株式会社ニレコ 内部統制報告書 第96期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

提出書類 内部統制報告書-第96期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
提出日
提出者 株式会社ニレコ
カテゴリ 内部統制報告書

                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ニレコ(E02411)
                                                           内部統制報告書
    【表紙】
     【提出書類】                   内部統制報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条の4の4第1項
     【提出先】                   関東財務局長
     【提出日】                   2022年6月24日
     【会社名】                   株式会社ニレコ
     【英訳名】                   NIRECO    CORPORATION
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長 久保田 寿治
     【最高財務責任者の役職氏名】                   該当事項はありません。
     【本店の所在の場所】                   東京都八王子市石川町2951番地4 
     【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ニレコ(E02411)
                                                           内部統制報告書
     1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        当社代表取締役社長 久保田寿治は、当社及び連結子会社(以下、「当社グループ」)の財務報告に係る内部統
       制を整備及び運用する責任を有しており、「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内
       部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」(企業会計審議会 2007年2月15日)に示さ
       れている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、当社グループの財務報告に
       おける記載内容の適正性を担保するとともに、その信頼性を確保しております。
        なお、内部統制には、判断の誤り、不注意、共謀によって有効に機能しなくなる場合、当初想定していなかった
       組織内外の環境の変化や非定型的な取引等には必ずしも対応しない場合、費用と便益の比較衡量が求められることか
       ら整備及び運用が十分でなくなる場合等固有の限界があることから、その目的の達成にとって絶対的なものではな
       く、財務報告の虚偽記載を完全には防止または発見することができない可能性があります。
     2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        当社代表取締役社長 久保田寿治は、2022年3月31日を基準日として、一般に公正妥当と認められる財務報告に
       係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価を実施いたしました。
        評価にあたっては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
       行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しました。当該業務プロセスの評価において
       は、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該
       統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要
       性の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性
       を考慮して決定しており、当社及び連結子会社5社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務
       プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の売上高(連結会社間取引消
       去後)の金額が高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の概ね2/3に達している事業拠点を「重
       要な事業拠点」としました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売
       上高、売掛金及び棚卸資産に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわ
       らず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要
       な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への
       影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しました。
     3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、当社代表取締役社長 久保田寿治は、2022年3月31日現在における、当社グループの財務報
       告に係る内部統制は有効であると判断いたしました。
     4【付記事項】

        財務報告に係る内部統制の有効性の評価に重要な影響を及ぼす後発事象等はありません。
     5【特記事項】

        特記すべき事項はありません。
                                 2/2






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