HSBCグローバル・ターゲット利回り債券ファンド2022-09(限定追加型) 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                              HSBCアセットマネジメント株式会社(E12492)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                   有価証券届出書

      【提出先】                   関東財務局長

      【提出日】                   2022年7月22日       提出

      【発行者名】                   HSBCアセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                   代表取締役  金子 正幸

      【本店の所在の場所】                   東京都中央区日本橋三丁目11番1号

      【事務連絡者氏名】                   松永 七生子

      【電話番号】                   代表(03)3548-5690

      【届出の対象とした募集内国投資信託受                   HSBCグローバル・ターゲット利回り債券ファンド2022-09(限定追加型)

       益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集内国投資信託受                   当初申込期間(2022年8月8日から2022年9月16日まで)
       益証券の金額】
                          1,200億円を上限とします。
                         継続申込期間(2022年9月20日から2022年9月30日まで)
                          1,200億円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                   該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】
    (1)【ファンドの名称】
      HSBCグローバル・ターゲット利回り債券ファンド2022-09(限定追加型)
      (「ファンド」といいます。また、ファンドを「グローバル・ターゲット2022-09」という場合があります。)
      なお、愛称として「グロタ」または「グロタ2022-09」という場合があります。
    (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

      追加型証券投資信託の受益権です。
      委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者か
      ら提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません                                  。
      ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律                             ( 以下  「 社振法   」 といいます      。) の規定の適用を受け、受益
      権の帰属は      、「(11)    振替機関に関する事項           」 に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関(社振法
      第2条に規定する         「 口座管理機関       」 をいい、振替機関を含め             、「 振替機関等      」 といいます      。) の振替口座簿に記載また
      は記録されることにより定まります                   ( 振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を                                 「 振替受益
      権 」 といいます      。)。  委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を
      発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
    (3)【発行(売出)価額の総額】

      ①当初申込期間:1,200億円を上限とします。
      ②継続申込期間:1,200億円を上限とします。
      上記金額には、購入時の申込手数料ならびに当該手数料にかかる消費税および地方消費税に相当する金額                                                      ( 以下
      「 消費税等相当額        」 といいます      。) は含まれません。
    (4)【発行(売出)価格】

      ①当初申込期間:発行価格              ( 購入価額     ) は、1口当たり1円とします。
                                              *
      ②継続申込期間:発行価格              ( 購入価額     ) は、購入申込受付日の翌営業日の基準価額                       とします。
       *
        「 基準価額    」 とは、ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額(純資産総額)を受益権総口数で除した1口当たり
        の価額をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されます。
      基 準価額については、販売会社または                  「(12)   その他   」 に記載の<照会先>にお問い合わせください。その他、原則
      として計算日       ( 基準価額が算出される日             ) の翌日付の日本経済新聞朝刊               にも  「 グ利回22-09      」 の略称で掲載されま
      す。
    (5)【申込手数料】

      申込手数料      ( 購入時手数料       ) は、  購入金額     ( 購入価額に購入口数を乗じて得た額                  ) に、2.20%      ( 税抜2.00%      ) を上限と
      して販売会社が個別に定める手数料率を乗じて得た額とします。購入時手数料には消費税等相当額が加算されま
      す 。
    (6)【申込単位】

      申込単位    ( 購入単位    ) は、販売会社が個別に定める単位とします。詳しくは、販売会社へお問い合わせください。
    (7)【申込期間】

      ①当初申込期間:2022年8月8日から2022年9月16日まで
      ②継続申込期間:2022年9月20日から2022年9月30日まで
      2022  年10月1日以降、当ファンドのお申込みの受付は行いません。
    (8)【申込取扱場所】

      販売会社においてお申込みの取扱いを行います。販売会社については                                    、「(12)    その他   」 に記載の<照会先>にお問
      い合わせください。
      販売会社以外の金融商品取引業者または登録金融機関が販売会社と取次契約を結ぶことにより、ファンドを当該
      販売会社に取り次ぐ場合があります。
    (9)【払込期日】

      ①当初申込期間
       受益権の購入申込者は、当初申込期間中に、申込金                          ( 購入代金     ) を販売会社に支払うものとします。当初申込期
       間における発行価額の総額は、設定日                    ( 2022  年9月20日     ) 、販売会社から委託会社の指定する口座を経由して、
       受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
      ②継続申込期間
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       受益権の購入申込者は、販売会社が定める期日までに、申込金                                ( 購入代金     ) を販売会社に支払うものとします。
       申込期間における発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日に委託会社の指定する口座を
       経 由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
      購入代金は、購入金額に、購入時手数料および当該手数料にかかる消費税等相当額を加えた金額となります。
    (10)【払込取扱場所】

      お申込みの販売会社にお支払いください。
    (11)【振替機関に関する事項】

      ファンドの      受益権の振替機関は、株式会社証券保管振替機構です。
    (12)【その他】

      ①申込証拠金はありません。
      ②日本以外の国・地域における発行はありません。
      ③振替受益権について
       ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け                         、 「 (11)  振替機関に関する事項」に記載の振替機関の振替業
       にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
       ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および「                              (11)  振替機関に関する事項」に記載の振替機関の業
       務規程その他の規則にしたがって支払われます。
       ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピューターシステムにより管理する制度を                                            「 投資信託振替制度         」 と
       いいます。ファンドの設定、解約、償還等はコンピューターシステム上の帳簿                                        ( 振替口座簿      ) への記載・記録に
       より行われますので、受益証券は発行されません。
       <照会先>
        ホームページ:        www.assetmanagement.hsbc.co.jp
        電話番号          :03-3548-5690(受付時間:委託会社の営業日の午前9時~午後5時)
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    第二部【ファンド情報】
    第1【ファンドの状況】
    1【ファンドの性格】
    (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
      ①ファンドの目的
       当ファンドは、主に世界各国の債券に投資することにより、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保を目
       指した運用を行います。
      ②ファンドの基本的性格
                            *
       当ファン     ドは  、「 追加型投信/内外/債券             」  に属します      。
       *
        一般社団法人投資信託協会が定める                「 商品分類に関する指針          」 に基づく商品分類です。
       当ファンドの商品分類および属性区分は、以下のとおりです。
            〔商品分類〕                          〔属性区分〕

       単位型・    投資対象     投資対象資産                       決算     投資対象         為替
                            投資対象資産
       追加型      地域    ( 収益の源泉     )                  頻度      地域       ヘッジ
                                             グローバル
                         株式 一般
                                            ( 日本を含む)
                          大型株
                                        年1回
                          中小型株
                                              日本
                 株   式
                                        年2回
                         債券 一般
                                              北米
                                                      あり
            国 内
                          公債
                                        年4回
                                                    (フルヘッジ)
                 債   券
                                              欧州
        単位型
                          社債
                                              アジア
                          その他債券
                                        年6回
            海 外     不動産投信
                          クレジット属性
                                             オセアニア
                                       年12回
        追加型
                         不動産投信
                 その他資産                             中南米
                                       (毎月)
                         その他資産
            内 外
                                                      なし
                                             アフリカ
                                       日 々
                  資産複合
                         資産複合
                                              中近東
                          資産配分固定型
                                       その他
                                             (中東)
                          資産配分変更型
                                            エマージング
       属性区分に記載している           「 為替ヘッジ     」 は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
       (注)当ファンドが該当する商品分類および属性区分を網掛け表示しています。
      〔商品分類〕
      1)単位型投信・追加型投信の区分
        「 追加型   」 は、一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ、従来の信託財産とともに運用されるファ
        ンドをいいます。
      2)投資対象地域による区分
        「 内外  」 は、目論見書または約款において、国内および海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があ
        るものをいいます。
      3)投資対象資産による区分
        「 債券  」 は、目論見書または約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を厳選とする旨の記載があ
        るものをいいます。
      〔属性区分〕
      1)投資対象資産による属性区分
        「 債券 一般     」 は、目論見書または約款において公債、社債、その他債券属性にあてはまらないすべてのものに投資す
        る旨の記載があるものをいいます。
      2)決算頻度による属性区分
        「 年1回   」 は、目論見書または約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいいます。
      3)投資対象地域による属性区分
        「 グローバル     ( 日本を含む     )」 は、目論見書または約款において、組入資産による投資収益が世界                               ( 日本を含む     ) の資産を
        源泉とする旨の記載があるものをいいます。
      4)為替ヘッジによる属性区分
        「 ヘッジあり     ( フルヘッジ     )」 は、目論見書または約款において、為替のフルヘッジを行う旨の記載があるものをいいま
        す。
      商品分類および属性区分の定義は、当ファンドに該当するものについてのみを記載しています。                                            詳細につきましては、一般
      社団法人投資信託協会のホームページ                 (https://www.toushin.or.jp/)            をご覧ください。
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      ③信託金の限度額
       信託金の限度額は、1,200億円としますが、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
      ④ファンドの特色
                    ≪ HSBC   グループおよび        HSBC   アセットマネジメント≫














         HSBCグループの持株会社であるHSBC                    ホールディングスplcは、英国・ロンドンに本部を置いていま
         す。  HSBC   グループは      、ヨーロッパ、アジア・太平洋、南北アメリカ、中東、北アフリカ                            にまたがる64の国と地
         域でお客さまにサービスを提供し、その歴史は1865年の創業に遡る世界有数の金融グループです。
         委託会社     が属する     HSBC   アセットマネジメントは、個人・事業法人・機関投資家に投資ソリューショ
         ンを提供する、        HSBC   グループにおける資産運用部門の総称です                      。HSBCアセットマネジメント             は約25の
         国と地域に拠点を持ち、それぞれのマーケットを深く理解している国際的なネットワークを活かし
         て、お客さまにグローバルな投資機会を提供しています。
         上記は本書提出日現在知りうる情報であり、今後変更になることがあります。
           HSBC   アセットマネジメント株式会社は社内規程に基づき、クラスター爆弾または対人地雷の使用、開

           発、製造、備蓄、輸送または貿易に直接関与する企業への投資は行いません。
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    (2)【ファンドの沿革】

      2022  年9月20日 信託契約締結、当ファンドの設定および運用開始(予定)
    (3)【ファンドの仕組み】

      ①当ファンドの仕組みおよび関係法人の概要
       <委託会社が関係法人と締結している契約等の概要>











       1)受託会社と委託会社の間では「証券投資信託契約」が締結されており、信託財産の運用方針、信託報酬の
         総額、募集方法に関する事項等が定められています。
       2)販売会社と委託会社の間では「募集・販売等に関する契約」が締結されており、募集および一部解約の取
         扱いに関する事項、収益分配金の再投資に関する事務、収益分配金、換金代金および償還金の支払いの取
         扱いに関する事項等が定められています。
       3)投資顧問会社と委託会社との間では「運用委託契約」が締結されており、当ファンドの運用指図に関する
         権限の委託にあたっての投資顧問会社の義務、報酬、法令遵守等が定められています。
      ②委託会社の概況
       1)資本金の額(本書提出日現在):495百万円
       2)会社の沿革
         1985  年  5月27日  ワードレイ投資顧問株式会社設立
         1987  年  3月12日  投資顧問業の登録
         1987  年  6月10日  投資一任契約にかかる業務の認可
         1994  年  2月17日  エイチ・エス・ビー・シー投資顧問株式会社に商号変更
         1998  年  4月24日  エイチ・エス・ビー・シー投信投資顧問株式会社に商号変更
         1998  年  6月16日  証券投資信託委託業の認可
         2003  年  3月  1日      HSBC   アセット・マネジメント株式会社に商号変更
         2005  年  4月25日        HSBC   投信株式会社に商号変更
         2007  年  9月30日  金融商品取引業の登録
         2021  年11月    1日  HSBCアセットマネジメント株式会社に商号変更
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       3)大株主の状況
                                                   (本書提出日現在)
                氏名または名称                     住所        所有株式数     ( 株)   所有比率    ( %)
       ザ・ホンコン・アンド・シャンハイ・バンキング・                         香港クィーンズロード・
                                                 2,100       100.00
       コーポレイション・リミテッド                         セントラル1番地
    2【投資方針】

    (1)【投資方針】
      ①基本方針
       当ファンドは、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保を目指して運用を行います。
      ②投資態度
       1)主としてファンドの信託期間終了前に満期償還や早期償還が見込まれる世界各国(日本を含む)の企業等
         が発行する債券に投資を行います。
       2)投資を行う債券については原則として購入時においてBB格(BB-)以上とし、ファンド全体の平均格付け
         を投資適格(BBB-以上)とすることを目指します。
       3)主に米ドル建ての債券に投資します。
       4)原則として各債券の満期日まで保有                     します。    保有債券が信託期間中に満期償還や早期償還により償還され
         る場合   には、   信託期間終了前後に満期償還が見込まれる別の債券への再投資を行うこともあります。
       5)運用委託契約に基づいてHSBCグローバル・アセット・マネジメント(米国)インクに運用指図に関す
         る権限を委託します。
       6)外貨建資産については、為替リスクを低減するために、原則として円に対する為替ヘッジを行います。
       7)当初設定時および償還準備に入った際、または市況動向や大量の追加設定、解約によるファンドの資金事
         情等によっては、上記の運用が行われないことがあります。
    (2)【投資対象】

      ①当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       1)次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものを
         いいます。      )
         イ.有価証券
         ロ.  デリバティブ取引(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいいます。)にかかる権利
         ハ.金銭債権
         ニ.約束手形
       2)次に掲げる特定資産以外の資産
         イ.為替手形
      ②投資対象とする有価証券の指図範囲
       委託会社(運用についての投資に関する権限の委託を受けた投資顧問会社を含みます。)は、信託金を、主と
       して次の有価証券         ( 金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除
       きます   。) に投資することを指図します。
       1)転換社債の転換、転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の行使、社債権者割当または株主割当により
         取得した株券または新株引受権証書
       2)国債証券
       3)地方債証券
       4)特別の法律により法人の発行する債券
       5)社債券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を除きます。)
       6)特定目的会社にかかる特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいいます。)
       7)コマーシャル・ペーパー
       8)外国または外国の者の発行する証券または証書で、1)から7)までの証券または証書の性質を有するも
         の
       9)投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定                                           めるものをいいます。)
       10 )投資証券、新投資口予約権証券、投資法人債券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第11号で
         定めるものをいいます。)
       11 )外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。)
       12 )オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをいい、有価証券
         にかかるものに限ります。)
       13 )預託証書(金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。)
       14 )外国法人が発行する譲渡性預金証書
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       15 )指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券に限り
         ます。)
       16 )抵当証券(金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。)
       17 )貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券に表
         示されるべきもの
       18 )外国の者に対する権利で前記17)の有価証券の性質を有するもの
       なお、1)の証券または証書               、8)  および13)の証券または証書のうち1)の証券または証書の性質を有するも
       のを「株式」といい、2)から6)までの証券ならびに8)および13)の証券または証書のうち2)から6)
       までの証券の性質を有するものを「公社債」といい、9)および10)の証券(投資法人債券(外国投資証券で
       投資法人債券に類するものを含みます。)を除きます                           。) を以下「投資信託証券」といいます。
      ③投資対象とする金融商品の運用指図
       前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品                            ( 金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみ
       なされる同項各号に掲げる権利を含みます                      。) により運用することの指図ができます。
       1)預金
       2)指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
       3)コール      ・ ローン
       4)手形割引市場において売買される手形
       5)貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
       6)外国の者に対する権利で前記5)の権利の性質を有するもの
      当ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託
      会社は、信託金を、前記1)から6)までに掲げる金融商品により運用することの指図ができます。
    (3)【運用体制】
      ■ 当ファンドの運用









       委託会社との運用委託契約に基づき                   、HSBC    グローバル・アセット・マネジメント                    (米国)    インク    ( 運用委託
       先:投資顧問会社         ) が行います。
      ■ 当ファンドの運用管理体制
       委託会社は以下の通り、運用委託先のシステムにて照合を行います。照合後、照合結果を管理部門へ報告しま
       す。
       投資ガイドライン(法令・社内ルールを含む)の遵守状況については、運用委託先において、運用部門から独
       立した投資制限モニタリング部門が、売買発注システム等を利用して日々モニタリングを行い、ガイドライン
       違反等で是正が必要と認められた場合には、運用委託先運用部門に対して必要な措置を講じるよう求めます。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       委託会社においては、運用委託先から投資ガイドラインのモニタリング結果や違反が生じた場合の報告を受
       け、必要に応じて運用委託先へ適切な指示を行います。また、コンプライアンス部門は、運用委託先の法令遵
       守 状況を定期的に確認しています。
       運用委託先による投資ガイドラインの遵守状況は定期的にリスク管理委員会等に報告され、委託会社において
       遵守状況の組織的なレビューを行っています。
      ■運用体制の監督機関
       ・運用委員会
        ファンド運営上の諸方針の立案・決定を行います。
       ・プロダクト委員会
        新ファンドの立案・決定、既存ファンドの商品性管理を行います。
       ・経営委員会
        上記委員会の上部機関として、ファンド運営体制を経営の立場から監督します。
       ・リスク管理委員会
        ファンド運営上のリスクマネジメント、コンプライアンス、法令遵守体制等のチェックを行います。
      ■受託会社に対する管理体制
       信託財産の管理業務に対する正確性、適切性などに関                           して、   定期的に内部統制に関する報告書を受領します。
      ■ファンドの運用に関しては、以下のような原則にしたがいます。
      (法令等の遵守)
       運用業務の遂行にあたっては、金融商品取引業者の業務の公共性を自覚し、金融商品取引法および関連法令、
       一般社団法人投資信託協会、一般社団法人日本投資顧問業協会等で定める諸規則およびガイドライン等を遵守
       しなければならない。
      (秘密の厳守)
       運用業務に携わる者は職務上知りえた顧客の取引、財産の状況等、もしくは、株価に影響を与えると考えられ
       る法人関係情報等は十分な注意をもって取り扱い、秘密に関する事項を漏洩してはならない。なお、営業部門
       等社内の他部門の役職員に対し、業務上必要とされる場合を除き、不必要な情報の提供を行ってはならない。
      (忠実義務)
       運用業務に携わる者は、顧客資産の保全、増大を第一の目標とし、その目的の達成のために、情報の収集、投
       資判断、正確かつ迅速な業務遂行に最善を尽くさなければならない。利益相反の可能性はこれを極力排除す
       る。
      (最良執行方針)
       運用業務の遂行にあたっては、投資者にとり最良の取引条件で注文を執行しなければならない。運用業務に携
       わる者は最良執行義務を負い、価格のみならず、コスト、スピード、執行の確実性等さまざまな要素を総合的
       に勘案して執行しなければならない。
      (善管注意義務)
       運用業務の遂行にあたっては、善良なる管理者の注意をもって資産の適正な分別管理を行い、業務を遂行しな
       ければならない。また、市場リスク、流動性リスク、信用リスク、財務リスク、カントリーリスク、決済リス
       ク、オペレーショナルリスク等に配慮しこれを行わなければならない。
      (運用計画の策定および実行)
       運用業務の遂行にあたっては、運用計画を策定し、適宜これを見直さなければならない。運用計画はこれを運
       用委員会で協議し、承認を受けなければならない。
      運用体制等は本書提出日現在のものであり、今後変更になる可能性があります。
    (4)【分配方針】

      ①収益分配方針
       年 1 回の決算時      ( 毎年9月30日、休業日の場合は翌営業日                    ) に、原則として以下の方針に基づき、分配を行いま
       す。
       1)分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた利子・配当等収益と売買益                                          ( 評価益を含みます         。) 等の
         全額とします。
       2)分配金額は、委託会社が基準価額の水準・市況動向などを勘案して決定します。ただし、分配対象額が少
         額の場合等には、分配を行わないことがあります。
       3)留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行いま
         す。
       (注)将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
      ②収益の分配方式
       1)信託財産から生じる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
         (a)  配当金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額
           (以下「配当等収益」といいます。)は、諸経費、その他諸費用および当該諸費用にかかる消費税
           等相当額、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等相当額を控除した後、その残額を受益者
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           に分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、その一部を分配準備積立金とし
           て積み立てることができます。
         (b)  売買損益に評価損益を加減して得た額からみなし配当等収益を控除して得た利益金額(以下「売買
           益」といいます。)は、諸経費、                 その他諸費用および当該諸費用に                 かかる   消費税等相当額、         信託報酬
           および当該信託報酬にかかる消費税等相当額を控除し、繰越欠損金のあるときは、その全額を売買益
           をもって補填した後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、分配
           準備積立金として積み立てることができます。
       2)毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
      ③収益分配金の交付
       「一般コース」の収益分配金
       税金を差し引いた後、原則として決算日から起算して5営業日までに販売会社で支払いを開始します。受益者
       が支払い開始日から5年間支払いの請求を行わない場合はその権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は
       委託会社に帰属します。
       「自動けいぞく投資コース」の収益分配金
       原則として販売会社が税金を差し引いた後、受益者に代わって決算日の基準価額で再投資します。なお、収益
       分配金の再投資については、無手数料でこれを行います。
       収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                               ( 当該収益分配金
       にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金に
       かかる決算日以前に設定された受益権で購入代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受
       益権については原則として購入申込者とします                        。) にお支払いします         。「 自動けいぞく投資コース             」 の場合、再投
       資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      <分配金に関する留意点>
       ・ 分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われると、そ
        の金額相当分、基準価額は下がります。
       ・分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超えて支払
        われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。
        また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。
       ・ 投資者   のファンドの購入価額によっては、分配金の一部                         または全部      が、実質的には元本の一部払戻しに相当
        する場合があります。
        ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
    (5)【投資制限】

      ①当ファンドの約款に定める投資制限は以下のとおりです。
       1)  株式への投資は、転換社債の転換および転換社債型予約権付社債の新株予約権の行使等により取得
         したものに限るものとし、株式への投資割合は信託財産の純資産総額の10%以内とします。
       2)  外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
       3)投資する株式等の範囲
         (a)  委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、取引所に上場
           されている株式の発行会社の発行するもの、取引所に準ずる市場において取引されている株式の発
           行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得する株式、新株
           引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。
         (b)  前記(a)にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証券で目
           論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社が投資するこ
           とを指図することができるものとします。
       4)同一銘柄の株式等への投資制限
         (a)  委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の5を
           超えることとなる投資の指図を行いません。
         (b)  委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債の時価総
           額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図を行いません。
       5)投資信託証券への投資制限
         委託会社は、信託財産に属する投資信託証券の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超
         えることとなる投資の指図をしません。
       6)  先物取引等の運用指図
         (a)  委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、わが国の取引所における有価証
           券先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げるものをいいます。)、有価証券指数等先
           物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものをいいます。)および有価証券オプショ
           ン取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げるものをいいます。)ならびに外国の取引所に
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           おけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、
           オプション取引に含めるものとします(以下同じ。)。
         (b)  委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、わが国の取引所における通貨に
           かかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所における通貨にかかる先物取引および
           オプション取引を行うことの指図をすることができます。
         (c)  委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、わが国の取引所における金利に
           かかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を
           行うことの指図をすることができます。
       7)スワップ取引の運用指図
         (a)  委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、異なった通貨、異なった受取金
           利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引(以下「スワップ取引」
           といいます。)を行うことの指図をすることができます。
         (b)  スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間(信託契約締結日
           から、信託終了日または信託契約解約の日までをいいます。以下同じ。)を超えないものとしま
           す。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについては、この限りではありま
           せん。
         (c)  スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価する
           ものとします。
         (d)  委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保
           の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       8)金利先渡取引         、為替先渡取引および直物為替先渡取引                    の運用指図
         (a)  委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、金利先渡取引、為替先渡取引お
           よび直物為替先渡取引を行うことの指図をすることができます。
         (b)  金利先渡取引、為替先渡取引および直物為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が原
           則として信託期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能
           なものについては、この限りではありません。
         (c)  金利先渡取引、為替先渡取引および直物為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢
           金利等をもとに算出した価額で評価するものとします。
         (d )委託会社は、金利先渡取引、為替先渡取引および直物為替先渡取引を行うにあたり担保の提供ある
           いは受入れが必要と認めたときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
         ※前記   「 金利先渡取引      」 は、当事者間において、あらかじめ将来の特定の日                        ( 以下  「 決済日   」 といいます     。) における決済
          日から一定の期間を経過した日              ( 以下  「 満期  日」  といいます     。) までの期間にかかる国内または海外において代表的利
          率として公表される預金契約または金銭の貸借契約に基づく債権の利率                                 ( 以下  「 指標利率    」 といいます     。) の数値を取
          り決め、その取決めにかかる数値と決済日における当該指標利率の現実の数値との差にあらかじめ元本として定め
          た金額および当事者間で約定した日数を基準とした数値を乗じた額を決済日における当該指標利率の現実の数値で
          決済日における現在価値に割り引いた額の金銭の授受を約する取引をいいます。
         ※前記   「 為替先渡取引      」 は、当事者間において、あらかじめ決済日から満期日までの期間にかかる為替スワップ取引
          (同一の相手方との間で直物外国為替取引および当該直物外国為替取引と反対売買の関係に立つ先物外国為替取引
          を同時に約定する取引をいいます               。) のスワップ幅      ( 当該直物外国為替取引にかかる外国為替相場と当該先物外国為
          替取引にかかる外国為替相場との差を示す数値をいいます                           。) を取り決め、その取決めにかかるスワップ幅から決済
          日における当該為替スワップ取引の現実のスワップ幅を差し引いた値にあらかじめ元本として定めた金額を乗じた
          額を決済日における指標利率の数値で決済日における現在価値に割り引いた額の金銭またはその取決めにかかるス
          ワップ幅から決済日における当該為替スワップ取引の現実のスワップ幅を差し引いた値にあらかじめ元本として定
          めた金額を乗じた金額とあらかじめ元本として定めた金額について決済日を受渡日として行った先物外国為替取引
          を決済日における直物外国為替取引で反対売買したときの差金にかかる決済日から満期日までの利息とを合算した
          額を決済日における指標利率の数値で決済日における現在価値に割り引いた額の金銭の授受を約する取引をいいま
          す。
         ※前記   「 直物為替先渡取引        」 は、当事者間において、あらかじめ元本として定めた金額について決済日を受渡日として
          行った先物外国為替取引を決済日における直物外国為替取引で反対売買したときの差金の授受を約する取引その他
          これに類似する取引をいいます。
       9)デリバティブ取引等にかかる投資制限
         委託会社は、デリバティブ取引等                 ( 新株予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書に                                 かか
         る 取引および選択権付債券売買を含みます                    。) について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的
         な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
       10 )有価証券の貸付の指図および範囲
         (a)  委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次の
           イ.およびロ.の範囲内で貸付の指図をすることができます。
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           イ.株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価
              合計額を超えないものとします。
           ロ.公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する
              公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
         (b)  前記(a)のイ.およびロ.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、そ
           の超える額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
         (c)  委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとし
           ます。
       11 )公社債の空売り
         委託会社は、信託財産の計算においてする信託財産に属さない公社債を売付けることの指図をすること
         ができないものとします。
       12 )公社債の借入れ
         (a)  委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができま
           す。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の指
           図を行うものとします。
         (b)  前記(a)の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内としま
           す。
         (c)  信託財産の一部解約等の事由により、前記(b)の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資
           産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借入れた公
           社債の一部を返還するための指図をするものとします。
         (d)  前記(a)の借入れにかかる品借料は信託財産から支払います。
       13 )外国為替予約の指図および範囲
         (a)  委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、または為替変動リスクを回避するため、外国
           為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
         (b)  前記(a)の予約取引の指図は、信託財産にかかる為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差額に
           つき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託財産に属する
           外貨建資産について、為替変動リスクを回避するためにする当該予約取引の指図については、この
           限りではありません。
         (c)  前記(b)の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期間内に、その超える額に相当
           する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするものとします。
       14 )有価証券の売却等の指図
         委託会社は、信託財産に属する有価証券の売却等の指図ができます。
       15 )再投資の指図
         委託会社は、前記14)の規定による売却代金、有価証券にかかる償還金等、株式の清算分配金、有価証
         券等にかかる利子等、株式の配当金およびその他の収入金を再投資することの指図ができます。
       16 )資金の借入れ
         (a)  委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、一部解約に伴う支払資金
           の手当て     ( 一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。                                       ) を目的とし
           て、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金の借入れ                                             ( コール市場
           を通じる場合も含みます。              ) の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の
           運用は行わないものとします。
         (b)  一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金の支払開始日から信託
           財産で保有する有価証券等の売却代金の入金日までの間、または受益者への解約代金の支払開始日
           から信託財産で保有する有価証券等の解約代金の入金日までの間、もしくは受益者への解約代金の
           支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場
           合の当該期間とします。資金借入額は、有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を
           限度とします。ただし、資金の借入額は、借入指図を行う日における信託財産の純資産総額の10%
           を超えないこととします。
         (c)  収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支払われる日からその翌営業
           日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
         (d)  借入金の利息は信託財産から支払います。
       17 )特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
         外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合に
         は、制約されることがあります。
       18 )信用リスク集中回避のための投資制限
         一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
         ジャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則とし
         て、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、                                  当該比率を      超えることとなった場合に
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         は、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うことと
         します。
      ② 「投資信託及び投資法人に関する法律」および関係法令に基づく投資制限は以下のとおりです。
       1)同一の法人の発行する株式への投資制限(投資信託及び投資法人に関する法律)
         委託会社は、同一の法人の発行する株式について、運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信託に
         つき、信託財産として有する当該株式の議決権数(株主総会において決議をすることができる事項の全
         部につき議決権を行使することができない株式についての議決権を除き、会社法第879条第3項の規定に
         より議決権を有するものとみなされる株式についての議決権を含みます。)が、当該株式の議決権の総
         数に100分の50を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、信託財産をもって当該株式を取得す
         ることを受託会社に指図しないものとします。
       2)デリバティブ取引に             かかる   投資制限(金融商品取引業等に関する内閣府令)
         委託会社は、信託財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に                                                かかる   変動
         その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法により
         算出した額が当該信託財産の純資産額を超えることとなる場合において、デリバティブ取引を行うまたは
         継続することを受託会社に指図しないものとします。
    3【投資リスク】

    (1)ファンドのリスク
      投資信託は元本保証のない金融商品です。また、投資信託は預貯金とは異なることにご注意ください。当ファン
      ドは、主に値動きのある有価証券を投資対象としますので、組入有価証券の価格変動あるいは外国為替の相場変
      動次第では、当ファンドの基準価額が下落し、投資者の皆さまの投資元本を割り込むことがあります。当                                                     ファン
      ドの運用による損益はすべて投資者の皆さまに帰属します。ご購入に際しては、当ファンドの内容およびリスク
      を十分ご理解のうえご検討いただきますようお願いいたします。
      当ファンドの主なリスクおよび留意点は以下のとおりです。
      ①基準価額の変動リスク
       1)金利変動リスク
         債券価格は、市場金利の変動等の影響を受けます。一般的に、金利が上昇すると債券価格は下落しま
         す。なお、その価格変動は、債券の種類、償還までの残存期間、発行条件等により異なります。
       2)信用リスク
         債券価格は、発行体の信用力の影響を受けます。債券等への投資を行う場合には、発行体の                                                デフォルト
         (債務不履行)により投資資金が回収できなくなることや支払遅延等が発生する場合があります。ま
         た、短期金融商品についても、債務不履行が発生した場合または予測される場合には価格が下落し、基
         準価額が下落する要因となります。
       3)為替変動リスク
         為替変動リスクの低減を図りますが、為替変動リスクを完全に排除できるものではありません。円金利
         がヘッジ対象通貨の金利より低い場合には、これらの金利差相当分のヘッジコストが発生します。ま
         た、設定・解約に伴う資金動向、ヘッジタイミングおよび市況動向等により一時的にフルヘッジとなら
         ない場合があり、基準価額が下落する要因となります。
       4)流動性リスク
         急激かつ多量の売買により市場が大きな影響を受けた場合、または市場を取り巻く外部環境に急激な変
         化があり、市場規模の縮小や市場の混乱が生じた場合等には、機動的に有価証券等を売買できないこと
         があります。このような場合には、当該有価証券等の価格の下落により、基準価額が影響を受けること
         があります。
       5)カントリーリスク
         投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または資本取
         引、外貨取引等に関する規制の変更や新たな規制が設けられた場合には、基準価額が影響を受けること
         や投資方針に沿った運用が困難になることがあります。
       6)換金資金の流出に伴うリスク
         短期間に大量の換金申込があった場合には、換金資金を手当てするため組入有価証券を市場実勢より大
         幅に安い価格で売却せざるを得ない場合または売却できない場合があります。
      ② その他の     留意点
       1)ファンドの購入の申込みに関しては、金融商品取引法第37条の6の規定                                      ( クーリング・オフ         ) の適用はあり
         ません。
       2)  ファンドは預金または保険契約ではなく、預金保険機構または保険契約者保護機構の保護の対象ではあり
         ません。また、登録金融機関で購入の投資信託は、投資者保護基金の対象ではありません。
       3)当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や取引市場において
         市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待できる価格で取
         引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、基準価額にマイナスの影
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         響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止となる可能性、換金代金の支払いが遅延する可能性
         があります。
       4)法令・税制・会計方法は今後変更される可能性があります。
       5)収益分配金、換金代金および償還金の支払いはすべて販売会社を通じて行われます。委託会社は、それぞ
         れの場合においてその金額を販売会社に対して支払った後は、受益者への支払いについての責任を負いま
         せん。
         委託会社は、販売会社とは別法人であり、委託会社は設定・運用を善良なる管理者の注意をもって行う
         責任を負担し、販売会社は販売                ( 購入代金の預り等を含みます               。) について、それぞれ責任を負担してお
         り、互いに他について責任を負担しません。
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    <参考情報>
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    (2)運用リスクに対する管理体制
      運用リスクの管理は、運用部門、コンプライアンス部門、投資ガイドライン・モニタリング・チーム、運用から




      独立したリスク管理部門による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催される
      リスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が
      行われています。
      ・運用部門は、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。
      ・コンプライアンス部門は、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。
      ・投資ガイドライン・モニタリング・チームは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に
       応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス部門、リスク管理部門にも報告
       されます。
      ・リスク管理部門は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運
       用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況を運用部門や
       定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。
      その他   、HSBC    グループの監査部門による内部監査、外部監査法人による会計監査も行われております。
      以上のとおり、社内外の牽制により、各部門が法令・諸規則およびガイドラインに則って運営されているかどう
      かについてチェックされ、業務方法及び管理体制、運営全般についての精査が行われています。
      運用リスクに対する管理については                、HSBC    グローバル・アセット・マネジメントの代表的な管理方法について記載しており
      ます。なお、この体制は、            本書提出日現在のものであり、今後変更になる可能性があります。
    (3)流動性リスクの管理については、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リス

       クのモニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。取締役会等におい
       て、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督します。
    4【手数料等及び税金】

    (1)【申込手数料】
      購入時手数料は、購入金額              ( 購入価額(当初申込期間は1口当たり1円、継続申込期間は購入申込受付日の翌営業
      日の基準価額)に購入口数を乗じて得た額                      ) に、2.20%      ( 税抜2.00%      ) を上限として販売会社が個別に定める手数
      料率を乗じて得た額          とします。     購入時手数料には消費税等相当額が加算されています。
      当該費用を対価とする役務の内容は、投資者への商品内容の説明ならびに購入手続き等です。
      お申込みには、分配金の受取方法により                     「 一般コース      」 と 「 自動けいぞく投資コース             」 があり   、 「 自動けいぞく投資
      コース   」 の分配金は、無手数料で再投資されます。購入代金の支払方法および時期、手数料率、取扱いコースに
      つきましては、販売会社へお問い合わせください。
    (2)【換金(解約)手数料】

      ①換金手数料
       ありません。
      ②信託財産留保額
       換金申込受付日        の翌営業日の基準         価額に0.30%の率を乗じて得た額
       (換金される投資者に換金で生じるコストを一部負担していただくものです                                       。)
    (3)【信託報酬等】

      ①運用管理費用        ( 信託報酬     ) の総額
       信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて、毎日、信託財産の純資産総額に年0.803%                                                ( 税抜年0.73%       )
       の率を乗じて得た金額を費用として計上します。
      ②信託報酬の支払い
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       上記①の信託報酬         ( 信託報酬にかかる消費税等相当額を含みます                       。) は、日々計上され、ファンドの基準価額に
       反映されます。なお、毎計算期間の最初の6ヶ月終了日、毎計算期末または信託終了のとき、信託財産から支
       払うものとします。信託報酬の実質的な配分                       ( 税抜  ) は次のとおりです。
         委託会社          販売会社          受託会社           計
         年0.35%          年0.35%          年0.03%          年0.73%
       委託会社が受ける報酬から、別に定める取り決めに基づく金額を                                 、HSBC    グローバル・アセット・マネジメン

       ト (米国)   インクへの運用委託契約に基づく投資顧問報酬として支払います。
       当該費用を対価とする役務の内容は、次のとおりです。
       (委託会社)ファンドの運用等の対価
       (販売会社)分配金・換金代金の支払い、運用報告書等の送付、口座内でのファンドの管理等の対価
       (受託会社)運用財産の管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価
    (4)【その他の手数料等】

      当ファンドから支払われる費用には次のものがあります。ただし、これらに限定されるものではありません。な
      お、当該費用の上限額については、運用状況等により変動するため、表記できません。
      ①有価証券等の売買委託手数料
      ②保管銀行等に支払う外貨建資産の保管費用
      ③借入金の利息、融資枠の設定に要する費用
      ④信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する費用ならびに受託会社の立替えた立替金の利息
      ⑤その他の諸費用
       1)投資信託振替制度に             かかる   手数料および費用
       2)印刷業者等に支払う以下の費用
         ・有価証券届出書、有価証券報告書、半期報告書、臨時報告書の作成および提出に                                          かかる   費用
         ・目論見書の作成、印刷および交付に                   かかる   費用
         ・運用報告書の作成、印刷および交付に                    かかる   費用
       3)当ファンドの監査人、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用
       4)その他、当ファンドの受益者に対してする公告に                           かかる   費用、信託約款の作成および届出、信託約款の変
         更または信託契約の解約に              かかる   事項を記載した書面の作成、印刷および交付に                        かかる   費用など
      委託  会社は、     前記⑤記載のその他諸費用の支払いを信託財産のために行い、支払金額の支払いを信託財産から受
      けることができます。この場合、委託会社は、現に信託財産のために支払った金額を受ける際、あらかじめ、受
      領する金額に上限を付することができます。また、委託会社は実際に支払う金額を受けるにあたり、かかる諸費
      用の金額をあらかじめ合理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわらず固定率または固定金額にて信託財
      産からその支払いを受けることもできます。その他諸費用の上限、固定率または固定金額を定める場合、委託会
      社は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算
      された範囲内で変更することができます。固定率または固定金額を定める場合、かかる諸費用の額は、計算期間
      を通じて日々信託財産に計上され、基準価額に反映されます。                                なお、   毎 計算期間の最初の6ヶ月終了日および毎
      計算期末または信託終了のとき当該諸費用に                       かかる   消費税等相当額とともに信託財産から支払います。
      委託会社は、その他の諸費用の合計額をあらかじめ合理的に見積もった結果、信託財産の純資産総額に年0.20%
      を乗じて得た額をかかる諸費用の合計額とみなして計上し、実際かかった諸費用を信託財産から支払いを受ける
      ものとします。委託会社は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中に、随時その他の諸費用の
      年率を見直し、年0.20%を上限としてこれを変更することができます。
      投資者が支払う手数料等の費用総額については、投資者のファンドの保有期間に応じて異なるため、表記できま
      せん。
    (5)【課税上の取扱い】

      日本の居住者       である受益者に対する課税については、次のような取扱いになります。
      なお、課税      上は株式投資信託として取り扱われます。
      ①個別元本について
       1)追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等(購入時手数料および当該手数料にか
         かる消費税等相当額は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
       2)受益者が同一ファンドの受益権を複数回購入した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行う都度、
         当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
       3)ただし、同一ファンドを複数の販売会社で購入する場合については販売会社毎に、個別元本の算出が行わ
         れます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを購入する場合は当該支店等毎に、
         「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」の両コースで購入する場合はコース毎に、個別元本の算出
         が行われる場合があります。
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       4)受益者が       元本払戻金(特別分配金)              を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該                                元本払
         戻金(特別分配金)          を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。(「                                  元本払戻金(特別
         分配金)     」については、後記「②収益分配金について」をご参照ください。)
      ②収益分配金について
       追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる                             「 普通分配金      」 と、非課税扱いになる           「 元本払戻金(特
       別分配金     ) 」( 受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分                       ) の区分があります。
       受益者が収益分配金を受け取る際、a)当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合
       または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、b)当該収
       益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が                                                   元本払戻
       金 ( 特別分配金      ) となり、当該収益分配金から当該                 元本払戻金      ( 特別分配金      ) を控除した額が普通分配金となりま
       す。
      ③個人、法人別の課税の取扱いについて
       ≪個人の受益者に対する課税≫
                                             *
        1)収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は、20.315%(所得税                                      15.315%および地方税5%)の税
          率で源泉徴収(申告不要)されます。なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除は適用されませ
          ん。)または申告分離課税を選択することもできます。
        2)換金時および償還時の差益(換金価額および償還価額から購入費(購入時手数料および当該手数料に                                                     か
          かる  消費税等相当額を含みます。)を控除した利益)が譲渡所得とみなされて課税され、申告分離課税
          が適用されます(特定口座(源泉徴収選択口座)の利用も可能です。)。その場合、20.315%(所得
           *
          税  15.315%および地方税5%)の税率となります。
        3)換金時および償還時の差損(譲渡損失)については、確定申告することにより、他の上場株式等(上場
          株式、上場投資信託          (ETF)    、上場不動産投資信託           (REIT)    、公募株式投資信託など)の譲渡益および申
          告分離課税を選択した上場株式等の配当所得                        ならびに     特定公社債等(公募公社債投資信託を含みま
          す。)の利子所得、譲渡所得等と損益通算することができます。
          特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問い合わせください。
        少額投資非課税制度(愛称:             「NISA(    ニーサ   )」 )、未成年者少額投資非課税制度(愛称:                   「 ジュニア    NISA(ニーサ)」       )を
        ご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得・譲渡所得が一定期間
        非課税となります。なお、他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との損益通算はできません。販売会社で非課税口座を
        開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
        外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
        ≪法人の受益者に対する課税≫
         法人の受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに                                           換金時   および償還時
                                 *
         の個別元本超過額         については、      15.315   % ( 所得税    のみ)の    税率で源泉徴収        され、   法人の受取額       となります。     当
         ファンドは、益金不算入            制度  は適用されません。
        * 所得税については、基準所得税額に対して2.1%の税率で復興特別所得税が付加されます。
       (注)上記の内容は2022年4月末現在のものであり、税法が改正された場合等には変更になることがあります。税金の取
          扱いの詳細については、税務の専門家等にご確認されることをお勧めします。
    5【運用状況】

    当ファンドは、2022年9月20日に運用を開始する予定であり、本書提出日現在、該当事項はありません。
    (1)【投資状況】
      該当事項はありません。
    (2)【投資資産】
    ①【投資有価証券の主要銘柄】
      該当事項はありません。
    ②【投資不動産物件】
      該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】
      該当事項はありません。
    (3)【運用実績】
    ①【純資産の推移】
      該当事項はありません。
    ②【分配の推移】
      該当事項はありません。
    ③【収益率の推移】
      該当事項はありません。
    (4)【設定及び解約の実績】
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      該当事項はありません。
    (参考情報)運用実績

    当ファンドは、2022年9月20日に運用を開始する予定であり、本書提出日現在、以下の①~④について該当事項は
    ありません。なお、当ファンドはベンチマークを設けていません。
    ①  基準価額・純資産総額の推移
    ②  分配の推移
    ③  主要な資産の状況
    ④  年間収益率の推移
    ※ファンドの運用状況は別途、委託会社ホームページで開示している場合があります。
    第2【管理及び運営】

    1【申込(販売)手続等】
    (1)購入申込
      購入申込は、原則として販売会社の営業日の午後3時                           (「 申込締切時間       」 といいます      。) までに行われます。当該申
      込にかかる販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の申込分とし、申込締切時間を過ぎてからの申込み
      は翌営業日の取扱いとなります。ただし、申込締切時間は販売会社によって異なる場合があります。
    (2)取扱いコース
                                *
      お申込みには、分配金の受取方法により2つのコース                            があります。
      「一般コース」        ・・・・・・・・・・・・              収益分配時に分配金を受け取るコース
      「自動けいぞく投資コース」               ・・・・・・       分配金が税引き後、無手数料で再投資されるコース
      なお、「自動けいぞく投資コース」で分配金を再投資する際の申込単位は、1口単位となります。
      * 取扱いコースの有無は販売会社によって異なります。また、コースの名称は、販売会社によっては、同様の権利義務関係
       を規定する異なる名称を使用することがあります。
    (3)購入単位
      販売会社により異なります。
      なお  、「 自動けいぞく投資コース            」 で分配金を再投資する際の申込単位は、1口単位となります。
    (4)購入価額
      当初申込期間:1口当たり1円
      継続申込期間:購入申込受付日の翌営業日の基準価額
      ただし、     「 自動けいぞく投資コース            」 で分配金を再投資する場合は、計算期間終了日の基準価額となります。
    (5)購入時手数料
      購入金額     ( 購入価額に購入口数を乗じて得た額                  ) に、2.20%      ( 税抜2.00%      ) を上限として販売会社が個別に定める手
      数料率を乗じて得た額とします。購入時手数料には消費税等相当額が加算されます。
    (6)購入申込受付不可日
      購入申込日がニューヨーク証券取引所の休場日、ニューヨークの銀行休業日に該当する場合には、購入申込の受
      付は行いません。
    (7)その他留意事項
      ①購入申込の受付中止・取消
       信託財産の効率的な運用が妨げられる、または信託財産が毀損するおそれがあると委託会社が合理的に判断
                                                            *
       する場合、取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情                                                       が
       あるときは、委託会社の判断により、購入申込の受付を中止することおよび既に受け付けた購入申込の受付
       を取り消すことができます。
       * やむを得ない事情とは、投資対象国における非常事態による市場の閉鎖または流動性の極端な低下ならびに資金の受
        渡しに関する障害、コンピューターの誤作動等により決済が不能となった場合、基準価額の計算が不能となった場合
        等を指します。投資対象国における非常事態とは、金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、税制
        の変更、自然災害、クーデター、重大な政治体制の変更、戦争等運用に影響を及ぼす事態を指します。
      ②受益権の振替
       購入申込者は、販売会社に購入申込と同時にまたはあらかじめ、当該購入申込者が受益権の振替を行うための
       振替機関等の口座を申し出るものとし、当該口座に当該購入申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行
       われます。
    2【換金(解約)手続等】

    (1)換金申込        ( 一部解約の実行の請求           )
      受益者は、自己に帰属する受益権につき、購入申込を行った販売会社を通じて、委託会社に一部解約の実行の請
      求 ( 換金申込     ) を行うことにより換金することができます。換金申込は、原則として販売会社の営業日の午後3時
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      (「 申込締切時間       」 といいます      。) までに行われます。当該申込にかかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの
      を当日の申込分とし、申込締切時間を過ぎてからの申込みは翌営業日の取扱いとなります。ただし、申込締切時
      間 は販売会社によって異なる場合があります。
      なお、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口換金には制限を設ける場合があります。
    (2)換金単位
      販売会社により異なります。
    (3)換金価額
      換金申込受付日        の翌営業日の基準         価額から、後記(4)記載の信託財産留保額を控除した価額とします。
      ファンドの換金価額に関しては、販売会社または次の<照会先>にお問い合わせください。
       <照会先>
        委託会社
        電話番号:03-3548-5690(受付時間:委託会社の営業日の午前9時~午後5時)
    (4)換金手数料・信託財産留保額
      換金手数料      ・・・・     ありません。
      信託財産留保額        ・・・   換金申込受付日        の翌営業日の基準         価額に0.30%の率を乗じて得た額
    (5)支払開始日
      換金代金は、       換金申込     受付日から起算して、原則として5営業日以降に販売会社の本支店、営業所等において支
      払います     。
    (6)換金申込受付不可日
      換金申込日がニューヨーク証券取引所の休場日、ニューヨークの銀行休業日に該当する場合には、換金申込の受
      付は行いません。
    (7)その他留意事項
      ①換金申込の受付中止・取消
       信託財産の効率的な運用が妨げられる、または信託財産が毀損するおそれがあると委託会社が合理的に判断
                                                            *
       する場合、取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情                                                       が
       あるときは、委託会社の判断により、換金申込の受付を中止することおよび既に受け付けた換金申込の受付
       を取り消すことができます。
       なお、   換金申込     の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の                                      換金申込     を撤回でき
       ます。ただし、受益者がその               換金申込     を撤回しない場合には、当該受益権の                   換金  価額は、当該受付中止を解除
       した後の最初の基準価額の計算日に                  換金申込     を受け付けたものとして、前記                「 (3) 換金価額     」 に準じて計算され
       た価額とします。
       * やむを得ない事情とは、投資対象国における非常事態による市場の閉鎖または流動性の極端な低下ならびに資金の受
        渡しに関する障害、コンピューターの誤作動等により決済が不能となった場合、基準価額の計算が不能となった場合
        等を指します。投資対象国における非常事態とは、金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、税制
        の変更、自然災害、クーデター、重大な政治体制の変更、戦争等運用に影響を及ぼす事態を指します。
      ②振替受益権の抹消
       換金申込を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して、当該受益者の請求にかかるこの信
       託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申
       請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録
       が行われます。
    3【資産管理等の概要】

    (1)【資産の評価】
      基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令およ
      び一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総
      額から負債総額を控除した金額                (「 純資産総額      」 といいます      。) を、計算日における受益権総口数で除した金額をい
      います。基準価額の計算にあたり、外貨建資産                        ( 外国通貨表示の有価証券             (「 外貨建有価証券        」 といいます      。)、  預金
      その他の資産をいいます             。) の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲
      値によって計算します。なお、予約為替の評価は、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲
      値によるものとします。
      <当ファンドの主たる投資対象の評価方法>
       外国債券の評価は、計算日に知りうる直近の時価                         ( 注 ) または一部償却原価法により評価します。
       (注)日本証券業協会が発表する売買参考統計値                       ( 平均値   )、 金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除
         く 。)、  価格情報会社の提供する価額などを含みます。
      基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。また、基準価額                                      ( 1 万口当たり      ) は翌日の日本経済新聞
      朝刊に   「 グ利回22-09      」 の略称で掲載されます。
      基準価額に関しては、販売会社または次の<照会先>にお問い合わせください。
       <照会先>
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ホームページ       :www.assetmanagement.hsbc.co.jp
        電話番号:03-3548-5690(受付時間:委託会社の営業日の午前9時~午後5時)
    (2)【保管】
      該当事項はありません。
    (3)【信託期間】
      2022  年9月20日から        2027年9月30日までとします。
      ただし、後記       「 ( 5 ) その他   」 の①の(a)、②、③の(b)に該当した場合に                      は、信託を終了することができます。
    (4)【計算期間】
      原則として、毎年10月1日から翌年9月30日までとします。
      ただし、各計算期間終了日に該当する日(「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は該当
      日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
      なお、第1計算期間は信託契約締結日から2023年10月2日までとし、                                  最終計算期間の終了日は上記               「(3)  信託期間     」
      に定める信託期間の終了日とします。
    (5)【その他】
      ①信託契約の解約(繰上償還)
       (a)  委託会社は、信託期間中において、信託契約の一部を解約することにより受益権の口数が20億口を下回る
        こととなった場合、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、またはやむを
        得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、当該信託契約を解約し、信託を終了させることが
        できます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
       (b)  委託会社は、(a)の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行います。この場
        合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事項を定め、当該決議の日
        の2週間前までに、当該信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した
        書面決議の通知を発します。
       (c)(b)   の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が属するときの
        当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除いた者をいいます。)は受益権の口数に応じて、議決権
        を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知
        れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
       (d)(b)   の書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数をもって行い
        ます。
       (e)(b)   から(d)の規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につき、当
        該信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用し
        ません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって                                               (b)から(d)ま
        での手続きを行うことが困難な場合には適用しません。
      ②信託契約に関する監督官庁の命令等による場合の信託終了
       (a)  委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契約を
        解約し信託を終了させます。
        なお、委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、後記「⑤信託約
        款の変更等」にしたがいます。
       (b)  委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、委託会社
        は当該信託契約を解約し、信託を終了させます。
        当該規定にかかわらず、監督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き
        継ぐことを命じたときは、当該信託は、後記「⑤信託約款の変更等」の書面決議で否決された場合を除
        き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
      ③受託会社の辞任および解任による場合の信託終了
       (a)  受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務に違反し
        て信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託会社または受益者は、裁判所
        に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任
        した場合、委託会社は、後記               「⑤  信託約款の変更等         」 にしたがい、新受託会社を選任します。
       (b)  委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
      ④委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い
       (a)  委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託契約に関する事業を譲
        渡することがあります。
       (b)  委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、この信託契約に関
        する事業を承継させることがあります。
      ⑤信託約款の変更等
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       (a)  委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と
        合意のうえ、       この  信託約款を変更することまたは                当該  信託と他の信託との併合             ( 投資信託及び投資法人に関
        する法律第16条第2号に規定する                「 委託者指図型投資信託の併合               」 をいいます。以下同じ           。) を行うことができ
        る ものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、
        当該  信託約款はこの信託約款の変更等に定める以外の方法によって変更することができないものとします。
       (b)  委託会社は、(a)の事項            ( 信託約款の変更事項にあっては、その変更の内容が重大なものに該当する場合に
        限り、また併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当する場合を除
        きます。以下       、「 重大な約款の変更等          」 といいます      。) について、書面決議を行います。この場合において、
        あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決
        議の日の2週間前までに、当該信託約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記
        載した書面決議の通知を発します。
       (c)(b)   の書面決議において、受益者               ( 委託会社および当該信託の信託財産に当該信託の受益権が属するときの
        当該受益権に       かかる受益者としての受託会社を除きます                      。) は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これ
        を行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益
        者は書面決議について賛成するものとみなします。
       (d)(b)   の書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数をもって行い
        ます。
       (e)  書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
       (f)(b)   から(e)までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合において、当該提案に
        つき、この信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときに
        は適用しません。
       (g)(a)   から(f)の規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合にあっても、当
        該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決された場合は、当該他の
        投資信託との併合を行うことはできません。
      ⑥公告
       委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、委託会社のホームページ
       (www.assetmanagement.hsbc.co.jp)                 に掲載します。
       電子公告により公告できない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告は、日本経済新聞に掲載しま
       す。
      ⑦関係法人との契約の更改に関する手続き等
       委託会社と販売会社との間で締結する                    「 募集・販売等に関する契約              」( 別の名称で同様の権利義務を規定する契
       約を含みます       。) は、契約期間満了3ヶ月前までに、別段の意思表示のない限り、原則として1年毎に自動的に
       更新されるものとします。また、委託会社と投資顧問会社との間で締結する                                       「 運用委託契約       」( 別の名称で同様
       の権利義務を規定する契約を含みます                    。) は、別段の意思表示のない限り、原則として解約するまで効力を有
       するものとします。
      ⑧他の受益者の氏名等の開示の請求の制限
       当該  信託の受益者は、委託会社または受託会社に対し                         、「 他の受益者の氏名または名称および住所                     」 および   「 他
       の受益者が有する受益権の内容                」 の開示の請求を行うことはできません。
      ⑨運用報告書
       委託会社は、当ファンドの計算期間終了日および信託終了のときに運用報告書を作成します。
       (a)  交付運用報告書は、知れている受益者に対して販売会社を通じて交付されます。
       (b)  運用報告書      ( 全体版    ) は、委託会社のホームページ               (www.assetmanagement.hsbc.co.jp)                に掲載されます。ただ
        し、受益者から運用報告書              ( 全体版   ) の交付の請求があった場合には、販売会社を通じて交付されます。
    4【受益者の権利等】

      当ファンドの受益権は、その購入口数に応じて、購入申込者に帰属します。この受益権は、信託の日時を異にす
      ることにより差異を生ずることはありません。受益者の有する主な権利は以下のとおりです。なお、信託約款に
      は受益者集会に関する規定はありません。また、信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者に帰属しま
      す。
      ①収益分配金に対する請求権
       受益者は、委託会社が決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。収益分配金は、決算日に
       おいて振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                  ( 当該収益分配金にかかる決算日以前にお
       いて一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以
       前に設定された受益権で購入代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については
       原則として購入申込者とします                。) に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払いを開始します。
       収益分配金の支払いは、販売会社の本支店、営業所等において行います。ただし、受益者が収益分配金につい
       て支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭
       は、委託会社に帰属するものとします。
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       「 自動けいぞく投資コース            」 の場合、収益分配金は税金を差し引いた後、無手数料で再投資されます。再投資に
       より増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます                                。
      ②償還金に対する請求権
       受益者は、償還金を持分に応じて請求する権利を有します。
       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                             ( 償還日以前において
       一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で購入代金
       支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として購入申込者としま
       す 。) に支払います。
       償還金の支払いは、信託終了後1ヶ月以内の委託会社の指定する日(原則として、償還日から起算して5営業日
       まで)から、販売会社の本支店、営業所等において行います。
       受益者が、償還金について支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社
       から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属するものとします。
      ③一部解約実行請求権
       受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求                                  ( 換金申込     ) を、販売会社を通じて委託会社
       に請求することができます。換金代金の支払いは、                          販売会社の本支店、営業所等               において行います。
      ④帳簿閲覧・謄写の請求権
       受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当ファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧・謄写を請求す
       ることができます。
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    第3【ファンドの経理状況】
    ・当ファンドは、2022年9月20日に運用を開始する予定であり、本書提出日現在、資産を有していません。
    ・当ファンドの会計監査は、PwCあらた有限責任監査法人により行われる予定です。
    1【財務諸表】
    (1)【貸借対照表】
    該当事項はありません。
    (2)【損益及び剰余金計算書】
    該当事項はありません。
    (3)【注記表】
    該当事項はありません。
    (4)【附属明細表】
    該当事項はありません。
    2【ファンドの現況】

    【純資産額計算書】
    当ファンドは、2022年9月20日に運用を開始する予定であり、本書提出日現在、該当事項はありません。
    第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

    (1)名義書換
      該当事項はありません。
      委託会社は、当ファンドの信託の受益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された
      場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継するものが存在しない場合等そ
      の他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
    (2)受益者に対する特典
      該当事項はありません。
    (3)受益権の譲渡
      ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
       されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権の口数の減
       少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するものとし
       ます。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設
       した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振
       替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
      ③前記①に規定する振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されて
       いる振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等において、委
       託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止期間を設
       けることができます。
    (4)受益権の譲渡の対抗要件
      受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗することがで
      きません。
    (5)受益権の再分割
      委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等に再分割で
      きます。
    (6)償還金
      償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前において一
      部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で購入代金支払
      前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として購入申込者とします。)に支
      払います。
    (7)質権口記載または記録の受益権の取り扱いについて
      振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、換金申込の
      受付、換金代金および償還金の支払い等については、信託約款の規定によるほか、民法その他の法令等にした
      がって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】
    第1【委託会社等の概況】
    1【委託会社等の概況】
    (1)資本金の額(本書提出日現在)
          資本金                495百万円
          発行可能株式総数    24,000株
          発行済株式総数                   2,100株
         直近5ヶ年における資本金の額の増減
          該当事項はありません。
    (2)委託会社の機構
      ①会社の意思決定機構
       当社業務執行の最高機関である取締役会は3名以上の取締役で構成されます。取締役の選任は株主総会におい
       て、発行済株式総数の2分の1以上にあたる株式を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもってこれを行
       い、累積投票によらないものとします。
       取締役の任期は、選任後2年内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結時までとし、
       補欠または増員のために選任された取締役の任期は、他の取締役の残存任期と同一とします。
       取締役会はその決議をもって、取締役の中から代表取締役1名以上を選任します。
      ②投資運用の意思決定機構
       経営委員会の下部委員会として、運用本部、代表取締役、業務本部、商品企画本部、コンプライアンス部、リ
       スク管理責任部署の代表者を主要メンバーとする                          「 運用委員会      」 において、各ファンドのストラテジー、パ
       フォーマンスおよびリスク、再委託ファンドにかかる左記事項等を協議します。
       運用委員会の方針に基づいて運用本部が運用の指図を行います。
       なお、運用の指図に関する権限を外部の投資顧問会社に委託すること、あるいは外部の投資顧問会社からの助
       言を受けることがあります。その場合には運用本部が委託状況をモニタリングします。
    2【事業の内容及び営業の概況】

      ① 「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うと
       ともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者(登録番号:関東財務局長(金商)第308号)として、その運用
       (投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業、第一種金融商品取引業および第
       二種金融商品取引業を行っています。
      ②2022年4月末現在、委託会社が運用を行っている証券投資信託は以下のとおりです。
       (親投資信託は、ファンド数および純資産総額の合計から除いています。)
                基本的性格              ファンド数            純資産総額
              追加型株式投資信託                   45           761,273    百万円
              単位型株式投資信託                   4            21,651   百万円
                合   計                49           782,924    百万円
    3 【委託会社等の経理状況】

    (1)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以
        下「財務諸表等規則」という。)第2条に基づき、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府
        令」(平成19年8月6日内閣府令                第52号)により作成しております。
    (2)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(自2021年1月1日 至2021年12月31
        日)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
    (3)財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
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    (1)【貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                  前事業年度                 当事業年度
                               (2020年12月31日)                 (2021年12月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                  ※2             1,724,109                 2,208,478
        前払費用                                 4,311                18,098
        未収入金                                21,839                 28,578
        未収委託者報酬                               1,288,538                 1,700,876
        未収運用受託報酬                                68,475                 73,265
        未収収益                                182,268                 114,876
        未収還付法人税等                                21,888                    -
        流動資産合計
                                       3,311,432                 4,144,174
      固定資産
        有形固定資産                  ※1
           建物附属設備                              1,417                 1,307
           器具備品                               291                 191
           有形固定資産合計
                                         1,708                 1,498
        無形固定資産
           ソフトウェア                              3,441                 2,741
           無形固定資産合計
                                         3,441                 2,741
        投資その他の資産
           敷金                             34,632                 34,632
           繰延税金資産                             154,568                 166,885
           投資その他の資産合計
                                        189,201                 201,518
        固定資産合計
                                        194,351                 205,758
      資産合計
                                       3,505,783                 4,349,932
     負債の部
      流動負債
        預り金                                   22                 -
        未払金                                568,641                 759,742
        未払費用                  ※2              864,792                1,106,263
        関係会社短期借入金                  ※2               10,009                 24,415
        未払消費税等                                42,671                102,720
        未払法人税等                                   -             122,398
        賞与引当金                                207,843                 219,690
        流動負債合計
                                       1,693,980                 2,335,231
      負債合計
                                       1,693,980                 2,335,231
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                495,000                 495,000
        利益剰余金
          利益準備金                              123,750                 123,750
          その他利益剰余金
           繰越利益剰余金                           1,193,052                 1,395,951
          利益剰余金合計
                                       1,316,802                 1,519,701
        株主資本合計
                                       1,811,802                 2,014,701
      純資産合計
                                       1,811,802                 2,014,701
     負債・純資産合計
                                       3,505,783                 4,349,932
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    (2)【損益計算書】
                                                     (単位:千円)
                                前事業年度                  当事業年度
                             (自2020年      1月  1日         (自2021年      1月  1日
                              至2020年12月31日)                   至2021年12月31日)
     営業収益
      委託者報酬                                4,866,497                  6,181,425
      業務受託報酬                                 682,720                  511,973
      運用受託報酬                                 91,125                  91,406
      営業収益計
                                      5,640,343                  6,784,805
     営業費用
      支払手数料                                2,021,531                  2,610,513
      広告宣伝費                                 22,800                  49,229
      調査費
        調査費                                66,261                  71,941
        委託調査費                              1,102,951                  1,448,127
        調査費計
                                      1,169,213                  1,520,069
      委託計算費
                                       129,789                  147,568
      営業雑費
        通信費                                6,319                  4,823
        印刷費                                35,964                  31,138
        協会費                                9,716                  9,183
        諸会費                                   -                288
        営業雑費計
                                        52,000                  45,435
      営業費用計
                                      3,395,336                  4,372,815
     一般管理費
      給料
        役員報酬                               104,720                  72,612
        給料・手当                               779,197                  724,292
        賞与引当金繰入額                               195,231                  225,864
        給料計
                                      1,079,149                  1,022,770
      交際費
                                         639                  267
      旅費交通費                                  6,240                  1,179
      租税公課                                 16,573                  17,925
      不動産賃借料                                 100,443                  101,361
      固定資産減価償却費                                   267                  909
      弁護士費用等                                 22,112                  41,713
      事務委託費                                 892,587                  840,832
      保険料                                  4,286                  5,080
      諸経費                                 54,027                  66,135
      一般管理費計
                                      2,176,328                  2,098,174
     営業利益
                                        68,678                 313,815
     営業外収益
      雑収入                                    -                218
      営業外収益計
                                           -                218
     営業外費用
      支払利息                                    -                482
      為替差損                                    50                7,304
      雑損失                                   720                   -
      営業外費用計
                                         770                7,786
     経常利益
                                        67,908                 306,247
     特別損失
      割増退職金                                 65,182                    -
      特別損失計
                                        65,182                    -
     税引前当期純利益
                                        2,725                306,247
     法人税、住民税及び事業税
                                        6,937                115,665
     法人税等調整額                                   13,295                △12,316
     当期純利益又は当期純損失(△)
                                       △17,507                  202,898
    (3)【株主資本等変動計算書】

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    前事業年度 (自2020年1月1日                至2020年12月31日)
                                                      (単位:千円)
                                  株主資本
                                利益剰余金
                                               株主資本       純資産合計
                               その他利益
                                               合 計
                                剰余金
                   資本金
                                       利益剰余金
                        利益準備金
                                        合計
                                繰越利益
                                剰余金
     当期首残高               495,000       123,750      1,210,560       1,334,310        1,829,310        1,829,310
     当期変動額
      剰余金の配当                  -       -       -       -        -        -
      当期純損失(△)                  -       -    △17,507       △17,507        △17,507        △17,507
     当期変動額合計                  -       -    △17,507       △17,507        △17,507        △17,507
     当期末残高               495,000       123,750      1,193,052       1,316,802        1,811,802        1,811,802
    当事業年度 (自2021年1月1日                至2021年12月31日)

                                                      ( 単位:千円)
                                  株主資本
                                利益剰余金
                                               株主資本       純資産合計
                               その他利益
                                                合 計
                                剰余金
                    資本金
                                       利益剰余金
                        利益準備金
                                        合計
                                繰越利益
                                剰余金
     当期首残高               495,000       123,750      1,193,052        1,316,802        1,811,802        1,811,802
     当期変動額
      剰余金の配当                  -       -       -        -        -        -
      当期純利益                  -       -    202,898        202,898        202,898        202,898
     当期変動額合計                  -       -    202,898        202,898        202,898        202,898
     当期末残高               495,000       123,750      1,395,951        1,519,701        2,014,701        2,014,701
    重要な会計方針

    1 固定資産の減価償却の方法
    (1)  有形固定資産(リース資産除く)
     定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下の通りです。
       建物附属設備   5~15年
       器具備品     3~5年
    (2)  無形固定資産(リース資産除く)
     定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下の通りです。
       ソフトウェア   5年
    2 引当金の計上基準

     賞与引当金
     役員及び従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
    3 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

     外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
    4 その他財務諸表作成のための基礎となる事項

     消費税等の会計処理
     消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
    重要な会計上の見積りに関する注記

     当事業年度の財務諸表等の作成に際して行った会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表等に重要な影響を及ぼす
    リスクを識別していないため、注記を省略しております。
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    未適用の会計基準等
    「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                            2020年3月31日)
    「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                      2020年3月31日)
    (1 )概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
       ステップ1:顧客との契約を識別する。
       ステップ2:契約における履行義務を識別する。
       ステップ3:取引価格を算定する。
       ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
       ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
    (2 )適用予定日

       2022  年1月1日より適用予定であります。
    (3 )当該会計基準等の適用による影響

       当該会計基準等の適用による影響は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
    「時価の算定に関する会計基準」                  (企業会計基準第30号            2019年7月4日       企業会計基準委員会)

    「金融商品に関する会計基準」                (企業会計基準第10号            2019年7月4日       企業会計基準委員会)
    「時価の算定に関する会計基準の適用指針」                        (企業会計基準適用指針第31号                 2019年7月4日        企業会計基準委員
    会)
    「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」                        (企業会計基準適用指針第19号                 2020年3月31日        企業会計基準委員
    会)
    (1 )概要

     国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細
    なガイダンス(国際財務報告基準(IFRS)においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においては
    Accounting      Standards      Codification       のTopic     820「公正価値測定」)を定めている状況を踏まえ、企業会計基準
    委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整
    合性を図る取り組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
     企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法
    を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上する観点から、IFRS第13号の定めを基
    本的にすべて取り入れることとされ、また、これまでわが国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可
    能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
    (2 )適用予定日

       2022  年1月1日より適用予定であります。
    (3 )当該会計基準等の適用による影響

       当該会計基準等の適用による影響は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
    注記事項

    (貸借対照表関係)
      ※1   有形固定資産の減価償却累計額は次の通りです。
                             前事業年度                  当事業年度
                           (2020年12月31日)                  (2021年12月31日)
      建物附属設備                           38,989     千円             39,099      千円
      器具備品                           10,725     千円             10,825      千円
      ※2   関係会社に対する債権及び債務

       各科目に含まれているものは、次の通りです。
                             前事業年度                  当事業年度
                           (2020年12月31日)                  (2021年12月31日)
      現金及び預金                         1,652,148       千円           1,578,802        千円
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      未払費用                           105,643      千円            109,907       千円
      関係会社短期借入金                           10,009     千円             24,415      千円
    (株主資本等変動計算書関係)

     前事業年度(自         2020年1月1日 至          2020年12月31日)
     1.発行済株式に関する事項
        株式の種類           前事業年度期首             増加         減少        前事業年度末
     普通株式(株)                     2,100           -         -          2,100
     当事業年度(自         2021年1月1日 至          2021年12月31日)

     1.発行済株式に関する事項
        株式の種類           当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
     普通株式(株)                     2,100           -         -          2,100
     2.自己株式に関する事項

         両事業年度とも該当事項はありません。
     3.新株予約権等に関する事項

         両事業年度とも該当事項はありません。
     4.配当に関する事項

         両事業年度とも該当事項はありません。
    (リース取引関係)

         両事業年度とも該当事項はありません。
    (金融商品関係)

     1. 金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に関する取組方針
         両事業年度とも、当社は、内部管理規程に基づき、資産の安全性及びカウンターパーティー・リスクを
         重視した運用を自己資金運用の基本方針としております。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク
         両事業年度とも、営業債権のうち、自社が設定している投資信託から受領する未収委託者報酬は、信託
         銀行により分別管理されているため、一般債権とは異なり、信用リスクは限定的と判断しております。
         未収運用受託報酬は、運用受託先ごとに期日管理及び残高管理をしており、回収期日はすべて債権発生
         後1年以内となっております。海外のグループ会社に対する未収収益は、関係会社ごとに期日管理及び
         残高管理をしております。また、営業債務である未払金、未払費用は、債務発生後1年以内の支払期日
         となっております。関係会社短期借入金は、直接親会社からの当座借越であり、すべて短期間で決済さ
         れます。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制
         ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
          両事業年度とも、営業債権である海外のグループ会社に対する未収収益は、担当部署が関係会社ごとに
          決済期日及び残高を定期的に管理し、回収懸念の早期把握を図っております。
         ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
          両事業年度とも、外貨建ての債権債務に関する為替の変動リスクに関しては、個別の案件ごとに毎月残
          高管理を行い、原則翌月中に決算が行われることにより、リスクは限定的であると判断しております。
          また、金利変動によるリスクは、関係会社からの借入金はあるものの、すべて短期間で決済されること
          から僅少であると判断しております。
     2. 金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。
         前事業年度(2020年12月31日)                                          (単位:千円)
                               貸借対照表
                                           時価          差額
                                計上額
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          (1)現金及び預金                        1,724,109          1,724,109             -

          (2)未収委託者報酬                        1,288,538          1,288,538             -
          (3)未収運用受託報酬                          68,475          68,475           -
          (4)未収収益                         182,268          182,268            -
          (5)未収入金                          21,839          21,839           -
                 資産計                 3,285,232          3,285,232             -
          (1)未払金                         568,641          568,641            -

          (2)未払費用                         864,792          864,792            -
          (3)関係会社短期借入金                          10,009          10,009           -
                 負債計                 1,443,443          1,443,443             -
         当事業年度(2021年12月31日)                                          (単位:千円)

                               貸借対照表
                                           時価          差額
                                計上額
          (1)現金及び預金                        2,208,478          2,208,478             -

          (2)未収委託者報酬                        1,700,876          1,700,876             -
          (3)未収運用受託報酬                          73,265          73,265           -
          (4)未収収益                         114,876          114,876            -
          (5)未収入金                          28,578          28,578           -
                 資産計                 4,126,075          4,126,075             -
          (1)未払金                         759,742          759,742            -

          (2)未払費用                        1,106,263          1,106,263             -
          (3)関係会社短期借入金                          24,415          24,415           -
          (4)未払法人税等                         122,398          122,398            -
                 負債計                 2,012,820          2,012,820             -
          注)金融商品の時価の算定方法に関する事項

           資産項目(1)現金及び預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬、(4)未収収益、
               (5)未収入金
               両事業年度とも、これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似しているこ
               とから、当該帳簿価額によっております。
           負債項目(1)未払金、(2)未払費用、(3)関係会社短期借入金、(4)未払法人税等
               両事業年度とも、これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似しているこ
               とから、当該帳簿価額によっております。
         金銭債権の決算日後の償却予定額

          前事業年度(2020年12月31日)                                  (単位:千円)
                                1年以内            1年超
            現金及び預金                       1,724,109               -

            未収委託者報酬                       1,288,538               -
            未収運用受託報酬                        68,475              -
            未収収益                        182,268              -
            未収入金                        21,839              -
                  合計                3,285,232               -
          当事業年度(2021年12月31日)                                  (単位:千円)

                                1年以内            1年超
            現金及び預金                       2,208,478               -

            未収委託者報酬                       1,700,876               -
            未収運用受託報酬                        73,265              -
            未収収益                        114,876              -
            未収入金                        28,578              -
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                  合計                4,126,075               -
    (有価証券関係)

     両事業年度とも、該当事項はありません。
    (デリバティブ取引関係)

     両事業年度とも、該当事項はありません。
    (退職給付関係)

     両事業年度とも、該当事項はありません。
    (ストック・オプション等関係)

     両事業年度とも、該当事項はありません。
    (持分法損益等)

     両事業年度とも、該当事項はありません。
    (資産除去債務関係)

     両事業年度とも、重要性がないため、記載を省略しております。
    (セグメント情報等)

      1.  セグメント情報
        両事業年度とも、当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.  関連情報

     (1)サービスごとの情報
       前事業年度(自          2020年1月1日 至          2020年12月31日)
                                                 (単位:千円)
                      委託者報酬        業務受託報酬         運用受託報酬           合計
        外部顧客への売上高                4,866,497          682,720          91,125        5,640,343
       当事業年度(自          2021年1月1日 至          2021年12月31日)

                                                 (単位:千円)
                      委託者報酬        業務受託報酬         運用受託報酬           合計
        外部顧客への売上高                6,181,425          511,973          91,406        6,784,805
     (2)地域ごとの情報

        ①営業収益
        前事業年度(自           2020年1月1日 至          2020年12月31日)
                                            (単位:千円)
             日本                その他                合計
                 4,957,622                 682,720             5,640,343
        当事業年度(自           2021年1月1日 至          2021年12月31日)

                                            (単位:千円)
             日本                その他                合計
                 6,192,836                 591,970             6,784,805
         ②有形固定資産

        両事業年度とも、本邦の所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の全ての金額です
        ので地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     (3)主要な顧客ごとの情報

        両事業年度とも、対象となる外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手
        先がいないため、記載はありません。
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        なお、制度上顧客情報を知りえない、または顧客との守秘義務により開示できない営業収益については、
        判定対象から除いております。
     3. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

       両事業年度とも、該当事項はありません。
     4. 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

       両事業年度とも、該当事項はありません。
     5. 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

       両事業年度とも、該当事項はありません。
    (税効果会計関係)

    1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
                               前事業年度                 当事業年度

                             (2020年12月31日)                 (2021年12月31日)
    繰延税金資産
    減価償却の償却超過額                             36,372     千円            39,929     千円
    未払費用否認                             54,155     千円            52,502     千円
    賞与引当金否認                             63,642     千円            67,269     千円
    未払事業税等                               400   千円             7,185    千円
    繰延税金資産の合計
                                 154,568     千円           166,885     千円
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と

    なった主要な項目別の内訳
                                前事業年度                 当事業年度
                             (2020年12月31日)                 (2021年12月31日)
    法定実効税率
                                   30.6    %            30.6     %
    (調整)
    住民税均等割                              34.9    %             0.2    %
    役員賞与等永久に損金に算入されない項目                              676.9     %             2.9    %
    その他                              △0.0     %            △0.0     %
    税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                  742.4     %            33.7     %
    (関連当事者との取引)

    1 関連当事者との取引
    (ア)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等

     前事業年度       ( 自 2020年1月       1 日 至 2020年        12 月 31 日 )
                         事業の    議決権行使
                   資本金又は                関連当事者            取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称      所在地         内容又    等の被所有            取引の内容           科目
                   出資金                との関係            (千円)          (千円)
                         は職業    者割合
         The
                                                   現金及び
                                        *1 資金の預入
                                               ※        1,652,148
         Hongkong and
                                                    預金
                    116,102百万              資金の預金・
         Shanghai
                     香港ドル             資金の調達・
                                                  関係会社短
     親会社          香港          銀行業    直接100%
                                        *2 資金の借入
                                               ※          10,009
                    7,198百万             事務委託・
         Banking
                                                   期借入金
                      米ドル            役員の兼任
         Corporation
                                        *3 事務委託等
                                              697,585    未払費用      105,643
         Limited *4
     当事業年度       ( 自 2021年1月       1 日 至 2021年12月          31 日 )

                         事業の    議決権行使
                   資本金又は                関連当事者           取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称      所在地         内容又    等の被所有            取引の内容           科目
                   出資金                との関係           (千円)          (千円)
                         は職業    者割合
         The
                                                   現金及び
                                        *1 資金の預入
                                               ※        1,578,802
         Hongkong 
                   116,102百万              資金の預金・                  預金
         and  Shanghai
                     香港ドル             資金の調達・
                                                  関係会社短
     親会社          香港          銀行業    直接100%
                                        *2 資金の借入
                                               ※          24,415
         Banking           7,198百万             事務委託・
                                                   期借入金
                      米ドル            役員の兼任
         Corporation
                                        *3 事務委託等
                                              627,516    未払費用      109,907
         Limited *4
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    上記金額のうち、人件費など一部の取引金額には消費税が含まれておりませんが、その他の取引金額及び期末残高
    には消費税が含まれております。
    ※  日常業務に関わる資金の出入りであるため、取引金額の記載を行っておりません。
    取引条件及び取引条件の決定方針

    *1  全額当座預金であり、無利息となっております。
    *2  短期借入金はすべて当座借越となっております。
    *3  当該会社とのコスト・アロケーション・ポリシーに基づき、予め定められた料率並びに計算方法で計算された
      金額を支払っております。
    *4  当該会社との取引は、The              Hongkong     and  Shanghai     Banking     Corporation       Limitedの東京支店に対するもので
      す。
    (イ)    財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

     前事業年度      ( 自 2020年1月        1 日 至 2020年12月           31 日 )
                              議決権
                          事業の内     行使等
                     資本金又               関連当事者               取引金額        期末残高
      種類    会社等の名称       所在地         容又は職     の被所             取引の内容            科目
                     は出資金               との関係               (千円)        (千円)
                          業     有者割
                              合
         HSBC  Global
     同一の
         Asset
     親会社           英国     166,275千     投資
                                           *2  事務委託
                               なし    事務委託等                 134,444   未払費用    125,139
     を持つ           ロンドン      ポンド    運用業
         Management
     会社
         Limited
         HSBC  Global
                                          *4 業務受託報酬
                                                   152,791   未収収益    69,023
     同一の                              事務委託・
         Asset
     親会社           香港     240,000千     投資         投資運用契約・
                                          *1 支払投資
         Management                      なし
                                                   432,421
     を持つ                香港ドル     運用業         業務委託契約・
                                            運用報酬
                                                       未払費用    228,235
         (Hong   Kong)
     会社                              役員の兼任
                                          *2 事務委託
                                                    43,982
         Limited
         HSBC  Global
     同一の
         Asset
     親会社           フランス      8,050千    投資
                                          *4 業務受託報酬
                               なし    業務委託契約                 377,665   未収収益    90,749
     を持つ           パリ      ユーロ    運用業
         Management
     会社
         (FRANCE)
         HSBC  Global
     同一の
          Asset                                 *1 支払投資
     親会社           英国     178,103千     投資
                               なし    投資運用契約                 474,394   未払費用    226,554
     を持つ    Management       ロンドン      ポンド    運用業                  運用報酬
     会社
         (UK)  Ltd
     同一の
         HSBC  Services
     親会社                     サービス                 人件費・事務所賃
         Japan   Limited    バハマ     5千米ドル          なし    事務委託等                1,302,109    未払費用    18,927
     を持つ                     業                 借料等
         *3
     会社
         HSBC  Global
     同一の
                米国
         Asset                                 *1 支払投資
     親会社                 1,002   投資
                ニュー               なし    投資運用契約                 133,460   未払費用    98,611
     を持つ    Management             米ドル    運用業                  運用報酬
                ヨーク
     会社
         (USA)   Inc.
     同一の                796,969千
                                          *1 支払投資
     親会社           英国      ポンド
         HSBC  Bank  plc
                          持株会社     なし    投資運用契約                 28,275
     を持つ           ロンドン       350千                     運用報酬
     会社                 米ドル
         HSBC  Global
                                          *4 業務受託報酬
                                                    30,689
     同一の
         Asset
                ドイツ
     親会社                2,600  千  投資         投資運用契約・
                デュッセ               なし
         Management
     を持つ                 ユーロ    運用業         業務委託契約
                                          *1 支払投資
                ルドルフ
         (Deutschland)
                                                    18,739
     会社
                                            運用報酬
         GmbH
     当事業年度      ( 自 2021年      1 月 1 日 至 2021年        12 月 31 日 )

                              議決権
                          事業の内     行使等
                     資本金又               関連当事者               取引金額        期末残高
      種類    会社等の名称       所在地         容又は職     の被所             取引の内容            科目
                     は出資金               との関係               (千円)        (千円)
                          業     有者割
                              合
         HSBC  Global
     同一の
         Asset
     親会社           英国     166,275千     投資
                                           *2  事務委託
                               なし    事務委託等                 154,900   未払費用    122,057
     を持つ           ロンドン      ポンド    運用業
         Management
     会社
         Limited
         HSBC  Global
                                          *4 業務受託報酬
                                                    60,552   未収収益    14,782
     同一の                              事務委託・
         Asset
     親会社           香港     240,000千     投資         投資運用契約・
                                          *1 支払投資
         Management                      なし
                                                   493,639
     を持つ                香港ドル     運用業         業務委託契約・
                                            運用報酬
                                                       未払費用    282,966
         (Hong   Kong)
     会社                              役員の兼任
                                          *2 事務委託
                                                    40,861
         Limited
         HSBC  Global
     同一の
         Asset
     親会社           フランス      8,050千    投資
                                          *4 業務受託報酬
                               なし    業務委託契約                 339,740   未収収益    82,994
     を持つ           パリ      ユーロ    運用業
         Management
     会社
         (FRANCE)
                                34/40

                                                          EDINET提出書類
                                              HSBCアセットマネジメント株式会社(E12492)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         HSBC  Global
     同一の
          Asset                                 *1 支払投資
     親会社           英国     178,103千     投資
                               なし    投資運用契約                 462,944   未払費用    361,385
     を持つ    Management       ロンドン      ポンド    運用業                  運用報酬
     会社
         (UK)  Ltd
     同一の
         HSBC  Services
     親会社                     サービス                 人件費・事務所賃
         Japan   Limited    バハマ     5千米ドル          なし    事務委託等                1,148,883
     を持つ                     業                 借料等
         *3
     会社
         HSBC  Global
     同一の
                米国
         Asset                                 *1 支払投資
     親会社                 1,002   投資
                ニュー               なし    投資運用契約                 440,240   未払費用    195,989
     を持つ    Management             米ドル    運用業                  運用報酬
                ヨーク
     会社
         (USA)   Inc.
     同一の
         HSBC  Global
     親会社           英国        14
                                          *2 事務委託
         Services                持株会社     なし    事務委託等                 13,673
     を持つ           ロンドン      米ドル
         Limited
     会社
         HSBC  Global
                                          *4 業務受託報酬
                                                    32,376
     同一の
         Asset
                ドイツ
     親会社                2,600  千  投資         投資運用契約・
                デュッセ               なし
         Management
     を持つ                 ユーロ    運用業         業務委託契約
                                          *1 支払投資
                ルドルフ
         (Deutschland)
                                                    19,112
     会社
                                            運用報酬
         GmbH
    上記金額のうち、一部の取引金額及び期末残高には消費税が含まれております。
    取引条件及び取引条件の決定方針
    *1  当該会社との投資運用契約に基づき、予め定められた料率で計算された金額を支払っております。
    *2  当該会社とのパフォーマンス・レベル・アグリーメントに基づき、予め定められた料率並びに計算方法で計算
      された金額を支払っております。
    *3  当該会社との取引は、HSBC              Services     Japan   Limitedの東京支店に対するものです。
    *4  当該会社とのパフォーマンス・レベル・アグリーメントに基づき、予め定められた料率並びに計算方法で計算
      された金額を受け取っております。
    2 親会社又は重要な関連会社に関する注記

    (1)親会社情報
        The  Hongkong     and  Shanghai     Banking     Corporation,       Limited    (非上場)
    (1株当たり情報)

                                  前事業年度                当事業年度
                               (自2020年      1月  1日        (自2021年      1月  1日
                                至2020年12月31日)                 至2021年12月31日)
     1 株当たり純資産額                                862,763.26      円           959,381.59      円
     1 株当たり当期純利益又は当期純損失(△)                                △8,336.97円                 96,618.33     円
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     (注)1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下の通りです。

                                  前事業年度                当事業年度
                               (自2020年      1月  1日        (自2021年      1月  1日
                                至2020年12月31日)                 至2021年12月31日)
     当期純利益又は当期純損失(△)(千円)                                   △17,507                 202,898
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                       -                -
     普通株式に係る当期純利益又は当期純損失
                                        △17,507                 202,898
     (△)(千円)
     普通株式の期中平均株式数(株)                                     2,100                2,100
    (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
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    4【利害関係人との取引制限】
      委託会社は      、「 金融商品取引法        」 の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が禁止さ
      れています。
      ①自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと                                                    ( 投資者の
       保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして
       内閣府令で定めるものを除きます                 。)。
      ②運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと                                     ( 投資者の保護に欠け、もしくは取引の
       公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除き
       ます  。)。
      ③通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等                                                      ( 委託
       会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法
       人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同じ                                              。) または子法人等
       ( 委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有
       する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ                                           。) と有価証券の売買その
       他の取引または金融デリバティブ取引を行うこと。
      ④委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産
       の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
      ⑤上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投資者の保護に
       欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして内閣府
       令で定める行為
    5【その他】

    (1)定款の       変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
    (2)訴訟事件その他の重要事項
        委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
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    第2【その他の関係法人の概況】
    1【名称、資本金の額及び事業の内容】
    (1)受託会社
      ①名   称:三菱UFJ信託銀行株式会社
      ②資本金の額:324,279百万円(2021年3月末現在)
      ③事業の内容:銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律                                                  ( 兼営法   ) に基
             づき信託業務を営んでいます。
       (参考)再信託受託会社
       名   称:日本マスタートラスト信託銀行株式会社
       資本金の額:10,000百万円(2021年3月末現在)
       事業の内容:銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律                                                 ( 兼営法   ) に
              基づき信託業務を営んでいます。
    (2)販売会社
            名称              資本金の額                    事業の内容
     株式会社横浜銀行                      215,628    百万円     銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
                                    金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営
     株式会社SBI証券                       48,323   百万円
                                    んでいます。
        資本金の額は、2021年3月末現在を記載しています。
    (3)投資顧問会社(運用委託先)
      ①名称:     HSBC   グローバル・アセット・マネジメント                   ( 米国  ) インク
      ②資本金の額:1,002米ドル(2021年12月末現在)
      ③事業の内容:        HSBC   グループの米国籍の会社であり、有価証券等にかかる資産運用業務を営んでいます。
    2【関係業務の概要】

    (1)受託会社
      当ファンドの信託財産に属する有価証券の保管・管理・計算等およびその信託事務処理の一部の委託等を行いま
      す。
    (2)販売会社
      当ファンドの募集・販売業務、収益分配金の再投資に関する事務、収益分配金、換金代金および償還金の支払い
      等に関する事務等を行います。
    (3)投資顧問会社(運用委託先)
      委託会社より運用指図に関する権限の委託を受けて投資判断・発注を行います。
    3【資本関係】

      委託会社と投資顧問会社である                HSBC   グローバル・アセット・マネジメント                   ( 米国  ) インクは     、HSBC    ホールディ
      ングス    plc ( 英国  ) の実質的な子会社です。
    第3【その他】

    (1)目論見書は、目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があり、以下のとおり称する
       ことがあります。
        「投資信託説明書(交付目論見書)」
        「投資信託説明書(請求目論見書)」
    (2)交付目論見書の表紙もしくは表紙裏に、以下の内容等を記載することがあります。
       ・当ファンドの委託会社ならびに受託会社に関する情報
       ・当ファンドの詳細情報の入手方法
       ・請求目論見書は販売会社に請求することにより販売会社から交付される旨
       ・ 商品内容について重大な変更を行う場合には、当ファンドの受益者に対して事前に変更内容に対する意向
        を確認させていただく旨
       ・投資信託の信託財産が受託会社の固有財産等との分別管理が義務付けられている旨
       ・請求目論見書に当ファンドの信託約款が記載されている旨
    (3)目論見書の表紙にファンドの愛称、ロゴマーク、イラストを使用すること、ファンドの形態(商品分類
       等)、目論見書の使用開始日、キャッチコピー等を記載することがあります。
    (4)有価証券届出書の記載内容について、図表等を付加ならびにグラフ化して記載することがあります。また、
       投資信託の特徴や仕組みなどの説明文章や図表などを、目論見書に記載することがあります。
    (5)有価証券届出書に(参考情報)として記載の運用実績につき、目論見書において最新の情報を記載すること
       があります。
    (6)請求目論見書の巻末に、当ファンドの信託約款の全文を掲載することがあります。
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    (7)目論見書は電子媒体として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
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                  独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                  2022年3月4日
    HSBCアセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会 御 中
                        PwCあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士 大 畑 茂
                         業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
    況」に掲げられているHSBCアセットマネジメント株式会社の2021年1月1日から2021年12月31日までの第37期事
    業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記
    について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、HS
    BCアセットマネジメント株式会社の2021年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績
    を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
    ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
    いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
    を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
    としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
     続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分か
     つ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
     及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどう
     か結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注
     記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表
     に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査
     証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
     どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引
     や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
    備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以    上
    (注)1.     上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

       2.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                40/40

















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