東亜道路工業株式会社 内部統制報告書 第116期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

提出書類 内部統制報告書-第116期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
提出日
提出者 東亜道路工業株式会社
カテゴリ 内部統制報告書

                                                          EDINET提出書類
                                                     東亜道路工業株式会社(E00066)
                                                           内部統制報告書
    【表紙】
    【提出書類】                     内部統制報告書

    【根拠条文】                     金融商品取引法第24条の4の4第1項

    【提出先】                     関東財務局長

    【提出日】                     2022年6月29日

    【会社名】                     東亜道路工業株式会社

    【英訳名】                     TOA  ROAD   CORPORATION

    【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長 森 下 協 一

    【最高財務責任者の役職氏名】                     該当事項はありません。

    【本店の所在の場所】                     東京都港区六本木7丁目3番7号

    【縦覧に供する場所】                     東亜道路工業株式会社 関西支社

                         (大阪市西区阿波座1丁目13番13号)
                         東亜道路工業株式会社 中部支社
                         (名古屋市東区白壁1丁目45番地)
                         東亜道路工業株式会社 横浜支店
                         (横浜市南区中村町5丁目318番地)
                         株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2










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                                                     東亜道路工業株式会社(E00066)
                                                           内部統制報告書
    1  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
      当社代表取締役社長森下協一は、当社並びに連結子会社及び持分法適用関連会社(以下「当社グループ」とい
     う。)の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に
     係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の改訂につ
     いて(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用し
     ております。
      なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を
     合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の
     記載を完全に防止又は発見することができない可能性があります。
    2  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

      財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2022年3月31日を基準日として行われており、評
     価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。 
      本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価
     を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評
     価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点
     を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評
     価を行いました。
      財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社グループについて、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の
     観点から必要な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重
     要性を考慮して決定しており、当社及び連結子会社10社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏ま
     え、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。なお、連結子会社13社及び持分法適
     用関連会社1社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範
     囲に含めておりません。
      業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の売上高(連結会社間取引
     消去後)の金額が高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の概ね2/3に達している当社のみ
     を「重要な事業拠点」といたしました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘
     定科目として売上高、完成工事未収入金、売掛金、未成工事支出金、製品及び材料貯蔵品に至る業務プロセスを
     評価の対象といたしました。さらに、選定した事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲につ
     いて、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが
     大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プ
     ロセスとして評価対象に追加しております。
    3  【評価結果に関する事項】

      上記の評価の結果、2022年3月31日現在の当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたし
     ました。
    4  【付記事項】

      該当事項はありません。
    5  【特記事項】

      該当事項はありません。
                                 2/2





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2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

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