野村インド債券ファンド(毎月分配型)、野村インド債券ファンド(年2回決算型)[G12351と統合] 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2022年8月12日       提出
      【発行者名】                      野村アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      CEO兼代表取締役社長            小池 広靖
      【本店の所在の場所】                      東京都江東区豊洲二丁目2番1号
      【事務連絡者氏名】                      松井 秀仁
      【電話番号】                      03-6387-5000
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      野村インド債券ファンド(毎月分配型)
      信託受益証券に係るファンドの名称】
                           野村インド債券ファンド(年2回決算型)
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      野村インド債券ファンド(毎月分配型)
      信託受益証券の金額】
                            5,000億円を上限とします。
                           野村インド債券ファンド(年2回決算型)
                            5,000億円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

     本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2022年2月10日付をもって提出した有価証券届出書(以下
    「原届出書」といいます。)の関係情報を更新するため、また、記載事項の一部に変更がありますので本訂正
    届出書を提出するものです。
    2【訂正の内容】

     原届出書の下記の記載事項につきましては内容を更新・訂正いたします。
       第二部ファンド情報 第1ファンドの状況 5運用状況
       第二部ファンド情報 第3ファンドの経理状況
     また、それ以外の訂正事項につきましては、<訂正前>および<訂正後>に記載している下線部                                                    は訂正部

    分を示し、<更新後>の記載事項は原届出書の更新後の内容を示します。
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    第二部【ファンド情報】

    第1【ファンドの状況】

    1ファンドの性格

    (3)ファンドの仕組み

      <更新後>

        ■委託会社の概況(2022年6月末現在)■

         ・名称
           野村アセットマネジメント株式会社
         ・資本金の額
           17,180百万円
         ・会社の沿革
           1959年12月1日                 野村證券投資信託委託株式会社として設立
           1997年10月1日                 投資顧問会社である野村投資顧問株式会社と合併して野村
                            アセット・マネジメント投信株式会社に商号を変更
           2000年11月1日                 野村アセットマネジメント株式会社に商号を変更
         ・大株主の状況
             名称                    住所             所有株式数        比率
      野村ホールディングス株式会社                     東京都中央区日本橋1-13-1                  5,150,693株        100%
    2投資方針


    (1)投資方針

      <更新後>

                  ※
      ◆インド関連の発行体            が発行する公社債等を実質的な投資対象とする投資信託証券を複数選定し、投資を
       行ないます。
         ※インド関連の発行体とは、インド政府、インドの企業、およびその子会社や関連会社、金融子会社等、ならび
          に、事業を通じてインドと関連があると投資対象とする投資信託証券の運用会社が判断する発行体(アジア開
          発銀行、国際復興開発銀行等の国際機関を含みます。)のことを指します。
      ◆投資信託証券への投資は、高位を維持することを基本とします。

      ◆投資信託証券への投資にあたっては、以下に示す投資信託証券の一部もしくは全てに投資を行なうこと

       を基本とします。投資する投資信託証券は、投資対象市場の動向等を勘案して適宜見直しを行ないま
       す。この際、既投資の投資信託証券が投資対象から外れたり、新たな投資信託証券を投資対象に追加す
       る場合があります。
             投資対象とする投資信託証券(2022年8月12日現在)
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                                    ※
                 インド現地通貨建債券マザーファンド
             ノムラ・インディアン・ボンド・ファンド-クラスINR
         ※外国機関投資家がインドの債券市場においてインドルピー建ての公社債に投資を行なうにあたっては、投資ラ
          イセンスを取得する必要があることに加え、投資に先立って入札による投資可能枠の取得が必要となる場合が
          あります。インドルピー建ての公社債の実際の組入れは、資金動向、市況動向、投資環境、投資可能枠の取得
          状況等によります。
      ◆投資対象とする各投資信託証券の投資比率には特に制限は設けず、各投資対象ファンドの収益性および

       流動性ならびにファンドの資金動向等を勘案のうえ決定します。
      資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。

    (2)投資対象

      <更新後>

                                          ※
      ◆インドルピー建ての公社債等への投資効果を追求する投資信託証券                                    を主要投資対象とします。なお、コ
       マーシャル・ペーパー等の短期有価証券ならびに短期金融商品等に直接投資する場合があります。
       ※インドルピー建ての公社債等を実質的な主要投資対象とする投資信託証券のほか、米ドル建ての公社債等を実質的
        な主要投資対象とし、為替予約取引等を活用してインドルピーへの投資効果を追求する投資信託証券を含みます。
      ①投資の対象とする資産の種類(信託約款)

        この信託において投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に掲げる
        ものとします。
          1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定め
            るものをいいます。以下同じ。)
             イ.有価証券
             ロ.約束手形(イに掲げるものに該当するものを除きます。)
             ハ.金銭債権(イ及びロに掲げるものに該当するものを除きます。)
          2.次に掲げる特定資産以外の資産
             イ.為替手形
      ②有価証券の指図範囲等(信託約款)
        委託者は、信託金を、別に定める投資信託証券のほか、次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の
        規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除くものとし、本邦通貨表示のものに限り
        ます。)に投資することを指図します。
          1.コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
          2.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
          3.国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券(新株引受権証券と
            社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きます。)
          4.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
            券に限ります。)
        なお、第3号の証券を以下「公社債」といい、公社債にかかる運用の指図は買い現先取引(売戻し条件
        付の買い入れ)および債券貸借取引(現金担保付き債券借入れ)に限り行なうことができるものとし
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        ます。
      ③金融商品の指図範囲等(信託約款)
        委託者は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第
        2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用することを指
        図することができます。
          1.預金
          2.指定金銭信託(上記②に掲げるものを除く。)
          3.コール・ローン
          4.手形割引市場において売買される手形
     (参考)投資対象とする投資信託証券について

        以下はファンドが投資を行なう投資信託証券の投資方針、関係法人、信託報酬等について、2022年8月
       12日現在で委託会社が知りうる情報等を基に記載したものです(個別に時点の記載がある場合を除きま
       す。)。
        今後、投資対象とする投資信託証券の各委託会社(運用会社)の都合等により、記載の内容が変更となる
       場合があります。
        また、ここに記載した投資信託証券は上記日付現在のものであり、今後、投資対象から除外される場
       合、あるいは、ここに記載された以外の投資信託証券が新たに追加となる場合等があります。
    インド現地通貨建債券マザーファンド

     (A)ファンドの特色
      ファンドは、インドルピー建ての公社債等を主要投資対象とし、インカムゲインの確保と信託財産の成長を目標に運用を行ないます。
     (B)信託期間

      無期限(2011年11月30日設定)
     (C)ファンドの関係法人

            関係                            名称

           委託会社           野村アセットマネジメント株式会社
           受託会社           野村信託銀行株式会社
          投資顧問会社            ノムラ・アセット・マネジメント              シンガポール      リミテッド
     (D)管理報酬等

      委託者および受託者は、この信託契約に関し信託報酬を収受しません。なお、ファンドの投資顧問会社が受ける報酬は、当ファンドを投資対象
      とするファンドの信託報酬の中の委託者が受ける報酬から支払われます。
      ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料等を信託財産から支払います。
     (E)投資方針等

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      (1)投資対象
               ※
       インド関連の発行体        が発行するインドルピー建ての公社債等(国債、ソブリン債(含む国際機関債)、準ソブリン債、社債等)
       ※ インド政府、インドの企業、およびその子会社や関連会社、金融子会社等、ならびに、事業を通じてインドと関連があると委託会社が判断
         する発行体(アジア開発銀行、国際復興開発銀行等の国際機関を含みます。)のことを指します。
      (2)投資態度
       ①投資する公社債は、主として、インドの国債、ソブリン債、準ソブリン債、取得時においてB格相当以上の格付を有している公社債等および
        取得時において委託者がそれと同等の信用度を有すると判断した公社債等とします。
       ②B格相当未満の格付を有している公社債および格付が付与されていない公社債への投資割合は、原則として信託財産の純資産総額の
        20%以内とします。ただし、国債、ソブリン債、準ソブリン債については、この限りではありません。
       ③同一発行体の発行する公社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以内とします。ただし、国債、ソブリン債、準ソブリン債につ
        いては、この限りではありません。
       ④ポートフォリオのデュレーションは、原則として3~8年程度の範囲内に維持することを基本とします。ただし、当初設定から当面はこの限りで
        はありません。また、投資環境、資金動向、市況動向等を勘案し、委託者が必要と判断した場合は、一時的に上記の範囲外となる場合があ
        ります。
       ⑤ノムラ・アセット・マネジメント            シンガポール     リミテッド(NOMURA        ASSET   MANAGEMENT      SINGAPORE     LIMITED)に当ファンドの公社債等
        (含む短期金融商品)の運用に関する権限の一部を委託します。
       ⑥資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
      (3)主な投資制限
       ①外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
                                        ※
       ②株式への投資は、転換社債を転換および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債                                  の新株予約権に限ります。)を行使したものおよび
        社債権者割当等により取得したものに限り、株式への投資割合は信託財産の純資産総額の5%以内とします。
        ※転換社債型新株予約権付社債とは、新株予約権付社債のうち会社法第236                              条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債について
         の社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの(会社法施行前の旧商
         法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含みます。)をいいます。
       ③デリバティブの利用はヘッジ目的に限定します。
       ④同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以内とします。
       ⑤投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以内とします。
       ⑥一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えることとなるデリバティブ取引
        等(同規則に定めるデリバティブ取引等をいいます。)の利用は行ないません。
       ⑦一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクス
        ポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることと
        なった場合には、同規則に従い当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。
    ノムラ・インディアン・ボンド・ファンド                      - クラスINR

    (ケイマン諸島籍円建外国投資信託)
     <運用の基本方針>
     主要投資対象
                            ※
                  インド関連の発行体           が発行する米ドル建ての公社債等(国債、ソブリン債(含む国
                  際機関債)、準ソブリン債、社債等)
                  (償還金額等がインドの債券や債券指数の価格に連動する効果を有するリンク債にも
                  投資を行ないます。)
                  ※インド政府、その他インドの企業、およびその子会社や関連会社、金融子会社等、
                  ならびに、事業を通じてインドと関連があると投資顧問会社が判断する発行体(アジ
                  ア開発銀行、国際復興開発銀行等の国際機関を含みます。)のことを指します。
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     投資方針
                  ・投資する公社債は、主として、インドの国債、ソブリン債、準ソブリン債、取得時
                   においてB格相当以上の格付を有している公社債等および取得時において投資顧問
                   会社がそれと同等の信用度を有すると判断した公社債等とします。
                  ・ポートフォリオのデュレーションは、原則として3~8年程度の範囲内に維持するこ
                   とを基本とします。ただし、投資環境、市況動向等によっては、一時的に上記の範
                   囲外となる場合があります。
                  ・米ドル建て資産について、原則として対インドルピーで為替ヘッジを行ないます。
     主な投資制限
                  ・同一発行体の発行する公社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以内と
                   します。
                  ・B格相当未満の格付を有している公社債、または格付が付与されていない公社債へ
                   の投資割合は、原則として信託財産の純資産総額の20%以内とします。                                     ただし、
                   国債、ソブリン債、準ソブリン債については、この限りではありません。
                  ・株式への直接投資は行ないません。株式への投資は転換社債を転換および新株予約
                   権を行使したものならびに社債権者割当等により取得したものに限り、株式への投
                   資割合は信託財産の純資産総額の10%以内とします。
                  ・投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以内とします。
                  ・デリバティブの利用は、ヘッジ目的に限定しません。
     収益分配方針
                  毎月、投資顧問会社および副投資顧問会社と協議の上、受託会社の判断により、分
                  配を行なう方針です。
     償還条項
                  ノムラ・インディアン・ボンド・ファンド-クラスINRの純資産総額が30億円を下
                  回った場合、受託会社は投資顧問会社および副投資顧問会社と協議の上、当クラス
                  を繰上償還する場合があります。
     <主な関係法人>
     受託会社
                  グローバル・ファンズ・トラスト・カンパニー
     投資顧問会社
                  ノムラ・アセット・マネジメント                  シンガポール       リミテッド
     副投資顧問会社
                  野村アセットマネジメント株式会社
     管理事務代行会社
                  ノムラ・バンク(ルクセンブルグ)エス・エー
     保管銀行
     <管理報酬等>
     信託報酬

                  純資産総額の0.16%(年率)
     申込手数料
                  なし
     信託財産留保額
                  1口につき純資産価格の0.30%(当初1口=1万円)
     その他の費用
                  信託財産に関する租税、組入有価証券の売買時の売買委託手数料、信託事務の処理
                  に要する費用および信託財産の監査に要する費用、外貨建資産の保管などに要する
                  費用、借入金の利息および立替金の利息など。
                  ファンドの設立に係る費用(3年を超えない期間にわたり償却)。
    上記のほか、一般社団法人投資信託協会の定めるファンド・オブ・ファンズ組入投資信託および投資法人の要件を満たして
    おります。
    3投資リスク

      <更新後>

    ≪基準価額の変動要因≫

     ファンドの基準価額は、投資を行なっている有価証券等の値動きによる影響を受けますが、これらの                                                    運用に
     よる損益はすべて投資者の皆様に帰属します                       。
     したがって、ファンドにおいて、                 投資者の皆様の投資元金は保証されているものではなく、基準価額の下落
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     により、損失を被り、投資元金が割り込むことがあります。なお、投資信託は預貯金と異なります。
     [債券価格変動リスク]

        債券(公社債等)は、市場金利や信用度の変動により価格が変動します。ファンドは実質的に債券に投
        資を行ないますので、これらの影響を受けます。特にファンドが実質的に投資を行なうインドの債券価
        格の変動は、先進国以上に大きいものになることが予想されます。
     [為替変動リスク]
        ファンドは、実質組入外貨建資産について、原則として対円での為替ヘッジを行ないませんので、為替
        変動の影響を受けます。特にファンドが実質的な投資対象とするインドの通貨については、先進国の通
        貨に比べ流動性が低い状況となる可能性が高いこと等から、当該通貨の為替変動は先進国以上に大きい
        ものになることも想定されます。
      ※基準価額の変動要因は上記に限定されるものではありません。

    ≪その他の留意点≫

      ◆ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適用は
        ありません。
      ◆ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市場に
        おいて市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待できる価
        格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、基準価額にマイナ
        スの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止等となる可能性、換金代金の支払いが遅延す
        る可能性等があります。
      ◆資金動向、市況動向等によっては、また、不慮の出来事等が起きた場合には、投資方針に沿った運用が
        できない場合があります。
      ◆ファンドが実質的に組み入れる有価証券の発行体において、利払いや償還金の支払いが滞る可能性があ
        ります。
      ◆有価証券への投資等ファンドにかかる取引にあたっては、取引の相手方の倒産等により契約が不履行に
        なる可能性があります。
      ◆投資対象とするマザーファンドにおいて、他のベビーファンドの資金変動等に伴なう売買等が生じた場
        合などには、ファンドの基準価額に影響を及ぼす場合があります。
      ◆ファンドが実質的に投資を行なうインドにおいては、政治、経済、社会情勢の変化が金融市場に及ぼす
        影響は、先進国以上に大きいものになることが予想されます。さらに、当局による海外からの投資規制
        などが緊急に導入されたり、あるいは政策の変更等により、金融市場が著しい悪影響を被る可能性や運
        用上の制約を大きく受ける可能性があります。
        上記のような投資環境変化の内容によっては、ファンドでの新規投資の中止や大幅な縮小をする場合が
        あります。
      ◆ファンドの資金動向、市況動向等によっては、インドルピー建ての公社債への実質的な投資比率が引き
        下がる場合や、運用会社の判断で投資比率を引き下げる、あるいはゼロとする場合があります。
      ◆金融商品取引所等における取引の停止(個別銘柄の売買停止等を含みます。)、ファンドが投資対象と
        する投資信託証券の解約または換金の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない
        事情(実質的な投資対象国における非常事態による市場の閉鎖もしくは流動性の極端な減少等)がある
        ときは、投資信託約款の規定に従い、委託会社の判断でファンドの購入(スイッチングによる購入を含
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        みます。)・換金の受付けを中止すること、および既に受付けた購入(スイッチングによる購入を含み
        ます。)・換金の各受付けを取り消す場合があります。
      ◆投資を行なう外国投資信託において、為替取引により、買い建てを行なうインドルピーは、内外の為替
                                                            ※
        取引の自由化が実施されておらず、実際の現地通貨での金銭の受渡に制約があるため、ファンドはNDF
        (ノン・デリバラブル・フォワード)を用います。
        NDFの取引価格の値動きと、実際の為替市場の値動きは、需給などの市況や規制等により大きく乖離する
        場合があり、その結果、ファンドの投資成果は、実際の為替市場や、金利市場の動向から想定されるも
        のから大きく乖離する場合があります。なお、今後、NDFが利用できなくなった場合、ファンドの投資方
        針に沿った運用ができなくなる場合があります。
        ※NDFとは、為替取引を行なう場合に利用する直物為替先渡取引の一種で、当該国の通貨を用いず、米ド
         ルまたはその他の主要な通貨によって差金決済する取引をいいます。
      ◆店頭デリバティブ取引等の金融取引に関して、国際的に規制の強化が行なわれており、ファンドが実質
       的に活用する当該金融取引が当該規制強化等の影響をうけ、当該金融取引を行なうための担保として現
       金等を提供する必要がある場合があります。その場合、追加的に現金等を保有するため、ファンドの実
       質的な主要投資対象の組入比率が下がり、高位に組入れた場合に期待される投資効果が得られないこと
       が想定されます。また、その結果として、実質的な主要投資対象を高位に組入れた場合と比べてファン
       ドのパフォーマンスが悪化する場合があります。
    ●インドルピー建ての公社債への投資に関する留意点

      ◆インドでは、外国人投資家がインドルピー建ての公社債に投資を行なう場合、投資ライセンスを取得す
        る必要があるほか、入札による投資枠の取得が必要となる場合があります。また、この入札の状況等に
        よっては、投資枠を取得できない、あるいは想定より少ない枠しか取得できない場合があります。
        なお、投資枠取得のための入札等にかかる費用等は、インドルピー建ての公社債に投資を行なうファン
        ドにおいて負担します。
      ◆インド国内で取引されるインドの公社債は、保有期間・銘柄によって異なる料率のキャピタル・ゲイン
        税が売却した際に課されます。
        ファンドは、投資判断に基づき、または換金などによる大量の資金流出に伴い、ファンドが保有する適
        用税率の高い公社債を売却する場合があります。
      ◆インドにおける税金の取り扱いについては、インドの関係法令や税率等の解釈は必ずしも安定していま
        せん。
      ◆インドルピー建て公社債への投資にあたっては、インド現地の税務アドバイザーの中から一社を指名す
        る必要があり、当該税務アドバイザーの指示に従って納税を行ないます。
      ◆日本の契約型投資信託からのインドルピー建て公社債への投資にあたっては、税の取扱いに関して、税
        務アドバイザーによって見解が異なる部分があります。
      ◆当ファンドでは、受託会社が指名した税務アドバイザーの指示により、税の取扱いを行ないます。
       ※これらの記載は、2022年6月末時点で委託会社が確認できる情報に基づいたもので、インドの関係法令や

        税率等は今後変更になる場合があります。また、それに伴い、前述の投資リスクや上記留意点に記載さ
        れているリスク以外のリスクが生じる可能性があります。
      <更新後>

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    4手数料等及び税金


















    (3)信託報酬等

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      <更新後>

        信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、ファンドの純資産総額に年1.584%(税抜年

       1.44%)の率を乗じて得た額とします。
        また、信託報酬率の配分については、次の通り(税抜)とします。
           <委託会社>            <販売会社>            <受託会社>
             年0.70%            年0.70%            年0.04%
        ファンドの信託報酬は、日々計上され、ファンドの基準価額に反映されます。なお、毎計算期末または
       信託終了のときファンドから支払われます。
        なお、この他にファンドが投資対象とする外国投資信託に関しても信託報酬等がかかります。
        ファンドが投資対象とする投資信託証券の信託報酬等の詳細については「(参考)投資対象とする投資信
       託証券について」をご覧ください。
      ◆ファンドの信託報酬にファンドが投資対象とする外国投資信託の信託報酬を加えた、受益者が実質的に

        負担する信託報酬率について、2022年8月12日現在で想定される概算値は以下の通りです。ただし、この
        値はあくまでも実質的な信託報酬の目安であり、ファンドの実際の投資信託証券の組入れ状況によって
        は、実質的な信託報酬は変動します。
             実質的な信託報酬率(税込・年率)の概算値
                   1.584%~1.744%程度
     ≪支払先の役務の内容≫

         <委託会社>               <販売会社>               <受託会社>
      ファンドの運用とそれに               購入後の情報提供、運用               ファンドの財産の保管・
      伴う調査、受託会社への               報告書等各種書類の送               管理、委託会社からの指
      指図、法定書面等の作               付、口座内でのファンド               図の実行等
      成、基準価額の算出等               の管理および事務手続き
                     等
    (5)課税上の取扱い


      <更新後>

       課税上は、株式投資信託として取扱われます。

       ■個人、法人別の課税について■
       ◆個人の投資家に対する課税
        <収益分配金に対する課税>
          分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、20.315%(国税(所得税及び復興特別所得税)
          15.315%および地方税5%)の税率による源泉徴収が行なわれます。なお、確定申告により、申告分
          離課税もしくは総合課税のいずれかを選択することもできます。
          なお、配当控除は適用されません。
        <換金(解約)時および償還時の差益(譲渡益)に対する課税>
          換金(解約)時および償還時の差益(譲渡益)については、申告分離課税により20.315%(国税15.315%
          および地方税5%)の税率が適用され、源泉徴収口座を選択した場合は20.315%の税率により源泉徴
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          収が行なわれます。
        ≪損益通算について≫

        以下の所得間で損益通算が可能です。上場株式等の配当所得については申告分離課税を選択したものに
        限ります。
                                      (注2)
         《利子所得》                                     《配当所得》
                     《上場株式等に係る譲渡所得等》
                    特定  公社債、     公募  公社債投資信託、上場

           (注1)
                                          ・上場株式の配当
    ・ 特定  公社債      の利子
                    株式、公募株式投資信託の
                                          ・公募株式投資信託の収益
    ・ 公募  公社債投資信託の収
                             ・譲渡益
                                           分配金
      益分配金
                             ・譲渡損
        (注1)「特定公社債」とは、国債、地方債、外国国債、公募公社債、上場公社債、2015年12月31日以前に発行され
            た公社債(同族会社が発行した社債を除きます。)などの一定の公社債をいいます。
        (注2)株式等に係る譲渡所得等について、上場株式等に係る譲渡所得等とそれ以外の株式等に係る譲渡所得等に区
            分し、別々の分離課税制度とすることとされ、原則として、これら相互の通算等ができないこととされま
            した。
        ※上場株式、公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」の適用対象で

         す。NISAをご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配
         当所得及び譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通
         算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となりま
         す。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ◆法人の投資家に対する課税

        分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金(解約)時および償還時の個別元本超過額について
                                ※
        は、15.315%(国税15.315%)の税率で源泉徴収                         が行なわれます。なお、地方税の源泉徴収はありませ
        ん。
          ※源泉税は所有期間に応じて法人税額から控除
       税金の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。

       ■換金(解約)時および償還時の課税について■

         [個人の投資家の場合]
                             ※
           換金(解約)時および償還時の差益                   については、譲渡所得とみなして課税が行われます。
             ※換金(解約)時および償還時の価額から取得費(申込手数料(税込)を含む)を控除した利益を譲渡
              益として課税対象となります。
         [法人の投資家の場合]
           換金(解約)時および償還時の個別元本超過額が源泉徴収の対象(配当所得)となります。
       なお、買取りによるご換金について、詳しくは販売会社にお問い合わせください。
       ■個別元本について■

       ◆追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本をいいます。
       ◆受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合や受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取っ
        た場合などには、当該受益者の個別元本が変わりますので、詳しくは販売会社へお問い合わせくださ
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        い。
       ■分配金の課税について■

       ◆分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配金)」(受
        益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分)があります。
      ※上図はあくまでもイメージ図であり、個別元本や基準価額、分配金の各水準等を示唆するものではありません。







    ※外貨建資産への投資により外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があり

     ます。
    ※税法が改正された場合等は、上記「(5)課税上の取扱い」の内容(2022年6月末現在)が変更になる場合があり
     ます。
    5運用状況

    以下は2022年6月30日現在の運用状況であります。
    また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)投資状況

    野村インド債券ファンド(毎月分配型)

             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

    投資信託受益証券                         ケイマン諸島               41,042,310,420              45.56
    親投資信託受益証券                           日本             48,524,110,067              53.87
    現金・預金・その他資産(負債控除後)                           ―              509,220,950             0.56
                合計(純資産総額)                            90,075,641,437              100.00
    野村インド債券ファンド(年2回決算型)

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             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

    投資信託受益証券                         ケイマン諸島               4,139,174,784              43.98
    親投資信託受益証券                           日本             5,093,903,489              54.12
    現金・預金・その他資産(負債控除後)                           ―              177,741,216             1.88
                合計(純資産総額)                            9,410,819,489             100.00
    (参考)インド現地通貨建債券マザーファンド

             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

    国債証券                          インド              9,568,868,617              17.84
    地方債証券                          インド               632,839,792             1.18
    特殊債券                          インド             20,328,205,127              37.91
    社債券                          インド             19,590,514,553              36.53
    現金・預金・その他資産(負債控除後)                           ―             3,497,284,660              6.52
                合計(純資産総額)                            53,617,712,749              100.00
    (2)投資資産

    ①投資有価証券の主要銘柄

    野村インド債券ファンド(毎月分配型)

                                   簿価      簿価      評価      評価    投資

       国/
    順位       種類        銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額    比率
       地域
                                  (円)      (円)      (円)      (円)     (%)
     1 日本    親投資信託    インド現地通貨建債券マザーファ             19,369,355,767         2.4966    48,357,533,607         2.5052    48,524,110,067      53.87
          受益証券    ンド
     2 ケイマン    投資信託受    ノムラ・インディアン・ボンド・               3,291,020       12,731    41,897,975,620         12,471    41,042,310,420      45.56
      諸島    益証券    ファンド-クラスINR
    種類別及び業種別投資比率

                  種類                     投資比率(%)

               投資信託受益証券                                  45.56
              親投資信託受益証券                                  53.87
                 合  計                                99.43
    野村インド債券ファンド(年2回決算型)

                                   簿価      簿価      評価      評価    投資

       国/
    順位       種類        銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額    比率
       地域
                                  (円)      (円)      (円)      (円)     (%)
     1 日本    親投資信託    インド現地通貨建債券マザーファ             2,033,332,065         2.4129    4,906,226,940         2.5052    5,093,903,489     54.12
          受益証券    ンド
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     2 ケイマン    投資信託受    ノムラ・インディアン・ボンド・                331,904       12,375    4,107,312,000         12,471    4,139,174,784     43.98
      諸島    益証券    ファンド-クラスINR
    種類別及び業種別投資比率

                  種類                     投資比率(%)

               投資信託受益証券                                  43.98
              親投資信託受益証券                                  54.12
                 合  計                                98.11
    (参考)インド現地通貨建債券マザーファンド

                            簿価      簿価      評価      評価            投資

       国/                                             利率
     順
           種類     銘柄名       数量      単価      金額      単価      金額        償還期限    比率
     位
       地域                                             (%)
                            (円)      (円)      (円)      (円)            (%)
     1 インド   社債券    HDFC  BANK  LTD   1,550,000,000         176.76    2,739,882,300         175.51    2,720,423,445       7.95  2026/9/21    5.07
     2 インド   特殊債券    INDIAN   RAILWAY     1,435,000,000         178.32    2,558,947,965         176.87    2,538,151,285       7.83  2027/3/19    4.73
             FINANCE
     3 インド   社債券    RELIANCE       1,100,000,000         186.01    2,046,111,936         183.69    2,020,671,048       8.95  2028/11/9    3.76
             INDUSTRIES    LTD
     4 インド   国債証券    INDIA       1,000,000,000         193.37    1,933,782,756         192.04    1,920,438,000       9.2  2030/9/30    3.58
             GOVERNMENT    BOND
     5 インド   国債証券    INDIA       1,100,000,000         171.66    1,888,352,400         170.60    1,876,677,000       6.79  2027/5/15    3.50
             GOVERNMENT    BOND
     6 インド   国債証券    INDIA       1,050,000,000         177.42    1,862,991,900         176.29    1,851,116,400       7.59  2026/1/11    3.45
             GOVERNMENT    BOND
     7 インド   社債券    RURAL       1,000,000,000         178.38    1,783,802,760         177.48    1,774,892,220       8.11  2025/10/7    3.31
             ELECTRIFICATION
     8 インド   国債証券    INDIA        900,000,000        185.20    1,666,852,905         184.43    1,659,872,617       8.6  2028/6/2    3.09
             GOVERNMENT    BOND
     9 インド   特殊債券    AIR  IND  ASSET     850,000,000        169.30    1,439,064,042         170.07    1,445,599,743       7.39  2029/10/22    2.69
             HOLDINGS
     10 インド   国債証券    INDIA        800,000,000        182.14    1,457,145,600         179.44    1,435,569,600       7.95  2032/8/28    2.67
             GOVERNMENT    BOND
     11 インド   特殊債券    DAMODAR   VALLEY     800,000,000        179.46    1,435,685,136         178.32    1,426,619,040       8.69  2028/3/25    2.66
             CORP
     12 インド   特殊債券    HOUSING   & URBAN    700,000,000        182.78    1,279,487,076         181.48    1,270,388,616       8.41  2029/3/15    2.36
             DEV  CORP
     13 インド   特殊債券    POWER  GRID      700,000,000        178.75    1,251,253,836         177.17    1,240,219,974       7.89   2027/3/9    2.31
             CORPORATION
     14 インド   社債券    POWER  FINANCE      600,000,000        184.83    1,108,984,824         183.80    1,102,815,828       8.85  2029/5/25    2.05
             CORP  LTD
     15 インド   社債券    FOOD  CORP  OF    550,000,000        184.09    1,012,540,452         182.16    1,001,917,752       8.8  2028/3/22    1.86
             INDIA
     16 インド   社債券    RELIANCE        550,000,000        183.51    1,009,334,502         181.22     996,753,780      8.65  2028/12/11    1.85
             INDUSTRIES    LTD
     17 インド   特殊債券    MAHANAGAR        550,000,000        177.02     973,617,348        176.51     970,807,596      8.28  2024/11/19    1.81
             TELEPHONE    NIGA
     18 インド   社債券    INLAND        500,000,000        176.86     884,324,550        175.81     879,077,580      7.9  2027/3/3    1.63
             WATERWAYS
             AUTHORI
     19 インド   社債券    AXIS  BANK  LTD    500,000,000        174.57     872,861,430        173.22     866,145,030      7.65  2027/1/30    1.61
     20 インド   社債券    FOOD  CORP  OF    500,000,000        174.37     871,850,490        172.91     864,594,690      7.64  2029/12/12    1.61
             INDIA
     21 インド   特殊債券    INDIAN   RENEW     500,000,000        173.64     868,220,502        172.69     863,465,865      7.125  2022/10/10    1.61
             ENERGY   DEV
     22 インド   特殊債券    NTPC  LTD      500,000,000        171.96     859,804,470        171.57     857,886,990      7.32  2029/7/17    1.60
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     23 インド   国債証券    INDIA        500,000,000        166.50     832,503,000        165.03     825,195,000      6.68  2031/9/17    1.53
             GOVERNMENT    BOND
     24 インド   社債券    RELIANCE    PORTS     450,000,000        176.78     795,554,622        173.93     782,722,035      7.9  2026/11/18    1.45
             & TERMINA
     25 インド   特殊債券    POWER  GRID  CORP    450,000,000        174.75     786,390,390        173.28     779,780,304      7.3  2027/6/19    1.45
             OF INDIA
     26 インド   社債券    MUTHOOT   FINANCE     450,000,000        169.51     762,820,524        167.71     754,729,002      7.6  2026/4/20    1.40
             LTD
     27 インド   特殊債券    INDIAN   RENEW     400,000,000        178.36     713,460,552        177.53     710,128,104      7.85   2027/3/6    1.32
             ENERGY   DEV
     28 インド   特殊債券    NATL  HIGHWAYS      400,000,000        173.07     692,284,752        172.57     690,289,320      7.49   2029/8/1    1.28
             AUTH  OF IN
     29 インド   特殊債券    INDIAN   RAILWAY     400,000,000        173.80     695,206,560        172.30     689,200,776      7.55  2029/11/6    1.28
             FINANCE
     30 インド   特殊債券    AIR  IND  ASSET     400,000,000        169.31     677,244,888        170.08     680,324,688      7.39  2029/10/12    1.26
             HOLDINGS
    種類別及び業種別投資比率

                  種類                     投資比率(%)

                 国債証券                                17.84
                地方債証券                                 1.18
                 特殊債券                                37.91
                 社債券                               36.53
                 合  計                                93.47
    ②投資不動産物件

    野村インド債券ファンド(毎月分配型)

    該当事項はありません。
    野村インド債券ファンド(年2回決算型)

    該当事項はありません。
    (参考)インド現地通貨建債券マザーファンド

    該当事項はありません。
    ③その他投資資産の主要なもの

    野村インド債券ファンド(毎月分配型)

    該当事項はありません。

    野村インド債券ファンド(年2回決算型)

    該当事項はありません。

    (参考)インド現地通貨建債券マザーファンド

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    該当事項はありません。

    (3)運用実績

    ①純資産の推移

    野村インド債券ファンド(毎月分配型)

    2022年6月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記特定期間末の純資産の推移は次の通りです。

                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

                           (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
    第2特定期間             (2012年11月13日)              1,519         1,529        1.0694         1.0764
    第3特定期間             (2013年    5月13日)
                                2,698         2,718        1.3069         1.3169
    第4特定期間             (2013年11月13日)              3,198         3,229        1.0257         1.0357
    第5特定期間             (2014年    5月13日)
                                3,440         3,470        1.1435         1.1535
    第6特定期間             (2014年11月13日)              12,287         12,435         1.2431         1.2581
    第7特定期間             (2015年    5月13日)
                               43,137         43,679         1.1939         1.2089
    第8特定期間             (2015年11月13日)              67,596         68,489         1.1364         1.1514
    第9特定期間             (2016年    5月13日)
                               70,575         71,685         0.9533         0.9683
    第10特定期間             (2016年11月14日)              85,019         86,456         0.8874         0.9024
    第11特定期間             (2017年    5月15日)
                               124,172         125,489         0.9433         0.9533
    第12特定期間             (2017年11月13日)             201,185         203,407         0.9055         0.9155
    第13特定期間             (2018年    5月14日)
                               212,976         215,727         0.7740         0.7840
    第14特定期間             (2018年11月13日)             186,848         188,123         0.7329         0.7379
    第15特定期間             (2019年    5月13日)
                               181,189         182,396         0.7506         0.7556
    第16特定期間             (2019年11月13日)             170,432         171,593         0.7340         0.7390
    第17特定期間             (2020年    5月13日)
                               136,528         137,582         0.6480         0.6530
    第18特定期間             (2020年11月13日)             129,616         130,574         0.6768         0.6818
    第19特定期間             (2021年    5月13日)
                               113,179         113,984         0.7035         0.7085
    第20特定期間             (2021年11月15日)              97,171         97,854         0.7114         0.7164
    第21特定期間             (2022年    5月13日)
                               89,197         89,822         0.7142         0.7192
                  2021年    6月末日
                               107,390           ―       0.7056           ―
                      7月末日
                               103,564           ―       0.6954           ―
                      8月末日
                               103,528           ―       0.7089           ―
                      9月末日
                               100,318           ―       0.7065           ―
                     10月末日             98,462           ―       0.7106           ―
                     11月末日             94,944           ―       0.7058           ―
                     12月末日             93,945           ―       0.7149           ―
                  2022年    1月末日
                               91,217           ―       0.7030           ―
                      2月末日
                               89,335           ―       0.6943           ―
                      3月末日
                               91,671           ―       0.7196           ―
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                      4月末日
                               91,696           ―       0.7315           ―
                      5月末日
                               88,051           ―       0.7074           ―
                      6月末日
                               90,075           ―       0.7282           ―
    野村インド債券ファンド(年2回決算型)

    2022年6月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記決算期末の純資産の推移は次の通りです。

                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

                           (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
    第1計算期間             (2017年    5月15日)
                                1,168         1,169        1.0541         1.0551
    第2計算期間             (2017年11月13日)              7,258         7,265        1.0788         1.0798
    第3計算期間             (2018年    5月14日)
                               11,568         11,580         0.9893         0.9903
    第4計算期間             (2018年11月13日)              12,257         12,269         0.9747         0.9757
    第5計算期間             (2019年    5月13日)
                               13,208         13,221         1.0375         1.0385
    第6計算期間             (2019年11月13日)              14,207         14,221         1.0557         1.0567
    第7計算期間             (2020年    5月13日)
                               12,075         12,075         0.9740         0.9740
    第8計算期間             (2020年11月13日)              11,952         11,963         1.0608         1.0618
    第9計算期間             (2021年    5月13日)
                               10,552         10,562         1.1508         1.1518
    第10計算期間             (2021年11月15日)              9,645         9,653        1.2131         1.2141
    第11計算期間             (2022年    5月13日)
                                9,296         9,303        1.2704         1.2714
                  2021年    6月末日
                                9,937          ―       1.1619           ―
                      7月末日
                                9,748          ―       1.1533           ―
                      8月末日
                                9,943          ―       1.1841           ―
                      9月末日
                                9,754          ―       1.1885           ―
                     10月末日             9,705          ―       1.2042           ―
                     11月末日             9,400          ―       1.2037           ―
                     12月末日             9,395          ―       1.2276           ―
                  2022年    1月末日
                                9,256          ―       1.2159           ―
                      2月末日
                                9,172          ―       1.2100           ―
                      3月末日
                                9,561          ―       1.2630           ―
                      4月末日
                                9,478          ―       1.2929           ―
                      5月末日
                                9,148          ―       1.2584           ―
                      6月末日
                                9,410          ―       1.3042           ―
    ②分配の推移

    野村インド債券ファンド(毎月分配型)

                            計算期間                    1口当たりの分配金

       第2特定期間         2012年    5月15日~2012年11月13日                                     0.0420円
       第3特定期間         2012年11月14日~2013年            5月13日                            0.1250円
                                19/80


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       第4特定期間         2013年    5月14日~2013年11月13日                                     0.0600円
       第5特定期間         2013年11月14日~2014年            5月13日                            0.0600円
       第6特定期間         2014年    5月14日~2014年11月13日                                     0.0850円
       第7特定期間         2014年11月14日~2015年            5月13日                            0.0900円
       第8特定期間         2015年    5月14日~2015年11月13日                                     0.0900円
       第9特定期間         2015年11月14日~2016年            5月13日                            0.0900円
       第10特定期間         2016年    5月14日~2016年11月14日                                     0.0900円
       第11特定期間         2016年11月15日~2017年            5月15日                            0.0600円
       第12特定期間         2017年    5月16日~2017年11月13日                                     0.0600円
       第13特定期間         2017年11月14日~2018年            5月14日                            0.0600円
       第14特定期間         2018年    5月15日~2018年11月13日                                     0.0300円
       第15特定期間         2018年11月14日~2019年            5月13日                            0.0300円
       第16特定期間         2019年    5月14日~2019年11月13日                                     0.0300円
       第17特定期間         2019年11月14日~2020年            5月13日                            0.0300円
       第18特定期間         2020年    5月14日~2020年11月13日                                     0.0300円
       第19特定期間         2020年11月14日~2021年            5月13日                            0.0300円
       第20特定期間         2021年    5月14日~2021年11月15日                                     0.0300円
       第21特定期間         2021年11月16日~2022年            5月13日                            0.0300円
    ※各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。

    野村インド債券ファンド(年2回決算型)

                            計算期間                    1口当たりの分配金

       第1計算期間         2016年12月      5日~2017年      5月15日                            0.0010円
       第2計算期間         2017年    5月16日~2017年11月13日                                     0.0010円
       第3計算期間         2017年11月14日~2018年            5月14日                            0.0010円
       第4計算期間         2018年    5月15日~2018年11月13日                                     0.0010円
       第5計算期間         2018年11月14日~2019年            5月13日                            0.0010円
       第6計算期間         2019年    5月14日~2019年11月13日                                     0.0010円
       第7計算期間         2019年11月14日~2020年            5月13日                            0.0000円
       第8計算期間         2020年    5月14日~2020年11月13日                                     0.0010円
       第9計算期間         2020年11月14日~2021年            5月13日                            0.0010円
       第10計算期間         2021年    5月14日~2021年11月15日                                     0.0010円
       第11計算期間         2021年11月16日~2022年            5月13日                            0.0010円
    ③収益率の推移

    野村インド債券ファンド(毎月分配型)

                            計算期間                       収益率

       第2特定期間         2012年    5月15日~2012年11月13日                                      7.0%
                                20/80


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       第3特定期間         2012年11月14日~2013年            5月13日                             33.9%
       第4特定期間         2013年    5月14日~2013年11月13日                                     △16.9%
       第5特定期間         2013年11月14日~2014年            5月13日                             17.3%
       第6特定期間         2014年    5月14日~2014年11月13日                                      16.1%
       第7特定期間         2014年11月14日~2015年            5月13日                              3.3%
       第8特定期間         2015年    5月14日~2015年11月13日                                      2.7%
       第9特定期間         2015年11月14日~2016年            5月13日                             △8.2%
       第10特定期間         2016年    5月14日~2016年11月14日                                      2.5%
       第11特定期間         2016年11月15日~2017年            5月15日                             13.1%
       第12特定期間         2017年    5月16日~2017年11月13日                                      2.4%
       第13特定期間         2017年11月14日~2018年            5月14日                             △7.9%
       第14特定期間         2018年    5月15日~2018年11月13日                                     △1.4%
       第15特定期間         2018年11月14日~2019年            5月13日                              6.5%
       第16特定期間         2019年    5月14日~2019年11月13日                                      1.8%
       第17特定期間         2019年11月14日~2020年            5月13日                             △7.6%
       第18特定期間         2020年    5月14日~2020年11月13日                                      9.1%
       第19特定期間         2020年11月14日~2021年            5月13日                              8.4%
       第20特定期間         2021年    5月14日~2021年11月15日                                      5.4%
       第21特定期間         2021年11月16日~2022年            5月13日                              4.6%
    ※各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。

    ※各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(期間中の分配金を加算した額)から当該特定期間の直前の特定期間末の
     基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を
     乗じて得た数を記載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
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                            計算期間                       収益率

       第1計算期間         2016年12月      5日~2017年      5月15日                              5.5%
       第2計算期間         2017年    5月16日~2017年11月13日                                      2.4%
       第3計算期間         2017年11月14日~2018年            5月14日                             △8.2%
       第4計算期間         2018年    5月15日~2018年11月13日                                     △1.4%
       第5計算期間         2018年11月14日~2019年            5月13日                              6.5%
       第6計算期間         2019年    5月14日~2019年11月13日                                      1.9%
       第7計算期間         2019年11月14日~2020年            5月13日                             △7.7%
       第8計算期間         2020年    5月14日~2020年11月13日                                      9.0%
       第9計算期間         2020年11月14日~2021年            5月13日                              8.6%
       第10計算期間         2021年    5月14日~2021年11月15日                                      5.5%
       第11計算期間         2021年11月16日~2022年            5月13日                              4.8%
    ※各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落

     の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記
     載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
    (4)設定及び解約の実績

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    野村インド債券ファンド(毎月分配型)

                      計算期間              設定口数        解約口数        発行済み口数

      第2特定期間        2012年    5月15日~2012年11月13日                    822,508,970        394,200,148        1,421,215,397
      第3特定期間        2012年11月14日~2013年            5月13日          1,261,781,126         618,582,563        2,064,413,960
      第4特定期間        2013年    5月14日~2013年11月13日                   1,407,473,874         353,847,613        3,118,040,221
      第5特定期間        2013年11月14日~2014年            5月13日           733,833,435        843,594,460        3,008,279,196
      第6特定期間        2014年    5月14日~2014年11月13日                   7,819,790,957         943,506,342        9,884,563,811
      第7特定期間        2014年11月14日~2015年            5月13日          27,742,573,768         1,494,812,392         36,132,325,187
      第8特定期間        2015年    5月14日~2015年11月13日                  27,496,478,440         4,145,046,553         59,483,757,074
      第9特定期間        2015年11月14日~2016年            5月13日          19,355,263,769         4,806,226,533         74,032,794,310
      第10特定期間        2016年    5月14日~2016年11月14日                  27,763,318,950         5,988,169,821         95,807,943,439
      第11特定期間        2016年11月15日~2017年            5月15日          53,638,199,827        17,808,054,486         131,638,088,780
      第12特定期間        2017年    5月16日~2017年11月13日                  107,960,051,995         17,411,261,871         222,186,878,904
      第13特定期間        2017年11月14日~2018年            5月14日          71,865,993,847        18,877,224,156         275,175,648,595
      第14特定期間        2018年    5月15日~2018年11月13日                  19,673,730,701        39,890,541,219         254,958,838,077
      第15特定期間        2018年11月14日~2019年            5月13日          11,859,621,450        25,411,813,398         241,406,646,129
      第16特定期間        2019年    5月14日~2019年11月13日                  13,836,451,128        23,054,261,051         232,188,836,206
      第17特定期間        2019年11月14日~2020年            5月13日          7,769,026,745        29,279,760,955         210,678,101,996
      第18特定期間        2020年    5月14日~2020年11月13日                   5,517,397,720        24,679,064,981         191,516,434,735
      第19特定期間        2020年11月14日~2021年            5月13日          6,180,222,058        36,825,796,438         160,870,860,355
      第20特定期間        2021年    5月14日~2021年11月15日                   4,538,023,509        28,814,190,060         136,594,693,804
      第21特定期間        2021年11月16日~2022年            5月13日          5,261,076,231        16,962,509,395         124,893,260,640
    ※本邦外における設定及び解約の実績はありません。

    野村インド債券ファンド(年2回決算型)

                      計算期間              設定口数        解約口数        発行済み口数

      第1計算期間        2016年12月      5日~2017年      5月15日          1,141,584,384          32,695,165        1,108,889,219
      第2計算期間        2017年    5月16日~2017年11月13日                   5,941,779,870         321,956,055        6,728,713,034
      第3計算期間        2017年11月14日~2018年            5月14日          5,723,832,570         759,179,216        11,693,366,388
      第4計算期間        2018年    5月15日~2018年11月13日                   2,211,684,303        1,329,511,015         12,575,539,676
      第5計算期間        2018年11月14日~2019年            5月13日          1,976,219,601        1,820,451,643         12,731,307,634
      第6計算期間        2019年    5月14日~2019年11月13日                   2,453,191,265        1,726,539,694         13,457,959,205
      第7計算期間        2019年11月14日~2020年            5月13日          1,101,980,112        2,161,824,840         12,398,114,477
      第8計算期間        2020年    5月14日~2020年11月13日                   1,016,614,596        2,147,202,822         11,267,526,251
      第9計算期間        2020年11月14日~2021年            5月13日           907,819,562       3,005,586,695         9,169,759,118
      第10計算期間        2021年    5月14日~2021年11月15日                   1,144,288,164        2,362,231,909         7,951,815,373
      第11計算期間        2021年11月16日~2022年            5月13日           953,461,310       1,587,537,301         7,317,739,382
    ※本邦外における設定及び解約の実績はありません。

                                22/80


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    ≪参考情報≫

      <更新後>

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    第3【ファンドの経理状況】

    野村インド債券ファンド(毎月分配型)
    (1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下

    「財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
    府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額
    は、円単位で表示しております。
    (2)当ファンドの計算期間は6ヶ月未満であるため、財務諸表は原則として6ヶ月毎に作成しております。

    (3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当期(2021年11月16日から2022年5月13日まで)の財務

    諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
    野村インド債券ファンド(年2回決算型)

    (1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下

    「財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
    府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額
    は、円単位で表示しております。
    (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第11期計算期間(2021年11月16日から2022年5月13日

    まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
    1財務諸表

    野村インド債券ファンド(毎月分配型)

    (1)貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                                   当期
                                    前期
                                               (2022年    5月13日現在)
                                (2021年11月15日現在)
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              2,047,743,902               1,630,962,564
        投資信託受益証券                              44,059,983,500               40,726,372,500
                                      52,609,196,136               47,969,549,577
        親投資信託受益証券
                                      98,716,923,538               90,326,884,641
        流動資産合計
                                      98,716,923,538               90,326,884,641
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                               682,973,469               624,466,303
        未払解約金                               721,221,186               384,648,447
        未払受託者報酬                                3,921,984               3,325,233
        未払委託者報酬                               137,269,441               116,383,092
        未払利息                                  1,203                187
                                         196,086               166,252
        その他未払費用
                                      1,545,583,369               1,128,989,514
        流動負債合計
                                      1,545,583,369               1,128,989,514
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                             136,594,693,804               124,893,260,640
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                           △39,423,353,635               △35,695,365,513
                                25/80


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                   当期
                                    前期
                                               (2022年    5月13日現在)
                                (2021年11月15日現在)
                                      3,274,796,123               2,944,197,095
          (分配準備積立金)
                                      97,171,340,169               89,197,895,127
        元本等合計
                                      97,171,340,169               89,197,895,127
       純資産合計
                                      98,716,923,538               90,326,884,641
     負債純資産合計
    (2)損益及び剰余金計算書

                                                      (単位:円)
                                                   当期
                                    前期
                                                自 2021年11月16日
                                 自 2021年      5月14日
                                                至 2022年      5月13日
                                 至 2021年11月15日
     営業収益
       受取配当金                               1,360,516,140               1,226,871,360
                                      4,960,891,466               3,640,767,055
       有価証券売買等損益
                                      6,321,407,606               4,867,638,415
       営業収益合計
     営業費用
       支払利息                                   132,327                70,826
       受託者報酬                                 23,381,875               19,825,170
       委託者報酬                                818,365,626               693,880,754
                                        1,169,027                991,199
       その他費用
                                       843,048,855               714,767,949
       営業費用合計
                                      5,478,358,751               4,152,870,466
     営業利益又は営業損失(△)
                                      5,478,358,751               4,152,870,466
     経常利益又は経常損失(△)
                                      5,478,358,751               4,152,870,466
     当期純利益又は当期純損失(△)
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       116,917,869                85,312,178
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                               △47,691,001,916               △39,423,353,635
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 8,614,536,152               5,051,098,984
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      8,614,536,152               5,051,098,984
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 1,337,697,004               1,531,592,442
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      1,337,697,004               1,531,592,442
       額
                                      4,370,631,749               3,859,076,708
     分配金
                                     △39,423,353,635               △35,695,365,513
     期末剰余金又は期末欠損金(△)
    (3)注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.運用資産の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                      原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
                      に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
                      市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
                      親投資信託受益証券
                      基準価額で評価しております。
    2.費用・収益の計上基準                  受取配当金
                      原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しておりま
                      す。
                      投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分
                      配金額を計上しております。
                      有価証券売買等損益
                      約定日基準で計上しております。
                                26/80

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    3.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前
      足説明                提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    4.その他                  当該財務諸表の特定期間は、2021年11月16日から2022年                          5月13日までとなっており
                      ます。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

    該当事項はありません。
    (貸借対照表に関する注記)
                                             当期

                 前期
                                          2022年    5月13日現在
              2021年11月15日現在
    1.   特定期間の末日における受益権の総数                         1.   特定期間の末日における受益権の総数
                        136,594,693,804口                            124,893,260,640口
    2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す                         2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す
       る額                            る額
        元本の欠損                39,423,353,635円            元本の欠損                35,695,365,513円

    3.   特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額                         3.   特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                     0.7114円        1口当たり純資産額                     0.7142円
        (10,000口当たり純資産額)                    (7,114円)        (10,000口当たり純資産額)                    (7,142円)
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                 前期                            当期

               自 2021年   5月14日                        自 2021年11月16日
               至 2021年11月15日                           至 2022年   5月13日
      1. 運用の外部委託費用                           1. 運用の外部委託費用
       当ファンドの主要投資対象であるインド現地通貨建債券マ                            当ファンドの主要投資対象であるインド現地通貨建債券マ
       ザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限                            ザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限
       の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約                            の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約
       により当社は運用会社であるNOMURA               ASSET   MANAGEMENT          により当社は運用会社であるNOMURA               ASSET   MANAGEMENT
       SINGAPORE     LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメント                  シン      SINGAPORE     LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメント                  シン
       ガポール    リミテッド)に対し総額で以下の金額を支払ってお                        ガポール    リミテッド)に対し総額で以下の金額を支払ってお
       ります。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりま                            ります。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりま
       せん。                            せん。
       また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全                            また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全
       てのベビーファンドの合計額となっております。                            てのベビーファンドの合計額となっております。
        支払金額 202,489,565円                             支払金額 172,338,783円
      2. 分配金の計算過程                           2. 分配金の計算過程
       2021年   5月14日から2021年        6月14日まで                 2021年11月16日から2021年12月13日まで
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      581,535,030円         費用控除後の配当等収益額              A      358,551,153円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B          0円     費用控除後・繰越欠損金補填              B          0円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C     11,177,999,354円          収益調整金額               C      8,126,191,385円
       分配準備積立金額              D     3,467,139,724円          分配準備積立金額              D     3,181,548,511円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      15,226,674,108円          当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      11,666,291,049円
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       当ファンドの期末残存口数              F    154,501,250,508口          当ファンドの期末残存口数              F    133,053,639,372口
       10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000           985円      10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000           876円
       額                            額
       10,000口当たり分配金額              H         50円     10,000口当たり分配金額              H         50円
       収益分配金金額           I=F×H/10,000        772,506,252円         収益分配金金額           I=F×H/10,000        665,268,196円
       2021年   6月15日から2021年        7月13日まで                 2021年12月14日から2022年           1月13日まで
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      414,900,233円         費用控除後の配当等収益額              A      474,681,771円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B          0円     費用控除後・繰越欠損金補填              B          0円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C     10,615,031,225円          収益調整金額               C      7,748,011,447円
       分配準備積立金額              D     3,483,252,058円          分配準備積立金額              D     3,071,460,153円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      14,513,183,516円          当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      11,294,153,371円
       当ファンドの期末残存口数              F    150,579,639,318口          当ファンドの期末残存口数              F    130,784,134,039口
       10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000           963円      10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000           863円
       額                            額
       10,000口当たり分配金額              H         50円     10,000口当たり分配金額              H         50円
       収益分配金金額           I=F×H/10,000        752,898,196円         収益分配金金額           I=F×H/10,000        653,920,670円
       2021年   7月14日から2021年        8月13日まで                 2022年   1月14日から2022年        2月14日まで
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      500,123,515円         費用控除後の配当等収益額              A      364,460,323円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B          0円     費用控除後・繰越欠損金補填              B          0円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C     10,131,460,873円          収益調整金額               C      7,406,637,072円
       分配準備積立金額              D     3,369,460,993円          分配準備積立金額              D     3,093,387,442円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      14,001,045,381円          当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      10,864,484,837円
       当ファンドの期末残存口数              F    147,656,755,039口          当ファンドの期末残存口数              F    128,977,861,937口
       10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000           948円      10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000           842円
       額                            額
       10,000口当たり分配金額              H         50円     10,000口当たり分配金額              H         50円
       収益分配金金額           I=F×H/10,000        738,283,775円         収益分配金金額           I=F×H/10,000        644,889,309円
       2021年   8月14日から2021年        9月13日まで                 2022年   2月15日から2022年        3月14日まで
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      493,970,044円         費用控除後の配当等収益額              A      341,897,441円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B          0円     費用控除後・繰越欠損金補填              B          0円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C      9,595,518,314円          収益調整金額               C      7,100,380,273円
       分配準備積立金額              D     3,330,022,828円          分配準備積立金額              D     3,030,781,211円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      13,419,511,186円          当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      10,473,058,925円
       当ファンドの期末残存口数              F    143,810,763,512口          当ファンドの期末残存口数              F    127,807,708,922口
       10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000           933円      10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000           819円
       額                            額
       10,000口当たり分配金額              H         50円     10,000口当たり分配金額              H         50円
       収益分配金金額           I=F×H/10,000        719,053,817円         収益分配金金額           I=F×H/10,000        639,038,544円
       2021年   9月14日から2021年10月13日まで                         2022年   3月15日から2022年        4月13日まで
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      385,633,261円         費用控除後の配当等収益額              A      464,289,761円
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       費用控除後・繰越欠損金補填              B          0円     費用控除後・繰越欠損金補填              B          0円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C      9,138,273,037円          収益調整金額               C      6,789,285,639円
       分配準備積立金額              D     3,319,763,178円          分配準備積立金額              D     2,932,286,007円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      12,843,669,476円          当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      10,185,861,407円
       当ファンドの期末残存口数              F    140,983,248,013口          当ファンドの期末残存口数              F    126,298,737,210口
       10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000           910円      10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000           806円
       額                            額
       10,000口当たり分配金額              H         50円     10,000口当たり分配金額              H         50円
       収益分配金金額           I=F×H/10,000        704,916,240円         収益分配金金額           I=F×H/10,000        631,493,686円
       2021年10月14日から2021年11月15日まで                            2022年   4月14日から2022年        5月13日まで
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      513,598,072円         費用控除後の配当等収益額              A      355,498,750円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B          0円     費用控除後・繰越欠損金補填              B          0円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C      8,597,917,256円          収益調整金額               C      6,489,600,954円
       分配準備積立金額              D     3,170,982,132円          分配準備積立金額              D     2,963,378,126円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      12,282,497,460円          当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      9,808,477,830円
       当ファンドの期末残存口数              F    136,594,693,804口          当ファンドの期末残存口数              F    124,893,260,640口
       10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000           899円      10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000           785円
       額                            額
       10,000口当たり分配金額              H         50円     10,000口当たり分配金額              H         50円
       収益分配金金額           I=F×H/10,000        682,973,469円         収益分配金金額           I=F×H/10,000        624,466,303円
    (金融商品に関する注記)

    (1)金融商品の状況に関する事項
                 前期                            当期

              自  2021年    5月14日                       自  2021年11月16日
              至  2021年11月15日                           至  2022年    5月13日
    1.金融商品に対する取組方針                            1.金融商品に対する取組方針
    当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第                            同左
    4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
    の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資とし
    て運用することを目的としております。
    2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク                            2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
    当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コー                            同左
    ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
    当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の
    2  有価証券関係に記載しております。
    これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リス
    ク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                            3.金融商品に係るリスク管理体制
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    委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員                            同左
    会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
    なっております。
    ○市場リスクの管理
    市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把
    握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっておりま
    す。
    ○信用リスクの管理
    信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関す
    る情報収集・分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた
    組入制限等の管理を行なっております。
    ○流動性リスクの管理
    流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を
    把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
    (2)金融商品の時価等に関する事項

                                             当期

                 前期
                                          2022年    5月13日現在
              2021年11月15日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.貸借対照表計上額、時価及び差額
      貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                            同左
      ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
      ん。
    2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
                                  同左
      投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して
      おります。
      親投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して
      おります。
      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
      価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
      ります。
    (関連当事者との取引に関する注記)

                 前期                            当期

              自  2021年    5月14日                       自  2021年11月16日
              至  2021年11月15日                           至  2022年    5月13日
    市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般                            同左
    の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていない
    ため、該当事項はございません。
    (その他の注記)

    1  元本の移動
                                30/80



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                 前期                            当期
              自  2021年    5月14日                       自  2021年11月16日
              至  2021年11月15日                           至  2022年    5月13日
    期首元本額                   160,870,860,355円         期首元本額                   136,594,693,804円
    期中追加設定元本額                    4,538,023,509円        期中追加設定元本額                    5,261,076,231円
    期中一部解約元本額                    28,814,190,060円        期中一部解約元本額                    16,962,509,395円
    2  有価証券関係

    売買目的有価証券
                             前期                    当期

                          自  2021年    5月14日               自  2021年11月16日
           種類
                          至  2021年11月15日                   至  2022年    5月13日
                       損益に含まれた評価差額(円)                    損益に含まれた評価差額(円)

    投資信託受益証券                             1,476,990,540                    △174,424,060

    親投資信託受益証券                              889,374,429                    △53,677,229

           合計                      2,366,364,969                    △228,101,289

    3  デリバティブ取引関係

    該当事項はありません。

    (4)附属明細表


    第1 有価証券明細表

    (1)株式(2022年5月13日現在)
    該当事項はありません。

    (2)株式以外の有価証券(2022年5月13日現在)

                                                       (単位:円)

       種類        通貨             銘柄            券面総額           評価額       備考

    投資信託受益証        日本円         ノムラ・インディアン・ボンド・                      3,291,020        40,726,372,500
    券                 ファンド-クラスINR
            小計
                     銘柄数:1                      3,291,020        40,726,372,500
                     組入時価比率:45.7%                                  45.9%
            合計                                       40,726,372,500
    親投資信託受益        日本円         インド現地通貨建債券マザーファン                   19,880,454,879           47,969,549,577
    証券                 ド
            小計
                     銘柄数:1                   19,880,454,879           47,969,549,577
                     組入時価比率:53.8%                                  54.1%
            合計                                       47,969,549,577
                                31/80


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            合計                                       88,695,922,077
    (注1)投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。

    (注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
    第2   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
    該当事項はありません。

    野村インド債券ファンド(年2回決算型)

    (1)貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                                   第11期
                                    第10期
                                               (2022年    5月13日現在)
                                (2021年11月15日現在)
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               364,820,097               348,083,336
        投資信託受益証券                              4,272,853,000               4,107,312,000
                                      5,228,789,604               4,985,457,742
        親投資信託受益証券
                                      9,866,462,701               9,440,853,078
        流動資産合計
                                      9,866,462,701               9,440,853,078
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                                7,951,815               7,317,739
        未払解約金                               132,592,286                64,549,802
        未払受託者報酬                                2,218,172               2,017,255
        未払委託者報酬                                77,635,901               70,603,854
        未払利息                                   214                39
                                         110,844               100,801
        その他未払費用
                                       220,509,232               144,589,490
        流動負債合計
                                       220,509,232               144,589,490
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                              7,951,815,373               7,317,739,382
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                             1,694,138,096               1,978,524,206
                                      1,399,194,225               1,373,331,230
          (分配準備積立金)
                                      9,645,953,469               9,296,263,588
        元本等合計
                                      9,645,953,469               9,296,263,588
       純資産合計
                                      9,866,462,701               9,440,853,078
     負債純資産合計
    (2)損益及び剰余金計算書

                                                      (単位:円)
                                                   第11期
                                    第10期
                                                自 2021年11月16日
                                 自 2021年      5月14日
                                                至 2022年      5月13日
                                 至 2021年11月15日
     営業収益
       受取配当金                                 125,398,680               120,330,000
                                       477,366,963               391,137,066
       有価証券売買等損益
                                       602,765,643               511,467,066
       営業収益合計
     営業費用
       支払利息                                   26,725               14,371
       受託者報酬                                  2,218,172               2,017,255
       委託者報酬                                 77,635,901               70,603,854
                                         110,844               100,801
       その他費用
                                32/80


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                   第11期
                                    第10期
                                                自 2021年11月16日
                                 自 2021年      5月14日
                                                至 2022年      5月13日
                                 至 2021年11月15日
                                        79,991,642               72,736,281
       営業費用合計
                                       522,774,001               438,730,785
     営業利益又は営業損失(△)
                                       522,774,001               438,730,785
     経常利益又は経常損失(△)
                                       522,774,001               438,730,785
     当期純利益又は当期純損失(△)
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        52,562,748               32,533,472
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 1,383,194,943               1,694,138,096
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                  201,172,934               219,593,725
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       201,172,934               219,593,725
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                  352,489,219               334,087,189
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       352,489,219               334,087,189
       額
                                        7,951,815               7,317,739
     分配金
                                      1,694,138,096               1,978,524,206
     期末剰余金又は期末欠損金(△)
    (3)注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.運用資産の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                      原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
                      に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
                      市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
                      親投資信託受益証券
                      基準価額で評価しております。
    2.費用・収益の計上基準                  受取配当金
                      原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しておりま
                      す。
                      投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分
                      配金額を計上しております。
                      有価証券売買等損益
                      約定日基準で計上しております。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前
      足説明                提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    4.その他                  当ファンドの計算期間は、信託約款の規定により、2021年11月16日から2022年                                     5月
                      13日までとなっております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

    該当事項はありません。
    (貸借対照表に関する注記)
                                             第11期

                 第10期
                                          2022年    5月13日現在
              2021年11月15日現在
    1.   計算期間の末日における受益権の総数                         1.   計算期間の末日における受益権の総数
                         7,951,815,373口                            7,317,739,382口
    2.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                         2.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                     1.2131円        1口当たり純資産額                     1.2704円
                                33/80

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        (10,000口当たり純資産額)                    (12,131円)         (10,000口当たり純資産額)                    (12,704円)
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                 第10期                            第11期

               自 2021年   5月14日                        自 2021年11月16日
               至 2021年11月15日                           至 2022年   5月13日
      1. 運用の外部委託費用                           1. 運用の外部委託費用
       当ファンドの主要投資対象であるインド現地通貨建債券マ                            当ファンドの主要投資対象であるインド現地通貨建債券マ
       ザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限                            ザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限
       の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約                            の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約
       により当社は運用会社であるNOMURA               ASSET   MANAGEMENT          により当社は運用会社であるNOMURA               ASSET   MANAGEMENT
       SINGAPORE     LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメント                  シン      SINGAPORE     LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメント                  シン
       ガポール    リミテッド)に対し総額で以下の金額を支払ってお                        ガポール    リミテッド)に対し総額で以下の金額を支払ってお
       ります。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりま                            ります。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりま
       せん。                            せん。
       また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全                            また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全
       てのベビーファンドの合計額となっております。                            てのベビーファンドの合計額となっております。
        支払金額 202,489,565円                             支払金額 172,338,783円
      2. 分配金の計算過程                           2. 分配金の計算過程
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      259,192,672円         費用控除後の配当等収益額              A      238,402,732円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B          0円     費用控除後・繰越欠損金補填              B      1,686,042円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C      1,146,933,137円          収益調整金額               C      1,211,672,934円
       分配準備積立金額              D     1,147,953,368円          分配準備積立金額              D     1,140,560,195円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      2,554,079,177円          当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      2,592,321,903円
       当ファンドの期末残存口数              F     7,951,815,373口          当ファンドの期末残存口数              F     7,317,739,382口
       10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000          3,211円      10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000          3,542円
       額                            額
       10,000口当たり分配金額              H         10円     10,000口当たり分配金額              H         10円
       収益分配金金額           I=F×H/10,000         7,951,815円        収益分配金金額           I=F×H/10,000         7,317,739円
    (金融商品に関する注記)

    (1)金融商品の状況に関する事項
                 第10期                            第11期

              自  2021年    5月14日                       自  2021年11月16日
              至  2021年11月15日                           至  2022年    5月13日
    1.金融商品に対する取組方針                            1.金融商品に対する取組方針
    当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第                            同左
    4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
    の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資とし
    て運用することを目的としております。
    2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク                            2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
                                34/80


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    当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コー                            同左
    ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
    当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の
    2  有価証券関係に記載しております。
    これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リス
    ク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                            3.金融商品に係るリスク管理体制
    委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員                            同左
    会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
    なっております。
    ○市場リスクの管理
    市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把
    握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっておりま
    す。
    ○信用リスクの管理
    信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関す
    る情報収集・分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた
    組入制限等の管理を行なっております。
    ○流動性リスクの管理
    流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を
    把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
    (2)金融商品の時価等に関する事項

                                             第11期

                 第10期
                                          2022年    5月13日現在
              2021年11月15日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.貸借対照表計上額、時価及び差額
      貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                            同左
      ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
      ん。
    2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
                                  同左
      投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して
      おります。
      親投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載して
      おります。
      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
      価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
      ります。
    (関連当事者との取引に関する注記)

                 第10期                            第11期

              自  2021年    5月14日                       自  2021年11月16日
              至  2021年11月15日                           至  2022年    5月13日
                                35/80


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    市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般                            同左
    の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていない
    ため、該当事項はございません。
    (その他の注記)

    1  元本の移動
                 第10期                            第11期

              自  2021年    5月14日                       自  2021年11月16日
              至  2021年11月15日                           至  2022年    5月13日
    期首元本額                    9,169,759,118円        期首元本額                    7,951,815,373円
    期中追加設定元本額                    1,144,288,164円        期中追加設定元本額                     953,461,310円
    期中一部解約元本額                    2,362,231,909円        期中一部解約元本額                    1,587,537,301円
    2  有価証券関係

    売買目的有価証券
                            第10期                    第11期

                          自  2021年    5月14日               自  2021年11月16日
           種類
                          至  2021年11月15日                   至  2022年    5月13日
                       損益に含まれた評価差額(円)                    損益に含まれた評価差額(円)

    投資信託受益証券                              205,844,261                     8,297,600

    親投資信託受益証券                              245,358,251                    353,314,797

           合計                       451,202,512                    361,612,397

    3  デリバティブ取引関係

    該当事項はありません。

    (4)附属明細表


    第1 有価証券明細表

    (1)株式(2022年5月13日現在)
    該当事項はありません。

    (2)株式以外の有価証券(2022年5月13日現在)

                                                       (単位:円)

       種類        通貨             銘柄            券面総額           評価額       備考

    投資信託受益証        日本円         ノムラ・インディアン・ボンド・                       331,904        4,107,312,000
    券                 ファンド-クラスINR
            小計
                     銘柄数:1                       331,904        4,107,312,000
                                36/80


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                     組入時価比率:44.2%                                  45.2%
            合計                                       4,107,312,000
    親投資信託受益        日本円         インド現地通貨建債券マザーファン                    2,066,168,404           4,985,457,742
    証券                 ド
            小計
                     銘柄数:1                    2,066,168,404           4,985,457,742
                     組入時価比率:53.6%                                  54.8%
            合計                                       4,985,457,742
            合計                                        9,092,769,742
    (注1)投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。

    (注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
    第2   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
    該当事項はありません。

    (参考)

    「野村インド債券ファンド(毎月分配型)」および「野村インド債券ファンド(年2回決算型)」は「インド現地通貨建債
    券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべ
    て同親投資信託の受益証券です。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
    インド現地通貨建債券マザーファンド

    貸借対照表

                                       (単位:円)
                                 (2022年    5月13日現在)
     資産の部
       流動資産
        預金                                992,537,461
        コール・ローン                                140,392,199
        国債証券                               9,825,153,811
        地方債証券                                615,405,151
        特殊債券                               19,728,362,472
        社債券                               19,846,740,396
        派生商品評価勘定                                 1,640,275
        未収入金                                334,106,640
        未収利息                               1,463,761,461
        仮払金                                 2,731,008
                                         4,056,993
        前払費用
        流動資産合計                               52,954,887,867
       資産合計                                52,954,887,867
     負債の部
       流動負債
                                             16
        未払利息
        流動負債合計                                     16
       負債合計                                      16
     純資産の部
       元本等
        元本                               21,946,623,283
        剰余金
                                       31,008,264,568
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
        元本等合計                               52,954,887,851
                                37/80

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       純資産合計                                52,954,887,851
     負債純資産合計                                  52,954,887,867
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.運用資産の評価基準及び評価方法                  国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券

                      原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
                      為替予約取引
                      計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
    2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換                  信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算
      算基準                期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
    3.費用・収益の計上基準                  有価証券売買等損益
                      約定日基準で計上しております。
                      為替差損益
                      約定日基準で計上しております。
    4.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前
      足説明
                      提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
                      また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
                      る名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取
                      引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

    該当事項はありません。
    (貸借対照表に関する注記)
                            2022年    5月13日現在

    1.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
         1口当たり純資産額                                               2.4129円
         (10,000口当たり純資産額)                                              (24,129円)
    (金融商品に関する注記)

    (1)金融商品の状況に関する事項
                            自  2021年11月16日

                            至  2022年    5月13日
    1.金融商品に対する取組方針
    当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
    の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
    2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
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    当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であ
    ります。
    当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。
    これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
    当ファンドは、信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制
    委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
    なっております。
    ○市場リスクの管理
    市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
    ○信用リスクの管理
    信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組
    入制限等の管理を行なっております。
    ○流動性リスクの管理
    流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
    (2)金融商品の時価等に関する事項

                            2022年    5月13日現在

    1.貸借対照表計上額、時価及び差額
      貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
      ん。
    2.時価の算定方法
      国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
      派生商品評価勘定
       デリバティブ取引については、附属明細表に記載しております。
      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
      ます。
    (その他の注記)

    元本の移動及び期末元本額の内訳
                            2022年    5月13日現在

    期首                                                 2021年11月16日
    本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額                                                25,798,646,568円
    同期中における追加設定元本額                                                       0円
    同期中における一部解約元本額                                                 3,852,023,285円
    期末元本額                                                21,946,623,283円
    期末元本額の内訳*
    野村インド債券ファンド(毎月分配型)                                                19,880,454,879円
    野村インド債券ファンド(年2回決算型)                                                 2,066,168,404円
    *は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

    附属明細表

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    第1 有価証券明細表
    (1)株式(2022年5月13日現在)
    該当事項はありません。

    (2)株式以外の有価証券(2022年5月13日現在)

       種類        通貨             銘柄            券面総額           評価額       備考

    国債証券       インドルピー         INDIA   GOVERNMENT      BOND          300,000,000.00           307,140,000.00
                     INDIA   GOVERNMENT      BOND         1,050,000,000.00           1,070,685,000.00
                     INDIA   GOVERNMENT      BOND         1,100,000,000.00           1,085,260,000.00
                     INDIA   GOVERNMENT      BOND          900,000,000.00           957,961,440.00
                     INDIA   GOVERNMENT      BOND         1,000,000,000.00           1,111,369,400.00
                     INDIA   GOVERNMENT      BOND          500,000,000.00           478,450,000.00
                     INDIA   GOVERNMENT      BOND          800,000,000.00           837,440,000.00
            小計
                     銘柄数:7                  5,650,000,000.00           5,848,305,840.00
                                                  (9,825,153,811)
                     組入時価比率:18.6%                                   19.6%
            合計                                        9,825,153,811
                                                  (9,825,153,811)
    地方債証券       インドルピー         KERALA    INFRASTRUCTURE                350,000,000.00           366,312,590.00
            小計
                     銘柄数:1                   350,000,000.00           366,312,590.00
                                                   (615,405,151)
                     組入時価比率:1.2%                                   1.2%
            合計                                         615,405,151
                                                   (615,405,151)
    特殊債券       インドルピー         AIR  IND  ASSET   HOLDINGS            400,000,000.00           389,221,200.00
                     AIR  IND  ASSET   HOLDINGS            850,000,000.00           827,048,300.00
                     DAMODAR    VALLEY    CORP           800,000,000.00           825,106,400.00
                     EXPORT-IMPORT       BK  INDIA          150,000,000.00           154,066,350.00
                     EXPORT-IMPORT       BK  INDIA          200,000,000.00           202,904,600.00
                     EXPORT-IMPORT       BK  INDIA          350,000,000.00           374,419,150.00
                     HOUSING    & URBAN   DEV  CORP         700,000,000.00           735,337,400.00
                     INDIAN    RAILWAY    FINANCE          1,435,000,000.00           1,470,659,750.00
                     INDIAN    RAILWAY    FINANCE           300,000,000.00           298,745,400.00
                     INDIAN    RAILWAY    FINANCE           400,000,000.00           399,544,000.00
                     INDIAN    RENEW   ENERGY    DEV         500,000,000.00           498,977,300.00
                     INDIAN    RENEW   ENERGY    DEV         250,000,000.00           253,092,500.00
                     INDIAN    RENEW   ENERGY    DEV         400,000,000.00           410,034,800.00
                     INTL   FINANCE    CORP             250,000,000.00           256,276,800.00
                     MAHANAGAR     TELEPHONE     NIGA         550,000,000.00           559,550,200.00
                     NABARD                   100,000,000.00           103,865,100.00
                     NABARD                   150,000,000.00           156,147,600.00
                     NATL   HIGHWAYS     AUTH   OF  IN        250,000,000.00           258,902,750.00
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                     NATL   HIGHWAYS     AUTH   OF  IN        400,000,000.00           397,864,800.00
                     NTPC   LTD                 500,000,000.00           494,140,500.00
                     NTPC   LTD                 300,000,000.00           281,294,700.00
                     POWER   GRID   CORP   OF  INDIA         450,000,000.00           451,948,500.00
                     POWER   GRID   CORP   OF  INDIA         300,000,000.00           299,131,800.00
                     POWER   GRID   CORP   OF  INDIA         200,000,000.00           195,338,600.00
                     POWER   GRID   CORPORATION              300,000,000.00           319,024,800.00
                     POWER   GRID   CORPORATION              700,000,000.00           719,111,400.00
                     POWER   GRID   CORPORATION              100,000,000.00           105,865,700.00
                     PUNJAB    NATL   BK             300,000,000.00           305,452,500.00
            小計
                     銘柄数:28                  11,585,000,000.00           11,743,072,900.00
                                                  (19,728,362,472)
                     組入時価比率:37.3%                                   39.4%
            合計                                       19,728,362,472
                                                  (19,728,362,472)
    社債券       インドルピー         AXIS   BANK   LTD              200,000,000.00           207,008,400.00
                     AXIS   BANK   LTD              500,000,000.00           501,644,500.00
                     BAJAJ   FINANCE    LTD            200,000,000.00           202,195,400.00
                     BHARAT    PETROLEUM     CORP          250,000,000.00           241,706,750.00
                     FOOD   CORP   OF  INDIA             550,000,000.00           581,919,800.00
                     FOOD   CORP   OF  INDIA             500,000,000.00           501,063,500.00
                     HDFC                   250,000,000.00           243,122,250.00
                     HDFC   BANK   LTD              300,000,000.00           299,519,190.00
                     HDFC   BANK   LTD             1,800,000,000.00           1,828,661,400.00
                     HDFC   LIFE   INSURANCE              350,000,000.00           338,036,650.00
                     ICICI   BANK   LTD              400,000,000.00           382,402,000.00
                     ICICI   PRUDENTIAL      LIFE   IN        300,000,000.00           290,409,000.00
                     INLAND    WATERWAYS     AUTHORI          500,000,000.00           508,232,500.00
                     LIC  HOUSING    FINANCE    LTD         300,000,000.00           292,654,260.00
                     MANGALORE     REFINERY     & PET        250,000,000.00           244,455,500.00
                     MUTHOOT    FINANCE    LTD           450,000,000.00           438,402,600.00
                     POWER   FINANCE    CORP   LTD         300,000,000.00           311,963,100.00
                     POWER   FINANCE    CORP   LTD         600,000,000.00           637,347,600.00
                     RELIANCE     INDUSTRIES      LTD        1,100,000,000.00           1,175,926,400.00
                     RELIANCE     INDUSTRIES      LTD         550,000,000.00           580,077,300.00
                     RELIANCE     PORTS   & TERMINA          200,000,000.00           203,538,400.00
                     RELIANCE     PORTS   & TERMINA          450,000,000.00           457,215,300.00
                     RURAL   ELECTRIFICATION               1,000,000,000.00           1,025,174,000.00
                     SHRIRAM    TRANSPORT     FIN          100,000,000.00           100,978,900.00
                     YES  BANK   LTD               250,000,000.00           219,881,250.00
            小計
                     銘柄数:25                  11,650,000,000.00           11,813,535,950.00
                                                  (19,846,740,396)
                     組入時価比率:37.5%                                   39.8%
                                41/80


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
            合計                                       19,846,740,396
                                                  (19,846,740,396)
            合計                                       50,015,661,830
                                                  (50,015,661,830)
    (注1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の(                           )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

    (注2)合計金額欄の(          )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
    (注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
    第2   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
                                   2022年   5月13日現在

         種類
                        契約額等(円)
                                         時価(円)           評価損益(円)
                               うち1年超
    市場取引以外の取引
     為替予約取引
      売建                 839,408,375              -        837,768,100            1,640,275
       米ドル                839,408,375              -        837,768,100            1,640,275
         合計              839,408,375              -        837,768,100            1,640,275
    (注)時価の算定方法

     1為替予約取引
       1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
        ①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
         は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
        ②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
         ・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
          相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
         ・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
          客先物相場の仲値を用いております。
       2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
        す。
    ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
    2ファンドの現況

    純資産額計算書

    野村インド債券ファンド(毎月分配型)

                                    2022年6月30日現在

    Ⅰ 資産総額                              90,351,958,778       円 

    Ⅱ 負債総額                                276,317,341      円 
    Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                              90,075,641,437       円 
    Ⅳ 発行済口数                              123,698,445,848        口 
    Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.7282   円 
    野村インド債券ファンド(年2回決算型)

                                42/80


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                                    2022年6月30日現在

    Ⅰ 資産総額                               9,496,691,800       円 

    Ⅱ 負債総額                                85,872,311     円 
    Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               9,410,819,489       円 
    Ⅳ 発行済口数                               7,215,931,656       口 
    Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.3042   円 
    (参考)インド現地通貨建債券マザーファンド

                                    2022年6月30日現在

    Ⅰ 資産総額                              53,617,712,901       円 

    Ⅱ 負債総額                                    152  円 
    Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                              53,617,712,749       円 
    Ⅳ 発行済口数                              21,402,687,832       口 
    Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   2.5052   円 
                                43/80













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    第三部【委託会社等の情報】

    第1【委託会社等の概況】

    1委託会社等の概況

      <更新後>

     (1)資本金の額

        2022年6月末現在、17,180百万円
        会社が発行する株式総数  20,000,000株
        発行済株式総数                     5,150,693株
        過去5年間における主な資本金の額の増減:該当事項はありません。
     (2)会社の機構

       (a)会社の意思決定機構
         当社は監査等委員会設置会社であり、会社の機関として株主総会、取締役会のほか代表取締役および
        監査等委員会を設けております。各機関の権限は以下のとおりです。
        株主総会
         株主により構成され、取締役・会計監査人の選任・解任、剰余金の配当の承認、定款変更・合併等の
        重要事項の承認等を行います。
        取締役会
         取締役により構成され、当社の業務につき意思決定を行います。また代表取締役等を選任し、取締役
        の職務の執行を監督します。
        代表取締役・業務執行取締役
         代表取締役を含む各業務執行取締役は、当社の業務の執行を行います。代表取締役は当社を代表いた
        します。また取締役会により委任された一定の事項について、代表取締役を含む業務執行取締役で構成
        される経営会議が意思決定を行います。なお、当社は執行役員制度を導入しており、経営会議の構成員
        には執行役員が含まれます。
        監査等委員会
         監査等委員である取締役3名以上(但し、過半数は社外取締役)で構成され、取締役の職務執行の適
        法性および妥当性に関する監査を行うとともに、株主総会に提出する会計監査人の選任・解任・不再任
        に関する議案の内容や監査等委員である取締役以外の取締役の選任・解任・辞任および報酬等について
        の監査等委員会としての意見を決定します。
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       (b)投資信託の運用体制
    2事業の内容及び営業の概況















      <更新後>

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定

     を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っていま
     す。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行ってい
     ます。
       委託者の運用する証券投資信託は2022年5月31日現在次の通りです(ただし、親投資信託を除きます。)。
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               種類           本数      純資産総額(百万円)

            追加型株式投資信託               1,007          38,742,985
            単位型株式投資信託                196           743,186
           追加型公社債投資信託                 14         6,246,104
           単位型公社債投資信託                 510          1,398,981
               合計           1,727          47,131,256
    3委託会社等の経理状況


       <更新後>

       1.委託会社である野村アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務
        諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」
        という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月
        6日内閣府令第52号)により作成しております。
       2.財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。

       3.委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2021年4月1日から2022年3

        月31日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
    (1)貸借対照表

                            前事業年度               当事業年度

                          (2021年3月31日)               (2022年3月31日)
                    注記
           区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                    番号
          (資産の部)
     流動資産
      現金・預金                             4,281              2,006
      金銭の信託                            35,912              35,894
      有価証券                            30,400              29,300
      前払金                               -              11
      前払費用                              167              454
      未収入金                              632              694
      未収委託者報酬                            24,499              27,176
      未収運用受託報酬                             4,347              4,002
      短期貸付金                               -            1,835
      その他                              268               57
      貸倒引当金                             △14              △15
          流動資産計                        100,496              101,417
     固定資産
      有形固定資産                             2,666              1,744
       建物             ※2      1,935               1,219
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       器具備品             ※2       731               525
      無形固定資産                             5,429              5,210
       ソフトウェア                    5,428               5,209
       その他                      0               0
      投資その他の資産                            16,487              16,067
       投資有価証券                    1,767               2,201
       関係会社株式                    9,942               9,214
       長期差入保証金                     330               443
       長期前払費用                     15               13
       前払年金費用                    1,301               1,297
       繰延税金資産                    3,008               2,784
       その他                     122               112
          固定資産計                         24,583              23,023
          資産合計                       125,080              124,440
                            前事業年度               当事業年度

                          (2021年3月31日)               (2022年3月31日)
                    注記
           区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                    番号
          (負債の部)
     流動負債
      預り金                              123              120
      未払金                            16,948              17,615
       未払収益分配金                      0               0
       未払償還金                      8              17
       未払手数料                    7,256               8,357
       関係会社未払金                    8,671               8,149
       その他未払金                    1,011               1,089
      未払費用              ※1              9,171              9,512
      未払法人税等                             2,113              1,319
      前受収益                              22              22
      賞与引当金                             3,795              4,416
      その他                               -             121
         流動負債計                         32,175              33,127
     固定負債
      退職給付引当金                             3,299              3,194
      時効後支払損引当金                              580              588
      資産除去債務                             1,371              1,123
         固定負債計                         5,250              4,905
          負債合計                        37,425              38,033
         (純資産の部)
     株主資本                             87,596              86,232
      資本金                            17,180              17,180
      資本剰余金                             13,729              13,729
       資本準備金                     11,729               11,729
       その他資本剰余金                      2,000               2,000
      利益剰余金                             56,686              55,322
       利益準備金                       685               685
       その他利益剰余金                     56,001               54,637
        別途積立金                     24,606               24,606
        繰越利益剰余金                     31,395               30,030
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     評価・換算差額等                               57              174
      その他有価証券評価差額金                               57              174
          純資産合計                         87,654              86,407
        負債・純資産合計                          125,080              124,440
    (2)損益計算書

                            前事業年度               当事業年度

                          (自 2020年4月1日               (自 2021年4月1日
                          至 2021年3月31日)               至 2022年3月31日)
                     注記
           区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                     番号
     営業収益
      委託者報酬                            106,355              115,733
      運用受託報酬                            16,583              17,671
      その他営業収益                              428              530
          営業収益計                        123,367              133,935
     営業費用
      支払手数料                            34,739              39,087
      広告宣伝費                             1,005               804
      公告費                               0              0
      調査費                            24,506              26,650
       調査費                    5,532               4,867
       委託調査費                   18,974               21,783
      委託計算費                             1,358              1,384
      営業雑経費                             4,149              3,094
       通信費                      73               72
       印刷費                     976               918
       協会費                      88               79
       諸経費                    3,011               2,023
          営業費用計                        65,760              71,021
     一般管理費
      給料                            10,985              12,033
       役員報酬                     147               229
       給料・手当                    7,156               7,375
       賞与                    3,682               4,427
      交際費                              35              47
      旅費交通費                              64              65
      租税公課                             1,121              1,049
      不動産賃借料                             1,147              1,432
      退職給付費用                             1,267              1,212
      固定資産減価償却費                             2,700              2,525
      諸経費                            10,739              11,190
         一般管理費計                         28,063              29,556
          営業利益                        29,542              33,357
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                           前事業年度              当事業年度
                         (自 2020年4月1日
                                        (自 2021年4月1日
                          至 2021年3月31日)
                                        至 2022年3月31日)
                    注記
           区分                金額(百万円)              金額(百万円)
                    番号
     営業外収益
      受取配当金               ※1      4,540              3,530
      受取利息                       0              10
      金銭の信託運用益                      1,698                -
      その他                      447             1,268
         営業外収益計                         6,687              4,809
     営業外費用
      金銭の信託運用損                        -            1,387
      時効後支払損引当金繰入額                        13              12
      為替差損                      26              23
      その他                      32              266
         営業外費用計                          72             1,689
          経常利益                       36,157              36,477
     特別利益
      投資有価証券等売却益                      71              26
      株式報酬受入益                      48              53
      固定資産売却益                       -              9
      資産除去債務履行差額                       -             141
      移転補償金                     2,077                -
          特別利益計                        2,197               230
     特別損失
      投資有価証券等売却損                       -              0
      投資有価証券等評価損                      36               -
      関係会社株式評価損                      582              727
      固定資産除却損               ※2       105              374
      資産除去債務履行差額                       -              0
      事務所移転費用                      406               54
          特別損失計                        1,129              1,158
        税引前当期純利益                         37,225              35,549
     法人税、住民税及び事業税                             11,239              10,474
     法人税等調整額                             △290               171
          当期純利益                        26,276              24,904

    (3)株主資本等変動計算書

      前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
                                                    (単位:百万円)
                                   株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金                 株 主
                         その他    資 本                     利 益
               資本金                                         資 本
                    資 本              利 益
                                             繰 越
                         資 本    剰余金                     剰余金
                                       別 途
                                                        合 計
                    準備金              準備金
                                             利 益
                         剰余金    合 計                     合 計
                                       積立金
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                                             剰余金
      当期首残高          17,180     11,729    2,000    13,729      685    24,606      29,069      54,360      85,270
      当期変動額
       剰余金の配当                                      △23,950      △23,950      △23,950
       当期純利益                                       26,276      26,276      26,276
       株主資本以外
       の項目の当期
       変動額(純
       額)
      当期変動額合計            -     -    -     -     -     -    2,326      2,326      2,326
      当期末残高          17,180     11,729    2,000    13,729      685    24,606      31,395      56,686      87,596
                                 (単位:百万円)

                    評価・換算差額等
                                  純資産合計
                 その他有価証         評価・換算
                 券評価差額金         差額等合計
     当期首残高                  10        10       85,281

     当期変動額
      剰余金の配当                                △23,950
      当期純利益                                 26,276
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純                 46        46         46
      額)
     当期変動額合計                  46        46       2,372
     当期末残高                  57        57       87,654
      当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

                                                    (単位:百万円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金                株 主 
                        その他    資 本                      利 益
              資本金                                          資 本
                   資 本              利 益
                                            繰 越 
                        資 本    剰余金                      剰余金
                                       別 途
                                                        合 計
                   準備金              準備金
                                            利 益
                        剰余金    合 計                      合 計
                                       積立金
                                            剰余金
     当期首残高          17,180     11,729    2,000    13,729       685    24,606      31,395      56,686      87,596
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △26,268      △26,268      △26,268
      当期純利益                                       24,904      24,904      24,904
                                50/80



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      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純
      額)
     当期変動額合計            -     -    -     -     -     -    △1,364      △1,364      △1,364
     当期末残高          17,180     11,729    2,000    13,729       685    24,606      30,030      55,322      86,232
                                 (単位:百万円)

                    評価・換算差額等
                                  純資産合計
                 その他有価証        評価・換算
                 券評価差額金        差額等合計
     当期首残高                  57        57       87,654

     当期変動額
      剰余金の配当                                △26,268
      当期純利益                                 24,904
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純                116        116         116
      額)
     当期変動額合計                 116        116       △1,247
     当期末残高                 174        174        86,407
    [重要な会計方針]

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                   (1)  子会社株式及び関連会社株式              …  移動平均法による原価法

                        (2)  その他有価証券

                         時価のあるもの        …   決算期末日の市場価格等に基づく時価法
                                   (評価差額は全部純資産直入法により処理し、
                                   売却原価は移動平均法により算定しておりま
                                   す。)
                         時価のないもの        …   移動平均法による原価法
     2.金銭の信託の評価基準及び評価方                    時価法

       法
     3.デリバティブ取引の評価基準及び                    時価法
       評価方法
     4.外貨建の資産又は負債の本邦通貨                     外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算

       への換算基準                 し、換算差額は損益として処理しております。
     5.固定資産の減価償却の方法                   (1)  有形固定資産

                           定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得
                          した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以降に取得した
                          建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しておりま
                          す。
                           主な耐用年数は以下の通りであります。
                             建物              6年
                             附属設備            6~15年
                             器具備品            4~15年
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                        (2)  無形固定資産及び投資その他の資産
                           定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアに
                          ついては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法に
                          よっております。
     6.引当金の計上基準                   (1)  貸倒引当金

                         一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権
                         については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上して
                         おります。
                        (2)  賞与引当金
                         賞与の支払いに備えるため、支払見込額を計上しております。
                        (3)  退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付型企
                          業年金について、当事業年度末における退職給付債務及び年金資
                          産の見込額に基づき計上しております。
                         ①  退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末
                          までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっ
                          ております。
                         ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発生時の
                          従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法によ
                          り、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしておりま
                          す。また、退職一時金に係る数理計算上の差異は、発生した事業
                          年度の翌期に一括して費用処理することとしております。
                           退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用は、その
                         発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法
                         により、発生した事業年度から費用処理することとしております。
                        (4)  時効後支払損引当金
                         時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益
                         者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基づく将
                         来の支払見込額を計上しております。
     7.収益及び費用の計上基準                    当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬を稼得し

                        ております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
                         ①  委託者報酬

                           委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産総額に
                          対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によって
                          主に年4回、もしくは年2回受取ります。当該報酬は期間の経過と
                          ともに履行義務が充足されるという前提に基づき、投資信託の運用
                          期間にわたり収益として認識しております。
                         ②  運用受託報酬

                           運用受託報酬は、投資顧問契約に基づき契約期間の純資産総額等
                          に対する一定割合として認識され、確定した報酬を顧問口座によっ
                          て主に年4回、もしくは年2回受取ります。当該報酬は期間の経過
                          とともに履行義務が充足されるという前提に基づき、顧問口座の運
                          用期間にわたり収益として認識しております。
                         ③  成功報酬

                           成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベンチ
                          マークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対
                          する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領する
                          権利が確定した時点で収益として認識しております。
     8.消費税等の会計処理方法                    消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっており、控

                        除対象外消費税及び地方消費税は、当期の費用として処理しておりま
                        す。
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     9.連結納税制度の適用                    連結納税制度を適用しております。
                        なお、当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第
                        8号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算
                        制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目につい
                        ては、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会
                        計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年3月31日)
                        第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」
                        (企業会計基準適用指針第28号 2018年2月16日)第44項の定めを適
                        用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法
                        の規定に基づいております。
    [会計上の見積りに関する注記]


        該当事項はありません。
     [会計方針の変更]

        (収益認識に関する会計基準等の適用)

        「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基
       準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した
       時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しています。
        これにより、営業外収益に計上しておりますシステム利用サービスに係る収益について、従来は、
       当該システム利用サービスに係るシステム関連費用を控除し、純額で認識しておりましたが、控除せ
       ず、総額で収益を認識する方法に変更しております。
        収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱
       いに従っており、当事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、
       当事業年度の期首の繰越利益剰余金に反映させ、当該期首残高から新たな会計方針を適用しておりま
       す。
        これによる財務諸表に与える影響は軽微であります。
        なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認
       識に関する注記」については記載しておりません。
        (時価の算定に関する会計基準の適用)

        「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号                              2019年7月4日。以下「時価算定会計基
       準」という。)等を当会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する
       会計基準」(企業会計基準第10号                  2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価
       算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用しております。これによる財務諸表
       に与える影響はありません。
        また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注
       記を行うこととしました。ただし、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適
       用指針第19号 2019年7月4日)第7-4項に定める経過的な取扱いに従って、当該注記のうち前事業
       年度に係るものについては記載しておりません。
     [未適用の会計基準等]


     ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)
     (1)概要

       投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分相当額を純額で計上する組合等へ
     の出資の時価の注記に関する取扱いが定められました。
     (2)適用予定日

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     2023年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)当該会計基準等の適用による影響

     「時価の算定に関する会計基準の適用指針」の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評
     価中であります。
     ・「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8

     月12日 企業会計基準委員会)
     (1)概要

       2020年3月27日に成立した「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において、連結納
     税制度を見直しグループ通算制度へ移行することとされたことを受け、グループ通算制度を適用する場合に
     おける法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを明らかにすることを目的とし
     て企業基準委員会から公表されたものです。
     (2)適用予定日

       2023年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)当該会計基準等の適用による影響

       「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」の適用による財務諸表に与える
     影響額については、現時点で評価中であります。
    [注記事項]



    ◇ 貸借対照表関係

               前事業年度末                           当事業年度末

              (2021年3月31日)                           (2022年3月31日)
     ※1.関係会社に対する資産及び負債                           ※1.関係会社に対する資産及び負債
        区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている                           区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている
       ものは、次のとおりであります。                           ものは、次のとおりであります。
        未払費用                1,256百万円          未払費用                 1,223百万円
     ※2.有形固定資産より控除した減価償却累計額                           ※2.有形固定資産より控除した減価償却累計額

        建物                 346百万円          建物                 589百万円
                                   器具備品                 618
        器具備品                 643
                                   合計                1,207
        合計                 990
    ◇ 損益計算書関係

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               前事業年度                           当事業年度
             (自 2020年4月1日                           (自 2021年4月1日
              至 2021年3月31日)                           至 2022年3月31日)
     ※1.関係会社に係る注記                           ※1.関係会社に係る注記
        区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの                           区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの
       は、次のとおりであります。                           は、次のとおりであります。
        受取配当金                4,334百万円           受取配当金                3,525百万円
     ※2.固定資産除却損                           ※2.固定資産除却損

        建物                   -百万円        建物                 346百万円
        器具備品                   2        器具備品                 28
        ソ   フ   ト   ウ   ェ                 ソ  フ  ト  ウ  ェ
                          102                           -
        ア                                     ア       
        合計                  105         合計                 374
    ◇   株主資本等変動計算書関係

       前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

      1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

     株式の種類       当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      普通株式           5,150,693株                -            -      5,150,693株

      2.  剰余金の配当に関する事項

       (1)配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
           2020年5月19日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     23,950百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            1株当たり配当額                        4,650円
            基準日                     2020年3月31日
            効力発生日                     2020年6月30日
       (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

           2021年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     26,268百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            1株当たり配当額                        5,100円
            基準日                     2021年3月31日
            効力発生日                     2021年6月30日
    当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

      1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

     株式の種類       当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      普通株式           5,150,693株                -            -      5,150,693株

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      2.  剰余金の配当に関する事項
       (1)配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
           2021年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     26,268百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            1株当たり配当額                        5,100円
            基準日                     2021年3月31日
            効力発生日                     2021年6月30日
       (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

           2022年5月18日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     24,877百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            1株当たり配当額                        4,830円
            基準日                     2022年3月31日
            効力発生日                     2022年6月30日
    ◇ 金融商品関係

       前事業年度(自         2020年4月1日         至  2021年3月31日)

      1.  金融商品の状況に関する事項

       (1)金融商品に対する取組方針
          当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
         して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
         ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
         目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
         引は行わない方針であります。
          なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
         親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
         ます。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

          特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
         されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
         引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
         維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
         証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
         し、その内容を経営に報告しております。
          デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用部で行っております。デリバティブ
         取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクはほとん
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         どないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経営会議
         で行っております。
          また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
         払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
         スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
         に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
         託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
         ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
         は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
         により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
      2.  金融商品の時価等に関する事項

          2021年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。な
         お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
                                                (単位:百万円)
                            貸借対照表計上額               時価         差額
     (1)現金・預金                               4,281          4,281          -
     (2)金銭の信託                              35,912          35,912           -
     (3)未収委託者報酬                              24,499          24,499           -
     (4)未収運用受託報酬                               4,347          4,347          -
     (5)有価証券及び投資有価証券                              30,400          30,400           -
       その他有価証券                            30,400          30,400           -
             資産計                      99,441          99,441           -
     (6)未払金                              16,948          16,948           -
       未払収益分配金                                 0          0        -
       未払償還金                                 8          8        -
       未払手数料                               7,256          7,256          -
       関係会社未払金                               8,671          8,671          -
       その他未払金                               1,011          1,011          -
     (7)未払費用                               9,171          9,171          -
     (8)未払法人税等                               2,113          2,113          -
             負債計                      28,233          28,233           -
     注1:金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      (1)  現金・預金
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (2)  金銭の信託

       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で
      構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
      は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
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      先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
      ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
      ます。
      (5)  有価証券及び投資有価証券

       その他有価証券
       譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照く
      ださい。
      (6)  未払金、(7)       未払費用、(8)        未払法人税等

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
     注2:非上場株式等(貸借対照表計上額:投資有価証券1,767百万円、関係会社株式9,942百万円)は、市場価

        格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難
        と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。なお、当事業年度におい
        て、非上場株式について618百万円(投資有価証券35百万円、関係会社株式582百万円)減損処理を行っ
        ております。
     注3:金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                         (単位:百万円)
                                1年超       5年超
                        1年以内                     10年超
                               5年以内       10年以内
       預金                   4,281          -      -      -
       金銭の信託                  35,912          -      -      -
       未収委託者報酬                  24,499          -      -      -
       未収運用受託報酬                   4,347          -      -      -
       有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                  30,400          -      -      -
       合計                  99,441          -      -      -
       当事業年度(自         2021年4月1日         至  2022年3月31日)


      1.  金融商品の状況に関する事項

       (1)金融商品に対する取組方針
          当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
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         して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
         ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
         目 的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
         引は行わない方針であります。
          なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
         親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
         ます。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

          特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
         されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
         引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
         維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
         証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
         し、その内容を経営に報告しております。
          デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用部で行っております。デリバティブ
         取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクはほとん
         どないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経営会議
         で行っております。
          また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
         払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
         スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
         に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
         託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
         ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
         は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
         により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
      2.  金融商品の時価等に関する事項

          2022年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。
                                                 (単位:百万円)
                              貸借対照表            時価          差額
                               計上額
        (1)金銭の信託                          35,894          35,894            -
               資産計                  35,894          35,894            -
        (2)その他(デリバティブ取引)                            121          121           -
               負債計                    121          121           -
       (注)1 現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、有価証券、短期貸付金、未払金、未払費
            用、未払法人税等は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、
            記載を省略しております。
       (注)2 投資有価証券及び関係会社株式は、市場価格のない株式等及び組合出資金等であることから、
            上表には含まれておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
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                            当事業年度      (百万円)
       市場価格のない株式等(※)1.2                              9,529
       組合出資金等                              1,886
       合計                             11,415
      (※)1 市場価格のない株式等には非上場株式等が含まれております。
         2 非上場株式等について、当事業年度において727百万円減損処理を行っております。
        (注)3 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                         (単位:百万円)
                                1年超       5年超
                        1年以内                     10年超
                               5年以内       10年以内
       預金                   2,006          -      -      -
       金銭の信託                  35,894          -      -      -
       未収委託者報酬                  27,176          -      -      -
       未収運用受託報酬                   4,002          -      -      -
       有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                  29,300          -      -      -
       短期貸付金                   1,835
       合計                  100,215           -      -      -
      3.  金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

      金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベル

    に分類しております。
     レベル1の時価:同一の資産又は負債の活発な市場における(無調整の)相場価格により算定した時価
     レベル2の時価:レベル1のインプット以外の直接または間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時
    価
     レベル3の時価:重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
     時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ
    属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
            区分                  貸借対照表計上額 (単位:百万円) 

                        レベル1         レベル2         レベル3          合計
     金銭の信託(運用目的・その                        -       1,736           -      1,736
     他)(※)
     資産計                        -       1,736           -      1,736
     デリバティブ取引(通貨関連)                        -        121          -       121
     負債計                        -        121          -       121
    (※)時価算定適用指針第26項に従い経過措置を適用し、投資信託を主要な構成物とする金銭の信託34,157百

    万円は表中に含まれておりません。
    (注1)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

    金銭の信託

     信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で構成
    されております。
      信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引に関しては、上場デ
    リバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から
    提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価
    額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
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    デリバティブ取引
     時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算出しており、レベル2の時価に分類し
    ております。
    ◇ 有価証券関係

      前事業年度      (自   2020年4月1日         至  2021年3月31日)

      1.売買目的有価証券(2021年3月31日)

        該当事項はありません。
      2.満期保有目的の債券(2021年3月31日)

        該当事項はありません。
      3.子会社株式及び関連会社株式(2021年3月31日)

        時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額
                   前事業年度
         区分
                   (百万円)
     子会社株式                    9,835
     関連会社株式                     106
      4.その他有価証券(2021年3月31日)

                 貸借対照表       取得原価        差額

         区分         計上額
                 (百万円)       (百万円)       (百万円)
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
      株式                -       -       -
         小計            -       -       -
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
      譲渡性預金             30,400       30,400         -
         小計          30,400       30,400         -
         合計          30,400       30,400         -
    ※非上場株式(貸借対照表計上額312百万円)及び投資事業有限責任組合への出資金(貸借対照表計上額1,455
    百万円)は、記載しておりません。
      5.事業年度中に売却したその他有価証券(自                        2020年4月1日         至  2021年3月31日)

       該当事項はありません。
      当事業年度      (自   2021年4月1日         至  2022年3月31日)


      1.売買目的有価証券(2022年3月31日)

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        該当事項はありません。
      2.満期保有目的の債券(2022年3月31日)

        該当事項はありません。
      3.子会社株式及び関連会社株式(2022年3月31日)

        市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
                   当事業年度
         区分
                   (百万円)
     子会社株式                    9,107
     関連会社株式                     106
      4.その他有価証券(2022年3月31日)

                 貸借対照表       取得原価        差額

         区分         計上額
                 (百万円)       (百万円)       (百万円)
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
      株式                -       -       -
         小計            -       -       -
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
      譲渡性預金             29,300       29,300         -
         小計          29,300       29,300         -
         合計          29,300       29,300         -
    ※市場価格のない株式等(貸借対照表計上額315百万円)及び組合出資金等(貸借対照表計上額1,886百万円)
    は、記載しておりません。
      5.事業年度中に売却したその他有価証券(自                        2021年4月1日        至  2022年3月31日)

       該当事項はありません。
    ◇ デリバティブ取引関係

      1.   ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

      (1)通貨関連
      前事業年度      (自   2020年4月1日          至  2021年3月31日)

      該当事項はありません。
      当事業年度      (自   2021年4月1日         至  2022年3月31日)

                                 契約額等の
                          契約額等               時価     評価損益
         区分         取引の種類                うち一年超
                          (百万円)              (百万円)      (百万円)
                                  (百万円)
                  為替予約取引
     市場取引以外の取引              売建          1,714         -    △121      △121
                   米ドル
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      ◇ 退職給付関係

                   前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

         1.採用している退職給付制度の概要

           当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
          定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
         2.確定給付制度

         (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
            退職給付債務の期首残高                            23,761   百万円
             勤務費用                             1,016
             利息費用                              139
             数理計算上の差異の発生額                             △893
             退職給付の支払額                             △781
             その他                              28
            退職給付債務の期末残高                            23,270
         (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

            年金資産の期首残高                            17,413   百万円
             期待運用収益                              409
             数理計算上の差異の発生額                             1,328
             事業主からの拠出額                              824
             退職給付の支払額                             △626
            年金資産の期末残高                            19,349
         (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金

            及び前払年金費用の調整表
            積立型制度の退職給付債務                             19,959   百万円
            年金資産                            △19,349
                                           610
            非積立型制度の退職給付債務                             3,311
            未積立退職給付債務                             3,921
            未認識数理計算上の差異                            △2,074
            未認識過去勤務費用                              151
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                             1,998
            退職給付引当金                             3,299

            前払年金費用                            △1,301
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                             1,998
         (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

            勤務費用                             1,016   百万円
            利息費用                              139
            期待運用収益                             △409
            数理計算上の差異の費用処理額                              469
            過去勤務費用の費用処理額                             △34
            確定給付制度に係る退職給付費用                             1,182
         (5)  年金資産に関する事項

           ①年金資産の主な内容
            年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
            債券                              52%
            株式                              30%
            生保一般勘定                              11%
            生保特別勘定                              7%
            その他                              0%
            合計                             100%
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           ②長期期待運用収益率の設定方法

            年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
            と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
            しております。
         (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

            当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
            確定給付型企業年金制度の割引率                             0.8%
            退職一時金制度の割引率                             0.5%
            長期期待運用収益率                             2.5%
         3.確定拠出制度

           当社の確定拠出制度への要拠出額は、206百万円でした。
                   当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)


         1.採用している退職給付制度の概要

           当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
          定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
         2.確定給付制度

         (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
            退職給付債務の期首残高                            23,270   百万円
             勤務費用                             961
             利息費用                             176
             数理計算上の差異の発生額                           △1,521
             退職給付の支払額                            △904
             その他                             △14
            退職給付債務の期末残高                            21,967
         (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

            年金資産の期首残高                            19,349   百万円
             期待運用収益                             454
             数理計算上の差異の発生額                            △258
             事業主からの拠出額                             814
             退職給付の支払額                            △672
            年金資産の期末残高                            19,687
         (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金

            及び前払年金費用の調整表
            積立型制度の退職給付債務                            18,807   百万円
            年金資産                           △19,687
                                         △879
            非積立型制度の退職給付債務                            3,159
            未積立退職給付債務                            2,279
            未認識数理計算上の差異                            △489
            未認識過去勤務費用                             106
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                            1,896
            退職給付引当金                            3,194

            前払年金費用                           △1,297
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                            1,896
                                64/80



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         (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額
            勤務費用                             961  百万円
            利息費用                             176
            期待運用収益                            △454
            数理計算上の差異の費用処理額                             322
            過去勤務費用の費用処理額                             △45
            確定給付制度に係る退職給付費用                             959
         (5)  年金資産に関する事項

           ①年金資産の主な内容
            年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
            債券                             51%
            株式                             32%
            生保一般勘定                             10%
            生保特別勘定                              6%
            その他                              1%
            合計                             100%
           ②長期期待運用収益率の設定方法

            年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
            と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
            しております。
         (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

            当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
            確定給付型企業年金制度の割引率                             0.9%
            退職一時金制度の割引率                             0.6%
            長期期待運用収益率                             2.5%
         3.確定拠出制度

           当社の確定拠出制度への要拠出額は、197百万円でした。
    ◇ 税効果会計関係


               前事業年度末                            当事業年度末

               (2021年3月31日)                            (2022年3月31日)
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     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の                            1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の
      内訳                            内訳
      繰延税金資産                       百万円     繰延税金資産                       百万円
       賞与引当金                      1,176      賞与引当金                      1,381
       退職給付引当金                      1,022      退職給付引当金                       990
       関係会社株式評価減                       784     関係会社株式評価減                      1,010
       未払事業税                       430     未払事業税                       285
       投資有価証券評価減                       428     投資有価証券評価減                       110
       減価償却超過額                       223     減価償却超過額                       272
       時効後支払損引当金                       179     時効後支払損引当金                       182
       関係会社株式売却損                       148     関係会社株式売却損                       505
       ゴルフ会員権評価減                       135     ゴルフ会員権評価減                        92
       資産除去債務                       425     資産除去債務                       348
       未払社会保険料                        95    未払社会保険料                       114
                              358                             84
       その他                            その他
      繰延税金資産小計                       5,410      繰延税金資産小計                      5,376
      評価性引当額                            評価性引当額
                            △1,530                            △1,795
                             3,879                            3,581
      繰延税金資産合計                            繰延税金資産合計
      繰延税金負債                            繰延税金負債
       資産除去債務に対応する除去費用                      △361      資産除去債務に対応する除去費用                      △233
       関係会社株式評価益                       △80      関係会社株式評価益                       △81
       その他有価証券評価差額金                       △25      その他有価証券評価差額金                       △78
                             △403                            △402
       前払年金費用                            前払年金費用
      繰延税金負債合計                       △871     繰延税金負債合計                       △796
      繰延税金資産の純額                       3,008     繰延税金資産の純額                       2,784
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率                            2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率

      との差異の原因となった主な項目別の内訳                            との差異の原因となった主な項目別の内訳
      法定実効税率                      31.0%      法定実効税率                      31.0%
      (調整)                            (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項                       0.0%      交際費等永久に損金に算入されない項                       0.0%
      目                            目
      受取配当金等永久に益金に算入され                            受取配当金等永久に益金に算入され
      ない項目                      △3.5%       ない項目                      △2.9%
      タックスヘイブン税制                       1.9%      タックスヘイブン税制                       1.8%
      外国税額控除                      △0.5%       外国税額控除                      △0.5%
      外国子会社からの受取配当に係る外                            外国子会社からの受取配当に係る外
      国源泉税                       0.2%      国源泉税                       0.4%
      その他                       0.3%      その他                       0.1%
      税効果会計適用後の法人税等の負担                            税効果会計適用後の法人税等の負担率
                            29.4%                            29.9%
      率
    ◇ 資産除去債務関係


      資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

    1.当該資産除去債務の概要
       本社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
    2.当該資産除去債務の金額の算定方法

       使用見込期間を当該不動産賃貸借契約期間とし、割引率は0.0%を使用して資産除去債務の金額を計算し
      ております。
    3.当該資産除去債務の総額の増減

                                          (単位:百万円)

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                            前事業年度             当事業年度
                         自 2020年4月        1日     自 2021年4月        1日
                         至 2021年3月31日             至 2022年3月31日
       期首残高                              -           1,371
       有形固定資産の取得に伴う増加                           1,371               48
       資産除去債務の履行による減少
                                    -           △296
       期末残高                           1,371             1,123
    ◇ 収益認識に関する注記


       1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報

       当事業年度(自 2021年4月               1日 至 2022年3月31日)
        委託者報酬                115,670百万円

        運用受託報酬                16,675百万円
        成功報酬(注)                 1,058百万円
        その他営業収益                  530百万円
        合計                133,935百万円
        (注)成功報酬は、損益計算書において委託者報酬または運用受託報酬に含めて表示しております。
       2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

         [重要な会計方針]          7.  収益及び費用の計上基準に記載のとおりであります。
       3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事

        業年度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及
        び時期に関する情報
          重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    ◇ セグメント情報等

      前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

     1.セグメント情報

        当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

      (1)製品・サービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
        品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報

        ①  売上高
          本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
          ごとの営業収益の記載を省略しております。
        ②  有形固定資産
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
          地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報

         外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
        な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
      当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

     1.セグメント情報

        当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

      (1)製品・サービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
        品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報

        ①  売上高
          本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
          ごとの営業収益の記載を省略しております。
        ②  有形固定資産
          本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
          地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報

         外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
        な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
    ◇ 関連当事者情報

    前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

     1.関連当事者との取引

        (ア)親会社及び法人主要株主等
        (イ)子会社等

        該当はありません。
        (ウ)兄弟会社等

                             議決権等                 取引          期末
          会社等                       関連当事者との
     種類         所在地    資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額     科目     残高
          の名称                         関係
                            (被所有)割合                 (百万円)          (百万円)
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                  当社投資信託
                                  の募集の取扱
                                        投資信託に
                                  及び売出の取
                                        係る事務代
     親会社の    野村證券株式      東京都      10,000             扱ならびに投                未払手数
                                        行手数料の       26,722          5,690
                        証券業      -
     子会社    会社      中央区     (百万円)              資信託に係る                料
                                        支払(*1)
                                  事務代行の委
                                  託等
                                  役員の兼任
                                        コマーシャ       20,000   有価証券         -
                                        ル ・ ペ ー
                                        パーの償還
                                        (*2)
                                       有価証券受          その他営業
                                                0          0
                                       取利息          外収益
        (エ)役員及び個人主要株主等

           該当はありません。
     (注)1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

       2.取引条件及び取引条件の決定方針等
         (*1) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
         (*2) コマーシャル・ペ-パーの購入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

        (1)親会社情報
          野村ホールディングス㈱(東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
           ニューヨーク証券取引所に上場)
        (2)重要な関連会社の要約財務諸表

          該当はありません。
    当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

     1.関連当事者との取引

        (ア)親会社及び法人主要株主等
           該当はありません。
        (イ)子会社等

                             議決権等                 取引          期末
          会社等                        関連当事者との
     種類          所在地    資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額     科目     残高
          の名称                          関係
                            (被所有)割合                 (百万円)          (百万円)
                                                  短期貸付
                                        資金の貸付       3,427
                                                        1,835
                                                  金
         ノムラ・エー
         エム・ファイ            2,500                   資金の返済       1,709
     子会社          ケイマン         資金管理     直接100%     資産の賃貸借
         ナンス・イン           (米ドル)
         ク
                                        貸付金利息
                                                 9 未収利息        4
                                        の受取
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        (ウ)兄弟会社等
                             議決権等                 取引          期末
          会社等                        関連当事者との
     種類          所在地    資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額     科目     残高
          の名称                          関係
                            (被所有)割合                 (百万円)          (百万円)
                                  当社投資信託
                                  の募集の取扱
                                        投資信託に
                                  及び売出の取
                                        係る事務代
     親会社の    野村證券株式      東京都      10,000             扱ならびに投                未払手数
                        証券業      -          行手数料の       29,119          6,013
     子会社    会社      中央区     (百万円)              資信託に係る                料
                                        支払(*1)
                                  事務代行の委
                                  託等
                                  役員の兼任
        (エ)役員及び個人主要株主等

           該当はありません。
     (注)1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

       2.取引条件及び取引条件の決定方針等
         (*1) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

        (1)親会社情報
          野村ホールディングス㈱(東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
           ニューヨーク証券取引所に上場)
        (2)重要な関連会社の要約財務諸表

          該当はありません。
    ◇ 1株当たり情報

               前事業年度                           当事業年度
             (自 2020年4月1日                           (自 2021年4月1日
              至 2021年3月31日)                           至 2022年3月31日)
     1株当たり純資産額                   17,018円01銭       1株当たり純資産額                   16,775円81銭

     1株当たり当期純利益                    5,101円61銭       1株当たり当期純利益                    4,835円10銭
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在                           潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在

     株式が存在しないため記載しておりません。                           株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益の算定上の基礎                           1株当たり当期純利益の算定上の基礎

      損益計算書上の当期純利益                  26,276百万円         損益計算書上の当期純利益                  24,904百万円
      普通株式に係る当期純利益                  26,276百万円         普通株式に係る当期純利益                  24,904百万円
      普通株主に帰属しない金額の主要な内訳                           普通株主に帰属しない金額の主要な内訳
       該当事項はありません。                           該当事項はありません。
      普通株式の期中平均株式数                  5,150,693株        普通株式の期中平均株式数                  5,150,693株
    第2【その他の関係法人の概況】



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    1名称、資本金の額及び事業の内容

      <更新後>

     (1)受託者

                                *
           (a)名称                               (c)事業の内容
                        (b)資本金の額
                                  銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融
    野村信託銀行株式会社                      35,000百万円       機関の信託業務の兼営等に関する法律(兼営
                                  法)に基づき信託業務を営んでいます。
     *2022年5月末現在
     (2)販売会社

                                *
            (a)名称                               (c)事業の内容
                        (b)資本金の額
     野村證券株式会社                      10,000百万円
     アイザワ証券株式会社                       3,000百万円
     auカブコム証券株式会社                       7,196百万円
     SMBC日興証券株式会社                      10,000百万円
     株式会社SBI証券                      48,323百万円
     OKB証券株式会社                       1,500百万円
     岡地証券株式会社                       1,500百万円
     香川証券株式会社                        555百万円
     極東証券株式会社                       5,251百万円
     きらぼしライフデザイン証券株式会
                            3,000百万円
     社
     ぐんぎん証券株式会社                       3,000百万円
     七十七証券株式会社                       3,000百万円
     大熊本証券株式会社                        343百万円
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商
     第四北越証券株式会社                        600百万円
                                   品取引業を営んでいます。
     ちばぎん証券株式会社                       4,374百万円
     中銀証券株式会社                       2,000百万円
     東海東京証券株式会社                       6,000百万円
     とうほう証券株式会社                       3,000百万円
     西日本シティTT証券株式会社                       3,000百万円
     八十二証券株式会社                       3,000百万円
     百五証券株式会社                       3,000百万円
     ひろぎん証券株式会社                       5,000百万円
     FFG証券株式会社                       3,000百万円
     マネックス証券株式会社                      12,200百万円
     丸近証券株式会社                        200百万円
     水戸証券株式会社                      12,272百万円
     むさし証券株式会社                       5,000百万円
     楽天証券株式会社                      17,495百万円
                                71/80


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     株式会社愛知銀行                      18,000百万円
     株式会社足利銀行                      135,000百万円
     株式会社岩手銀行                      12,089百万円
     株式会社大垣共立銀行                      46,773百万円
     株式会社神奈川銀行                       6,191百万円
     株式会社関西みらい銀行                      38,971百万円
     株式会社北日本銀行                       7,761百万円
     株式会社紀陽銀行                      80,096百万円
     株式会社きらやか銀行                      24,200百万円
     株式会社熊本銀行                      33,847百万円
     株式会社群馬銀行                      48,652百万円
     株式会社京葉銀行                      49,759百万円
     株式会社三十三銀行                      37,400百万円
     株式会社滋賀銀行                      33,076百万円
     株式会社静岡銀行                      90,845百万円
     株式会社静岡中央銀行                       2,000百万円
     株式会社清水銀行                      10,816百万円
     株式会社十八親和銀行                      36,878百万円        銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
     株式会社仙台銀行                      22,735百万円
     株式会社第四北越銀行                      32,776百万円
     株式会社千葉銀行                      145,069百万円
     株式会社筑波銀行                      48,868百万円
     野村信託銀行株式会社                      35,000百万円
     株式会社広島銀行                      54,573百万円
     株式会社福井銀行                      17,965百万円
     株式会社福岡銀行                      82,329百万円
     株式会社福岡中央銀行                       4,000百万円
     株式会社北陸銀行                      140,409百万円
     株式会社北海道銀行                      93,524百万円
     株式会社みなと銀行                      39,984百万円
     株式会社宮崎太陽銀行                      15,252百万円
     株式会社武蔵野銀行                      45,743百万円
     株式会社きらぼし銀行                      43,734百万円
     株式会社山梨中央銀行                      15,400百万円
     株式会社琉球銀行                      56,967百万円
                                 ※
     朝日信用金庫
                          19,654百万円
                                   信用金庫法に基づき信用金庫の事業を営ん
                                 ※
     岡崎信用金庫
                           3,096百万円
                                   でいます。
                                 ※
     広島信用金庫
                           3,604百万円
     *2022年5月末現在
     ※ 朝日信用金庫、岡崎信用金庫および広島信用金庫の資本金の額の箇所には出資の総額を記載しております。
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                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の監査報告書

                                                2022年7月19日

    野村アセットマネジメント株式会社

      取締役     会  御  中

                     EY新日本有限責任監査法人

                     東京事務         所

                     指定有限責任社員

                                 公認会計士          河 野 明 史
                     業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ
    ンドの経理状況」に掲げられている野村インド債券ファンド(毎月分配型)の2021年11月16
    日から2022年5月13日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計
    算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
    準拠して、野村インド債券ファンド(毎月分配型)の2022年5月13日現在の信託財産の状態及
    び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているもの
    と認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、野村アセットマネジメント株式
    会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書(訂正有価証券届出書を含む。)に含ま
    れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
    容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法
    人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ
    の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
    か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
    どうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に
    は、その事実を報告することが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
      に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
      の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
      な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められ
      る場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に
      関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明すること
      が求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将
      来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
      びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

     野村アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上
     (注) 1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の監査報告書

                                                2022年7月19日

    野村アセットマネジメント株式会社

      取締役     会  御  中

                     EY新日本有限責任監査法人

                     東京事務         所

                     指定有限責任社員

                                 公認会計士          河 野 明 史
                     業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ
    ンドの経理状況」に掲げられている野村インド債券ファンド(年2回決算型)の2021年11月1
    6日から2022年5月13日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金
    計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
    準拠して、野村インド債券ファンド(年2回決算型)の2022年5月13日現在の信託財産の状態
    及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているも
    のと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、野村アセットマネジメント株式
    会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書(訂正有価証券届出書を含む。)に含ま
    れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
    容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法
    人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ
    の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
    か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
    どうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に
    は、その事実を報告することが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
      に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
      の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
      な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められ
      る場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に
      関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明すること
      が求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将
      来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
      びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

     野村アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上
     (注) 1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                      独立監査人の監査報告書

                                              2022年6月7日

     野村アセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会  御 中
                     EY新日本有限責任監査法人

                     東京事務所
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          湯 原    尚
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          津 村  健二郎
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          水 永  真太郎
                     業務執行社員
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、
     「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の2021年
     4月1日から2022年3月31日までの第63期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
     行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
     基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の2022年3月31日現在の財政状態
     及びに同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示して
     いるものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に
     記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独
     立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意
     見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及
     びその監査報告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対する
     いかなる作業も実施していない。
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                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
     務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
     ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
     することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること
     が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
     る。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
     視することにある。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬
     による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立
     の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発
     生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると
     合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を
     通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
      スクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
      る。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監
      査に関連する内部統制を検討する。
     ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会
      計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
      手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に
      関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不
      確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
      と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
      入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続
      できなくなる可能性がある。
     ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及
      び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価
      する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
     識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められて
     いるその他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定
     を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害
     要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行
     う。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
     関係はない。
                                                   以  上
                                79/80


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                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (注) 1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                80/80




















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