーファン              親投資
                                       1.0088        1.0088      －
     2  ド              信託受         97,723                           0.07
                  日本   益証券                 98,592        98,582      －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2022年5月31日現在
                種類                         投資比率（％）
      投資信託受益証券                                                   97.11
      親投資信託受益証券                                                    0.07
      合計                                                   97.18
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    （参考）

    国内マネー・マザーファンド
                                                   2022年5月31日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                   （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       ４１６回　利付国庫債券
                     国債証                 100.05        100.05      0.1
     1  （２年）                     80,000,000                            20.29
                     券
                  日本                  80,041,316        80,041,316       2022/9/1
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       ４２０回　利付国庫債券
                     国債証                 100.11        100.11      0.1
     2  （２年）                     60,000,000                            15.23
                     券
                  日本                  60,070,644        60,070,644       2023/1/1
       ４１９回　利付国庫債券
                     国債証                 100.09        100.09      0.1
     3  （２年）                     60,000,000                            15.23
                     券
                  日本
                                    60,058,758        60,058,758      2022/12/1
       ４１３回　利付国庫債券
                     国債証                 100.00        100.00      0.1
     4  （２年）                     15,000,000                             3.80
                     券
                  日本                  15,000,180        15,000,180       2022/6/1
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2022年5月31日現在
                種類                         投資比率（％）
      国債証券                                                   54.55
      合計                                                   54.55
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
      ②【投資不動産物件】

    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）
    該当事項はありません。
    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（年２回決算型）

    該当事項はありません。
    （参考）

    国内マネー・マザーファンド
    該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）
    該当事項はありません。
    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（年２回決算型）

    該当事項はありません。
    （参考）

    国内マネー・マザーファンド
    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

      ①【純資産の推移】
    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）
    直近日（2022年5月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          １口当たりの         １口当たりの
                     （分配落）            （分配付）           純資産額         純資産額
                     （百万円）            （百万円）         （分配落）（円）         （分配付）（円）
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           第1特定期間末
                            164            164       0.8802         0.8802
         (2016年11月14日)
           第2特定期間末
                            273            273       1.0127         1.0137
          (2017年5月15日)
           第3特定期間末
                            332            332       1.0196         1.0206
         (2017年11月13日)
           第4特定期間末
                            319            319       0.9664         0.9674
          (2018年5月14日)
           第5特定期間末
                            230            231       0.9673         0.9683
         (2018年11月13日)
           第6特定期間末
                            213            214       1.0549         1.0559
          (2019年5月13日)
           第7特定期間末
                            232            232       1.1341         1.1351
         (2019年11月13日)
           第8特定期間末
                            171            171       0.8575         0.8585
          (2020年5月13日)
           第9特定期間末
                            183            183       0.9765         0.9775
         (2020年11月13日)
          第10特定期間末
                            178            178       0.9871         0.9881
          (2021年5月13日)
          第11特定期間末
                            161            161       1.0835         1.0845
         (2021年11月15日)
          第12特定期間末
                            140            140       1.0430         1.0440
          (2022年5月13日)
           2021年5月末日                 179        －            0.9957        －
              6月末日              183        －            1.0231        －
              7月末日              168        －            1.0186        －
              8月末日              178        －            1.0779        －
              9月末日              173        －            1.0889        －
             10月末日               164        －            1.1044        －
             11月末日               158        －            1.0801        －
             12月末日               164        －            1.1368        －
           2022年1月末日                 149        －            1.0426        －
              2月末日              155        －            1.0805        －
              3月末日              152        －            1.1214        －
              4月末日              149        －            1.1221        －
              5月末日              145        －            1.0781        －
    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（年２回決算型）

    直近日（2022年5月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          １口当たりの         １口当たりの
                     （分配落）            （分配付）           純資産額         純資産額
                     （百万円）            （百万円）         （分配落）（円）         （分配付）（円）
           第1計算期間末
                            115            115       0.8761         0.8761
         (2016年11月14日)
           第2計算期間末
                            194            194       1.0083         1.0083
          (2017年5月15日)
           第3計算期間末
                            231            231       1.0214         1.0214
         (2017年11月13日)
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           第4計算期間末
                            243            243       0.9744         0.9744
          (2018年5月14日)
           第5計算期間末
                            265            265       0.9802         0.9802
         (2018年11月13日)
           第6計算期間末
                            258            258       1.0751         1.0751
          (2019年5月13日)
           第7計算期間末
                            252            252       1.1615         1.1615
         (2019年11月13日)
           第8計算期間末
                            178            178       0.8839         0.8839
          (2020年5月13日)
           第9計算期間末
                            200            200       1.0127         1.0127
         (2020年11月13日)
          第10計算期間末
                            178            178       1.0305         1.0305
          (2021年5月13日)
          第11計算期間末
                            150            150       1.1400         1.1400
         (2021年11月15日)
          第12計算期間末
                            130            130       1.1058         1.1058
          (2022年5月13日)
           2021年5月末日                 164        －            1.0406        －
              6月末日              164        －            1.0707        －
              7月末日              157        －            1.0669        －
              8月末日              166        －            1.1305        －
              9月末日              153        －            1.1434        －
             10月末日               153        －            1.1612        －
             11月末日               150        －            1.1362        －
             12月末日               157        －            1.1967        －
           2022年1月末日                 140        －            1.1001        －
              2月末日              134        －            1.1414        －
              3月末日              139        －            1.1860        －
              4月末日              139        －            1.1877        －
              5月末日              134        －            1.1429        －
      ②【分配の推移】

    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）
                                        １口当たりの分配金（円）
                第1特定期間
                                                        0.0000
                第2特定期間                                         0.0040
                第3特定期間                                         0.0060
                第4特定期間                                         0.0060
                第5特定期間                                         0.0060
                第6特定期間                                         0.0060
                第7特定期間                                         0.0060
                第8特定期間                                         0.0060
                第9特定期間
                                                        0.0060
               第10特定期間                                         0.0060
               第11特定期間                                         0.0060
               第12特定期間                                         0.0060
    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（年２回決算型）

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                        １口当たりの分配金（円）
                第1計算期間                                         0.0000
                第2計算期間                                         0.0000
                第3計算期間                                         0.0000
                第4計算期間                                         0.0000
                第5計算期間                                         0.0000
                第6計算期間                                         0.0000
                第7計算期間                                         0.0000
                第8計算期間
                                                        0.0000
                第9計算期間                                         0.0000
               第10計算期間                                         0.0000
               第11計算期間                                         0.0000
               第12計算期間                                         0.0000
      ③【収益率の推移】

    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）
                                           収益率（％）
                第1特定期間                                         △12.0
                第2特定期間                                          15.5
                第3特定期間                                          1.3
                第4特定期間                                         △4.6
                第5特定期間                                          0.7
                第6特定期間                                          9.7
                第7特定期間                                          8.1
                第8特定期間                                         △23.9
                第9特定期間                                          14.6
               第10特定期間                                          1.7
               第11特定期間                                          10.4
               第12特定期間                                         △3.2
    （注1）収益率は期間騰落率です。
    （注2）各特定期間中の分配金累計額を加算して算出しています。
    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（年２回決算型）

                                           収益率（％）
                第1計算期間                                         △12.4
                第2計算期間                                          15.1
                第3計算期間                                          1.3
                第4計算期間                                         △4.6
                第5計算期間                                          0.6
                第6計算期間                                          9.7
                第7計算期間                                          8.0
                第8計算期間                                         △23.9
                第9計算期間                                          14.6
               第10計算期間                                          1.8
               第11計算期間                                          10.6
               第12計算期間                                         △3.0
    （注）収益率は期間騰落率です。
    （４）【設定及び解約の実績】

    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                           設定口数                    解約口数
         第1特定期間                        186,807,945                      101,564
         第2特定期間                        183,337,590                    100,297,770
         第3特定期間                        140,616,091                     84,735,627
         第4特定期間                         50,605,775                    45,800,844
         第5特定期間                         17,468,368                    109,220,698
         第6特定期間                         8,945,955                    44,872,897
         第7特定期間                         48,422,964                    46,185,449
         第8特定期間                         37,741,596                    42,541,701
         第9特定期間                         6,482,310                    18,778,703
         第10特定期間                         10,937,249                    18,373,021
         第11特定期間                         1,082,932                    32,547,227
         第12特定期間                         3,376,820                    17,317,171
    （注1）本邦外における設定及び解約はありません。
    （注2）第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（年２回決算型）

                           設定口数                    解約口数
         第1計算期間                        132,986,697                     1,305,898
         第2計算期間                        144,437,425                     83,585,215
         第3計算期間                        106,850,165                     72,792,390
         第4計算期間                         42,989,480                    19,578,807
         第5計算期間                         42,550,908                    22,176,985
         第6計算期間                         9,562,005                    39,022,749
         第7計算期間                         27,045,240                    50,729,760
         第8計算期間                         8,955,903                    24,691,867
         第9計算期間                         9,778,412                    13,430,966
         第10計算期間                         7,082,713                    31,724,376
         第11計算期間                         2,875,214                    43,709,652
         第12計算期間                         1,878,941                    16,475,323
    （注1）本邦外における設定及び解約はありません。
    （注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】
      ・お申込みに際しては、販売会社所定の方法でお申込みください。
       ファンドでは、収益の分配がなされた場合に収益分配金を受領する「分配金受取コース」と収益分
       配金を無手数料で再投資する「分配金自動けいぞく投資コース」があり、「分配金自動けいぞく投
       資コース」を取得申込者が選択した場合、取得申込者は販売会社との間で「自動けいぞく投資約
       款」に従い分配金再投資に関する契約を締結します。なお、販売会社によっては、当該契約または
       規定について同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約または規定を使用することがあり、
       この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。
       また、受益者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入
       （積立）をすることができる場合があります。販売会社までお問い合わせください。
       ファンドのお申込みは、原則として販売会社の毎営業日に行われます。お申込みの受付は、原則と
       して午後3時までにお申込みが行われ、かつ、お申込みの受付にかかる販売会社の所定の事務手続
       きが完了したものを当日のお申込みとします。
       ただし、取得またはスイッチングのお申込みの受付日またはお申込みの受付日の翌営業日が海外休
       業日（オーストラリア証券取引所、シドニーの銀行、メルボルンの銀行のいずれかの休業日に該当
       する日。以下同じ。）の場合には、お申込みの受付を行いません。
       委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事
       情があるときは、お申込みの受付を中止することおよびすでに受付けたお申込みの受付を取り消す
       ことができるものとします。
       ※受益権の取得申込者は委託会社または販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己
        のために開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当
        該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
        なお、委託会社または販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当
        該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割さ
        れた受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定
        める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通
        知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を
        行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定
        める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
      ・お申込価額

                       ※
       お申込日の翌営業日の基準価額                  とします。
       ※「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の
        基準価額とします。
       ※「基準価額」とは、純資産総額（ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額）を計算日の
        受益権総口数で除した価額をいいます。(ただし、便宜上1万口当たりに換算した基準価額で表示
        することがあります。)
       ＜基準価額の照会方法等＞

       基準価額は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
       ※各ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
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        ・販売会社へのお問い合わせ
        ・委託会社への照会
          ホームページ　URL　           http://www.am-one.co.jp/
          コールセンター：          0120-104-694       （受付時間：       営業日の午前９時から午後５時まで                   ）
      ・お申込手数料

       お申込日の翌営業日の基準価額に、3.3％（税抜3.0％）を上限に各販売会社が定める手数料率を乗
       じて得た額とします。
       ※償還乗換え等によるお申込みの場合、販売会社によりお申込手数料が優遇される場合がありま
        す。
       ※「分配金自動けいぞく投資コース」により、収益分配金を再投資する場合は、お申込手数料はか
        かりません。
       ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      ・お申込単位

       各販売会社が定める単位とします。
       「分配金受取コース」および「分配金自動けいぞく投資コース」によるお申込みが可能です。お申
       込みになる販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。
       ※取扱コースおよびお申込単位は、販売会社にお問い合わせください。
       ※「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する場合には、1口単位となりま
        す。
       ※当初元本は1口当たり1円です。
      ・払込期日

       取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに買付代金を販売会社に支払うも
       のとします。各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日に、委
       託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座（受託会社が信託事務の一部に
       ついて委託を行っている場合は当該委託先の口座）に払込まれます。
    ２【換金（解約）手続等】

      ・受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に対し解約の請求をすることができます。委託
       会社は、解約の請求を受け付けた場合には、信託契約の一部を解約します。
       解約の請求の受付は、原則として販売会社の毎営業日の午後3時までに行われ、かつ、解約の受付
       にかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込みとします。
       なお、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設ける場合があります。
       ※解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求に
        かかる信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約にかかる受益権の口
        数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座におい
        て当該口数の減少の記載または記録が行われます。なお、解約の請求を受益者がするときは、委
        託会社または販売会社に対し振替受益権をもって行うものとします。
       ※解約のお申込日または解約のお申込日の翌営業日が海外休業日の場合には、解約の受付を行いま
        せん。
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       ※委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない
        事情があるときは、解約の受付を中止することおよびすでに受付けた解約の受付を取り消すこと
        が できます。解約の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の解約
        の請求を撤回できます。ただし、受益者がその解約の請求を撤回しない場合には、当該受益権の
        解約価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に解約の請求を受付けたもの
        として、下記に準じて計算した価額とします。
      ・解約価額

       解約価額は、解約請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
       解約価額は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
       ※各ファンドの解約価額は、以下の方法でご確認ください。
        ・販売会社へのお問い合わせ
        ・委託会社への照会
          コールセンター：          0120-104-694       （受付時間：       営業日の午前９時から午後５時まで                   ）
      ・解約単位

       各販売会社が定める単位とします。
       ※解約単位は販売会社にお問い合わせください。
      ・解約代金の受渡日

       解約代金は、原則として解約請求受付日より起算して7営業日目から販売会社の営業所等において
       支払います。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】
      基準価額とは、純資産総額（信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則に
      従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額）を、計算日における受
      益権総口数で除した金額をいいます。
      ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞

               投資対象                          評価方法
      ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（為替
                             計算日に入手し得る直近の純資産価格（基準価額）
      ヘッジあり）（適格機関投資家専用）
      マザーファンド

                             計算日の基準価額
      受益証券
      基準価額（1万口当たり）は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されま

      す。
      ※各ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
       ・販売会社へのお問い合わせ
       ・委託会社への照会
          ホームページ　URL　           http://www.am-one.co.jp/
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          コールセンター：          0120-104-694       （受付時間：       営業日の午前９時から午後５時まで                   ）
    （２）【保管】

      該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

      信託期間は、2016年8月26日から原則として2025年11月13日までです。
      ※下記(5)      イ．の場合には信託終了前に信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。ま
       た、委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受
       託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
    （４）【計算期間】

      毎月決算型　：原則として毎月14日から翌月13日までとします。
      年２回決算型：原則として毎年5月14日から11月13日まで、および11月14日から翌年5月13日までと
               します。
      なお、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業日のとき、各計算期

      間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただ
      し、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
    （５）【その他】

      イ.償還規定
       a.委託会社は、信託期間中において、信託契約を解約することが受益者のために有利であると認め
        る場合、各ファンドにつき受益権口数が20億口を下回ることとなった場合、またはやむを得ない
        事情が発生した場合は、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることがで
        きます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出
        ます。
       b.委託会社は、各ファンドが主要投資対象とするＬＭ・豪州インカム資産ファンド（為替ヘッジあ
        り）（適格機関投資家専用）が存続しないこととなった場合には、信託契約を解約し、信託を終
        了させます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届
        け出ます。
       c.委託会社は、上記a.の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行い
        ます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日および信託契約の解約の理由などの事項を
        定め、当該決議の日の2週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもっ
        てこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       d.上記c.の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が
        属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下イ.償還規定d.にお
        いて同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、
        知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成
        するものとみなします。
       e.上記c.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
        もって行います。
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       f.上記c.からe.までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該
        提案につき、信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示を
        し たときおよび上記b.の規定に基づいて信託契約を解約する場合には適用しません。また、信託
        財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、上記c.からe.までの手
        続きを行うことが困難な場合にも適用しません。
       g.委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
        約を解約し信託を終了させます。
       h.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、
        委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、信託契約に関する
        委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、下記「ロ．信託約款の変
        更等b.」の書面決議が否決された場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において
        存続します。
       i.受託会社は委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務に
        違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託会社または受
        益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場合または裁
        判所が受託会社を解任した場合、委託会社は下記「ロ．信託約款の変更等」の規定にしたがい、
        新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会社を解任する
        ことはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社は信託契
        約を解約し、信託を終了させます。
       j.この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をするこ
        とにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われる
        こととなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約を行う場合において、投資信
        託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求の規定の適
        用を受けません。
      ロ.信託約款の変更等

       a.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
        受託会社と合意のうえ、約款を変更することまたはこの信託と他の投資信託との併合（投資信託
        及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいま
        す。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨お
        よびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、約款は「ロ．信託約款の変更等」に定める以外の
        方法によって変更することができないものとします。
       b.委託会社は、上記a.の事項（上記a.の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場
        合に限り、上記a.の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益におよぼす影響が軽微なもの
        に該当する場合を除きます。以下、「重大な約款の変更等」といいます。）について、書面決議
        を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等の内容
        およびその理由等の事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、約款にかかる知れている受益
        者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       c.上記b.の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が
        属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下同じ。）は受益権の
        口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決
        権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
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       d.上記b.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
        もって行います。
       e.書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
       f.上記b.からe.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合において、
        当該提案につき、約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示を
        したときには適用しません。
       g.上記a.からf.の規定にかかわらず、この信託において併合の書面決議が可決された場合にあって
        も、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決された場
        合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
       h.委託会社は、監督官庁の命令に基づいて約款を変更しようとするときは、上記a.からg.の規定に
        したがいます。
       i.この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をするこ
        とにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われる
        こととなる委託者指図型投資信託に該当するため、重大な約款の変更等を行う場合において、投
        資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求の規定
        の適用を受けません。
      ハ.関係法人との契約の更改

        証券投資信託の募集・販売の取扱い等に関する契約について、委託会社と販売会社との間の当該
        契約は、原則として期間満了の3ヵ月前までに当事者間の別段の意思表示がない限り、1年毎に自
        動的に更新されます。当該契約は、当事者間の合意により変更することができます。
      ニ.公告

        委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、委託会社のホームページに
        掲載します。
        （URL　    http://www.am-one.co.jp/              ）
        なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
        告は、日本経済新聞に掲載して行います。
      ホ.運用報告書

       ・委託会社は、毎年5月13日、11月13日（休業日の場合は翌営業日とします。）および償還時に交
        付運用報告書を作成し、販売会社を通じて受益者に対して交付します。
       ・運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページにおいて開示します。ただし、受益者から運
        用報告書（全体版）の請求があった場合には、これを交付します。
        （URL　    http://www.am-one.co.jp/              ）
    ４【受益者の権利等】

      (1)収益分配金請求権
       受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
       受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託会社
       が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
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       収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当
       該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
       す。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払
       前 のため委託会社または販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則とし
       て取得申込者とします。）に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始しま
       す。
       なお、「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委
       託会社は受託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社
       に交付します。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を
       行います。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      (2)償還金     請求  権

       受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
       受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その
       権利を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
       以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
       定された受益権で取得申込代金支払前のため、委託会社または販売会社の名義で記載または記録
       されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則として償還日（休業日
       の場合は翌営業日）から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
      (3)一部解約請求権

       受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
      (4)帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

       受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の
       閲覧または謄写を請求することができます。
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    第３【ファンドの経理状況】
    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）
    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大

        蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
        成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    （３）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間（2021年11月16日

        から2022年5月13日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けて
        おります。
    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（年２回決算型）

    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大

        蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
        成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    （３）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第12期計算期間（2021年11月

        16日から2022年5月13日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受
        けております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    １【財務諸表】
    【豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                    前期              当期
                                2021年11月15日現在              2022年5月13日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               3,234,932              3,835,838
        投資信託受益証券                              156,420,326              137,242,394
        親投資信託受益証券                                99,612              98,592
                                       2,007,160                  －
        未収入金
        流動資産合計                              161,762,030              141,176,824
       資産合計                               161,762,030              141,176,824
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                                148,993              135,052
        未払解約金                                  －            28,955
        未払受託者報酬                                 6,542              5,384
        未払委託者報酬                                173,630              142,907
                                          425              353
        その他未払費用
        流動負債合計                                329,590              312,651
       負債合計                                 329,590              312,651
     純資産の部
       元本等
        元本                              148,993,274              135,052,923
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             12,439,166               5,811,250
                                      18,258,130              16,583,516
          （分配準備積立金）
        元本等合計                              161,432,440              140,864,173
       純資産合計                               161,432,440              140,864,173
     負債純資産合計                                161,762,030              141,176,824
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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                    前期              当期
                                自　2021年5月14日              自　2021年11月16日
                                至　2021年11月15日              至　2022年5月13日
     営業収益
       受取配当金                                1,986,010              1,697,810
                                      16,743,502              △ 5,084,130
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                18,729,512              △ 3,386,320
     営業費用
       支払利息                                   589              163
       受託者報酬                                  39,016              33,537
       委託者報酬                                1,035,169               889,965
                                         2,517              2,163
       その他費用
       営業費用合計                                1,077,291               925,828
     営業利益又は営業損失（△）                                 17,652,221              △ 4,312,148
     経常利益又は経常損失（△）                                 17,652,221              △ 4,312,148
     当期純利益又は当期純損失（△）                                 17,652,221              △ 4,312,148
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        326,967              234,953
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △ 2,320,438              12,439,166
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                   48,754              263,352
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －              －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        48,754              263,352
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 1,635,970              1,499,785
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       1,635,970              1,499,785
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
                                        978,434              844,382
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                 12,439,166               5,811,250
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    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         当期
              項目                        自　2021年11月16日
                                      至　2022年5月13日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     ２.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
     ３.   その他財務諸表作成のための基本                 特定期間末日の取扱い

         となる重要な事項
                         当ファンドは、原則として毎年5月13日及び11月13日を特定期間の末日と
                         しておりますが、該当日が休業日のため、前特定期間末日を2021年11月15
                         日としております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                前期                  当期
              項目
                             2021年11月15日現在                  2022年5月13日現在
     １.   期首元本額                           180,457,569円                  148,993,274円
        期中追加設定元本額                            1,082,932円                  3,376,820円
        期中一部解約元本額                           32,547,227円                  17,317,171円
     ２.   受益権の総数                           148,993,274口                  135,052,923口

    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                前期                  当期
              項目               自　2021年5月14日                 自　2021年11月16日
                             至　2021年11月15日                  至　2022年5月13日
     １.    分配金の計算過程                （自2021年5月14日　至2021年6月14                  （自2021年11月16日　至2021年12月
                         日）                  13日）
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（346,599円）、費用控除                  当等収益（267,700円）、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益（0円）、信託約款に規定                  売買等損益（0円）、信託約款に規定
                         される収益調整金（18,657,692円）                  される収益調整金（15,266,758円）
                         及び分配準備積立金（21,763,552                  及び分配準備積立金（17,705,241
                         円）より分配対象収益は40,767,843                  円）より分配対象収益は33,239,699
                         円（1万口当たり2,258.95円）であ                  円（1万口当たり2,284.31円）であ
                         り、うち180,472円（1万口当たり10                  り、うち145,512円（1万口当たり10
                         円）を分配金額としております。                  円）を分配金額としております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         （自2021年6月15日　至2021年7月13                  （自2021年12月14日　至2022年1月13
                         日）                  日）
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（167,051円）、費用控除                  当等収益（264,574円）、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益（0円）、信託約款に規定                  売買等損益（0円）、信託約款に規定
                         される収益調整金（17,492,472円）                  される収益調整金（15,088,396円）
                         及び分配準備積立金（20,517,933                  及び分配準備積立金（17,573,575
                         円）より分配対象収益は38,177,456                  円）より分配対象収益は32,926,545
                         円（1万口当たり2,258.84円）であ                  円（1万口当たり2,292.74円）であ
                         り、うち169,013円（1万口当たり10                  り、うち143,612円（1万口当たり10
                         円）を分配金額としております。                  円）を分配金額としております。
                         （自2021年7月14日　至2021年8月13                  （自2022年1月14日　至2022年2月14

                         日）                  日）
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（310,939円）、費用控除                  当等収益（125,045円）、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益（0円）、信託約款に規定                  売買等損益（0円）、信託約款に規定
                         される収益調整金（17,115,737円）                  される収益調整金（15,113,093円）
                         及び分配準備積立金（20,022,592                  及び分配準備積立金（17,681,700
                         円）より分配対象収益は37,449,268                  円）より分配対象収益は32,919,838
                         円（1万口当たり2,267.67円）であ                  円（1万口当たり2,291.45円）であ
                         り、うち165,143円（1万口当たり10                  り、うち143,663円（1万口当たり10
                         円）を分配金額としております。                  円）を分配金額としております。
                         （自2021年8月14日　至2021年9月13                  （自2022年2月15日　至2022年3月14

                         日）                  日）
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（315,732円）、費用控除                  当等収益（262,268円）、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益（0円）、信託約款に規定                  売買等損益（0円）、信託約款に規定
                         される収益調整金（16,624,147円）                  される収益調整金（14,836,925円）
                         及び分配準備積立金（19,545,101                  及び分配準備積立金（17,296,124
                         円）より分配対象収益は36,484,980                  円）より分配対象収益は32,395,317
                         円（1万口当たり2,277.38円）であ                  円（1万口当たり2,300.08円）であ
                         り、うち160,205円（1万口当たり10                  り、うち140,844円（1万口当たり10
                         円）を分配金額としております。                  円）を分配金額としております。
                         （自2021年9月14日　至2021年10月13                  （自2022年3月15日　至2022年4月13

                         日）                  日）
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（137,332円）、費用控除                  当等収益（260,507円）、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益（0円）、信託約款に規定                  売買等損益（0円）、信託約款に規定
                         される収益調整金（16,065,043円）                  される収益調整金（14,326,120円）
                         及び分配準備積立金（18,990,790                  及び分配準備積立金（16,750,268
                         円）より分配対象収益は35,193,165                  円）より分配対象収益は31,336,895
                         円（1万口当たり2,276.27円）であ                  円（1万口当たり2,309.28円）であ
                         り、うち154,608円（1万口当たり10                  り、うち135,699円（1万口当たり10
                         円）を分配金額としております。                  円）を分配金額としております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         （自2021年10月14日　至2021年11月                  （自2022年4月14日　至2022年5月13
                         15日）                  日）
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（142,169円）、費用控除                  当等収益（120,546円）、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益（0円）、信託約款に規定                  売買等損益（0円）、信託約款に規定
                         される収益調整金（15,501,080円）                  される収益調整金（14,455,962円）
                         及び分配準備積立金（18,264,954                  及び分配準備積立金（16,598,022
                         円）より分配対象収益は33,908,203                  円）より分配対象収益は31,174,530
                         円（1万口当たり2,275.82円）であ                  円（1万口当たり2,308.31円）であ
                         り、うち148,993円（1万口当たり10                  り、うち135,052円（1万口当たり10
                         円）を分配金額としております。                  円）を分配金額としております。
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                前期                  当期
              項目               自　2021年5月14日                 自　2021年11月16日
                             至　2021年11月15日                  至　2022年5月13日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であ                  同左
                         り、信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従い、有価証券等の金融
                         商品に対して投資として運用するこ
                         とを目的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

         に係るリスク                 類は、有価証券、コール・ローン等
                         の金銭債権及び金銭債務でありま
                         す。当ファンドが保有する有価証券
                         の詳細は「附属明細表」に記載して
                         おります。これらは、市場リスク
                         （価格変動リスク、為替変動リス
                         ク、金利変動リスク）、信用リス
                         ク、及び流動性リスクを有しており
                         ます。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  運用担当部署から独立したコンプラ

                         イアンス・リスク管理担当部署が、                  イアンス・リスク管理担当部署が、
                         運用リスクを把握、管理し、その結                  運用リスクを把握、管理し、その結
                         果に基づき運用担当部署へ対応の指                  果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         示等を行うことにより、適切な管理                  示等を行うことにより、適切な管理
                         を行います。リスク管理に関する委                  を行います。運用評価委員会等はこ
                         員会等はこれらの運用リスク管理状                  れらの運用リスク管理状況の報告を
                         況の報告を受け、総合的な見地から                  受け、総合的な見地から運用状況全
                         運用状況全般の管理を行います。                  般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

                                前期                  当期
              項目
                             2021年11月15日現在                  2022年5月13日現在
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         貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
     １.
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                         貸借対照表計上額と時価との差額は
                         ありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  同左

                         「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま
                         す。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含
                         まれております。当該価額の算定に
                         おいては一定の前提条件等を採用し
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                前期                  当期
                             2021年11月15日現在                  2022年5月13日現在
             種類
                              最終計算期間の                  最終計算期間の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額（円）                  評価差額（円）
     投資信託受益証券                                 88,691               △9,571,294
     親投資信託受益証券                                   △9                  －
     合計                                 88,682               △9,571,294
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                前期                  当期
                             2021年11月15日現在                  2022年5月13日現在
     1口当たり純資産額                                1.0835円                  1.0430円
     （1万口当たり純資産額）                               (10,835円)                  (10,430円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
                                 53/119

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2022年5月13日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     投資信託受益証券          ＬＭ・豪州インカム資産ファン
                ド（為替ヘッジあり）（適格機                  134,617,356          137,242,394
                関投資家専用）
     投資信託受益証券　合計                             134,617,356          137,242,394
     親投資信託受益証券          国内マネー・マザーファンド                     97,723          98,592
     親投資信託受益証券　合計                               97,723          98,592
     合計
                                            137,340,986
    （注）投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
                                 54/119













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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（年２回決算型）】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第11期              第12期
                                2021年11月15日現在              2022年5月13日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン
                                       2,729,720              4,384,536
        投資信託受益証券                              146,223,908              126,603,275
        親投資信託受益証券                                99,612              98,592
                                       3,063,560                  －
        未収入金
        流動資産合計                              152,116,800              131,086,403
       資産合計                               152,116,800              131,086,403
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                                218,593                 －
        未払受託者報酬                                36,062              30,922
        未払委託者報酬                                956,902              820,799
                                         2,325              1,995
        その他未払費用
        流動負債合計                               1,213,882               853,716
       負債合計                                1,213,882               853,716
     純資産の部
       元本等
        元本                              132,365,497              117,769,115
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             18,537,421              12,463,572
                                      23,745,053              21,478,071
          （分配準備積立金）
        元本等合計                              150,902,918              130,232,687
       純資産合計                               150,902,918              130,232,687
     負債純資産合計                                152,116,800              131,086,403
                                 55/119











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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   第11期              第12期
                                自　2021年5月14日              自　2021年11月16日
                                至　2021年11月15日              至　2022年5月13日
     営業収益
       受取配当金                                1,835,578              1,564,978
                                      15,673,540              △ 4,785,201
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                17,509,118              △ 3,220,223
     営業費用
       支払利息                                   447              203
       受託者報酬                                  36,062              30,922
       委託者報酬                                 956,902              820,799
                                         2,325              1,995
       その他費用
       営業費用合計                                 995,736              853,919
     営業利益又は営業損失（△）                                 16,513,382              △ 4,074,142
     経常利益又は経常損失（△）                                 16,513,382              △ 4,074,142
     当期純利益又は当期純損失（△）                                 16,513,382              △ 4,074,142
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       2,202,844                2,223
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 5,276,379              18,537,421
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                   301,456              314,436
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －              －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        301,456              314,436
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 1,350,952              2,311,920
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       1,350,952              2,311,920
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
                                          －              －
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                 18,537,421              12,463,572
                                 56/119










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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         第12期
              項目                        自　2021年11月16日
                                      至　2022年5月13日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     ２.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
     ３.   その他財務諸表作成のための基本                 計算期間末日の取扱い

         となる重要な事項
                         当ファンドは、原則として毎年5月13日及び11月13日を計算期間の末日と
                         しておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2021年11月15
                         日としております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                第11期                  第12期
              項目
                             2021年11月15日現在                  2022年5月13日現在
     １.   期首元本額                           173,199,935円                  132,365,497円
        期中追加設定元本額                            2,875,214円                  1,878,941円
        期中一部解約元本額                           43,709,652円                  16,475,323円
     ２.   受益権の総数                           132,365,497口                  117,769,115口

    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                第11期                  第12期
              項目               自　2021年5月14日                 自　2021年11月16日
                             至　2021年11月15日                  至　2022年5月13日
     １.    分配金の計算過程                計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（1,604,065円）、費用控除                  当等収益（661,495円）、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益（0円）、信託約款に規定                  売買等損益（0円）、信託約款に規定
                         される収益調整金（10,034,754円）                  される収益調整金（9,243,176円）及
                         及び分配準備積立金（22,140,988                  び分配準備積立金（20,816,576円）
                         円）より分配対象収益は33,779,807                  より分配対象収益は30,721,247円（1
                         円（1万口当たり2,552.00円）であり                  万口当たり2,608.59円）であります
                         ますが、分配を行っておりません。                  が、分配を行っておりません。
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                第11期                  第12期
              項目               自　2021年5月14日                 自　2021年11月16日
                             至　2021年11月15日                  至　2022年5月13日
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であ                  同左
     １.
                         り、信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従い、有価証券等の金融
                         商品に対して投資として運用するこ
                         とを目的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

         に係るリスク                 類は、有価証券、コール・ローン等
                         の金銭債権及び金銭債務でありま
                         す。当ファンドが保有する有価証券
                         の詳細は「附属明細表」に記載して
                         おります。これらは、市場リスク
                         （価格変動リスク、為替変動リス
                         ク、金利変動リスク）、信用リス
                         ク、及び流動性リスクを有しており
                         ます。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  運用担当部署から独立したコンプラ

                         イアンス・リスク管理担当部署が、                  イアンス・リスク管理担当部署が、
                         運用リスクを把握、管理し、その結                  運用リスクを把握、管理し、その結
                         果に基づき運用担当部署へ対応の指                  果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         示等を行うことにより、適切な管理                  示等を行うことにより、適切な管理
                         を行います。リスク管理に関する委                  を行います。運用評価委員会等はこ
                         員会等はこれらの運用リスク管理状                  れらの運用リスク管理状況の報告を
                         況の報告を受け、総合的な見地から                  受け、総合的な見地から運用状況全
                         運用状況全般の管理を行います。                  般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

                                第11期                  第12期
              項目
                             2021年11月15日現在                  2022年5月13日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                         貸借対照表計上額と時価との差額は
                         ありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  同左

                         「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま
                         す。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左
         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含
                         まれております。当該価額の算定に
                         おいては一定の前提条件等を採用し
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                第11期                  第12期
                             2021年11月15日現在                  2022年5月13日現在
             種類
                                当期の                  当期の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額（円）                  評価差額（円）
     投資信託受益証券                               13,541,809                 △4,805,833
     親投資信託受益証券                                  △39                  △20
     合計                               13,541,770                 △4,805,853
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                第11期                  第12期
                             2021年11月15日現在                  2022年5月13日現在
     1口当たり純資産額                                1.1400円                  1.1058円
     （1万口当たり純資産額）                               (11,400円)                  (11,058円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2022年5月13日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     投資信託受益証券          ＬＭ・豪州インカム資産ファン
                ド（為替ヘッジあり）（適格機                  124,181,732          126,603,275
                関投資家専用）
     投資信託受益証券　合計                             124,181,732          126,603,275
     親投資信託受益証券          国内マネー・マザーファンド                     97,723          98,592
     親投資信託受益証券　合計                               97,723          98,592
     合計                                       126,701,867
    （注）投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

                                 59/119


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    （参考）

    「豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）」、「豪州インフラ関連好配当資産ファン
    ド　為替ヘッジあり　（年２回決算型）」は、「ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家
    専用）」投資信託証券及び「国内マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部
    に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
    同投資信託の状況は以下の通りであります。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    国内マネー・マザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             2022年5月13日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              179,193,948
        国債証券                                              215,192,102
        未収利息                                                55,315
                                                        15,698
        前払費用
        流動資産合計                                              394,457,063
       資産合計                                               394,457,063
     負債の部
       流動負債
        流動負債合計                                                  －
       負債合計                                                    －
     純資産の部
       元本等
        元本                                              390,986,800
        剰余金
                                                       3,470,263
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                              394,457,063
       純資産合計                                               394,457,063
     負債純資産合計                                                394,457,063
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2021年11月16日
              項目
                                      至　2022年5月13日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 国債証券
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配相場は使
                         用しない）、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                         参考統計値（平均値）等で評価しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        2022年5月13日現在
        本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                            309,355,418円
     １.
        本額
        同期中追加設定元本額                                            160,925,663円
        同期中一部解約元本額                                             79,294,281円
        元本の内訳
        ファンド名
        世界高配当株セレクト（目標払出し型）毎月決算・為替ヘッジなしコー                                             64,422,677円
        ス
        世界高配当株セレクト（目標払出し型）毎月決算・為替ヘッジありコー                                             7,925,502円
        ス
        世界高配当株セレクト（目標払出し型）年２回決算・為替ヘッジなし                                             5,946,287円
        コース
        世界高配当株セレクト（目標払出し型）年２回決算・為替ヘッジあり                                              990,394円
        コース
        グローバル・アロケーション・オープンＡコース（年１回決算・為替                                             39,526,080円
        ヘッジなし）
        グローバル・アロケーション・オープンＢコース（年４回決算・為替                                            188,580,850円
        ヘッジなし）
        グローバル・アロケーション・オープンＣコース（年１回決算・限定為                                             5,939,129円
        替ヘッジ）
        グローバル・アロケーション・オープンＤコース（年４回決算・限定為                                             4,945,108円
        替ヘッジ）
        ＵＳストラテジック・インカム・アルファ　毎月決算型                                             5,939,952円
        ＵＳストラテジック・インカム・アルファ　年１回決算型                                             2,375,387円
        豪州インフラ関連好配当資産ファンド（毎月決算型）                                             44,446,526円
        豪州インフラ関連好配当資産ファンド（年２回決算型）                                             19,753,462円
        豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算                                               97,723円
        型）
        豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（年２回決算                                               97,723円
        型）
        計                                            390,986,800円
     ２.   受益権の総数                                            390,986,800口

    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                      自　2021年11月16日
              項目
                                      至　2022年5月13日
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
     １.
                         針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
                         的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

         に係るリスク                 金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細
                         は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク（価格変動
                         リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リ
                         スクを有しております。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運

                         用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
                         を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの
                         運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理
                         を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

              項目                        2022年5月13日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

         ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定におい
                         ては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                      2022年5月13日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     国債証券                                                     －
     合計
                                                          －
    （注）「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
        間（2022年1月18日から2022年5月13日まで）に対応する金額であります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （1口当たり情報に関する注記）
                                      2022年5月13日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.0089円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (10,089円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2022年5月13日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     国債証券          ４１３回　利付国庫債券（２
                                  15,000,000          15,001,872
                年）
                ４１６回　利付国庫債券（２
                                  80,000,000          80,049,272
                年）
                ４１９回　利付国庫債券（２
                                  60,000,000          60,064,482
                年）
                ４２０回　利付国庫債券（２
                                  60,000,000          60,076,476
                年）
     国債証券　合計                             215,000,000          215,192,102
     合計                                       215,192,102
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家専用）
    「ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家専用）」は、「豪州インフラ関連好配当資産

    ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）」、「豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（年２回決
    算型）」が投資対象とする国内投資信託であります。
    以下は、当該ファンドの運用会社より提供を受けた直近の監査済み財務諸表であります。
    （１）貸借対照表

                                                      （単位：円）
                                    前期               当期
                                2021年    7月28日現在            2022年    1月28日現在
    資産の部
      流動資産
       親投資信託受益証券                                312,832,787               279,443,176
       派生商品評価勘定                                 5,989,824                776,423
                                            -           2,808,485
       未収入金
       流動資産合計                                318,822,611               283,028,084
      資産合計                                 318,822,611               283,028,084
    負債の部
      流動負債
       未払金                                     -           2,808,485
       未払収益分配金                                  639,198               556,998
       未払受託者報酬                                  11,761               11,370
       未払委託者報酬                                  149,955               144,963
                                          13,411               12,895
       その他未払費用
       流動負債合計                                  814,325              3,534,711
      負債合計                                   814,325              3,534,711
    純資産の部
      元本等
       元本                                319,599,088               278,499,088
       剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金（△）                              △1,590,802                 994,285
                                        53,591,794               49,514,138
         （分配準備積立金）
       元本等合計                                318,008,286               279,493,373
      純資産合計                                 318,008,286               279,493,373
    負債純資産合計                                   318,822,611               283,028,084
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）損益及び剰余金計算書
                                                      （単位：円）
                                    前期               当期
                                自　2021年      1月29日          自　2021年      7月29日
                                至　2021年      7月28日          至　2022年      1月28日
    営業収益
      有価証券売買等損益                                  36,890,354               12,017,725
                                       △7,489,622               △2,016,875
      為替差損益
      営業収益合計                                  29,400,732               10,000,850
    営業費用
      受託者報酬                                    74,684               69,842
      委託者報酬                                   952,121               890,473
                                          83,650               79,310
      その他費用
      営業費用合計                                  1,110,455               1,039,625
    営業利益又は営業損失（△）                                   28,290,277                8,961,225
    経常利益又は経常損失（△）                                   28,290,277                8,961,225
    当期純利益又は当期純損失（△）                                   28,290,277                8,961,225
    一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                        △114,384                264,431
    に伴う当期純損失金額の分配額（△）
    期首剰余金又は期首欠損金（△）                                  △27,023,314                △1,590,802
    剰余金増加額又は欠損金減少額                                    2,147,283                   -
      当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額                                  2,147,283                   -
    剰余金減少額又は欠損金増加額                                     892,372              2,601,719
      当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額                                    80,837              2,601,719
      当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額                                   811,535                  -
                                        4,227,060               3,509,988
    分配金
    期末剰余金又は期末欠損金（△）                                   △1,590,802                 994,285
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    （３）注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                         当期

    　　　　　　　項目
                                自  2021年    7月29日　至      2022年    1月28日
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価                  為替予約取引
      方法
                       為替予約の評価は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客先物売買相
                       場の仲値によって計算しております。
    3.その他財務諸表作成のための基礎と                  外貨建取引等の処理基準
      なる事項                 外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」（平成12年総理府令第133号）
                       第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しており
                       ます。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加え
                       て、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に
                       対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で
                       円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨
                       建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益
                       とする計理処理を採用しております。
    （未適用の会計基準等に関する注記）

    　該当事項はありません。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　該当事項はありません。
    （貸借対照表に関する注記）

                 前期                            当期

              2021年    7月28日現在                         2022年    1月28日現在
    1.   特定期間の末日における受益権の総数                         1.   特定期間の末日における受益権の総数
                          319,599,088口                            278,499,088口
    2.   元本の欠損                         2.   元本の欠損
       貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合にお                            貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合にお
       けるその差額                            けるその差額
                           1,590,802円                                －円
    3.   特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額                         3.   特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        一口当たり純資産額                     0.9950円        一口当たり純資産額                     1.0036円
        (一万口当たり純資産額)                    (9,950円)        (一万口当たり純資産額)                    (10,036円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                  前期                 当期

                               自  2021年    1月29日            自  2021年    7月29日
              項目
                               至  2021年    7月28日            至  2022年    1月28日
                                 67/119


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は                        委託者報酬のうち、販売会社                       同左
      一部を委託するために要する費用として委託                       へ支払う手数料を除いた額の
      者報酬の中から支弁している額                       100分の50相当額を支払って
                            おります。
    2.分配金の計算過程                        2021年    1月29日から             2021年    7月29日から
                            2021年    3月  1日まで           2021年    8月30日まで
                            の計算期間                 の計算期間
      費用控除後の配当等収益額                                923,192円                1,613,333円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
                                        －円                 －円
      買等損益額
      収益調整金額                              28,995,804円                 25,508,556円
      分配準備積立金額                              59,557,077円                 53,591,794円
      当ファンドの分配対象収益額                              89,476,073円                 80,713,683円
      当ファンドの期末残存口数                              373,035,072口                 319,599,088口
      1万口当たり収益分配対象額                               2,398.58円                 2,525.45円
      1万口当たり分配金額                                 20.00円                 20.00円
      収益分配金金額                                746,070円                 639,198円
                            2021年    3月  2日から           2021年    8月31日から
                            2021年    3月29日まで             2021年    9月28日まで
                            の計算期間                 の計算期間
      費用控除後の配当等収益額                               2,687,014円                 1,768,869円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
                                        －円                 －円
      買等損益額
      収益調整金額                              29,778,536円                 23,936,278円
      分配準備積立金額                              58,991,102円                 51,202,633円
      当ファンドの分配対象収益額                              91,456,652円                 76,907,780円
      当ファンドの期末残存口数                              373,099,088口                 299,899,088口
      1万口当たり収益分配対象額                               2,451.25円                 2,564.44円
      1万口当たり分配金額                                 20.00円                 20.00円
      収益分配金金額                                746,198円                 599,798円
                            2021年    3月30日から             2021年    9月29日から
                            2021年    4月28日まで             2021年10月28日まで
                                             の計算期間
                            の計算期間
      費用控除後の配当等収益額                                747,620円                 699,394円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
                                        －円                 －円
      買等損益額
      収益調整金額                              29,283,706円                 23,209,974円
      分配準備積立金額                              59,919,412円                 50,782,577円
      当ファンドの分配対象収益額                              89,950,738円                 74,691,945円
      当ファンドの期末残存口数                              366,899,088口                 290,799,088口
      1万口当たり収益分配対象額                               2,451.64円                 2,568.49円
      1万口当たり分配金額                                 20.00円                 20.00円
      収益分配金金額                                733,798円                 581,598円
                            2021年    4月29日から             2021年10月29日から
                                             2021年11月29日まで
                            2021年    5月28日まで
                                             の計算期間
                            の計算期間
      費用控除後の配当等収益額                                861,258円                 530,006円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
                                        －円                 －円
      買等損益額
      収益調整金額                              27,328,320円                 22,595,385円
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      分配準備積立金額                              55,931,261円                 49,552,558円
      当ファンドの分配対象収益額                              84,120,839円                 72,677,949円
      当ファンドの期末残存口数                              342,399,088口                 283,099,088口
      1万口当たり収益分配対象額                               2,456.79円                 2,567.21円
      1万口当たり分配金額                                 20.00円                 20.00円
      収益分配金金額                                684,798円                 566,198円
                            2021年    5月29日から             2021年11月30日から
                                             2021年12月28日まで
                            2021年    6月28日まで
                                             の計算期間
                            の計算期間
      費用控除後の配当等収益額                                121,202円                 135,209円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
                                        －円                 －円
      買等損益額
      収益調整金額                              27,017,044円                 22,595,385円
      分配準備積立金額                              55,468,641円                 49,516,366円
      当ファンドの分配対象収益額                              82,606,887円                 72,246,960円
      当ファンドの期末残存口数                              338,499,088口                 283,099,088口
      1万口当たり収益分配対象額                               2,440.38円                 2,551.99円
      1万口当たり分配金額                                 20.00円                 20.00円
      収益分配金金額                                676,998円                 566,198円
                            2021年    6月29日から             2021年12月29日から
                                             2022年    1月28日まで
                            2021年    7月28日まで
                                             の計算期間
                            の計算期間
      費用控除後の配当等収益額                               2,384,187円                 1,783,331円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
                                        －円                 －円
      買等損益額
      収益調整金額                              25,508,556円                 22,228,240円
      分配準備積立金額                              51,846,805円                 48,287,805円
      当ファンドの分配対象収益額                              79,739,548円                 72,299,376円
      当ファンドの期末残存口数                              319,599,088口                 278,499,088口
      1万口当たり収益分配対象額                               2,494.97円                 2,596.02円
      1万口当たり分配金額                                 20.00円                 20.00円
      収益分配金金額                                639,198円                 556,998円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期

                            自  2021年    1月29日              自  2021年    7月29日
            項目
                            至  2021年    7月28日              至  2022年    1月28日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に                            同左
                       関する法律第2条第4項に定める証券投資
                       信託であり、信託約款に規定する「運用
                       の基本方針」に従い、有価証券等の金融
                       商品に対して投資として運用することを
                       目的としております。
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    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                            同左
      係るリスク                 は、有価証券、デリバティブ取引、コー
                       ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務で
                       あります。当ファンドが保有する有価証
                       券の詳細は（その他の注記）の2               有価証
                       券関係に記載しております。これらは、
                       株価変動リスク、投資証券の価格変動リ
                       スク、為替変動リスク等の市場リスク、
                       信用リスク及び流動性リスクに晒されて
                       おります。
                       また、当ファンドは、実質組入外貨建資
                       産の為替変動リスクの回避を目的として
                       為替予約取引を行っております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  委託会社では、運用リスク管理に関する                            同左
                       委員会において、以下の事項について審
                       議を行い、運用本部に必要な勧告または
                       是正を命じます。
                       1.パフォーマンス評価
                       2.リスク分析
                       3.運用ガイドラインチェック
                       4.その他運用リスクに関する事項に関す
                       る報告や承認等
    4.金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価には、市場価格に基づく                   金融商品の時価の算定においては一定の
      いての補足説明                 価額のほか、市場価格がない場合には合                   前提条件等を採用しているため、異なる
                       理的に算定された価額が含まれておりま                   前提条件等によった場合、当該価額が異
                       す。当該価額の算定においては一定の前                   なることもあります。
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                                          また、デリバティブ取引に関する契約額
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                                          等は、あくまでもデリバティブ取引にお
                       ることもあります。
                                          ける名目的な契約額又は計算上の想定元
                       また、デリバティブ取引に関する契約額                   本であり、当該金額自体がデリバティブ
                       等は、あくまでもデリバティブ取引にお                   取引のリスクの大きさを示すものではあ
                       ける名目的な契約額又は計算上の想定元                   りません。
                       本であり、当該金額自体がデリバティブ
                       取引のリスクの大きさを示すものではあ
                       りません。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                               前期                   当期

                            自  2021年    1月29日              自  2021年    7月29日
            項目
                            至  2021年    7月28日              至  2022年    1月28日
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                            同左
                       べて時価で評価しているため、貸借対照
                       表計上額と時価との差額はありません。
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    2.時価の算定方法                  親投資信託受益証券                            同左
                       （重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記）に記載しております。
                       派生商品評価勘定
                       デリバティブ取引については、（その他
                       の注記）の3　デリバティブ取引関係に記
                       載しております。
                       コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
                       務
                       これらの科目は短期間で決済されるた
                       め、帳簿価額は時価と近似していること
                       から、当該帳簿価額を時価としておりま
                       す。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。

    （重要な後発事象に関する注記）

    該当事項はありません。

    （その他の注記）

    1　元本の移動
                                  前期                 当期

                               自  2021年    1月29日            自  2021年    7月29日
               項目
                               至  2021年    7月28日            至  2022年    1月28日
    期首元本額                                 372,487,553円                 319,599,088円
    期中追加設定元本額                                  9,511,535円                    －円
    期中解約元本額                                 62,400,000円                 41,100,000円
    2　有価証券関係

    売買目的有価証券
                             前期                    当期

                         2021年    7月28日現在                 2022年    1月28日現在
           種類
                     当期の損益に含まれた評価差額（円）                    当期の損益に含まれた評価差額（円）
    親投資信託受益証券                              △14,125,301                    △31,230,777
           合計                       △14,125,301                    △31,230,777
    3　デリバティブ取引関係

    取引の時価等に関する事項
    通貨関連
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                  前期   2021年    7月28日現在                  当期   2022年    1月28日現在

              契約額等（円）                        契約額等（円）
       種類
                               評価損益                        評価損益
                        時価（円）                        時価（円）
                    うち1                        うち1
                               （円）                        （円）
                    年超                        年超
    市場取引以外の
    取引
     為替予約取引
      買建            －    －       －       －   9,697,532       －   9,702,205         4,673
       オーストラ           －    －       －       －   9,697,532       －   9,702,205         4,673
       リアドル
      売建       313,831,930        －  307,842,106        5,989,824      289,467,152        －  288,695,402         771,750
       オーストラ       313,831,930        －  307,842,106        5,989,824      289,467,152        －  288,695,402         771,750
       リアドル
       合計      313,831,930        －  307,842,106        5,989,824      299,164,684        －  298,397,607         776,423
    (注)   時価の算定方法

     為替予約取引について
     1.特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
     ①特定期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
      は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
     ②特定期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
     ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最
      も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
     ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客
      先物相場の仲値を用いております。
     2.特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客相場の仲値で評価し
      ております。
     ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    （４）附属明細表

    第１   有価証券明細表
      ①株式
    該当事項はありません。

      ②株式以外の有価証券

       種類        通貨             銘柄           総口数（口）          評価額（円）         備考

    親投資信託受益        日本円         ＬＭ・豪州インカム資産マザーファ                     209,461,942           279,443,176
    証券                 ンド
            小計
                     銘柄数：1                     209,461,942           279,443,176
                     組入時価比率：100.0%                                  100.0%
            合計                                         279,443,176
    (注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。

    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

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    通貨関連

    「(3)注記表（その他の注記）3　デリバティブ取引関係」の「取引の時価等に関する事項　通貨関連」において使用した表
    が、附属明細表別紙様式第1号の「第3　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表」に求められてい
    る項目（記載上の注意を含む）を満たしているため、当該表の添付を省略しております。
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    （参考）
      当ファンドは「ＬＭ・豪州インカム資産マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の
    部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
    　なお、同ファンドの状況は次の通りであります。
    「ＬＭ・豪州インカム資産マザーファンド」の状況

    　なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。また、ＬＭ・豪州インカム資産マザーファンドの計算期間はＬ
    Ｍ・豪州インカム資産ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家専用）の計算期間とは異なり、毎年7月18日から翌
    年7月17日までであります。
    ＬＭ・豪州インカム資産マザーファンド

    貸借対照表

                                                      （単位：円）
                                2021年    7月28日現在            2022年    1月28日現在
    資産の部
      流動資産
       預金                                43,844,190               92,987,345
       コール・ローン                                216,532,860               329,929,457
       株式                               9,523,053,868               7,158,301,823
       投資証券                              16,047,353,004               14,051,774,902
       派生商品評価勘定                                  562,576                  -
       未収入金                                155,150,136                    -
                                       222,031,283               146,146,089
       未収配当金
       流動資産合計                              26,208,527,917               21,779,139,616
      資産合計                                26,208,527,917               21,779,139,616
    負債の部
      流動負債
       未払解約金                                18,366,093               10,395,100
                                           546               921
       未払利息
       流動負債合計                                18,366,639               10,396,021
      負債合計                                  18,366,639               10,396,021
    純資産の部
      元本等
       元本                              20,182,106,568               16,317,110,301
       剰余金
                                      6,008,054,710               5,451,633,294
         期末剰余金又は期末欠損金（△）
       元本等合計                              26,190,161,278               21,768,743,595
      純資産合計                                26,190,161,278               21,768,743,595
    負債純資産合計                                 26,208,527,917               21,779,139,616
                                 74/119








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    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                自  2021年    7月29日　至      2022年    1月28日

    　　　　　　　項目
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式・投資証券
                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場（最終相
                       場のないものについては、それに準ずる価格）、又は金融商品取引業者等から提示
                       される気配相場に基づいて評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価                  為替予約取引
      方法
                       為替予約の評価は、原則として、わが国における貸借対照表作成日の対顧客先物売
                       買相場の仲値によって計算しております。
    3.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                       (1)株式
                       原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金
                       額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
                       (2)投資証券
                       原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                       ます。
    4.その他財務諸表作成のための基礎と                  外貨建取引等の処理基準
      なる事項                 外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」（平成12年総理府令第133号）
                       第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しており
                       ます。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加え
                       て、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に
                       対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で
                       円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨
                       建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益
                       とする計理処理を採用しております。
    （未適用の会計基準等に関する注記）

    　該当事項はありません。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　該当事項はありません。
    （貸借対照表に関する注記）

              2021年    7月28日現在                         2022年    1月28日現在

    1.   開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益                         1.   開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益
       権の総数                            権の総数
                        20,182,106,568口                            16,317,110,301口
    2.   開示対象ファンドの期末における当該ファンドの                         2.   開示対象ファンドの期末における当該ファンドの
        一口当たり純資産額                     1.2977円        一口当たり純資産額                     1.3341円
        (一万口当たり純資産額)                    (12,977円)         (一万口当たり純資産額)                    (13,341円)
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                            自  2021年    1月29日              自  2021年    7月29日
            項目
                            至  2021年    7月28日              至  2022年    1月28日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に                            同左
                       関する法律第2条第4項に定める証券投資
                       信託であり、信託約款に規定する「運用
                       の基本方針」に従い、有価証券等の金融
                       商品に対して投資として運用することを
                       目的としております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   当ファンドが保有する金融商品の種類
      係るリスク                 は、有価証券、デリバティブ取引、コー                   は、有価証券、コール・ローン等の金銭
                       ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務で                   債権及び金銭債務であります。当ファン
                       あります。当ファンドが保有する有価証                   ドが保有する有価証券の詳細は（その他
                       券の詳細は（その他の注記）の2　有価証                   の注記）の2      有価証券関係に記載してお
                       券関係に記載しております。これらは、
                                          ります。これらは、株価変動リスク、投
                       株価変動リスク、投資証券の価格変動リ
                                          資証券の価格変動リスク、為替変動リス
                       スク、為替変動リスク等の市場リスク、
                                          ク等の市場リスク、信用リスク及び流動
                       信用リスク及び流動性リスクに晒されて
                                          性リスクに晒されております。
                       おります。
                       また、当ファンドは、信託財産に属する
                       資産の効率的な運用に資することを目的
                       として、為替予約取引を行っておりま
                       す。為替予約取引は為替変動リスクを有
                       しております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  委託会社では、運用リスク管理に関する                            同左
                       委員会において、以下の事項について審
                       議を行い、運用本部に必要な勧告または
                       是正を命じます。
                       1.パフォーマンス評価
                       2.リスク分析
                       3.運用ガイドラインチェック
                       4.その他運用リスクに関する事項に関す
                       る報告や承認等
    4.金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価には、市場価格に基づく                   金融商品の時価の算定においては一定の
      いての補足説明                 価額のほか、市場価格がない場合には合                   前提条件等を採用しているため、異なる
                       理的に算定された価額が含まれておりま                   前提条件等によった場合、当該価額が異
                       す。当該価額の算定においては一定の前                   なることもあります。
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額
                       等は、あくまでもデリバティブ取引にお
                       ける名目的な契約額又は計算上の想定元
                       本であり、当該金額自体がデリバティブ
                       取引のリスクの大きさを示すものではあ
                       りません。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                            自  2021年    1月29日              自  2021年    7月29日

            項目
                            至  2021年    7月28日              至  2022年    1月28日
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                            同左
                       べて時価で評価しているため、貸借対照
                       表計上額と時価との差額はありません。
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    2.時価の算定方法                  株式、投資証券                   株式、投資証券
                       （重要な会計方針に係る事項に関する注                   （重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記）に記載しております。                   記）に記載しております。
                       派生商品評価勘定                   コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
                       デリバティブ取引については、（その他                   務
                       の注記）の3　デリバティブ取引関係に記                   これらの科目は短期間で決済されるた
                       載しております。                   め、帳簿価額は時価と近似していること
                                          から、当該帳簿価額を時価としておりま
                       コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
                                          す。
                       務
                       これらの科目は短期間で決済されるた
                       め、帳簿価額は時価と近似していること
                       から、当該帳簿価額を時価としておりま
                       す。
    （その他の注記）

    1　元本の移動等
                               自  2021年    1月29日            自  2021年    7月29日

               項目
                               至  2021年    7月28日            至  2022年    1月28日
    開示対象ファンドの期首における当該ファンド
                                    23,360,760,212円                 20,182,106,568円
    の元本額
    同期中における追加設定元本額                                 824,206,179円                 817,880,689円
    同期中における解約元本額                                4,002,859,823円                 4,682,876,956円
    元本の内訳
    ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（毎月分配
                                    4,212,998,699円                 3,223,893,175円
    型）
    ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（年２回決算
                                    4,797,123,449円                 4,489,390,941円
    型）
    ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（為替ヘッジ
                                     278,251,941円                 238,927,751円
    あり）（毎月分配型）
    ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（為替ヘッジ
                                     184,903,253円                 176,338,575円
    あり）（年２回決算型）
    ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（隔月分配
                                    1,533,400,784円                 1,228,355,951円
    型）
    ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（適格機関投
                                    8,934,361,333円                 6,750,741,966円
    資家専用）
    ＬＭ・豪州インカム資産ファンド（為替ヘッジ
                                     241,067,109円                 209,461,942円
    あり）（適格機関投資家専用）
    　　　　　　　　　　計                               20,182,106,568円                 16,317,110,301円
    2　有価証券関係

    売買目的有価証券
                         2021年    7月28日現在                 2022年    1月28日現在

           種類
                     当期の損益に含まれた評価差額（円）                    当期の損益に含まれた評価差額（円）
    株式                              △44,664,770                    △487,577,687
    投資証券                             △169,824,467                    △122,057,963
           合計                      △214,489,237                    △609,635,650
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    3　デリバティブ取引関係

    取引の時価等に関する事項
    通貨関連
                    2021年    7月28日現在                     2022年    1月28日現在

              契約額等（円）                        契約額等（円）
       種類
                               評価損益                        評価損益
                        時価（円）                        時価（円）
                    うち1                        うち1
                               （円）                        （円）
                    年超                        年超
    市場取引以外の
    取引
     為替予約取引
      売建       129,938,576        －  129,376,000         562,576         －    －       －       －
       オーストラ       129,938,576        －  129,376,000         562,576         －    －       －       －
       リアドル
       合計      129,938,576        －  129,376,000         562,576         －    －       －       －
    (注)   時価の算定方法

     為替予約取引について
     1.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
     ①貸借対照表作成日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場
      合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
     ②貸借対照表作成日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
     ・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日
      に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
     ・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対
      顧客先物相場の仲値を用いております。
     2.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、貸借対照表作成日の対顧客相場の仲値
      で評価しております。
     ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    附属明細表

    第１   有価証券明細表
      ①株式
    次表の通りです。

                                                評価額

     種類      通貨            銘柄            株式数                       備考
                                            単価         金額
    株式    オーストラリア
                AGL  ENERGY    LTD
                                    1,082,411          7.00     7,576,877.00
        ドル
                APA  GROUP
                                    1,407,450          9.60     13,511,520.00
                ATLAS   ARTERIA
                                    2,168,537          6.40     13,878,636.80
                AURIZON    HOLDINGS     LTD
                                    2,814,591          3.45     9,710,338.95
                AUSNET    SERVICES
                                    2,011,409          2.58     5,189,435.22
                CENTURIA     CAPITAL    GROUP
                                    2,619,414          2.76     7,229,582.64
                CONTACT    ENERGY    LTD
                                    1,160,292          7.04     8,168,455.68
                GENESIS    ENERGY    LTD
                                    3,165,672          2.55     8,072,463.60
                MERCURY    NZ  LTD
                                      347,690         5.41     1,881,002.90
                TRANSURBAN      GROUP
                                    1,068,397          12.12     12,948,971.64
        小計
                銘柄数：10                    17,845,863                88,167,284.43
                                                   (7,158,301,823)
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                組入時価比率：32.9%                                       100.0%
        合計                                            7,158,301,823
        （外貨建証券の邦貨換算額）                                           (7,158,301,823)
    (注1)通貨種類毎の小計欄の(              )内は、邦貨換算額（単位:円）であります。

    (注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
      ②株式以外の有価証券

    次表の通りです。

       種類        通貨             銘柄             口数          評価額       備考

    投資証券        オーストラリアド         ABACUS    PROPERTY     GROUP               426,599        1,416,308.68
            ル
                     ARENA   REIT                    267,779        1,221,072.24
                     AUSTRALIAN      UNITY   OFFICE    FUND          936,756        2,107,701.00
                     AVENTUS    GROUP                  2,571,631         8,126,353.96
                     CENTURIA     INDUSTRIAL      REIT           2,200,000         8,140,000.00
                     CENTURIA     OFFICE    REIT             3,512,731         7,446,989.72
                     CHARTER    HALL   LONG   WALE   REIT          1,672,752         7,861,934.40
                     CHARTER    HALL   RETAIL    REIT           2,592,134         10,135,243.94
                     CHARTER    HALL   SOCIAL    INFRASTR           1,377,220         5,205,891.60
                     DEXUS   CONVENIENCE      RETAIL    REIT          514,086        1,732,469.82
                     DEXUS   INDUSTRIA     REIT             2,477,810         7,656,432.90
                     DEXUS/AU                       439,746        4,481,011.74
                     GDI  PROPERTY     GROUP               3,235,036         3,283,561.54
                     GPT  GROUP                     161,348         782,537.80
                     GROWTHPOINT      PROPERTIES      AUSTR          1,980,090         7,504,541.10
                     HEALTHCO     REIT                 1,531,981         2,818,845.04
                     HOME   CONSORTIUM                    320,149        2,048,953.60
                     HOMECO    DAILY   NEEDS   REIT            1,937,247         2,528,107.33
                     INGENIA    COMMUNITIES      GROUP           1,465,067         7,808,807.11
                     IRONGATE     GROUP                 5,480,338         8,439,720.52
                     MIRVAC    GROUP                  1,286,451         3,216,127.50
                     NATIONAL     STORAGE    REIT             2,994,196         7,006,418.64
                     SCENTRE    GROUP                  5,271,389         14,865,316.98
                     SHOPPING     CENTRES    AUSTRALASIA             5,110,183         13,848,595.93
                     STOCKLAND                      3,751,384         14,630,397.60
                     VICINITY     CENTRES                 7,540,672         11,951,965.12
                     WAYPOINT     REIT   LTD               2,588,374         6,807,423.62
            小計
                     銘柄数：27                     63,643,149         173,072,729.43
                                                  (14,051,774,902)
                     組入時価比率：64.6%                                  100.0%
            合計                                       14,051,774,902
            （外貨建証券の邦貨換算額）                                      (14,051,774,902)
    (注1)通貨種類毎の小計欄の(              )内は、邦貨換算額（単位:円）であります。

    (注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。

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    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】
    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）
                                                   2022年5月31日現在
     Ⅰ　資産総額                                               145,804,043円
     Ⅱ　負債総額                                                  86,009円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                               145,718,034円
     Ⅳ　発行済数量                                               135,167,081口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.0781円
    豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（年２回決算型）

                                                   2022年5月31日現在
     Ⅰ　資産総額                                               134,778,069円
     Ⅱ　負債総額                                                  79,489円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                               134,698,580円
     Ⅳ　発行済数量                                               117,857,205口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.1429円
    （参考）

    国内マネー・マザーファンド
                                                   2022年5月31日現在
     Ⅰ　資産総額                                               394,445,267円
     Ⅱ　負債総額                                                    0円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                               394,445,267円
     Ⅳ　発行済数量                                               390,986,800口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.0088円
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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
    (1)受益証券の名義書換
      該当事項はありません。
      ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まりま
      す。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取
      り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者
      が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券
      を発行しません。
      なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式
      受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請
      求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
    (2)受益者等名簿

      該当事項はありません。
    (3)受益者に対する特典

      該当事項はありません。
    (4)受益権の譲渡制限

      譲渡制限はありません。
      ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記
       載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益
       権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記
       載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでな
       い場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を
       含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載また
       は記録が行われるよう通知するものとします。
      ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
       れている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場
       合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、
       振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
    (5)受益権の譲渡の対抗要件

      受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗
      することができません。
    (6)受益権の再分割

      委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均
      等に再分割できるものとします。
    (7)質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
      い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定に
      よ るほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
      （1）資本金の額（          2022年5月31日        現在）
            資本金の額　　　　　　　　20億円
                     ※
            発行する株式総数           　　　100,000株
                         （普通株式       上限100,000株、Ａ種種類株式                 上限30,000株）
            発行済株式総数　　　　　40,000株
                         （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
            ※種類株式の発行が可能
            直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

      （2）会社の機構（          2022年5月31日        現在）

       ①　会社の意思決定機構
         業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
         取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、そ
         の選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時まで
         とし、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任
         された取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である
         取締役を除く。）の任期の満了の時までとします。
         また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終
         のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である
         取締役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である
         取締役の任期の満了の時までとします。
         取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会
         の決議にしたがい業務を執行します。
         また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
         取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締
         役会の議長は、原則として取締役社長があたります。
         取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の
         過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
       ②　投資運用の意思決定機構

         1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
          部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
         2.運用計画、売買計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
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          を作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
          用を行います。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設
      定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）なら
      びにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また、「金
      融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
      2022年5月31日        現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
                                      純資産総額（単位：円）

             基本的性格               本数
                                 26          1,452,789,008,552
          追加型公社債投資信託
                                805          14,589,312,732,441
           追加型株式投資信託
                                 27            53,315,324,234
          単位型公社債投資信託
                                221           1,214,512,547,109
           単位型株式投資信託
                               1,079            17,309,929,612,336
               合計
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    ３【委託会社等の経理状況】
    1．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、

     「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
     第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
     により作成しております。
    2．委託者の財務諸表及び中間財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、従来、千円

     単位で記載しておりましたが、第37期事業年度の中間会計期間より百万円単位で記載することに変更
     いたしました。その結果、第36期事業年度の財務諸表の金額については千円未満の端数を、第37期事
     業年度の財務諸表及び中間財務諸表の金額については百万円未満の端数を切り捨てて記載しておりま
     す。
    3．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第37期事業年度（自2021年4月1日至

     2022年3月31日）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
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    （１）【貸借対照表】
                                                   （単位：百万円）

                                第36期                 第37期
                            （2021年3月31日現在）                 （2022年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
                                      36,734
       現金・預金                                                 31,421
                                      25,670
       金銭の信託                                                 30,332
                                      16,804
       未収委託者報酬                                                 17,567
                                       5,814
       未収運用受託報酬                                                 4,348
                                        317
       未収投資助言報酬                                                  309
                                         7
       未収収益                                                    5
                                        724
       前払費用                                                 1,167
                                       2,419
       その他                                                 2,673
                                      88,493
                   流動資産計                                    87,826
      固定資産

                                       1,119
       有形固定資産                                                 1,268
                              ※1         915
        建物                                        ※1         1,109
                              ※1         202
        器具備品                                        ※1          158
                                         0
        建設仮勘定                                                  -
                                       3,991
       無形固定資産                                                 4,561
                                       2,878
        ソフトウエア                                                3,107
                                       1,109
        ソフトウエア仮勘定                                                1,449
                                         3
        電話加入権                                                  3
                                      11,153
       投資その他の資産                                                 10,153
                                        261
        投資有価証券                                                 241
                                       5,299
        関係会社株式                                                5,349
                                       1,324
        長期差入保証金                                                1,102
                                       3,676
        繰延税金資産                                                3,092
                                        591
        その他                                                 367
                                      16,264
                   固定資産計                                    15,983
             資産合計                         104,757                 103,810
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                 （単位：百万円）
                               第36期                 第37期
                           （2021年3月31日現在）                 （2022年3月31日現在）
           （負債の部）
      流動負債
       預り金                               3,730                 1,445
       未払金                               7,337                 7,616
        未払収益分配金                                0                 0
        未払償還金                                9                 9
        未払手数料                              6,889                 7,430
        その他未払金                               437                 175
       未払費用                               9,713                 8,501
       未払法人税等                               4,199                 2,683
       未払消費税等                               2,106                 1,330
       賞与引当金                               1,789                 1,933
       役員賞与引当金                                 76                 69
                  流動負債計                   28,954                 23,581
      固定負債
       退職給付引当金                               2,292                 2,507
       時効後支払損引当金                                157                 147
                  固定負債計                   2,450                 2,655
            負債合計                         31,404                 26,236
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                               2,000                 2,000
       資本剰余金                               19,552                 19,552
        資本準備金                              2,428                 2,428
        その他資本剰余金                              17,124                 17,124
       利益剰余金                               51,800                 56,020
        利益準備金                               123                 123
        その他利益剰余金                              51,676                 55,896
         別途積立金                            31,680                 31,680
         繰越利益剰余金                            19,996                 24,216
                  株主資本計                   73,353                 77,573
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                △0                 △0
              評価・換算差額等計                         △0                 △0
            純資産合計                         73,353                 77,573
          負債・純資産合計                          104,757                 103,810
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    （２）【損益計算書】
                                                  （単位：百万円）
                              第36期                  第37期
                          （自　2020年4月1日                  （自　2021年4月1日
                            至　2021年3月31日）                   至　2022年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                       89,905                 108,563
       運用受託報酬                       17,640                  16,716
       投資助言報酬                        1,103                  1,587
       その他営業収益                         781                  12
                営業収益計                    109,430                  126,879
      営業費用
       支払手数料                       37,003                  45,172
       広告宣伝費                         424                  391
       公告費                          0                  0
       調査費                       30,794                  36,488
        調査費                      11,302                  10,963
        委託調査費                      19,491                  25,525
       委託計算費                         543                  557
       営業雑経費                         938                  842
        通信費                        46                  35
        印刷費                        680                  606
        協会費                        71                  66
        諸会費                        23                  26
        支払販売手数料                        116                  106
                営業費用計                     69,704                  83,453
      一般管理費
       給料                       10,586                  10,377
        役員報酬                        163                  168
        給料・手当                       9,030                  8,995
        賞与                       1,392                  1,213
       交際費                          8                  6
       寄付金                          7                 15
       旅費交通費                         50                  40
       租税公課                         912                  367
       不動産賃借料                        1,499                  1,674
       退職給付費用                         524                  495
       固定資産減価償却費                        1,078                  1,389
       福利厚生費                         44                  42
       修繕費                          0                  0
       賞与引当金繰入額                        1,789                  1,933
       役員賞与引当金繰入額                         76                  69
       機器リース料                          0                  0
       事務委託費                        3,793                  3,901
       事務用消耗品費                         68                  45
       器具備品費                          0                  0
       諸経費                         152                  217
               一般管理費計                      20,594                  20,578
      営業利益                                19,132                  22,848
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                                                  （単位：百万円）
                              第36期                  第37期
                          （自　2020年4月1日                  （自　2021年4月1日
                            至　2021年3月31日）                   至　2022年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                        27                  13
       受取配当金                        2           ※1      559
       時効成立分配金・償還金                        0                  0
       為替差益                        7                  7
       金銭の信託運用益                      1,229                   －
       雑収入                        13                  19
       時効後支払損引当金戻入額                        13                  10
               営業外収益計
                                     1,293                   610
      営業外費用
       投資信託償還損                        0                 －
       金銭の信託運用損                        －                 743
       早期割増退職金                        48                  20
       雑損失                        0                 －
               営業外費用計                        48                 764
      経常利益                               20,376                  22,694
      特別利益
       固定資産売却益                        －                  0
                特別利益計                       －                  0
     特別損失
       固定資産除却損                        1                  5
       投資有価証券売却損                        －                  6
       ゴルフ会員権売却損                        －                  3
       オフィス再編費用                        －            ※2      509
                特別損失計                       1                 525
     税引前当期純利益                                20,375                  22,169
      法人税、住民税及び事業税                                7,418                  6,085
      法人税等調整額                               △1,168                    584
      法人税等合計                                6,249                  6,669
      当期純利益                               14,125                  15,499
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【株主資本等変動計算書】
     第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
                                                      （単位：百万円）
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
                        その他    資本剰余金
             資本金
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      17,871      49,674      71,227
     当期変動額
      剰余金の配当
                                            △12,000      △12,000      △12,000
      当期純利益
                                             14,125      14,125      14,125
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                         -    2,125      2,125      2,125
                -     -     -     -    -
     当期末残高
               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      19,996      51,800      73,353
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

                △0     △0      71,227
     当期変動額
      剰余金の配当
                          △12,000
      当期純利益
                          14,125
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                0     0       0
      額(純額)
     当期変動額合計
                0     0     2,125
     当期末残高
                △0     △0      73,353
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第37期（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
                                                      （単位：百万円）
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
             資本金          その他    資本剰余金
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      19,996      51,800      73,353
     当期変動額
      剰余金の配当
                                            △11,280      △11,280      △11,280
      当期純利益
                                             15,499      15,499      15,499
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                         -    4,219      4,219      4,219
                -     -     -     -    -
     当期末残高
               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      24,216      56,020      77,573
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

                △0     △0      73,353
     当期変動額
      剰余金の配当
                          △11,280
      当期純利益
                          15,499
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                △0     △0       △0
      額(純額)
     当期変動額合計
                △0     △0      4,219
     当期末残高
                △0     △0      77,573
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 （1）子会社株式及び関連会社株式
                           移動平均法による原価法
       方法
                       （2）その他有価証券
                           市場価格のない株式等以外のもの
                            決算日の市場価格等に基づく時価法
                            （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
                             は移動平均法により算定）
                           市場価格のない株式等
                            移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

       価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 （1）有形固定資産

                          定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取
                         得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
                           なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                  …
                           建物           8～18年
                                  …
                           器具備品           2～20年
                       （2）無形固定資産
                           定額法を採用しております。
                           なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利
                          用可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換
                        算し、換算差額は損益として処理しております。
       通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 （1）賞与引当金

                           従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支
                         給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
                       （2）役員賞与引当金
                           役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給
                         見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
                       （3）退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金制度について、
                         当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上して
                         おります。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                          によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
                          額を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
                          る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                          ら費用処理しております。
                       （4）時効後支払損引当金
                           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金につい
                         て、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実
                         績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     6．収益及び費用の計上基準                   当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬及び投
                        資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる
                        場合があります。
                        （1）委託者報酬
                           委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき、日々の純資産
                         総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信
                         託によって主に年１回又は２回受取ります。当該報酬は期間の
                         経過とともに履行義務が充足されるという前提に基づき、投資
                         信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
                        （2）運用受託報酬
                           運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、
                         確定した報酬を顧問口座によって主に年１回又は２回受取りま
                         す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
                         う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
                         しております。
                        （3）投資助言報酬
                           投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、
                         確定した報酬を顧問口座によって主に年１回又は４回受取りま
                         す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
                         う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
                         しております。
                       （4）成功報酬
                           成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベ
                         ンチマークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運
                         用益に対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報
                         酬を受領する権利が確定した時点で収益として認識しておりま
                         す。
     7．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （会計上の見積りの変更）
                              第37期

                     （自   2021年4月1日        至  2022年3月31日）
      当社は、当事業年度において、新しい働き方を踏まえたオフィスレイアウトの見直しを決定しまし
     た。これに伴い、当事業年度において、本社オフィスに係る内部造作物等の有形固定資産の見積耐用
     年数の見直しを行い、将来にわたり変更しております。また、本社オフィスの不動産賃借契約に伴う
     原状回復義務として認識していた資産除去債務について、退去時に必要とされる原状回復費用及び使
     用見込期間の見積の変更を行っております。これにより、従来の方法と比べて、当事業年度の営業利
     益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ334百万円減少しております。
    （会計方針の変更）

      1.  収益認識に関する会計基準等の適用
       「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                             2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」
     という。）等を当会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
     で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
     当該会計方針の変更による影響はありません。
      2.  時価の算定に関する会計基準等の適用

       「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                              2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」
     という。）等を当会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計
     基準」（企業会計基準第10号　2019年7月4日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算
     定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。当該会計方
     針の変更による影響はありません。
       また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注
     記を行うことといたしました。
    （未適用の会計基準等）

    ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（会計基準適用指針第31号　2021年6月17日）
    （1）概要
     　投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分法相当額を純額で計上する
     組合等への出資の時価の注記に関する取扱いが定められました。
    （2）適用予定日
     　当社は、当該会計基準等を2022年4月1日に開始する事業年度の期首から適用する予定であります。
    （3）当該会計基準等の適用による影響
     　当該会計基準等の適用による影響は、評価中であります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （貸借対照表関係）
    ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                     （百万円）
                                第36期                 第37期
                            （2021年3月31日現在）                 （2022年3月31日現在）
      建物                                  407                 415
      器具備品                                  978                 966
    （損益計算書関係）

    ※1．各科目に含まれている関係会社に対する営業外収益は、次のとおりであります。
                                                     （百万円）
                                第36期                 第37期
                            （自   2020年4月      1日        （自   2021年4月      1日
                              至  2021年3月31日）                至  2022年3月31日）
      受取配当金                                   -                543
    ※2．オフィス再編費用

       オフィス再編費用は、主に本社オフィスレイアウトの見直しによるものです。
    （株主資本等変動計算書関係）

      第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）         増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490             －           －         24,490

        普通株式
                       15,510             －           －         15,510

        A種種類株式
                       40,000             －           －         40,000
          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり配
          決議        株式の                        基準日         効力発生日
                        （百万円）        当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2020年6月17日
                           12,000       300,000
                                        2020年3月31日          2020年6月18日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                        配当金の総額        1株当たり配当
         決議      株式の    配当の                       基準日         効力発生日
                        （百万円）         額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2021年6月16日              利益
                           11,280       282,000
                                        2021年3月31日          2021年6月17日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
                                 96/119



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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490              －           －        24,490

         普通株式
                       15,510              －           －        15,510

        A種種類株式
                       40,000              －           －        40,000

          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり配
          決議        株式の                        基準日         効力発生日
                        （百万円）        当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2021年6月16日
                           11,280       282,000
                                        2021年3月31日          2021年6月17日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        2022年6月16日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総額        1株当たり配当
         決議      株式の    配当の                       基準日         効力発生日
                        （百万円）         額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2022年6月16日              利益
                           12,360       309,000
                                        2022年3月31日          2022年6月17日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
                                 97/119










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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    1．金融商品の状況に関する事項
     （1）金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
     （2）金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引）を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の株式であり、
       発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
     （3）金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
        り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
        先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
        います。
          投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行うこと
        で管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
        リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
        十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     （4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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    2．金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
    第36期（2021年3月31日現在）

                        貸借対照表計上額                時価            差額
                          （百万円）             （百万円）            （百万円）
                               25,670             25,670              －
     （1）金銭の信託
     （2）投資有価証券
                                  1             1           －
        その他有価証券
                               25,672             25,672              －
            資産計
    第37期（2022年3月31日現在）

                        貸借対照表計上額                時価            差額
                          （百万円）             （百万円）            （百万円）
                               30,332             30,332              －
     （1）金銭の信託
     （2）投資有価証券
                                  1             1           －
        その他有価証券
                               30,334             30,334              －
            資産計
    （注1）現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため

       時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
    （注2）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

    第36期（2021年3月31日現在）
                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                          （百万円）         （百万円）         （百万円）         （百万円）
                             36,734           －         －          －
     （1）現金・預金
                             25,670           －         －          －
     （2）金銭の信託
                             16,804           －         －          －
     （3）未収委託者報酬
                              5,814          －         －          －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）投資有価証券
                               －         1        －          －
        その他有価証券(投資信託)
                             85,024            1        －          －
              合計
    第37期（2022年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                          （百万円）         （百万円）        （百万円）         （百万円）
                             31,421           －        －          －
     （1）現金・預金
                             30,332           －        －          －
     （2）金銭の信託
                             17,567           －        －          －
     （3）未収委託者報酬
                              4,348          －        －          －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）投資有価証券
                               －         1        －          －
        その他有価証券(投資信託)
                             83,670            1        －          －
              合計
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      3．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
       金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
     ベルに分類しております。
      レベル1の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル2の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル3の時価        : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
     それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
     ます。
      時価で貸借対照表に計上している金融商品

                                      時価（百万円）
              区分
                           レベル1         レベル2         レベル3
                                                       合計
                                －       6,932           －      6,932
     （1）金銭の信託
                                －         －         －        －
     （2）投資有価証券
                                －         －         －        －
        その他有価証券
                                －       6,932           －      6,932
             資産計
     「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年7月4日）第26項

    に従い、経過措置を適用した投資信託は上表には含めておりません。貸借対照表における当該投資信託
    の金額は、金銭の信託23,399百万円、投資有価証券1百万円となります。
    （注1）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

     金銭の信託
       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金
     等）で構成されております。
       信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
     手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
     れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
    （注2）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。
       これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号
     2020年3月31日）第5項に従い、2．金融商品の時価等に関する事項及び3．金融商品の時価のレベルご
     との内訳等に関する事項で開示している表中には含めておりません。
                                                     （百万円）
                                第36期                 第37期
                            （2021年3月31日現在）                 （2022年3月31日現在）
      投資有価証券（その他有価証券）
       非上場株式                                 259                 239
      関係会社株式
       非上場株式                                5,299                 5,349
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    （有価証券関係）
    1.  子会社株式及び関連会社株式
       子会社株式（第36期の貸借対照表計上額5,299百万円、第37期の貸借対照表計上額5,349百万円）
      については市場価格がないことから、貸借対照表日における時価及び貸借対照表計上額と当該時価
      との差額の記載は省略しております。
    2.  その他有価証券

       第36期（2021年3月31日現在）
                                                     （百万円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       ①株式
                                －             －             －
       ②投資信託
                                －             －             －
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                                1             2            △0
       ②投資信託
                                1             2            △0
       小計
                                1             2            △0
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額259百万円）については、市場価格がないことから、上表に
         含めておりません。
       第37期（2022年3月31日現在）

                                                     （百万円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       ①株式
                                －             －             －
       ②投資信託
                                －             －             －
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                                1             2            △0
       ②投資信託
                                1             2            △0
       小計
                                1             2            △0
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額239百万円）については、市場価格がないことから、上表に
         含めておりません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    3．事業年度中に売却したその他有価証券
       第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         （百万円）             （百万円）             （百万円）
       投資信託                          0            －             0
       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるもので
         あります。
       第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）

                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         （百万円）             （百万円）             （百万円）
                                 13             －             6
       株式
    （退職給付関係）

    1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
    2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                      （百万円）
                                     第36期              第37期
                                 （自   2020年4月1日           （自   2021年4月1日
                                　至   2021年3月31日）           　至   2022年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                   2,422              2,479
        勤務費用                                   303              295
        利息費用                                    2              2
        数理計算上の差異の発生額                                   △4              △14
        退職給付の支払額                                  △245              △185
        過去勤務費用の発生額                                   △1               －
        その他                                    1              －
       退職給付債務の期末残高                                   2,479              2,576
      （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                      （百万円）
                                     第36期              第37期
                                （2021年3月31日現在）              （2022年3月31日現在）
       非積立型制度の退職給付債務                                   2,479              2,576
       未積立退職給付債務                                   2,479              2,576
       未認識数理計算上の差異                                    △84              △35
       未認識過去勤務費用                                   △102               △33
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   2,292              2,507
       退職給付引当金                                   2,292              2,507

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   2,292              2,507
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                                      （百万円）
                                     第36期              第37期
                                 （自   2020年4月1日           （自   2021年4月1日
                                　至   2021年3月31日）           　至   2022年3月31日）
       勤務費用                                    303              295
       利息費用                                      2              2
       数理計算上の差異の費用処理額                                     41              34
       過去勤務費用の費用処理額                                     69              69
       その他                                    △7              △3
       確定給付制度に係る退職給付費用                                    409              398
     （注）上記退職給付費用以外に早期割増退職金として、前事業年度において48百万円、当事業年度に
       おいて20百万円を営業外費用に計上しております。
      （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                     第36期              第37期
                                （2021年3月31日現在）              （2022年3月31日現在）
       割引率                                   0.09％              0.09％
       予想昇給率                              1.00％～3.76％              1.00％～3.76％
    3．確定拠出制度

    　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度100百万円、当事業年度97百万円であります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （税効果会計関係）
    1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第36期                 第37期
                             (2021年3月31日現在)                 (2022年3月31日現在)
                                   （百万円）                  （百万円）
       繰延税金資産
                                260                  156
       　未払事業税
                                 10                  10
       　未払事業所税
                                547                  592
       　賞与引当金
                                 92                  92
       　未払法定福利費
                               1,410                   845
       　運用受託報酬
                                 18                  13
       　資産除去債務
       　減価償却超過額（一括償却資産）                          25                  12
                                 51                  58
        減価償却超過額
         繰延資産償却超過額（税法上）                        301                  292
                                701                  767
       　退職給付引当金
                                 48                  45
       　時効後支払損引当金
                                  7                  7
       　ゴルフ会員権評価損
                                166                  166
         関係会社株式評価損
                                 28                  28
         投資有価証券評価損
                                  3                  2
         その他
                                  0                  0
         その他有価証券評価差額金
                               3,676                  3,092
       繰延税金資産小計
                                 －                  －
         評価性引当額
                               3,676                  3,092
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                                 －                  －
         その他有価証券評価差額金
                                 －                  －
       繰延税金負債合計
                               3,676                  3,092
       繰延税金資産の純額
    2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1．結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
      結合当事企業                                             新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2．企業結合日

      2016年10月1日
    3．企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4．結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5．企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                         DIAM                      MHAM
        会社名
                       （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8．経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9．取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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    10．会計処理
      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

      （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式            144,212百万円
          取得原価                    144,212百万円
      （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224百万円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                              負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
      （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                     40,451百万円
                   うち現金・預金                   11,605百万円
                   うち金銭の信託                   11,792百万円
          b.負債の額        負債合計                     9,256百万円
                   うち未払手数料及び未払費用                    4,539百万円
         （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
      （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                       53,030百万円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                       53,030百万円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
    12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

      （1）貸借対照表項目
                           第36期               第37期
                       （2021年3月31日現在）               （2022年3月31日現在）
       流動資産                      －百万円               －百万円
       固定資産                    84,609百万円               76,763百万円
       資産合計                    84,609百万円               76,763百万円
       流動負債                      －百万円               －百万円
       固定負債                     5,570百万円               4,740百万円
       負債合計                     5,570百万円               4,740百万円
       純資産                    79,038百万円               72,022百万円
      （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
       のれん                   59,074百万円               55,263百万円
       顧客関連資産                   29,793百万円               25,175百万円
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      （2）損益計算書項目
                           第36期               第37期
                       （自   2020年4月1日            （自   2021年4月1日
                      　　至    2021年3月31日）           　　至    2022年3月31日）
       営業収益                      －百万円               －百万円
       営業利益                    △8,823百万円               △8,429百万円
       経常利益                    △8,823百万円               △8,429百万円
       税引前当期純利益                    △8,823百万円               △8,429百万円
       当期純利益                    △7,288百万円               △7,015百万円
       1株当たり当期純利益                  △182,220円85銭               △175,380円68銭
      （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
       のれんの償却額                    3,811百万円               3,811百万円
       顧客関連資産の償却額                    5,016百万円               4,618百万円
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    （資産除去債務関係）
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    （収益認識関係）

    1.  収益の分解情報
      当事業年度の収益の構成は次の通りです。
                           第37期
                        （自   2021年4月1日
                       　至   2022年3月31日）
       委託者報酬                     108,259百万円
       運用受託報酬                      14,425百万円
       投資助言報酬                      1,587百万円
       成功報酬（注）                      2,594百万円
       その他営業収益                        12百万円
       合計                     126,879百万円
      （注）成功報酬は、損益計算書において委託者報酬及び運用受託報酬に含めて表示しております。
    2.  収益を理解するための基礎となる情報

      収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針                                6.収益及び費用の計上基準」に記載の通
    りであります。
    （セグメント情報等）

    1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2．関連情報

      第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）         及び  第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
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    （関連当事者情報）
    1．関連当事者との取引
    （1）親会社及び法人主要株主等
    第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
    該当はありません。
    第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）

    該当はありません。
    （2）子会社及び関連会社等

    第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
    該当はありません。
    第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）

    該当はありません。
    （3）兄弟会社等

    第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
                資本金    事業の    議決権
                             関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    （百万円）           （百万円）
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
     親
      株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の         6,435    未払       1,457
     会
      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社
      行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の         12,767     未払       2,524
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）

                資本金    事業の    議決権      関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
                           役員の     事業上
     属
        名称        出資金    は職業    有(被                   （百万円）           （百万円）
                           兼任等     の関係
     性
                        所有)
                        割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の         7,789    未払       1,592

     会  みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社  行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の         16,373     未払       2,651
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    （注2）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
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    2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
     （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません
    （1株当たり情報）

                               第36期                  第37期
                           （自   2020年4月1日               （自   2021年4月1日
                            至  2021年3月31日）                至  2022年3月31日）
     1株当たり純資産額                           1,833,828円44銭                  1,939,327円79銭
     1株当たり当期純利益金額                            353,145円08銭                  387,499円36銭
    （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
    （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第36期                  第37期
                           （自   2020年4月1日               （自   2021年4月1日
                            至  2021年3月31日）                至  2022年3月31日）
     当期純利益金額                             14,125百万円                  15,499百万円
     普通株主及び普通株主と同等の株
                                        －                  －
     主に帰属しない金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
                                  14,125百万円                  15,499百万円
     式に係る当期純利益金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
     式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
     （うち普通株式）                              (24,490株)                  (24,490株)

     （うちA種種類株式）                              (15,510株)                  (15,510株)

    （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ４【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる
      行為が禁止されています。
     （1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
        と（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
        るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
     （2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと                                        （ 投資者の保護に欠け、も
        しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
        閣府令で定めるものを除きます。                  ） 。
     （3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
        法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
        者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
        下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有し
        ていることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
        定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デ
        リバティブ取引を行うこと。
     （4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
        針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
        うこと。
     （5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
        るおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

      （1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
        該当事項はありません。
      （2）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
        せん。
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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
    (1)受託会社
      名称           株式会社りそな銀行

                 279,928百万円（2021年3月末日現在)

      資本金の額
      事業の内容           日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。

    (2)販売会社

        販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の「販売会社一覧表」の通りです。
                          資本金の額
            名　　    称                          事  業  の  内  容
                         (単位:百万円)
                                   日本において銀行業務および信託業務を営
                              279,928
      株式会社りそな銀行
                                   んでいます。
                              70,000
      株式会社埼玉りそな銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
                              38,971
      株式会社関西みらい銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
      （注）資本金の額は2021年3月末日現在
    ２【関係業務の概要】

     「受託会社」は、以下の業務を行います。
      (1)  委託会社の指図に基づく信託財産の管理、保管、処分
      (2)  信託財産の計算
      (3)  信託財産に関する報告書の作成
      (4)  その他上記に付帯する業務
     「販売会社」は、以下の業務を行います。

      (1)  募集の取扱いおよび販売
      (2)  追加設定の申込事務
      (3)  信託契約の一部解約事務
      (4)  受益者に対する収益分配金、一部解約金および償還金の支払い
      (5)  受益者に対する収益分配金の再投資
      (6)  受益者に対する投資信託説明書（目論見書）および運用報告書の交付
      (7)  その他上記に付帯する業務
    ３【資本関係】

      該当事項はありません。
      ※持株比率5％以上を記載します。
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    第３【その他】
    (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合がありま
      す。また、以下の内容を記載することがあります。
      ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
      ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
      ・詳細情報の入手方法
        ①委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されてい
         る旨
      ・目論見書の使用開始日
      ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
      ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和
        26年法律第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
      ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
       ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合には
        その旨の記録をしておくべきである旨
       ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
    (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理
      解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載する
      ことがあります。また、第二部「ファンド情報」第１「ファンドの状況」５「運用状況」について、
      有価証券届出書提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グ
      ラフで表示した情報を目論見書に記載することがあります。
    (3)投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
    (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
    (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
    (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書
                                                ２０２２年５月２６日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東　　京　　事　　務　　所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         丘本　正彦
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川　敬
                          業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２１年４月１日から２０２２年３月
    ３１日までの第３７期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
    重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２２年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
    業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報
    告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業
    も実施していない。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
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      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
     た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
     礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
     討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
     の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
     拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
     において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
     適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
     は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
     として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
     基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
    報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
    めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
    （注１）上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                       独立監査人の監査報告書
                                               ２０２２年７月１５日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会　　御　中

                     EY新日本有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所
                     指定有限責任社員

                                 公認会計士         稲  葉  　宏    和
                     業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられている豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあ
    り　（毎月決算型）の２０２１年１１月１６日から２０２２年５月１３日までの特定期間の財務諸
    表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行っ
    た。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
    に準拠して、豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（毎月決算型）の２０２２
    年５月１３日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重
    要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメント
    One株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果た
    している。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

    　その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含
    まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記
    載内容を作成し開示することにある。
    　当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査
    法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
    　財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、
    その他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるか
    どうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候が
    あるかどうか注意を払うことにある。
    　当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に
    は、その事実を報告することが求められている。
    　その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
    表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
    諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
    まれる。
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    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬によ
    る重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場か
    ら財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性
    があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれ
    る場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
      に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連
      する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
      の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
      要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認め
      られる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確
      実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明
      することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいて
      いるが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内

    部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事
    項について報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
    （注１）上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                     東    京    事    務    所
                     指定有限責任社員

                                 公認会計士         稲  葉  　宏    和
                     業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられている豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあ
    り　（年２回決算型）の２０２１年１１月１６日から２０２２年５月１３日までの計算期間の財務
    諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を
    行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
    に準拠して、豪州インフラ関連好配当資産ファンド　為替ヘッジあり　（年２回決算型）の２０２
    ２年５月１３日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての
    重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメント
    One株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果た
    している。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

    　その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含
    まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記
    載内容を作成し開示することにある。
    　当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査
    法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
    　財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、
    その他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるか
    どうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候が
    あるかどうか注意を払うことにある。
    　当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に
    は、その事実を報告することが求められている。
    　その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
    表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
    諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
    まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬によ
    る重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場か
    ら財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性
    があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれ
    る場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
      に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連
      する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
      の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
      要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認め
      られる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確
      実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明
      することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいて
      いるが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内

    部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事
    項について報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
    （注１）上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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