ブラックロックＥＳＧ世界株式ファンド（限定為替ヘッジあり）／（為替ヘッジなし） 半期報告書（内国投資信託受益証券） 第7期(令和3年9月22日－令和4年9月20日)
| 提出書類 | 半期報告書（内国投資信託受益証券）-第7期(令和3年9月22日－令和4年9月20日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ブラックロックＥＳＧ世界株式ファンド（限定為替ヘッジあり）／（為替ヘッジなし） |
| カテゴリ | 半期報告書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022年６月17日
【計算期間】 第７期中(自 2021年９月22日 至 2022年３月21日)
【ファンド名】 ブラックロックＥＳＧ世界株式ファンド（限定為替ヘッジあり）
ブラックロックＥＳＧ世界株式ファンド（為替ヘッジなし）
【発行者名】 ブラックロック・ジャパン株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 有田 浩之
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目８番３号
【事務連絡者氏名】 猪浦 純子
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内一丁目８番３号
【電話番号】 03-6703-7940
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
(注) 本書において文中および表中の数字は四捨五入された数値として表示されている場合があり、従って合計とし
て表示された数字はかかる数値の総和と必ずしも一致するとは限りません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
１【ファンドの運用状況】
以下の運用状況は2022年３月末現在のものです。
「 ブラックロックESG世界株式ファンド(限定為替ヘッジあり) 」
(1)【投資状況】
資産の種類 金額(円) 投資比率(％)
1,096,425,958 98.76
投資証券
内 ルクセンブルグ 1,084,517,011 97.69
内 アイルランド 11,908,947 1.07
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 13,712,454 1.24
純資産総額 1,110,138,412 100.00
(2)【運用実績】
①【純資産の推移】
2022年３月末現在、同日前１年以内における各月末および各計算期間末の純資産の推移は次の通りです。
純資産総額(円) １口当たりの純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第１期(2016年９月20日) 21,993,555 (同左) 1.0764 (同左)
第２期(2017年９月20日)
41,305,522 （同左） 1.2706 （同左）
第３期(2018年９月20日) 78,337,241 （同左） 1.3914 （同左）
第４期(2019年９月20日) 78,695,164 (同左) 1.3775 (同左)
第５期(2020年９月23日)
354,067,584 （同左） 1.4801 （同左）
第６期(2021年９月21日) 1,013,961,439 （同左） 1.9692 （同左）
2021年３月末現在 743,113,636 ― 1.7914 ―
2021年４月末現在 837,214,664 ― 1.8905 ―
2021年５月末現在 1,114,820,417 ― 1.9179 ―
2021年６月末現在 912,280,733 ― 1.9425 ―
2021年７月末現在 961,765,404 ― 1.9815 ―
2021年８月末現在 1,014,242,791 ― 2.0180 ―
2021年９月末現在 992,736,531 ― 1.9551 ―
2021年10月末現在 1,046,423,596 ― 2.0296 ―
2021年11月末現在 1,061,594,324 ― 2.0289 ―
2021年12月末現在 1,119,086,877 ― 2.0910 ―
2022年１月末現在 1,044,434,214 ― 1.8996 ―
2022年２月末現在 1,038,144,798 ― 1.8872 ―
2022年３月末現在 1,110,138,412 ― 1.9907 ―
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
②【分配の推移】
１口当たりの分配金(円)
第１期 ―
第２期 ―
第３期 ―
第４期 ―
第５期 ―
第６期 ―
2021年９月22日～2022年３月21日 ―
③【収益率の推移】
収益率(％)
第１期 7.6
第２期 18.0
第３期 9.5
第４期 △1.0
第５期 7.4
第６期 33.0
2021年９月22日～2022年３月21日 △3.8
(注) 収益率とは、計算期間末の基準価額（分配付の額）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落
の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を、前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた
数を記載しております。なお、第１期計算期間については、前期末基準価額を10,000円(１万口当たり)として
計算しています。
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「 ブラックロックESG世界株式ファンド(為替ヘッジなし) 」
(1) 投資状況
資産の種類 金額(円) 投資比率(％)
4,936,867,547 98.10
投資証券
内 ルクセンブルグ 4,888,154,746 97.13
内 アイルランド 48,712,801 0.97
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 95,818,365 1.90
純資産総額 5,032,685,912 100.00
(2) 運用実績
① 純資産の推移
2022年３月末現在、同日前１年以内における各月末および各計算期間末の純資産の推移は次の通りです。
純資産総額(円) １口当たりの純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第１期(2016年９月20日) 82,081,176 (同左) 0.9127 (同左)
第２期(2017年９月20日)
76,299,877 （同左） 1.1964 （同左）
第３期(2018年９月20日) 93,246,847 （同左） 1.3479 （同左）
第４期(2019年９月20日) 101,421,063 (同左) 1.3255 (同左)
第５期(2020年９月23日) 1,316,993,114 (同左) 1.3992 (同左)
第６期(2021年９月21日) 3,604,800,342 （同左） 1.9521 （同左）
2021年３月末現在 2,321,758,030 ― 1.7869 ―
2021年４月末現在 2,650,531,195 ― 1.8659 ―
2021年５月末現在 2,902,149,909 ― 1.9070 ―
2021年６月末現在 3,093,295,211 ― 1.9418 ―
2021年７月末現在 3,322,499,786 ― 1.9660 ―
2021年８月末現在 3,555,350,671 ― 2.0052 ―
2021年９月末現在 3,653,458,856 ― 1.9727 ―
2021年10月末現在 3,947,742,217 ― 2.0800 ―
2021年11月末現在 4,219,313,659 ― 2.0885 ―
2021年12月末現在 4,574,437,501 ― 2.1693 ―
2022年１月末現在 4,258,554,852 ― 1.9788 ―
2022年２月末現在 4,335,138,660 ― 1.9731 ―
2022年３月末現在 5,032,685,912 ― 2.1893 ―
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
② 分配の推移
１口当たりの分配金(円)
第１期 ―
第２期 ―
第３期 ―
第４期 ―
第５期 ―
第６期 ―
2021年９月22日～2022年３月21日 ―
③ 収益率の推移
収益率(％)
第１期 △8.7
第２期 31.1
第３期 12.7
第４期 △1.7
第５期 5.6
第６期 39.5
2021年９月22日～2022年３月21日 4.1
(注) 収益率とは、計算期間末の基準価額（分配付の額）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落
の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を、前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた
数を記載しております。なお、第１期計算期間については、前期末基準価額を10,000円(１万口当たり)として
計算しています。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
２【設定及び解約の実績】
「ブラックロックＥＳＧ世界株式ファンド（限定為替ヘッジあり）」
設定数量(口) 解約数量(口) 発行済数量(口)
第１期 30,878,869 10,446,623 20,432,246
第２期 29,726,298 17,650,192 32,508,352
第３期 44,332,467 20,540,874 56,299,945
第４期 16,652,917 15,822,898 57,129,964
第５期 222,630,409 40,543,125 239,217,248
第６期 526,468,711 250,775,449 514,910,510
2021年９月22日～
108,106,456 70,851,194 552,165,772
2022年３月21日
「ブラックロックＥＳＧ世界株式ファンド（為替ヘッジなし）」
設定数量(口) 解約数量(口) 発行済数量(口)
第１期 125,058,850 35,129,882 89,928,968
第２期 21,795,561 47,948,173 63,776,356
第３期 24,908,838 19,504,633 69,180,561
第４期 20,526,074 13,193,037 76,513,598
第５期
1,025,740,912 160,976,343 941,278,167
第６期 1,375,410,239 470,033,002 1,846,655,404
2021年９月22日～
817,667,458 419,102,750 2,245,220,112
2022年３月21日
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
３ 【ファンドの経理状況】
(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38
号)及び同規則第38条の３並びに第57条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第
133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当中間計算期間（2021年９月22日から2022年３
月21日まで）の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による中間監査を受けております。
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【中間財務諸表】
【ブラックロックＥＳＧ世界株式ファンド（限定為替ヘッジあり）】
(1)【中間貸借対照表】
(単位：円)
前計算期間末 当中間計算期間末
(2021年９月21日現在) (2022年３月21日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託 28,235,447 17,374,131
1,002,401,095 1,032,091,965
投資証券
流動資産合計 1,030,636,542 1,049,466,096
資産合計 1,030,636,542 1,049,466,096
負債の部
流動負債
未払金 10,701,332 －
未払解約金 3,805,487 790,090
未払受託者報酬 91,141 104,079
未払委託者報酬 1,570,557 1,793,269
506,586 578,427
その他未払費用
流動負債合計 16,675,103 3,265,865
負債合計 16,675,103 3,265,865
純資産の部
元本等
元本 514,910,510 552,165,772
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 499,050,929 494,034,459
139,285,457 121,833,687
（分配準備積立金）
元本等合計 1,013,961,439 1,046,200,231
純資産合計 1,013,961,439 1,046,200,231
負債純資産合計 1,030,636,542 1,049,466,096
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(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位：円)
前中間計算期間 当中間計算期間
(自 2020年９月24日 (自 2021年９月22日
至 2021年３月23日) 至 2022年３月21日)
営業収益
有価証券売買等損益 99,419,690 △ 42,153,432
259,753 831,832
為替差損益
営業収益合計 99,679,443 △ 41,321,600
営業費用
受託者報酬 56,193 104,079
委託者報酬 968,420 1,793,269
328,295 595,573
その他費用
営業費用合計 1,352,908 2,492,921
営業利益又は営業損失（△） 98,326,535 △ 43,814,521
経常利益又は経常損失（△） 98,326,535 △ 43,814,521
中間純利益又は中間純損失（△） 98,326,535 △ 43,814,521
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
12,811,119 627,815
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 114,850,336 499,050,929
剰余金増加額又は欠損金減少額 166,892,808 108,382,121
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
166,892,808 108,382,121
少額
剰余金減少額又は欠損金増加額 42,472,501 68,956,255
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
42,472,501 68,956,255
加額
中間剰余金又は中間欠損金（△） 324,786,059 494,034,459
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(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記 )
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
投資証券は移動平均法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における中間計算期間末日において知りうる
直近の最終相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手
した価額で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が
忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価
と認めた価額で評価しております。
２ デリバティブの評価基準及び評価方法
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における中間計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
３ 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債の円換算については原則として、わが国における中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値に
よって計算しております。
４ 収益及び費用の計上基準
有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準
約定日基準で計上しております。
５ その他中間財務諸表作成のための重要な事項
外貨建資産等の会計処理
外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条の規定に基づき、通
貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同
規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
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（会計方針の変更に関する注記）
（時価の算定に関する会計基準等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当
中間計算期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定
める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への影響は軽微であります。
また、金融商品に関する注記に記載の通り、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項の注記は行っておりま
せん。
(中間貸借対照表に関する注記)
前計算期間末 当中間計算期間末
項目
(2021年９月21日現在) (2022年３月21日現在)
１ 当該中間計算期間の末日
514,910,510口 552,165,772口
における受益権総数
２ １口当たり純資産額
1.9692円 1.8947円
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
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(金融商品に関する注記)
Ｉ 金融商品の時価等に関する事項
前計算期間末 当中間計算期間末
(2021年９月21日現在) (2022年３月21日現在)
１ 貸借対照表計上額、時価及び差額 １ 中間貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべ
で評価しているため、貸借対照表計上額と時価と て時価で評価しているため、中間貸借対照表計
の差額はありません。 上額と時価との差額はありません。
２ 時価の算定方法 ２ 時価の算定方法
(1) 有価証券 (1) 有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に 同左
記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 (2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、時価は 同左
帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
によっております。
３ 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 ３ 金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほ 金融商品の時価の算定においては一定の前提条
か、市場価格がない場合には合理的に算定された 件等を採用しているため、異なる前提条件等に
価額が含まれております。当該価額の算定におい よった場合、当該価額が異なることもありま
ては一定の前提条件等を採用しているため、異な す。
る前提条件等によった場合、当該価額が異なるこ
ともあります。
４ 金銭債権の計算期間末日後の償還予定額 ４ 金銭債権の中間計算期間末日後の償還予定額
金銭債権については全て１年以内に償還予定であ 同左
ります。
Ⅱ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」附則 (令和3年9月24日改正内閣府令第61号)第4条第5項に従
い、記載を省略しております。
(その他の注記)
１ 期中元本変動額
前計算期間末 当中間計算期間末
項目
(2021年９月21日現在) (2022年３月21日現在)
期首元本額 239,217,248円 514,910,510円
期中追加設定元本額 526,468,711円 108,106,456円
期中一部解約元本額 250,775,449円 70,851,194円
２ 有価証券関係
該当事項はありません。
３ デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
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【ブラックロックＥＳＧ世界株式ファンド（為替ヘッジなし）】
(1)【中間貸借対照表】
(単位：円)
前計算期間末 当中間計算期間末
(2021年９月21日現在) (2022年３月21日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託 84,547,930 115,396,868
3,533,775,991 4,472,095,963
投資証券
流動資産合計 3,618,323,921 4,587,492,831
資産合計 3,618,323,921 4,587,492,831
負債の部
流動負債
未払解約金 7,251,698 16,330,917
未払受託者報酬 296,118 414,675
未払委託者報酬 5,100,464 7,142,372
875,299 947,897
その他未払費用
流動負債合計 13,523,579 24,835,861
負債合計 13,523,579 24,835,861
純資産の部
元本等
元本 1,846,655,404 2,245,220,112
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 1,758,144,938 2,317,436,858
544,790,898 444,543,340
（分配準備積立金）
元本等合計 3,604,800,342 4,562,656,970
純資産合計 3,604,800,342 4,562,656,970
負債純資産合計 3,618,323,921 4,587,492,831
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位：円)
前中間計算期間 当中間計算期間
(自 2020年９月24日 (自 2021年９月22日
至 2021年３月23日) 至 2022年３月21日)
営業収益
有価証券売買等損益 387,857,185 130,786,544
754,794 3,258,000
為替差損益
営業収益合計 388,611,979 134,044,544
営業費用
受託者報酬 166,598 414,675
委託者報酬 2,869,823 7,142,372
925,182 1,012,138
その他費用
営業費用合計 3,961,603 8,569,185
営業利益又は営業損失（△） 384,650,376 125,475,359
経常利益又は経常損失（△） 384,650,376 125,475,359
中間純利益又は中間純損失（△） 384,650,376 125,475,359
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
33,270,366 25,812,709
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 375,714,947 1,758,144,938
剰余金増加額又は欠損金減少額 335,840,522 868,528,645
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
335,840,522 868,528,645
少額
剰余金減少額又は欠損金増加額 88,491,782 408,899,375
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
88,491,782 408,899,375
加額
中間剰余金又は中間欠損金（△） 974,443,697 2,317,436,858
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(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
投資証券は移動平均法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における中間計算期間末日において知りうる
直近の最終相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手
した価額で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が
忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価
と認めた価額で評価しております。
２ デリバティブの評価基準及び評価方法
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における中間計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
３ 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債の円換算については原則として、わが国における中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値に
よって計算しております。
４ 収益及び費用の計上基準
有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準
約定日基準で計上しております。
５ その他中間財務諸表作成のための重要な事項
外貨建資産等の会計処理
外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条の規定に基づき、通
貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同
規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
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（会計方針の変更に関する注記）
（時価の算定に関する会計基準等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当
中間計算期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定
める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への影響は軽微であります。
また、金融商品に関する注記に記載の通り、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項の注記は行っておりま
せん。
(中間貸借対照表に関する注記)
前計算期間末 当中間計算期間末
項目
(2021年９月21日現在) (2022年３月21日現在)
１ 当該中間計算期間の末日に
1,846,655,404口 2,245,220,112口
おける受益権総数
２ １口当たり純資産額
1.9521円 2.0322円
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
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(金融商品に関する注記)
Ｉ 金融商品の時価等に関する事項
前計算期間末 当中間計算期間末
(2021年９月21日現在) (2022年３月21日現在)
１ 貸借対照表計上額、時価及び差額 １ 中間貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべ
評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差 て時価で評価しているため、中間貸借対照表計
額はありません。 上額と時価との差額はありません。
２ 時価の算定方法 ２ 時価の算定方法
(1) 有価証券 (1) 有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記 同左
載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 (2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳 同左
簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
３ 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 ３ 金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほ 金融商品の時価の算定においては一定の前提条
か、市場価格がない場合には合理的に算定された価 件等を採用しているため、異なる前提条件等に
額が含まれております。当該価額の算定においては よった場合、当該価額が異なることもありま
一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提 す。
条件等によった場合、当該価額が異なることもあり
ます。
４ 金銭債権の計算期間末日後の償還予定額 ４ 金銭債権の中間計算期間末日後の償還予定額
金銭債権については全て１年以内に償還予定であり 同左
ます。
Ⅱ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」附則 (令和3年9月24日改正内閣府令第61号)第4条第5項に従
い、記載を省略しております。
(その他の注記)
１ 期中元本変動額
前計算期間末 当中間計算期間末
項目
(2021年９月21日現在) (2022年３月21日現在)
期首元本額 941,278,167円 1,846,655,404円
期中追加設定元本額 1,375,410,239円 817,667,458円
期中一部解約元本額 470,033,002円 419,102,750円
２ 有価証券関係
該当事項はありません。
３ デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
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（参考情報）
当ファンドは、「ブラックロック・ストラテジック・ファンズ ブラックロック・システマチックＥＳＧワールド・
エクイティ・ファンド クラスＩ投資証券」及び「インスティテューショナル・キャッシュ・シリーズplc ブラック
ロック・ＩＣＳ・ＵＳトレジャリー・ファンド エージェンシークラス投資証券」(以下、両者を併せて「同ファンド」
という。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された投資証券は、すべて同ファンドの投資証券で
あります。同ファンドの状況は以下のとおりであります。
なお、以下に記載した情報は監査意見の対象外です。
同ファンドの状況
（1）「ブラックロック・ストラテジック・ファンズ ブラックロック・システマチックＥＳＧワールド・エクイ
ティ・ファンド クラスＩ投資証券」は、ルクセンブルグにおいて設立されたオープンエンド型投資法人が発行す
るファンドであり、当該ファンドの現時点で日本語に翻訳された直近の情報は、2021年11月30日に終了する中間計
算期間(2021年６月１日から2021年11月30日まで)に係る中間財務書類であります。
当該中間財務書類は、当該ファンドを含む「ブラックロック・ストラテジック・ファンズ」の2021年11月30日現在
の中間財務書類のうち、当該ファンドにかかる部分を、委託会社において抜粋し、その原文を翻訳したものです。
なお、中間財務書類に含まれる「投資有価証券明細表」の銘柄については原文通り英語表記で行っております。な
お、ルクセンブルグにおける独立監査人の監査を受けておりません。
(2) 「インスティテューショナル・キャッシュ・シリーズplc ブラックロック・ＩＣＳ・ＵＳトレジャリー・ファ
ンド エージェンシークラス投資証券」は、アイルランドにおいて設立されたオープンエンド型投資法人が発行
するファンドであり、当該ファンドの現時点で日本語に翻訳された直近の情報は、2021年９月30日に終了する計
算期間(2020年10月１日から2021年９月30日まで)に係る財務書類であります。
当該財務書類は、当該ファンドを含む「インスティテューショナル・キャッシュ・シリーズplc」の2021年９月30
日現在の財務書類のうち、当該ファンドにかかる部分を、委託会社において抜粋し、その原文を翻訳したもので
す。財務書類に含まれる「投資有価証券明細表」の銘柄については原文通り英語表記で行っております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
純資産計算書 2021年11月30日現在（未監査）
ブラックロック・
システマチックＥＳＧワール
ド・エクイティ・ファンド
注記
米ドル
資産
投資有価証券－取得原価 349,223,762
48,778,701
未実現評価益
投資有価証券－時価 ２(a)
398,002,463
銀行預金 ２(a) 5,189,677
ブローカーに対する債権 14 414,709
未収利息および未収配当金 ２(a)、２(d) 658,612
販売投資証券未収金 ２(a) 1,116,692
以下に係る未実現純評価益：
未決済先渡為替予約 ２(d) 76,369
2,645
その他の資産 ２(a)
資産合計 405,461,167
負債
銀行からの借入金 ２(a) 16,515
ブローカーに対する債務 14 7
買戻し投資証券未払金 ２(a) 213,792
以下に係る未実現純評価損：
先物取引 ２(d) 108,841
未決済先渡為替予約 ２(d) 4,784
２(a)、４、５、
368,663
未払費用およびその他の負債
６、７、８
負債合計 712,602
純資産合計 404,748,565
添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
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３会計年度末における純資産価額の概要 2021年11月30日現在（未監査）
ブラックロック・システマチックＥＳＧワールド・
エクイティ・ファンド
2021年 2021年 2020年 2019年
通貨
11月30日現在 ５月31日現在 ５月31日現在 ５月31日現在
純資産合計
米ドル 404,748,565 358,338,671 220,697,286 186,266,828
以下の１口当たり純資産価額：
クラスＡ無分配投資証券 米ドル 208.36 196.28 137.96 128.84
クラスＤ無分配投資証券（ユー
ユーロ 209.40 183.58 141.09 130.80
ロ）
クラスＥ無分配投資証券（ユー
ユーロ 209.97 184.88 143.36 134.07
ロ）
クラスＩユーロ・ヘッジ無分配
ユーロ 185.46 174.96 123.47 116.58
投資証券
クラスＩ無分配投資証券（日本
日本円 21,250.58 19,441.15 13,336.58 12,536.81
円）
クラスＩ日本円ヘッジ無分配投
日本円 20,926.35 19,668.58 13,794.26 13,076.90
資証券
クラスＸ無分配英国報告型投資
英ポンド 258.86 228.82 182.81 165.92
証券（英ポンド）
添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
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損益および純資産変動計算書 2021年11月30日に終了した会計期間（未監査）
ブラックロック・
システマチックＥＳＧワール
ド・エクイティ・ファンド
注記
米ドル
期首純資産
358,338,671
収益
配当金、源泉徴収税控除後 ２(c) 2,802,031
14,337
有価証券貸付 ２(c)
収益合計 2,816,368
費用
銀行利息 ２(c) 1,768
年間サービス費用 ５ 156,258
預託報酬 ２(i)、６ 57,335
税金 ８ 44,715
販売報酬 ４ 97,570
ローン・コミットメント・フィー 14 452
投資運用報酬および投資運用再委託報酬 ４ 422,124
536
その他の費用
費用合計 780,758
投資純利益
2,035,610
以下に係る実現純利益／（損失）：
投資有価証券 ２(a)、２(b) 23,548,644
先物取引 ２(d) (127,253)
(1,562,379)
外国通貨および先渡為替予約 ２(d)、２(e)、２(j)
21,859,012
当期実現純利益
以下に係る未実現評価益／（損）の純変動額：
投資有価証券 ２(a) (762,725)
先物取引 ２(d) (108,985)
106,247
外国通貨および先渡為替予約 ２(d)、２(e)、２(j)
当期未実現評価益／（損）の純変動 (765,463)
運用成績による純資産の増加 23,129,159
資本の変動
投資証券発行による正味受取額 79,237,846
(55,957,111)
投資証券買戻しによる正味支払額
資本の変動による純資産の増加 23,280,735
期末純資産 404,748,565
添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
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発行済投資証券口数変動表 2021年11月30日に終了した会計期間（未監査）
ブラックロック・システマチックＥＳＧワールド・エクイティ・ファンド
期首発行済 当期発行 当期買戻し 期末発行済
投資証券口数 投資証券口数 投資証券口数 投資証券口数
クラスＡ無分配投資証券
44,529 13,672 5,105 53,096
クラスＤ無分配投資証券（ユーロ） 332,183 166,652 160,766 338,069
クラスＥ無分配投資証券（ユーロ） 126,168 117,622 30,481 213,309
クラスＩユーロ・ヘッジ無分配投資証券 49 － － 49
クラスＩ無分配投資証券（日本円） 143,681 46,939 － 190,620
クラスＩ日本円ヘッジ無分配投資証券 54,779 7,412 12,604 49,587
クラスＸ無分配英国報告型投資証券（英ポ
651,971 － 24,556 627,415
ンド）
添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
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ブラックロック・システマチックＥＳＧワールド・エクイティ・ファンド
投資有価証券明細表 2021年11月30日現在（未監査）
時価 純資産比率
保有高 銘柄
（米ドル） （％）
公認の証券取引所に上場されているまたはその他の規制市場で取引されている譲渡可能な有価証券および短期金融商
品
普通株式および優先株式
オーストラリア
Alumina Ltd
18,624 23,943 0.01
Aristocrat Leisure Ltd
63,442 2,004,233 0.50
Aurizon Holdings Ltd
73,519 177,445 0.04
Australia & New Zealand Banking Group Ltd
43,363 829,211 0.20
Brambles Ltd
26,447 189,603 0.05
carsales.com Ltd
5,212 94,105 0.02
Cochlear Ltd
171 26,674 0.01
Coles Group Ltd
17,155 221,401 0.05
CSL Ltd
2,118 465,373 0.11
Harvey Norman Holdings Ltd^
3,248 11,794 0.00
JB Hi-Fi Ltd
4,164 143,715 0.04
Medibank Pvt Ltd
22,999 56,828 0.01
Mineral Resources Ltd
3,396 110,082 0.03
Nine Entertainment Co Holdings Ltd
11,700 24,636 0.01
REA Group Ltd
4,205 489,057 0.12
Sims Ltd
4,571 46,323 0.01
South32 Ltd
64,117 162,100 0.04
Stockland (REIT)
58,394 182,761 0.05
Sydney Airport (Unit)
4,009 23,831 0.01
Woodside Petroleum Ltd
3,897 59,812 0.01
Worley Ltd 24,221 0.01
3,545
5,367,148 1.33
オーストリア
ANDRITZ AG
1,397 67,493 0.02
Verbund AG 46,590 0.01
447
114,083 0.03
ベルギー
Anheuser-Busch InBev SA^
27,107 1,526,147 0.38
Groupe Bruxelles Lambert SA^
3,316 363,049 0.09
Telenet Group Holding NV 447,276 0.11
12,479
2,336,472 0.58
バミューダ
Invesco Ltd 576,952 0.14
25,316
576,952 0.14
カナダ
Crescent Point Energy Corp
57,119 250,940 0.06
Descartes Systems Group Inc
342 28,577 0.01
Finning International Inc
1,675 43,156 0.01
FirstService Corp
1,878 370,688 0.09
Great-West Lifeco Inc
17,191 496,229 0.12
Hydro One Ltd
22,174 538,483 0.13
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時価 純資産比率
保有高 銘柄
（米ドル） （％）
カナダ（続き）
Intact Financial Corp
8,510 1,073,488 0.27
Kinaxis Inc
273 43,017 0.01
Lundin Mining Corp
4,666 37,856 0.01
Manulife Financial Corp^
106,235 1,926,781 0.48
National Bank of Canada
1,459 115,102 0.03
Open Text Corp
1,755 85,156 0.02
Royal Bank of Canada
15,233 1,539,106 0.38
Shopify Inc ’A’
1,318 2,123,033 0.52
Toronto-Dominion Bank
45,366 3,289,075 0.81
Tourmaline Oil Corp
3,330 114,064 0.03
Wheaton Precious Metals Corp 2,217,902 0.55
51,503
14,292,653 3.53
キュラソー島
Schlumberger NV 2,100,612 0.52
72,560
2,100,612 0.52
デンマーク
Carlsberg A/S ’B’
344 54,237 0.02
Coloplast A/S ’B’
3,264 539,593 0.13
Genmab A/S
422 165,031 0.04
Jyske Bank A/S Reg
344 17,274 0.01
Novo Nordisk A/S ’B’
23,172 2,521,782 0.62
Novozymes A/S ’B’^ 809,676 0.20
10,500
4,107,593 1.02
フィンランド
Kone Oyj ’B’^
7,182 476,267 0.12
Neste Oyj
3,061 147,190 0.04
Nokia Oyj
84,459 477,385 0.12
Nordea Bank Abp
89,931 1,071,108 0.26
UPM-Kymmene Oyj
478,397 0.12
13,049
2,650,347 0.66
フランス
Amundi SA
2,186 183,193 0.04
AXA SA
51,033 1,408,147 0.35
BNP Paribas SA
10,528 659,340 0.16
CNP Assurances
1,123 27,562 0.01
Constellium SE^
20,782 357,866 0.09
Electricite de France SA
3,614 51,464 0.01
Engie SA
10,659 154,831 0.04
Kering SA
1,434 1,110,357 0.27
Legrand SA
2,445 271,361 0.07
L’Oreal SA
7,325 3,333,902 0.82
LVMH Moet Hennessy Louis Vuitton SE
74 58,015 0.01
Pernod Ricard SA
6,459 1,487,514 0.37
Rubis SCA
15,783 438,551 0.11
Schneider Electric SE
10,848 1,927,299 0.48
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時価 純資産比率
保有高 銘柄
（米ドル） （％）
フランス（続き）
Societe Generale SA
6,137 192,521 0.05
Valeo SA
239,708 0.06
8,255
11,901,631 2.94
ドイツ
adidas AG
2,987 871,612 0.22
Aurubis AG
447 39,032 0.01
Bayerische Motoren Werke AG
11,462 1,107,791 0.27
Bayerische Motoren Werke AG (Pref)
1,115 88,302 0.02
Deutsche Boerse AG
527 84,011 0.02
Deutsche Post AG Reg
6,328 381,977 0.09
Henkel AG & Co KGaA (Pref)
659 52,324 0.01
MTU Aero Engines AG^
423 79,609 0.02
ProSiebenSat.1 Media SE
5,304 79,030 0.02
Rheinmetall AG
2,481 221,154 0.06
SAP SE
26,376 3,457,376 0.85
Sartorius AG (Pref)
62 43,838 0.01
Scout24 AG
994 67,160 0.02
Siemens AG Reg
3,297,994 0.82
20,249
9,871,210 2.44
香港
AIA Group Ltd
197,600 2,079,800 0.51
BOC Hong Kong Holdings Ltd
177,000 534,712 0.13
MTR Corp Ltd
34,500 184,106 0.05
Swire Properties Ltd
251,200 596,783 0.15
Techtronic Industries Co Ltd 154,801 0.04
7,500
3,550,202 0.88
アイルランド
Accenture Plc ’A’
5,568 2,025,082 0.50
Flutter Entertainment Plc
1,294 176,170 0.04
James Hardie Industries Plc - CDI
7,500 299,031 0.07
Kingspan Group Plc
2,265 265,326 0.07
Linde Plc
186 59,552 0.01
Medtronic Plc
412 44,908 0.01
Trane Technologies Plc
5,668 1,088,313 0.27
Willis Towers Watson Plc 267,993 0.07
1,169
4,226,375 1.04
イスラエル
Bank Hapoalim BM
233,034 2,280,333 0.56
Israel Discount Bank Ltd ’A’
24,925 153,884 0.04
Nice Ltd 310,785 0.08
1,079
2,745,002 0.68
イタリア
Intesa Sanpaolo SpA
213,937 517,894 0.13
Italgas SpA 114 0.00
18
518,008 0.13
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
時価 純資産比率
保有高 銘柄
（米ドル） （％）
日本
Advantest Corp
700 62,105 0.02
Ajinomoto Co Inc
900 27,232 0.01
Amada Co Ltd
36,400 343,634 0.08
Asahi Kasei Corp
136,300 1,297,029 0.32
Astellas Pharma Inc
10,600 167,520 0.04
Azbil Corp^
7,500 334,369 0.08
Bridgestone Corp
16,100 658,441 0.16
Casio Computer Co Ltd
1,900 24,872 0.01
Chugai Pharmaceutical Co Ltd
10,500 343,162 0.08
CyberAgent Inc^
15,700 291,830 0.07
Daikin Industries Ltd
8,000 1,644,760 0.41
FUJIFILM Holdings Corp
600 47,590 0.01
Honda Motor Co Ltd
33,900 933,605 0.23
Hoya Corp
2,800 448,099 0.11
ITOCHU Corp
6,300 182,398 0.04
Kao Corp
15,800 812,030 0.20
KDDI Corp
77,000 2,256,661 0.56
Komatsu Ltd
7,000 161,137 0.04
Mitsubishi Materials Corp^
27,600 478,956 0.12
Mitsui Mining & Smelting Co Ltd
1,000 26,021 0.01
Nikon Corp
25,500 266,550 0.07
Nitto Denko Corp
3,900 273,623 0.07
Omron Corp^
18,400 1,791,794 0.44
Recruit Holdings Co Ltd
19,600 1,201,240 0.30
Secom Co Ltd
5,700 387,964 0.10
Sega Sammy Holdings Inc
11,400 186,794 0.05
Sekisui House Ltd
44,100 865,551 0.21
SoftBank Corp^
15,700 217,862 0.05
SoftBank Group Corp
7,500 401,643 0.10
Sumitomo Chemical Co Ltd^
350,800 1,632,497 0.40
Sumitomo Mitsui Financial Group Inc
14,700 483,429 0.12
Suntory Beverage & Food Ltd
2,000 71,137 0.02
Sysmex Corp
4,100 515,595 0.13
Takeda Pharmaceutical Co Ltd^
51,600 1,388,984 0.34
Teijin Ltd
17,700 204,509 0.05
Terumo Corp
16,500 678,171 0.17
Tokyo Electron Ltd
3,600 1,913,179 0.47
Tokyo Gas Co Ltd
31,200 538,934 0.13
Toray Industries Inc
20,400 119,719 0.03
Yamaha Motor Co Ltd^
4,500 114,258 0.03
Yaskawa Electric Corp
1,200 54,245 0.01
ZOZO Inc^
372,416 0.09
11,600
24,221,545 5.98
ジャージー
Ferguson Plc 1,123,107 0.28
7,241
1,123,107 0.28
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
時価 純資産比率
保有高 銘柄
（米ドル） （％）
ルクセンブルグ
Spotify Technology SA 46,462 0.01
188
46,462 0.01
オランダ
ASML Holding NV
4,861 3,977,961 0.98
JDE Peet’s NV
3,689 102,798 0.03
Koninklijke KPN NV
122,554 362,147 0.09
Koninklijke Vopak NV^
7,915 306,117 0.08
PostNL NV
13,503 58,200 0.01
Wolters Kluwer NV 1,812,580 0.45
15,906
6,619,803 1.64
ニュージーランド
Fisher & Paykel Healthcare Corp Ltd
33,487 763,260 0.19
Mercury NZ Ltd
9,719 40,011 0.01
Meridian Energy Ltd 138,162 0.03
42,534
941,433 0.23
ノルウェー
DNB Bank ASA (traded in Norway)
45,135 987,280 0.24
DNB Bank ASA (traded in Sweden)
1,496 32,723 0.01
Equinor ASA 2,308,374 0.57
91,619
3,328,377 0.82
ポルトガル
Galp Energia SGPS SA 784,881 0.19
83,896
784,881 0.19
シンガポール
Oversea-Chinese Banking Corp Ltd
20,900 168,273 0.04
Singapore Telecommunications Ltd
584,600 1,011,663 0.25
United Overseas Bank Ltd 140,073 0.04
7,500
1,320,009 0.33
スペイン
Banco Bilbao Vizcaya Argentaria SA^
79,984 432,479 0.11
Industria de Diseno Textil SA
2,151,340 0.53
67,477
2,583,819 0.64
スウェーデン
Assa Abloy AB ’B’
27,911 796,555 0.20
Atlas Copco AB ’A’
14,208 891,024 0.22
Boliden AB
14,711 510,235 0.12
Elekta AB ’B’
3,135 37,728 0.01
Lundin Energy AB
6,193 218,095 0.05
Saab AB ’B’
4,370 115,458 0.03
Tele2 AB ’B’ 1,001,012 0.25
69,395
3,570,107 0.88
スイス
ABB Ltd Reg^
45,612 1,589,947 0.39
Adecco Group AG Reg
10,479 489,516 0.12
Baloise Holding AG Reg
562 83,686 0.02
27/66
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
時価 純資産比率
保有高 銘柄
（米ドル） （％）
スイス（続き）
Chocoladefabriken Lindt & Spruengli AG
13 163,493 0.04
Givaudan SA Reg
604 2,987,031 0.74
Nestle SA Reg
5,488 712,721 0.17
Roche Holding AG
72 30,105 0.01
Roche Holding AG
2,059 802,808 0.20
Sika AG Reg
2,237 891,625 0.22
Tecan Group AG Reg
57 34,660 0.01
VAT Group AG 195,766 0.05
390
7,981,358 1.97
英国
Antofagasta Plc
10,315 192,580 0.05
Associated British Foods Plc
1 26 0.00
AstraZeneca Plc
16,364 1,810,568 0.45
Atlassian Corp Plc ’A’
777 309,176 0.08
BP Plc^
201,197 873,162 0.22
British Land Co Plc (REIT)
6,869 46,929 0.01
Burberry Group Plc
860 20,370 0.00
Coca-Cola Europacific Partners Plc
4,789 242,467 0.06
Compass Group Plc
20,041 399,197 0.10
Croda International Plc
484 65,759 0.02
Diageo Plc
15,261 771,887 0.19
GlaxoSmithKline Plc
45,383 929,085 0.23
HomeServe Plc
52,615 631,916 0.16
Howden Joinery Group Plc
5,307 62,831 0.01
International Game Technology Plc^
9,190 248,498 0.06
Intertek Group Plc
344 24,771 0.01
ITV Plc
401,261 592,083 0.15
J Sainsbury Plc
226,695 846,778 0.21
Johnson Matthey Plc
7,019 197,856 0.05
Kingfisher Plc
143,587 615,375 0.15
Lloyds Banking Group Plc
1,932,672 1,203,836 0.30
Micro Focus International Plc
22 102 0.00
National Grid Plc
1,236 16,578 0.00
Natwest Group Plc
132,547 376,464 0.09
RELX Plc
26,207 821,364 0.20
Rightmove Plc^
7,843 78,856 0.02
Smiths Group Plc
2,810 54,602 0.01
SSE Plc
6,076 125,898 0.03
Standard Chartered Plc
80,311 446,118 0.11
Taylor Wimpey Plc
21,193 43,743 0.01
Unilever Plc
4,186 217,344 0.05
Vodafone Group Plc
374,562 0.09
256,047
12,640,781 3.12
米国
3M Co
14,846 2,592,409 0.64
AbbVie Inc
12,913 1,502,815 0.37
28/66
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
時価 純資産比率
保有高 銘柄
（米ドル） （％）
米国（続き）
Adobe Inc
6,624 4,579,966 1.13
Advanced Micro Devices Inc
16,156 2,649,261 0.65
Agilent Technologies Inc
18,664 2,883,401 0.71
Alaska Air Group Inc
9,247 449,219 0.11
Alcoa Corp
1,608 77,747 0.02
Align Technology Inc
2,680 1,708,044 0.42
Ally Financial Inc
28,626 1,356,300 0.33
Alphabet Inc ’A’
2,178 6,347,389 1.57
Alphabet Inc ’C’
1,108 3,244,966 0.80
Altice USA Inc ’A’
10,435 166,334 0.04
Amazon.com Inc
2,642 9,444,437 2.33
American Express Co
17,513 2,705,058 0.67
American International Group Inc
5,253 281,298 0.07
American Tower Corp (REIT)
742 197,795 0.05
Amgen Inc
4,679 949,042 0.23
Anthem Inc
2,878 1,175,433 0.29
Apple Inc
119,687 19,409,641 4.80
Applied Materials Inc
9,575 1,454,251 0.36
AT&T Inc
56,358 1,303,561 0.32
Automatic Data Processing Inc
1,336 314,227 0.08
AvalonBay Communities Inc (REIT)
434 103,939 0.03
Axon Enterprise Inc
1,956 352,354 0.09
Bank of America Corp
32,132 1,447,547 0.36
Berkshire Hathaway Inc ’B’
6,054 1,687,552 0.42
Biogen Inc
1,746 416,369 0.10
Booking Holdings Inc
771 1,657,087 0.41
Booz Allen Hamilton Holding Corp
780 66,370 0.02
BorgWarner Inc^
9,714 427,610 0.11
Bristol-Myers Squibb Co
8,100 436,590 0.11
Brixmor Property Group Inc (REIT)
13,600 312,392 0.08
Brown-Forman Corp ’B’
5,042 369,679 0.09
Cadence Design Systems Inc
5,299 978,725 0.24
Campbell Soup Co
28,921 1,187,207 0.29
Capital One Financial Corp
7,640 1,107,342 0.27
Caterpillar Inc
7,757 1,516,261 0.37
CBRE Group Inc ’A’^
9,191 897,042 0.22
Cerner Corp
17,618 1,270,963 0.31
CH Robinson Worldwide Inc
23,088 2,190,128 0.54
Chevron Corp
16,310 1,868,637 0.46
Ciena Corp
2,645 162,377 0.04
Cigna Corp
5,001 968,944 0.24
Cirrus Logic Inc
640 51,942 0.01
Cisco Systems Inc
35,395 1,960,175 0.48
Citigroup Inc
24,668 1,585,659 0.39
CME Group Inc
1,373 306,962 0.08
Coca-Cola Co
38,151 2,036,119 0.50
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
時価 純資産比率
保有高 銘柄
（米ドル） （％）
米国（続き）
Colgate- Palmolive Co
38,164 2,942,063 0.73
Comcast Corp ’A’
25,259 1,282,905 0.32
Conagra Brands Inc
5,865 183,457 0.05
Consolidated Edison Inc
18,681 1,488,128 0.37
Costco Wholesale Corp
5,389 2,987,123 0.74
Coupa Software Inc
816 166,097 0.04
Crown Castle International Corp (REIT)
15,975 2,966,877 0.73
Cummins Inc
1,306 280,085 0.07
CVS Health Corp
15,812 1,427,665 0.35
Danaher Corp
6,699 2,202,430 0.54
DR Horton Inc
1,190 119,167 0.03
Ecolab Inc
5,408 1,222,316 0.30
Edwards Lifesciences Corp
2,988 331,519 0.08
Eli Lilly & Co
4,235 1,052,736 0.26
Entergy Corp
828 85,855 0.02
EOG Resources Inc
9,821 864,150 0.21
Equifax Inc
5,822 1,641,164 0.41
Equity Residential (REIT)
21,920 1,884,682 0.47
Estee Lauder Cos Inc ’A’
3,544 1,193,761 0.29
Etsy Inc
1,283 365,796 0.09
Eversource Energy^
7,509 634,210 0.16
Expeditors International of Washington Inc
20,315 2,541,000 0.63
FactSet Research Systems Inc
216 102,209 0.03
Fair Isaac Corp
300 106,164 0.03
Fidelity National Information Services Inc
18,365 1,934,202 0.48
First Republic Bank
2,543 542,498 0.13
Fox Corp ’A’
11,120 405,546 0.10
Fox Corp ’B’
9,161 312,207 0.08
Gartner Inc
203 65,374 0.02
Gilead Sciences Inc
10,699 756,312 0.19
Goldman Sachs Group Inc
1,074 409,398 0.10
H&R Block Inc
5,355 128,574 0.03
Harley-Davidson Inc
2,388 89,120 0.02
HEICO Corp
894 124,704 0.03
Hewlett Packard Enterprise Co
67,550 980,150 0.24
Home Depot Inc
7,189 2,905,866 0.72
HP Inc
11,199 400,476 0.10
HubSpot Inc
821 701,947 0.17
Huntington Bancshares Inc
56,443 852,854 0.21
IDEXX Laboratories Inc
3,693 2,332,166 0.58
Illinois Tool Works Inc
3,707 872,739 0.22
Illumina Inc
2,222 829,450 0.20
Intel Corp
48,021 2,392,886 0.59
Intercontinental Exchange Inc
13,382 1,763,480 0.44
Intuit Inc
5,953 4,028,216 0.99
Iridium Communications Inc
711 27,821 0.01
30/66
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ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
時価 純資産比率
保有高 銘柄
（米ドル） （％）
米国（続き）
Johnson & Johnson
26,398 4,177,747 1.03
JPMorgan Chase & Co
12,790 2,039,365 0.50
Juniper Networks Inc
13,420 422,730 0.10
Kellogg Co
6,091 385,499 0.10
Keysight Technologies Inc
7,199 1,408,988 0.35
Kinder Morgan Inc
129,460 2,041,584 0.50
Kohl’s Corp
9,036 464,812 0.11
Laboratory Corp of America Holdings
5,391 1,544,306 0.38
Lam Research Corp
147 101,426 0.02
Landstar System Inc
721 122,527 0.03
Lennox International Inc
1,263 407,368 0.10
Levi Strauss & Co ’A’
5,765 149,486 0.04
Lowe’s Cos Inc
9,299 2,311,545 0.57
Manhattan Associates Inc
597 95,245 0.02
Marsh & McLennan Cos Inc
8,527 1,417,699 0.35
Masco Corp
11,170 742,246 0.18
Mastercard Inc ’A’
5,014 1,589,739 0.39
McDonald’s Corp
13,397 3,302,093 0.82
McKesson Corp
7,967 1,754,971 0.43
Merck & Co Inc
2,199 163,034 0.04
Meta Platforms Inc ’A’
10,097 3,384,615 0.84
MetLife Inc
45,858 2,699,660 0.67
Mettler-Toledo International Inc
1,328 1,999,915 0.49
Microsoft Corp
42,373 14,237,328 3.52
Moderna Inc
1,576 538,519 0.13
Molson Coors Beverage Co ’B’
19,922 889,916 0.22
Moody’s Corp
481 191,433 0.05
Morgan Stanley
2,251 214,498 0.05
Motorola Solutions Inc
1,337 344,284 0.08
NetApp Inc
136 12,524 0.00
Netflix Inc
1,004 675,823 0.17
NextEra Energy Inc
37,265 3,302,797 0.82
NIKE Inc ’B’
1,470 249,194 0.06
Nordstrom Inc
2,744 60,615 0.01
NVIDIA Corp
21,626 7,198,863 1.78
Okta Inc
4,249 948,419 0.23
Otis Worldwide Corp
19,851 1,643,067 0.41
Paychex Inc
3,584 440,832 0.11
Paylocity Holding Corp
103 27,014 0.01
PayPal Holdings Inc
2,258 425,385 0.10
PNC Financial Services Group Inc
1,561 310,061 0.08
PPG Industries Inc
581 90,834 0.02
Procter & Gamble Co
9,995 1,478,560 0.37
Prologis Inc (REIT)
9,199 1,407,447 0.35
QUALCOMM Inc
5,401 996,863 0.25
Quanta Services Inc^
1,269 151,404 0.04
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ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
時価 純資産比率
保有高 銘柄
（米ドル） （％）
米国（続き）
Ralph Lauren Corp
6,928 815,426 0.20
Regeneron Pharmaceuticals Inc
366 238,400 0.06
Regions Financial Corp
45,703 1,056,653 0.26
Reliance Steel & Aluminum Co^
8,802 1,363,078 0.34
RingCentral Inc ’A’
2,342 527,512 0.13
Robert Half International Inc
3,077 348,316 0.09
Roku Inc
2,557 598,415 0.15
Roper Technologies Inc
837 396,738 0.10
Ryder System Inc
14,881 1,247,177 0.31
S&P Global Inc
3,110 1,445,777 0.36
salesforce.com Inc
10,036 2,979,889 0.74
SBA Communications Corp (REIT)
3,197 1,139,027 0.28
Service Corp International
12,996 868,133 0.21
ServiceNow Inc
5,323 3,599,892 0.89
Simon Property Group Inc( REIT)
4,025 628,222 0.15
Sirius XM Holdings Inc
98,784 616,906 0.15
SiteOne Landscape Supply Inc
2,094 515,019 0.13
Snap-on Inc
1,903 398,184 0.10
Sun Communities Inc (REIT)
2,644 517,351 0.13
Sunnova Energy International Inc
1,723 64,544 0.02
Synchrony Financial
28,913 1,335,781 0.33
T Rowe Price Group Inc
5,410 1,113,432 0.27
Take-Two Interactive Software Inc
239 40,824 0.01
Tapestry Inc
2,822 115,646 0.03
Target Corp
7,826 1,917,605 0.47
Tesla Inc^
5,227 6,094,682 1.51
Texas Instruments Inc
14,028 2,729,147 0.67
Travel + Leisure Co
2,190 107,792 0.03
Travelers Cos Inc
16,324 2,442,397 0.60
Truist Financial Corp
20,107 1,199,986 0.30
Twilio Inc ’A’
1,831 542,910 0.13
Twitter Inc
4,050 183,222 0.05
UGI Corp
10,789 464,574 0.11
Ulta Beauty Inc
98 38,506 0.01
United Parcel Service Inc ’B’
6,864 1,382,066 0.34
United Rentals Inc
661 232,494 0.06
UnitedHealth Group Inc
6,570 2,921,745 0.72
US Bancorp
20,455 1,150,389 0.28
Valvoline Inc
11,302 388,676 0.10
Ventas Inc (REIT)
3,875 188,557 0.05
Verizon Communications Inc
11,462 583,473 0.14
Vertex Pharmaceuticals Inc
2,139 408,014 0.10
ViacomCBS Inc ’B’
2,092 66,086 0.02
Visa Inc ’A’
21,740 4,261,040 1.05
VMware Inc ’A’
6,554 784,186 0.19
Voya Financial Inc^
3,071 188,437 0.05
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ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
時価 純資産比率
保有高 銘柄
（米ドル） （％）
米国（続き）
Walmart Inc
7,367 1,044,346 0.26
Walt Disney Co
6,423 942,190 0.23
Waters Corp
2,705 921,080 0.23
Wendy’s Co
2,060 43,342 0.01
Williams Cos Inc
1,139 31,368 0.01
Workday Inc ’A’
7,864 2,218,513 0.55
WW Grainger Inc
2,970 1,449,627 0.36
Zebra Technologies Corp ’A’
1,237 752,108 0.19
Zendesk Inc
1,994 191,783 0.05
Zoetis Inc
993,419 0.25
4,452
268,482,493 66.33
普通株式および優先株式合計 398,002,463 98.34
公認の証券取引所に上場されているまたはその他の規制市場で取引されている譲渡
398,002,463 98.34
可能な有価証券および短期金融商品合計
投資有価証券（時価）合計
398,002,463 98.34
6,746,102 1.66
その他の純資産
純資産合計（米ドル） 404,748,565 100.00
^ 当証券のすべてまたは一部は貸付有価証券を表す。
添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
未実現純評価（損）
契約数 契約通貨 契約／摘要 満期日
（米ドル）
金融デリバティブ商品
先物取引
E-Mini S&P 500 Index Futures December 2021
17 USD 2021年12月 (57,139)
MSCI EAFE Index Futures December 2021 (51,702)
16 USD 2021年12月
合計 (108,841)
未実現純評価益／（損）
通貨 買予約 通貨 売予約 取引相手 期日
（米ドル）
金融デリバティブ商品
未決済先渡為替予約
ヘッジを使用したユーロ建投資証券クラス
State Street Bank
EUR 9,314 USD 10,781 15/12/2021 (179)
& Trust Company
State Street Bank
(3)
USD 360 EUR 320 15/12/2021
& Trust Company
(182)
ヘッジを使用した日本円建投資証券クラス
State Street Bank&
JPY 1,074,973,102 USD 9,472,376 15/12/2021 76,369
Trust Company
State Street Bank
(4,602)
USD 325,228 JPY 37,131,437 15/12/2021
& Trust Company
71,767
合計 71,585
業種別内訳 2021年11月30日現在
純資産比率
（％）
技術 22.39
金融 17.56
消費財、非循環型 17.37
コミュニケーション 11.91
資本財 10.58
消費財、循環型 9.81
素材 3.77
エネルギー 2.97
1.98
電気・ガス・水道
投資有価証券－時価
98.34
1.66
その他の純資産
100.00
添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
ブラックロック・ＩＣＳ・ＵＳトレジャリー・ファンド
損益計算書
2021年９月30日に終了した会計年度
2021年 2020年
注記 千米ドル 千米ドル
営業収益 ５
24,756 138,139
(900) 1,450
金融商品に係る純（損失）／利益 ７
投資収益合計 23,856 139,589
営業費用 ６
(12,009) (26,654)
(8,730) －
金融資産のネガティブ・イールド
純営業利益 3,117 112,935
財務費用：
(3,061) (109,243)
償還可能投資証券保有者への分配金 ９
財務費用合計 (3,061) (109,243)
純利益 56 3,692
償還可能投資証券保有者に帰属する純資産の増加 56 3,692
本損益計算書に計上された損益以外で当会計年度に認識された損益はない。
添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
ブラックロック・ＩＣＳ・ＵＳトレジャリー・ファンド
償還可能投資証券保有者に帰属する純資産変動計算書
2021年９月30日に終了した会計年度
2021年 2020年
千米ドル 千米ドル
期首純資産
21,281,310 14,146,140
償還可能投資証券保有者に帰属する純資産の増加 56 3,692
投資証券取引：
償還可能投資証券の発行 145,380,456 153,905,900
償還可能投資証券の買戻 (148,904,563) (146,833,759)
2,238 59,337
分配金再投資額
投資証券取引による純資産の（減少）／増加 (3,521,869) 7,131,478
期末純資産 17,759,497 21,281,310
添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
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ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
ブラックロック・ＩＣＳ・ＵＳトレジャリー・ファンド
貸借対照表
2021年９月30日現在
2021年 2020年
注記 千米ドル 千米ドル
流動資産
現金 1,055,979 791,865
未収金 11 1,045 6,207
17,908,428 20,519,603
損益を通じて公正価値で測定する金融資産 ４
流動資産合計 18,965,452 21,317,675
流動負債
1,205,955 36,365
未払金 12
流動負債合計 1,205,955 36,365
償還可能投資証券保有者に帰属する純資産 14 17,759,497 21,281,310
添付の注記は、これらの財務書類の不可分の一部である。
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ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
ブラックロック・ＩＣＳ・ＵＳトレジャリー・ファンド
投資有価証券明細表 2021年９月30日現在
公正価値 純資産比率
保有高 通貨 銘柄
（千米ドル） （％）
債券
国債（2020年９月30日：71.03％）
米国（2020年９月30日：71.03％）
US Cash Management Bill, 0.00%, 07/12/2021
814,000,000 USD 813,927 4.58
US Cash Management Bill, 0.00%, 28/12/2021
130,600,000 USD 130,584 0.74
US Cash Management Bill, 0.00%, 04/01/2022
14,135,000 USD 14,133 0.08
US Cash Management Bill, 0.00%, 18/01/2022
860,000,000 USD 859,883 4.84
US Cash Management Bill, 0.00%, 01/02/2022
1,200,000,000 USD 1,199,802 6.76
US Treasury, 2.50%, 15/02/2022
3,900,000 USD 3,935 0.02
US Treasury, 1.75%, 28/02/2022
3,965,000 USD 3,992 0.02
US Treasury, 0.38%, 31/03/2022
3,965,000 USD 3,971 0.02
US Treasury, 2.13%, 16/05/2022
33,150,000 USD 33,572 0.19
US Treasury, 1.88%, 31/05/2022
100,000,000 USD 101,196 0.57
US Treasury, 0.13%, 30/06/2022
14,735,000 USD 14,741 0.08
US Treasury, 0.13%, 01/08/2022
12,000,000 USD 12,003 0.07
US Treasury, FRN, 0.19%, 31/01/2022
160,000,000 USD 160,076 0.90
US Treasury, FRN, 0.15%, 02/05/2022
175,000,000 USD 175,107 0.99
US Treasury Bill, 0.00%, 12/10/2021
49,031,900 USD 49,031 0.28
US Treasury Bill, 0.00%, 19/10/2021
143,820,700 USD 143,818 0.81
US Treasury Bill, 0.00%, 21/10/2021
206,945,000 USD 206,939 1.17
US Treasury Bill, 0.00%, 16/11/2021
225,000,000 USD 224,989 1.27
US Treasury Bill, 0.00%, 02/12/2021
339,500 USD 339 －
US Treasury Bill, 0.00%, 30/12/2021
595,838,500 USD 595,781 3.35
US Treasury Bill, 0.00%, 13/01/2022
78,035,000 USD 78,024 0.44
US Treasury Bill, 0.00%, 27/01/2022
197,816,700 USD 197,758 1.11
US Treasury Bill, 0.00%, 03/02/2022
221,795,000 USD 221,753 1.25
US Treasury Bill, 0.00%, 10/02/2022
237,590,000 USD 237,546 1.34
US Treasury Bill, 0.00%, 03/03/2022
119,620,000 USD 119,592 0.67
US Treasury Bill, 0.00%, 10/03/2022
154,175,000 USD 154,141 0.87
US Treasury Bill, 0.00%, 17/03/2022
290,095,000 USD 290,028 1.63
US Treasury Bill, 0.00%, 08/09/2022 129,767 0.73
129,860,000 USD
米国合計 6,176,428 34.78
国債に対する投資合計 6,176,428 34.78
債券に対する投資合計 6,176,428 34.78
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
公正価値 純資産比率
保有高 通貨 取引相手 金利 期日
（千米ドル） （％）
1
リバースレポ取引 （2020年９月30日：25.39％）
米国（2020年９月30日：25.39％）
Barclays Capital, Inc.
740,000,000 USD 0.05% 01/10/2021 740,000 4.17
BNP Paribas
2,000,000,000 USD 0.05% 01/10/2021 2,000,000 11.26
BNP Paribas
199,000,000 USD 0.05% 01/10/2021 199,000 1.12
BNY Mellon
1,050,000,000 USD 0.05% 01/10/2021 1,050,000 5.91
BofA Securities, Inc.
1,200,000,000 USD 0.05% 01/10/2021 1,200,000 6.76
BofA Securities, Inc.
290,000,000 USD 0.05% 01/10/2021 290,000 1.63
Citigroup Global Markets, Inc.
731,000,000 USD 0.05% 01/10/2021 731,000 4.12
Citigroup Global Markets, Inc.
97,000,000 USD 0.05% 01/10/2021 97,000 0.55
Credit Agricole Corporate and Investment Bank
300,000,000 USD 0.05% 01/10/2021 300,000 1.69
Credit Agricole Corporate and Investment Bank
195,000,000 USD 0.05% 01/10/2021 195,000 1.10
Credit Suisse AG
1,990,000,000 USD 0.05% 01/10/2021 1,990,000 11.20
Fixed Income Clearing Corp. JPM
783,333,333 USD 0.05% 01/10/2021 783,333 4.41
Fixed Income Clearing Corp. JPM
299,574,510 USD 0.05% 01/10/2021 299,575 1.69
Fixed Income Clearing Corp. JPM
268,694,228 USD 0.05% 01/10/2021 268,694 1.51
Fixed Income Clearing Corp. JPM
148,398,039 USD 0.05% 01/10/2021 148,398 0.83
Societe Generale SA 1,440,000 8.11
1,440,000,000 USD 0.05% 01/10/2021
米国合計 11,732,000 66.06
リバースレポ取引に対する投資合計 11,732,000 66.06
損益を通じて公正価値で測定する金融資産合計 17,908,428 100.84
現金 1,055,979 5.95
(1,204,910) (6.79)
その他の資産および負債
償還可能投資証券保有者に帰属する純資産 17,759,497 100.00
資産合計に
資産合計額の内訳 対する割合
（％）
公認の証券取引所に上場されている譲渡可能な有価証券合計 1.76
その他の規制市場で取引されている譲渡可能な有価証券 92.67
5.57
その他の資産
資産合計 100.00
1
担保として保有する有価証券は11,910,865,000米ドルであった。
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４【委託会社等の概況】
(1)【資本金の額】
①資本金 3,120百万円
②発行する株式の総数 36,000株
③発行済株式の総数 15,000株
(2)【事業の内容及び営業の状況】
投信法に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに金融商品取引法に定め
る金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っています。また、金融商品取引法に定める投資助言業
務、第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業務等を行っています。
委託会社の運用する証券投資信託は2022年３月末現在、以下の通りです(親投資信託を除きます。)。
種類 本数（本） 純資産総額（百万円）
追加型株式投資信託 177 10,380,867
単位型株式投資信託 66 468,810
合計 243 10,849,677
(3)【その他】
訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を及ぼした事実および重要な影響を及ぼすことが予想される事実に関す
る事項
該当事項はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
５【委託会社等の経理状況】
１．財務諸表の作成方法について
委託会社であるブラックロック・ジャパン株式会社（以下「当社」という。）の財務諸表は、「財務諸表等の
用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号。）第2条及び「金融商品取引業等に関する内閣
府令」（2007年8月6日内閣府令第52号。）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第35期事業年度（自2021年1月1日 至2021年12月31
日）の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
３．財務諸表に記載している金額については、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
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(1)【貸借対照表】
(単位：百万円)
第34期 第35期
(2020年12月31日現在) (2021年12月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金 17,786 17,813
立替金 29 16
前払費用 190 223
未収入金 ※２ 3 527
未収委託者報酬 1,756 2,017
未収運用受託報酬 2,166 2,244
未収収益 ※２ 872 981
0 2
その他流動資産
流動資産計 22,805 23,827
固定資産
有形固定資産
建物附属設備 ※１ 1,002 789
480 575
器具備品 ※１
有形固定資産計 1,482 1,364
無形固定資産
6 10
ソフトウエア
無形固定資産計 6 10
投資その他の資産
投資有価証券 142 50
長期差入保証金 1,122 1,118
前払年金費用 899 1,001
長期前払費用 34 12
888 889
繰延税金資産
投資その他の資産計 3,088 3,072
固定資産計 4,577 4,448
資産合計 27,383 28,275
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(単位：百万円)
第34期 第35期
(2020年12月31日現在) (2021年12月31日現在)
負債の部
流動負債
預り金 121 143
未払金 ※２
未払収益分配金 4 4
未払償還金 74 70
未払手数料 444 459
その他未払金 1,508 2,991
未払費用 ※２ 859 760
未払消費税等 210 272
未払法人税等 343 402
前受金 84 166
賞与引当金 1,987 2,156
195 203
役員賞与引当金
流動負債計 5,835 7,630
固定負債
退職給付引当金 69 82
783 784
資産除去債務
固定負債計 853 866
負債合計 6,688 8,497
純資産の部
株主資本
資本金 3,120 3,120
資本剰余金
資本準備金 3,001 3,001
3,846 3,846
その他資本剰余金
資本剰余金合計 6,847 6,847
利益剰余金
利益準備金 336 336
その他利益剰余金
10,386 9,470
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 10,723 9,807
株主資本合計 20,691 19,775
評価・換算差額等
3 3
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 3 3
純資産合計 20,694 19,778
負債・純資産合計 27,383 28,275
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(2)【損益計算書】
(単位：百万円)
第34期 第35期
(自 2020年 1月 1日 (自 2021年 1月 1日
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
営業収益
委託者報酬 5,605 6,653
運用受託報酬 ※１ 7,342 8,355
12,092 14,536
その他営業収益 ※１
営業収益計
25,041 29,546
営業費用
支払手数料 1,405 1,534
広告宣伝費 127 170
調査費
調査費 352 298
3,346 4,326
委託調査費 ※１
調査費計
3,698 4,625
委託計算費 85 94
営業雑経費
通信費 64 51
印刷費 82 95
49 39
諸会費
営業雑経費計 195 187
営業費用計
5,512 6,611
一般管理費
給料
役員報酬 601 579
給料・手当 4,691 5,106
2,384 2,616
賞与
給料計
7,678 8,302
退職給付費用 331 352
福利厚生費 1,028 1,073
事務委託費 ※１ 2,701 3,360
交際費 16 11
寄付金 1 -
旅費交通費 60 24
租税公課 246 260
不動産賃借料 905 902
水道光熱費 60 53
固定資産減価償却費 428 426
資産除去債務利息費用 0 0
事務過誤取引損 - 519
390 348
諸経費
一般管理費計 13,851 15,638
営業利益
5,677 7,296
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(単位：百万円)
第34期 第35期
(自 2020年 1月 1日 (自 2021年 1月 1日
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
営業外収益
為替差益 - 102
5 1
その他
営業外収益計
5 103
営業外費用
為替差損 20 -
0 0
固定資産除却損
営業外費用計 20 0
経常利益
5,662 7,398
特別利益
特別利益計
- -
特別損失
- 0
特別退職金
特別損失計 - 0
税引前当期純利益
5,662 7,398
法人税、住民税及び事業税 1,970 2,415
△64 △0
法人税等調整額
当期純利益 3,756 4,984
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(3)【株主資本等変動計算書】
第34期 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
(単位：百万円)
株主資本 評価・換算差額等
資本剰余金 利益剰余金
その他 評価・
純資産
その他利
株主資本 有価証券 換算
合計
その他 資本 利益
資本金
益剰余金
資本 利益準
合計 評価 差額等
資本 剰余金 剰余金
準備金 備金
繰越利益
差額金 合計
剰余金 合計 合計
剰余金
2020年1月1日残高 3,120 3,001 3,846 6,847 336 14,330 14,666 24,634 1 1 24,636
当期変動額
剰余金の配当 △7,700 △7,700 △7,700 △7,700
当期純利益 3,756 3,756 3,756 3,756
株主資本以外の項目の
1 1 1
当期変動額（純額）
当期変動額合計 - - - - - △3,943 △3,943 △3,943 1 1 △3,942
2020年12月31日残高 3,120 3,001 3,846 6,847 336 10,386 10,723 20,691 3 3 20,694
第35期 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
(単位：百万円)
株主資本 評価・換算差額等
資本剰余金 利益剰余金
その他 評価・
純資産
その他利
株主資本 有価証券 換算
合計
その他 資本 利益
資本金
益剰余金
資本 利益準
合計 評価 差額等
資本 剰余金 剰余金
準備金 備金
繰越利益
差額金 合計
剰余金 合計 合計
剰余金
2021年1月1日残高 3,120 3,001 3,846 6,847 336 10,386 10,723 20,691 3 3 20,694
当期変動額
剰余金の配当 △5,900 △5,900 △5,900 △5,900
当期純利益 4,984 4,984 4,984 4,984
株主資本以外の項目の
0 0 0
当期変動額（純額）
当期変動額合計 - - - - - △915 △915 △915 0 0 △915
2021年12月31日残高 3,120 3,001 3,846 6,847 336 9,470 9,807 19,775 3 3 19,778
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注 記 事 項
［重要な会計方針］
1. 有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、
移動平均法により算定）を採用しております。
2. デリバティブ取引等の評価基準及び評価方法
時価法を採用しております。
3. 固定資産の減価償却方法
(1) 有形固定資産
定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は建物附属設備6～18年、器具備品3～15年であります。
(2) 無形固定資産
自社利用のソフトウエアの減価償却方法については、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法によっ
ております。
4. 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金の計上方法
債権の貸倒損失に備えるため、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見
込額を計上しております。
(2) 退職給付引当金の計上方法
① 旧退職金制度
適格退職年金制度移行日現在在籍していた従業員については、旧退職金制度に基づく給付額を保証してい
るため、期末現在の当該給付額と年金制度に基づく給付額との差額を引当て計上しております。
② 確定拠出年金制度
確定拠出年金制度（DC）による退職年金制度を有しております。
③ 確定給付年金制度
キャッシュ・バランス型の年金制度（CB）の退職年金制度を有しております。CBには、一定の利回り保証
を付しており、これの将来の支払に備えるため、確定給付型の会計基準に準じた会計処理方法により引当
金を計上しております。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当期までの期間に帰属させる方法については、ポイント
基準によっております。
過去勤務債務は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（9年）による定額法により費
用処理しております。
数理計算上の差異は各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（9年）によ
る定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理または費用から控除することとして
おります。
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(3) 賞与引当金の計上方法
従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
(4) 役員賞与引当金の計上方法
役員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
5. 外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
6. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 消費税等の処理方法
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
(2) 連結納税制度の適用
親会社であるブラックロック・ジャパン・ホールディングス合同会社を連結納税親会社として、連結納税制度
を適用しております。
(3) 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和2年法律第8号）において創設されたグループ通算制度へ
の移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納
税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年
3月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号
2018年2月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定
に基づいております。
（未適用の会計基準等）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日）
「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日）
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足したときに又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2022年12月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準30号 2019年7月4日)
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日)
「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)
「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日)
(1) 概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定に
関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイダン
ス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
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また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事項
が定められました。
(2) 適用予定日
2022年12月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
（貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度
当事業年度
(2020年12月31日) (2021年12月31日)
建物附属設備 2,010 百万円 2,246 百万円
器具備品 1,290 百万円 1,470 百万円
※２ 関係会社に対する資産及び負債
各科目に含まれているものは次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2020年12月31日) (2021年12月31日)
未収入金 - 百万円 524 百万円
未収収益 185 百万円 377 百万円
その他未払金 1,496 百万円 1,940 百万円
未払費用 89 百万円 112 百万円
※３ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行２行と当座貸越契約を締結しております。これら契約に基
づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2020年12月31日) (2021年12月31日)
当座貸越極度額 1,000 百万円 1,000 百万円
借入実行残高 － －
差引額 1,000 百万円 1,000 百万円
（損益計算書関係）
※１ 関係会社に対する営業収益及び営業費用
各科目に含まれているものは次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2020年1月1日 (自 2021年1月1日
至 2020年12月31日） 至 2021年12月31日）
運用受託報酬 247 百万円 249 百万円
その他営業収益 5,052 百万円 6,036 百万円
委託調査費 763 百万円 1,178 百万円
事務委託費 851 百万円 1,204 百万円
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(株主資本等変動計算書関係）
前事業年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
1. 発行済株式に関する事項
前事業年度期首 増加 減少 前事業年度末
普通株式（株） 15,000 － － 15,000
2. 自己株式に関する事項
該当事項はありません。
3. 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
4. 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額（円）
2020年3月30日
普通株式 7,700 513,333 2019年12月31日 2020年3月30日
株主総会決議
当事業年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
1. 発行済株式に関する事項
当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
普通株式（株） 15,000 － － 15,000
2. 自己株式に関する事項
該当事項はありません。
3. 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
4. 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額（円）
2021年3月30日
普通株式 5,900 393,333 2020年12月31日 2021年3月30日
株主総会決議
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(リース取引関係)
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに掛かる未経過リース料は以下のとおりであります。
当事業年度
(自 2021年1月1日
至 2021年12月31日）
１年以内 835 百万円
１年超 －
合計 835 百万円
（注） 上記未経過リース料には、解約損害金を含めております。
(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については関連当事者からの長期借入
に限定しています。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、顧客及び関係会社の信用リスクに晒され
ています。当該リスクに関しては、当社の経理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、個別
に未収債権の回収可能性を管理する体制をしいております。
営業債務である未払手数料及び未払費用はその全てが1年以内の支払期日となっております。
営業債務は流動性リスクに晒されていますが、当社では資金繰計画を作成するなどの方法により管理しており
ます。
2. 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、金額的重要性が低いものに
ついては含めておりません。
前事業年度 （2020年12月31日）
貸借対照表計上額 時価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
(1) 現金・預金 17,786 17,786 －
(2) 未収委託者報酬 1,756 1,756 －
(3) 未収運用受託報酬 2,166 2,166 －
(4) 未収収益 872 872 －
(5) 長期差入保証金 1,122 1,123 1
資産計 23,704 23,705 1
(1) 未払手数料 444 444 －
(2) 未払費用 859 859 －
負債計 1,304 1,304 －
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当事業年度 （2021年12月31日）
貸借対照表計上額 時価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
(1) 現金・預金 17,813 17,813 －
(2) 未収委託者報酬 2,017 2,017 －
(3) 未収運用受託報酬 2,244 2,244 －
(4) 未収収益 981 981 －
(5) 未収入金 527 527 －
(6) 長期差入保証金 1,118 1,119 0
資産計 24,703 24,704 0
(1) 未払手数料 459 459 －
(2) 未払費用 760 760 －
(3) その他未払金 2,991 2,991 －
負債計 4,210 4,210 －
(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金・預金、(2) 未収委託者報酬、(3) 未収運用受託報酬、(4) 未収収益及び(5) 未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(6) 長期差入保証金
事務所敷金の時価については、事務所の敷金を合理的に見積もった返済期日までの期間を基にしたインターバン
ク市場で取引されている円金利スワップレートで割り引いて算定する方法によっています。また従業員社宅敷金
の時価については、平均残存勤務期間を基にしたインターバンク市場で取引されている円金利スワップレートで
割り引いて算定する方法によっています。
負 債
(1) 未払手数料、(2) 未払費用及び(3) その他未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(注2) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度（2020年12月31日）
1年以内 1年超 5年超 10年超
5年以内 10年以内
（百万円） （百万円） （百万円） （百万円）
(1) 現金・預金 17,786 － － －
(2) 未収委託者報酬 1,756 － － －
(3) 未収運用受託報酬 2,166 － － －
(4) 未収収益 872 － － －
合計 22,581 － － －
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当事業年度（2021年12月31日）
1年以内 1年超 5年超 10年超
5年以内 10年以内
（百万円） （百万円） （百万円） （百万円）
(1) 現金・預金 17,813 － － －
(2) 未収委託者報酬 2,017 － － －
(3) 未収運用受託報酬 2,244 － － －
(4) 未収収益 981 － － －
(5) 未収入金 527 － － －
合計 23,584 － － －
(退職給付関係)
前事業年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
1. 採用している退職給付制度の概要
当社は、旧バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社で設けられていた、①旧退職金制度を引き続き有
しています。当社は、2009年12月2日に旧ブラックロック・ジャパン株式会社との合併に伴い、旧ブラックロック・
ジャパン株式会社における退職年金制度（②確定拠出年金制度及び③確定給付年金制度）を承継しました。また、
2011年1月1日付で旧バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社から引き継いだ適格退職年金制度は
キャッシュ・バランス型の③確定給付年金制度に移行しました。従って、2011年1月1日以降、①から③の三つの制
度を有しています。
2. 確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（単位：百万円）
前事業年度
(自 2020年1月 1日
至 2020年12月31日)
退職給付債務の期首残高
2,047
勤務費用
297
利息費用
11
数理計算上の差異の発生額 △82
退職給付の支払額 △123
過去勤務費用の発生額
-
退職給付債務の期末残高 2,149
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
（単位：百万円）
前事業年度
(自 2020年1月 1日
至 2020年12月31日)
年金資産の期首残高 2,979
期待運用収益 14
数理計算上の差異の発生額 92
事業主からの拠出額 350
退職給付の支払額 △123
年金資産の期末残高 3,313
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(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
（単位：百万円）
前事業年度
(2020年12月31日)
積立型制度の退職給付債務 2,080
年金資産 △3,313
△1,233
非積立型制度の退職給付債務
69
未積立退職給付債務
△1,163
未認識数理計算上の差異 296
未認識過去勤務費用 37
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △829
退職給付引当金 69
前払年金費用 △899
貸借対照表に計上された負債と資産の純額
△829
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
（単位：百万円）
前事業年度
(自 2020年1月 1日
至 2020年12月31日)
勤務費用 297
利息費用 11
期待運用収益 △14
数理計算上の差異の費用処理額 △36
過去勤務費用の処理額 △4
確定給付制度に係る退職給付費用合計 252
特別退職金 -
合計 252
(5) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
前事業年度
(2020年12月31日)
合同運用
100%
合計 100%
合同運用による年金資産の主な商品分類ごとの比率は、債券74%、株式24%及びその他3%となっております。
②長期期待運用収益率の算定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多
様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
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(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
前事業年度
(自 2020年1月 1日
至 2020年12月31日)
割引率 1.0%
長期期待運用収益率 0.5%
3. 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、78百万円 でありました。
当事業年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
1. 採用している退職給付制度の概要
当社は、旧バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社で設けられていた、①旧退職金制度を引き続き有
しています。当社は、2009年12月2日に旧ブラックロック・ジャパン株式会社との合併に伴い、旧ブラックロック・
ジャパン株式会社における退職年金制度（②確定拠出年金制度及び③確定給付年金制度）を承継しました。また、
2011年1月1日付で旧バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社から引き継いだ適格退職年金制度は
キャッシュ・バランス型の③確定給付年金制度に移行しました。従って、2011年1月1日以降、①から③の三つの制
度を有しています。
2. 確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（単位：百万円）
当事業年度
(自 2021年1月 1日
至 2021年12月31日)
退職給付債務の期首残高
2,149
勤務費用
322
利息費用
20
数理計算上の差異の発生額 188
退職給付の支払額 △94
過去勤務費用の発生額
0
退職給付債務の期末残高 2,588
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
（単位：百万円）
当事業年度
(自 2021年1月 1日
至 2021年12月31日)
年金資産の期首残高 3,313
期待運用収益 9
数理計算上の差異の発生額 17
事業主からの拠出額 359
退職給付の支払額 △94
年金資産の期末残高 3,606
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(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
（単位：百万円）
当事業年度
(2021年12月31日)
積立型制度の退職給付債務 2,505
年金資産 △3,606
△1,100
非積立型制度の退職給付債務
82
未積立退職給付債務
△1,018
未認識数理計算上の差異 65
未認識過去勤務費用 33
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △919
退職給付引当金 82
前払年金費用 △1,001
貸借対照表に計上された負債と資産の純額
△919
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
（単位：百万円）
当事業年度
(自 2021年1月 1日
至 2021年12月31日)
勤務費用 322
利息費用 20
期待運用収益 △9
数理計算上の差異の費用処理額 △59
過去勤務費用の処理額 △3
確定給付制度に係る退職給付費用合計 270
特別退職金 0
合計 270
(5) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
当事業年度
(2021年12月31日)
合同運用 100%
合計 100%
合同運用による年金資産の主な商品分類ごとの比率は、債券87%、株式13%及びその他1%となっております。
②長期期待運用収益率の算定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成す
る多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
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(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度
(自 2021年1月 1日
至 2021年12月31日)
割引率 0.7%
長期期待運用収益率 0.3%
3. 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、80百万円 でありました。
(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
(2020年12月31日) (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払費用 215 161
賞与引当金 608 660
資産除去債務 239 240
未払事業税 72 89
退職給付引当金 21 25
有形固定資産 2 1
その他 95 78
繰延税金資産合計
1,256 1,257
繰延税金負債
退職給付引当金 △275 △306
資産除去債務に対応する除去費用 △90 △59
その他 △1 △1
繰延税金負債合計
△367 △367
繰延税金資産の純額
888 889
（注） 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれておりま
す。
（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
(2020年12月31日) (2021年12月31日)
固定資産－繰延税金資産
888 889
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2020年12月31日) (2021年12月31日)
法定実効税率
30.6 ％ 30.6 ％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目 2.9 2.0
0.0 0.0
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 33.6 ％ 32.6 ％
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(資産除去債務関係)
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
1. 当該資産除去債務の概要
当社事業所の定期建物賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
2. 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を合理的に見積り、割引率は0.16%～0.18%を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
3. 当該資産除去債務の総額の増減
（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
(自 2020年1月 1日 (自 2021年1月 1日
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
期首残高 782 783
時の経過による調整額 0 0
期末残高 783 784
(セグメント情報等)
前事業年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
1. セグメント情報
当社は主として投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2. 関連情報
(1) 製品及びサービスごとの情報
（単位：百万円）
委託者報酬 運用受託報酬 その他 合計
外部顧客営業収益 5,605 7,342 12,092 25,041
(2) 地域ごとの情報
① 売上高
（単位：百万円）
日本 北米 その他 合計
12,247 10,417 2,375 25,041
（注） 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省
略しております。
(3) 主要な顧客ごとの情報
営業収益の10%以上を占める主要な顧客は以下のとおりです。
（単位：百万円）
相手先 営業収益 関連するセグメント名
ブラックロック・ファイナンシャル・
5,299 投資運用業
マネジメント・インク
ブラックロック・ファンド・アドバイザーズ 2,874 投資運用業
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3. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
4. 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
当社は主として投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
5. 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
当事業年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
1. セグメント情報
当社は主として投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2. 関連情報
(1) 製品及びサービスごとの情報
（単位：百万円）
委託者報酬 運用受託報酬 その他 合計
外部顧客営業収益 6,653 8,355 14,536 29,546
(2) 地域ごとの情報
① 売上高
（単位：百万円）
日本 北米 その他 合計
14,396 13,081 2,067 29,546
（注） 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省
略しております。
(3) 主要な顧客ごとの情報
営業収益の10%以上を占める主要な顧客は以下のとおりです。
（単位：百万円）
相手先 営業収益 関連するセグメント名
ブラックロック・ファイナンシャル・
6,285 投資運用業
マネジメント・インク
ブラックロック・ファンド・アドバイザーズ 4,259 投資運用業
3. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
4. 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
当社は主として投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
5. 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
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(関連当事者情報)
1. 関連当事者との取引
財務諸表提出会社と関連当事者との取引
(1) 財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等
前事業年度 （自 2020年1月1日 至 2020年12月31日）
議決権等 関連
会社等の 事業の
資本金又 の所有 当事者 取引金額 期末残高
種類 名称又は 所在地 内容又は 取引の内容 科目
は出資金 (被所有) との (百万円) (百万円)
氏名 職業
割合(%) 関係
運用受託報酬 247
未収収益 185
ブラックロック・
米国 73 (被所有) 投資顧問
受入手数料 5,052
ファイナンシャ 投資
親会社 ニュー 百万 間接 契約の
ル・マネジメン 顧問業
委託調査費 763
ヨーク州 米ドル 100 再委任等
ト・インク
89
未払費用
事務委託費 851
ブラックロック・
(被所有)
ジャパン・ホール 日本 株式の 連結法人税
1万円
親会社 持株会社 直接 1,496 その他未払金 1,496
ディングス合同会 東京都 保有等 の個別帰属額
100
社
当事業年度 （自 2021年1月1日 至 2021年12月31日）
議決権等 関連
会社等の 事業の
資本金又 の所有 当事者 取引金額 期末残高
種類 名称又は 所在地 内容又は 取引の内容 科目
は出資金 (被所有) との (百万円) (百万円)
氏名 職業
割合(%) 関係
運用受託報酬 249 未収収益 377
ブラックロック・
米国 73 (被所有) 投資顧問
受入手数料 6,036 未収入金 524
ファイナンシャ 投資
親会社 ニュー 百万 間接 契約の
ル・マネジメン 顧問業
委託調査費 1,178
ヨーク州 米ドル 100 再委任等
ト・インク
112
未払費用
事務委託費 1,204
ブラックロック・
(被所有)
ジャパン・ホール 日本 株式の 連結法人税の
親会社 1万円 持株会社 直接 1,940 その他未払金 1,940
ディングス合同会 東京都 保有等 個別帰属額
100
社
(2) 財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等
前事業年度 （自 2020年1月1日 至 2020年12月31日）
該当事項はありません。
当事業年度 （自 2021年1月1日 至 2021年12月31日）
該当事項はありません。
(3) 財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
前事業年度 （自 2020年1月1日 至 2020年12月31日）
議決権等 関連
会社等の 事業の
資本金又 の所有 当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 名称又は 所在地 内容又は 科目
は出資金 (被所有) との 内容 (百万円) (百万円)
氏名 職業
割合(%) 関係
受入手数料 2,874
同一の ブラックロック・ 米国 投資顧問
1,000 投資
親会社を ファンド・アドバ カリフォル なし 契約の 委託調査費 220 未収収益 314
米ドル 顧問業
持つ会社 イザーズ ニア州 再委任等
事務委託費 16
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当事業年度 （自 2021年1月1日 至 2021年12月31日）
議決権等 関連
会社等の 事業の
資本金又 の所有 当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 名称又は 所在地 内容又は 科目
は出資金 (被所有) との 内容 (百万円) (百万円)
氏名 職業
割合(%) 関係
受入手数料 4,259
同一の ブラックロック・ 米国 投資顧問
1,000 投資
親会社を ファンド・アドバ カリフォル なし 契約の 委託調査費 282 未収収益 321
米ドル 顧問業
持つ会社 イザーズ ニア州 再委任等
事務委託費 20
（注) １．取引条件及び取引条件の決定方針等
(1) 運用受託報酬については、一般取引条件と同様に決定しております。
(2) 受入手数料については、一般取引条件と同様に決定しております。
(3) 委託調査費については、一般取引条件と同様に決定しております。
(4) 事務委託費については、一般取引条件と同様に決定しております。
2. 親会社に関する注記
(1) 親会社情報
ブラックロック・インク（ニューヨーク証券取引所に上場）
ブラックロック・ファイナンシャル・マネジメント・インク（非上場）
ブラックロック・ジャパン・ホールディングス合同会社（非上場）
(１株当たり情報)
前事業年度 当事業年度
(自 2020年1月 1日 (自 2021年1月 1日
項目
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
１株当たり純資産額 1,379,616 円 17 銭 1,318,566 円 41 銭
１株当たり当期純利益金額 250,430 円 95 銭 332,267 円 26 銭
（注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2020年1月 1日 (自 2021年1月 1日
項目
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
当期純利益 （百万円） 3,756 4,984
普通株主に帰属しない金額 （百万円） － －
普通株式に係る当期純利益 （百万円） 3,756 4,984
普通株式の期中平均株式数 （株） 15,000 15,000
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2022年 2月28日
ブラックロック・ジャパン株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 山 田 信 之
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 中 島 紀 子
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲
げられているブラックロック・ジャパン株式会社の2021年1月1日から2021年12月31日までの第35期事業年度の財務諸表、
すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ブラック
ロック・ジャパン株式会社の2021年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重
要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
る場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備
を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
ます。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
2022年５月11日
ブラックロック・ジャパン株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 和田 渉
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 榊原 康太
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
げられているブラックロックＥＳＧ世界株式ファンド（限定為替ヘッジあり）の2021年９月22日から2022年３月21日ま
での中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について
中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
して、ブラックロックＥＳＧ世界株式ファンド（限定為替ヘッジあり）の2022年３月21日現在の信託財産の状態及び同
日をもって終了する中間計算期間（2021年９月22日から2022年３月21日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示
しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査
の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、
我が国における職業倫理に関する規定に従って、ブラックロック・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、
また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分か
つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作
成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有
用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるか
どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事
項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資
者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場か
ら中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に
又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断
される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的
専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の
意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一
部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、
分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に
関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する
注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の
注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財
務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手し
た監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性があ
る。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が
基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重
要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行
う。
利害関係
ブラックロック・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
より記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
2022年５月11日
ブラックロック・ジャパン株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 和田 渉
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 榊原 康太
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
げられているブラックロックＥＳＧ世界株式ファンド（為替ヘッジなし）の2021年９月22日から2022年３月21日までの
中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間
監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
して、ブラックロックＥＳＧ世界株式ファンド（為替ヘッジなし）の2022年３月21日現在の信託財産の状態及び同日を
もって終了する中間計算期間（2021年９月22日から2022年３月21日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示して
いるものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査
の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、
我が国における職業倫理に関する規定に従って、ブラックロック・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、
また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分か
つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作
成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有
用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるか
どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事
項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資
者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場か
ら中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に
又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断
される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的
専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の
意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一
部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、
分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に
関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する
注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の
注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財
務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手し
た監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性があ
る。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が
基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重
要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行
う。
利害関係
ブラックロック・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
より記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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